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TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria
Hoja 1/1 Fecha de elaboración: 13/02/15 Código del procedimiento: 0503/03DIN-02-P03/REV.00
Inicio
Realiza pausa en al atención al contribuyente e instala en la caja de la que va a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio”
Realiza el conteo del efectivo y los documentos recaudados
Revisa la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación
Distribuye el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos
Recibe del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos
Revisa las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria
A
Anuncio
A
Elabora las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta
Envía los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las FDD
B
Ficha de depósito
B
Resguarda las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja
Realiza el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y salda el sistema
Fin del procedimiento
Glosa
45
05-03DIN-P03-G01/REV.00
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación
Inicio
Identifica la necesidad informática para el sistema de recaudación
Evalúa la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático
Hoja 1/1 Fecha de elaboración: 13/02/15 Código del procedimiento: 0503/03DIN-03-P04/REV.00
Revisa cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventa de mejor manera el problema
Elabora el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas
A
Plan de trabajo
A
B
55
Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada
Procede a elaborar el programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo
Requisición
PI
Pone en operación el programa informático
Capacita al personal que operará el programa informático
Realiza prueba del programa informático por un tiempo determinado
Realiza mantenimiento periódico del programa informático
Aprueba la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo
B
Fin del procedimiento
05-03DIN-P04-G01/REV.00
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y
Hoja 1/2 Fecha de elaboración: 14/01/15 Código del procedimiento: 05-
Presupuesto de Ingresos
03/03DIN-01-P01/REV.00
Inicio
Recibe del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los PLIYPI emitida por el SAF
Se reúne con el Subtesorero para revisar copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Recibe del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los PLIYPI y la instrucción para que proceda a formularlos
Elabora calendario de actividades para la formulación de los PLIYPI y turna al Subtesorero para su aprobación por el TM
A
Calendario
A
Revisa observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades
Solicita a DYEP que generan ingresos sus PTCYT, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos
Revisa, analiza y elabora el soporte o justificación de las PTCYT, así como de los NCDR enviados por las DYEP que generan ingresos
Oficio de solicitud
B
Realiza el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la BPI del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal
Actualiza la base de datos de recaudación
Formula proyecto de Ley de Ingresos
B
Proyecto de Ley Ingresos
Aplica los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos
Formula proyecto Presupuesto Ingresos
de de
Proyecto Presupuesto
22
05-03DIN-P01-G01/REV.00
1
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y
Hoja 2/2 Fecha de elaboración: 13/02/15 Código del procedimiento: 05-
Presupuesto de Ingresos
03/03DIN-01-P01/REV.00
1
C
Integra proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su primera revisión
Se reúne con Subtesorero para primera revisión que incluye aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros
Se reúne con el TM y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la CHPYC para su dictamen
Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión
Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión
Turna PLIYPI al Tesorero Municipal para su dictamen por la CHPYCP y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al CE para su aprobación
Turna proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal
C
Elabora oficio de envío al ISAF de los PLIYPI para su posterior aprobación por el CE y turna al TM para su firma una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al CE Oficios envío
D
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Envía al ISAF los PLIYPI para su posterior aprobación por el Congreso del Estado una vez firmado el oficio
Fin del procedimiento
05-03DIN-P01-G01/REV.00
D
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa recaudación
Inicio
Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información
Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información
Hoja 1/1 Fecha de elaboración: 13/02/15 Código del procedimiento: 0503/03DIN-03-P05/REV.00
Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar
Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático
A
Plan de trabajo
A
Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de CEC en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado Requisición
B
66
Pone en operación el equipo de cómputo
Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido
Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento
Aprueba el servicio informático
B
SI
Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio
Fin del procedimiento
05-03DIN-P05-G01/REV.00
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa recaudación
Inicio
Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información
Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información
Hoja 1/1 Fecha de elaboración: 13/02/15 Código del procedimiento: 0503/03DIN-03-P05/REV.00
Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar
Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático
A
Plan de trabajo
A
Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de CEC en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado Requisición
B
65
Pone en operación el equipo de cómputo
Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido
Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento
Aprueba el servicio informático
B
SI
Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio
Fin del procedimiento
05-03DIN-P05-G01/REV.00
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos
Hoja 1/1 Fecha de elaboración: 13/02/15 Código del procedimiento: 0503/03DIN-02-P02/REV.00
Inicio
Realiza diariamente la apertura del programa de cobro
Verifica el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente
Presiona el botón para activar el turno automático e indicar la contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago
Recibe del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago
Recibe del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar
Verifica que el importe recibido del contribuyente sea al que asciende el crédito fiscal a pagar
A
Programa de cobro
A
B
Verifica en el sistema de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar
Proporciona al contribuyente el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate
Imprime recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entrega original al contribuyente para que verifique los datos
Archiva la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente
Recibo de pago
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B
Fin del procedimiento
Carpeta de ingresos
05-03DIN-P02-G01/REV.00
I. Introducción
1
Introducción
El Manual de Procedimientos de la Dirección de Ingresos de la Tesorería Municipal forma parte del proceso de modernización que impulsa el Ayuntamiento de Guaymas y es un instrumento administrativo que permite establecer los procesos de los cuales se desprenden las actividades realizadas por dicha unidad administrativa, precisando las responsabilidades que le corresponden a la misma en cada una de las etapas de ejecución.
