Documento: Entidad: Ejercicio:

BALANCE DE SITUACIÓN ABREVIADO Medicus Mundi Madrid 2010

ACTIVO

A)

Notas

ACTIVO NO CORRIENTE

III.

Inmovilizado Material

5.2

VIII. Deudores por subv. a largo plazo

B)

2010

2009

587.035,18

483,45

515,18

483,45

586.520,00

0,00

ACTIVO CORRIENTE

622.264,35 1.084.617,35

III.

Usuarios y otros deudores de la actividad propia

176.150,29

74.515,63

IV.

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar

10.300,00

0,00

3. VI. VII.

6,1

Deudores Varios

10.300,00

Ctas.Financieras con Asociaciones MM a c.p.

6,1

29.694,32

474.026,34

Otras Ctas.Financeras a corto plazo

6,1

7.654,08

126.680,67

6,1

398.465,66

409.394,71

VIII. Periodificaciones a corto plazo IX. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes

TOTAL ACTIVO

1.209.299,53 1.085.100,80

Hoja nº 1

Documento: BALANCE DE SITUACIÓN ABREVIADO Entidad: Medicus Mundi Madrid Ejercicio: 2010

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

A)

Notas

PATRIMONIO NETO Fondos Propios

2010

2009

1.189.085,55 1.072.838,74 7

76.758,46

81.775,57

Fondo Social

49.037,55

49.037,55

Reservas

30.880,41

28.689,75

-3.159,50

4048,27

Excedentes de ejercicios anteriores Excedente del ejercicio

Subvenciones, donaciones y legados recibidos

10

C) PASIVO CORRIENTE

1.112.327,09

991.063,17

20.213,98

12.262,06

10.295,00

-669,41

9.918,98 137,21 9.781,77

12.931,47 2.487,97 10.443,50

Deudas a corto plazo Otras deudas a corto plazo Deudas con Asociaciones MM. a corto plazo Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Acreedores Otras deudas con Admón Pública Periodificaciones a corto plazo

6.2

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 1.209.299,53 1.085.100,80

Hoja nº 2

Documento: Entidad: Ejercicio:

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Medicus Mundi Madrid 2010 Notas

1. a) c)

Ingresos de la entidad por la actividad propia Cuotas de usuarios y afiliados Subvs., donaciones y legados de explotación imputados a resultados del ejerc. afectas a la activ. propia.

2.

Ayudas Monetarias

a) 3.

Ayudas Monetarias (Gastos ejecución proyectos)

7.

Otros ingresos de explotación

a) b) 8.

68.865,42 46.880,59

2009 70.059,55 70.059,55

21.984,83 356.790,41 570.969,79 -356.790,41

-570.969,79

Ventas y otros ingresos ordinarios de la activ. mercantil 505.018,84 716.728,96

Ingresos accesorios y otros de gestión corriente.

1.682,44

Subvs, donaciones y legados de explotación imputados a resultados del ejercicio Gastos de personal

9. Otros gastos de explotación 10. Amortización del inmovilizado

503.336,40

716.728,96

12.3

168.109,17 183.624,09

9.3

-52.346,59 -29.181,58

5.2

14. Otros resultados

A)

2010

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

15. Ingresos financieros

-228,27

-303,62

50,91

50,94

-3.539,27

2.760,37

186,76

1.063,42

193,01

224,48

379,77

1.287,90

-3.159,50

4.048,27

-3.159,50

4.048,27

16. Gastos financieros 17. Diferencias de cambio 18. Deterioro y resultado enajenaciones inst. financ. B)

RESULTADO FINANCIERO

C)

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 19. Impuesto sobre beneficios

D)

EXCEDENTE DEL EJERCICIO

8

Hoja nº 3

B) ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE MM Madrid CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31.12.2009

A. SALDO, FINAL DEL AÑO 2008

FONDO SOCIAL

RESERVAS

RDO. EJERCICIO

SUBV-DONAC. Y LEGADOS

TOTAL

49.037,55

29.413,18

6.343,69

1.569.065,89

1.653.860,31

49.037,55

29.413,18

6.343,69

1.569.065,89

1.653.860,31

I. Ajustes por cambios de criterio 2008 II. Ajustes por errores 2008 y anteriores

B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2009 I. Resultado de la cuenta Pérdidas y Ganancias II. Ingresos y Gastos reconocidos en patrimonio neto IV. Otras variaciones del patrimonio neto

C. SALDO FINAL 2009

4048,27 -660.630,18

0

723,43

-6343,69

82.627,46

49.037,55

28.689,75

4.048,27

991.063,17

1.072.838,74

Hoja nº 4

B) ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE MM Madrid CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31.12.2010

A. SALDO, FINAL DEL AÑO 2009

FONDO SOCIAL

RESERVAS

RDO. EJERCICIO

SUBV-DONAC. Y LEGADOS

TOTAL

49.037,55

28.689,75

4.048,27

991.063,17

1.072.838,74

49.037,55

28.689,75

4.048,27

991.063,17

1.072.838,74

I. Ajustes por cambios de criterio 2008 II. Ajustes por errores 2008 y anteriores

B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2009 I. Resultado de la cuenta Pérdidas y Ganancias II. Ingresos y Gastos reconocidos en patrimonio neto IV. Otras variaciones del patrimonio neto

C. SALDO FINAL 2010

-3.159,50

2190,86 0

49.037,55

30.880,61

465.181,62 -4.048,27

-343.917,70

-3.159,50

1.112.327,09

1.189.085,75

Hoja nº 5

APLICACIÓN DE RENTAS Ingresos Gastos brutos necesarios computables computables Ejercicio

(1)

(2)

Importe destinado a fines propios Diferencia Impuestos (3)

(4) = (1)-(2)(3)

Total (5) Importe

Destinado en el ejercicio %

2006

2006

566.716,34

79.176,57

0,00

487.539,77

486.751,01

86%

2007

904.696,76

87.814,96

121,87

816.759,93

811.572,03

90%

2008

626.762,56

73.995,42

197,11

552.570,03

545.955,26

87%

2009

788.218,22

81.378,11

25,1

706.815,01

702.766,74

89%

2010

574.323,03

83.773,69

22,99

490.526,35

493.685,45

86%

Gastos de administración (*) Ejercicio

Importe

Total Importe

2006

553,09

235,67

2007

0,00

5.187,90

2008

268,97

6.345,80

2009

409,20

4.048,27

2010

0,00

-3.159,10

2007

2008

2009

2010

486.751,01 811.572,03 545.955,26 702.766,74 493.280,83

Importe destinado a fondos propios Destinado en el ejercicio 2006 2007 2008

2009

2010

235,67 5.187,90 6.345,80 4.048,27 -3.159,10

Hoja nº 6

CUENTA DE EXPLOTACIÓN SEGREGADA 2010

CONCEPTO

INGRESOS Ingresos Propios * Cuotas de socios * Donativos * Donativos Empresas * Prestación de servicios * Ingresos financieros * Ingr.Excepcionales Suma Ingr.Propios

