CAPÍTULO 1

ESTUDIO Y ESTRATEGIA DE MERCADO ESTUDIO DE MERCADO

El intercambio entre visitantes, ofertantes y generadores de servicios turísticos en la comuna Montañita crea un mercado en expansión, luego del estudio de factibilidad una de las conclusiones es la respuesta a la viabilidad que le da o no la investigación planteada como hipótesis:

¿Es la propuesta de un resort ecológico en la comunidad Montañita conveniente para reestructurar su espacio de actividad turística y mejorar la economía en la zona?

La formulación en forma de pregunta, dio un mejor entendimiento del enfoque de la investigación, ¿qué es lo que se hizo para ello? Un estudio de factibilidad demostró, si en realidad es conveniente una propuesta inmobiliaria que incentive al ordenamiento del espacio turístico de la localidad, es más aún, que mejore la calidad de vida de sus habitantes a través de un crecimiento en su economía local.

ANÁLISIS DE MERCADO

Según El Plan estratégico de desarrollo del turismo sostenible para Ecuador del Ministerio de Turismo 2010. Análisis y diagnóstico general del turismo, PlandeTur (2020): “El Ecuador necesita desarrollo turístico sostenible que cuide nuestra riqueza histórico-cultural, el medio ambiente, las comunidades y reactive la economía. Por ello, en el Ministerio de Turismo trabajamos elaborando el 1

Plan Estratégico de Desarrollo de Turismo Sostenible con visión al año 2020.”

En este contexto, el país cuenta con una proyección de la actividad turística planificada, se sabe que es un fenómeno que aporta al cambio de la matriz productiva, es necesario visibilizar las acciones positivas y negativas para los habitantes de Montañita. Una propuesta para la creación de un resort Ecológico, no puede apresurase a confirmar que es la solución ante

la

existencia

de

un

problema

o

garantizar

el

desarrollo

socioeconómico.

Los hechos demuestran que el crecimiento como localidad y como atractivo turístico, exigen y demandan, el equipamiento de su planta logística y servicios, con las limitantes que se generan por la carencia de servicios básicos e infraestructura turística requerida.

A través de un proceso de observación vivencial se apreció que el turismo, se ha desarrollado desde un inicio de manera empírica hasta consolidarse como atractivo prácticamente solo; sin tener un lineamiento de funcionalidad que permita a este espacio un dinamismo ordenado; bares, discotecas,

restaurantes,

hoteles,

hostales,

hosterías,

hospederías,

cabañas; todo se encuentra en todas partes y no se puede tratar por sectores sino de un conjunto de servicios distribuidos al azar.

Estrategia y evaluación de oportunidad empresarial

Estrategia Promocional

Montañita está ubicada en la provincia de Santa Elena, por donde pasa la carretera de la Ruta del Spondylus, a 200 Km. de la ciudad de Guayaquil, se llama así ya que está situado en un lugar rodeado de cerros y mucha vegetación al pie del mar. Su población es aproximadamente de 1000 habitantes residentes. 2

Montañita es un lugar muy pacífico, con un toque hippie y bohemio; diariamente recibe visitas de extranjeros de diversas nacionalidades.

Figura 1

Mapa geográfico de Montañita Figura 1 Mapa geográfico de Montañita

Fuente: balsacamp.com

El mayor centro de atención son sus olas perfectas que llegan hasta los 6m atraen a turistas nacionales y extranjeros, para la práctica de deportes como el surf, conocida en el Ecuador como la “capital del surf”.

La mejor época para disfrutar de este destino turístico y donde se realizan la mayor cantidad de eventos y atracciones es en los meses de Noviembre a Abril, es en estos meses donde se considera la temporada de playa.

Otra de las ventajas de visitar Montañita en el mes de marzo es que el 3

mes coincide con el festejo del carnaval. El clima en la temporada alta es a pleno sol y mucho calor, las temperaturas rondan los 27 grados, y ocasionalmente por las noches pueden caer algunas lluvias, en estos meses las olas son muy buenas.

Figura 2

Turismo sol y playa en Montañita Figura 2 Turismo sol y playa en Montañita

Fuente: turismoreportaje.blogspot.com. 2012

En otras épocas del año como en los meses de Junio y Agosto, los días pueden variar de soleados a nublados y puede presentarse lloviznas leves, la temperatura promedio ronda los 24 grados, y las olas no son grandes.

Los días más fríos se presentan en el mes de Octubre donde se pueden registrar temperaturas de 20 grados, también predomina la lluvia leve y predominan los días nublados, a muchos les resulta Octubre un mes no ideal para visitar Montañita. 4

Propuesta de desarrollo socioeconómico

Considerando el desarrollo de la comunidad Montañita y su concurrente visita de turistas (nacionales y extranjeros), se idealizó en incorporar en este estudio la propuesta de la implementación de un resort ecológico que permita el impulso del desarrollo económico y social de la comunidad, a manera de aporte a su corriente de turismo y también para aprovechar la planta turística que aquí se ha desarrollado.

Con el estudio de factibilidad se verá posteriormente si este ideal estaría acorde a sus parámetros sometidos a estudio (ordenamiento territorial y sectores productivos de la zona).

A continuación se menciona en breves rasgos cómo estaría diseñado esta propuesta en caso de que fuese factible este proyecto inmobiliario ecológico.

Estrategia y Propuesta de Resort ecológico

En base a un estudio de mercado en el que se conocerá el perfil del turista inicialmente, así como sus necesidades, también se haría una valoración ambiental; esto como premisa para poder levantar una propuesta de esta índole, si bien es cierto que la localidad ha sido muy bien aprovechada para efectos del turismo, ya se ha mencionado anteriormente sus falencias y fortalezas.

A continuación se presenta a modo de esquema de proyecto vinculado en este informe, el diseño de la propuesta de la implementación de un resort de temática ecológica, adjunta de una valoración redactada en base a criterios y sugerencias de expertos en el área turística y marketing (ver anexo # 1)

5

Tabla # 1 Propuesta de Resort Ecológico en comunidad Montañita

Datos de localidad LEVANTAMIENT O LÍNEA BASE

Revisión censo Estadísticas actividades productivas de la localidad

ESTUDIO DE

Definición de target Necesidades de la demanda

MERCADO

Competencias directas, indirectas y sustitutas Turismo en Montañita ANÁLISIS DEL ATRACTIVO

Sol y playa Productos

Deportes extremos Eventos y congresos

REDACCIÓN INFORME – PROYECTO

Estrategias DISEÑO PLAN DE MARKETING

Posicionamiento Gestión visual RRPP Administración – Organigrama

DISEÑO RESORT

Servicios

ECOLÓGICO

Alianzas estratégicas Diagramación de la estructura física propuesta Presupuesto de planificación

FINANCIERO

Presupuesto de gestión Presupuesto de arte visual y diseño Presupuesto de construcción 6

Detalle de inversión de proyecto en toda sus fases Flujo de caja – proyecciones

CRONOGRAMA DE TRABAJO

CONCLUSIONES

RECOMENDACIONES

Fuente: La Autora

Análisis FODA de la implementación del resort

Para poder evaluar la propuesta vinculada de este estudio se ha desarrollado un análisis FODA en el que se contemplan aspectos relevantes del estudio, este mismo análisis nos servirá para complementar las estrategias a través de otra manipulación del mismo FODA:

Fortalezas 

Propuesta que armoniza con tendencias sostenibles.



Negocio propuesto con previos estudios competentes

Oportunidades 

Desarrollo y crecimiento del turismo en la localidad.



Apertura de gobiernos locales para mejoramiento productivo de la zona.

7

Debilidades 

Propuesta

inmersa

en

un

territorio

con

problemática

extendida

(ordenamiento territorial). 

Estudio basado en esquemas.

Amenazas 

Inestabilidad política que afecta la economía para inversión inmobiliaria.



Fenómenos climáticos que hacen las costas sensibles a desastres naturales.

Diseño plan de negocio

El plan de negocios de esta propuesta vinculada y regida en esquemas, diseños, mas no en desarrollo de cada ítems, puesto que nos apartaríamos del cauce investigativo y apegándonos en nuestro objetivo de investigación en el que la prioridad del estudio es verificar si es factible o no la implementación de esta propuesta en un medio tan comercial y aprovechado productivamente como Montañita.

En la tabla 1 ya se presentó el esquema de la propuesta del resort como tal, a continuación presentamos el modelo del plan de negocio del mismo, el cual detallaremos en breves rasgos.

8

Tabla # 2

Esquema de plan de negocios

Propuesta vinculada: Implementación de Resort Ecológico en Montañita

Encuestas 1 Análisis de 1 Factibilidad

Entrevistas FODA cruzado Modelo CEPCES (si aplica)

2. Desarrollo 2 integral de

ver esquema en cuadro ---

propuesta Programa de mitigación de 3. Plan de

3 contingencias

riesgos Programa alterno de financiamiento Marketing & Publicidad

Fuente: La Autora

El plan de negocio está estructurado en tres fases claramente descritas en la tabla 2.

1. El análisis de factibilidad es lo que vamos a tratar en el presente estudio para poder establecer una aprobación o rechazo de la propuesta vinculada, el resort ecológico.

9

2. El resort ecológico como tal, que es la propuesta vinculada, implica un desarrollo integral, es decir, llevar a cabo la investigación, desarrollo, análisis y demás aspectos que hacen que una propuesta sea legiblemente comercial y lista para su inversión; precisamente ese detalle es el que se omite en este estudio porque como se mencionó desde el inicio, no es la prioridad de esta investigación.

3. Finalmente tenemos el plan de contingencias que vela por el bienestar de todas las fases y procedimientos, tanto de la propuesta como del proyecto en sí; esta cumple la función de malla que minimiza los impactos supuestos (negativos) que amenazan al cumplimiento de la propuesta de la implementación del resort ecológico.

ANÁLISIS DE PRECIO

Es el valor que se fija por el servicio de hospedaje, determinado por la utilidad o satisfacción derivada de la estadía en el resort. Es el elemento de la mezcla que se fija más a corto plazo en el que la empresa puede adaptarse rápidamente según la competencia. Se distingue del resto de los elementos del marketing mix porque es el único que genera ingresos, mientras los demás elementos generan costos. Para determinar el precio la empresa deberá tener en cuenta lo siguiente: 

Los costes de producción, distribución.



El margen que se desea obtener.



Los elementos del entorno, principalmente la competencia.



Los objetivos establecidos.

MERCADOS META. POSICIONAMIENTO. Se posicionará el resort ecológico Montañita, con los antecedentes de ser un sitio acogedor, pacifico agradable para una perfecta estadía ya que es amigable con el medio ambiente. Con uno de los beneficios invaluable, como ser parte de la naturaleza. . 10

TIPOS DE INVESTIGACIÓN Los tipos de investigación empleados fueron los siguientes: 1. Investigación exploratoria.

Permitió conocer, antes de realizar la

investigación de campo, las generalidades del mercado que encuentran los turistas en Montañita. También contar con una guía de la investigación de mercado propiamente dicha, a manera de un piloto. 2.- Investigación descriptiva. Ayudó a establecer conexiones científicas entre las variables derivadas del problema bajo investigación, con sus variables dependientes: es decir la correlación entre la demanda insatisfecha de los turistas, las estrategias de mercadeo para el producto, precio, plaza y promoción y el cálculo de los índices financieros (TIR y VAN) del plan de negocios; con la Investigación de mercado y los estudios técnicos, organizacionales y económicos, respectivamente. 3. - Investigación analítica.

