Fascículo

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Planeación Estratégica Semestre 5

Planeación estratégica

Semestre 5

Planeación estratégica

Tabla de contenido

Página

Presentación general de la asignatura

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Programa general

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Generalidades de la Planeación Estratégica

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Logros

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Organización y empresa

7

Pensamiento organizacional estratégico

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Planeación

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Estrategia

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Planeación estratégica

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Resumen

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Bibliografía recomendada

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Nexo

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Autoevaluación formativa

17 Créditos: 2 Tipo de asignatura: Teórico - Práctica.

Semestre 5

Planeación estratégica

Copyright©2008 FUNDACIÓN UNIVERSITARIA SAN MARTÍN Facultad de Universidad Abierta y a Distancia, “Educación a Través de Escenarios Múltiples” Bogotá, D.C. Prohibida la reproducción total o parcial sin autorización por escrito del Presidente de la Fundación. La actualización de este fascículo estuvo a cargo de CÉSAR BELTRÁN Tutor Programa Contaduría Pública Sede Bogotá, D.C. Orientación a cargo de; ESPERANZA MARTINEZ G. Directora Nacional de Material Educativo. Diseño gráfico y diagramación a cargo de SANTIAGO BECERRA SÁENZ ORLANDO DÍAZ CÁRDENAS Impreso en: GRÁFICAS SAN MARTÍN Calle 61A No. 14-18 - Tels.: 2350298 - 2359825 Bogotá, D.C., Septiembre 15 de 2010

Semestre 5

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Planeación estratégica Presentación de la asignatura Este módulo es un intento por presentar la teoría, los fundamentos y algunas técnicas importantes de la Planeación Estratégica. Su contenido presenta de manera clara y pormenorizada los aspectos más relevantes del tema y aportes destacados de diferentes autores especializados en este campo. Los fascículos que conforman el módulo facilitan el dominio y la aplicación de la Planeación Estratégica en el logro de objetivos personales y resultados específicos de gestión en organizaciones de todo tipo; también se pretende despertar la conciencia sobre la importancia del compromiso y la pertenencia que todo administrador ha de reflejar en el medio laboral y social donde se desenvuelve. Así mismo, se podrán encontrar herramientas pertinentes para obtener, procesar y analizar la información interna y externa de una empresa, con el fin de evaluar su situación presente, su nivel de competitividad, de manera que así puedan decidir acertadamente sobre el futuro de la organización. El objetivo general del módulo es inducir al estudiante, mediante un enfoque integrador, en el proceso de planeación estratégica de

las

organizaciones, señalando la importancia de este proceso en la capacidad competitiva de las empresas en un entorno cambiante y cada vez más exigente. Son objetivos específicos, el módulo de planeación estratégica: 

Promover en el estudiante el análisis y la reflexión acerca de la Planeación Estratégica para desarrollar sus destrezas gerenciales y capacidad de prever el futuro.

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Planeación estratégica 

Facilitar el dominio y la aplicación de la Planeación Estratégica para el logro de los objetivos organizacionales / empresariales y profesionales.



Reflexionar con el estudiante sobre la incidencia que tiene el dominio de la Planeación Estratégica en los actuales perfiles del profesional en Contaduría Pública.



Motivar en el estudiante el espíritu estratégico organizacional a través del desarrollo de valores y virtudes, habilidades y capacidades, actitudes y conocimientos.

La evaluación de este módulo parte de la propia experiencia del estudiante en las organizaciones de diferentes sectores económicos y del análisis, reflexión y aplicación de los conocimientos a través de un estudio de caso. Con la evaluación se pretende determinar la capacidad del estudiante para: 

Conocer y establecer relaciones.



Analizar, profundizar y comparar.



Elaborar planes de acción concretos sobre la temática expuesta.