Otros Ingresos * Subvenc. y Donac. Privadas * Subvenciones Públicas * Ingr.Gest. Subv.Públicas * Ingr.Gest. Subv.privadas Suma Otros Ingr. Déficit del ejercicio TOTAL

CONCEPTO

ASOCIACIÓN

46.880,59 15.138,15 950,00 1.682,44 186,76 50,91 64.888,85 38.154,78

PROYECTOS DESARROLLO

PROYECTOS COMUNICACIÓN EDUCACIÓN Y Y CAPTACION SENSIBILIZACIÓ FONDOS N

5.896,68

0,00

ASOCIACIÓN

70.785,53 46.880,59 21.034,83 950,00 1.682,44 186,76 50,91 70.785,53

5.896,68

0,00

0,00

453.874,57 34.271,41 419.603,16

11.508,15 4.500,00 7.008,15

0,00

453.874,57

11.508,15

518,32

503.537,50 38.771,41 426.611,31 35.754,78 2.400,00 501.137,50

0,00

3.159,50 577.482,53

35.754,78 2.400,00

38.154,78

TOTAL

453.874,57

PROYECTOS DESARROLLO

11.508,15

PROYECTOS COMUNICACIÓN EDUCACIÓN Y Y CAPTACIÓN DE SENSIBILIZACIÓ FONDOS N

TOTAL

GASTOS * * * * *

Ayudas Monetarias Proyectos

Servicios exteriores Tributos Gastos de Personal Amortizaciones Suma Gastos

Excedente del ejercicio TOTAL Ratio Ratio Ratio Ratio

23.840,01 22,99 59.705,41 228,27 83.796,68

83.796,68

356.798,50 18.954,77

8.336,10

1.192,72

82.967,53

18.019,44

7.416,79

458.720,80

26.355,54

8.609,51

356.798,50 52.323,60 22,99 168.109,17 228,27 577.482,53

458.720,80

26.355,54

8.609,51

577.482,53

gastos Estructura sobre Total de Recursos Gestionados gastos Proy.Desarrollo sobre Total Recursos Gestionados: gtos. Educ.y Sensibiliz.sobre Total Recursos Gestionados: gtos. Comunic. y Cap. Fondos sobre Total Rec. Gest:

14,51% 79,43% 4,56% 1,49%

Hoja nº 7

Documento: Entidad: Ejercicio:

MEMORIA Medicus Mundi Madrid 2010

ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD La Asociación se constituye, como Entidad sin ánimo de lucro, con su actual personalidad jurídica perteneciente a la Federación de Asociaciones Medicus Mundi España en el año 1.991, si bien el comienzo de sus actividades en el antiguo contexto de Medicus Mundi España data del año 1963. Su domicilio social reside en Madrid en Calle Lanuza 9 local, siendo su N.I.F: G-08690779. Su actividad principal, tal y como se recoge en el artículo 6 de sus Estatutos es: “La promoción de la salud y de los servicios de la salud en el sentido más amplio del término en las regiones insuficientemente desarrolladas, con especial énfasis en los cuidados primarios de la salud, para contribuir al desarrollo económico y social de los pueblos”. “La promoción de la educación para el desarrollo y de la sensibilización de la opinión pública y de las Instituciones de los países del Norte industrializado respecto de los problemas del Tercer Mundo”. Los programas y proyectos que realiza la Asociación están destinados a los habitantes de las comunidades del Sur con las que colaboramos, siendo por tanto los mismos los beneficiarios directos de nuestro apoyo. La Asociación cuenta con una base social constituida por socios-as, colaboradores y voluntarios-as, a fecha de cierre de ejercicio el total de socios y socias ascendía a 345.

2.- BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES 1) Imagen fiel Marco normativo de información financiera aplicable a la Asociación Estas cuentas anuales han sido redactadas y firmadas por los miembros de la Junta directiva de la asociación de acuerdo con el marco normativo de información financiera aplicable a la asociación, que es el establecido en: b) El Plan General de Contabilidad aprobado por el R.D. 1514/2007 y sus adaptaciones sectoriales. c) Las normas de obligado cumplimiento aprobadas por el Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas en desarrollo del Plan General de Contabilidad y sus normas complementarias. d) El resto de la normativa contable española que resulte de aplicación.

La Junta Directiva de la Asociación considera que las referidas cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados obtenidos en el ejercicio 2010, de conformidad con las disposiciones legales en vigor y con las aclaraciones que se contienen en la presente Memoria.

Hoja nº 8

Estas cuentas anuales deben ser sometidas a la aprobación de la Asamblea General Ordinaria de la Asociación, conforme determinan los Estatutos de la Asociación. La Junta Directiva de la Asociación estima que serán aprobadas por dicho órgano Social sin ninguna modificación. 2)

Principios contables La Entidad ha aplicado en su totalidad los principios contables que son de aplicación.

3) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre. No se considera que existan ni incertidumbres importantes ni aspectos críticos que puedan afectar a la valoración de la Asociación. Médicus Mundi Madrid ha participado en un convenio en Centroamérica 2007-2011 con otras asociaciones de Médicus Mundi con la financiación de la Aecid. A principios del 2010 Médicus Mundi Madrid deja de participar en la Acción 5 manteniendo solo activa la elaboración de un video de sensibilización. El resto de las actividades pendientes serán ejecutadas por el resto de asociaciones tal y como se ha acordado con la Aecid. Relacionada con el mismo queda pendiente de cobro los indirectos generados a la espera de la finalización del convenio a finales del 2011. Existe una incertidumbre sobre el cobro definitivo de los indirectos pendientes en función de que la Unidad de Gestión valore la situación. La junta directiva, con la información actual valora que ahora no existe ningún quebranto para la asociación por lo que no realiza ninguna provisión. 4) Comparación de la información. No se han practicado modificaciones sustanciales que alteren la estructura de los distintos estados financieros que componen las Cuentas Anuales de la Asociación de acuerdo con la legislación vigente, la Junta Directiva presenta las cifras del Balance y Cuentas de Resultados, comparadas con el año anterior. La cuenta de Pérdidas y Ganancias de 2010 y 2009 se ha adaptado a la estructura de las entidades sin ánimo de lucro no afectando la modificación ni a Resultados ni a Fondos Propios. 5) Elementos recogidos en varias partidas No existen elementos recogidos en varias partidas de las Cuentas Anuales. 6) Cambios en criterios contables. No se han efectuado cambios en los criterios contables. 7) Corrección de errores. No existen asimismo ajustes por correcciones de errores.