El manual comprende seis capítulos, siendo el primero la presente introducción, el segundo contiene el objetivo del mismo, el tercero la red de procesos de la Dirección de Ingresos, el cuarto la lista maestra de documentos, el quinto los procedimientos desarrollados por la referida unidad administrativa y el sexto la bibliografía consultada para la elaboración del documento,
Cabe señalar que este documento deberá actualizarse en la medida que se presenten modificaciones en su contenido, en la normatividad establecida, en la estructura orgánica de la Dirección de Ingresos o en algún otro aspecto que influya en la operatividad de la misma.
2
II. Objetivo
3
Objetivo
El presente Manual de Procedimientos tiene como objetivo servir de instrumento de apoyo en el funcionamiento y mejora institucional, al compendiar en forma ordenada, secuencial y detallada las operaciones realizadas por la Dirección de Ingresos de la Tesorería Municipal, atendiendo a la misión del Ayuntamiento de Guaymas.
4
III.
Red de Procesos
.
5
ENTRA AQUÍ RED DE PROCESOS DIRECCIÓN DE INGRESOS 1 (ESTA EN EXCELL)
6
ENTRA AQUÍ RED DE PROCESOS DIRECCIÓN DE INGRESOS 2 (ESTA EN EXCELL)
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IV. Lista Maestra
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LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA Tesorería Municipal Fecha: Hojas:
13/02/2015 1 de 2
03 DIRECCIÓN DE INGRESOS
CÓDIGO 05-RP-03DIN/REV.00
NOMBRE DEL DOCUMENTO Red de Procesos
No. DE REVISIÓN
FECHA DE ELABORACIÓN (dd/mm/aa)
00
13/02/15
00
13/02/15
00
13/02/15
00
13/02/15
00
13/02/15
00
13/02/15
00
13/02/15
00
13/02/15
PROCEDIMIENTOS
05-03/03DIN-01-P01/REV.00
05-03/03DIN-02-P02/REV.00
05-03/03DIN-02-P03/REV.00
05-03/03DIN-03-P04/REV.00
05-03/03DIN-03-P05/REV.00
Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Recaudación de Ingresos Concentración y depósito de la captación diaria Elaboración de programas para el sistema de recaudación Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativas ANEXOS
05-03DIN-P01-G01/REV.00
05-03DIN-P02-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Diagrama de flujo del procedimiento recaudación de Ingresos
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LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA Tesorería Municipal Fecha: Hojas:
13/02/2015 2 de 2
03 DIRECCIÓN DE INGRESOS
CÓDIGO
NOMBRE DEL DOCUMENTO Diagrama de procedimiento
05-03DIN-P03-G01/REV.00
concentración depósito de captación diaria Diagrama de procedimiento
05-03DIN-P04-G01/REV.00
05-03DIN-P05-G01/REV.00
flujo
flujo
No. DE REVISIÓN
FECHA DE ELABORACIÓN (dd/mm/aa)
00
13/02/15
00
13/02/15
del
y la del
elaboración de programas para el sistema de recaudación Diagrama de flujo del procedimiento prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativas
13/02/15 00
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V. Presentación de los Procedimientos
11
Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
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ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 1 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00 I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO Formular los proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos del Municipio de Guaymas para su envío el Congreso del Estado en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales.aplicables II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica A la Dirección de Ingresos III. ALCANCE Aplica a todos los procedimientos de formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos desarrollados por la Dirección de Ingresos IV. DEFINICIONES TM: Tesorero Municipal DI: Dirección de Ingresos CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública CE: Congreso del Estado SAF: Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización PLIYPI: Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuestos de Ingresos DYEP: Dependencias y Entidades Paramunicipales PTCOT: Propuestas de Tasas, Cuotas o Tarifas NCDR: nuevos Conceptos de Recaudación BPI: Base de Presupuestación del Ingresos V. REFERENCIAS - Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS 1. Los proyecto de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos deberán formularse de acuerdo a la guía emitida por el ISAF 2. Las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como los nuevos conceptos de recaudación que remitan las dependencias y entidades que generen ingresos deberán ser analizadas y ser suficientemente justificadas o soportadas para poder ser incluidas en el proyecto de ley de ingresos
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ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 2 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00 VII. PRODUCTOS 1. Proyecto de Ley de Ingresos 2. Proyecto de Presupuesto de Ingresos VIII. CLIENTE(S) 1. Tesorero Municipal 2. Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública 3. Ayuntamiento de Guaymas IX. INDICADORES N° de proyectos de ley de ingresos enviados/Total de proyectos de ley de ingresos formulados N° de proyectos de presupuestos de ingresos enviados/Total de proyectos de presupuestos de ingresos formulados X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS No aplica XI. ANEXOS 05-03DIN-P01-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento XII. RESPONSABILIDADES Director de Ingresos - Recibir del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el ISAF, así como reunirse con él para revisarla y recibir las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para proceder a su formulación - Elaborar el calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnarlo al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal - Revisar las observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades, así como solicitar a las dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como los conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos, así como revisar, analizar y elaborar el soporte o justificación de las propuestas enviadas y formular el proyecto de Ley de Ingresos - Realizar el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal
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ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 3 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00 - Actualizar la base de datos de recaudación ,así como aplicar los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos y formular el proyecto - Integrar los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnarlos al Subtesorero para su primera revisión, así como reunirse con el mismo para tal efecto y efectuar los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión - Turnar los proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal, así como reunirse con los mismos para tal efecto y realizar los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión - Turnar los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación, así como elaborar el oficio para su envío al ISAF para tal efecto y turnar el mismo al Tesorero Municipal para su firma y enviar los proyectos una vez firmado el oficio XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