Permitió arribar a la deducción y

comprobación de la hipótesis general, y a la identificación y análisis de las variables y sus resultados, de modo tal que pudieron expresarse en hechos verificables y explicables, es decir en información tabulada en cuadros y cifras estadísticas. 4.-Investigación bibliográfica. Se consultaron textos especializados, y páginas electrónicas relacionadas particularmente con los planes de negocios y asuntos ambientales. 5.-Investigación de campo. Se dirigió exclusivamente a obtener información de los turistas por medio de 143 encuestas como muestra de la población seleccionada para la investigación.

11

CAPÍTULO 2 ESTUDIO TÉCNICO

Tamaño del Proyecto Se lo determinó

tomando como base la demanda insatisfecha que se

encontró en la investigación de mercado, la misma que será satisfecha en un 72% de la demanda efectiva en el primer año del Proyecto, 2016 y quedará explícito por las obligaciones de activos fijos, variables, asimismo como la distribución de las oficinas físicas con que debe contar el resort. Advirtiendo que el mercado real de Montañita está representado por el 72% de turistas extranjeros que expresaron su acuerdo de contar con un resort ecológico. Se espera que esta expectativa tenga volúmenes de ventas de $ 130.0000, al año 2016.

Estudio de factibilidad De acuerdo a la concepción que nos facilita la organización Proyectos Aragua (Plan de Gobierno del Estado Bolivariano – Venezuela 2013-2019), la factibilidad de un proyecto se respalda en tres aspectos claves: operativo, técnico y económico y en cómo éstos tres en su conjunto funcionen según la propuesta o proyecto a evaluar para conveniencia del desarrollo y su posterior implementación. Ver anexo # 2

Por otro lado, la misma organización nos menciona, que un estudio de factibilidad es la reunión de información relevante sobre un proyecto para evaluarlo

y

en

comparación

a

la

realidad

si

es

aprobado

o

consecuentemente rechazado en su aplicación.

Tomando otra referencia en esta definición de estudio de factibilidad, Miranda J. en el 2005, un profesional en gestión de proyectos y capacitación de profesionales; (Colombia) nos menciona que un estudio de 12

esta índole ayuda a poder tomar decisión en base a la evaluación y análisis de lo que conocemos meramente como una incertidumbre, es decir, en términos técnicos de investigación, la hipótesis; de saber si será un éxito o un fracaso.

Figura 3

Diagrama de ubicación del rol del estudio de factibilidad en un proyecto Figura 3 Diagrama de ubicación del rol del estudio de factibilidad en un proyecto

Fuente: Miranda, J. 2005

En síntesis, para esta investigación y poder estructurar este estudio, se debe concebir la definición, el estudio de factibilidad es una herramienta de evaluación previa a la estructura de una propuesta que va a indicar si su ideal potencial (objetivo) es conveniente o no para que se realice.

Análisis del entorno de estudio

En el capítulo anterior abordamos los componentes de la investigación, así como la definición de sus lineamientos e hipótesis para corroborar la misma; asimismo, se describe a breves rasgos las generalidades de la localidad Montañita; para diseñar la estructura del estudio de factibilidad hemos de sustentar tres pilares en los que se rige, de acuerdo al criterio de 13

los autores de este proyecto, la investigación y su propuesta vinculada, estos son: El turismo, la economía de la localidad y la sociedad.

Cada aspecto estará argumentado en base a criterio, bibliografía respectiva, y aterrizado en la realidad del estudio. De acuerdo a la definición que se ha generado para efectos de esta estructura de estudio y apegándonos a las referencia de los Proyectos Aragua (operativos, técnicos y económicos), presentamos el siguiente contenido.

Análisis del Turismo local

Según la Organización Mundial de Turismo (OTM), el turismo consiste en aquellas actividades que las personas realizan mientras están de viaje en entornos donde no es habitual que se encuentren, cuyos fines son el ocio, los negocios u otros y duran períodos inferiores a un año. DATATUR (2016) Secretaria de turismo México.

Roberto Boullón menciona: “El turismo no nació de una teoría, sino de una realidad que surgió espontáneamente y se fue configurando así mismo bajo el impacto de descubrimiento en otros campos, como entre otras cosas, el progreso de la navegación y el invento del ferrocarril, del automóvil, del avión”. Planificación del turismo (1990)

Por lo tanto, se puede acotar que el turismo es un fenómeno social que además de permitir desarrollo, crecimiento e innovación en productos por y para las personas ha venido reformándose en su concepción.

Es así que en Montañita tal como lo menciona Boullón, R. (1990), fue una actividad productiva que no se sometió a un estudio previo, ni a una opción de progreso socioeconómica, simplemente sus circunstancias se 14

presentaron y se fue dando de manera muy espontánea hasta consolidarse en toda su planta (restaurantes, hoteles, hostales, bares, discotecas, agencias).

De acuerdo a un estudio que se realizó en el año 2010, por un grupo de estudiantes de esta rama, al identificar las motivaciones de las personas que escogían este destino (Montañita) mencionaron que el esparcimiento y visitas a

familiares eran

las razones

que

predominaban en

su

desplazamiento, véase imagen # 4.

Figura 4 Motivaciones de viaje a Montañita Figura 4 Motivaciones de viaje a Montañita

Fuente: Repositorio ESPOL Tesis Diseño y propuesta de un centro de deportes extremos en la comunidad Montañita. 2010

El turismo es entonces una actividad productiva comprobable que ha permitido el desarrollo de infraestructura en la localidad Montañita, abriendo así fuentes de empleo e ingresos, desde alojamiento hasta clases de práctica de deportes extremos, su planta turística ha crecido notablemente, y lo que conocíamos de esta localidad en cerca de 20 años ha venido evolucionando hacia una mejora, sin embargo, estos cambios se han suscitado en el camino, sin una planificación o estudio previo; es 15

donde entra en juego la situación conflicto de nuestra investigación: el ordenamiento territorial de esta actividad. Ver anexo 3.

Figura 5 Comunidad Montañita en los años 90¨s Figura 5 Comunidad Montañita en los años 90¨s

Fuente: Montañita.com.

Figura 6 Comunidad Montañita en el año 2000 Figura 6 Comunidad Montañita en el año 2000

Fuente: Montañita.com . 2015

16

Figura 7

Comunidad Montañita en la actualidad (2015) Figura 7 Comunidad Montañita en la actualidad (2015)

Fuente: Montañita.com. 2015

Análisis de la Economía local

En cuanto a economía loca, Weber, M. (1964). Economía y sociedad: esbozo de sociología comprensiva, hizo una definición básica que se trataba del intercambio de bienes para un fin propio, o al menos esa era su apreciación argumentada según los movimientos y necesidades de la sociedad en ese entonces.

Algo más cercano a nuestros tiempos nos los provee Tommasi, M., & Ierulli, K. (2000). Economía y sociedad, siendo concluyente indican que la economía en la sociedad mueve la producción de bienes y servicios, dándole forma y volumen a los mercados, competidores, moviendo la demanda, creando necesidades y dando paso incluso a la innovación ya que nuestro vivir actual se basa en ese constante intercambio, sin la economía no existirían las bases para este mercado global que vivimos.

Montañita no es la excepción, como en cualquier modelo de sociedad, se da también el intercambio y la generación de bienes, servicios, ganancias, y filosofías de desarrollo.

17

En esta localidad se han desarrollado fuentes de ingresos que han innovado la economía en diversas formas: 

Restauración: restaurantes, bares, carretillas, kioskos.



Alojamiento: hoteles, hosterías, hostales, incluso las casas de los mismos habitantes.



Esparcimiento: bares, discotecas, barras.



Artesanías: bisutería, material reciclado del mar (piedras, conchas, etc.), madera, pintura.



Inducción: deportes extremos, lenguaje, guianza turística.



Otros: acrobacias callejeras, peinados, tatuajes.

Figura 8

Clases de práctica de deportes extremos: Surf Figura 8 Clases de práctica de deportes extremos: Surf

Fuente: montañita.com .2015 18

Figura 9

Capacitaciones turísticas Figura 9 Capacitaciones turísticas

Fuente: montañita.com.2015

Figura 10

Locales de artesanías Figura 10 Locales de artesanías

Fuente: montañita.com 2015 19

Figura 11

Locales de esparcimiento Figura 11 Locales de esparcimiento

Fuente: montañita.com 2015

Figura 12

Acrobacias callejeras Figura 12 Acrobacias callejeras

Fuente: montañita.com 20

El poder adquisitivo de las personas aquí en la localidad está en un rango que va de $5 a $20 dependiendo de los artículos y necesidades, que mantengan, sin embargo los turistas y/o visitantes nacionales o extranjeros, ellos mantienen un nivel gasto mucho mayor, este mismo lo vamos a definir más adelante en el apartado de la encuesta.

Análisis Social

Es la cultura del conjunto de personas que conforman un sitio, en este caso, los habitantes nativos, quienes son personas de un perfil estándar diferente a aquellos que residen en poblaciones costeras y apartadas de las conglomeraciones urbanas; por la afluencia continua de turistas de diversas nacionalidades, surgido una mezcla de cultura e identidades, por lo que Montañita es un sitio que reúne algo de cada parte del mundo, argentinos, chilenos, norteamericanos, españoles, ingleses, franceses, entre otros.

La sociedad aquí es muy abierta, divertida y viven el día en función al comercio, al turismo; también se la conoce como “Las Vegas” pequeña entre el boca a boca de sus visitantes; y por el hecho de que se mueven por el comercio, el espacio pasa a un segundo plano, lo que importa es la implementación de estructuras para seguir vendiendo, pero sabemos que en efectos de calidad sí importa.

ASPECTO TECNOLÓGICO “…el Ecuador ocupó el puesto 81 de entre 157 países en el ranking del índice de Tecnología de Información y Comunicación (TIC), en el 2012” (Diario El Universo, 2014).

El progreso de los avances tecnológicos, el internet y el boom de las redes sociales, permitirán que el hotel de convenciones sea promocionado

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fuertemente para captar la mayor cantidad de mercado objetivo posible y asegurar la rentabilidad del proyecto de inversión.

ASPECTO AMBIENTAL

Una de las políticas de estado del Ecuador, radica en reconocer el derecho a vivir en un ambiente sano, ecológicamente equilibrado y libre de contaminación, buscando la protección y preservación del ecosistema. El Ministerio del Ambiente, es el organismo encargado de regular y velar por el cumplimiento de estas leyes.

El presente proyecto, de resultar factible para la inversión, será construido tomando en consideración todas las medidas de prevención y mitigación de posibles impactos ambientales.

