POLÍTICA TNT EXPRESS Política de Denuncia de Irregularidades TNT Express Fecha efectiva: 31 de Mayo, 2011 Version 2.0 Policy Owner Jerone Brabers, Director Integrity

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Histórico Aprobaciones

Aprobado por Comité de Dirección Comité de Auditoría Consejo Supervisor El Comité de Dirección acuerda aceptar esta política de grupo y su redacción como Política de TNT Express N.V. con efecto en la fecha de la separación de TNT N.V.

Fecha de Aprobación 14 de Febrero, 20067 23 de Febrero, 2007 24 de Febrero, 2007 8 de Febrero, 2011

Versión 1.0 1.0 1.0 2.0

Fecha de Revisión

Resumen de Cambios

Revisiones

Nombre y cargo Jeroen Integrity Jeroen Integrity

Brabers,

Director 25 de Junio, 2007

Policy names & lay-out

Brabers,

Director 10 de Octubre, 2008

Aplicable a la actualización de leyes, direcciones, nombres y algunas funciones. Traspaso de la política de grupo de TNT N.V. a la política de TNT Express N.V. Sólo cambios superficiales, no de contenido.

Risk Management and Internal Controls

Mayo, 2011

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Tabla de contenidos 1.- Introducción 2.- Política de denuncia de irregularidades en los Principios Empresariales TNT Express 3.- Ámbito de Aplicación 4.- Procedimiento No- Exclusivo 5.- Definición de incumplimiento 6.-Denuncia 6.1- Todo incumplimiento 6.1.1- Denunciado por empleados 6.1.2- Denunciado por terceros

6.2.- Incumplimiento relacionado con cuestiones de contabilidad o auditoría. 6.3.- Incumplimiento relacionado con el Comité Ejecutivo TNT Express NV, Consejo Supervisor o sus comisiones.

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6.3.1- Al Presidente del Consejo Supervisor 6.3.2- Al Vicepresidente del Consejo Supervisor

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6.4.- Infracción relacionada con la Integridad de Express.

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7.- Contenido de la denuncia 8.- Confirmación del recibo de la denuncia 9.- Anonimato 10.- Confidencialidad 11.- Protección 12.- Denuncias Falsas 13.- Investigación

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13.1- Integridad Express 13.2.- Dirección 13.3- Pruebas 13.4.- Cooperación

14.- Información 15.- Archivos 16.- Medidas Disciplinarias 17.- Denuncias efectuadas directamente al Comité de Auditoría o el (Vice)Presidente del Consejo de Vigilancia 18.- Información al Consejo de Administración, al Comité de Auditoría y al Consejo Supervisor

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1.- Introducción TNT se ha comprometido a llevar a cabo una actividad empresarial honesta y por tanto maneja sus negocios según las normas y los Principios Empresariales de TNT, que exigen una forma ética y transparente de dirigir la empresa. El Código de Gobierno Corporativo holandés y las reglas internacionales de gobierno corporativo, requieren el Consejo de Vigilancia (a través del Comité de Auditoría) y la Junta Ejecutiva TNT Express NV respectivamente, establecer procedimientos de reclamación en materia de contabilidad y auditoría así como a supuestas irregularidades de índole general, operacional y financiera en la empresa. Dichas obligaciones se han implementado en los Reglamentos del Consejo de Vigilancia y el Consejo de Administración TNT Express, respectivamente. El Consejo de Administración TNT Express ha establecido la Política de Denuncia de Irregularidades de TNT Express, que se delinea en los Principios Empresariales de TNT Express. Este procedimiento clarifica los derechos y obligaciones de 1) todo empleado que haga una denuncia conforme a la Política de Denuncia de Irregularidades de TNT Express 2) todo miembro de la dirección que reciba tal denuncia, y 3) TNT Express, como empresa. El Consejo de Administración y el Comité de Auditoría han delegado su responsabilidad para la gestión diaria de este procedimiento a la oficina del Director de Integridad.

2.- La Política de Denuncia de Irregularidades en los Principios Empresariales de TNT TNT Express anima a todos sus empleados a que denuncien de inmediato cualquier incumplimiento o sospecha de incumplimiento de una ley, disposición legal, los Principios Empresariales de TNT Express u otras políticas y procedimientos de la empresa o cualquier otra supuesta irregularidad. TNT Express investiga las denuncias con prontitud y bajo estricta confidencialidad, y no adoptará ninguna represalia ni medidas contra los empleados que presenten una denuncia o ayuden a otros empleados a presentarla. Sin embargo, si intencionalmente se realiza una falsa denuncia de irregularidades, ello dará lugar a la adopción de medidas disciplinarias.

