FORMULAS Y EJEMPLOS PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO 2013 - 2015

Edpyme Solidaridad

La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N° 29888 y el Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS N° 8181-2012.1 1

Última actualización: 12/15

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1. Conceptos 2. Formulas en situación de cumplimiento 3. Formulas en situación de incumplimiento 4. Caso práctico de aplicación de las formulas 4.1.

Cronograma de Pagos

5. ¿Cómo se calcula el monto afecto o saldo capital? 6. ¿Cómo se calcula la tasa de interés aplicable a cada saldo deudor? 7. ¿Cómo se calculan los intereses a pagar en cada cuota? 8. ¿Cómo se calcula el seguro de desgravamen a pagar en cada cuota? 9. ¿Cómo se calcula el impuesto a las transacciones financieras ITF? 10. ¿Cómo se calcula el total a pagar en cada fecha de vencimiento? 11. ¿Cómo se debe pagar en caso de incumplimiento? 12. ¿Cómo se paga un crédito con período de gracia? 13. Casos prácticos de cuotas a pagar por Producto de Crédito.

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1. CONCEPTOS Y DEFINICIONES CONCEPTO Transparencia de Información

DEFINICIÓN De acuerdo al artículo 3º de la Resolución N° SBS 8181-2012 “las empresas deberán ser plenamente transparentes en la difusión, aplicación y modificación de las condiciones contractuales, tasas de interés compensatorios, tasas de interés moratorio o penalidades aplicables en caso de incumplimiento, comisiones y gastos asociados a las operaciones activas y pasivas que realicen, así como a los servicios que brinden, según corresponda”. Representa el valor del dinero en el tiempo, es decir, lo que cuesta obtener dinero ajeno por un determinado periodo de tiempo.

Tasa de interés

En el Perú, la Resolución SBS N° 8181-2012 en su artículo 4º establece que “las tasas de interés… deben ser expresadas en forma efectiva anual (TEA)…, debiéndose considerar para tal efecto que se trata de un año de 360 días”. Cuando la tasa se expresa en porcentaje (%) se llama tasa de interés. Cuando se expresa en tanto por uno, se llama factor de interés. Por ejemplo: Si TEA = 20 % ; Factor de interés anual = 0.20 Es la resultante de aplicar la tasa de interés al monto afecto (o saldo deudor). Se expresa en unidades monetarias.

Interés Por ejemplo: Si usted debe S/. 3,000 y por un determinado periodo le van a aplicar una tasa del 20 % (factor= 0.20), entonces: Interés = 3,000 x 0.20 = S/. 600

Tarifario

Es un listado que contiene información sobre las tasas de interés, comisiones y gastos que aplica la entidad financiera por sus productos y servicios. El artículo 13º de la Resolución SBS N° 8181-2012 establece que “la empresa deberá informar en sus oficinas, mediante un aviso destacado, respecto a la existencia y disponibilidad del listado o tarifario”.

Comisiones

Según el artículo 9º de la Resolución SBS N° 8181-2012 “las comisiones son retribuciones por operaciones o servicios adicionales y/o complementarios a las operaciones contratadas por los usuarios, que hayan sido previamente acordados y efectivamente prestados por la empresa”.

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Gastos

Según el artículo 9º de la Resolución SBS N° 8181-2012 “los gastos son costos por operaciones o servicios adicionales y/o complementarios a las operaciones contratadas, debidamente acreditados en que incurre la empresa con terceros por cuenta del usuario que pueden ser trasladados al cliente, en caso así se establezca expresamente en los contratos respectivos”.

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CONCEPTO

Hoja Resumen

Cronograma de Pagos

DEFINICIÓN Según el artículo 18º de la Resolución SBS N° 8181-2012 “se proporcionará al usuario como parte del contrato una Hoja Resumen que muestre la tasa de interés compensatoria, la tasa de interés moratoria o penalidad aplicable en caso de incumplimiento según corresponda, las comisiones y los gastos que serán de cuenta del cliente y resume alguna de las obligaciones contraídas por el cliente y/o por la empresa que sean relevantes para ambas partes”. El Cronograma de Pagos es parte de la información presentada en la Hoja Resumen, y muestra al detalle los conceptos que se deben pagar para cancelar el préstamo, así como las fechas en las que se debe hacer efectivo tales pagos. También, permite visualizar como el saldo deudor va disminuyendo conforme se amortiza la deuda. Tal como veremos más adelante, el cronograma de pagos que EDPYME SOLIDARIDAD les entrega a sus clientes. Llamado también Saldo deudor o Monto Afecto. Representa lo que aun adeuda el cliente a una determinada fecha. Este saldo va disminuyendo conforme se amortiza la deuda.

Saldo Capital

Amortización del Capital

Seguro de Desgravamen

El saldo capital se ubica en la cuarta columna del cronograma de pagos Que EDPYME SOLIDARIDAD. Les entrega a sus clientes. El primer saldo capital consignado en el cronograma es igual al monto del préstamo Otorgado. Posteriormente, los siguientes saldos se calculan deduciendo las amortizaciones efectuadas por el cliente, es decir, el saldo capital Deudor se toma como base para calcular los intereses de cada periodo. Las amortizaciones son los pagos que efectúa el cliente para cancelar el Préstamo recibido (principal). Cada vez que se amortiza la deuda, el Saldo deudor disminuye. Las amortizaciones del capital se registran en la quinta columna del cronograma de pagos que EDPYME SOLIDAR IDAD les entrega a sus clientes. El seguro de desgravamen representa el pago que el cliente debe efectuar a una compañía de seguros, según su estado civil, a fin de asegurar el saldo del capital ante la ocurrencia de un suceso Desfavorable. Se cobra en cada cuota, y se calcula aplicando la tasa de Desgravamen al saldo capital deudor. Se registra en la séptima columna del cronograma de pagos que EDPYME SOLIDARIDAD. Les entrega a sus clientes.