Director de Ingresos
REGISTRO
1.Recepción y análisis de la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 1.1.Recibe del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización 1.2.Se reúne con el Subtesorero para revisar copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 1.3. Recibe del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para que proceda a formularlos 2. Elaboración de calendario de actividades
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ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 4 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
Director de Ingresos
2.1. Elabora calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal “Una vez aprobado el calendario de actividades” 3. Revisión de Ley de Ingresos del ejercicio anterior 3.1. Revisa observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior 4.Solicitud, revisión, análisis y soporte de propuestas para la Ley de Ingresos 4.1. Solicita a dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos 4.2. Revisa, analiza y elabora el soporte o justificación de las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como de los nuevos conceptos de recaudación enviados por las dependencias y paramunicipales que generan ingresos 5. Formulación del proyecto de Ley de Ingresos 5.1. Formula proyecto de Ley de Ingresos
Calendario de actividades
Oficio de solicitud de tasas, cuotas y tarifas
Proyecto de Ley de Ingresos
6. Análisis y proyecciones para la formulación del proyecto de Presupuesto de Ingresos 6.1. Realiza el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal 7. Actualización de la base de datos de recaudación 7.1. Actualiza la base de datos de recaudación
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ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 5 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
Director de Ingresos
8. Aplicación de los métodos presupuestales para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos 8.1. Aplica los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos 9. Formulación del proyecto de Presupuesto de Ingresos 9.1. Formula proyecto de Presupuesto de Ingresos
Proyecto de Presupuesto de Ingresos
10. Integración y revisión de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 10.1. Integra proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su primera revisión 10.2. Se reúne con Subtesorero para primera revisión que incluye aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros 10.3. Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión 10.4. Turna proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal 10.5 Se reúne con el Tesorero Municipal y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen
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ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 6 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00 Director de Ingresos
Director de Ingresos
10.6. Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión 10.7. Turna proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación “Una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al Congreso del Estado ” 11. Envío de proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 11.1.Elabora oficio de envío al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado y turna al Tesorero Municipal para su firma “Una vez firmado el oficio” 11.2. Envía al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado Fin del Procedimiento
Oficio de envío de proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Elaboró:
Presentó:
Aprobó:
C.P. Belén Cristina Urbina Celaya Jefe de Departamento de Ingresos
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano Tesorero Municipal
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Inventario de Registro
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INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos Hoja 1 de 2
de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
No.
Registro
Tipo de Resguardo*
Calendario de Papel y Electrónico actividades Oficio de solicitud Papel y 2 de tasas, cuotas y Electrónico tarifas 1
Responsable/ Puesto
Tiempo de resguardo
Director de Ingresos
1 año
Archivo de la Dirección de Ingresos
Director de Ingresos
1 año
Archivo de la Dirección de Ingresos
Coordinador de Programación y Presupuesto
1 año
Papel y Electrónico
Coordinador de Programación y Presupuesto
1 año
Oficio de envío de proyectos de Ley Papel y 5 de Ingresos y Electrónico Presupuesto de Ingresos
Coordinador de Programación y Presupuesto
Proyecto de Ley Papel y 3 Electrónico de Ingresos Proyecto de 4 Presupuesto de
Ingresos
Fecha de elaboración: 13/02/15
1 año
Ubicación del resguardo
Archivo de la Coordinación de Programación y Presupuesto Archivo de la Coordinación de Programación y Presupuesto Archivo de la Coordinación de Programación y Presupuesto
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro. .
.
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Diagrama de Flujo
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Entra aquí diagrama de flujo formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 1
22
Entra aquí diagrama de flujo formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 2
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Verificación de la Ejecución del Procedimiento
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VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Hoja 1 de 3 Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01- Fecha de la verificación: P01/REV.00 No. 1
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DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
SI
NO
Se recibió del Subtesorero la copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización Se reunió con el Subtesorero para la revisar copia de la guía para la formulación delos proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Se recibió del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para que se procediera a formularlos Se elaboró el calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnó al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal Se revisaron las observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades Se solicitaron a las dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos Se revisaron, analizaron y elaboraron el soporte o justificación de las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como de los nuevos conceptos de recaudación enviados por las dependencias y paramunicipales que generan ingresos Se formuló el proyecto de Ley de Ingresos Se realizó el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal Se actualizó la base de datos de recaudación
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VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Hoja 2 de 3 Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01- Fecha de la verificación: P01/REV.00 No.