Metodología Al final de cada fascículo se presentan ejercicios prácticos que facilitan al estudiante realizar un proceso integral en el que, a la vez que aprende sobre la Planeación Estratégica, realiza un acto investigativo sobre la realidad empresarial colombiana. Parte fundamental de esta metodología es el estudio y análisis de un caso, que se inicia en el tercer fascículo y termina en el octavo. Para la Administración de Empresas, los estudios de caso se constituyen en una herramienta útil para investigar una realidad específica del universo empresarial, lo que permite mostrar una descripción de problemas, situaciones o acontecimientos reales que facilitan el diagnóstico de la Planeación estratégica

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Planeación estratégica situación objeto de estudio y la presentación de recomendaciones adecuadas para la solución del problema específico descrito.

"Los estudios de caso se consideran de mucha importancia en el campo de las ciencias económicas y administrativas". Cesar Bernal

Para el correcto análisis del caso se necesita buscar información adicional, y realizar un análisis y evaluación crítica de la situación presentada. Atendiendo a Serna Gómez (2003) quien en su obra Gerencia Estratégica

presenta algunas pautas que facilitan el uso de esta metodología de análisis de caso como: 1. Leer el caso en su totalidad y subrayar lo que se considere más importante. En especial, identificar los síntomas del problema, o las limitaciones gerenciales. 2. Analizar las preguntas que se hacen hasta tener claro qué se pide. 3. Realizar la investigación adicional que se considere necesaria. 4. Una vez concluido el análisis y la reflexión del caso, formular y proponer las estrategias y planes de acción respectivos. 5. Desarrollar una serie lógica de las alternativas de solución y evaluarlas. 6. Señalar las consecuencias financieras de cada alternativa. 7. Hacer, en orden, las recomendaciones pertinentes a cada caso, jerarquizarlas y señalar las de corto, mediano y largo plazo. 8. Todo lo anterior debe presentarse por escrito.

Conviene analizar con detenimiento los contenidos de cada fascículo; en ellos se encuentran guías que permiten resolver el caso.

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Planeación estratégica Programa general Fascículo 1 Generalidades de la Planeación estratégica (primera parte) Conceptualización Organización y Empresa. Pensamiento Organizacional estratégico. Planeación. Estrategia. Planeación estratégica. Fascículo 2 Autoaprendizaje 4 horas Generalidades de la Planeación estratégica (segunda parte) Niveles organizacionales de la estrategia El estratega Fascículos 3 y 4 Autoaprendizaje 4 horas Direccionamiento estratégico Pensamiento estratégico: Principios corporativos, Misión y Visión Objetivos estratégicos, estrategias y tácticas Cultura y clima Fascículo 5 Autoaprendizaje 8 horas Diagnóstico estratégico Interno: Fortalezas y debilidades Externo: Oportunidades y amenazas Entorno competitivo

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Planeación estratégica Fascículo 6 Autoaprendizaje 4 horas Formulación estratégica Opciones estratégicas Prospectiva Planes de acción Fascículos 7 y 8 Autoaprendizaje 4 horas Monitoreo estratégico Benchmarking estratégico Indicadores de gestión Indicadores de logro Evaluación de desempeño

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Planeación estratégica Generalidades de la planeación estratégica (primera parte) En este primer fascículo de generalidades sobre la planeación estratégica, nos ocuparemos de la conceptualización básica, presentando las definiciones de tres conceptos fundamentales: planeación, estrategia y planeación estratégica. Logros

Al terminar el estudio del presente fascículo, el estudiante:     

Explica los elementos de los conceptos de planeación y de estrategia. Identifica las etapas de la planeación estratégica. Aplica los principios de la planeación a situaciones personales y empresariales. Argumenta por lo menos tres causas que fundamenten la importancia de la planeación estratégica. Reflexiona y analiza acerca de su capacidad de prever el futuro y su rol dentro de la planeación estratégica.