Hoja nº 9

3.- APLICACIÓN DE RESULTADOS La propuesta de aplicación de resultados del ejercicio formulada por la Junta Directiva es la siguiente: Base de Reparto

Importe

Saldo de P y G Ejercicio 2010 Reserva General de Proyectos TOTAL

Aplicación

-3159,50 Reserva General Proyectos 30.043,58 26.884,08 TOTAL

Importe 26.884,08 26.884,08

4.- NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN Las principales normas de registro y valoración utilizadas por la Entidad en la elaboración de sus cuentas anuales son las siguientes: 1) Inmovilizado Intangible Se encuentran activados únicamente los referentes a programas informáticos, que se registran a su precio de coste y son amortizados de forma lineal durante un periodo máximo de 4 años. 2) Inmovilizado Material Los bienes comprendidos en el Inmovilizado Material se encuentran valorados en Balance a su precio de adquisición, el cual incluye, en su caso, los gastos adicionales que se producen hasta la puesta en condiciones de funcionamiento del bien. La Entidad no ha incluido como mayor valor de adquisición ninguna partida en concepto de intereses u otras cargas financieras. Tampoco ha incluido partida alguna en concepto de diferencias de cambio. Se sigue el criterio de considerar los costes de ampliación, modernización o mejoras que supongan un alargamiento de la vida útil estimada, como mayor valor de los correspondientes bienes, con el límite máximo de su valor de mercado. Por el contrario, los gastos de conservación, reparación y mantenimiento incurridos durante el ejercicio se cargan a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias. La Entidad amortiza su Inmovilizado Material siguiendo el método lineal, distribuyendo el total coste de los Activos entre los años de vida útil estimada, según el siguiente criterio: Concepto • • • • • •

Construcciones Instalaciones Mobiliario Otro inmovilizado Material Equipos informáticos Elementos de Transporte

% 2% 12% 15% 10% 25% 16%

Hoja nº 10

3) Inversiones inmobiliarias Dado el carácter de nuestra entidad, no se poseen activos que se puedan corresponder con inversiones inmobiliarias. 4) Permutas No existen permutas. 5) Instrumentos Financieros La Entidad dada su naturaleza y fin social produce activos y pasivos financieros de forma puntual en la medida que no ejerce un tráfico mercantil de bienes o servicios, dado que su objeto social es la prestación de apoyo técnico y económico para la materialización de acciones y proyectos de cooperación internacional con los países en vías de desarrollo, así como de proyectos de educación y sensibilización. En ese sentido su tráfico está esencialmente fundamentado en la percepción de subvenciones tanto públicas como privadas así como donaciones, con las cuales financia las acciones en las que colabora así como las estructuras de gestión que precisa. En ese sentido la totalidad de activos financieros, tesorería, activos líquidos, créditos de terceros los registra a su valor de coste efectivo, no existiendo en ningún caso derivados financieros. En lo que a pasivos financieros se refiere, se corresponden esencialmente con saldos de proveedores y acreedores de servicios que se registran y valoran asimismo a su valor de coste efectivo. 6) Valores de capital propio La Entidad no posee valores de capital propio en la medida que su estructura de fondos propios esta basada en un fondo social de acuerdo con la figura jurídica de Asociación. 7) Existencias La Entidad no posee existencias 8) Transacciones en moneda extranjera Los gastos realizados en nuestros proyectos de cooperación que se desarrollan en Mozambique , Marruecos y Bolivia son contabilizados al final del ejercicio por el tipo de cambio medio de las transacciones realizadas a cada país , que es normalmente, el tipo de cambio al que se justifican las subvenciones recibidas . El saldo de los bancos en moneda extranjera que se encuentra en el extranjero no está reflejado en nuestra contabilidad ya que en algunas ocasiones las cuentas están a nombre de nuestras contrapartes en el país, en todo caso como consideramos importante reflejarlo adjuntamos sus saldo a 31 de diciembre en la moneda local y su equivalente en euros aplicando el tipo de cambio medio de las transferencias efectuadas

Hoja nº 11

Pais

nº cuenta

moneda

Euros equivalentes

Td C

Saldos

Mozambique Banco

141088150 euros

Banco

141088441 Meticais

50.159,52

0,0250

1.253,29

Banco

143402958 Meticais

165.408,24

0,0250

4.132,89

Caja

Meticais

3.367,72

0,0250

84,15

Caja

Meticais

10.940,03

0,0250

273,35

196595236 Meticais

679.786,17

0,0250

16.985,14

6.589,41

0,1030

678,71

Banco Fuenlabrada Bolivia

Banco

Marruecos

Banco

saldos euros

3796957 Bolivianos

740,00

740,00

0,00

0,00 24.147,52

9) Impuesto sobre beneficios Dado el carácter de la entidad, su actividad esta exenta del impuesto sobre beneficios, de acuerdo con lo reglamentado para las Entidades sin ánimo de lucro declaradas de Utilidad Pública. 10) Ingresos y gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Esto es así, excepto en los Proyectos de Cooperación, que se hace el ajuste a 31 de diciembre y por el tipo de cambio que se establezca en el Proyecto. No obstante, siguiendo el criterio de prudencia, la Entidad únicamente contabiliza los ingresos realizados a la fecha de cierre del Ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aun las eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidas. Los ingresos de donaciones específicas a proyectos se reconocen en contabilidad por criterio de caja, su tratamiento es similar al de las subvenciones. 11) Provisiones y contingencias La Entidad no precisa, por su tipo de actividad, materializar provisiones por posibles Contingencias al no existir activos con riesgo de devaluación, deterioro, o morosidad. 12) Subvenciones La Entidad percibe subvenciones de Entidades Públicas y Privadas, para la financiación de los Proyectos que desarrolla. Las citadas subvenciones, son consideradas como no reintegrables, en la medida que se cumplan los condicionados contractuales de las mismas, y son valoradas por el importe concedido e imputadas a resultados, de forma proporcional, en la medida que se materializa el gasto de ejecución de los proyectos para los que han sido concedidas.

Hoja nº 12

13) Negocios conjuntos No existen negocios conjuntos. 14) Transacciones entre partes vinculadas. MMMadrid pertenece a la estructura de la Federación de Asociaciones Medicus Mundi España (Famme) que aglutina al conjunto de Asociaciones implantadas en territorio español. Se realizan operaciones con otras Asociaciones medicusmundi y la propia Famme que implican la cofinanciación de algunos de los proyectos y en su caso de gestiones compartidas o realizadas en el interior de la organización medicus mundi.

