Memoria de Labores

2015

20 DE FEBRERO 2016

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Índice MISIÓN, VISIÓN, VALORES .................................................................................................................. 2 MENSAJE DEL PRESIDENTE.................................................................................................................. 3 DIRECTORIO......................................................................................................................................... 5 NOMINA DE LOS REPRESENTANTES DE ACCIONES ............................................................................. 6 GESTIÓN DE NEGOCIOS ....................................................................................................................... 7 GESTIÓN UNIDAD DE RIESGO ............................................................................................................ 11 GESTIÓN DE AUDITORÍA INTERNA .................................................................................................... 12 GESTIÓN UNIDAD DE OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO ....................................................................... 13 GESTIÓN DE FINANCIERA .................................................................................................................. 14 Cartera de préstamos.................................................................................................................... 14 Cartera de préstamos por tipo de crédito .................................................................................... 15 Cobertura de reservas ................................................................................................................... 15 Índice de vencimientos ................................................................................................................. 16 Cartera de depósitos ..................................................................................................................... 16 Activos totales ............................................................................................................................... 17 Comportamiento del patrimonio .................................................................................................. 17 Préstamos recibidos ...................................................................................................................... 18 Remesas familiares........................................................................................................................ 19 ESTADOS FINANCIEROS ..................................................................................................................... 21 DICTAMEN DEL AUDITOR EXTERNO A LOS ESTADOS FINANCIEROS ................................................ 25

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MISIÓN, VISIÓN, VALORES

MISIÓN Ofrecer productos y servicios financieros de calidad a nuestros socios y clientes, contribuyendo de esta forma al desarrollo económico y social de nuestra comunidad. VISIÓN Ser la Caja de Crédito con el mas alto grado de solidez financiera y de mayor competitividad dentro del sistema FEDECRÉDITO.

Valores

Lealtad

Servicio

Integración

Honradez

Responsabilidad

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MENSAJE DEL PRESIDENTE Estimados Miembros de la Junta General de Accionistas de la Caja de Crédito de Zacatecoluca. Es para mí un honor dirigirme a Ustedes, en este día en el que a todos los socios les corresponde evaluar nuestro trabajo como equipo durante el año 2015, para dar paso a un nuevo año en el que enfocaremos nuestras fuerzas en objetivos ya planteados en la planificación estratégica. Nuestro País enfrenta una situación donde la Paz social se ve interrumpida, pero todos y cada uno de nosotros estamos llamados a la unión y que aunque existan distintos puntos de vista sobre uno o varios tópicos de la vida cotidiana o de nuestro trabajo, siempre estamos llamados a buscar un punto en común para llevar adelante nuestros planes. Es esa Paz que nace desde nuestro corazón la que hace que al llevarla a nuestro alrededor, la multipliquemos y podamos trabajar en conjunto para lograr nuestros objetivos que como institución nos hemos planteado. Me permito hacer una breve reseña de algunas de las actividades realizadas durante el ejercicio 2015:
La cartera de préstamo comparando con el año 2014 experimentó un crecimiento de US $2.330.828. obteniendo una cartera de créditos al 31 de diciembre de 2015 de US $43.350.104.
Fortalecimiento de la Tarjeta de crédito a través de estrategias comerciales que permitieron un crecimiento de US $241.720. para lograr una cartera total solamente de tarjetas por US $946.896.
Nuestro servicio de pago de remesas con respecto al año anterior se incrementó pagando la cantidad de US $24.603.748. con 106,151 remesas durante el año 2015, de las cuales muchas fueron atendidas en los corresponsales no bancarios que esta Caja tiene diseminados en varias partes del Departamento de la Paz.
Se ha logrado mantener un nivel bajo de morosidad alcanzando un indicador del 2.18% sobre la cartera de préstamo, que demuestra el esfuerzo de parte de la administración por mantener a esta Institución en los niveles aceptables en la industria financiera.
La cartera de Depósitos al 31 de Diciembre de 2015 alcanzó los US $25.466.557. logrando fondear el 58.75% de la cartera total de préstamos.
Brindamos apoyo a las comunidades mediante la colaboración económica a muchos municipios del departamento de La Paz en Fiestas Patronales y principalmente con la inclusión financiera a través