Organización y empresa. La confusión o mejor la semejanza de la organización con la empresa es moneda corriente en la literatura sobre el tema y en el lenguaje de los neófitos en esta materia. Entonces es necesario reconocer que son conceptos que explican dos realidades conceptual e históricamente diferentes. Cuando se hable de organización como entidad social, se hace alusión a un grupo de personas con la capacidad de alterar conceptos o realidades socioeconómicas para la obtención de un fin, u objetivo no necesariamente lucrativo. De tal suerte que el ser humano desde que se organizó para ejercer su actividad social y económica ha tenido fines y objetivos y para alcanzarlos ha acudido al establecimiento de diferentes organizaciones para lograrlos. Por ejemplo: hogares de beneficencia, universidades, comunidades religiosos, clubes.

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Planeación estratégica La empresa es la organización que surge con el sistema económico capitalista, y según Bañares (1994) es la combinación de los medios técnicos, humanos y financieros para la consecución de una rentabilidad o un lucro. Entonces toda empresa es una organización pero no toda organización es una empresa, por ello se hace la invitación a entender y evaluar los beneficios o limitaciones que la planeación estratégica puede traer a las diferentes organizaciones colombianas que sean o no con ánimo de lucro.,

Pensamiento Organizacional estratégico. Al numeroso grupo de pensadores y publicaciones que sobre las organizaciones y sus posibilidades de mantenerse vigentes en el futuro se han realizado se le ha denominado pensamiento organizacional estratégico. Un rasgo característico en su evolución es que ha estado liderado por las organizaciones empresariales. Los fascículos que orientan esta asignatura presentaran a la planeación estratégica desde una perspectiva aplicada e instrumental, por ello es pertinente ubicar a la planeación estratégica como un elemento mas dentro del pensamiento organizacional estratégico, la cual cuenta con un ubicación histórica de surgimiento y una evolución determinada por el contexto político, económico y social mundial del siglo XX. Mauricio Sanabria (2004) ubica el origen del pensamiento organizacional estratégico en la denominada segunda revolución industrial. Toda vez que es allí donde las nuevas técnicas y tecnologías de producción se mundializan y son acompañadas de un discurso científico. Así presenta este autor cómo a partir de la década de 1940 fue afinándose el pensamiento organizacional estratégico:

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Planeación estratégica  1940: planeación financiera, esquema de programación presupuestación.  1950: planeación a largo plazo.  1960: planeación a largo plazo, administración por objetivos, administración por resultados.  1970: planeación estratégica.  1980: gerencia estratégica.  1990: direccionamiento estratégico y Gestión por políticas.

Planeación Antes de iniciar cualquier acción administrativa, es necesario determinar los resultados que se pretenden alcanzar y las condiciones para que la organización funcione eficazmente. Esto sólo se puede lograr a través de la planeación; desconocerla

implica graves riesgos, despilfarro de

esfuerzos y recursos y una gestión improvisada. Por estas razones la planeación es la primera fase del proceso administrativo (planeación, coordinación/dirección, ejecución y control), porque planear implica decidir lo más adecuado para realizarlo en el futuro, con el mínimo riesgo,

Proceso administrativo: conviene que consultes los fascículos de Procesos Administrativos, estudiados en semestres anteriores.

la máxima eficiencia y los mejores resultados. Veamos las definiciones de algunos autores, al respecto: Agustín Reyes Ponce: la planeación consiste en fijar el curso de acción que ha de seguirse, estableciendo los principios que habrán de orientarlo, la secuencia de operaciones para realizarlo, y la determinación de tiempo y números necesarios para su realización. Ernest Dale: planeación es la determinación del conjunto de objetivos por obtenerse en el futuro y de los pasos necesarios para alcanzarlos a través de técnicas y procedimientos definidos.

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Planeación estratégica Joseph L. Massie: Planear es un método a través del cual el administrador ve hacia el futuro y descubre los alternativos cursos de acción, a partir de los cuales establece los objetivos. Elementos del concepto de planeación Analizando las múltiples definiciones de planeación podemos concluir que existen elementos comunes a todas ellas; éstos son: 

Objetivo: responde a la pregunta: ¿qué es lo que se quiere?