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CONCEPTO

DEFINICIÓN Es una tasa expresada en términos efectivos anuales, que expresa lo que verdaderamente le cuesta a un cliente los fondos que obtiene como préstamo. Es decir, incluye no solo la tasa de interés pactada para la operación, sino también, otros pagos que debe hacer el cliente cada vez que paga una cuota. De acuerdo al artículo 6º de la Resolución SBS N° 8181-2012 “la Tasa de Costo Efectivo Anual es aquella que permite igualar el valor actual de todas las cuotas con el monto que efectivamente haya sido recibido en préstamo”.

Tasa Costo Efectivo Anual

Préstamo

=

Cuota 1 + Cuota 2 +… ...+ Ultima Cuota a /360 b /360 x/360 (1+ TCEA) (1+TCEA) (1+TCEA)

TCEA Los valores del préstamo y los valores de las cuotas son datos de la operación. Además: a, b,…, x representan el número de días que hay entre la fecha que corresponde pagar cada cuota y la fecha de desembolso del préstamo, y TCEA es la incógnita. Esta ecuación de valor calcula la TCEA de cualquier préstamo. Para su cálculo, se incluirán las cuotas que involucran el principal, intereses, comisiones y gastos. No se incluirán aquellos pagos por servicios provistos por terceros que directamente sean pagados por el cliente, ni los tributos que resulten aplicables. En el Perú la tasa aplicable a las operaciones activas y pasivas se denomina Tasa de Interés Convencional Compensatorio. Se llama tasa porque se expresa en porcentaje. Es convencional porque se devenga exclusivamente por pacto entre las partes. Es Compensatorio porque “compensa”, al dueño de los recursos por el hecho de desprenderse de su dinero por cierto periodo de tiempo, y por asumir los riesgos de no recuperarlo.

Tasa Compensatoria y Tasa Moratoria

La Tasa Moratoria es aquella que se computa y cobra a partir de la fecha en que el deudor incurre en mora, sin perjuicio del cobro del interés convencional compensatorio o legal pactado, y se cobra sobre el saldo del capital impagado”. Además, si “la devolución del préstamo se efectúa por cuotas, el cobro del interés moratorio procede únicamente sobre la parte correspondiente al capital de las cuotas vencidas e impagadas, mientras subsista esa situación”.

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El artículo 1242 del Código Civil Peruano, Decreto Legislativo 295 (24-07-84) define que “el interés es compensatorio cuando constituye la contraprestación por el uso del dinero o de cualquier otro bien; y es moratorio cuando tiene por finalidad indemnizar la mora en el pago”.

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2. Fórmula

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FÓRMULAS EN SITUACIÓN DE CUMPLIMIENTO Expresión

SALDO CAPITAL t = Saldo Capital t-1 - Amortización t El saldo que aun adeuda el cliente disminuye conforme se amortiza la deuda.

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in = (1 + TEA) n/360 - 1 La tasa de interés para “n” días se calcula a partir de la Tasa Efectiva Anual (TEA) fijada para la operación.

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INTERESn = Saldo capital deudor x in Los intereses se calculan al rebatir, es decir, sobre el saldo que aun adeuda el cliente.

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DESGRAVAMEN = Saldo capital x % DESGRAV x Nº meses

La tasa de desgravamen se aplica sobre el saldo deudor.

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ITF = (Amortización + Interés + Desgravamen ) x % ITF Considerar que la suma de la amortización, el interés y el desgravamen está representado por el concepto TOTAL CUOTA en el cronograma de pagos de EDPYME SOLIDARIDAD.

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CÁLCULO DE LA CUOTA= Amortización + Interés + Desgravamen + ITF (TOTAL A PAGAR)

Calcula: El monto afecto (o saldo capital deudor) Sobre el cual se Aplica la tasa de interés. La tasa (factor) de interés Para “n” días que se debe aplicar Sobre el saldo capital deudor.

Los Intereses a pagar por “n” días.

El seguro de desgravamen a pagar en cada cuota. El Monto del Impuesto a las Transacciones Financieras que se debe pagar en cada cuota.

El total a pagar por el cliente en cada fecha de vencimiento según cronograma de pagos.

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3. FÓRMULAS EN SITUACIÓN DE INCUMPLIMIENTO

La situación de INCUMPLIMIENTO se produce cuando el cliente no paga la cuota en la fecha señalada en el Cronograma de Pagos. En tal caso, el cliente tiene que abonar la cuota dejada de pagar MAS los Intereses Compensatorios y Moratorios respectivos. Dichos intereses se calculan considerando el número de días de atraso, la amortización (capital de la cuota) dejada de pagar, y los % de las Tasa Compensatoria y Moratoria que EDPYME SOLIDARIDAD aplica.

Fórmula

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Expresión INTERES COMPENSATORIO n = Amortización no pagada x in

El interés compensatorio se calcula aplicando la tasa compensatoria para “n” días SOBRE la parte correspondiente al capital (amortización) de las cuotas vencidas e impagadas. Se calcula con la fórmula 2.

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Calcula: Los intereses compensatorios a pagar por “n” días en caso de incumplimiento

MORA n = Amortización no pagada x mn

La Mora se calcula aplicando la tasa moratoria para “n” días SOBRE la parte correspondiente al capital (amortización) de las cuotas vencidas e impagadas. La Tasa Moratoria mn se calcula a partir de la TEA Moratoria fijada para la operación. La fórmula es: Se calcula la tasa diaria, tomando como base la tasa efectiva anual moratoria, con la fórmula 2. Luego este factor se multiplica por los días de atraso y por el capital de la cuota impagada.

Los intereses moratorios (o mora) a pagar por “n” días en caso de incumplimiento

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4. CASO PRÁCTICO DE APLICACIÓN DE FÓRMULAS Tenemos el Cronograma de Pagos de un cliente de estado civil casado, con un Préstamo Mediana Empresa por S/. 20,001.00; desembolsado el 30- 03– 2015 en la ciudad de Huánuco a una TEA de 39.13 %; a cancelarse con 24 cuotas. La Tasa de desgravamen mensual aplicada es 0.0700%.

PAGOS ANTICIPADOS Y ADELANTADOS El(la)(los) cliente(s), podrán realizar pago(s) anticipado(s) de las cuotas o saldos, en forma total o parcial, así como realizar pagos adelantados, con la consiguiente reducción de los intereses, las comisiones y gastos al día de pago, disminuyendo el monto de las cuotas o el plazo del pago.