ASPECTOS LEGALES

1. Ley de Turismo (2002)

Art. 1.- La presente Ley tiene por objeto determinar el marco legal que regirá para la promoción, el desarrollo y la regulación del sector turístico; las potestades del Estado y las obligaciones y derechos de los prestadores y de los usuarios. Art. 2.- Turismo es el ejercicio de todas las actividades asociadas con el desplazamiento de personas hacia lugares distintos al de su residencia habitual; sin ánimo de radicarse permanentemente en ellos. Art. 8.- Para el ejercicio de actividades turísticas se requiere obtener el registro de turismo y la licencia anual de funcionamiento, que acredite idoneidad del servicio que ofrece y se sujeten a las normas técnicas y de calidad vigentes. Art. 9.- El Registro de Turismo consiste en la inscripción del prestador de servicios turísticos, sea persona natural o jurídica, previo al inicio de actividades y por una sola vez en el Ministerio de Turismo, cumpliendo con los requisitos que establece el Reglamento de esta Ley. En el registro se establecerá la clasificación y categoría que le corresponda. 2. Reglamento General de Actividades Turísticas (2002)

22

Art. 1.- Alojamientos.- Son alojamientos los establecimientos dedicados de modo habitual, mediante precio, a proporcionar a las personas alojamiento con o sin otros servicios complementarios. Art. 23.- Hostería.- Es hostería todo establecimiento hotelero, situado fuera de los núcleos urbanos, preferentemente en las proximidades de las carreteras, que esté dotado de jardines, zonas de recreación y deportes y en el que, mediante precio, se preste servicios de alojamiento y alimentación al público en general, con una capacidad no menor de seis habitaciones. Art. 54.- No discriminación.- Todos los alojamientos serán de libre acceso al público en general, quedando prohibida cualquier discriminación en la admisión. No obstante, estos establecimientos se reservarán el derecho de no admitir a quienes incumplan las normas básicas de convivencia, moralidad y decencia. Art. 67.- Registro de clientes.- Todos los alojamientos tienen la obligación de llevar diariamente un registro de clientes para lo cual utilizarán una tarjeta de registro cuyas características serán proporcionadas por el Ministerio de Turismo a solicitud del representante o propietario de los mismos. Igualmente, deberán contar con un libro oficial de reclamaciones, a disposición de los clientes. Será requisito indispensable que, los clientes antes de ocupar los alojamientos, se inscriban en la tarjeta de registro de entradas y salidas y exhiban para el efecto sus documentos de identidad. Art. 141.- Obligación de registro y licencia.- Para que las personas naturales o jurídicas puedan ejercer las actividades turísticas previstas en la ley y en el presente reglamento, deberán registrarse como tales en el Ministerio de Turismo, obtener la licencia anual de funcionamiento, la aprobación de los precios de los bienes y servicios que prestan y los demás requisitos y documentos exigidos en otras leyes, reglamentos especiales, resoluciones del Ministerio de Turismo y otros instructivos administrativos. Art. 142.- Solicitud de registro.- Las personas naturales o jurídicas para registrarse y clasificarse en el Ministerio de Turismo, deberán presentar la correspondiente solicitud, en el formulario entregado por la Corporación, acompañada de los siguientes documentos: a) Copia, certificada de la escritura pública de constitución de la compañía y de aumento de capital o reformas de estatutos, si los hubiere, tratándose de personas jurídicas; b) Nombramiento del representante legal, debidamente inscrito, de la persona jurídica solicitante; c) Certificado del Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual de no encontrarse registrada la razón o denominación social o nombre comercial motivo de la solicitud; y, d) Registro Único de Contribuyentes o cédula de ciudadanía o de identidad, según sea la persona natural ecuatoriana o extranjera solicitante. Una, vez recibida la solicitud, el departamento correspondiente verificará si ésta ha sido presentada en debida forma y dispondrá la visita de inspección previa a la clasificación. 23

Art. 146.- Momento de la solicitud.- El registro y la licencia anual de funcionamiento de nuevos establecimientos de alojamiento deberá solicitarse por lo menos con treinta días de anticipación a la fecha prevista para iniciar sus actividades. Art. 147.- Pago por una sola vez.- El valor por concepto de certificado de registro será pagado por una sola vez, siempre que se mantenga el tipo y la actividad principal. En caso de cambio de la actividad, se pagará un nuevo registro como si se tratara de la primera vez. Si un establecimiento debidamente registrado en el Ministerio de Turismo se traspasa o arrienda, el titular del establecimiento tendrá la obligación de informar al Ministerio de Turismo dentro de treinta días de efectuada la transferencia o arrendamiento, y el nuevo propietario o arrendatario presentará los documentos que le acrediten como tal; en caso contrario, pagará un nuevo registro como si se tratara de la primera vez. Art. 148.- Valor a pagarse por registro.- El valor de registro será una cantidad igual a la que corresponda por Licencia Anual de Funcionamiento, calculada ésta para todo el año calendario. Art. 149.- Licencia anual de funcionamiento.- La licencia anual de funcionamiento constituye la autorización legal otorgada por el Ministerio de Turismo a los establecimientos o empresas turísticas dedicadas a actividades y servicios turísticos; sin la cual no podrán operar, y tendrá validez durante el año en que se la otorgue y los sesenta primeros días del año siguiente. Cuando se trate de empresas cuyas operaciones no se inicien en los primeros treinta días de cada año, el pago por Licencia de Funcionamiento será por el valor equivalente a los meses que restaren del año calendario. 3. Ley de Gestión Ambiental (1999)

Art. 19.- Las obras públicas privadas o mixtas y los proyectos de inversión públicos o privados que puedan causar impactos ambientales, serán calificados previamente a su ejecución, por los organismos descentralizados de control, conforme el Sistema Único de Manejo Ambiental, cuyo principio rector será el precautelatorio. Art. 20.- Para el inicio de toda actividad que suponga riesgo ambiental se deberá contar con la licencia respectiva, otorgada por el Ministerio del ramo. Art. 21.- Los Sistemas de manejo ambiental incluirán estudios de línea base; evaluación del impacto ambiental, evaluación de riesgos; planes de manejo; planes de manejo de riesgo; sistemas de monitoreo; planes de contingencia y mitigación; auditorías ambientales y planes de abandono. Una vez cumplidos estos requisitos y de conformidad con la calificación de los mismos. Art. 22.- Los sistemas de manejo ambiental en los contratos que requieran estudios de impacto ambiental y en las actividades para las que se hubiere otorgado licencia ambiental, podrán ser 24

evaluados en cualquier momento, a solicitud del Ministerio del ramo o de las personas afectadas. La evaluación del cumplimiento de los planes de manejo ambiental aprobados se le realizará mediante la auditoría ambiental, practicada por consultores previamente calificados por el Ministerio del ramo, a fin de establecer los correctivos que deban hacerse. Art. 23.- La evaluación del impacto ambiental comprenderá: a) La estimación de los efectos causados a la población humana, la biodiversidad, el suelo, el aire, el agua el paisaje y la estructura y función del los ecosistemas presentes en el área previsiblemente afectada; b) Las condiciones de tranquilidad públicas, tales como: ruido, vibraciones, olores, emisiones luminosas, cambios térmicos y cualquier otro perjuicio ambiental derivado de su ejecución; y, c) La incidencia que el proyecto, obra o actividad tendrá en los elementos que componen el patrimonio histórico, escénico y cultural. Art. 24.- En obras de inversión públicas o privadas, las obligaciones que se desprendan del sistema de manejo ambiental, constituirán elementos del correspondiente contrato. La evaluación del impacto ambiental, conforme al reglamento especial será formulada y aprobada, previamente a la expedición de la autorización administrativa emitida por el Ministerio del ramo. Art. 25.- La Contraloría General del Estado, podrá en cualquier momento, auditar los procedimientos de realización y aprobación de los estudios y evaluaciones de impacto ambiental, determinando la validez y eficacia de éstos, de acuerdo con la Ley y su Reglamento Especial. También lo hará respecto de la eficiencia, efectividad y economía de los planes de prevención, control y mitigación de impactos negativos de los proyectos, obras o actividades. Igualmente podrá contratar a personas naturales o jurídicas privadas para realizar los procesos de auditoría de estudios de impacto ambiental. Art. 26.- En las contrataciones que, conforme a esta Ley deban contar con estudios de impacto ambiental los documentos precontractuales contendrán las especificaciones, parámetros, variables y características de esos estudios y establecerán la obligación de los contratistas de prevenir o mitigar los impactos ambientales. Cuando se trate de concesiones, el contrato incluirá la correspondiente evaluación ambiental que establezca las condiciones ambientales existentes, los mecanismos para, de ser el caso, remediarlas y las normas ambientales particulares a las que se sujetarán las actividades concesionadas. Art. 27.La Contraloría General del Estado vigilará el cumplimiento de los sistemas de control aplicados a través de los reglamentos, métodos e instructivos impartidos por las distintas instituciones del Estado, para hacer efectiva la auditoría ambiental. De existir indicios de responsabilidad se procederá de acuerdo a la ley. 25

Encuesta Una vez que hemos definido los aspectos claves de nuestro estudio de factibilidad, por efectos y practicidad académica cabe mencionar, se diseñó la herramienta de investigación, la encuesta (ver anexo # 4)

Población y muestra

La población comprende cualquier colección finita o infinita de elementos o sujetos; es finita, cuando consta de un número limitado de elementos; es infinita, cuando no se pueden contabilizar todos sus elementos pues existen en número ilimitado. Mientras que, una muestra es un subconjunto de la población, que se obtiene para averiguar las propiedades o características de esta última (Ludewing, s.f.). Para la muestra, se aplicará el método de muestreo probabilístico, esto quiere decir, cuando los integrantes de la muestra se escogen al azar. Por lo tanto, se procede a identificar la población (finito) que estará conformada por los turistas que visitan Montañita, se aplica la siguiente fórmula:

Diseño de la encuesta

Las encuestas se realizaron en fechas de temporada alta, en los meses de febrero, marzo y abril, específicamente en eventos y feriados como la celebración del Campeonato Latinoamericano de Surf Reef Classic, Carnaval y Semana Santa. La encuesta está conformada por 8 preguntas cerradas.

Para poder establecer una muestra considerable tomamos una fórmula de cálculo de muestra del Ministerio de Turismo.

n = ___Z2 * N * p * (1- p)____ E2 * (N-1) + Z2 * p * (1-p)

26

Datos de la fórmula: N= muestra (cantidad de turistas en temporada alta)……….. 1000 P= probabilidad 0,5 E= rango de error 0,1 Z= valor estadístico igual a 2,58 para E de 0,1

n =___2.582 * 1000 * 0.5 * (1- 0.5)____ 0.12 * (1000-1) + 2.582 * 0.5 * (1-0.5)

n=___6.6564 * 1000 *0.25____ 9.99 + 1.6641

n=___1664.10____ 11.6541

n= 142.7909

n= 143 encuestas

Las encuestas se realizaron en la Comuna Montañita, a turistas nacionales y extranjeros de los cuales, 89 encuestas se efectuaron a mujeres y 54 a hombres en edades de entre 18 a 40 años.

27

Resultados e interpretación de las encuesta

1. ¿Con qué frecuencia visita Montañita? Figura 13 Dato estadístico pregunta #1 de la encuesta

Figura 13 Dato estadístico pregunta #1 de la encuesta

51,75% 31,47% 12,30% 4,48% FERIADOS

PORCENTAJES FINES DE SEMANA VACACIONES

OTROS

Encuesta elaborada por: La Autora

Encuesta elaborada por: La Autora

FRECUENCIA CON LA QUE VISITA MONTAÑITA

ENCUESTADOS

FERIADOS

74

FINES DE SEMANA

45

VACACIONES

18

OTROS

3

TOTAL

143

La mayor concentración de visitantes se encuentra en los feriados con un 51,75% de personas que en estas ocasiones viajan a la localidad, seguido por un 31,47% que van los fines de semana.

28

2. ¿Con cuántas personas realiza su viaje usualmente?