Cursos de acción: los diversos caminos, formas de acción o estrategias que permiten conseguir los objetivos.



"Prever el futuro es el proceso mediante el cual los individuos o grupos desarrollan una visión o sueño de la condición futura para sí mismos o sus organizaciones, el cual es suficientemente claro y poderoso para surgir y mantener las acciones necesarias a fin de que ese sueño se haga realidad". Leonard D. Goodstein

Elección: mediante el análisis y la selección se toma la decisión más adecuada.



Futuro: prever situaciones, contingencias y cambios para anticiparse a los hechos inciertos.

Es claro que anticiparse al mañana es un acto creativo que no se ajusta a la formalización.

La planeación es la función fundamental del líder. Se afirma que las funciones determinantes de la gestión administrativa son: planeación, organización, dirección, ejecución y control. Estas son un conjunto de actividades estrechamente relacionadas, interpersonales e interdependientes, que el empresario debe realizar para manejar, desarrollar y lograr los objetivos de su empresa. La formulación de la visión, misión y valores del líder constituyen el primer paso y el más importante de la planeación. Implicaciones de la planeación: 

Implica un cambio de la improvisación, el inmediatismo y el manejo de crisis, hacia la consideración proactiva del futuro y una forma de pensamiento que permite adelantarse a lo impredecible.

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Planeación estratégica 

Implica hacerse cargo de su propio destino.



Implica crearse su propio futuro. 1.1

¿Qué importancia tiene el concepto de prever el futuro dentro del proceso de la Planeación Estratégica?

Estrategia Se concibe la estrategia como las acciones que se deben realizar para mantener y soportar el logro de los objetivos de la organización. Además, permite concretar y ejecutar los proyectos estratégicos. Se entiende también como la experiencia, la habilidad competitiva, la excelencia administrativa y organizativa, e implica una postura distintiva y ventajosa en un entorno determinado. Autores como Francés (2006) Sanabria (2004) De Castro (2008) han identificado dimensiones críticas del concepto de estrategia, que examinaremos a continuación: 1. La estrategia como medio para establecer el propósito de la organización en términos de objetivos a largo plazo, los planes de acción y las prioridades en la distribución de recursos. 2. La estrategia como definición del campo en el que va a competir la empresa. 3. La estrategia como un proyecto coherente, unificador e integrador, diseñado para asegurar que se logran los objetivos básicos de la empresa. 4. La estrategia como respuesta a oportunidades y peligros externos, y a fortalezas y debilidades internas. 5. La estrategia como medio principal para lograr la ventaja competitiva.

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Planeación estratégica 6. La estrategia como fuerza motivadora para los asociados o portadores El concepto de “stakeholders” incluye a todos aquellos que, directa o indirectamente, son influidos por los beneficios y gastos derivados de la actividad de la empresa; estos son: accionistas, empleados, directivos, clientes, proveedores, acreedores, comunidades, gobierno y demás.

de intereses, llamados stakeholders. Las anotaciones anteriores nos permiten concebir la estrategia como un concepto multidimensional que abarca todos los procesos y actividades críticas de la empresa, proporcionándole un sentido de unidad, dirección y propósito, y que facilita los cambios necesarios inducidos por su entorno. Es así como podemos concluir que la estrategia: 

Es una pauta que da coherencia, unifica e integra las decisiones.



Determina y revela el propósito de la organización en término de sus objetivos a largo plazo, sus programas y prioridades.



Selecciona los negocios en los que está involucrada la organización.



Define el tipo de organización humana y económica que la compañía es o desea ser.



Busca lograr ventajas que se pueden mantener en el largo plazo en cada uno de sus negocios, con base en la reacción adecuada a las oportunidades y peligros del entorno, y a las fortalezas y debilidades de la organización.