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de nuestros corresponsales no bancarios (C.N.B.)
Se realizaron diferentes promociones para acelerar el crecimiento de la cartera de Préstamos y Depósitos, con la ayuda y el dinamismo del personal de esta Institución.
Se logró una mayor presencia de nuestra institución en medios de comunicación Social. Vale la pena mencionar, que estos esfuerzos además de generar liquides y solvencia financiera, proyecta confianza antes nuestros socios ahorrantes y la Banca que nos proveen de recursos para realizar nuestras operaciones de intermediación financiera. Todo este arduo trabajo y el resultado que en esta ocasión presentamos, no se hubiera podido lograr sin la colaboración de todo un equipo a los que como Presidente agradezco su apoyo, confianza, desempeño y lealtad como son: Compañeros Directores, Gerente General, Gerentes de Área, Jefaturas intermedias, Coordinadores y cada empleado que desde su posición, trabajan celosamente para lograr nuestro objetivo en común y es hacer grande a nuestra CAJA DE CREDITO. 2015 fue un año de lucha, evaluación y acción y los resultados se expresan en lo que ahora se ha convertido nuestra Caja de Crédito, un ejemplo de desarrollo en el SISTEMA FEDECRÉDITO. No me queda más que invitarlos a todos a que unamos fuerzas para que nuestra Caja de Crédito de Zacatecoluca continúe progresando, sea un ejemplo y continúe siendo bendecida por Dios.

Que Dios les bendiga

Gilberto Helena Canizalez Presidente

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DIRECTORIO PROPIETARIOS Presidente: Lorenzo Gilberto Helena Canizalez Secretario: Juan Alberto Flores González Primera Directora: Ana Cecilia Mena Ayala

DIRECTORES SUPLENTES José Alberto Ortiz Blanca Nora Gómez Guzmán René Wilson Angulo Cornejo

GERENTE GENERAL Santana Gerardo Iraheta Serrano

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NOMINA DE LOS REPRESENTANTES DE ACCIONES

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GESTIÓN DE NEGOCIOS Caja de Crédito de Zacatecoluca está orientada a la atención de todos los sectores económicos, principalmente empresa y consumo, atendiendo de forma personalizada sus requerimientos financieros ya sea de capital de trabajo, capital de inversión, así como también consolidación de deudas y gastos personales. Nuevos productos Contribuyendo con el dinamismo de la economía de nuestro país, se lanzó al mercado el crédito automático, con el cual se agiliza el acceso al crédito para capital de trabajo de micro y pequeños empresarios que ya tienen experiencia con nuestra Institución, otorgando montos desde $500.00 hasta $5,000.00 para un plazo hasta de 12 meses, con una apertura de línea de crédito para 4 años.

Promociones crediticias •

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En el mes de mayo se realizó el lanzamiento de la promoción denominada «VERANO CREDITO SIN FIADOR», el cual estuvo dirigido al segmento de empleados públicos por montos hasta de $25,000.00 y tasa de interés preferencial. El mes de la patria lo celebramos como ya es tradición ofreciendo los beneficios de la línea de crédito denominada «INDEPENDENCIA» dirigida a empleados del sector público, con pago de la primera cuota en 60 días, lo cual favoreció la economía de la familia de los usuarios de esta línea. Ampliando los nichos de mercado atendidos por la Caja, se lanzó la promoción denominada «CRÉDITOS SIN FIADOR PARA EMPLEADOS PRIVADOS» y para el sector comercio la «LÍNEA DE CREDITO SIN COMISIONES Y PERIODO DE GRACIA» de 60 días, capitalizando de esta manera la micro empresa.

Promociones de tarjetas de crédito •

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Para el fortalecimiento de nuestro producto tarjeta de crédito, se capacitó a todo el personal de la Caja y se ofrecieron beneficios adicionales a nuestros clientes tales como «PROMOCIÓN DE VERANO, RETIRO PREFERENCIAL COMISIÓN 1% « para los meses de abril y mayo. En Mayo y junio se lanzó la promoción denominada «CONSIENTE A MAMÁ Y A PAPÁ» donde nuestros clientes gozaron de certificados de regalos, por compras o retiros con sus tarjetas de crédito. Por la aceptación y el éxito de esta promoción se repitió en los meses de septiembre y octubre. Para premiar la fidelidad de nuestros clientes en la época navideña, se lanzó nuevamente la promoción denominada «RETIRO PREFERENCIAL COMISIÓN 1%», con vigencia en los meses de noviembre y diciembre.

