CARACTERIZACIÓN DE PROCESO PROCESO

CONTROL INTERNO

CÓDIGO

CIT-PO

VERSIÓN

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PÁGINA:

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IDENTIFICACIÓN DEL PROCESO RESPONSABLE DEL PROCESO:

TIPO DE PROCESO:

Asesor con Funciones de Control Interno

Evaluación

OBJETIVO DEL PROCESO Evaluar de manera objetiva e independiente el sistema de control interno, con el fin de contribuir con el mejoramiento continuo del mismo y el cumplimiento de los objetivos de la entidad. ALCANCE DEL PROCESO Desde la definición del Programa Operativo Anual de Control Interno, su ejecución, evaluación y seguimiento de actividades planificadas a través de la aplicación de instrumentos de medición e implementación de acciones de mejora del proceso.

NOMBRE ELABORÓ REVISÓ APROBÓ

CARGO

FECHA

FIRMA

PROCESO

Proveedor

CÓDIGO

CONTROL INTERNO

Entrada(s) de información primaria o secundaria o Insumos(s)

CIT-PO

PAGINA

Actividades

Producto(s) o Servicios

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Usuario(s) o Beneficiarios

PLANEAR

Comité de coordinación Estrategias del Gobierno de control interno Nacional

Formulación del Plan de Acción

DGE-PR-002

Programa aprobado por el Comité de Coordinación Comité de Coordinación de de Control Interno Control Interno

Todos los procesos de la Direccionamiento estratégico entidad. de la Entidad.

Proceso Interno

Entidades externo.

Entes externos control

de

control Informes de gestión de la entidad

de

Control

de

PROCESO

CÓDIGO

CONTROL INTERNO

PAGINA

Mapas de riesgos de gestión

Auditorías calidad

internas

CIT-PO

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Todos los procesos de la entidad

de

Planes de mejoramiento

Informes de contraloría

Marco normativo interno y externo

HACER

Evaluación Independiente

PROCESO

CÓDIGO

CONTROL INTERNO

Todos procesos de la entidad

Direccionamiento estratégico de la entidad.

Entidades de control externo

Marco normativo de la entidad

Comité de coordinación Plan Operativo Anual de control interno Mapas de riesgos de gestión Director CNMH

PAGINA

CIT-PR-001

CIT-PO

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Informe Anual del Sistema Comité de Coordinación de Control Interno de Control Interno

Informes de evaluación de Dirección del CNMH los compromisos de gestión Proceso de Control Interno

Todos los procesos de la entidad

Informes de contraloría Entes Gubernamentales (DPS, Presidencia de la República) Planes de mejoramiento

Informes de gestión de la entidad

Entes externos control

de

Entes Gubernamentales (DPS, Presidencia de la República)

PROCESO

CÓDIGO

CONTROL INTERNO

CIT-PO

PAGINA

Auditorías internas de calidad

VERSIÓN

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Comité Interinstitucional de Control Interno (CICE)

Solicitudes específicas en el marco de las funciones de control interno

HACER

Todos procesos de la entidad

Entidades de control externo

Plan de Mejoramiento Direccionamiento estratégico de la entidad.

Marco normativo de la entidad

CIT-PR-002

Informe Anual del Sistema Comité de Coordinación de Control Interno de Control Interno

Informes de auditorias

Dirección del CNMH

Informes de seguimiento

Proceso Interno

de

Control

PROCESO

CÓDIGO

CONTROL INTERNO

CIT-PO

PAGINA

Comité de coordinación Plan Operativo Anual de control interno

Informes de reportes a entes externos

Mapas de riesgos de gestión Director CNMH

Informes de evaluación de los compromisos de gestión Informes de contraloría

Entes Gubernamentales (DPS, Presidencia de la República) Planes de mejoramiento

Informes de gestión de la entidad

Auditorías internas de calidad

HACER

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Todos los procesos de la entidad

Entes externos control

de

PROCESO

Entidades de control externo

CONTROL INTERNO

Estrategias del Gobierno Nacional

Informes y Relación con Entes Externos

CÓDIGO

CIT-PO

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Informe Anual del Sistema Comité de Coordinación de Control Interno de Control Interno