5.- INMOVILIZADO INMOBILIARIAS 5.1

MATERIAL,

INTANGIBLE

E

INVERSIONES

Inmovilizado Intangible

No ha habido movimiento durante el año

5.2

Inmovilizado Material

El movimiento en el ejercicio 2009 ha sido el siguiente: Concepto a) Coste • Mobiliario • Procesos de información • Otro Inmovilizado TOTAL COSTE b) Amortizaciones • Mobiliario • Procesos de información • Otro Inmovilizado TOTAL AMORTIZACIONES

Saldo 1.1.2009

Altas

Bajas

Saldo 31.12.2009

1.368,97 10.253,40 918,94

93,52

1.368,97 10.346,96 918,94

12.541,31

93,52

12.634,67

1.230,95 10.155,07 461,76

137,98 73,71 91,89

1.368,97 10.228,77 553,66

11.847,78

303,62

12.151,40

El movimiento en el ejercicio 2010 ha sido el siguiente: Concepto a) Coste • Mobiliario • Procesos de información • Otro Inmovilizado

Saldo 1.1.2010 1.368,97 10.228,77 918,94

Altas

260,20

Bajas

Saldo 31.12.2010 1.368,97 10.606,96 918,94 Hoja nº 13

Concepto TOTAL COSTE b) Amortizaciones • Mobiliario • Procesos de información • Otro Inmovilizado TOTAL AMORTIZACIONES

Saldo 1.1.2010

Altas

Bajas

Saldo 31.12.2010

12.634,67

260,20

12.894,87

1.368,97 10.228,77 553,66

136,38 91,89

1.368,97 10.365,15 645,59

12.151,44

228,27

12.379,71

Los coeficientes de amortización aplicados se especifican en el punto 4.2 de esta Memoria. Ningún bien del Inmovilizado material está situado fuera del territorio español. No se han capitalizado intereses ni diferencias de cambio, ni se ha considerado necesario contabilizar provisión alguna referente a estos activos. No existen inversiones inmobiliarias ni activos en arrendamiento financiero.

6.- INSTRUMENTOS FINANCIEROS -

-

No se ha valorado ningún activo por su valor razonable, dado que la totalidad de los activos están valorados a valor de coste en la medida que no existen riesgos ni posibilidad de deterioros en su valoración. No se ha practicado correcciones por perdidas o deterioro al no existir riesgos de créditos. No existen empresas de grupo, multigrupo o asociadas.

Hoja nº 14

6.1

ACTIVOS FINANCIEROS 2010

Patrocinadores afiliados y otros deudores

176.150,29

74.515,63

654,57

160,68

Caja, euros Deudores por concesión de subvenciones a L/P Deudores varios

586.520,00 10.300,00

Caja, moneda extranjera Bancos c/c a la vista Cta.Cte. con Asoc.MM vinculadas a proyectos Cta.Cte.con Copartes y OTC del Sur TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS

155,27

232,61

397.655,82

408.984,56

29.694,32

474.026,34

7.654,08

126.680,67

1.208.784,35

1.084.617,35

Instrumentos Financieros a Largo Plazo Valores representativ. de Instrumentos de patrimonio Créditos derivados y otros deudas Ejerc.2009 Ejerc.2010 Ejerc.2009 Ejerc.2010 Ejerc.2009 Ejerc.2010 Préstamos y partidas a cobrar Activos disponibles para la venta - Valorados a valor razonable Invesiones mantenidas hasta el vcmto. Efectivos y activos líquidos

2009

586.520,00

Instrumentos Financieros a Corto Plazo Valores representativ. de Instrumentos de patrimonio Créditos derivados y otros deudas Ejerc.2009 Ejerc.2010 Ejerc.2009 Ejerc.2010 Ejerc.2009 Ejerc.2010 675.276,64

223.798,69

409.394,71

398.465,66

Hoja nº 15

PARTIDAS DE BALANCE DE ACTIVOS FINANCIEROS ACTIVOS FINANCIEROS 2010

2009

DEUDAS COMERCIALES NO CORRIENTES Deudores por concesión de subvenciónes a L/P

586.520,00

74.515,63

DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Deudores por concesión de subvenciones , deudores varios y dudoso cobro c/p

186.450,29

CTAS.FINANCERAS CON ASOC. MM Y COPARTES DEL SUR Cta. Cte. con Asoc. MM vinculadas a proyectos

29.694,32

474.026,34

7.654,08

126.680,67

* Caja

654,57

160,68

* Caja moneda extranjera

155,27

232,61

100.352,11

91.075,65

Cta. Cte. con Copartes y OTC del Sur EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTES Inversiones a C/P gran liquidez Tesorería

* Bancos Asociación * Bancos Proyectos (Siendo nuestros saldos en cuentas de Terreno de:

€)

TOTAL

293.303.71

317.925,77

1.208.784,35

1.084.617,35

Pasamos a describir las partidas más significativas así como aquellas que se pueden considerar excepcionales para el tipo de actividad de la Asociación: • Deudas comerciales no corrientes a largo plazo. Saldo de las subvenciones aprobadas para la ejecución de proyectos que se van a ejecutar a largo plazo . • Deudores por subvención, deudores varios y dudoso cobro c/p. Se corresponde con importes pendientes de cobro de subvenciones públicas/privadas aprobadas para la Asociación. • Cta corriente con Asoc.MM vinculadas a proyectos. Se corresponde con las ctas. financieras con otras Asociaciones MM y organizaciones, derivadas de la ejecución de proyectos compartidos. • Cta corriente con Copartes y OTC del Sur. Se trata de cuentas financieras deudoras consecuencia de anticipos de fondos a proyectos pendientes de ejecución al cierre del ejercicio con las organizaciones locales y Oficinas Técnicas del Sur, con las que trabajamos. • Inversiones a c/p. Son inversiones de cesión de deuda pública y depósitos bancarios correspondientes a las subvenciones pendientes de ejecutar y a los fondos propios de la Asociación.

CLASIFICACIÓN POR VENCIMIENTOS DE ACTIVOS FINANCIEROS

CATEGORIAS Deudas comerc no corrientes Deud.Com. y otras ctas. a cobrar Cuentas financieras con asociac mm y copartes del sur Efectivo y otros Activos Líquidos

IMPORTE 586.520,00 186.450,29

2011

2012 439.890,00

2013 73.315,00

2014 73.315,00

RESTO

186.450,29

37.348,40

37.348,40

398.465,66

398.465,66

Hoja nº 16

6.2 PASIVOS FINANCIEROS 2010 Acreedores por prestaciones de servicios (euros) Remuneraciones Ptes. Pago

2009 116,07 21,14

300,00

H.P. Acredora I.R.P.F.

