19-11-2008

CONTABILIZACIÓN DE PAGARÉS DE CLIENTES EN EUROWIN

Documento: Edición: Nombre: Fecha:

contab_pagare_cli 02 Contabilización de pagarés de clientes en EUROWIN 19-11-2008

CONTABILIZACIÓN DE PAGARÉS DE CLIENTES Índice Contabilización de pagarés de clientes en EUROWIN ....................................................... 2 Recepción de un pagaré .............................................................................................................................. 2 Modificación de un pagaré .......................................................................................................................... 2 Actualización de pagarés ............................................................................................................................. 2 Ingresar en cuenta.................................................................................................................................... 3 Actualizar cobro de pagarés ..................................................................................................................... 3 Todos ...................................................................................................................................................... 3 Comentario ................................................................................................................................................. 4

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CONTABILIZACIÓN DE PAGARÉS DE CLIENTES Contabilización de pagarés de clientes en EUROWIN Para utilizar la cuenta de Clientes - efectos a cobrar (431) hay que activar la opción existente en el Mantenimiento de empresa > Cfg. Gestión > Opciones Generales > Opciones de Contabilidad – Asentar pagarés a través de cuentas de efectos a cobrar.

Recepción de un pagaré La opción Recepción de pagaré se ejecuta en el momento en que la empresa recibe un documento con vencimiento adelantado. EUROWIN genera un asiento contable según el formato siguiente: Fecha del asiento: Fecha de recepción del pagaré Debe: 431 o 441 (dependiendo de si es 430 o 440) + la misma terminación que la cuenta del cliente Haber: Cuenta del cliente/ deudor Definición: "P:" + nº pagaré del cliente + "CL:" + últimos 7 dígitos del código del cliente + "VTO:" + Fecha VTO pagaré

Modificación de un pagaré En el caso de editar un pagaré y modificarlo el programa borra el asiento original y crea un asiento nuevo incluyendo la modificación del pagaré. En el caso de borrar un pagaré, el programa borra el asiento asociado. La misma pantalla proporciona la posibilidad de seleccionar el tipo de documento que estamos recibiendo entre: Pagaré Letras oficiales Pagarés no a la orden Cheque

Actualización de pagarés La opción Actualización de pagarés muestra un listado de pagarés a ingresar según la selección del usuario. Para ello, además de solicitar el periodo de fechas y el intervalo de bancos, en la cabecera se encuentra la opción para seleccionar una de estas tres opciones: Ingresar en cuenta Actualizar cobro pagarés Todos Y también el tipo de documento de documento que vamos a tratar. También se puede indicar si las fechas del filtro son de emisión o de vencimiento del pagaré. En el pie de la pantalla aparece el botón de impresión con el cual se imprime la lista de los pagarés que vamos a ingresar en cuenta. Las columnas del listado de esta opción son: NÚMERO DE PAGARÉ, CLIENTE, IMPORTE, VENCIMIENTO, CUENTA BANCARIA CLIENTE.

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CONTABILIZACIÓN DE PAGARÉS DE CLIENTES Ingresar en cuenta En el momento de descuento de papel en el banco. Si seleccionamos esta opción, el programa muestra únicamente los pagarés que no tiene indicada la fecha de ingreso. En el pie de la pantalla aparece un botón para generar un segundo asiento a la cuenta bancaria que nos va a solicitar, según el siguiente formato: Fecha asiento: Fecha de ingreso (A solicitar al hacer el asiento) Debe: Cuenta del banco introducido Haber: "5208" + la misma terminación que la cuenta del banco introducido Definición: "CL:" + últimos 7 dígitos del código del cliente + "VTO:" + Fecha VTO Pagaré + "B" + 3 últimos dígitos de la cuenta del banco Al ejecutar esta opción rellena la fecha de ingreso del pagaré. En la pantalla del pagaré (Recepción del pagaré) se muestra conforme están contabilizados los efectos y podemos navegar al asiento generado. En esta situación del pagaré NO podemos borrar el pagaré. En este caso hay que utilizar el botón Desasentar pagaré, para borrar el asiento generado y la fecha de ingreso.