CIT-PR-003 Entes Gubernamentales Informes de contraloría (DPS, Presidencia de la República) Planes de mejoramiento

Solicitudes específicas en el marco de las funciones de control interno

Informes de Ley

Dirección del CNMH

Informes de auditorias

Proceso Interno

de

Control

Informes de seguimiento Todos los procesos de la entidad Informes de asesoría y acompañamiento Entes externos control

de

Informes de reportes a entes externos

Actas de reunión

Entes Gubernamentales (DPS, Presidencia de la República)

PROCESO

CÓDIGO

CONTROL INTERNO

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Capacitaciones autocontrol

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del Comité Interinstitucional de Control Interno (CICE)

Informes de evaluación de los compromisos de gestión Proceso Administración del SIG

Proceso de Control Interno

VERIFICAR

Proceso Direccionamiento

Informe de Gestión y metas Resultados de ejecución del Seguimiento de Actividades Planificadas de la oficina en consonancia Estratégico proceso a través de la Aplicación de Instrumentos con la estrategias de la entidad de Medición. Proceso Administración SIP-PR-004 del SIG

Administración del SIG

Informes de gestión.

Direccionamiento estratégico

Informe de ejecución de planes.

Proceso Evaluación

Informes de auditorias

ACTUAR Planes de mejoramiento por Proceso de Acciones Correctivas, Preventivas y proceso Administración del SIG de Mejora SIP-PR-005

PROCESO

CONTROL INTERNO

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LISTA DE DOCUMENTOS     

DGE-PR-002 Formulación del Plan de Acción CIT-PR-001 Evaluación Independiente CIT-PR-003 Informes y Relación con Entes Externos SIP-PR-004 Seguimiento de Actividades Planificadas a través de la Aplicación de Instrumentos de Medición. SIP-PR-005 Acciones Correctivas, Preventivas y de Mejora

POLÍTICAS DE OPERACIÓN Normas Internacionales Generales de Auditorías (NAGAS). (EXT) Normas Técnicas. (EXT) Guías del Departamento Administrativo de la Función Pública. (EXT)

RECURSOS Humanos

Por las características de la Profesionales especializados en control internos u otras disciplinas afines a la labor de la entidad. Entre 3 y 4 profesionales, preferiblemente de planta.

PROCESO

Financieros

CONTROL INTERNO

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Lo establecido en el presupuesto de la entidad  Tener roles de consulta a todos los sistemas de información de la entidad.  Acceso a las bases de datos.

Tecnológicos

 Módulo de planes de mejoramiento dentro del sistema de información de la entidad.  Equipos de escritorio y un portátil.  Equipos de comunicación  Impresoras

Infraestructura Otros

N.A. Suscripciones a publicaciones y bases de datos relacionadas con la función de control interno. Capacitación permanente en las normas o decretos del CNMH.

INDICADORES DE GESTIÓN

PRINCIPALES RIESGOS IDENTIFICADOS

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PROCESO

CONTROL INTERNO

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REQUISITOS NTCGP 1000-2009: 8.2.2. ISO 9001-2008: 8.2.2. MECI 1000-2005: 3.2.2

NORMOGRAMA Constitución política de Colombia de 1991.

Constitución política de Colombia de 1991.

Ley 87 de 1993 Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del estado y se dictan otras disposiciones. Ley 80 de 1993 Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública Ley 42 de 1993 Sobre la organización del sistema de control fiscal financiero y los organismos que lo ejercen. Ley 152 de 1994

Por la cual se establece la Ley Orgánica del Plan de Desarrollo

Ley 136 de 1994

Por la cual se dictan normas tendientes a modernizar la organización y el funcionamiento de los municipios.

Ley 134 de 1994

Por la cual se dictan normas sobre mecanismos de participación ciudadana.