2.988,11

2.511,24

Seg. Social Acreedora

6.793,66

7.932,26

Cta.Cte.con Agrupaciones Asoc.MM y otras ONGD Otras deudas a C/P

150,00 10.295,00

Partidas Ptes. Aplicación TOTAL PASIVOS FINANCIEROS

Instrumentos Financieros a Largo Plazo Deudas con entidades de Obligaciones y otros valores Derivados y otros crédito negociables Ejerc.2009 Ejerc.2010 Ejerc.2009 Ejerc.2010 Ejerc.2009 Ejerc.2010 Débitos y partidas a pagar

2.187,97

-819,41 20.213,98

12.262,06

Instrumentos Financieros a Corto Plazo Deudas con entidades de Obligaciones y otros valores Derivados y otros crédito negociables Ejerc.2009 Ejerc.2010 Ejerc.2009 Ejerc.2010 Ejerc.2009 Ejerc.2010 12.262,06

Hoja nº 17

20.213,98

PARTIDAS DE BALANCE DE PASIVOS FINANCIEROS

PASIVOS FINANCIEROS DEUDAS A CORTO PLAZO Deudas a corto plazo

10.295,00 10.295,00

ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Acreedores por prestaciones de servicios (euros) Remuneraciones Ptes Pago H.P.Acredora I.R.P.F. Seg Social Acreedora TOTAL

9.918,98 116,07 21,14 2.988,11 6.793,66 20.213,98

Pasamos a describir las partidas más significativas así como aquellas que se pueden considerar excepcionales para el tipo de actividad de la Asociación:

• •

Deudas a c/p. Se corresponde con las devoluciones pendientes del reintegro de la lotería de 2010 Acreedores comerciales y otras ctas. a pagar. El resto del pasivo financiero a corto plazo se corresponde en su totalidad con pagos pendientes de suministradores, instituciones públicas y otros en sus vencimientos y plazos.

CLASIFICACIÓN POR VENCIMIENTOS DE PASIVOS FINANCIEROS CATEGORIAS Deudas a corto plazo Acreedores comerc. y otras ctas.

IMPORTE

10.295,00 9.918,98

2011

2012

2013

2014

RESTO

10.295,00 9.918,98

7.- FONDOS PROPIOS El movimiento de este grupo de cuentas durante el ejercicio ha sido el siguiente: Concepto • Fondo Social • Reserva General

Proyectos • Reserva Afectas a Proyectos • Resultado del ejercicio TOTALES

Saldo inicial 49.037,55 25.995,31

Aumentos

Disminucio nes Saldo final

4.048,27

49.037,55 30.043,58

2.694,44

1.857,61

4.048,27 81.775,57

836,83 -3.159,50

4.048,27

1.857,61

76.758,46

Dado el tipo de personalidad jurídica de la Institución, Asociación sin ánimo de lucro, sus fondos propios están constituidos por un fondo social con lo cual no existen acciones ni participaciones sociales.

Hoja nº 18

En cuanto a la restricción de disponibilidad de las reservas, la Institución las dota en función de los superávit que en su caso pueda obtener, siendo siempre su destino restringido a la financiación de los proyectos y acciones que componen el fin social de la Institución.

8.- SITUACIÓN FISCAL La Entidad no se encuentra sujeta al impuesto sobre beneficios al tratarse de una Asociación sin ánimo de lucro y que ha obtenido la declaración de Utilidad Pública. A estos efectos del impuesto y en aplicación de la Ley 49/2002 de Mecenazgo, la base imponible del impuesto está formada, por las rentas derivadas de la explotación económica no exenta. Por tanto, todas las rentas obtenidas por la Entidad están amparadas por las exenciones contempladas en dicha Ley, según el detalle siguiente: a) Exenciones del art. 6 de la Ley 49/2002: 574.323,03€

.

1º Rentas de los siguientes ingresos: a) Donativos y donaciones: 60.756,24 € b) Cuotas de Socios: 46.880,59 € c) Subvs. para la actividad: 464.766,09€ 2º Rentas procedentes de intereses: 3º Otras:

186,76 € 1.733,35 €

9.- INGRESOS Y GASTOS La Entidad considera como ingresos las subvenciones recibidas, no en función de su cobro sino conforme las va aplicando a los Proyectos para los que han sido concedidas. Por eso la Entidad, cuando destina fondos para cubrir los gastos de los Proyectos a la vez que registra esa aplicación de fondos como gasto, imputa la parte de la subvención que corresponda proporcionalmente a ingresos, quedando el resto en cuentas de Subvenciones. 9.1.- El detalle de otros gastos de explotación del 2009 es el siguiente: Concepto • Servicios Exteriores Arrendamientos y Cánones Reparaciones y Conservación Servicios profesionales Primas de seguros Servicios bancarios y similares Suministros Otros servicios • Otros tributos Otros tributos

Importe

6.034,40 270,59 16,86 68 1.646,30 2.686,34 18.433,99

25,1

-

TOTAL

29.181,58

Hoja nº 19

El detalle de otros gastos de explotación en 2010 es el siguiente: Concepto

Importe

• Servicios Exteriores Arrendamientos y Cánones Reparaciones y Conservación Servicios profesionales Primas de seguros Servicios bancarios y similares Suministros Otros servicios

6.236,36 86,64 52,00 1.755,35 2.615,98 15.355,67

• Otros tributos Otros tributos

22,99

• Gastos proyectos en sede

TOTAL

26.221,60

52.346,59

El Déficit devengado en el ejercicio asciende a 3.159,50 Euros, recogiéndose en su apartado correspondiente, la propuesta de aplicación de resultados que realizará la Junta Directiva a la Asamblea de la Asociación.

10.- SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS. A continuación detallamos la posición, de las subvenciones recogidas en balance de la Asociación, que ha percibido para la financiación de los proyectos y acciones en que colabora, y que al cierre de ejercicio se encuentran bien pendientes de ejecución o de justificación del gasto ejecutado del proyecto ante la Entidad financiadora. El movimiento de las subvenciones a lo largo del ejercicio 2009 ha sido el siguiente:

Hoja nº 20

ENTIDAD

Saldo 1.1.2009

Concedido

Traspasos o ajustes

Intereses

Utilizado 2.009,00

Pdte.Utiliz. 31.12.2009

F. PÚBLICOS

• Gobierno Autónomo, Diputaciones

215.900,28

Marruecos Comunidad Madrid 07 Marruecos Comunidad Madrid 09 Sensib Comunidad Madrid 06

213.891,16

Sensib Comunidad Madrid 07

0,00

214.388,45

0,00 0,00

103,11

113.499,96

59.518,14

0,00

0,00

11.431,63

8.370,00

0,00

103,11

62.404,55

0,00

550,00

550,00

0,00

30.000,00

14.865,49

15.134,51

0,00

Bolivia AY Madrid Bolivia AY Rivas

71.872,00

29,73

8.370,00 -37,58

22.309,92

Bolivia AY Aranjuez 09

22.309,92

0,00

32.952,00 -67,31

32.952,00 67,31

0,00

5.000,00

Aecid

0,00 12.000,00

424,50

62.339,02

Sensib AY Rivas

497,29

12.000,00

1.584,62

11.431,63

Bolivia AY Valdemoro

216.397,57

424,50

101.013,26

Bolivia AY Aranjuez 08

497,29

1.584,62

Moz AY Pinto( *) Honduras AY Madrid

0,00

12.000,00

• Ayuntamientos Moz AY Valdemoro

12.000,00

1.037.411,29

0,00

5.000,00

0,00

778.810,94

-8.251,25

2.996,10

253.345,20

Aecid Mozambique MMCataluña

662.673,91

-3.075,00

1.415,62

165.394,87

495.619,66

Aecid Honduras MMAragón

363.595,32

-5.176,25

1.550,55

87.862,17

272.107,45

29,93

88,16

11.083,83

3.596,50

583.242,73

850.329,08

Aecid Honduras Sensibilización

MMAragón

TOTAL F. PÚBLICO

11.142,06 1.354.324,83

83.872,00

-8.221,52

6.000,00

10.000,00

143,42

15.856,58

2.300,00

334,64

1.965,36

41,76

5.679,04

0,00

32.580,00

57.611,88

0,00

F. PRIVADOS • Donac. Privadas Moz • Donac. Privadas Boliv • Donac. Privadas Boliv agua • Donac. emergencias • Universidad Complutense