Figura 14

Figura 14Dato estadístico pregunta #2 de la encuesta

Dato estadístico pregunta #2 de la encuesta

20,90%

9,60% 5,20%

SOLO

4,50%

EN PAREJA

GRUPO DE TRES

MAS DE CUATRO PERSONAS

Encuesta elaborada por: La Autora

CON CUANTAS PERSONAS VIAJA

ENCUESTADOS

USUALMENTE MAS DE CUATRO

92

PERSONAS GRUPO DE TRES

30

EN PAREJA

14

SOLO

7

TOTAL

143

Encuesta elaborada por: La Autora

La mayoría viaja en grupos numerosos, por lo general mayor a cuatro personas, en promedio. 29

3. Al momento de seleccionar su hospedaje ¿cuál es su preferencia? Figura 15

Dato estadístico pregunta #3 de la encuesta Figura 15 Dato estadístico pregunta #3 de la encuesta 72,02%

15,50%

HOTELES

8,43%

HOSTALES

4,04%

CABAÑAS

CARPAS

Encuesta elaborada por: La Autora

PREFERENCIA DE HOSPEDAJE

ENCUESTADOS

HOTELES

103

HOSTALES

22

CABAÑAS

12

CARPAS

6

TOTAL

143

Encuesta elaborada por: La Autora

Los turistas en un 72,03% se hospedan en hoteles, por comodidad y seguridad, lo cual nos brinda una expectativa de la propuesta que estamos verificando.

30

4. ¿Se hospedaría en un resort de temática ecológica si la hubiese aquí?

Figura 16

Dato estadístico pregunta #4 de la encuesta Figura 16 Dato estadístico pregunta #4 de la encuesta 10%

29% 61%

SI

NO

QUIZÁ

Encuesta elaborada por: La Autora

SE HOSPEDARÍA EN UN REORT ECOLÓGICO

ENCUESTADOS

SI

87

NO

42

QUIZÁ

14

TOTAL

143

Encuesta Elaborada por: La Autora

Al hacer la pregunta concreta sobre la propuesta y sus preferencias, un 61% respondió que sí se hospedaría en un centro de hospedaje de este tipo.

31

5. ¿Cree usted que la construcción de un resort ecológico afectaría el espacio de la comuna?

Figura 17

Dato estadístico pregunta #5 de la encuesta Figura 17 Dato estadístico pregunta #5 de la encuesta

48% 52%

SI

NO

Encuesta elaborada por: La Autora

CREE USTED QUE CONSTRUIR UN RESOR

ENCUESTADOS

AFECTARÍA EL ESPACIO SI

74

NO

69

TOTAL

143 Encuesta elaborada por: La Autora

Sin embargo, al abordar el tema de ordenamiento territorial, los encuestados se dividieron en opiniones y percepciones regidos por armonía del entorno, un 52% tomó la delantera indicando que la implementación de un estructura así si afectaría el lugar en cuanto al espacio; al mismo tiempo y llevando la contraparte un 48% indicó que no tendría nada que ver. 32

6. ¿Está

usted

de

acuerdo

con

la

ubicación

de

los

establecimientos comerciales en Montañita?

Figura 18 Dato estadístico pregunta #6 de la encuesta Figura 18 Dato estadístico pregunta #6 de la encuesta

16% 34%

si no indiferente

50%

Encuesta elaborada por: La Autora

ESTA USTED DEACUERDO CON LA

ENCUESTADOS

UBICACIÓN DE LOS ESTABLECIMIENTOS SI

72

NO

48

INDIFERENTE

23

TOTAL

143

Encuesta elaborada por: La Autora

El 50% mencionó que si debería haber un ordenamiento sectorial del comercio por efectos de estética y practicidad del turismo. Y el 34% que no.

33

7. ¿Considera que debería haber un orden de los sectores de comercio que facilite su paseo?

Figura 19

Dato estadístico pregunta #7 de la encuesta Figura 19 Dato estadístico pregunta #7 de la encuesta

23%

si no

17%

indiferente

60%

Encuesta elaborada por: La Autora

DEBERÍA HABER UN ORDEN DE LOS SECTORES DE

ENCUESTADOS

COMERCIO SI

86

NO

24

INDIFERENTE

33

TOTAL

143 Encuesta elaborada por: La Autora

Y complementando la respuesta de la pregunta anterior, el 60% indicó que si creen que debería haber un programa que reestructure el ordenamiento comercial de la localidad, respetando así la vida de los habitantes con las actividades de los turistas.

34

8. Su gasto oscila entre:

Figura 20

Dato estadístico pregunta #8 de la encuesta Figura 20 Dato estadístico pregunta #8 de la encuesta 46%

23% 18% 13%

$10-$20

$25-$35

$40-$55

MÁS DE 60

Encuesta elaborada por: La Autora

SU GASTO OSCILA ENTRE

ENCUESTADOS

$10-$20

18

$25-$35

26

$40-$55

66

MÁS DE $60

33

TOTAL

143

Encuesta elaborada por: La Autora

Una de las preguntas claves que responde al gasto promedio de los visitantes sobretodo se radicó en el rango de entre $40 a $60 por persona, siendo así en un 46% y 23% respectivamente en distintos rangos.

35

Como un dato general de este estudio de encuesta aplicada, se obtuvo que la mayoría fueron mujeres, aunque eso no amenora el número registrado de hombres, podría decirse, que estuvo equilibrado.

Figura 21

Dato estadístico por género de la encuesta Figura 21 Dato estadístico por género de la encuesta

38% 62%

MUJERES

HOMBRES

Encuesta elaborada por: La Autora

GÉNERO DE LOS ENCUESTADOS

DE 18 – 40 AÑOS

HOMBRES

54

MUJERES

89

TOTAL

143

Encuesta elaborada por: La Autora

A manera de conclusión preliminar podemos mencionar, que gracias al estudio llevado a cabo a través de la aplicación de la encuesta, se ha cumplido una de las fases de factibilidad, el consultar a las personas sobre la implementación de una estructura para hospedaje de temática ecológica, pero es curioso que más allá de la funcionalidad y conveniencia que éste proyecto implica para efectos de su desarrollo 36

comercial de la localidad, ya se ha vislumbrado un poco, que la problemática planteada se confirma y si causaría cierto impacto social negativo en caso de llevarse a cabo sin antes solucionar el asunto del ordenamiento territorial.

Entrevista

Además de las encuestas, que fue una herramienta aplicada una masa representativa de nuestro universo poblacional de estudio, también se diseñó un formato de entrevista, las cuales fueron aplicadas a tres personas de distintas áreas productivas, cuyos perfiles profesionales ayudaron a que se diseñen las conclusiones y enfoque del análisis FODA cruzado.

Siendo la entrevista una herramienta de formato personalizado, y sensible a cambios según fluya la conversación, la síntesis de cada una fue muy útil y preciso para delinear este diseño de estudio de factibilidad.

Las entrevistas están adjuntas en el anexo # 5

Como ya se había mencionado, las entrevistas se aplicaron a tres personas, las mismas que están inmersas en el marketing, los negocios y el turismo, cada uno de ellos nos dio información sobre sus perspectiva personal, y en base a su experiencia como un proyecto inmobiliario de esta índole afectaría tanto positiva (si fuese el caso) o negativa a la comuna Montañita.

Las entrevistas no tuvieron un extensión superior de diez minutos, puesto que aun siendo a modo de conversación, estaban en función de sus agendas y espacio prestos a nuestro estudio únicamente, sin embargo se consideró que en este corto tiempo y con las peguntas precisas se logró

37

extraer un complemento a la realidad que ya se vislumbraba con el estudio de factibilidad.

Análisis FODA cruzado

Esta manipulación del análisis FODA nos va a permitir a desarrollar estrategias para poder compensar esfuerzos y diseñar alternativas que solucionen la realidad.

Esta modalidad de análisis funciona en relación de: 

Fortaleza – oportunidad (FO)



Fortaleza – amenaza (FA)



Debilidad – oportunidad (DO)



Debilidad - amenaza (DA)

Cada parte del estudio FODA está integrado con el fin de que compensen y busquen un equilibrio metodológico que complemente el estudio.

38

Tabla 3

Análisis FODA cruzado

Elaborado por: La Autora

39

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 2015-2016

Actividades

Diciembre

Enero

Febrero

Abril

Marzo

Mayo

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 o3 4 Aprobación del Tema Entrega de oficio a la directora Tutoría I

x

1 2 3 4

i

X X X X

Descripción del negocio Tutoría II Capítulo 1 Plan de Mercadeo Tutoría III Capítulo 2 Estudio técnico Tamaño del Proyecto Tecnología Aplicación de encuestas, tabulación de resultados, diagramación estadística Aspectos legales

X X X

i

X X X

X

Tutoría IV Capítulo 3 Estudio Económico Inversiones

X X

Financiamientos X X

Tutoría V Revisión final del proyecto

X X

Entrega del Proyecto Sustentación de la Tesis

.

40

X

X

CAPÍTULO 3

ESTUDIO ECONÓMICO

En este capítulo se va representar los valores económicos que se refieren a las inversiones de cada fase de este estudio, desde la planificación y sus implicados hasta una estimación de valor real (aproximado) que podría adquirir el proyecto en su totalidad.

Inversiones Son propuestas de acción técnico económica para resolver una necesidad utilizando un conjunto de recursos disponibles, los cuales pueden ser, recursos humanos, materiales y tecnológicos entre otros. Son documentos por escrito formados por una serie de estudios que permiten al emprendedor que tiene la idea y a las instituciones que lo apoyan saber si la idea es viable, se puede realizar y dará ganancias.

Tienen como objetivos aprovechar los recursos para mejorar las condiciones de vida de una comunidad, pudiendo ser a corto, mediano o a largo plazo. Comprenden desde la intención o pensamiento de ejecutar algo hasta el término o puesta en operación normal.

Inversión por estudio

En la tabla # 4 se demuestran los rubros y valores estimados que se requiere para su diseño, asimismo, en la tabla # 5 se demuestra el balance inicial.

41

Tabla 4

Presupuesto de estudio para la implementación del resort Personal # Ingeniería Turismo Tecnología Terreno Permisos honorarios Construcción total de activos del resort

2 4 2 1

sueldo $ 2.000,00 $ 2.000,00 $ 2.500,00 $ 500.000,00 $ 50.000,00 $ 900.000,00 $ 300.000,00 $ 667.068,20

INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO

Elaborado por: La Autora

.

