SUPLEMENTO INFORMATIVO PARA EL INVERSIONISTA SALVADOREÑO

Suplemento Informativo

Acciones Bank of America Corporation

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Nombre del Emisor: Dirección: Domicilio (Estado): Leyes que Gobiernan la Sociedad:

Bank of America Corporation 100 North Tryon Street, Charlotte, North Carolina 28255, EE.UU. Estado de Delaware, EE.UU. Constituida y organizada bajo las Leyes del Estado de Delaware. Bank of America Corporation es un conglomerado financiero que provee servicios financieros bancarios y no bancarios en los Estados Unidos de América e internacionalmente. Opera en tres segmentos: Banca de Consumo y PYME Global, Banca de Inversión y Banca Corporativa Global, y Administración de Activos e Inversiones Global. El segmento de Banca de Consumo y PYME Global ofrece cuentas de ahorro, cuentas corrientes, certificados de depósito, cuentas individuales de retiro, tarjetas de crédito empresariales y para consumo, tarjetas de débito, tarjetas internacionales, créditos hipotecarios para la compra o refinanciamiento de vivienda, servicios de seguros, líneas de crédito, entre otros.

Breve descripción del emisor:

El segmento de Banca de Inversión y Banca Corporativa Global provee prestamos corporativos y empresariales, prestamos para bienes raíces, y arrendamiento y asesoría y financiamiento de clientes comerciales, corporaciones multinacionales, desarrolladores públicos y privados, constructores, y firmas de comercialización de bienes raíces, servicios de asesorías, así como productos relacionados para clientes inversionistas institucionales como apoyo a sus actividades de negociación e inversión, aseguramiento de capital y deuda, soluciones de administración de riesgos, administración de tesorería, servicios cambiarios, facilidades crediticias y de inversión de corto plazo. El segmento de Administración de Activos e Inversiones Global ofrece servicios de corretaje y administración de inversiones, así como servicios de administración de activos, a través de fondos de inversión, estrategias de liquidez y cuentas individuales. Al 31 de diciembre de 2006, la compañía operaba aproximadamente 5,700 sucursales bancarias y 17,000 cajeros automáticos. Bank of America fue fundado en 1874.

Sector del Emisor:

Bancario

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Calificación de Riesgo del Emisor: Cierre de ejercicio fiscal: Código de las Acciones: Código ISIN: Cantidad de Acciones en circulación (21/02/2007): Moneda: Serie: Valor Nominal: Mínimo de Contratación y Múltiplos:

AA (Fitch Ratings); Perspectiva: Estable Aa2 (Moody's); Perspectiva: Estable AA (Standard & Poor's) Perspectiva: Estable Al 31 de diciembre de cada año BAC US0605051046 4,458,151,000 acciones

Dólares de los Estados Unidos de América. Serie única US$0.01 1 acción Anotaciones Electrónicas de Valores en Cuenta, Forma de Representación de las pudiendo existir en circulación acciones acciones: representadas por valores físicos. US$240,338,920,410.00 que corresponde a la Monto de la emisión: capitalización de mercado Precio de Mercado al 21/02/2007: US$53.91 Bolsa en que cotiza: Bolsa de Valores de Nueva York (NYSE) Se retiene el 30% sobre el monto de los dividendos Régimen Fiscal: pagados. Para ganancias de capital no hay retención de impuestos en los Estados Unidos. En el libro de accionistas del emisor será registrado CEDEVAL, quien a través de los custodios internacionales con quienes tiene convenios, ejercerá los derechos en representación del inversionista. CEDEVAL comunicará a los participantes directos y estos a los inversionistas todas las convocatorias a las juntas generales y cualquier información relevante que reciba del emisor. En caso de votación, el inversionista informará su posición sobre la decisión a tomar a Derechos de los accionistas: CEDEVAL a través de la casa corredora de bolsa. CEDEVAL establecerá el procedimiento para que el inversionista transmita su voto al emisor.

Custodios Internacionales con cuales CEDEVAL tiene convenios:

El Derecho de Suscripción Preferente por la emisión de nuevas acciones, será ejercido por el accionista a través de CEDEVAL, de acuerdo al porcentaje de participación del accionista, pudiendo renunciar a él o ejercerlo suscribiendo las nuevas acciones. CEDEVAL ejercerá los derechos de los accionistas a través de alguno de los custodios internacionales con los cuales ha celebrado convenios de custodia, los cuales actualmente son: State Street Bank and Trust Company y JP Morgan Chase Bank, N.A.. Los los custodios internacionales mencionados pueden ser eliminados ó sustituidos a discreción de la Depositaria. CEDEVAL ejercerá los derechos de los accionistas a través de alguno de los custodios internacionales con los cuales ha celebrado y mantenga en vigencia