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DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
SI
NO
Se aplicaron los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos Se formuló el proyecto de Presupuesto de Ingresos Se integraron los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnaron al Subtesorero para su primera revisión Se reunió con el Subtesorero para la primera revisión que incluyera los aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros Se realizaron los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión Se turnaron los proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal Se reunió con el Tesorero Municipal y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen Se realizaron los cambios y correcciones a que hubiera lugar resultado de la última revisión Se turnaron los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación Se elaboró el oficio de envío al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado y turnó al Tesorero Municipal para su firma una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al Congreso del Estado
26
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Hoja 3 de 3 Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01- Fecha de la verificación: P01/REV.00 No.
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
21
Se envió al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado una vez firmado el oficio
SI
NO
Nombre y firma del verificador
27
Recaudación de Ingresos
28
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 1 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P02/REV.00 I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO Recaudar los ingresos de conformidad con loa autorizado en la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del municipio . II. APLICACIÓN
( ) General
(X) Específica
A la Dirección de Ingresos III. ALCANCE Aplica a todos los procedimientos de recaudación de ingresos desarrollados por la Dirección de Ingresos IV. DEFINICIONES TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos LIYPI: Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos RP: Recibo de Pago V. REFERENCIAS - Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Ley de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Presupuesto de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS 1. De todo pago que se reciba deberá emitirse el recibo correspondiente y entregar el original al contribuyente y la copia deberá integrarse a la carpeta de ingresos del mes de que se trate VII. PRODUCTOS 1. Recibo de pago VIII. CLIENTE(S) 1. Tesorero Municipal IX. INDICADORES Nº de recibos de pago entregados/Total de recibos de pago emitidos X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS No aplica
29
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 2 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P02/REV.00 XI. ANEXOS 05-03DIN-P02-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento recaudación de ingresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento XII. RESPONSABILIDADES Cajero General - Realizar diariamente la apertura del programa de cobro, así como verificar el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente - Archivar las copias de los recibos de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente Cajero - Presionar el botón para activar el turno automático e indicar al contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago, así como recibir del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago - Verificar en el programa de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar, así como proporcionar al éste el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate - Recibir del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar, así como verificar dicho importe - Imprimir recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entregar original al contribuyente para que verifique los datos XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
REGISTRO
1. Apertura del programa de cobro 1.1.Realiza diariamente la apertura del programa Cajero General de cobro
Programa de cobro (Disco duro)
1.2. Verifica el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente 2. Recepción del contribuyente Cajero
2.1. Presiona el botón para activar el turno automático e indicar la contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago
30
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 3 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P02/REV.00 Cajero
Cajero General
2.2. Recibe del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago 3. Verificación de datos en el sistema 3.1. Verifica en el programa de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar 3.2. Proporciona al contribuyente el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate 4. Recepción del pago del contribuyente 4.1. Recibe del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar 4.2. Verifica que el importe recibido del contribuyente sea al que asciende el crédito fiscal a pagar 5. Impresión y entrega de recibo de pago 5.1. Imprime recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entrega original al contribuyente para que verifique los datos 5.2. Archiva la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente Fin del Procedimiento
Recibo de pago Carpeta de ingresos
Elaboró:
Presentó:
Aprobó:
C.P. Belén Cristina Urbina Celaya Jefe de Departamento de Ingresos
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano Tesorero Municipal
31
Inventario de Registro
32
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-02-P02/REV.00
No.
Registro
Tipo de Resguardo*
Sistema de cobro 1 Electrónico (Disco duro)
2 Recibo de pago
3
Carpeta de ingresos
Papel y Electrónico
Papel
Responsable/ Puesto
Cajero General
Cajero General
Cajero General
Tiempo de resguardo
Hoja 1 de 1 Fecha de elaboración: 13/02/15
Ubicación del resguardo
1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro. .
33
Diagrama de Flujo
34
Entra aquí diagrama de flujo recaudación de ingresos
35
Verificación de la Ejecución del Procedimiento
36
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos Hoja 1 de 1 NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02- Fecha de la verificación: P02/REV.00 No. 1 2
3
4 5 6 7 8
9
10
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
SI
NO
Se realizó diariamente la apertura del programa de cobro Se verificó el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente Se presionó el botón para activar el turno automático e indicar al contribuyente su número de turno y caja a la que tenía que pasar para realizar su pago Se recibió del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago Se verificaron en el programa de cobro los datos que proporcionó el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar Se proporcionó al contribuyente el importe que tenía que pagar del crédito fiscal de que se trataba Se recibió del contribuyente el importe al que ascendía el crédito fiscal a pagar Se verificó que el importe recibido del contribuyente fuera al que ascendía el crédito fiscal a pagar Se imprimió el recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entregó el original al contribuyente para que verificara los datos Se archivó la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente
Nombre y firma del verificador
37
Concentración y Depósito de la Recaudación Diaria
38
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 1 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P03/REV.00 I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO Concentrar y depositar en instituciones bancarias los ingresos recaudados diariamente a fin de que sean custodiados y generen rendimientos financieros II. APLICACIÓN
( ) General
(X) Específica