3.- Ámbito de Aplicación

El presente procedimiento es aplicable a todos los empleados de las empresas y joint ventures controlados por TNT Express en todo el mundo, y para terceros que opten por hacer uso del mismo.

4.- Procedimiento no Exclusivo

El Procedimiento de Denuncia de Irregularidades de TNT Express no reemplaza en modo alguno y es adicional a los procedimientos establecidos o a establecer relativos a quejas sobre empleo, quejas del servicio al cliente o cualquier otro asunto que esté cubierto por otra política o procedimiento de TNT Express más específico.

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5.- Definición de incumplimiento Un incumplimiento en virtud de este procedimiento incluye cualquier: a) incumplimiento o sospecha de infracción de una ley, disposición, los Principios Empresariales de TNT Express y/o b) las políticas y procedimientos de TNT Express y cualquier otra supuesta irregularidad y /o c) actos de fraude o sospecha de actos de fraude según se define en la Política de Prevención del Fraude de TNT Express, y/o d) contabilidad, controles internos de contabilidad o asuntos de auditoría cuestionables, y/o e) supuestas irregularidades relativas al funcionamiento de los miembros del Consejo de Administración, el Consejo de Vigilancia TNT Express , incluidos sus comités, o el personal de Integridad. Dichos incumplimientos se denominarán en adelante “Incumplimiento”.

6.- Denuncia 6.1- Todo Incumplimiento 6.1.1.- Denunciado por empleados Se anima a los empleados a que comuniquen con prontitud a su jefe directo o dirección todo Incumplimiento que razonablemente crean que se ha producido, se está produciendo o se producirá. Sin embargo, si el Incumplimiento guarda relación con supuestas irregularidades relativas al funcionamiento de los miembros de la Junta Ejecutiva TNT Express, el Consejo de Vigilancia, incluidos sus comités, o el personal de TNT Express Integrity será de aplicación el procedimiento especial que se expone bajo los apartados 3) y 4) . Si no es posible comunicar a la dirección directa o la dirección, o el empleado no se siente capaz de hacerlo, éste/ésta puede plantear su preocupación al Director Integrity directamente por correo, e-mail, fax o por teléfono. Información de contacto: TNT Express Integrity Director Integrity P.O. Box 13000 1100 KG Amsterdam The Netherlands E-mail [email protected] Telephone +31 (0)88 393 9317 Fax +31 (0)88 393 3003 6.1.2.- Denunciado por terceros Este procedimiento también puede ser utilizado por terceros para denunciar un Incumplimiento por correo, e-mail, fax o por teléfono al Director de Integridad, a la antemencionada información de contacto.

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6.2.- Incumplimiento relacionado con cuestiones de contabilidad o auditoría . Además de denunciar un Incumplimiento al jefe directo, la Dirección o el Director de Integridad, si el Incumplimiento guarda relación con prácticas contables cuestionables (internas o externas), controles internos de contabilidad o cualquier asunto relacionado con auditoría, el empleado puede denunciarlo también directamente al Comité de Auditoría por correo, e-mail, fax o por teléfono. Información de contacto: Audit Committee of TNT Express N.V. c/o Director Integrity Taurusavenue 111 2132 LS HOOFDDORP The Netherlands E-mail [email protected] Telephone +31 (0)88 393 9317 Fax +31 (0)88 393 3003 6.3.- Incumplimiento relacionado con el Consejo Ejecutivo de TNT Express NV, Consejo de Vigilancia o de sus Comités. 6.3.1- Al presidente del Consejo de Vigilancia Si el Incumplimiento está relacionado con supuestas irregularidades relativas al funcionamiento de los miembros del Consejo de Administración, el Consejo de Vigilancia, incluido cualquiera de sus comités, el empleado lo denunciará exclusiva y directamente al Presidente del Consejo de Vigilancia por correo, e-mail, fax o por teléfono. Información de contacto: Chairman of the Supervisory Board of TNT Express N.V. c/o Director Integrity Taurusavenue 111 2132 LS HOOFDDORP The Netherlands E-mail [email protected] Telephone +31 (0)88 393 9317 Fax +31 (0)88 393 3003 6.3.2- Al Vicepresidente del Consejo de Vigilancia Si el Incumplimiento guarda relación con supuestas irregularidades relativas al funcionamiento del Presidente del Consejo de Vigilancia, el empleado hará la denuncia directa y exclusivamente al Vicepresidente del Consejo de Vigilancia. Información de contacto: Vice Chairman of the Supervisory Board of TNT Express N.V. c/o Director Integrity Taurusavenue 111 2132 LS HOOFDDORP The Netherlands E-mail [email protected] Telephone +31 (0)88 393 9317 Fax +31 (0)88 393 3003