42

TOTAL $ 2.000,00 $ 2.000,00 $ 2.500,00 $ 500.000,00 $ 50.000,00 $ 900.000,00 $ 300.000,00 $ 167.068,20 $ 1.923.568,20

Tabla 5 BALANCE INICIAL Activo Corriente Caja banco

25.000,00

Total ACTIVO Corriente

25.000,00

Activo fijo Muebles de oficina

2.520,00

Equipo de oficina

1.790,00

Equipo de computación

3.500,00

Cabañas

28.377,20

Vehículos

42.000,00

Sauna

4.000,00

Complejo turístico

48.800,00

Artículos deportivos

8.280,00

Equipo de piscina

4.310,00

Mobiliario de cabañas

8.030,00

Mobiliario para juegos infantiles

4.310,00

Artículos de cocina

9.651,00

Terreno

500.000,00

Otros (caballos)

1.500,00

Total activo fijo

667.068,20

ACTIVO DIFERIDO Gastos de construcción

958.507,39

Total de activo diferido

958.507,39

TOTAL DE ACTIVO PASIVO Pasivo Corriente

1.650.575,59

Obligaciones bancarias

174.091,73

Utilidad a trabajadores por pagar

0,00

Impuesto a la renta por pagar OTROS PASIVOS total de pasivo corriente Pasivo no corriente

0,00 174.091,73

Obligaciones bancarias Total de pasivo no corriente Total de pasivo

976.483,86 976.483,86 1.150.575,59

PATRIMONIO Capital Reserva legal Utilidad neta TOTAL DE PATRIMONIO

500.000,00

500.000,00

TOTAL DE PASIVO + PATRIMONIO

Elaborado por: La Autora 43

1.650.575,59

Tabla 6 RESORT MONTAÑITA

CUADRO DE AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMO Introducción de datos: Capital inicial:

925.000

Tipo de interés nominal:

5%

Resultados:

Plazo:

9

Comisión de apertura:

2.775

Periodicidad:

12

Comisión de gestión:

4.625

Comisión de apertura:

0,30%

Capital efectivo:

Comisión de gestión: Gastos fijos bancarios: Gastos adicionales:

0,50% 300 90

T.A.E. real

Comisión de cancelación anticipada Prepagable (1) o pospagable (0)

917.210 5,328%

1% 0

Periodos Pago de Amortización Cuota de pago intereses del principal

Amortización Importe de la Capital acumulada comisión de pendiente del principal cancelación

0

Coste de cancelación

925.000

1

10.653

3.854

6.799

6.799

918.201

9.182

927.383

2

10.653

3.826

6.828

13.627

911.373

9.114

920.487

3

10.653

3.797

6.856

20.483

904.517

9.045

913.562

4

10.653

3.769

6.885

27.368

897.632

8.976

906.609

5

10.653

3.740

6.913

34.281

890.719

8.907

899.626

6

10.653

3.711

6.942

41.223

883.777

8.838

892.615

7

10.653

3.682

6.971

48.194

876.806

8.768

885.574

8

10.653

3.653

7.000

55.194

869.806

8.698

878.504

9

10.653

3.624

7.029

62.224

862.776

8.628

871.404

10

10.653

3.595

7.059

69.282

855.718

8.557

864.275

11

10.653

3.565

7.088

76.370

848.630

8.486

857.116

12

10.653

3.536

7.118

83.488

841.512

8.415

849.927

13

10.653

3.506

7.147

90.635

834.365

8.344

842.709

14

10.653

3.477

7.177

97.812

827.188

8.272

835.460

15

10.653

3.447

7.207

105.019

819.981

8.200

828.181

16

10.653

3.417

7.237

112.256

812.744

8.127

820.872

17

10.653

3.386

7.267

119.523

805.477

8.055

813.532

18

10.653

3.356

7.297

126.820

798.180

7.982

806.162

19

10.653

3.326

7.328

134.148

790.852

7.909

798.761

44

20

10.653

3.295

7.358

141.506

783.494

7.835

791.329

21

10.653

3.265

7.389

148.895

776.105

7.761

783.866

22

10.653

3.234

7.420

156.315

768.685

7.687

776.372

23

10.653

3.203

7.451

163.765

761.235

7.612

768.847

24

10.653

3.172

7.482

171.247

753.753

7.538

761.291

25

10.653

3.141

7.513

178.760

746.240

7.462

753.703

26

10.653

3.109

7.544

186.304

738.696

7.387

746.083

27

10.653

3.078

7.576

193.879

731.121

7.311

738.432

28

10.653

3.046

7.607

201.487

723.513

7.235

730.749

29

10.653

3.015

7.639

209.125

715.875

7.159

723.033

30

10.653

2.983

7.671

216.796

708.204

7.082

715.286

31

10.653

2.951

7.703

224.499

700.501

7.005

707.506

32

10.653

2.919

7.735

232.233

692.767

6.928

699.694

33

10.653

2.887

7.767

240.000

685.000

6.850

691.850

34

10.653

2.854

7.799

247.800

677.200

6.772

683.972

35

10.653

2.822

7.832

255.632

669.368

6.694

676.062

36

10.653

2.789

7.864

263.496

661.504

6.615

668.119

37

10.653

2.756

7.897

271.393

653.607

6.536

660.143

38

10.653

2.723

7.930

279.323

645.677

6.457

652.133

39

10.653

2.690

7.963

287.286

637.714

6.377

644.091

40

10.653

2.657

7.996

295.283

629.717

6.297

636.014

41

10.653

2.624

8.030

303.312

621.688

6.217

627.904

42

10.653

2.590

8.063

311.376

613.624

6.136

619.761

43

10.653

2.557

8.097

319.472

605.528

6.055

611.583

44

10.653

2.523

8.130

327.603

597.397

5.974

603.371

45

10.653

2.489

8.164

335.767

589.233

5.892

595.125

46

10.653

2.455

8.198

343.965

581.035

5.810

586.845

47

10.653

2.421

8.233

352.198

572.802

5.728

578.530

48

10.653

2.387

8.267

360.465

564.535

5.645

570.181

49

10.653

2.352

8.301

368.766

556.234

5.562

561.796

50

10.653

2.318

8.336

377.102

547.898

5.479

553.377

51

10.653

2.283

8.371

385.472

539.528

5.395

544.923

52

10.653

2.248

8.405

393.878

531.122

5.311

536.433

45

53

10.653

2.213

8.440

402.318

522.682

5.227

527.909

54

10.653

2.178

8.476

410.794

514.206

5.142

519.348

55

10.653

2.143

8.511

419.305

505.695

5.057

510.752

56

10.653

2.107

8.546

427.851

497.149

4.971

502.120

57

10.653

2.071

8.582

436.433

488.567

4.886

493.452

58

10.653

2.036

8.618

445.051

479.949

4.799

484.748

59

10.653

2.000

8.654

453.705

471.295

4.713

476.008

60

10.653

1.964

8.690

462.395

462.605

4.626

467.232

61

10.653

1.928

8.726

471.120

453.880

4.539

458.418

62

10.653

1.891

8.762

479.883

445.117

4.451

449.568

63

10.653

1.855

8.799

488.682

436.318

4.363

440.682

64

10.653

1.818

8.835

497.517

427.483

4.275

431.758

65

10.653

1.781

8.872

506.389

418.611

4.186

422.797

66

10.653

1.744

8.909

515.299

409.701

4.097

413.798

67

10.653

1.707

8.946

524.245

400.755

4.008

404.763

68

10.653

1.670

8.984

533.229

391.771

3.918

395.689

69

10.653

1.632

9.021

542.250

382.750

3.828

386.578

70

10.653

1.595

9.059

551.308

373.692

3.737

377.428

71

10.653

1.557

9.096

560.405

364.595

3.646

368.241

72

10.653

1.519

9.134

569.539

355.461

3.555

359.015

73

10.653

1.481

9.172

578.712

346.288

3.463

349.751

74

10.653

1.443

9.211

587.922

337.078

3.371

340.449

75

10.653

1.404

9.249

597.171

327.829

3.278

331.107

76

10.653

1.366

9.288

606.459

318.541

3.185

321.727

77

10.653

1.327

9.326

615.785

309.215

3.092

312.307

78

10.653

1.288

9.365

625.150

299.850

2.998

302.848

79

10.653

1.249

9.404

634.554

290.446

2.904

293.350

80

10.653

1.210

9.443

643.997

281.003

2.810

283.813

81

10.653

1.171

9.483

653.480

271.520

2.715

274.235

82

10.653

1.131

9.522

663.002

261.998

2.620

264.618

83

10.653

1.092

9.562

672.564

252.436

2.524

254.960

84

10.653

1.052

9.602

682.166

242.834

2.428

245.263

85

10.653

1.012

9.642

691.807

233.193

2.332

235.525

46

86

10.653

972

9.682

701.489

223.511

2.235

225.746

87

10.653

931

9.722

711.211

213.789

2.138

215.926

88

10.653

891

9.763

720.974

204.026

2.040

206.066

89

10.653

850

9.803

730.777

194.223

1.942

196.165

90

10.653

809

9.844

740.622

184.378

1.844

186.222

91

10.653

768

9.885

750.507

174.493

1.745

176.238

92

10.653

727

9.926

760.433

164.567

1.646

166.212

93

10.653

686

9.968

770.401

154.599

1.546

156.145

94

10.653

644

10.009

780.410

144.590

1.446

146.035

95

10.653

602

10.051

790.461

134.539

1.345

135.884

96

10.653

561

10.093

800.554

124.446

1.244

125.690

97

10.653

519

10.135

810.689

114.311

1.143

115.454

98

10.653

476

10.177

820.866

104.134

1.041

105.175

99

10.653

434

10.220

831.086

93.914

939

94.853

100

10.653

391

10.262

841.348

83.652

837

84.488

101

10.653

349

10.305

851.653

73.347

733

74.080

102

10.653

306

10.348

862.001

62.999

630

63.629

103

10.653

262

10.391

872.392

52.608

526

53.134

104

10.653

219

10.434

882.826

42.174

422

42.595

105

10.653

176

10.478

893.304

31.696

317

32.013

106

10.653

132

10.521

903.825

21.175

212

21.386

107

10.653

88

10.565

914.391

10.609

106

10.715

108

10.653

44

10.609

925.000

(0)

(0)

(0)

Elaborado por: La Autora

Básicamente esta es la tabla de amortización del préstamo con una cuota menual de $10.653 a 108 meses plazo, 9 años, con un interés nominal del 5%.

47

PROYECCIONES FINANCIERAS Tabla 7 PRESUPUESTO DE ALIMENTOS Y BEBIDAS

MENU ARROZ CON PESCADO SECO DE POLLO CALDO DE GALLINA POLLO ASADO CHURRACO TOSTADAS JUGOS BATIDOS COLAS CERVEZA AGUA DESAYUNOS TOTAL

CANTIDAD MENSUAL 400,00 400,00 200,00 250,00 250,00 200,00 600,00 800,00 600,00 1.000,00 800,00

PRECIO COSTO 1,50 1,00 0,90 1,30 1,80 0,20 0,18 0,40 0,30 0,70 0,20

PRECIO VENTA 3,50 3,00 2,00 3,00 5,00 2,00 0,70 1,50 0,80 1,50 0,70

TOTAL DE COSTO 600,00 400,00 180,00 325,00 450,00 120,00 144,00 320,00 180,00 700,00 160,00

TOTAL MENSUAL DE VENTA 1.400,00 1.200,00 400,00 750,00 1.250,00 420,00 560,00 1.200,00 480,00 1.500,00 560,00

240,00

0,90

2,00

216,00 3.795,00

480,00 10.200,00

Elaborado por: La Autora Tabla 8 PRESUPUESTO DE VENTAS GENERAL AÑO 1 MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

ALQUILER DE CABAÑAS

ENTRADA AL SAUNA

25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 300.000,00

400,00 600,00 600,00 400,00 400,00 700,00 700,00 700,00 400,00 400,00 700,00 400,00 6.400,00

ALIMENTOS ERVICIO DE TOTAL ANUAL Y BEBIDAS SENDERO EN DOLERES 10.200,00 1.000,00 36600 10.200,00 1.500,00 37300 10.200,00 1.500,00 37300 10.200,00 1.500,00 37100 10.200,00 1.000,00 36600 10.200,00 1.000,00 36900 10.200,00 1.000,00 36900 10.200,00 1.000,00 36900 10.200,00 1.000,00 36600 10.200,00 1.000,00 36600 10.200,00 1.500,00 37400 10.200,00 1.000,00 36600 122.400,00 14.000,00 343810