Compromete a los colaboradores en todos los niveles de la empresa: nivel corporativo, nivel de negocio, niveles funcionales y operativos.



Define la naturaleza de las contribuciones económicas y no económicas que tiene intención de hacer a sus asociados o portadores de intereses.

Desde este punto de vista unificador, la estrategia se convierte en un marco fundamental

para asegurar la continuidad vital de la

organización y, al mismo tiempo, facilita su forzosa adaptación al entorno cambiante. Por lo tanto, la esencia de la estrategia consiste en una intencionada gestión del cambio hacia el logro de ventajas competitivas en cada negocio en el que se halla comprometida la empresa. Finalmente, Planeación estratégica

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Planeación estratégica existe el reconoci-miento de que los receptores de la actividad de la empresa son el amplio conjunto de sus asociados o portadores de intereses. Por consiguiente, el objetivo definitivo de la estrategia debe dirigirse hacia el beneficio de todos ellos, proporcionando la base para establecer las transacciones y contratos sociales que unen a la empresa con sus asociados o portadores de intereses.

“No Hay vientos favorables para aquellos que no saben a donde ir” . Séneca.

La planeación estratégica A mediados de los sesenta, irrumpe la nueva concepción de la empresa y de la administración, la cual se inicia con la planeación estratégica, que enfrentó la tarea gerencial como una forma de respuesta global a las condiciones ambientales en las cuales se movía la empresa, partiendo de una evaluación del entorno para detectar las oportunidades y amenazas que él brinda, y diagnosticando las fortalezas y debilidades encontradas

Michael E. Porter, el reconocido “padre” de la Estrategia moderna, afirma: “La raíz de todo el problema radica en confundir la Efectividad Operacional con la Estrategia. La búsqueda de la productividad, de la calidad y de la rapidez, entregó algunas herramientas gerenciales entre las que están la administración de la calidad total (TQM), el benchmarking, la competencia basada en mejores tiempos de respuesta al cliente, el outsourcing y el partnering (relaciones estratégicas), el empowerment e, incluso, la reingeniería en los procesos de trabajo. Los resultados de la operatividad mejoraron; sin embargo, la mayoría de las empresas no saben cómo traducirlos en ganancias tangibles y, lo más importante, sostenibles. Es así como paulatinamente, y en forma imperceptible, las herramientas administrativas tomaron el lugar de la Estrategia, llevando a las empresas a perder sus posiciones de competencia”.

hacia el interior de la organización para definir el rumbo de la empresa. Teniendo en cuenta los conceptos anteriormente expresados sobre la planeación y la estrategia, podemos deducir que la Planeación Estratégica es el proceso mediante el cual los miembros de una organización, con base en la experiencia y conocimiento de la empresa y su entorno, formulan el direccionamiento de la institución hacia el futuro. Es un proceso mediante el cual una organización define su visión de largo plazo y las estrategias para alcanzarla, a partir del análisis de sus fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas.

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"La planeación estratégica es el proceso mediante el cual quienes toman decisiones en una organización obtienen, procesan y analizan información pertinente, interna y externa, con el fin de evaluar la situación presente de la empresa, así como su nivel de competitividad, con el propósito de anticipar y decidir sobre el direccionamiento de la institución hacia el futuro". Humberto Serna Gómez.

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Planeación estratégica

Planeación estratégica El diseño de la estrategia produce una versión concreta y cuantificada del futuro deseado de la empresa, es decir, es el proceso mediante el cual la organización define específicamente el éxito que desea alcanzar, cómo medirlo y cómo lograrlo. Este diseño se debe realizar dentro del contexto de “construcción del futuro en forma en proactiva”; esto significa que la organización asume la responsabilidad de su propio futuro en lugar de adivinar qué traerá éste. Mediante la creación en forma proactiva, la empresa equilibra las habilidades de anticiparse al futuro e ingeniárselas para lograr las metas deseadas. Esta construcción de futuro concentra las responsabilidades en los líderes y otros miembros de la compañía, en lugar de que lo hagan fuerzas externas a ella.