Actualizar cobro de pagarés La actualización del cobro de pagarés se realiza en el momento del vencimiento del documento. Si seleccionamos esta opción aparecen únicamente los pagarés que tienen fecha de ingreso (esta fecha se actualiza automáticamente al ejecutar la opción “Ingresar en cuenta”). En el pie de la pantalla aparece el botón Generar asiento con el que se puede generar un tercer y definitivo asiento con el siguiente formato: Fecha asiento: Fecha de actualización (A solicitar al hacer el asiento) Debe: 5208 + la misma terminación que la cuenta del banco Haber: 431 o 441 + la misma terminación que la cuenta del cliente Definición: "Ingreso remesas" + fecha ingreso remesa En la pantalla del pagaré (Recepción del pagaré) visualizaremos conforme están contabilizados los efectos y podemos navegar al asiento generado. En esta situación del pagaré NO podemos borrar el pagaré. Si es necesario podemos utilizar el botón Desasentar pagaré para borrar el asiento generado en este apartado y en el apartado anterior (es decir, borrará los dos asientos generados en el apartado de actualización de pagarés). También borra la fecha de ingreso del pagaré, de forma que podemos contabilizarlo de nuevo desde la opción “Actualizar pagaré - A ingresar en cuenta”.

Todos Con la opción Todos el programa actúa igual que en la actualización de cobro de pagarés para los pagarés que previamente se han ingresado en cuenta y genera el siguiente asiento para los que no se han ingresado en cuenta: Fecha asiento: Fecha de actualización (A solicitar al hacer el asiento) Debe: Cuenta del banco introducido

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CONTABILIZACIÓN DE PAGARÉS DE CLIENTES Haber: 431 o 441 + la misma terminación del cliente del pagaré Definición: Definición estándar que aparece actualmente al generar el asiento

Comentario Los asientos realizados a partir de la recepción y actualización de pagarés están pensados para trabajar los efectos a cobrar a nivel 3 y no entrar en el detalle del nivel 4 (en cartera, descontados...). Es por ello que la cuenta que se debe poner en las cuentas estándar, nivel 4, es una 5208, para controlar las deudas a corto plazo que tenemos con los bancos (y de ahí que la terminación de la cuenta sea la de los dígitos del banco que introducimos). En realidad la lógica de estos asientos es la siguiente: 1.- RECEPCIÓN DE PAGARÉ: Recoge que el cliente ya no tiene una deuda total, sino que es una deuda documentada porque ya nos ha entregado un documento, aunque no está vencido y, por tanto, no podemos decir que está cobrado definitivamente. 431 a 430 2.- ACTUALIZACIÓN: A INGRESAR EN CUENTA: Refleja la entrada de deudas al banco (cuenta 520) debido al descuento de los efectos y el correspondiente ingreso al banco. 572 a 5208 3.- ACTUALIZACIÓN: ACTUALIZAR COBRO DE PAGARÉS: En el momento del vencimiento el banco cobrará del cliente y si paga, todo el circuito debe quedar cancelado: ya no hay deuda con el banco y podemos dar al cliente por cobrado. 5208 a 431 A efectos del riesgo y previsiones del cliente queda como sigue:

Resumen de pagarés de clientes Opción

Recepción del pagaré

Previsión de cobro

Incluida en pagaré

Previsiones del cliente

No sale Facturas pendientes de cobro en remesas y pagarés

Botón riesgo del cliente Listado de riesgo bancario

Aparece la previsión

Listado de autocartera

Aparece la previsión

Listado de autocartera de pagarés Asiento

Aparece el pagaré 431 a 430

Actualización de pagarés A ingresar en cuenta Pone banco Sello Cobrada No sale En negociación de cobro Aparece la previsión Aparece la previsión No aparece el pagaré 572 a 5208

Actualizar el cobro Pone banco - Sello Cobrada No sale En negociación de cobro Desaparece transcurridos los días de riesgo (fichero empresa) Desaparece transcurridos los días de riesgo (fichero empresa) Desaparece transcurridos los días de riesgo (fichero empresa) No aparece el pagaré 5208 a 431

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Este documento ha sido creado por el Departamento de Documentación de Sage Eurowin. La información que contiene es cierta salvo error u omisión. A pesar de ello, el funcionamiento del programa puede ser modificado sin previo aviso. De producirse, las modificaciones se comunican a través de los procedimientos habituales establecidos. Con el fin de mejorar la calidad de este manual, si detecta alguna errata puede comunicárnosla enviando un mensaje a la siguiente dirección de correo electrónico: [email protected]

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