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6.4.- Incumplimiento relativo a la integridad de Express Si el Incumplimiento guarda relación con supuestas irregularidades relativas al funcionamiento del Director o el personal del Group Integrity TNT Express , el empleado hará la denuncia exclusiva y directamente al Comité de Auditoría Información de contacto: Audit Committee of TNT Express N.V. Att. Office Corporate Secretary Taurusavenue 11 2132 LS HOOFDDORP The Netherlands E-mail [email protected] Telephone +31 (0)88 393 9439 Fax +31 (0)88 393 3002

7.- Contenido de la denuncia

Para TNT Express será difícil investigar las denuncias sobre un Incumplimiento que no ofrezcan suficientes detalles acerca del mismo. Para ayudar a TNT Express en su respuesta o en la investigación de una denuncia de Incumplimiento, la denuncia deberá contener toda la información que sea posible, incluida(s) la(s) persona(s) implicada(s), todo testigo y la ubicación de cualquier otra información que pueda servir de ayuda para TNT Express para investigar la denuncia.

8.- Confirmación del recibo de la denuncia Si el Director Integrity recibió una denuncia de Incumplimiento, éste confirmará su recibo al denunciante en el plazo de tres (3) días laborales desde su recibo, salvo si el denunciante no dejó detalles para responder. Si la dirección (directa) recibe una denuncia de Incumplimiento, el Director de Integridad será informado por e-mail o por fax de toda denuncia recibida (tanto si la denuncia se ha hecho anónimamente como si no) en el plazo de 48 horas tras el recibo de dicha denuncia. El Director Integrity confirmará el recibo de la denuncia al denunciante en el plazo de tres (3) días laborables de haberla recibido, a no ser que la dirección haya confirmado ya la denuncia o la denuncia se haya hecho anónimamente

9.- Anonimato TNT Express anima a los empleados a denunciar todo Incumplimiento directa y francamente a su jefe directo, la Dirección o al Director de Integridad. Es posible hacer una denuncia anónimamente. Sin embargo, debe tenerse en cuenta que una denuncia anónima puede entorpecer o complicar cualquier investigación que se pueda desprender y puede evitar que se adopten las medidas pertinentes.

10.- Confidencialidad Todas las denuncias de un Incumplimiento se tratarán confidencialmente. Se mantendrá la máxima confidencialidad posible, teniendo en cuenta la necesidad de investigar idóneamente la denuncia y de aplicar las subsiguientes medidas correctivas. Los empleados evitarán hacer cualquier forma de publicidad interna o externa que guarde relación con todo incumplimiento que deseen denunciar o hayan denunciado, salvo que la ley les obligue a hacerlo.

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11.- Protección Todo empleado que denuncie un Incumplimiento, que razonablemente crea o pueda creer que es cierto, recibirá protección por tal denuncia. Dicha protección implica que TNT Express no despedirá, trasladará a un puesto de menor rango, suspenderá, intimidará, acosará, ni discriminará en modo alguno a un empleado en los términos y condiciones de empleo. TNT Express no tolerará ninguna forma de amenaza, represalia ni cualquier otra acción contra un empleado que haya denunciado o haya ayudado a denunciar un Incumplimiento. Tal amenaza, represalia o acción se deberá comunicar de inmediato al Director Integrity.

12.- Denuncias falsas TNT Express no tolerará denuncias falsas de Incumplimiento. Si un empleado realiza una denuncia sabiendo o debiendo razonablemente saber que es falsa, se le impondrán medidas disciplinarias que pueden implicar la finalización del empleo. Las denuncias falsas pueden dar lugar también a la interposición de demandas civiles o denuncias penales. El empleado podrá ser responsabilizado de los daños causados a cualquier persona por tal denuncia falsa. TNT Express no indemnizará ni pagará los costes a ningún empleado que haya hecho una denuncia falsa ni asumirá otras consecuencias relacionadas con tal denuncia falsa.