A la Dirección de Ingresos III. ALCANCE Aplica a todos los procedimientos de concentración y depósito de la recaudación diaria desarrollados por la Dirección de Ingresos IV. DEFINICIONES TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos IB. Instituciones Bancarias FDD: Fichas de Depósito V. REFERENCIAS - Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Ley de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Presupuesto de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS 1. El Cajero General deberá asegurarse que las fichas de depósito bancarias estén selladas y firmadas de recibido una vez realizados los depósitos correspondientes en la institución bancaria VII. PRODUCTOS 1. Depósito bancario VIII. CLIENTE(S) 1. Tesorero Municipal IX. INDICADORES Nº de depósitos bancarios realizados/Total de depósitos bancarios concentrados X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS No aplica
39
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 2 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P03/REV.00 XI. ANEXOS 05-03DIN-P03-G01/REV.00. Diagrama de flujo Concentración y depósito de la recaudación diaria Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento XII. RESPONSABILIDADES Cajero General - Realizar la pausa en al atención al contribuyente e instalar en la caja de la que va a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio” . - Realizar el conteo del efectivo y los documentos recaudados - Revisar la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación, así como distribuir el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos y elaborar las fichas de depósito correspondientes - Enviar los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las fichas de depósito - Recibir del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos, así como revisarlas y resguardarlas para sumarlas al corte de caja - Realizar el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y saldar el sistema XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
1. Realización de pausa para concentrar la Recaudación para depósito 1.1.Realiza pausa en al atención al contribuyente e instala en la caja de la que va a concentrar la Cajero General recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio”
REGISTRO
Anuncio con leyenda “Fuera de Servicio”
2. Conteo de la recaudación 2.1. Realiza el conteo del efectivo y los documentos recaudados 3. Revisión y distribución de la recaudación en las cuentas bancarias 3.1. Revisa la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación 3.2. Distribuye el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos
40
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 3 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P03/REV.00 Cajero General
3.3. Elabora las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta 4. Envío de depósitos a la institución bancaria 4.1. Envía los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las fichas de depósito 5. Recepción, revisión y resguardo de las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido 5.1. Recibe del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos 5.2. Revisa las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria 5.3. Resguarda las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja 6. Suma de fichas de depósito selladas y firmadas de recibido al corte de caja 6.1. Realiza el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y salda el sistema Fin del Procedimiento
Ficha de depósito
Glosa de recaudación
Elaboró:
Presentó:
Aprobó:
C.P. Belén Cristina Urbina Celaya Jefe de Departamento de Ingresos
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano Tesorero Municipal
41
Inventario de Registro
42
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-02P03/REV.00 Registro
No.
Tipo de Resguardo*
Responsable/ Puesto
Tiempo de resguardo
Anuncio con 1 leyenda “Fuera
Papel o
Cajero General
1 año
Cajero General
1 año
Cajero General
1 año
de Servicio” 2 Ficha de depósito Papel
Glosa de 3 recaudación
diaria
Papel y Electrónico
Hoja 1 de 1 Fecha de elaboración: 13/02/15
Ubicación del resguardo
Archivo del Departamento de Ingresos Archivo del Departamento de Ingresos Archivo del Departamento de Ingresos
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
43
Diagrama de Flujo
44
Entra aquí diagrama de flujo concentración y depósito de la recaudación diaria
45
Verificación de la Ejecución del Procedimiento
46
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos Hoja 1 de 1 NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02- Fecha de la verificación: P03/REV.00 No. 1
2
3 4 5
6
7
8 9
10
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
SI
NO
Se realizó la pausa en al atención al contribuyente e instaló en la caja de la que iba a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio” Se realizó el conteo del efectivo y los documentos recaudados Se revisó la lista de las cuentas a las que se tenían que depositar la recaudación Se distribuyó el monto recaudado en las cuentas que aplicaban los depósitos Se elaboraron las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta Se enviaron los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contuviera el efectivo, los documentos y las fichas de depósito Se recibieron del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos Se revisaron las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria Se resguardaron las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja Se realizó el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y saldó el sistema
Nombre y firma del verificador
47
Elaboración de Programas para el Sistema de Recaudación
48
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 1 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P04/REV.00 I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO Elaborar programas para la operación eficiente del sistema de recaudación II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica A la Dirección de Ingresos III. ALCANCE Aplica a todos los procedimientos de elaboración de programas para el sistema de recaudación desarrollados por la Dirección de Ingresos IV. DEFINICIONES TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos PI: Programa Informático SR: Sistema de Recaudación V. REFERENCIAS - Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS 1. Los programas deberán ser elaborados en base a una evaluación de las necesidades informáticas del sistema de recaudación 2. Sólo se adquirirá nuevo equipo de cómputo cuando la evaluación de las necesidades informáticas así lo determine VII. PRODUCTOS 1. Programa informático VIII. CLIENTE(S) 1. Órganos de la Dirección de Ingresos IX. INDICADORES Nº de programas informáticos instalados/Total de programas informáticos elaborados X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS No aplica
49
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 2 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P04/REV.00 XI. ANEXOS 05-03DIN-P04-G01/REV.00. Diagrama de flujo elaboración de programas para el sistema de recaudación Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento XII. RESPONSABILIDADES Director de Ingresos - Identificar la necesidad informática para el sistema de recaudación - Evaluar la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático, así como revisar cada uno de éstos programas para definir cuál solventa de mejor manera el problema - Enviar requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada Jefe de Departamento de Informática - Elaborar el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas - Proceder a la elaboración del programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo, así como realizar la prueba del mismo por un tiempo determinado - Aprobar la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo, así como ponerlo en operación - Capacitar al personal que operará el programa informático - Realizar el mantenimiento periódico del programa informático XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