450,00 5.160,70

560,10

0,00

32.580,00

• Hond Caja Madrid 08

57.611,88

Marruecos ICOM

15.725,00

• Maratón Caja Madrid 09

6.000,00

• Maratón Caja Madrid 2010

4.500,00

• Maratón Gral Opticas 09

450,00

15.725,00

0,00

6.000,00

0,00 4.500,00

700,00

700,00

0,00

• Donac. Asoc.MM TOTAL F.PRIVADOS TOTAL F. PUBL / PRIV

84.497,58

57.090,10

0,00

0,00

80.556,70

61.030,98

1.438.822,41

140.962,10

-8.221,52

3.596,50

663.799,43

911.360,06

SUBVENCIONES PUBLICAS RECIBIDAS DE ASOCIACIONES

130.243,48

0,00

-6.047,52

6.338,08

50.830,93

79.703,11

Mozambique Gobierno de Aragón SUBVENCIONES PRIVADAS

130.243,48

-6.047,52

6.338,08

50.830,93

79.703,11 0,00

RECIBIDAS DE ASOCIACIONES

SUBV. Y F. RECIBIDOS

130.243,48

0,00

-6.047,52

6.338,08

50.830,93

Hoja nº 21

79.703,11

F.PROPIOS AFECTOA A PY • Reservas Afectas Py. HUCHA

29.413,18

3.933,87

-4.588,45

38,86

1.313,39

MARRUECOS

1.282,36

BUS

-499,28

1.327,95

27.469,51

476,56

836,83

783,08

0,00

68,31

0,00

68,31

CENTROAMERICA VASLORIZADAS RESERVAS PROYECTOS

2.691,67

2.583,20

633,05

-3.456,12

38,86

1.857,61

-633,05

0,00

24.775,07

• Reservas general Py.

24.775,07 2.884,11

-1.663,67

1.220,44

TOTAL F.PROPIOS

29.413,18

6.817,98

-6.252,12

38,86

1.327,95

28.689,95

TOTAL FONDOS

1.598.479,07

147.780,08

-20.521,16

9.973,44

715.958,31

1.019.753,12

El movimiento de las subvenciones a lo largo del ejercicio 2010 ha sido el siguiente:

Hoja nº 22

ENTIDAD

Saldo 1.1.2009

Concedido

Traspasos o ajustes

Intereses

Utilizado 2.010

Pdte.Utiliz. 31.12.2010

F. PÚBLICOS

• AECID

778.810,94

Convenio Mozambique 07/10

495.619,66

Convenio Honduras (**)

272.107,45

Convenio Mozambique 10/14

586.520,00

11.083,83

12.000,00

185.217,00

Marruecos Comunidad Madrid

0,00

Marruecos Comunidad Madrid

12.000,00

Sensib Comunidad Madrid 09

• Ayuntamientos

59.518,14

Moz AY Pinto (*)

11.431,63

Moz AY Fuenlabrada

847.038,85

276.107,88

219.718,60

0,00

0,00

30.263,37

0,00

0,00

586.520,00

24,08

571,03

10.536,88

0,00

19.327,71

177.889,29

146.900,00

0,00

0,00

146.900,00

12.000,00

0,00

38.317,00

0,00

7.327,71

30.989,29

0,00

83.436,49

61.724,65

0,00

0,00

11.431,63

0,00

53.643,00

0,00

0,00

15.134,51

0,00

0,00

14.658,98

17.341,02

0,00

0,00

32.952,00

0,00

85.643,00

0,00

53.643,00 15.134,51

Bolivia AY Rivas 2010

TOTAL F. PÚBLICO

276.678,91

206,82 586.520,00

• Gobierno Autónomo, Diputaciones

Bolivia AY Aranjuez 09

230,90

-241.844,08

Convenio Honduras Sensib

Bolivia AY Rivas 2009

-241.844,08

32.000,00 32.952,00 850.329,08

857.380,00

-241.844,08

230,90

379.443,11

1.086.652,79

F. PRIVADOS • Donac. Privadas Moz

15.856,58

• Donac. Privadas Moz • Donac. Privadas Boliv • Donac. Privadas Boliv agua

3.000,00 1.965,36

• Donac Univ Complutense

4.340,00 5.679,04

TOTAL F.PRIVADOS

TOTAL F. PUBL / PRIV SUBVENCIONES PUBLICAS RECIBIDAS DE ASOCIACIONES

Mozambique Gob de Aragón

4.500,00 61.030,98

10.424,41

0,00

911.360,06

867.804,41

-241.844,08

2.800,00

79.703,11

2.800,00

15.766,99

0,00

3.000,00

3.558,36

0,00

450,00

0,00 0,00

0,00

847,46

79.703,11

89,59

4.340,00

643,95

32.580,00

• Donac. AY de Leganes ODM • Donac. Maratón Caja Madrid 2010

1.593,00

450,00

• Donac. Privadas Haiti • Donac. emergencias

0,00

0,00

32.580,00

0,00

0,00

263,14

584,32

0,00

4.500,00

0,00

0,00

0,00

6.322,99

230,90

45.781,09

25.674,30

425.224,20

1.112.327,09

0,00

82.503,11

0,00

82.503,11

0,00 0,00

SUBVENCIONES PRIVADAS RECIBIDAS DE ASOCIACIONES

SUBV. Y F. RECIBIDOS

0,00

79.703,11

2.800,00

0,00

0,00

82.503,11

0,00

F.PROPIOS AFECTOA A PY • Reservas Afectas Py.

27.469,51

• Reservas general Py.