13.- Investigación El siguiente procedimiento se establece para garantizar que la evidencia de un Incumplimiento se proteja de la forma apropiada y que las posibilidades para recuperar los fondos o los daños sufridos por TNT Express N.V. y/o compañías de TNT Express se salvaguarden todo lo posible. 13.1.- Integridad Express Si la denuncia de un Incumplimiento está suficientemente justificada, se abrirá una investigación. Salvo en caso de que el Comité de Auditoría o el (Vice)Presidente del Consejo de Vigilancia la manejen directamente, la investigación de las denuncias de un Incumplimiento será responsabilidad del Director Integrity La dirección de la compañía TNT Express implicada será consultada todo lo posible a no ser que esté involucrada directa/indirectamente, en cuyo caso será consultada la dirección a una escala superior. El Director de Integridad podrá incluir a personas apropiadas de Investigación Express Corporativa, Servicios de Auditoría Corporativa o a cualquier otro especialista, según se requiera. 13.2.- Dirección Ni la dirección ni los empleados tienen permitido conducir o iniciar una investigación (independientemente o de otra forma) ni adoptar ninguna medida contra un Incumplimiento o las personas que estén bajo sospecha, sin la autorización del Director Integrity o del Director Global de Investigaciones TNT Express. 13.3.- Pruebas Las pruebas y documentación se conservarán siguiendo las instrucciones del Director Integrity o del Director Global de Investigaciones TNT Express, de acuerdo con las instrucciones/requisitos de presentación de reportes de la división correspondiente, los procedimientos disciplinarios y la legislación local de aplicación. Page 8 of 9

13.4.- Cooperación La dirección está obligada a cooperar plenamente y asistir a los investigadores y otras partes que se ocupen de la investigación de un Incumplimiento. TNT Express espera de la dirección a todos los niveles que trate todos los asuntos relativos a un Incumplimiento con seriedad, confidencialidad y prontitud.

14.- Información

Si lo solicita, todo empleado que haga una denuncia de irregularidad podrá recibir información general sobre el progreso y el cierre de la investigación y su resultado, excepto si por dar dicha información se perjudica la investigación.

15.- Archivos El Director Integridad llevará un registro de todas las denuncias recibidas por ella/él, con antecedentes de su recibo, investigación y resolución, y elaborará resúmenes periódicos de las mismas para el Comité de Ética. Se conservarán copias de las denuncias y de tal registro de acuerdo con los requisitos legales aplicables. Los especialistas a los que haya recurrido el Director de Integridad, tales como Servicios de Auditoría Express o Investigaciones Global Express, elaborarán y conservarán sus respectivos archivos de todas las investigaciones.

16.- Medidas disciplinarias

Los empleados que estén bajo sospecha de un Incumplimiento no se considerarán culpables a no ser que las alegaciones o sospechas se hayan probado y se les haya dado la oportunidad de defenderse. Es responsabilidad de la dirección aplicar cualquier medida (disciplinaria o de otro tipo) que se estime necesaria como consecuencia de incidentes de Incumplimiento que hayan sido probados, junto con las recomendaciones del Comité de Ética. Si y cuando tales medidas se desvíen de las recomendadas por el Comité de Ética, precisarán el consentimiento previo del Presidente del Consejo de Administración o la Junta Directiva TNT Express N.V.

17.- Denuncias efectuadas directamente al Comité de Auditoría o el (Vice) Presidente del Consejo de Vigilancia

En caso de hacer la denuncia directamente al Comité de Auditoría o el (Vice) Presidente del Consejo de Vigilancia, las personas o el comité que traten la denuncia se guiarán por este procedimiento todo lo posible. Al empleado que haga la denuncia se le proporcionará toda la protección prevista en virtud de este procedimiento.

18.- Información al Consejo de Administración y el Comité de Auditoría El Comité de Ética informará de todo Incumplimiento, la investigación y el cierre de la misma a la Junta Ejecutiva TNT Express N.V., el Consejo de Vigilancia y / o el Comité de Auditoría.

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