Director de Ingresos
Jefe de Departamento de Informática
1. Identificación y evaluación de la necesidad informática para el sistema de recaudación 1.1. Identifica la necesidad informática para el sistema de recaudación 1.2. Evalúa la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático 1.3. Revisa cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventa de mejor manera el problema 2. Elaboración de plan de trabajo 2.1. Elabora el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas
REGISTRO
Plan de trabajo
50
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 3 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P04/REV.00
Director de Ingresos
Jefe de Departamento de Informática
3. Adquisición de nuevo equipo de cómputo 3.1.Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada 4. Elaboración y prueba del programa 4.1. Procede a elaborar el programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo 4.2. Realiza prueba del programa informático por un tiempo determinado 5. Aprobación y operación del programa 5.1. Aprueba la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo 5.2. Pone en operación el programa informático 6. Capacitación del personal para la operación del programa 6.1. Capacita al personal que operará el programa informático 7. Mantenimiento del programa 7.1. Realiza mantenimiento periódico del programa informático Fin del Procedimiento
Requisición para adquisición de equipo de cómputo Programa informático
Elaboró:
Presentó:
Aprobó:
Manuel Villegas Cossío Jefe de Departamento de Informática
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano Tesorero Municipal
51
Inventario de Registro
52
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas Hoja 1 de 1 para el sistema de recaudación Fecha de elaboración: CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-0313/02/15 P04/REV.00
No.
Registro
1 Plan de trabajo
Tipo de Resguardo* Papel y Electrónico
Requisición para adquisición de 2 Papel equipo de cómputo 3
Programa informático
Electrónico
Responsable/ Puesto
Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
Jefe de Departamento de Informática
1 año
Archivo del Departamento de Informática
Director de Ingresos
1 año
Archivo de la Dirección de Ingresos
Jefe de Departamento de Informática
Indefinido
Archivo del Departamento de Informática
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
53
Diagrama de Flujo
54
Entra aquí diagrama de flujo elaboración de programas para el sistema de recaudación
55
Verificación de la Ejecución del Procedimiento
56
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos Hoja 1 de 1 NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03- Fecha de la verificación: P04/REV.00 No. 1 2
3
4
5
6 7 8 9 10 11
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
SI
NO
Se identificó la necesidad informática para el sistema de recaudación Se evaluó la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático Se revisaron cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventaría de mejor manera el problema Se elaboró el plan de trabajo para la implementación del programa que incluía costos, tiempos y formas Se envió la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de fuera necesario y así lo determinara la evaluación realizada Se procedió a la elaboración del programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo Se realizó la prueba del programa informático por un tiempo determinado Se aprobó la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo Se puso en operación el programa informático S capacitó al personal que operará el programa informático Se realizó el mantenimiento periódico del programa informático
Nombre y firma del verificador
57
Prestación de Servicios Informáticos a los Órganos de la Unidad Administrativa
58
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 1 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P05/REV.00 I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO Prestar servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa para la operación n eficiente de sus sistemas . II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica A la Dirección de Ingresos III. ALCANCE Aplica a todos los procedimientos de prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa desarrollados por la Dirección de Ingresos IV. DEFINICIONES TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos OUA: Órganos de la Unidad Administrativa SI: Servicio Informático CEC: Componentes para el Equipo de Cómputo V. REFERENCIAS - Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS 1. Al diagnosticar un equipo para dar de baja definitiva, se deberán extraer aquellos componentes útiles y se guardarán como reserva de refacciones 2. No se podrá proponer como resultado del diagnóstico realizado adquirir componentes de equipo de cómputo cuyo costo sea igual o mayor a la adquisición de un equipo nuevo VII. PRODUCTOS 1. Servicio informático VIII. CLIENTE(S) 1. Órganos de la Dirección de Ingresos IX. INDICADORES Nº de servicios informáticos proporcionados/Total de servicios informáticos solicitados X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS No aplica
59
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 2 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P05/REV.00 XI. ANEXOS 05-03DIN-P05-G01/REV.00. Diagrama de flujo prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento XII. RESPONSABILIDADES Director de Ingresos - Enviar la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado Jefe de Departamento de Informática - Recibir del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de Información - Revisar la solicitud y acudir al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información - Realizar el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar - Elaborar el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático - Realizar el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido, así como las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento - Aprueba el servicio informático, así como poner en operación el equipo de cómputo - Brindar soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
REGISTRO
1. Solicitud de servicio Jefe de Departamento de Informática Jefe de Departamento de Informática
1.1. Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información 1.2. Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información 2. Análisis de la necesidad o diagnóstico del problema
60
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Ente Público 05
Hoja No. 3 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P05/REV.00
Director de Ingresos
Jefe de Departamento de Informática
2.1. Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar 3. Elaboración de plan de trabajo 3.1. Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático 4. Adquisición de componentes para el equipo de cómputo 4.1.Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado 5. Atención del servicio y prueba del equipo 5.1. Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido 5.2. Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento 6. Aprobación del servicio informático
Plan de trabajo
Requisición para adquisición de componentes para el equipo de cómputo Servicio informático
6.1. Aprueba el servicio informático 6.2. Pone en operación el equipo de cómputo 7. Soporte técnico 7.1. Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio Fin del Procedimiento Elaboró:
Presentó:
Aprobó:
Manuel Villegas Cossío Jefe de Departamento de Informática
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano Tesorero Municipal
61
Inventario de Registro
62
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-03P05/REV.00
No.