Promociones de ahorro •

Como incentivo a las madres socias, el día 9 de mayo la Caja realizo la promoción denominada “GLOBO REGALÓN PREMIA TU AHORRO” la cual

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consistió que por depósitos de $50.00 o más a las cuentas de ahorros o aperturas de cuentas por $25.00 que realizaban las socias, participaban en el globo regalón donde ganaron diversos artículos promocionales. En el periodo comprendido del 1 al 31 de octubre 2015, se realizó la promoción denominada “CRECIENDO CON MIS AHORROS” esta consistía en obsequiar un juguete de colección a los hijos de socios que aperturaran o incrementaran sus cuentas de ahorro infantil por un monto mínimo de $25.00.

Proyectos La protección al medio ambiente es un tema de actualidad mundial y que por supuesto nos debe de interesar a todos los salvadoreños, por esa razón, esta Caja firmó el convenio «Crédito Verde Para Mipymes» con el Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE), cuyo objetivo consiste en contribuir a la protección del clima y del medio ambiente mediante la creación de accesos eficientes y sostenibles a productos financieros para inversiones ambientales conforme a las necesidades de las micro, medianas y pequeñas empresas (MIPYMES). Este proyecto contiene los componentes siguientes: Financiamiento de Inversiones Ambientales (pequeños proyectos de energía renovable y de eficiencia energética) y el de Cooperación Técnica no Reembolsable de Proyectos Energéticos. Los préstamos que se concedan deben de estar orientados a la adquisición de equipos - inversiones destinadas al mejoramiento y utilización eficiente en los sistemas de iluminación, refrigeración, aire acondicionado, caldera y redes de vapor, estufas y hornos, equipos - inversiones para corregir problemas de distorsión y factor de potencia, inversiones destinadas a la recuperación de energía - refrigeración, problemas de cogeneración industrial, inversiones para utilizar combustible alternativo o equipos que reemplazan los combustibles fósiles (gasolina, diesel, carbón)

Apoyo a la comunidad •

Como parte de la responsabilidad social empresarial, esta Caja continua apoyando a las comunidades donde tiene instalados Corresponsales No Bancarios (CNB), cumpliendo con el objetivo de inclusión financiera y desarrollando actividades culturales y de entretenimiento en fiestas patronales y eventos especiales como el Festival de la Piña en Santamaría Ostuma.

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En los municipios de Zacatecoluca y San Rafael Obrajuelo fuimos participes de las fiestas de fin de año a través de la inauguración de las fiestas navideñas contribuyendo así al colorido y ornamentación de Zacatecoluca, por tercer año iluminando la Catedral Nuestra Señora de los Pobres, la plaza cívica Doctor José Simeón Cañas y el Parque Doctor Nicolás Peña. Asimismo por primera vez se decoró e iluminó el Parque de San Rafael Obrajuelo, haciendo de estos espacios públicos verdaderos sitios de recreación. En los eventos de inauguración se llevó mucha diversión a las familias con la presentación del Ballet Folclórico Nacional, artistas nacionales, quema de pólvora china y muchos regalos.

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Por otra parte se premió el buen manejo crediticio y el hábito del ahorro, como ya es costumbre, llevando a cabo la fiesta navideña para los hijos de nuestros clientes de crédito popular, donde se tuvo show de payasos, la presencia de Santa Claus y su duende, quiebra de piñatas, refrigerio, juguetes, dulces y muchos regalos más.

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La Caja por segundo año consecutivo contribuyó con la comunidad deseando cultivar en los niños la semilla del buen uso del dinero, es por ello que durante los meses de junio y julio se realizó una serie de capacitaciones de educación financiera dirigidas a las niñas de primero a tercer grado del Centro Escolar Lucia de Villacorta, asistiendo a estos eventos 205 participantes. A través de estas capacitaciones se pretende que los niños adquieran hábitos económicos sanos como el ahorro y tomar mejores decisiones sobre el dinero y patrimonio, que podría generar un mayor bienestar personal y familiar.

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Reconocimientos El Fideicomiso para el Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (FIDEMYPE), junto al Banco de Desarrollo de El Salvador (BANDESAL), otorgaron el premio a la “Excelencia FIDEMYPE 2014” a esta Caja de Crédito en un evento especial que desarrollan todos los años para reconocer el esfuerzo que los empresarios realizan para sacar adelante sus negocios, así como, el trabajo que las instituciones intermediarias y su personal ejecutan para facilitar el financiamiento y promover el desarrollo de las micro y pequeñas empresas. Es así que también reconocieron el esfuerzo de nuestro cliente emprendedor señor MANUEL DE JESÚS VALENCIA HERNÁNDEZ, propietario de un taller industrial que recibió financiamiento para el desarrollo de sus operaciones; así como el Ejecutivo de Negocios que le atiende señor Walter Alexander Platero Grande.