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APLICACIÓN DE LA FÓRMULA 1

5. ¿Cómo se calcula el monto afecto o saldo capital? El monto afecto o saldo capital, representa lo que adeuda el cliente a una determinada fecha, y es la base para determinar los intereses que corresponden a cada cuota. POR EJEMPLO, el monto del préstamo (S/. 20,001.00) otorgado por SOLIDARIDAD constituye el primer saldo deudor, y se usa como base para calcular los intereses de la primera cuota. A partir de la segunda cuota en adelante, se debe considerar como saldo capital los montos que aun adeuda el cliente después de deducir la amortización respectiva. Como ejemplo, calcularemos los saldos deudores aplicando la fórmula: SALDO CAPITAL t = Saldo Capital t-1 - Amortización t SALDO CAPITAL1 = Saldo Capital 0

- Amortización 1 = 20,001.00 –

543.78 = 19,457.22

SALDO CAPITAL2 = Saldo Capital 1

- Amortización 2 = 19,457.22 –

597.63 = 18,859.59

Y así sucesivamente (ver cronograma).

APLICACIÓN DE LA FÓRMULA 2 6. ¿Cómo se calcula la tasa (factor) de interés aplicable a cada saldo deudor? Tomando como referencia la (in) Tasa Efectiva Anual (TEA= 39.13 %) pactada para el préstamo se calcula el factor de interés para los “n” días requerido. Como ejemplo, calculemos los factores de interés aplicables a las tres primeras cuotas aplicando la fórmula: n/360 in = (1 + TEA) -1 33/360

i33 = (1 + 0.3913) - 1 = 0.030747196 ; es el factor de interés para 33 días. 30/360 i30 = (1 + 0.3913) - 1 = 0.0279020497; es el factor de interés para 30 días. 31/360 i31 = (1 + 0.3913) - 1 = 0.0288454070; es el factor de interés para 31 días.

APLICACIÓN DE LA FÓRMULA 3

7. ¿Cómo se calculan los intereses a pagar en cada cuota? Tomando como referencia el saldo capital que se adeuda al inicio de cada periodo y los factores de interés correspondientes, calcularemos los intereses de las tres primeras cuotas aplicando la fórmula: INTERESn = Saldo capital deudor x in INTERES30 = Saldo capital deudor x i30 = 20,001.00 X 0.030747196 = 614.68 INTERES31 = Saldo capital deudor x i31 = 19,457.22 X 0.0288454070 = 561.21 INTERES30 = Saldo capital deudor x i30 = 18,859.59 X 0.0279020497 = 526.18 Y así sucesivamente (ver cronograma).

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APLICACIÓN DE LA FÓRMULA 4

8. ¿Cómo se calcula el seguro de desgravamen a pagar en cada cuota? El seguro de desgravamen representa el pago que el cliente debe efectuar a una compañía de seguros, a fin de asegurar el saldo adeudado ante la ocurrencia de un suceso desfavorable. El Seguro de Desgravamen (SD) se cobra en cada cuota, aplicando la Tasa de Desgravamen Mensual al saldo capital deudor. Como ejemplo calcularemos los seguros de desgravamen correspondientes a las tres primeras cuotas usando: DESGRAVAMEN = Saldo capital deudor x % desgravamen x Nº meses Para nuestro caso, al Titular se le aplica una Tasa de desgravamen mensual = 0.0700 % (Factor = 0.000600) DESGRAVAMEN1 = 20,001.00 x 0.000700 x 1 = 14.00 DESGRAVAMEN2 = 19,457.22 x 0.000700 x 1 = 13.62 DESGRAVAMEN3 = 18,859.59 x 0.000700 x 1 = 13.20

Y así sucesivamente (ver cronograma).

APLICACIÓN DE LA FÓRMULA 5

9. ¿Cómo se calcula el Impuesto a las Transacciones Financieras ITF? Para el año 2014, el porcentaje del Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF) es 0.005 %. Este impuesto afecta al préstamo en el momento del desembolso, y al valor de cada cuota. En el primer caso, EDPYME SOLIDARIDAD le financia al cliente el ITF siendo la liquidación la siguiente: Importe del préstamo (-) ITF 0.005% de 20,000 Neto

S/. 20,001.00 S/. 1.00 S/. 20,000.00

Para calcular el ITF de cada cuota, y considerando que las cuotas son fijas, se debe usar la fórmula: ITF = (Amortización + Interés + Desgravamen + Seguro ) x % ITF ITF = 1,172.46 x 0.00005 = S/. 0.05

APLICACIÓN DE LA FÓRMULA 6 10. ¿Cómo se calcula el total a pagar en cada fecha de vencimiento? En cada fecha el cliente paga: TOTAL A PAGAR = Amortización + Interés + Desgravamen + Seguro + ITF TOTAL A PAGAR 1 = TOTAL A PAGAR 2 =

543.78 + 597.63 +

614.68 + 14.00 + 0.05 = S/. 1,172.51 561.21 + 13.62 + 0.05 = S/. 1,172.51

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TOTAL A PAGAR 3 =

633.08 +

526.18 + 13.20 + 0.05 = S/. 1,172.51

Y así sucesivamente (ver cronograma).

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APLICACIÓN DE FÓRMULAS 7 y 8

11¿Qué se debe pagar en caso de incumplimiento? Si el cliente no paga en la fecha que vence su cuota, deberá pagar en primer lugar, la amortización, el interés y el desgravamen de la cuota dejada de pagar. Además, deberá pagar adicionalmente, los intereses compensatorios y moratorios por los días de incumplimiento, que se calculan usando las fórmulas 7 y 8 respectivamente. (7)INTERES COMPENSATORIO n = Amortización no pagada x in (8) INTERES MORATORIO n = Amortización no pagada x mn

EJEMPLO:

Tal como puede verse en el cronograma anteriormente mostrado, la sexta cuota vence el 02-102015. Supongamos, que el cliente no cumple con pagar en la fecha establecida, y paga recién el 10 – 10 -2015. ¿Cuánto debe pagar en dicha fecha? TEA = 39.13 % y TEA moratoria =120.00 % CUOTA 6 Amortización 687.98 Interés 472.62 Desgravamen 11.86 ITF Total a pagar

0.05 1,172.51 ¿Cuánto se paga?