Registro
1 Plan de trabajo
Tipo de Resguardo* Papel y Electrónico
Requisición para adquisición de 2 componentes Papel para el equipo de cómputo Servicio 3 informático
Papel y Electrónico
Responsable/ Puesto
Tiempo de resguardo
Hoja 1 de 1 Fecha de elaboración: 13/02/15
Ubicación del resguardo
Jefe de Departamento de Informática
1 año
Archivo del Departamento de Informática
Director de Ingresos
1 año
Archivo de la Dirección Ingresos
1 año
Archivo del Departamento de Informática
Jefe de Departamento de Informática
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
63
Diagrama de Flujo
64
Entra aquí diagrama de flujo prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa
65
Verificación de la Ejecución del Procedimiento
66
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Tesorería Municipal Dirección de Ingresos Hoja 1 de 1 NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03- Fecha de la verificación: P05/REV.00 No. 1
2
3
4
5
6 7 8 9 10
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
SI
NO
Se recibió del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información Se revisó la solicitud y acudió al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información Se realizó el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar Se elaboró el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático Se envió la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de que fuera necesario y así lo determinaba el diagnóstico realizado Se realizó el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido Se realizaron las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento SE aprobó el servicio informático Se puso en operación el equipo de cómputo Se brindó el soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio
Nombre y firma del verificador
67
Bibliografía
68
Bibliografía
Ley d Gobierno y Administración Municipal. Boletín Oficial del Gobierno del Estado Edición Nº 31 de fecha 15 de octubre de 2001 .
Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora. Boletín Oficial del Gobierno del Estado N° 6 de fecha 18 de julio de 2002.
Guía para la Elaboración del Manual de Procedimientos. Secretaría de la Contraloría General del Gobierno del Estado de Sonora, 2013.
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Manual de Procedimientos Dirección de Ingresos
AGOSTO DE 2015
Manual de Procedimientos Dirección de Ingresos
Presentó
Validó
Aprobó El Ayuntamiento de Guaymas en sesión celebrada el14 de agosto de 2015
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano Tesorero Municipal
Lic. Héctor Hernández García
Lic. Otto Guillermo Claussen Iberri
Titular de Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Presidente Municipal
Índice
I. Introducción
1
II. Objetivo del Manual
3
III. Red de Procesos
5
IV. Lista Maestra
8
V. Presentación de los Procedimientos
11
Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Inventario de registro Diagrama de flujo Verificación de la ejecución del procedimiento
12 19 21 24
Recaudación de ingresos Inventario de registro Diagrama de flujo Verificación de la ejecución del procedimiento
28 32 34 36
Concentración y depósito de la recaudación diaria Inventario de registro Diagrama de flujo Verificación de la ejecución del procedimiento
38 42 44 46
Elaboración de programas para el sistema de recaudación Inventario de registro Diagrama de flujo . Verificación de la ejecución del procedimiento
48 52 54 56
Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa Inventario de registro Diagrama de flujo Verificación de la ejecución del procedimiento
58 62 64 66
Bibliografía
68
RED DE PROCESOS Tesorería Municipal Dirección de Ingresos Clave de la Unidad Administrativa
Fecha de elaboración
03DIN
13/02/2015
1/2
No. de revisión
Código de la Red
00
05-RP-03DIN/REV.00
PRODUCTO
CLIENTE
INDICADOR
Proyecto de Ley de Ingresos Proyecto de Presupuesto de Ingresos
Tesorero Municipal Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública Ayuntamiento de Guaymas
N° de proyectos de ley de ingresos enviados/Total de proyectos de ley de ingresos formulados N° de proyectos de presupuestos de ingresos enviados/Total de proyectos de presupuestos de ingresos formulados
No
FACULTAD
A
Nº. MACRO PROCESO
03
No.
01
SUBPROCESO
Formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
02 Recaudación
TIPO
Director de Ingresos
Operativo
2
Director de Ingresos
Ingresos para el Nº de pagos recibidos/Total financiamiento del de cobros efectuados gasto público
Director de Ingresos
Depósitos para el resguardo de la recaudaxción de ingresos
1
Alta
B
Egresos Contabilidad y control del ejercicio presupuestal
2
Normal
3
Baja
E
PR.
PRIORIDAD
Ingresos
Auditoría interna Ejecución fiscal
F
Catastro
G
Planeación y programación
H
Administración y evaluación
F
Información Prioridad
INDICADOR
1
A
D
PRODUCTO
Alta dirección
Operativo
C
RESPONSABLE
N° de leyes de ingresos presentadas/Total de leyes Ley y de ingresos formuladas Presupuesto para N° de presupuestos de la captación de ingresos ingresos presentados/Total de presupuestos de ingresos formulados
Operativo
CATALOGO DE FACULTADES
PR.