Elaborado por: La Auto 48

Tabla 9 RESORT MONTAÑITA PRESUPUESTO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ALQUILER DE CABAÑAS 300.000,00 315.000,00 330.750,00 347.287,50 364.651,88 SERVICIO DE SAUNA 6.400,00 6.848,00 7.327,36 7.327,36 7.327,36 SERVICIO DE SENDERO 14.000,00 14.980,00 16.028,60 16.028,60 16.028,60 VENTA DE ALIMENTOS Y BEBIDADS TOTAL INGRESOS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERATIVOS SULEDOS Y SALARIOS AP AL IESS GASTOS GENERALES INSUMOS OPERATIVOS MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS Y SALARIOS AP AL IESS DEPRECIACION SUMINISTROS DE OFICINA GASTOS GENERALES TOTAL DE GATOS ADMINISTRATIVOS TOTAL GASTOS FINANCIEROS INTERESES

122.400,00 130.968,00 140.135,76 140.135,76 140.135,76 442.800,00 467.796,00 494.241,72 510.779,22 528.143,60 45.540,00 48.727,80 52.138,75 52.138,75 52.138,75 397.260,00 419.068,20 442.102,97 458.640,47 476.004,85 85.000,00 10.327,50 5.880,00 1.206,00

89.250,00 10.843,88 6.074,04 1.290,42

93.712,50 11.386,07 6.274,48 1.380,75

1.200,00

1.284,00

1.373,00

98.398,13 103.318,03 11.955,37 12.553,14 6.274,48 6.274,48 1.380,75 1.380,75 1.373,00

1.373,00

103.613,50 108.742,34 114.126,80 119.381,73 124.899,40 20.400,00 2.478,60 13.341,36 1.029,60 5.880,00

21.420,00 2.602,53 13.341,36 1.101,67 6.074,04

22.491,00 2.732,66 13.341,36 1.178,79 6.274,48

23.615,55 2.869,29 13.341,36 1.178,79 6.274,48

24.796,33 3.012,75 13.341,36 1.178,79 6.274,48

43.129,56 44.539,60 46.018,29 47.279,47 48.603,72 146.743,06 153.281,94 160.145,09 166.661,20 173.503,12 44.353,97

40.082,58

32.803,62

30.063,26

25.911,92

TOTAL GASTOS FINANCIEROS TOTAL DE GASTOS

44.353,97 40.082,58 32.803,62 30.063,26 25.911,92 191.097,04 193.364,52 192.948,71 196.724,46 199.415,03

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO PARTIC A TRABAJADORES BASE IMP IRC UTILIDAD NETA

206.162,96 225.703,68 249.154,26 261.916,01 276.589,81 30.924,44 33.855,55 37.373,14 39.287,40 41.488,47 175.238,52 191.848,13 211.781,12 222.628,60 235.101,34 38.552,47 42.206,59 46.591,85 48.978,29 51.722,29 136.686,04 149.641,54 165.189,27 173.650,31 183.379,04

Elaborado por: La Autora

49

Tabla 10 RESORT MONTAÑITA

PRESUPUESTO DE FLUJO DE CAJA SALDO INICIAL INGRESOS ALQUILER DE CABAÑAS SERVICIO DE SAUNA SERVICIO DE SENDERO VENTA DE ALIMENTOS Y BEBIDADS TOTAL DE INGRESOS EGRESOS COSTO DE VENTAS GATOS OPERATIVOS SUELDO Y SALARIOS AP AL IESS GASTO GENERALES INSUMOS OPERATIVOS MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS ADMNITRATIVOS SUELDOS Y SALARIOS APORTES AL IESS SUMINISTROS DE OFICINA GASTOS GENERALES TOTAL DE EGRESOS ADM. FINANCIEROS INTERESES APORTE DE CAPITAL TOTAL DE GASTOS FINANC. FLUJO DE EFECTIVO

AÑO 1 25.000,00

AÑO2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 92.269,77 154.253,11 237.498,92 333.506,47

300.000,00 315.000,00 330.750,00 347.287,50 364.651,88 6.400,00 6.848,00 7.327,36 7.327,36 7.327,36 14.000,00 14.980,00 16.028,60 16.028,60 16.028,60 122.400,00 130.968,00 140.135,76 140.135,76 140.135,76 442.800,00 467.796,00 494.241,72 510.779,22 528.143,60 48.960,00

52.387,20

56.054,30

56.054,30

56.054,30

85.000,00 110.670,00 116.203,50 122.013,68 128.114,36 10.327,50 13.446,41 14.118,73 14.824,66 15.565,89 5.880,00 6.074,04 6.274,48 6.274,48 6.274,48 1.206,00 1.290,42 1.380,75 1.380,75 1.380,75 12.000,00

12.840,00

13.738,80

13.738,80

13.738,80

114.413,50 144.320,87 151.716,26 158.232,37 165.074,28 20.400,00 2.478,60 1.029,60 5.880,00

30.320,62 3.683,95 1.101,67 6.074,04

31.321,20 3.805,53 1.178,79 6.274,48

31.321,20 3.805,53 1.178,79 6.274,48

31.321,20 3.805,53 1.178,79 6.274,48

29.788,20

41.180,28

42.580,00

42.580,00

42.580,00

44.353,97 40.082,58 32.803,62 30.063,26 25.911,92 127.841,73 127.841,73 127.841,73 127.841,73 127.841,73 172.195,71 167.924,31 160.645,35 157.905,00 153.753,65 102.442,59 154.253,11 237.498,92 333.506,47 444.187,83

Elaborado por: La Autora

50

Tabla 11 RESORT MONTAÑITA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 BALANCE PROYECTADO AÑO 1 AÑO 2 170.531,36 183.486,86 170.531,36 183.486,86

AÑO 3 199.034,60 199.034,60

2.520,00 1.790,00 3.500,00 28.377,20 42.000,00 4.000,00 48.800,00 8.280,00 4.310,00 8.030,00 4.310,00 9.651,00 500.000,00 1.500,00

2.520,00 1.790,00 3.500,00 28.377,20 42.000,00 4.000,00 48.800,00 8.280,00 4.310,00 8.030,00 4.310,00 9.651,00 500.000,00 1.500,00

2.520,00 1.790,00 3.500,00 28.377,20 42.000,00 4.000,00 48.800,00 8.280,00 4.310,00 8.030,00 4.310,00 9.651,00 500.000,00 1.500,00

667.068,20

667.068,20

667.068,20

Activo Corriente Caja banco Total ACTIVO Corriente Activo fijo Muebles de oficina Equipo de oficina Equipo de computación Cabañas Vehículos Sauna Complejo turístico Artículos deportivos Equipo de piscina Mobiliario de cabañas Mobiliario para juegos infantiles Artículos de cocina Terreno Otros (caballos) Depreciación acumulada Total activo fijo ACTIVO DIFERIDO Gastos de construcción Total de activo diferido TOTAL DE ACTIVO PASIVO Pasivo corriente Obligaciones bancarias Utilidad a trabajadores por pagar Imp. a la renta por pagar OTROS PASIVOS Total de pasivo corriente Pasivo no corriente Obligaciones bancarias Total de pasivo no corriente Total de pasivo Patrimonio Capital Utilidad neta Total de patrimonio Total de pasivo + patrimonio

958.507,39 958.507,39 958.507,39 958.507,39 958.507,39 958.507,39 1.796.106,95 1.809.062,45 1.824.610,19

127.841,73 30.924,44 38.552,47

127.841,73 33.855,55 42.206,59

127.841,73 37.373,14 46.591,85

197.318,65

203.903,87

211.806,72

1.022.733,86 818.829,99 690.988,25 1.022.733,86 818.829,99 690.988,25 1.150.575,59 1.150.575,59 1.150.575,59 500.000,00 500.000,00 500.000,00 136.686,04 149.641,54 165.189,27 636.686,04 649.641,54 665.189,27 1.787.261,63 1.800.217,13 1.815.764,86

Elaborado por: La Autora 51

Tabla 12 PRESUPUESTO DE PAQUETE ALQUILER DE CABAÑAS VALOR DE MESES CANTIDAD TOTAL ALQUILER ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 1.610,00

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 300.000,00

Elaborado por: La Autora

Tabla 13 PRESUPUESTO DE SERVICIO SENDERO MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

NÚM. DE ALQUILADAS

VALOR DE ALQUILER

200,00 300,00 300,00 300,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 300,00 200,00

5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00

Elaborado por: La Autora

52

TOTAL 1.000,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.500,00 1.500,00 14.000,00

Punto de Equilibrio Financiero/PEF

Se denomina PEF al minimo nivel de ingresos, de modo que el flujo de caja total sea igual a cero. Corresponde al mínimo nivel de ingresos para que loa caja no se vea afectada. Punto de Equilibrio/Breakeven Point/BP. Observar el punto de equilibrio para realizar un mejor ezfuerzo por mejorar es una de la formas mas sencillas de hacer el analisis de costo/beneficio. El Punto de Equilibrio es el tiempo que tomaría para que el total de ingresos incrementados y la reducción de gastos sea igual al costo total. Sin embargo, no toma en cuenta el valor del dinero en el tiempo. El punto de equilibrio es un método de análiis que es obtenido por medio de una serie de formulas matemáticas, que van relacionadas una con otra.

PE =

COTOS FIJOS 1- (COTOS VARIABLES) VENTAS

PE 208.100,07 15.195,60 442.800,00

PE

208.100,07 0,03

PE

208.100,07 0,97

PE

215.495,24

53

Evaluacion Indices Financieros Tabla 14 Gastos Financieros RESORT MONTAÑITA

INGRESO POR VENTA Año 1 Ingresos Mensuales

INGRESOS ANUALES

$

Año 2

442.800,00

$ 442.800,00

$

Año 3

467.796,00

$ 467.796,00

$

494.241,72

$ 494.241,72

Año 4 $

$ -

RESORT MONTAÑITA $ 925.000,00

CAPITAL REQUERIDO Condiciones del Crédito Valor del Préstamo Periodos de pago Tasa de interés Forma de capitalización PAGO No.

$ 925.000,00 108 5% mensual a 9 años $ 10.653,48

Principal

Intereses

0

Pago

Amort. Prést.