02 – 10 - 2015 Cuota 6

8 días

10 – 10 – 2015

Como hay 8 días de incumplimiento, se deben calcular los factores de interés compensatorio y moratorio para 8 días, y se aplican sobre la Amortización (capital) de la cuota en incumplimiento. 8/360 TEA = 39.13 % ……………………….. i8 = (1 + 0.3913) – 1 = 0.0073656284 1/360 TEA mora = 120.00 % ..........................m8 = (1 + 1.20) – 1 = 0.002192559485 X 8 = 0.01754047588

Amortización dejada de pagar Interés dejado de pagar Desgravamen Interés Compensatorio Interés Moratorio ITF

Total a pagar el 10 – 10 – 2015

687.98 x 687.98 x 1,172.46 x

687.98 472.62 11.86 5.07 12.07 0.05

0.00736562 0.01754048 0.00005

S/.

1,189.65

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12¿Cómo se calcula los intereses para un crédito con período de gracia? Si el cliente obtiene un crédito de S/. 4,000.00 a 8 cuotas bimensuales, con un período de gracia de 60 días. EDPYME SOLIDARIDAD

Fecha :

13/08/2015 18:11:39

CRONOGRAMA DE PAGO INDIVIDUAL - DUPLICADO Agencia :

AG. CERRO DE PASCO

Desembolso :

Analista :

CARHUARICRA RIVERA ROSITA ROXANA

05/11/2013 17:27:01

Expediente :

3822

Datos Personales : Cliente :

MAURELIO VASQUEZ LOZANO DNI: 20891634

Dirección : JIRON TARAPACA NUMERO 560 Dpto :

JUNIN

Prov : JUNIN

Dist : CARHUAMAYO

Zona : CARHUAMAYO

Datos Prestamo : Moneda :

Modalidad : FIJA

SOLES

Monto :

Producto : MICRO EMPRESA

Sub Producto : SOLI PYME

Cuotas :

Tasa Mensual :

8

Tipo Seguro : MANCOMUNADO

Tasa Seguro :

4,000.00

4.00 % 0.0700 %

Tasa Anual :

60.10 %

CRONOGRAMA Cuota Vencimiento 1 2 3 4 5 6 7 8

05/01/2014 06/03/2014 05/05/2014 04/07/2014 02/09/2014 01/11/2014 31/12/2014 01/03/2015 Totales

Total 702.80 702.80 702.80 702.80 702.80 702.80 702.80 702.76 5,622.36

Capital 372.95 403.64 436.86 472.82 511.73 553.85 599.43 648.72 4,000.00

Interes

Int. Comis Seguro 326.40 Grac. 0.65 0.00 2.80 295.97 0.65 0.00 2.54 263.03 0.65 0.00 2.26 227.38 0.65 0.00 1.95 188.80 0.65 0.00 1.62 147.04 0.65 0.00 1.26 101.85 0.65 0.00 0.87 52.94 0.65 0.00 0.45 1,603.41 5.20 0.00 13.75

ITF

Dia

0.00 domingo 0.00 jueves 0.00 lunes 0.00 viernes 0.00 martes 0.00 sábado 0.00 miércoles 0.00 domingo 0.00

Saldo Capital 4,000.00 3,627.05 3,223.41 2,786.55 2,313.73 1,802.00 1,248.15 648.72

El interés de gracia se cobra en la primera cuota, sin embargo si sobrepasa los 60 días, el diferencial se divide entre el total de cuotas. Como se muestra en el cronograma adjunto del 05/11/2013 al 05/01/2014, han transcurrido 61 días. El interés de la primera cuota se calcula en base a 60 días y el 1 día se divide entre las 8 cuotas (como se muestra en la columna Int.).

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El interés compensatorio de cada cuota y del período de gracia, se calculan usando la fórmula 2.

EJEMPLO:

Tal como puede verse en el cronograma anteriormente mostrado, los días de gracia son 61 días. Todas las cuotas son a 60 días, las cuales se calculan sobre el saldo de capital del monto prestado. En la primera cuota el interés compensatorio se calcula: TEA = 60.10 %

¿Cuánto se paga en la primera cuota?

TEA = 60.10 %

I60 = ((1 + 0.6010) I1 = ((1 + 0.6010)

El interés de 1 día se divide en 8 cuotas

5.23/8

60/360

1/360

– 1 ) *4,000= 326.40

– 1)*4,000

=

5.23

= 0.65

En la primera cuota se paga de interés compensatorio se paga S/. 326.40 + S/. 0.65. Este interés de 0.65 se cobra en cada cuota, adicionalmente a su interés de cada 60 días del saldo de capital del préstamo.

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13. CASOS PRÁCTICOS DE APLICACIÓN DE INTERESES POR PRODUCTO 13.1 PRODUCTO SOLYPYME Tenemos el Cronograma de Pagos de un cliente de estado civil soltero, con un Préstamo Pequeña Empresa por S/. 3,100.00; desembolsado el 11-11-2014 a una TEA de 60.00 %; a cancelarse con 14 cuotas. La Tasa de desgravamen mensual aplicada es 0.0600%.

dFechaDesembolso nPrestamo TEA 11/11/2014 3100

nCodAge

nCodCred XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

nTasaMor cProducto 60% 0.2193 SOLI PYME

nNroCuota dFecVenc nCapital XX 1 11/12/2014 XX 2 11/01/2015 XX 3 11/02/2015 XX 4 11/03/2015 XX 5 11/04/2015 XX 6 11/05/2015 XX 7 11/06/2015 XX 8 11/07/2015 XX 9 11/08/2015 XX 10 11/09/2015 XX 11 11/10/2015 XX 12 11/11/2015 XX 13 11/12/2015 XX 14 11/01/2016

cTitular XX

cDNI XX

nInteres nIntGra 169.67 124.00 172.57 121.20 179.82 114.06 197.86 96.12 195.66 98.44 206.84 87.38 212.55 81.79 223.87 70.60 230.87 63.74 240.55 54.19 252.1 42.79 261.22 33.82 272.94 22.26 283.48 11.72

nSeguronTotal 0 1.86 295.53 0 1.76 295.53 0 1.65 295.53 0 1.55 295.53 0 1.43 295.53 0 1.31 295.53 0 1.19 295.53 0 1.06 295.53 0 0.92 295.53 0 0.79 295.53 0 0.64 295.53 0 0.49 295.53 0 0.33 295.53 0 0.17 295.37