2
2
Director de Ingresos
Nº de depósitos de ingresos resguardados en institicionres bancarias /Total de depósitos de ingresos remitidos a las instituciones bancarias
Nº de cuentas públicas Cuenta pública aprobadas/Total de para la eveluación cuentas públicas integradas
No.
Macroproceso
01
Planeación
02
Control y evaluación
03
Ingresos
04
Egresos
05
Catastro
06
Ejecución fiscal
07
Gestión administrativa
PROCEDIMIENTO
Hojas
1
Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
2
Captación de lngresos Recibo de pago
Tesorero Municipal Contribuyente
Nº de recibos de pago entregados/Total de recibos de pago emitidos
3
Concentración y dèposito de la recaudación diaria
Déposito bancario
Tesorero Municipal
Nº de depósitos bancarios realizados/Total de depósitos bancarios concentrados
Cuenta Pública
Tesorero Municipal Comisión de Nº de cuentas públicas Hacienda, enviadas/Total de cuentas Patrimonio y públicas integradas Cuenta Pública Ayuntamiento de Guaymas
4
Integración de la Cuenta Pública
No.
PROYECTOS
PRODUCTO
INDICADOR
RED DE PROCESOS Tesorería Municipal Dirección de Ingresos Clave de la Unidad Administrativa
Fecha de elaboración
03DIN
13/02/2015
1/2
No. de revisión
Código de la Red
00
05-RP-03DIN/REV.00
PRODUCTO
CLIENTE
INDICADOR
Proyecto de Ley de Ingresos Proyecto de Presupuesto de Ingresos
Tesorero Municipal Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública Ayuntamiento de Guaymas
N° de proyectos de ley de ingresos aprobados/Total de proyectos de ley de ingresos formulados N° de proyectos de presupuestos de ingresos aprobados/Total de proyectos de presupuestos de ingresos formulados
No
FACULTAD
A
Nº. MACRO PROCESO
03
No.
01
SUBPROCESO
Formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
02 Recaudación
TIPO
Director de Ingresos
Operativo
2
Director de Ingresos
Ingresos para el Nº de pagos recibidos/Total financiamiento del de cobros efectuados gasto público
2
Director de Ingresos
Depósitos para el resguardo de la recaudaxción de ingresos
1
Alta
Egresos Contabilidad y control del ejercicio presupuestal
2
Normal
3
Baja
E
PR.
PRIORIDAD
B
Auditoría interna Ejecución fiscal
F
Catastro
G
Planeación y programación
H
Administración y evaluación
F
Información Prioridad
INDICADOR
1
Ingresos
D
PRODUCTO
Alta dirección
A C
RESPONSABLE
N° de leyes de ingresos presentadas/Total de leyes Ley y de ingresos formuladas Presupuesto para N° de presupuestos de la captación de ingresos ingresos presentados/Total de presupuestos de ingresos formulados
Operativo
CATALOGO DE FACULTADES
PR.
Nº de depósitos de ingresos resguardados en institicionres bancarias /Total de depósitos de ingresos remitidos a las instituciones bancarias
No.
Macroproceso
01
Planeación
02
Control y evaluación
03
Ingresos
04
Egresos
05
Catastro
06
Ejecución fiscal
07
Gestión administrativa
PROCEDIMIENTO
Hojas
1
Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
2
Recaudación de lngresos
Recibo de pago
Tesorero Municipal
Nº de recibos de pago entregados/Total de recibos de pago emitidos
3
Concentración y déposito de la recaudación diaria
Depósito bancario
Tesorero Municipal
Nº de depósitos bancarios realizados/Total de depósitos bancarios concentrados
No.
PROYECTOS
PRODUCTO
INDICADOR
RED DE PROCESOS Tesorería Municipal Clave de la Unidad Administrativa
Fecha de elaboración
03DIN
13/02/2015
2/2
No. de revisión
Código de la Red
00
05-RP-03DIN/REV.00
CLIENTE
INDICADOR
No
FACULTAD
A
Nº. MACRO PROCESO
03
No.
SUBPROCESO
Servicios de 03 informática
TIPO
PRODUCTO
INDICADOR
01
Planeación
02
Control y evaluación
03
Ingresos
04
Egresos
05
Catastro
06
Ejecución fiscal
07
Gestión administrativa
PR.
RESPONSABLE
Soporte
2
Director de Ingresos
Nº de programas Programas informáticos en informáticos para operación/Total de la recaudación programas informáticos implementados
4
Elaboración de programas Programa para el sistema de informático recaudación
Órganos de la Dirección de Ingresos
Nº de programas informáticos instalados/Total de programas informáticos elaborados
Soporte
2
Director de Ingresos
Servicios para la operación eficiente del sistema de recaudación
5
Prestación de Servicios Órganos de la Informáticos a los órganos Servicio informático Dirección de de la Unidad Ingresos Administrativa
Nº de servicios informáticos proporcionados/Total de servicios informáticos solicitados
Nº servicios del sistema de recaudación atendidos/Total des servicios del sistema de recaudación requeridoss
No.
Macroproceso
PROCEDIMIENTO
PRODUCTO
Hojas
Elaboró:
Revisó
No.
PROYECTOS
PRODUCTO
INDICADOR
Validó
Lic. León Tissot lópez
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Director de Ingresos
Subtesorero
Tesorero Municipal