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GESTIÓN UNIDAD DE RIESGO

Durante el año 2015, la Caja inicio con la formulación y consolidación del sistema de gestión integral de riesgos, aplicando las normas emitidas por los entes reguladores y las mejores prácticas internacionales en dicha materia. En este contexto, la Caja ha definido una estructura organizativa debidamente segregada en sus funciones y nivel jerárquico de las áreas de soporte operativo, negocios y control que participen en los procesos de la Institución. Así, la Junta Directiva ha constituido el Comité de Riesgos, para el adecuado ejercicio de la función de supervisión y control dentro de la Entidad, realizando seis sesiones durante el año 2015. La gestión integral de riesgos debe entenderse como un proceso estratégico realizado por toda la Institución, mediante el cual se identifica, miden, controlan y monitorean los distintos tipos de riesgos a que se encuentra expuesta. La Caja, gestiona de acuerdo a su estructura, tamaño, negocio y recursos, los riesgos siguientes: Riesgo de Crédito, Riesgo de Liquidez y Riesgo Operacional, para los cuales se han implementado manuales y políticas, aprobados por la Junta Directiva. Las fases para desarrollar la gestión integral de los riesgos, son las siguientes:
Definición de la metodología para el funcionamiento del sistema de administración de riesgos;
Elaboración de políticas y procedimientos por tipo de riesgos;
Identificación, evaluación y medición de los riesgos;
Control y mitigación de los riesgos, y
Monitoreo continuo y comunicación de los riesgos. Con el objeto de administrar los riesgos, la Caja cuenta con herramientas que identifican los principales factores de riesgos, así como las estrategias para su mitigación.

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GESTIÓN DE AUDITORÍA INTERNA

Durante el periodo de 2015, se promovió la continuidad al proceso de cambios y mejoras en la metodología y estructura de la unidad de auditoría interna, teniendo como principal referente la implementación del sistema informático Gestión de Procesos de Auditoría (GPA), siendo una herramienta que permite administrar eficientemente la gestión de las evaluaciones realizadas a las áreas de la Institución, por medio de la automatización de todo el proceso relacionado a la auditoria y que se encuentra alineado al Plan Operativo.

Además, se emitieron y aprobaron políticas que permitirán mejoras en el desarrollo de las funciones del Comité de Auditoría, así como políticas que reglamentaran el seguimiento a los diferentes informes que son emitidos por los entes reguladores ya sean de carácter interno o externo.

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GESTIÓN UNIDAD DE OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO

La Oficialía de Cumplimiento, es la unidad que contribuye a la prevención de delitos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. En el 2015 ha sido parte del eslabón de control de esta Caja, permitiendo proteger el nombre e imagen que por años se ha construido, sumándose al esfuerzo de otras unidades de control. Para esto es necesario aplicar lineamientos legales y normativos emitidos por entes reguladores en esta materia. En tal sentido, la normativa de referencia exige la realización de actividades de cumplimiento legales y específicas detalladas a continuación:
Dar respuesta a los requerimientos de información de la Unidad de Investigaciones Financieras, así como otras actividades definidas tanto en la Ley Contra el Lavado de Dinero e Instructivo de dicha Unidad.
Se realizaron jornadas de capacitación dirigidas a todo el personal de la Caja, dueños y encargados de los CNB con el objeto de fomentar una cultura de cumplimiento.
Se aprobó el Reglamento del Comité de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo.
Se emitieron a Junta Directiva los informes de las actividades realizadas dando a conocer los principales hallazgos así como las gestiones o recomendaciones necesarias.

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GESTIÓN DE FINANCIERA

Cartera de préstamos. Producto del esfuerzo comercial y ante la mayor orientación en la atención de las operaciones de la cartera préstamos, la caja cerró el año 2015 con un saldo de US $ 43,350,104, teniendo un crecimiento interanual del 5.68% equivalente a US $ 2,330,828, respecto al año 2014. Lo anterior, permitió que la cartera sea el principal activo productivo de la caja el cual representa el 82.68% de los activos totales.

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Cartera de préstamos por tipo de crédito Al cierre del año 2015, el portafolio crediticio está distribuido de la siguiente manera: Consumo, Empresa, Vivienda, Alcaldías, Crédito Popular y Tarjetas de crédito. El rubro con mayor participación es consumo teniendo un 59.40%, seguido de alcaldías que representan un 18.09% y empresas con 12.17%, el resto de rubros totalizan el 10.34%.