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Primera Cuota Cuota a pagar saldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 169.67 + 124 + 1.86 = 295.53 TEA 60% TCEA TEA + COMISIONES + GASTOS Plazo 30.00 (desde la fecha de desembolso que fue el 11/11/2014 hasta la fecha del pago de la primera cuota 11/12/2014) Capital

3,100.00 /360

Interés

Para el interés se usa la fórmula 2 =

Interés

I30 = ((1 + 0.60)

30/360

– 1 ) *3100=

In = ((1 + TEA/100)n capital

– 1 ) *saldo

124 (Interés primera cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% Tasa de Crédito mancomunado = 0.0700% En este caso el crédito es individual El seguro de desgravamen se cálcula con la fórmula 5 = Saldo de capital x tasa desgravamen x numero de meses El seguro se cálcula de la siguiente forma: 3100* (0.0600/100) *1 = 1.86

Segunda Cuota Cuota a pagar saldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 172.57 + 121.20+ 1.76 = 295.53 TEA 60% Plazo 31.00 desde la fecha de la primera cuota 11/12/2014 hasta la fecha de la segunda cuota 11/01/2015 Capital 2,930.33 El Capital desembolsado menos el pago del capital de la primera cuota = 3,100 - 169.67 = 2,930.33 Interés

I31 = ((1 + 0.60)

31/360

– 1 ) *2930.33=

121.20 (Interés segunda cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% El seguro se cálcula de la siguiente forma: 2930.33* (0.0600/100) *1 = 1.76

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13.2 PRODUCTO SOLIEMPRESARIAL Tenemos el Cronograma de Pagos de una persona jurídica, con un Préstamo Mediana Empresa por S/. 130,000; desembolsado el 22-05-2015 a una TEA de 26.68 %; a cancelarse con 18 cuotas.

dFechaDesembolso nPrestamo 22/05/2015 130000 nCodAge XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

TEA nTasaMor cProducto 26.68% 0.2193 SOLIEMPRESARIAL

nCodCred nNroCuota dFecVenc nCapital XX 1 22/06/2015 XX 2 22/07/2015 XX 3 22/08/2015 XX 4 22/09/2015 XX 5 22/10/2015 XX 6 22/11/2015 XX 7 22/12/2015 XX 8 22/01/2016 XX 9 22/02/2016 XX 10 22/03/2016 XX 11 22/04/2016 XX 12 22/05/2016 XX 13 22/06/2016 XX 14 22/07/2016 XX 15 22/08/2016 XX 16 22/09/2016 XX 17 22/10/2016 XX 18 22/11/2016

cTitular xx

cDNI xx

nInteres nIntGra 6018.41 2674.11 6225.29 2467.23 6270.26 2422.26 6399.24 2293.28 6601.29 2091.23 6666.66 2025.86 6865.32 1827.2 6945.02 1747.5 7087.88 1604.64 7328.69 1363.83 7384.43 1308.09 7573.99 1118.53 7692.12 1000.4 7877.79 814.73 8012.4 680.12 8177.21 515.31 8356.73 335.79 8517.27 175.2

nSeguro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

nTotal 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.52 0 8692.47

Primera Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 6018.41+ 2674.11+ 0.00 = 8692.52 TEA 26.68% TCEA TEA + COMISIONES + GASTOS Plazo 31.00 (desde la fecha de desembolso que fue el 22/05/2015 hasta la fecha del pago de la primera cuota 22/06/2015) Capital 130,000.00 /360 Interés Para el interés se usa la fórmula 2 = In = ((1 + TEA/100)n –1) Interés

I31 = ((1 + 0.2668)

31/360

– 1 ) *130000=

2674.11 (Interés primera cuota)

Seguro Desgravamen El crédito empresarial no tiene seguro de desgravamen por ser persona jurídica Segunda Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 6225.29 + 2467.23+ 0.00 = 8692.52 TEA 26.68% Plazo 30.00 desde la fecha de la primera cuota 22/06/2015 hasta la fecha de la segunda cuota 22/07/2015 Capital 123,981.59 El Capital desembolsado menos el pago del capital de la primera cuota = 130000 - 6018.41= 123,981.59 Interés

I30 = ((1 + 0.2668)

30/360

– 1 ) *123981.59=

2467.23 (Interés segunda cuota)

Seguro Desgravamen El crédito empresarial no tiene seguro de desgravamen por ser persona jurídica

19

13.3 PRODUCTO SOLIAGRO Tenemos el Cronograma de Pagos de una persona natural, con un Préstamo por S/. 1,000.00; desembolsado el 16-03-2015 a una TEA de 60.00 %; a cancelarse con 10 cuotas.

dFechaDesembolso nPrestamo 16/03/2015 1000 nCodAge XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

TEA

nTasaMor cProducto cTitular 60% 0.2193 SOLI AGRO XX

cDNI XX

nCodCred nNroCuota dFecVenc nCapital nInteres nIntGra XX 1 16/04/2015 82.21 41.36 XX 2 16/05/2015 86.91 36.71 XX 3 16/06/2015 89.30 34.37 XX 4 16/07/2015 94.07 29.66 XX 5 16/08/2015 97.00 26.78 XX 6 16/09/2015 101.07 22.77 XX 7 16/10/2015 105.92 17.98 XX 8 16/11/2015 109.75 14.21 XX 9 16/12/2015 114.68 9.35 XX 10 16/01/2016 119.09 4.93

nSeguro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

nTotal 0.6 124.17 0.55 124.17 0.5 124.17 0.44 124.17 0.39 124.17 0.33 124.17 0.27 124.17 0.21 124.17 0.14 124.17 0.07 124.09