1.220,24

28.823,34

TOTAL F.PROPIOS

28.689,75

28.823,34

0,00

TOTAL FONDOS

1.019.752,92

899.427,75

-241.844,08

26.632,68

836,83

0,00

30.043,58

0,00

26.632,68

30.880,41

230,90

534.359,99

1.143.207,50

(*) es una subvenciones que está aprobada pero de las que no hemos recibido el pago a la fecha actual, lo que supone un incumplimiento de las condiciones de la convocatoria .Medicus Mundi

Hoja nº 23

Madrid ha decidido, por prudencia, no empezar el proyecto consciente de las dificultades económicas que nos han manifestado este ayuntamiento. (**)Médicus Mundi Madrid ha participado en un convenio en Centroamérica 2007-2011 con otras asociaciones de Médicus Mundi con la financiación de la Aecid. A principios del 2010 Médicus Mundi Madrid deja de participar en la Acción 5 manteniendo solo activa la elaboración de un video de sensibilización. El resto de las actividades pendientes serán ejecutadas por el resto de asociaciones tal y como se ha acordado con la Aecid Los Ingresos por Gestión, se corresponden con la cesión en % que realizan los distintos financiadores, de una parte de sus subvenciones para apoyar la estructuración de las instituciones que las gestionamos, todo ello de acuerdo con estipulado en cada una de sus bases. Los ingresos de gestión del presente ejercicio ascienden a la cantidad de 38.154,78 Euros, cuyo desglose es: FINANCIADOR

IMPORTE

INGRESOS GESTION F.PUBLICOS AECI

24.263,62

GOBIERNO AUTONOMO, DIPUTACIÓN

4.999,80

AYUNTAMIENTOS

6.491,36

INGR.GEST. F.PUBLICOS

35.754,78

INGRESOS GESTION F.PRIVADOS DONACIONES PRIVADAS

2.400,00

INGR.GEST. F.PRIVADOS

2.400,00

TOTAL INGRESOS POR GESTION Ratio Ingresos de Gestión / Gastos de Estructura

38.154,78

38.154,78 / 83.796,68 =

45,53 % de cobertura.

11.- OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS. No existen partes vinculadas Se mantiene una cofinanciación y ejecución compartida con otras Asociaciones medicusmundi en un Convenio de la AECID en Centroamérica, liderada por la Asociación medicusmundi Aragón y con la que mantenemos una posición a cierre de ejercicio de 30.276,69€ correspondiente a los indirectos pendientes de cobro de este Convenio. Se mantienen dos cofinanciaciónes con ejecuciones compartidas con medicusmundi catalunya en dos Convenio de la AECID en Mozambique ( 2007/2010 y 2010/2014), lideradas por la Asociación medicusmundi catalunya y con la que mantenemos una posición a cierre de ejercicio de 586.520,00€ del convenio 2010/2014 y que corresponden a la subvención pendiente de cobro . Del otro convenio 2007/2010 todos los fondos están transferidos de mmcatalunya a mmmadrid

12.- OTRA INFORMACIÓN 12.1 Fondos Gestionados y Gastos de Educación- Sensibilización Hoja nº 24

Los fondos gestionados por la Asociación en el transcurso del ejercicio ascienden a la cantidad de 577.482,53 euros, cuyo desglose segregado entre Fondos Públicos y Privados es el siguiente

Fondos Gestionados

Importe

Porcentaje

Fondos Públicos

461.946,22

80,00

Fondos Privados

115.536,31

20,00

Los gastos producidos en el ejercicio en las áreas de Educación-Sensibilización y Comunicación-Captación de Fondos ascienden a 34.965,05 euros, equivalentes al 6,05 % del total de recursos gestionados en el ejercicio. Su detalle es: Educación-Sensibilización

Importe

. Jovenes en busca del Sur

3.416,19

0,59%

AY Leganes ODM

263,14

0,05%

Sensib Caja Madrid 10 Maratón

4.503,12

0,78%

• Personal

18.019,44

3,12%

• Otros gastos generales departamento

153,65

0,03%

TOTAL EDUCACION-SENSIBILIZACION

Comunicación-Captación Fondos

26.355,54

Importe

%

4,56%

%

• Captación de Fondos • • • • •

Memoria editada Revista Comunicación socios Personal Otros gastos generales departamento

TOTAL COMUNIC.-CAPTACION FONDOS

TOTAL

0,00% 0,07% 0,11% 0,01% 1,28% 0,01%

405,00 638,00 68,88 7.416,79 80,84 8.609,51

34.965,05

1,49%

6,05%

12.2 Captación de fondos públicos y privados En el transcurso del ejercicio los fondos captados por la Asociación han sido los siguientes: Captación de Fondos • Fondos Públicos

Importe

Porcentaje

860.410,90

• Fondos Privados Donac. Privadas Ingresos Propios

10.424,41 70.785,53

Hoja nº 25

El detalle de los fondos públicos viene recogido en el cuadro de subvenciones detallado en el apartado 10 de las presentes Cuentas, incluyendo tanto las subvenciones públicas captadas como los intereses devengados por las mismas. Los fondos privados captados son de doble índole: - Los recibidos por la Asociación de forma genérica y que han sido afectados a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias del ejercicio y que ascienden a 70.785,53 euros. - Las subvenciones y las donaciones privadas finalistas que como tales se han afectado directamente a las Reservas específicas de los proyectos a que se destinan y que ascienden a 10.424,41 euros.

12.3.- La distribución del personal es la siguiente: El personal contratado por la asociación, calculado a periodo medio es el siguiente:

2010

2010

2009

2009

Número Mujeres

Número Hombres

Número Mujeres

Número Hombres

1,50

0,83

2

1

Sanitario

0

1,33

0,80

Titulado Superior

0,25

0,66

1

Concepto • Personal oficina Titulado Superior

•Personal Cooperante (22)

12.4.- Información relativa a la Junta Directiva. Durante el ejercicio 2010, los miembros de la Junta Directiva no han realizado con la Asociación ni con Asociaciones de la Federación, operaciones ajenas al tráfico ordinario o en condiciones distintas a las de mercado. La Asociación de conformidad con lo establecido en sus Estatutos manifiesta que todos los cargos de los miembros de la Junta Directiva son altruistas, no existiendo por tanto ninguna remuneración o contraprestación por razón de su cargo. Los miembros de la Junta Directiva no tienen participaciones, ni ostentan cargos o desarrollan funciones en empresas cuyo objeto social sea el mismo, análogo o complementario al de la Asociación. No obstante, algunos miembros de la Junta Directiva ostentan cargos en la Federación a la que pertenece la Asociación y desarrollan funciones relacionadas con la gestión del mismo que no han sido objeto de inclusión en esta nota de la Memoria al no suponer menoscabo alguno de sus deberes de diligencia y lealtad o la existencia de potenciales conflictos de interés en el contexto de la Ley 26/2003, de 17 de Julio, por la que se modifican la Ley 24/1988, de 28 de Julio, y el texto refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, aprobado por Real Decreto 1564/1989 de 22 de Diciembre.

Hoja nº 26

12.5.- Remuneración a los Auditores. La remuneración a los Auditores de la Asociación Medicus Mundi por sus servicios prestados en el ejercicio asciende a 1.686,71 euros .

12.6.- Información sobre Medioambiente. Los firmantes, como miembros de la Junta Directiva de Médicus Mundi Madrid , manifiestan que en la contabilidad de la asociación correspondiente a las presentes Cuentas Anuales, no existe ninguna partida que deba ser incluida en el documento, aparte de la información medioambiental prevista en la Orden del Ministerio de Economía de 8 de octubre de 2001. La asociación no tiene responsabilidades, gastos, activos, provisiones, ni contingencias en la naturaleza medioambiental, que pudieran ser significativas en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma.