El Plan Estratégico debe ser una buena respuesta a las buenas preguntas que se formula la organización.

El proceso de Planeación Estratégica consiste fundamentalmente en responder a las siguientes preguntas: ¿Quiénes somos? ¿En dónde estamos? ¿Para dónde vamos?

Misión Diagnóstico Futuro probable

¿Hacia dónde queremos ir? ¿Hacia dónde podemos ir?

Futuro deseable Visión del futuro

Con un proceso de Planeación Estratégica se busca:

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

Establecer, diseñar la estrategia global.



Lograr objetivos y metas con éxito.



Valores y principios.



Cultura organizacional.

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Planeación estratégica 

Integrar el plan en términos de grandes objetivos con lo operativo y funcional.



Diseñar sistemas de control y monitoreo.

Así entendida, la Planeación Estratégica tiene seis componentes fundamentales:

Figura 1.1 Componentes de la PE

1.2

Escriba tres razones por las cuales la planeación estratégica es importante en la empresa moderna.

La planeación es la primera fase del proceso administrativo, porque planear implica decidir lo más adecuado para realizarlo en el futuro, con el mínimo riesgo, la máxima eficiencia y los mejores resultados.

La estrategia se concibe como un concepto multidimensional que abarca todas las actividades críticas de la empresa, proporcionándole un sentido de unidad, dirección y propósito, y que facilita los cambios necesarios inducidos por su entorno.

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Planeación estratégica La Planeación Estratégica es el proceso mediante el cual los miembros de una organización, con base en la experiencia personal y conocimiento de la empresa y su entorno, formulan el direccionamiento de la institución hacia el futuro; es un proceso mediante el cual una organización define su visión de largo plazo y las estrategias para alcanzarla, a partir del análisis de sus fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas.

Bañares Leticia. (1994) La cultura del trabajo en las organizaciones. Ediciones RIALP S.A. Madrid. De Castro, Julio (2008) La naturaleza del proceso emprendedor en España en el contexto internacional. Fundación BBVA. Bilbao. GOODSTEIN, Leonard D. y otros. Planeación estratégica aplicada. Bogotá: Mc Graw Hill, 1998. MUNCH Galindo, Lourdes y García Martínez, José. Fundamentos de administración. México: Trillas, 1997. ¿Qué es Estrategia?. En: Revista Clase Empresarial, marzo de 1997, p. 81 SERNA Gómez, Humberto. Gerencia estratégica. Bogotá: 3R Editores, 2003. Direcciones en internet

http://www.people.hbs.edu/mporter

En el próximo fascículo se analizará la Planeación Estratégica en relación con el líder o estratega y los diferentes niveles de la organización, con el fin de evidenciar la conexión entre las fases estructural y operativa dentro del proceso administrativo.

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Seguimientoal autoaprendizaje Planeación estratégica - Fascículo 1 Nombre_________________________________________________________ Apellidos ________________________________ Fecha: _________________ Ciudad __________________________________ Semestre: _______________

1. Los conceptos de Planeación y Estrategia son aplicables a la vida personal? Absolutamente NO 0__1__2__3__4__5__6__7 Absolutamente S I Indique en la escala y sustente su repuesta. 2. La mejor manera de comprender la Planeación Estratégica es preguntarse uno mismo: -¿Por qué estoy aquí? -¿Qué hace que la vida valga la pena vivirla? -¿Qué haré con mi vida? Responda a cada uno de estos cuestionamientos. 3. Anote sus pensamientos sobre lo siguiente: -¿Quién quiero ser? -¿A dónde quiero llegar? -¿Qué quiero hacer? 4. ¿Cuáles son las etapas del proceso de Planeación Estratégica? 5. Relacione los anteriores conceptos personales con los empresariales del proceso de Planeación Estratégica y saque conclusiones

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