Primera Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 82.21 + 41.36+ 0.60 = 124.17 TEA 60% TCEA TEA + COMISIONES + GASTOS Plazo 31.00 (desde la fecha de desembolso que fue el 16/03/2015 hasta la fecha del pago de la primera cuota 16/04/2015) Capital 1,000.00 /360 Interés Para el interés se usa la fórmula 2 = In = ((1 + TEA/100)n – 1 ) *saldo Interés

I31 = ((1 + 0.60)

31/360

– 1 ) *1000=

41.36 (Interés primera cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% Tasa de crédito individual = 0.0600% En este caso el crédito es individual El seguro de desgravamen se cálcula con la fórmula 5Saldo = de capital x tasa desgravamen x numero de meses El seguro se cálcula de la siguiente forma: 1000* (0.0600/100) *1 = 0.60

Segunda Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 86.91+ 36.71+ 0.55 = 124.17 TEA 60% Plazo 30.00 desde la fecha de la primera cuota 16/04/2015 hasta la fecha de la segunda cuota 16/05/2015 Capital 917.79 El Capital desembolsado menos el pago del capital de la primera cuota = 1000 - 82.21 = 917.79 Interés

I30 = ((1 + 0.60)

30/360

–1)

36.71 (Interés segunda cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% El seguro se cálcula de la siguiente forma: 917.79* (0.0600/100) *1 =

0.55

20

13.4 PRODUCTO SOLBANQUITO Tenemos el Cronograma de Pagos de una persona natural, con un Préstamo por S/. 1,000.00; desembolsado el 16-07-2015 a una TEA de 79.59 %; a cancelarse con 5 cuotas.

dFechaDesembolso nPrestamo 16/07/2015 1000 nCodAge XX XX XX XX XX

Primera Cuota

nCodCred XX XX XX XX XX

TEA nTasaMor cProducto 79.59 0.2193 SOLBANQUITO nNroCuota dFecVenc nCapital 1 16/08/2015 2 16/09/2015 3 16/10/2015 4 16/11/2015 5 16/12/2015

179.86 189.27 200.25 209.64 220.98

cTitular XX

cDNI XX

nInteres nIntGra 51.71 42.41 31.54 22.27 11.05

nSeguro 0 0 0 0 0

0.6 0.49 0.38 0.26 0.13

nTotal 232.17 232.17 232.17 232.17 232.16

Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 179.86 + 51.71 + 0.60 = 232.17 TEA 79.59% TCEA TEA + COMISIONES + GASTOS Plazo 31.00 (desde la fecha de desembolso que fue el 16/07/2015 hasta la fecha del pago de la primera cuota 16/08/2015) Capital 1,000.00 /360 Interés Para el interés se usa la fórmula 2 = In = ((1 + TEA/100)n –1) Interés

I31 = ((1 + 0.7959)

31/360

– 1 ) *1000=

51.71 (Interés primera cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% Tasa de Crédito mancomunado = 0.0700% En este caso el crédito es individual El seguro de desgravamen se cálcula con la fórmula 5 = Saldo de capital x tasa desgravamen x numero de meses El seguro se cálcula de la siguiente forma: 1000* (0.0600/100) *1 = 0.60

Segunda Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 189.27+ 42.41+ 0.49 = 232.17 TEA 79.59% Plazo 31.00 desde la fecha de la primera cuota 16/08/2015 hasta la fecha de la segunda cuota 16/09/2015 Capital 820.14 El Capital desembolsado menos el pago del capital de la primera cuota = 1000-179.86 = 820.14 Interés

I31 = ((1 + 0.7959)

31/360

– 1 ) *820.14=

42.41 (Interés segunda cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% El seguro se cálcula de la siguiente forma: 820.14* (0.0600/100) *1 =

0.49

21

13.5 PRODUCTO GRUPO SOLIDARIO Tenemos el Cronograma de Pagos de una persona natural, con un Préstamo por S/. 2,000.00; desembolsado el 21-05-2015 a una TEA de 64.78%; a cancelarse con 10 cuotas.

dFechaDesembolso nPrestamo 21/05/2015 2000 nCodAge XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

tea nTasaMor cProducto cTitular 64.78 0.2193 GRUPO SOLIDARIO XX - GS

cDNI XX

nCodCred nNroCuota dFecVenc nCapital nInteres nIntGra XX 1 21/06/2015 162.43 87.89 XX 2 21/07/2015 172.32 78.1 XX 3 21/08/2015 177.34 73.18 XX 4 21/09/2015 185.24 65.39 XX 5 21/10/2015 195.38 55.36 XX 6 21/11/2015 202.2 48.66 XX 7 21/12/2015 212.51 38.47 XX 8 21/01/2016 220.66 30.44 XX 9 21/02/2016 230.5 20.74 XX 10 21/03/2016 241.42 9.91

nSeguro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.2 1.1 1 0.89 0.78 0.66 0.54 0.42 0.28 0.14

nTotal 251.52 251.52 251.52 251.52 251.52 251.52 251.52 251.52 251.52 251.47

22

13.6 PRODUCTO SOL CONSUMO Tenemos el Cronograma de Pagos de una persona natural, con un Préstamo por S/. 2,400.00; desembolsado el 15-04-2015 a una TEA de 55.37%; a cancelarse con 12 cuotas.

dFechaDesembolsonPrestamo 15/04/2015 2400 nCodAge XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

Primera Cuota

tea nTasaMor cProducto 55.37 0.2193 SOL CONSUMO

nCodCred nNroCuota dFecVenc nCapital XX 1 15/05/2015 XX 2 15/06/2015 XX 3 15/07/2015 XX 4 15/08/2015 XX 5 15/09/2015 XX 6 15/10/2015 XX 7 15/11/2015 XX 8 15/12/2015 XX 9 15/01/2016 XX 10 15/02/2016 XX 11 15/03/2016 XX 12 15/04/2016

162.53 165.87 175.01 179.25 186.29 195.55 201.29 210.63 217.46 226 236.09 244.03

cTitular XX

cDNI XX

nInteres nIntGra 89.76 86.52 77.48 73.34 66.41 57.26 51.64 42.42 35.72 27.31 17.35 9.44

nSeguro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.44 1.34 1.24 1.14 1.03 0.92 0.8 0.68 0.55 0.42 0.29 0.15

nTotal 253.73 253.73 253.73 253.73 253.73 253.73 253.73 253.73 253.73 253.73 253.73 253.62

Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 162.53 + 89.76 + 1.44 = 253.73 TEA 55.37% TCEA TEA + COMISIONES + GASTOS Plazo 30.00 (desde la fecha de desembolso que fue el 15/04/2015 hasta la fecha del pago de la primera cuota 15/05/2015) Capital 2,400.00 /360 Interés Para el interés se usa la fórmula 2 = In = ((1 + TEA/100)n – 1 ) *saldo Interés

I30 = ((1 + 0.5537)

30/360

– 1 ) *2400=

89.76 (Interés primera cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% Tasa de Crédito mancomunado = 0.0700% En este caso el crédito es individual El seguro de desgravamen se cálcula con la fórmula 5 = Saldo de capital x tasa desgravamen x numero de meses El seguro se cálcula de la siguiente forma: 2400* (0.0600/100) *1 = 1.44

Segunda Cuota

Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 165.87 + 86.52+ 1.34 = 253.73 TEA 55.37% Plazo 31.00 desde la fecha de la primera 15/05/2015 cuota hasta la fecha de la segunda cuota 15/06/2015 Capital 2,237.47 El Capital desembolsado menos el pago del capital de la primera cuota = 2400-162.53= 2,237.47 Interés

I31 = ((1 + 0.5537)

31/360

– 1 ) *2237.47=

86.52 (Interés segunda cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% El seguro se cálcula de la siguiente forma: 2237.47* (0.0600/100) *1 = 1.34

23

13.7 PRODUCTO SOL VIVIENDA Tenemos el Cronograma de Pagos de una persona natural, con un Préstamo por S/. 14,000.00; desembolsado el 12-08-2013 a una TEA de 49.36%; a cancelarse con 36 cuotas.

dFechaDesembolso nPrestamo 12/08/2013 14000 nCodAge XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

tea nTasaMor cProducto 49.36 0.2193 SOL VIVIENDA

nCodCred nNroCuota dFecVenc nCapital XX 1 12/09/2013 XX 2 12/10/2013 XX 3 12/11/2013 XX 4 12/12/2013 XX 5 12/01/2014 XX 6 12/02/2014 XX 7 12/03/2014 XX 8 12/04/2014 XX 9 12/05/2014 XX 10 12/06/2014 XX 11 12/07/2014 XX 12 12/08/2014 XX 13 12/09/2014 XX 14 12/10/2014 XX 15 12/11/2014 XX 16 12/12/2014 XX 17 12/01/2015 XX 18 12/02/2015 XX 19 12/03/2015 XX 20 12/04/2015 XX 21 12/05/2015 XX 22 12/06/2015 XX 23 12/07/2015 XX 24 12/08/2015 XX 25 12/09/2015 XX 26 12/10/2015 XX 27 12/11/2015 XX 28 12/12/2015 XX 29 12/01/2016 XX 30 12/02/2016 XX 31 12/03/2016 XX 32 12/04/2016 XX 33 12/05/2016 XX 34 12/06/2016 XX 35 12/07/2016 XX 36 12/08/2016

cTitular XX

190.33 213.07 204.79 227.58 220.3 228.19 280.31 246.43 269.31 264.92 287.85 284.73 294.94 317.95 316.91 339.98 340.46 352.67 396.83 379.54 402.77 407.59 430.89 437.66 453.35 476.76 486.7 510.2 522.43 541.17 569.04 580.97 604.71 623.48 647.32 647.87

cDNI XX

nInteres nIntGra 492.14 469.53 477.96 455.32 462.76 455.02 403.06 437.14 414.43 419.01 396.26 399.58 389.57 366.77 368.03 345.18 344.94 332.97 289.06 306.62 283.66 279.12 256.11 249.64 234.26 211.16 201.56 178.4 166.52 148.15 120.66 109.13 85.79 67.45 44.04 22.77

nSeguro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9.8 9.67 9.52 9.37 9.22 9.06 8.9 8.7 8.53 8.34 8.16 7.96 7.76 7.55 7.33 7.11 6.87 6.63 6.38 6.11 5.84 5.56 5.27 4.97 4.66 4.35 4.01 3.67 3.32 2.95 2.57 2.17 1.77 1.34 0.91

nTotal 692.27 692.27 692.27 692.27 692.28 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 692.27 671.09

24

25

13.8 PRODUCTO SOLDESCUENTO Tenemos el Cronograma de Pagos de una persona natural, con un Préstamo por S/. 30,000.00; desembolsado el 25-05-2015 a una TEA de 17.04%; a cancelarse con 36 cuotas.

dFechaDesembolso nPrestamo 25/05/2015 30000 nCodAge XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

tea nTasaMor cProducto 17.04 0.2193 SOLDESCUENTO

nCodCred nNroCuota dFecVenc nCapital XX 1 05/07/2015 XX 2 05/08/2015 XX 3 05/09/2015 XX 4 05/10/2015 XX 5 05/11/2015 XX 6 05/12/2015 XX 7 05/01/2016 XX 8 05/02/2016 XX 9 05/03/2016 XX 10 05/04/2016 XX 11 05/05/2016 XX 12 05/06/2016 XX 13 05/07/2016 XX 14 05/08/2016 XX 15 05/09/2016 XX 16 05/10/2016 XX 17 05/11/2016 XX 18 05/12/2016 XX 19 05/01/2017 XX 20 05/02/2017 XX 21 05/03/2017 XX 22 05/04/2017 XX 23 05/05/2017 XX 24 05/06/2017 XX 25 05/07/2017 XX 26 05/08/2017 XX 27 05/09/2017 XX 28 05/10/2017 XX 29 05/11/2017 XX 30 05/12/2017 XX 31 05/01/2018 XX 32 05/02/2018 XX 33 05/03/2018 XX 34 05/04/2018 XX 35 05/05/2018 XX 36 05/06/2018