PROCESO

CONTROL INTERNO

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Ley 190 de 1995 Por la cual se dictan normas tendientes a preservar la moralidad en la administración pública y se fijan disposiciones con el fin de erradicar la corrupción administrativa. Ley 298 de 1996 Por la cual se desarrolla el artículo 354 de la Constitución Política, se crea la Contaduría General de la Nación como una Unidad Administrativa Especial adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y se dictan otras disposiciones sobre la materia. Ley 489 de 1998 Interno.

Estatuto Básico de la organización y funcionamiento de la administración pública. Se crea el Sistema Nacional de Control

Ley 443 de 1998

Por la cual se expiden normas sobre carrera administrativa y se dictan otras disposiciones

Ley 594 de 2000

Por medio de la cual se dicta la Ley general de Archivos y se dictan otras disposiciones

Ley 617 de 2000 Por la cual se reforma parcialmente la Ley 136 de 1994, el Decreto Extraordinario 1222 de 1986, se adiciona la Ley Orgánica de Presupuesto, el Decreto 1421 de 1993, se dictan otras normas tendientes a fortalecer la descentralización, y se dictan normas para la racionalización del gasto público nacional. Ley 715 de 2001 Por la cual se dictan normas orgánicas en materia de recursos y competencias de conformidad con los artículos 151, 288, 356 y 357 (Acto Legislativo 01 de 2001) de la Constitución Política y se dictan otras disposiciones para organizar la prestación de los servicios de educación y salud, entre otros. Ley 734 de 2002

Por la cual se expide el Código Disciplinario Único.

Ley 850 de 2003

Por medio de la cual se reglamentan las veedurías ciudadanas.

Ley 872 de 2003 Por la cual se crea el Sistema de Gestión de la Calidad en la rama ejecutiva del poder público y en otras entidades prestadoras de servicios

PROCESO

Ley 909 de 2004 disposiciones.

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Por la cual se expiden normas que regulan el empleo público, la carrera administrativa, gerencia pública y se dictan otras

Ley 962 de 2005 Por la cual se dictan disposiciones sobre racionalización de trámites y procedimientos administrativos de los organismos y entidades del Estado y de los particulares que ejercen funciones públicas o prestan servicios públicos. Ley 1010 de 2006 Por medio de la cual se adoptan medidas para prevenir, corregir y sancionar el acoso laboral y otros hostigamientos en el marco de las relaciones de trabajo. Ley 1474 de 2011 Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública. Ley 1562 de 2012

Por la cual se modifica el sistema de riesgos laborales y se dictan otras disposiciones en materia de salud ocupacional

Directiva Presidencial 01 de 1997

Desarrollo del Sistema de Control Interno.

Directiva presidencial No.2 de 1994

Política de gestión administrativa para procesos.

Directiva Presidencial 09 de 1999

Lineamientos para la implementación de la política de lucha contra la corrupción.

Directiva Presidencial 10 de 2002

Programa de renovación de la Administración Pública: Hacia un Estado Comunitario.

Directiva Presidencial 12 de 2002

Lucha contra la corrupción en la contratación estatal.

Directiva Presidencial 04 de 2003

Orden lucha contra la corrupción en la contratación estatal.

Resolución 415 de 2003Por la cual se actualiza el Plan de Formación y Capacitación de Servidores Públicos. Resolución 048 de 2004Por la cual se dictan disposiciones relacionadas con el Control Interno Contable.

PROCESO

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Resolución 357 de 2008Por la cual se adopta el procedimiento de Control Interno Contable y de reporte del informe anual de evaluación a la Contaduría General de la Nación. Resolución Orgánica 05544 de 2003 Por la cual se reglamenta la rendición de cuenta, su revisión y se unifica la información que se presenta a la Contraloría General de la República. Decreto 841 de 1990 Por el cual se reglamenta la Ley 38 de 1989, normativa del Presupuesto General de la Nación, en lo referente al Banco de Proyectos de Inversión y otros aspectos generales. Decreto 4110 de 1993 Por el cual se reglamenta la Ley 872 de 2003 y se adopta la norma técnica de calidad en la Gestión Pública. Decreto 1826 de 1994 Reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993. Decreto 111 de 1996 del presupuesto.