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convenios de custodia. En los últimos 14 años la empresa ha venido Periodicidad de pago dividendos: pagando dividendos trimestrales en los meses de marzo, junio septiembre y diciembre. Computershare Trust Company, N.A., quien es una compañía establecida en Melbourne, Australia, que presta servicios a los mercados financieros, tales como: agente de transferencia, registro de accionistas, planes de acciones para empleados, Agente de Pago: administrador de documentos digitales e impresos, inteligencia de mercado, inscripción de valores en mercados extranjeros, intereses de depositarios, software para mercados financieros. En 2004, Computershare adquirió a Equiserve, el mayor agente de transferencia en los EE.UU. El registro de los accionistas es administrado por el Registro de accionistas: Agente de Pago. El Emisor efectuará el pago de los dividendos al Agente de Pago, Computershare Trust Company, N.A., y éste a los custodios internacionales con los Procedimiento de pago de dividendos: cuales CEDEVAL ha celebrado convenios y tenga registrada la posición de tenencia de las acciones. CEDEVAL realizará el depósito de acuerdo a los procedimientos establecidos por la depositaria. La información sobre el emisor y sus acciones se encuentra en idioma inglés, por lo que se informan los sitios en que se encuentra: Sitios que presentan información: Https://www.bankofamerica.com/index.jsp Http://finance.yahoo.com/q?s=bac Sistemas de Información Bloomberg: Código: BAC  El negocio de la compañía y sus ingresos son afectados por las condiciones políticas, económicas y de los negocios en los Estados Unidos de América y en el extranjero.  La compañía es una entidad legalmente separada de sus subsidiarias bancarias y no bancarias, de las cuales depende para el pago de dividendos y de todas sus obligaciones.  Cambios en los estándares contables.  La compañía opera en un entorno altamente competitivo, el cual podría intensificarse por Factores de Riesgo: empresas que proveen servicios similares, lo que conlleva a mejorar los productos y servicios financieros y precios más competitivos.  El riesgo crediticio de la compañía consiste en que la contraparte no cumpla con las obligaciones contractuales y de pago.  La compañía y sus subsidiarias se encuentran sujetas al cumplimiento de Leyes Estatales y Federales.  Los negocios de la compañía y sus ingresos son afectados por la política monetaria y fiscal de los Estados Unidos de América y a nivel

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internacional. La liquidez de la compañía es esencial en el negocio en el que se desempeña.  Los negocios en los que opera la compañía enfrentan significativos riesgos legales, y el volumen de reclamos y el monto de daños y multas podrían ser altas.  La compañía se encuentra directa e indirectamente afectada ante cambios en las condiciones de mercado.  Existen significativos riesgos e incertidumbres asociadas con fusiones, por ejemplo, la fusión de la compañía con MBNA Corporation.  Existen riesgos por operaciones fuera de los Estados Unidos de América o por negociación de valores no estadounidenses, las que incluyen regiones en desarrollo conocidas como mercados emergentes.  Existe una potencial exposición a riesgos operativos en la organización.  La habilidad para atraer y retener clientes y empleados podría verse adversamente afectada ante un daño en la reputación de la compañía.  El modelo de negocios de la compañía se basa en diversificar los negocios que proveen servicios y productos financieros a través de múltiples canales de distribución. El éxito de la compañía depende en parte, en la habilidad para adaptar dichos productos y servicios a los estándares de la industria.  La compañía busca el monitoreo y control de la exposición de riesgo a través de diversos y complementarios sistemas de reportes financieros, crediticios, operacionales y legales. La habilidad de la compañía en identificar y administrar exitosamente los riesgos es un factor importante que puede impactar sus resultados.  Es una compañía que presta diversos servicios financieros. Adicionalmente a la banca, se proveen servicios de inversión, hipotecas, banca de inversión, tarjetas de crédito y servicios financieros para consumidores. En el caso de presentarse algún problema de litigios o resolución de conflictos del emisor extranjero u Procedimiento a seguir en caso de otros eventos similares, el inversionista deberá problemas, litigios, resolución de contratar los servicios de un bufete de abogados conflictos u otros eventos similares: radicado en el Estado de Delaware, Estados Unidos de América. “La inscripción de la emisión en la bolsa no implica certificación sobre la calidad del valor o la solvencia Razones Literales de Ley: del emisor.” “Los valores objeto de esta oferta se encuentran asentados en el Registro Público Bursátil de la 

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Superintendencia. Su registro no implica certificación sobre la calidad del valor o la solvencia del emisor.” INVERSIONES BURSÁTILES CREDOMATIC, S.A. de C.V. Teléfono: 2206-4173 al 79, 2247-4173 al 79 Fax: 2298-7009 Casa de Corredores de Bolsa que Dirección: 55 Av. Roosevelt y Av. Olímpica, gestiona la inscripción: Condominio Centro Roosevelt, Edificio A, Segundo Nivel, Local # 24 Página Web: N/A Email: [email protected] Autorización de la Bolsa de Valores de El Salvador, S.A. de C.V. en sesión de Junta Directiva JD05/2007 celebrada el 6/03/2007. Autorizaciones correspondientes: Autorización de asiento registral otorgada por el Consejo Directivo de la Superintendencia de Valores en sesión CD-12/2007 del 27/03/2007.