cTitular XX

cDNI XX

nInteres nIntGra 511.44 542.51 651.95 402.31 661.23 393.42 683.12 371.92 680.37 375.08 701.94 353.92 700.06 356.22 710.03 346.67 742.03 315.1 730.72 326.86 751.41 306.6 751.82 306.64 772.16 286.76 773.54 285.84 784.55 275.29 804.31 256 807.19 253.61 826.56 234.72 830.46 231.32 842.28 219.99 874.58 188.2 866.74 196.57 885.08 178.75 891.69 172.67 909.6 155.29 917.34 148.1 930.41 135.58 947.65 118.9 957.15 109.96 973.94 93.75 984.66 83.61 998.68 70.18 1018.41 51.05 1027.41 42.66 1042.98 27.71 1056.51 14.41

nSeguro nTotal 0 18 1071.95 0 17.69 1071.95 0 17.3 1071.95 0 16.91 1071.95 0 16.5 1071.95 0 16.09 1071.95 0 15.67 1071.95 0 15.25 1071.95 0 14.82 1071.95 0 14.37 1071.95 0 13.94 1071.95 0 13.49 1071.95 0 13.03 1071.95 0 12.57 1071.95 0 12.11 1071.95 0 11.64 1071.95 0 11.15 1071.95 0 10.67 1071.95 0 10.17 1071.95 0 9.68 1071.95 0 9.17 1071.95 0 8.65 1071.96 0 8.12 1071.95 0 7.59 1071.95 0 7.06 1071.95 0 6.51 1071.95 0 5.96 1071.95 0 5.4 1071.95 0 4.84 1071.95 0 4.26 1071.95 0 3.68 1071.95 0 3.09 1071.95 0 2.49 1071.95 0 1.88 1071.95 0 1.26 1071.95 0 0.63 1071.55

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Primera Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 511.44 + 542.51+ 18 = 1071.95 TEA 17.04% TCEA TEA + COMISIONES + GASTOS Plazo 41.00 (desde la fecha de desembolso que fue el 25/05/2015 hasta la fecha del pago de la primera cuota 05/07/2015) Capital 30,000.00 /360 Interés Para el interés se usa la fórmula 2 = In = ((1 + TEA/100)n – 1 ) *saldo Interés

I41 = ((1 + 0.1704)

41/360

– 1 ) *30000=

542.51 (Interés primera cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% Tasa de Crédito mancomunado = 0.0700% En este caso el crédito es individual El seguro de desgravamen se cálcula con la fórmula 5 = Saldo de capital x tasa desgravamen x numero de meses El seguro se cálcula de la siguiente forma: 30000* (0.0600/100) *1 = 18

Segunda Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 651.95 + 402.31+ 17.69= 1071.95 TEA 17.04% Plazo 31.00 desde la fecha de la primera cuota 05/07/2015 hasta la fecha de la segunda cuota 05/08/2015 Capital 29,488.56 El Capital desembolsado menos el pago del capital de la primera cuota = 30000 - 511.44 =29488.56 Interés

I31 = ((1 + 0.1704)

31/360

– 1 ) *29488.56

402.31 (Interés segunda cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% El seguro se cálcula de la siguiente forma: 29488.56* (0.0600/100) *1 = 17.69

27

13.9 PRODUCTO SOLCOLABORADOR Tenemos el Cronograma de Pagos de una persona natural, con un Préstamo por S/. 2,500.00; desembolsado el 26-06-2015 a una TEA de 14.03%; a cancelarse con 18 cuotas. dFechaDesembolso nPrestamo 26/06/2015 2500 nCodAge XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

tea nTasaMor cProducto cTitular 14.03 0.2193 SOL COLABORADORXX

nCodCred nNroCuota dFecVenc nCapital XX 1 28/07/2015 XX 2 28/08/2015 XX 3 28/09/2015 XX 4 28/10/2015 XX 5 28/11/2015 XX 6 28/12/2015 XX 7 28/01/2016 XX 8 28/02/2016 XX 9 28/03/2016 XX 10 28/04/2016 XX 11 28/05/2016 XX 12 28/06/2016 XX 13 28/07/2016 XX 14 28/08/2016 XX 15 28/09/2016 XX 16 28/10/2016 XX 17 28/11/2016 XX 18 28/12/2016

124.24 126.64 128.16 130.48 131.26 133.51 134.42 136.04 138.74 139.32 141.42 142.68 144.72 146.12 147.87 149.81 151.44 153.13

cDNI XX

nInteres nIntGra 29.34 27.01 25.57 23.33 22.63 20.45 19.62 18.09 15.47 14.97 12.95 11.78 9.82 8.51 6.85 5 3.46 1.68

nSeguro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.5 1.43 1.35 1.27 1.19 1.12 1.04 0.95 0.87 0.79 0.71 0.62 0.54 0.45 0.36 0.27 0.18 0.09

nTotal 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 155.08 154.9

Primera Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 124.24 + 29.34+ 1.50 = 155.08 TEA 14.03% TCEA TEA + COMISIONES + GASTOS Plazo 32.00 (desde la fecha de desembolso que fue el 26/06/2015 hasta la fecha del pago de la primera cuota 28/07/2015) Capital 2,500.00 /360 Interés Para el interés se usa la fórmula 2 = In = ((1 + TEA/100)n –1) Interés

I32 = ((1 + 0.1403)

32/360

– 1 ) *2500=

29.34 (Interés primera cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% Tasa de Crédito mancomunado = 0.0700% En este caso el crédito es individual El seguro de desgravamen se cálcula con la fórmula 5 = Saldo de capital x tasa desgravamen x numero de meses El seguro se cálcula de la siguiente forma: 2500* (0.0600/100) *1 = 1.50

Segunda Cuota Cuota a pagarsaldo de capital + interés compensatorio + seguro desgravamen 126.64+ 27.01 + 1.43 = 155.08 TEA 14.03% Plazo 31.00 desde la fecha de la primera cuota28/07{/2015 hasta la fecha de la segunda cuota 28/08/2015 Capital 2,375.76 El Capital desembolsado menos el pago del capital de la primera cuota = 2500-124.24 =2375.76 Interés

I31 = ((1 + 0.1403)

31/360

– 1 ) *2375.76=

27.01 (Interés segunda cuota)

Seguro Desgravamen Tasa de crédito individual = 0.0600% El seguro se cálcula de la siguiente forma: 2375.76* (0.0600/100) *1 = 1.43

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