Por el cual se compilan la Ley 38 de 1989, la Ley 179 de 1994 y la Ley 225 de 1995 que conforman el estatuto orgánico

Decreto ley 1567 de 1998 Estado.

por el cual se crean (sic) el sistema nacional de capacitación y el sistema de estímulos para los empleados del

Decreto 1737 de 1998 Por los cuales se expiden medidas de Austeridad y eficiencia del gasto Público y se someten a condiciones especiales la asunción de compromisos por parte de las entidades públicas que manejan recursos del tesoro público”. • Decreto 2145 de 1999, “Por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno de las entidades y organismos de la administración Pública del orden nacional y territorial y se dictan otras disposiciones” y Decretos reglamentarios. Decreto 2209 de 1998 Por el cual se modifican parcialmente los Decretos 1737 y 1738 del 21 de agosto de 1998. Decreto 2145 de 1999 Por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno de las Entidades y Organismos de la Administración Pública del Orden Nacional y Territorial y se dictan otras disposiciones.

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Decreto 2145 de 1999 Por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno de las Entidades u Organismos de la Administración Pública del Orden Nación y Territorial y se dictan otras disposiciones. Decreto 2539 de 2000 Por el cual se modifica parcialmente el Decreto 2145 de noviembre 4 de 1999. Decreto 1363 de 2000 Por el cual se modifica la estructura del Departamento Nacional de Planeación. Decreto 1537 de 2001 Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993 en cuanto a elementos técnicos y administrativos que fortalezcan el sistema de control interno de las entidades y organismos del Estado. Decreto 1537 de 2001 Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993 en cuanto a elementos técnicos y administrativos que fortalezcan el sistema de control interno de las entidades y organismos del Estado. Decreto 682 de 2001

Por el cual se adopta el plan nacional de formación y capacitación de servidores públicos.

Decreto 190 de 2003

Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 790 de 2002.

Decreto 1599 de 2005 Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005. Decreto 3622 de 2005 Por el cual se adoptan las políticas de desarrollo administrativo y se reglamenta el Capítulo Cuarto de la Ley 489 de 1998 en lo referente al Sistema de Desarrollo Administrativo. Decreto 1227 de 2005 por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 909 de 2004 y el Decreto-ley 1567 de 1998. Decreto 760 de 2005 Por el cual se establece el procedimiento que debe surtirse ante y por la Comisión Nacional del Servicio Civil para el cumplimiento de sus funciones. Decreto 770 de 2005 Por el cual se establece el sistema de funciones y de requisitos generales para los empleos públicos correspondientes a los niveles jerárquicos pertenecientes a los organismos y entidades del Orden Nacional, a que se refiere la Ley 909 de 2004.

PROCESO

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Decreto 785 de 2005 Por el cual se establece el sistema de nomenclatura y clasificación y de funciones y requisitos generales de los empleos de las entidades territoriales que se regulan por las disposiciones de la Ley 909 de 2004. Decreto 2482 de 2012 Por el cual se establecen los lineamientos generales para la integración de la planeación y la gestión. Decreto 2693 de 2012 Por el cual se establecen los lineamientos generales de la estrategia de Gobierno en línea de la república de Colombia, se reglamentan parcialmente las leyes 1341 de 2009 y 1450 de 2011, y se dictan otras disposiciones Decreto 019 de 2012 Por el cual se dictan normas para suprimir o reformar regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes de la Administración Pública. Documento COMPES 3072 de 2004 ISO 14001:2004

Actualizada por el Subcomité SC1

ISO 27001:2005

Sistema de Gestión de Seguridad de la Información

ICONTEC OHSAS 18001

Sistemas de Gestión de Seguridad y Salud Ocupacional.

CONTROL DE CAMBIOS ACTIVIDADES QUE SUFRIERON CAMBIOS

CAMBIOS EFECTUADOS

FECHA DEL CAMBIO

VERSIÓN

PROCESO

No Aplica

CONTROL INTERNO

Elaboración del documento.

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DD/MM/AAAA

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