12.7.- Estado de cumplimiento de los plazos legales de pago a proveedores en operaciones comerciales. El importe del saldo pendiente de pago a proveedores, que al cierre del ejercicio acumula un aplazamiento superior al plazo legal de pago es de: 0 € Pagos realizados y pendientes de pago en la fecha de cierre del balance 2010 2009 IMPORTE %* IMPORTE %* Dentro del plazo máximo legal

31.232,00

100%

37.162,86

100%

Resto Total pagos del ejercicio

31.232,00

37.162,86

Aplazamientos que a la fecha de cierre sobrepasan el plazo máximo legal * Porcentaje sobre el total.

12.8.- Otra Información. Como asociación acogidas a la Ley 49/2002 de Mecenazgo debemos incluir además la siguiente información relativa a los siguientes puntos, según el Capítulo I Artículo 3.1 del Real Decreto 1270/2003, de 10 de octubre, por el que se aprueba el Reglamento para la aplicación del régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo a) La identificación de las rentas exentas y no exentas del Impuesto de Sociedades se recoge en el punto 8 de la Memoria- Situación Fiscal. b) La identificación de los ingresos, gastos e inversiones correspondientes a cada proyecto o actividad realizado por la Entidad es la Cuenta de Explotación Segregada.

Hoja nº 27

c) La especificación y forma de cálculo de las rentas e ingresos a que se refiere el artículo 3.2º de la Ley 49/2002, así como descripción del destino o la aplicación de las mismas, corresponde al Cuadro de Aplicación de Rentas (cuadro de la pag. 6). d) El importe de las retribuciones, dinerarias o en especie, satisfechas por la Entidad a sus patronos, representantes o miembros del órgano de gobierno, tanto en concepto de reembolso por los gastos que les ha ocasionado el desempeño de su función, como en concepto de remuneración por los servicios prestados a la Entidad distintos de los propios de sus funciones, es el que aparece en los Gastos de Administración del Cuadro de Aplicación de Rentas. (cuadro de la página 6). e) La Entidad no posee ningún porcentaje de participación en sociedades mercantiles. f) Los administradores que representan a la Entidad no participan en sociedades mercantiles y por tanto, no perciben ninguna retribución de las mismas. g) La asociación no tienen Convenios empresariales h) La Entidad no lleva a cabo actividades prioritarias de mecenazgo. i) La Entidad recoge en el artículo 54 de sus Estatutos que: “En caso de disolverse la Asociación , supuesta la existencia de patrimonio alguno, la Asamblea que acuerde la disolución nombrará una comisión liquidadora de entre los miembros de la Junta Directiva” …. ” En el supuesto de existir algún remanente económico consecuencia de la liquidación de la Asociación , el destino del mismo deberá asignarse a alguna institución o asociación sin ánimo de lucro que se dedique a fines análogos a los de la Asociación Médicus Mundi Madrid disuelta”

Hoja nº 28

13.- LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO 2010

EPIGRAFES

PRESUPUESTO

REALIZACION

DESVIACION EPIGRAFES

OPERAC FUNCIONAM.

REALIZACION

DESVIACION

OPERAC FUNCIONAM.

1. AYUDAS MONETAR. 2. COLABORAC.

PRESUPUESTO

395.338,00

383.020,10

0,00

0,00

29.558,00

26.124,99

153.318,26

168.109,17

400,00

228,27

12.317,90 1. RDO .EXPLOT .ACTIV.

0,00

GTS.

3. CONSUMO EXPLOT.

2. CUOTAS USUARIOS

48.000,00

46.880,59

-1.119,41

534.701,00

525.522,33

-9.178,67

50,00

1.682,44

3.433,01 3. INGR .PROMOC.

4. 4. GTS .PERSONAL

5. AMORTIZACIONES, PROVIS.,OTROS GTS. 6. GTS .FINANCIEROS

TOTAL GASTOS EN OPERAC.FUNCIONA M.

171,73 5. OTROS INGRESOS

0,00

7. GTS .EXCEPCIONAL

EXCEDENTE

-14.790,91 SUBV.,DONAC.LEGADOS

4.136,74

0,00

6. INGR .FINANCIEROS

0,00

186,76

186,76

0,00

0,00 7. INGR .EXCEPCIONAL

0,00

50,91

50,91

582.751,00

574.323,03

0,00

TOTAL INGRESOS EN

582.751,00

577.482,53

1.131,73 OPERAC.FUNCIONAM.

Hoja nº 29

-10.060,41

14.- PRESUPUESTO EJERCICIO 2010 GASTOS

PRESUPUESTO

OPERAC. FUNCIONAM.

INGRESOS

PRESUPUESTO

OPERAC .FUNCIONAM.

1. AYUDAS MONETAR.

227.500,00

1. RDO. EXPLOT .ACTIV .MERCANTIL

2. GTS. COLABORACIONES Y DEL OG

0,00

2. CUOTAS USUARIOS-AFILIADOS 40000

3. CONSUMOS EXPLOTACION

74.190,00

3. INGR .PROMOC.,PATROCINADORES COLABORADORES.

4. GTS. DE PERSONAL

140.500,00

4. SUBV., DONACIONES, LEGADOS 402390

5. AMORTIZACIONES, PROVISIONES Y OTROS GASTOS

300,00

5. OTROS INGRESOS

6. GTS. FINANCIEROS

6. INGR. FINANCIEROS

7. GTS. EXCEPCIONALES

7. INGR. EXCEPCIONALES

0

Y

0

100

EXCEDENTE TOTAL GASTOS EN OPERAC .FUNCIONAM.

TOTAL INGRESOS EN

442.490,00

OPERAC .FUNCIONAM.

442.490,00

Las presentes Cuentas Anuales, que comprenden el Balance de Situación, la Cuenta de Pérdidas y Ganancias general y segregada, la Memoria y el Estado de Cambios de Patrimonio Neto, se encuentran redactadas en un total de 31 folios, numerados correlativamente, y firmados por los miembros de la Junta Directiva de la Asociación Medicus Mundi Madrid .

En Madrid , a 10 de marzo de 2.011

Fdo. Guillermo García - Almonacid Fdez Presidente MMMadrid .

Fdo. Jose María Gómez Ocaña Vicepresidente de MMMadrid

Fdo. Enrique Revilla Pascual Tesorero MMMadrid

Carlos Valencia Rodriguez Secretario de MMMadrid

Hoja nº 30

Fdo.Beatriz Avila Vivar Vocal MMMadrid

Fdo.Lourdes Pérez Vocal de MMMadrid

Enrique Navarro Montano Vocal de MMMadrid

Juan Teja Marina Vocal de MMMadrid

Fdo.Luis Enrique Diez Blanco Vocal de MMMadrid

Hoja nº 31