PLANIFICACIÓN DE LOS FONDOS CIRCULANTE (CAPITAL DE TRABAJO) Los datos fueron suministrado por Laboratorio Antillanos Edmar C x A • Esta empresa se dedica a la elaboración y distribución de producto farmacéutico, teniendo como fuente de mercado las farmacia. Ademas se le distribuye a mayorista y distribuidora de producto farmacéutico. Se distribuyen los producto con un plazo de 30 dias y si dicho pago se Efectua ante del plazo se le atribuye un 3 % de descuento por pronto pago. En caso de pagar en un periodo de 30 a 60 dias no se le atribuye ningun Descuento y desde dicha fecha no se le despacha mas pedido hasta saldar Factura atrasada. La empresa cuenta con una planta de fabricación y su centro de distribución masiva. Las farmacia son el mayor mercado de distribución que cuenta las Empresa. Los calculo previsto solo se tomaron para el periodo de 0 hasta 30 dias pues la empresa trabaja con el 89 % de su cliente efectuan sus pago ante de los 30 dias. Los datos de inventario solo se tomaron en cuenta los de producto terminado, que estan almacenado para dicha venta. Los imprevisto se efectuan para la empresa entre un 7 a un 11 % del presupuesto y son cubierto por caja chica. Detalles

Tiempo de proviciones

1

Efectivo en caja y banco

10 Dias x (3) rotacion al mes 30 dias x (1) solo una vez al

2

Cuenta por Cobrar

Valor para el periodo de 30 dias $ 28,580,115 $ 6,086,800

mes 3

Inventario :

4

1−A Materia Prima

15 dias x (2) Se efectua pago $ 940,500 al mes 2−B Producto Terminado y 5 Incluyendo Muestra medica. 6

5 dias x 6 (El numero de vece que se efectua la entrega al mes)

$ 1,450,832

Cada 2 dias x 15 veces al mes.

$ 425,468 1

7 8

3−C Producto en Transito y en Nota de Credito 4−D Producto en Distribucion Imprevisto

30 dias y se rotan diarios Se supervisan 2 veces al mes

$ 926,896 $ 269,846 Total : $ 38,648,457

2