$ 10.653,48

$ 925.000,00

1

$

6.799,31

$

3.854,17

$ 10.653,48

$ 918.200,69

2

$

6.827,64

$

3.825,84

$ 10.653,48

$ 911.373,05

3

$

6.856,09

$

3.797,39

$ 10.653,48

$ 904.516,96

4

$

6.884,66

$

3.768,82

$ 10.653,48

$ 897.632,30

5

$

6.913,34

$

3.740,13

$ 10.653,48

$ 890.718,96

6

$

6.942,15

$

3.711,33

$ 10.653,48

$ 883.776,81

7

$

6.971,07

$

3.682,40

$ 10.653,48

$ 876.805,73

8

$

7.000,12

$

3.653,36

$ 10.653,48

$ 869.805,61

9

$

7.029,29

$

3.624,19

$ 10.653,48

$ 862.776,33

10

$

7.058,58

$

3.594,90

$ 10.653,48

$ 855.717,75

11

$

7.087,99

$

3.565,49

$ 10.653,48

$ 848.629,76

12

$

7.117,52

$

3.535,96

$ 10.653,48

$ 841.512,24

13

$

7.147,18

$

3.506,30

$ 10.653,48

$ 834.365,07

14

$

7.176,96

$

3.476,52

$ 10.653,48

$ 827.188,11

15

$

7.206,86

$

3.446,62

$ 10.653,48

$ 819.981,25

16

$

7.236,89

$

3.416,59

$ 10.653,48

$ 812.744,36

17

$

7.267,04

$

3.386,43

$ 10.653,48

$ 805.477,32

18

$

7.297,32

$

3.356,16

$ 10.653,48

$ 798.179,99

54

Año 5 -

$

$ -

-

19

$

7.327,73

$

3.325,75

$ 10.653,48

$ 790.852,27

20

$

7.358,26

$

3.295,22

$ 10.653,48

$ 783.494,01

21

$

7.388,92

$

3.264,56

$ 10.653,48

$ 776.105,09

22

$

7.419,71

$

3.233,77

$ 10.653,48

$ 768.685,38

23

$

7.450,62

$

3.202,86

$ 10.653,48

$ 761.234,76

24

$

7.481,67

$

3.171,81

$ 10.653,48

$ 753.753,09

25

$

7.512,84

$

3.140,64

$ 10.653,48

$ 746.240,25

26

$

7.544,14

$

3.109,33

$ 10.653,48

$ 738.696,11

27

$

7.575,58

$

3.077,90

$ 10.653,48

$ 731.120,53

28

$

7.607,14

$

3.046,34

$ 10.653,48

$ 723.513,39

29

$

7.638,84

$

3.014,64

$ 10.653,48

$ 715.874,55

30

$

7.670,67

$

2.982,81

$ 10.653,48

$ 708.203,89

31

$

7.702,63

$

2.950,85

$ 10.653,48

$ 700.501,26

32

$

7.734,72

$

2.918,76

$ 10.653,48

$ 692.766,53

33

$

7.766,95

$

2.886,53

$ 10.653,48

$ 684.999,58

34

$

7.799,31

$

2.854,16

$ 10.653,48

$ 677.200,27

35

$

7.831,81

$

2.821,67

$ 10.653,48

$ 669.368,46

36

$

7.864,44

$

2.789,04

$ 10.653,48

$ 661.504,02

37

$

7.897,21

$

2.756,27

$ 10.653,48

$ 653.606,81

38

$

7.930,12

$

2.723,36

$ 10.653,48

$ 645.676,69

39

$

7.963,16

$

2.690,32

$ 10.653,48

$ 637.713,53

40

$

7.996,34

$

2.657,14

$ 10.653,48

$ 629.717,20

41

$

8.029,66

$

2.623,82

$ 10.653,48

$ 621.687,54

42

$

8.063,11

$

2.590,36

$ 10.653,48

$ 613.624,43

43

$

8.096,71

$

2.556,77

$ 10.653,48

$ 605.527,72

44

$

8.130,45

$

2.523,03

$ 10.653,48

$ 597.397,27

45

$

8.164,32

$

2.489,16

$ 10.653,48

$ 589.232,95

46

$

8.198,34

$

2.455,14

$ 10.653,48

$ 581.034,61

47

$

8.232,50

$

2.420,98

$ 10.653,48

$ 572.802,11

48

$

8.266,80

$

2.386,68

$ 10.653,48

$ 564.535,31

49

$

8.301,25

$

2.352,23

$ 10.653,48

$ 556.234,06

$

2.317,64

$ 10.653,48

$ 547.898,22

50

$

8.335,84

51

$

8.370,57

$

2.282,91

$ 10.653,48

$ 539.527,66

52

$

8.405,45

$

2.248,03

$ 10.653,48

$ 531.122,21

53

$

8.440,47

$

2.213,01

$ 10.653,48

$ 522.681,74

54

$

8.475,64

$

2.177,84

$ 10.653,48

$ 514.206,10

55

$

8.510,95

$

2.142,53

$ 10.653,48

$ 505.695,15

56

$

8.546,41

$

2.107,06

$ 10.653,48

$ 497.148,74

57

$

8.582,02

$

2.071,45

$ 10.653,48

$ 488.566,71

58

$

8.617,78

$

2.035,69

$ 10.653,48

$ 479.948,93

59

$

8.653,69

$

1.999,79

$ 10.653,48

$ 471.295,24

60

$

8.689,75

$

1.963,73

$ 10.653,48

$ 462.605,49

61

$

8.725,95

$

1.927,52

$ 10.653,48

$ 453.879,54

62

$

8.762,31

$

1.891,16

$ 10.653,48

$ 445.117,22

63

$

8.798,82

$

1.854,66

$ 10.653,48

$ 436.318,40

55

64

$

8.835,48

$

1.817,99

$ 10.653,48

$ 427.482,92

65

$

8.872,30

$

1.781,18

$ 10.653,48

$ 418.610,62

66

$

8.909,27

$

1.744,21

$ 10.653,48

$ 409.701,35

67

$

8.946,39

$

1.707,09

$ 10.653,48

$ 400.754,96

68

$

8.983,67

$

1.669,81

$ 10.653,48

$ 391.771,30

69

$

9.021,10

$

1.632,38

$ 10.653,48

$ 382.750,20

70

$

9.058,69

$

1.594,79

$ 10.653,48

$ 373.691,52

71

$

9.096,43

$

1.557,05

$ 10.653,48

$ 364.595,09

$

1.519,15

$ 10.653,48

$ 355.460,75

72

$

9.134,33

73

$

9.172,39

$

1.481,09

$ 10.653,48

$ 346.288,36

74

$

9.210,61

$

1.442,87

$ 10.653,48

$ 337.077,75

75

$

9.248,99

$

1.404,49

$ 10.653,48

$ 327.828,77

76

$

9.287,52

$

1.365,95

$ 10.653,48

$ 318.541,24

77

$

9.326,22

$

1.327,26

$ 10.653,48

$ 309.215,02

78

$

9.365,08

$

1.288,40

$ 10.653,48

$ 299.849,94

79

$

9.404,10

$

1.249,37

$ 10.653,48

$ 290.445,83

80

$

9.443,29

$

1.210,19

$ 10.653,48

$ 281.002,55

81

$

9.482,63

$

1.170,84

$ 10.653,48

$ 271.519,91

82

$

9.522,14

$

1.131,33

$ 10.653,48

$ 261.997,77

83

$

9.561,82

$

1.091,66

$ 10.653,48

$ 252.435,95

84

$

9.601,66

$

1.051,82

$ 10.653,48

$ 242.834,29

85

$

9.641,67

$

1.011,81

$ 10.653,48

$ 233.192,62

86

$

9.681,84

$

971,64

$ 10.653,48

$ 223.510,78

87

$

9.722,18

$

931,29

$ 10.653,48

$ 213.788,60

88

$

9.762,69

$

890,79

$ 10.653,48

$ 204.025,90

89

$

9.803,37

$

850,11

$ 10.653,48

$ 194.222,53

90

$

9.844,22

$

809,26

$ 10.653,48

$ 184.378,32

91

$

9.885,23

$

768,24

$ 10.653,48

$ 174.493,08

92

$

9.926,42

$

727,05

$ 10.653,48

$ 164.566,66

93

$

9.967,78

$

685,69

$ 10.653,48

$ 154.598,88

94

$ 10.009,32

$

644,16

$ 10.653,48

$ 144.589,56

95

$ 10.051,02

$

602,46

$ 10.653,48

$ 134.538,54

96

$ 10.092,90

$

560,58

$ 10.653,48

$ 124.445,64

97

$ 10.134,95

$

518,52

$ 10.653,48

$ 114.310,68

98

$ 10.177,18

$

476,29

$ 10.653,48

$ 104.133,50

99

$ 10.219,59

$

433,89

$ 10.653,48

$ 93.913,91

100

$ 10.262,17

$

391,31

$ 10.653,48

$ 83.651,74

101

$ 10.304,93

$

348,55

$ 10.653,48

$ 73.346,81

102

$ 10.347,87

$

305,61

$ 10.653,48

$ 62.998,95

103

$ 10.390,98

$

262,50

$ 10.653,48

$ 52.607,97

104

$ 10.434,28

$

219,20

$ 10.653,48

$ 42.173,69

105

$ 10.477,75

$

175,72

$ 10.653,48

$ 31.695,93

106

$ 10.521,41

$

132,07

$ 10.653,48

$ 21.174,52

107

$ 10.565,25

$

88,23

$ 10.653,48

$ 10.609,27

108

$ 10.609,27

$

44,21

$ 10.653,48

$

56

(0,00)

Años

Principal

Intereses

1er.

$ 83.487,76

$ 44.353,97

2do.

$ 87.759,15

$ 40.082,58

3er.

$ 92.249,07

4to. 5to. 6to 7mo 8vo 9no

$ 96.968,71 $ 101.929,82 $ 107.144,74 $ 112.626,47 $ 118.388,65 $ 124.445,64

$ $ $ $ $ $

$ 35.592,66

TOTAL

$ 462.394,51

$ 176.814,15

30.873,02 25.911,92 20.696,99 15.215,27 9.453,08 3.396,09

Tabla 15

Elaborado por: La Autora

57

Tabla 16

Elaborado por: La Autora Tabla 17

TIR VAN Pay Back

5,35% ($608.762,89) 11,70 años Elaborado por: La Autora

58

Resort ecológico Montañita

Índice Valor VAN $608.762,89

TIR 5,35% B/C $1,14 Fuente:

Investigación Elaboración: La Autora

Análisis:

El VAN es de$608.762,89. Este sería el precio del negocio, al iniciar el plan. El TIR: 5.35 %. Comparado con la tasa pasiva bancaria, que es del orden del dia, la rentabilidad del proyecto es ¡inviable para el inversionista?. Ya que es negativo y nuestra inversión se recuperaría en un lapso de 11.7 años

59

CONCLUSIONES

En primer orden; la factibilidad de que se construya un resort en la localidad Montañita está condicionada a factores políticos y legales, que haría complejo el uso del territorio porque en su mayoría es comunal (no se negocian, son considerados ancestrales)  El espacio de Montañita está saturado, geográficamente, no rinde para establecer un resort, a menos que se sacrifique parte de la playa y se convierta en otra versión de un De Cameron.  El diseño de estudio de factibilidad en esta investigación, como estuvo planteada, la torna inviable, porque las condiciones locales en la actualidad impiden la implementación de un complejo con características ecológicas, por la fuerte inversión para alcanzar esta categorización en el aspecto ambiental.  Este

estudio

implica

una

inversión

económica

y financiera

considerable, limitaría una gestión propia e individual, a no ser que sea realizada por un consorcio o con inversión extranjera.

60

RECOMENDACIONES



Se debería realizar, estudios de mercado, demanda en gasto

promedio de inversión operativa, actualización de censos locales, catastros, información turística, proyecciones y tendencias de crecimiento como atractivo antes que contemplar el ideal de construir un resort ecológico que no justifique la inversión. 

Llevar a cabo una propuesta de mitigación de contaminación visual, por la falta de orden de la infraestructura hotelera actual, sería dar un inicio viable.



Montañita tiene muchos cambios en los últimos veinte años, lo más

recomendable sería, que se limite el crecimiento hotelero estructural, y se mejore la logística existente. 

La construcción de un Resort no garantiza que mejorara la situación

socioeconómica de la comuna, porque se requiere la contratación de personal con experiencia.