Cobertura de reservas La cobertura de reservas de saneamiento se tenía proyectada como meta el 200% con relación a la cartera vencida, lográndose a diciembre de 2015 una cobertura del 173.52%; aun así el porcentaje logrado es superior en un 73.52% al mínimo exigido por las normas correspondientes y aceptado por FEDECRÉDITO.

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Índice de vencimientos El indicador de préstamos vencidos de los últimos cinco años, refleja que la Caja ha mantenido un porcentaje de vencimientos por debajo del máximo establecido al sector bancario por la Superintendencia del Sistema Financiero que es del 4%, lo que significa un objetivo logrado durante el año 2015.

Cartera de depósitos En el periodo 2015, la Caja cerró el año con una cartera de depósitos de ahorro y a plazo de los socios por US$ 25,466,557, siendo mayor en US$ 2,012,277, al monto registrado en 2014, lo que demuestra la confianza depositada por los socios en la administración de recursos por parte de la Institución. En la siguiente grafica presentamos la evolución obtenida durante los últimos cinco años.

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Activos totales En los últimos cinco años, la Caja ha experimentado un importante crecimiento en el total de los activos, presentando en 2013, el incremento más significativo, esto fue debido al aumento obtenido en la cartera de préstamos otorgados. En la siguiente grafica presentamos la tendencia de crecimiento de estos años.

Comportamiento del patrimonio El respaldo patrimonial de la Caja se ha fortalecido en los últimos años debido a la recurrente generación de utilidades y las políticas de capitalización de las mismas, generando capacidad para expandir el volumen de operaciones. De esta manera, a diciembre de 2015 la Caja reportó un crecimiento interanual en el patrimonio del 7.60% equivalente a US $ 655,944 respecto al año 2014.

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Préstamos recibidos En el 2015, la Federación de Cajas de Crédito y Bancos de los Trabajadores (FEDECRÉDITO), continuó como la principal fuente de financiamiento para la Caja, seguida por otras Instituciones Financieras. Lo anterior demuestra la confianza que las Instituciones mantienen con la entidad.

En la siguiente grafica se muestra la tendencia de los saldos de proveedores de recursos en los últimos cinco años, presentando el crecimiento más significativo en el periodo 2013.

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Remesas familiares Durante el ejercicio 2015, seguimos creciendo en el pago de remesas familiares, logrando cancelar 106,151 remesas por un monto de US $ 24,603,748, Estos resultados significan que en el año cancelamos 8,128 remesas más en relación al año 2014, por un valor de US $ 890,524, Estos incrementos representan el 8.29% en números de remesas y el 3.76% en valores.

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ESTADOS FINANCIEROS

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Caja de Crédito de Zacatecoluca, S. C. de R. L. de C. V. Estados de Flujos de Efectivo Por el año que terminó el 31 de diciembre de 2015 2015 Flujo de efectivo en las operaciones: Utilidad neta Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto provisto por las actividades de operación.-

$

891,569.77

(Aumento) en préstamos otorgados Depreciación (Disminución) en Reserva de saneamiento de préstamos (Aumento) en prov.por perdida de bienes recibidos en pago (Aumento) en intereses por cobrar (Aumento) en bienes recibidos en pago (Aumento)en otros activos diversos (Aumento) en Intereses por pagar (Aumento) en cuentas por pagar y gastos acumulados Créditos diferidos (Disminución) en impuesto sobre la renta por pagar Efectivo neto usado en las actividades de operación

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

(2,407,891.12) 133,364.44 (132,822.16) 38,269.16 (2,191.91) (91,726.78) (27,092.14) (5,316.45) 157,987.09 75,282.31 (129,748.24) (1,500,316.03)

Flujo de efectivo en las actividades de inversión: Aumento en derechos y participaciones Proveniente de la venta de activo fijo Adquisición de activos fijos Efectivo neto usado en las actividades de inversión

$ $ $ $

(68,379.00) 1,716.85 (336,837.84) (403,499.99)

Flujo de efectivo en las actividades de financiamiento: Aumento en depósitos Aumento en préstamos por pagar Dividendos pagados Aumento en capital social Devolución de capital social Efectivo neto provisto por las actividades de financiamiento Aumento en el efectivo Efectivo al inicio del año Efectivo al final del año

$ $ $ $ $ $ $ $ $

2,022,278.22 446,793.90 (122,215.72) 82,747.00 (114,867.00) 2,314,736.40 410,920.38 6,234,861.97 6,645,782.35

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