Buen Gobierno Corporativo y la lucha contra la corrupción a nivel internacional: Del FCPA, los Bancos Multilaterales de Desarrollo, los oficiales de cumplimiento y otros temas

Juan Gabriel Ronderos Agosto 20, 2014

Siglo XXI: Mundo Globalizado








Empresas nacionales y multinacionales haciendo negocios alrededor del mundo. Las compañías pueden ser juzgadas por las Cortes y leyes del territorio donde mantienen operaciones. La legislación internacional establece consecuencias trasfronterizas por actos de corrupción.

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Buen Gobierno y Programas de Cumplimiento


Ley Sarbanes-Oxley: 





 



Consecuencia de los escándalos financieros en U.S.A durante los años 2000-2002. Estándares de gobierno corporativo y políticas de buen gobierno para las juntas directivas, consejos de administraciones y altos ejecutivos. Creación de una agencia reguladora para supervisar, inspeccionar y sancionar a empresas que no cumplan con los estándares y las políticas. Creación de comités de auditorias independientes. Transparencia de la información de acciones y opciones de la compañía. Reestablecer la confianza del público en el mercado.

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Oficiales de Cumplimiento





Consecuencias de los escándalos de fraude y corrupción en la contabilidad de varias empresas. Inicialmente en:  







Bancos y compañías que prestan servicios financieros Empresas prestadoras de servicios de salud

Encargados de supervisar y monitorear los programas de cumplimiento y los estándares éticos de las compañías (operaciones libre de fraude, corrupción, lavado de dinero). Se expande a todas las industrias.

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Legislación Internacional CNUCC

OCDE

OEA MESICIC

Unión Africana Convención para prevenir y combatir la corrupción

R.U. Ley contra el soborno Alemania Leyes contra el soborno y la corrupción

U.S.A FCPA

Canadá CFPOA

Colombia Ley 1573 Cohecho de servidores públicos

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Leyes nacionales con consecuencias internacionales

1.

2.

FCPA U.S.A

CFPOA Canadá

Ley contra el soborno R.U

1977

1999

2010

Penaliza el pago de sobornos 1. a un oficial de un gobierno extranjero para obtener o retener un negocio. Regula las normas de contabilidad de las compañías.

2.

Actos de soborno cometidos por compañías o personas estadounidenses; por compañías que coticen acciones en la Bolsa de USA; o por cualquier persona dentro del territorio americano.

Penaliza el entregar, ofrecer, o acordar recibir o entregar un préstamo, recompensa o cualquier beneficio a un oficial de un gobierno extranjero o a otra persona para el beneficio de ese oficial extranjero, con el fin de obtener o retener un negocio. Regula las normas de contabilidad.

Actos de sobornos cometidos total o parcialmente en el territorio canadiense.

1.

2.

Penaliza el ofrecer, prometer, entregar, solicitar, acordar recibir o aceptar una ventaja o el soborno de un oficial de un gobierno extranjero. Penaliza a las compañías por no evitar el pago de sobornos para mantener o conseguir un negocio. Regula normas de contabilidad.

Actos de sobornos cometidos por compañías inglesas operando fuera de su territorio o compañías en territorio inglés.

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Costos de las Investigaciones Empresa

País donde se ejecuto la conducta

Costo en US Dólares

Años

Avon

China, México, Argentina, Brasil y Japón

$339.700.000

2009-2013

Wal-Mart

México, China, India, Brasil

$439.000.000

2012-2014

News Corp.

China, Reino Unido, otros sin especificar

$186.000.000

2011-2013

Weatherford

Iraq, otros países sin especificar

$140.000.000

Conducida en varios años

Siemens

Argentina, Brasil, China, 15 países adicionales

$1.000.000.000

Conducida en varios años

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Costos de las Investigaciones El caso Siemens: Siemens Concepto

Cantidades

Entrevistas

1.750

Documentos buscados electrónicamente

82 millones

Documentos revisados

14 millones

Transacciones financieras analizadas

38 millones

Registros bancarios revisados

10 millones

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Empresas sancionadas por corrupción (U.S.A) Empresa Pfizer

Investigación/Sanción Acuerdo con SEC por USD $45 millones.

Maxwell Technologies Acuerdo con SEC USD $6.3 millones y una multa penal por USD $8 millones. Avon Ralph Lauren Corporation Hewlett-Packard IBM

Acuerdo con SEC USD $135 millones. Acuerdo con SEC para restituir USD $700,000. Acuerdo con SEC USD$108 millones. Acuerdo con SEC por USD $10 millones.

Territorio Bulgaria, China, Croacia, Republica Checa, Italia, Rusia y Serbia China

China Argentina Rusia, Polonia y México Corea del Sur y China

9

Investigaciones FCPA

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Empresas investigadas-sancionadas por corrupción (Otros países) Empresa

Investigación/Sanción

País Investigador

Territorio

Sanofi (Francia)

En investigación por supuestos sobornos a doctores.

China

China

GlaxoSmithKline (Reino Unido)

En investigación por supuestos sobornos a doctores.

U.S.A y China

China

China Mobile (China)

Investigación a tres altos ejecutivos de la empresa por sobornos.

China

China

Siemens (Alemania)

En investigación por supuesto cartel en la adquisición pública de trenes en Sao Pablo.

Brasil

Brasil

Acuerdo por USCD$10.3 millones.

Canadá

U.S.A

En investigación por supuestos sobornos a oficiales de Cambodia.

Australia

Cambodia

Griffiths Energy International Inc. (Canadá) BHP Billiton (Australia)

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Sistemas de Sanciones Bancos Multilaterales de Desarrollo Investigación

Decisión Primera Instancia

Decisión Última instancia

Vicepresidencia de Integridad

Oficial de Evaluación y Suspensión

Junta de Sanciones

Oficina de Integridad Institucional

Oficial de Casos

Comité de Sanciones

División de Investigaciones

Comisionado de Sanciones

Comité de Apelación de Sanciones

Inspector General o la Oficina Europea de Sanciones

Inspector General

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Consecuencias de los Sistemas de Sanciones
Inhabilitación.
Sanciones públicas (pagina web BMD).
Acuerdo de Reconocimiento Mutuo.
Puede afectar a las sucursales y filiales.

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Acuerdo de Reconocimiento Mutuo Sanciones impuestas

Vicepresidencia de Integridad

Oficina de Integridad Institucional

División de Investigaciones

Oficina de Integridad y Contra la Corrupción

Oficial de Cumplimiento

Oficial de Evaluación y Suspensión

Oficial de Casos

Comisionado de Sanciones

Comité de Supervisión de Integridad

Comité de Cumplimiento

Junta de Sanciones

Comité de Sanciones

Comité de Apelación de Sanciones

386 sanciones impuestas reconocidas * * Sanciones impuestas entre el 2010actualmente

70 sanciones impuestas reconocidas** ** Sanciones impuestas entre el 2010actualmente

Comité de Apelación Presidente y Comité de Sanciones Ejecutivo

20 sanciones impuestas reconocidas**

4 sanciones impuestas reconocidas 14

15

16

Interconexión de las consecuencias Como consecuencia de la legislación nacional e internacional contra la Corrupción

CFPOA Legislación contra la Corrupción

OLAF MESICIC

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Gracias Juan Gabriel Ronderos Oficial de Casos para el Grupo BID [email protected]

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