61

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ANEXOS

65

ANEXO # 1

VALORACIÓN DE LA PROPUESTA DE IMPLEMENTACIÓN DE UN RESORT ECOLÓGICO EN LA COMUNIDAD MONTAÑITA

NOMBRE

AREA DE

SÍNTESIS DE

VALORACIÓN

PROFESION

COMENTARIO

MALA NULA EXCELENTE

Montañita es una localidad que ya lo tiene todo, solo hay que aplicar un programa de ordenamiento Andrés Burbano

Docente en

paisajístico, ya que

Marketing y

a estas alturas,

X

Negociación querer arreglar lo que el turismo ya ha generado en la zona resulta un sueño muy complejo que concebir, aunque no imposible. Construir un resort puede que resulte o Gestor de

no, aunque habría

Jorge

Marketing de que extender un

Díaz

redes

estudio detallado de

sociales

necesidad de la demanda real y si el espacio de la 66

X

localidad en serio lo va a soportar y no construir un elefante blanco. Un resort ecológico es un proyecto ambicioso que cambiaría radicalmente la esencia que la localidad guarda como destino, sin Asesor de

Ronny Apolinario

Proyectos y fotografía

mencionar los impactos sociales que sufriría la

X

comunidad, podría funcionar si quizá se da un giro en la propuesta y no se habla de un resort sino de una estructura hotelera que implique menos controversia

Esta malla de valorización se deriva de las entrevistas que se realizaron a mayor detalle, los tres expertos coinciden en su escepticismo con respecto a la implementación de un resort, no desmereciendo la propuesta, sino más bien por las condiciones sociales y el trabajo que implicaría llevar a cabo una gestión de cambio para este tipo de proyecto inmobiliario.

67

ANEXO # 2

GESTIÓN DE PROYECTOS ARAGUA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

(ESQUEMA APLICABLE PARA NUEVOS PRODUCTOS)

1. Determinación de la Factibilidad

Factibilidad: se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios para llevar a cabo los objetivos o metas señalados, la factibilidad se apoya en 3 aspectos: básicos:

·

Operativo.

·

Técnico.

·

Económico.

El éxito de un proyecto está determinado por el grado de factibilidad que se presente en cada una de los tres aspectos anteriores.

Estudio de Factibilidad: Sirve para recopilar datos relevantes sobre el desarrollo de un proyecto y en base a ello tomar la mejor decisión, si procede su estudio, desarrollo o implementación.

Objetivos de un Estudio de Factibilidad. ·

Auxiliar a una organización a lograr sus objetivos.

·

Cubrir las metas con los recursos actuales en las áreas técnicas, económicas y operativas.

68

DEFINICIÓN DE OBJETIVOS DEL PROYECTO:

La investigación de factibilidad en un proyecto que consiste en descubrir cuáles son los objetivos de la organización, luego determinar si el proyecto es útil para que la empresa logre sus objetivos. La búsqueda de estos objetivos debe contemplar los recursos disponibles o aquellos que la empresa puede proporcionar, nunca deben definirse con recursos que la empresa no es capaz de dar.

En las empresas se cuenta con una serie de objetivos genéricos que determinan la posibilidad de factibilidad de un proyecto sin ser limitativos. Estos objetivos son los siguientes:

·

Reducción de errores y mayor precisión en los procesos.

·

Reducción de costos mediante la optimización o eliminación de recursos no necesarios.

·

Integración de todas las áreas y subsistemas de la empresa.

·

Actualización y mejoramiento de los servicios a clientes o usuarios.

·

Aceleración en la recopilación de datos.

·

Reducción en el tiempo de procesamiento y ejecución de tareas.

·

Automatización u optimización de procedimientos manuales.

·

Reinversión social de sus excedentes, con igualdad sustantiva entre sus integrantes.

69

2. Recursos de los estudios de Factibilidad: La determinación de los recursos para un estudio de factibilidad sigue el mismo patrón considerado por los objetivos vistos anteriormente, el cual deberá revisarse y evaluarse si se llega a realizar un proyecto, estos recursos se analizan en función de tres aspectos:

a. Factibilidad Operativa: Se refiere a todos aquellos recursos donde interviene algún tipo de actividad (Procesos), depende de los recursos humanos que participen durante la operación del proyecto. Durante esta etapa se identifican todas aquellas actividades que son necesarias para lograr el objetivo y se evalúa y determina todo lo necesario para llevarla a cabo. b. Factibilidad Técnica: Se refiere a los recursos necesarios como herramientas, conocimientos, habilidades, experiencia, etc., que son necesarios para efectuar las actividades o procesos que requiere el proyecto. Generalmente nos referimos a elementos tangibles (medibles). El proyecto debe considerar si los recursos técnicos actuales son suficientes o deben complementarse. c. Factibilidad Económica: Se refiere a los recursos económicos y financieros necesarios para desarrollar o llevar a cabo las actividades o procesos y/o para obtener los recursos básicos que deben considerarse son el costo del tiempo, el costo de la realización y el costo de adquirir nuevos recursos.

Generalmente la factibilidad económica es el elemento más importante ya que a través de él se solventan las demás carencias de otros recursos, es lo más difícil de conseguir y requiere de actividad es adicionales cuando no se posee.

3. Presentación de un estudio de Factibilidad: Un estudio de factibilidad requiere ser presentado con todas la posibles ventajas para la empresa u organización, pero sin descuidar ninguno de los elementos necesarios para que el proyecto funcione. Para esto dentro de los estudios de factibilidad se complementan dos pasos en la presentación del estudio: 70

a. Requisitos Óptimos: se refiere a presentar un estudio con los requisitos óptimos que el proyecto requiera, estos elementos deberán ser los necesarios para que las actividades y resultados del proyecto sean obtenidos con la máxima eficacia. b. Requisitos Mínimos: consiste en un estudio de requisitos mínimos, mínimos necesarios que el proyecto debe tener para obtener las metas y Objetivos, este paso trata de hacer uso de los recursos disponibles de la empresa para minimizar cualquier gasto o adquisición adicional.

Un estudio de factibilidad debe representar gráfica mente los gastos y los beneficios que acarreará la puesta en marcha del sistema, para tal efecto se hace uso de la curva costo-beneficio.

71

CONTENIDO DEL ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

1. INTRODUCCIÓN

2. RESUMEN EJECUTIVO

3. SITUACIÓN ACTUAL 4. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD: La viabilidad del proyecto es analizada a través de los siguientes estudios:

4.1.

Objetivo del estudio: Determinar la viabilidad económica,

financiera, ambiental, técnica y de mercado, de la Consolidación de:

4.2.

Característica del Proyecto:

4.2.1.

Naturaleza del proyecto

4.2.2.

Importancia

4.2.3.

Localización

72

ANEXO # 3

GRÁFICO URBANO DE MONTAÑITA

DISTRIBUCIÓN ESPACIAL DE ESTABLECIMIENTOS TURISTICOS

73

ANEXO # 4

ENCUESTA

Objetivo: determinar la importancia de la implementación de un Resort Ecológico para promover la economía de la localidad a través de un estudio de factibilidad

__Hombre

__Mujer

1. ¿Con qué frecuencia visita Montañita?

__ entre semana __ fines de semana __feriados __periodos ocasionales

2. ¿Con cuántas personas realiza su viaje usualmente?

__solo __en pareja __grupo de tres ___más de cuatro

3. Al

momento

de

seleccionar

preferencia?

__carpas __cabañas __hoteles 74

su

hospedaje

¿cuál

es

su

__hostales

4. ¿Se hospedaría en un resort de temática ecológica si la hubiese aquí?

__SI

__NO __QUIZÁ

5. ¿Cree usted que la construcción de un resort ecológico afectaría el espacio?

__SI

__NO

6. ¿Está usted de acuerdo con la ubicación de los establecimientos comerciales en Montañita?

__SI

__NO __INDIFERENTE

7. ¿Considera que debería haber un orden de los sectores de comercio que facilite su paseo?

__SI

__NO __INDIFERENTE

8. Su gasto oscila entre:

__$10 a $20 __$25 a $35 __$40 a $55 __más de $60

75

ANEXO # 5

FORMATO DE ENTREVISTAS

Andrés Burbano Docente en Marketing y Negociación

1. ¿Qué opinas del turismo en Montañita?

Es una actividad que ha dejado buenos resultados y quienes han sido inteligentes han aprovechado esto para establecer negocios.

2. ¿Piensas que se ha desarrollado bajo una planificación previa?

Para nada, todo se ha dado en el camino, Montañita es un caso ejemplar de que el turismo es muy espontáneo.

3. ¿Crees que Montañita está listo para albergar un resort ecológico?

Como que es un proyecto de hospedaje muy ambicioso, sería muy provechoso aunque el costo de oportunidad social sería muy alto, y habría que hacer buenos y extensos estudios diversos, como por ejemplo, de turismo, de demanda, de mercado, de oferta incluso.

4. ¿Qué crees que un proyecto de esta índole podría generar en la comunidad y en el turismo?

Como ya te dije un costo de oportunidad social muy alto, es el impacto social de ver a la sociedad aislada de los lujos que pueda proveer este resort, es lo que me pone a pensar en si es o no buena idea.

5. ¿Cuál es tu apreciación holística del turismo en esta localidad?

76

Pienso que el turismo en Montañita es algo que hoy día se le dice “chévere”, hace 20 años la comunidad era rústica y la hacía mucho más sencilla, interesante; hoy en día es cierto, tenemos más facilidades pero pienso que le han quitado esa autenticidad rústica que se caracterizó la localidad, ya no es tan hippie, es una versión próxima a Salinas.

Jorge Díaz Gestor de Marketing de redes sociales

6. ¿Qué opinas del turismo en Montañita? Que ha dejado buenas pautas para un desarrollo y crecimiento zonal.

7. ¿Piensas que se ha desarrollado bajo una planificación previa? (Se ríe) Montañita es un sitio fresco y buena onda, invisiblemente creo que ese es su eslogan, aunque a pesar de todo su desarrollo pienso que nadie se imaginó que sería lo que es a nivel de turístico.

8. ¿Crees que Montañita está listo para albergar un resort ecológico? Puede ser, si hacen un buen manejo de recursos y estudios SI, pero la realidad es otra así que esperemos qué sucede.

9. ¿Qué Crees que un proyecto de esta índole podría generar en la comunidad y en el turismo? Bueno, además de complementar las opciones de hospedaje y dar aún más estatus a Montañita pienso que es muy delicado contemplar un proyecto así… como que es muy grande para algo tan pequeño.

10. ¿Cuál es tu apreciación holística del turismo en esta localidad? El turismo es genial pero si quieren implementar más cosas, que las hagan bien o se irá deteriorando a paso acelerado.

77

Ronny Apolinario Asesor de Proyectos y fotografía

11. ¿Qué opinas del turismo en Montañita? Es muy diverso, y con su evolución en el tiempo pienso que la gente ya no va solamente por el sol y la playa, sino por otros motivos, y eso es bueno, porque ha hecho que el sitio evolucione.

12. ¿Piensas que se ha desarrollado bajo una planificación previa? Para nada.

13. ¿Crees que Montañita está listo para albergar un resort ecológico? Pienso que no; porque sería un choque cultural, ¿te imaginas ver a un lado a los habitantes en sus casitas y por otro lado la mega estructura?; a lo mejor si lo manejan bien o quizá no sea un resort, PUEDE SER que sí, pero por ahora creo que mejor lo dejen como está.

14. ¿Qué crees que un proyecto de esta índole podría generar en la comunidad y en el turismo? Caos, porque los privarían de su libertad e identidad como habitantes de la zona, ya pasaría a ser puramente del turismo y sabemos lo excluyente que esto puede ser.

15. ¿Cuál es tu apreciación holística del turismo en esta localidad? “El turismo se dio aquí porque así fue”, suena raro, quizá ilógico, pero es la verdad, Montañita era solo un poblado y mira, nadie pensó en hacerlo un centro turístico como lo es, simplemente se dio.

78