UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA

“IMPLEMENTACIÒN DEL SISTEMA CONTABLE UTILIZANDO LA HERRAMIENTA DEL PAQUETE INFORMÁTICO VISUAL FAC 8.0 E INDICADORES FINANCIEROS, EN LA DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK DE LA CIUDAD DE LOJA DURANTE EL PERIODO ENERO MARZO DEL 2011”.

TESIS PREVIO A LA OBTENCIÓN DE GRADO DE INGENIERIA ENCONTABILIDAD Y AUDITORIA CONTADOR PÚBLICO AUDITOR.

AUTORA:Lucia Patricia Enríquez Valdivieso

DIRECTORA:Lcda. Silvana Alexandra Rodríguez Granda

LOJA – ECUADOR 2012

Licenciada Silvana Alexandra Rodríguez Granda DOCENTE DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA, CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA, MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA Y DIRECTORA DE TESIS.

CERTIFICA: Que la presente tesis intitulada“IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA CONTABLE UTILIZANDO LA HERRAMIENTA DEL PAQUETE INFORMÁTICO VISUAL FAC 8.0E INDICADORES FINANCIEROS, EN LA DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK DE LA CIUDAD DE LOJA DURANTE EL PERÍODO ENERO – MARZO DEL 2011”,elaborada por Lucía Patricia Enriquez Valdivieso, previo a la obtención del Grado de Ingenieraen Contabilidad y Auditoría, Contador Público Auditor, ha sido dirigida y revisada durante todo el proceso de investigación por lo que autorizo su presentación, ante el Tribunal de Grado, para los fines legales correspondientes.

Loja, agosto del 2012

Lcda. Silvana Alexandra Rodríguez Granda DIRECTORA DE TESIS

II

AUTORÍA

Declaro que la presente tesis responde a mi autoría, tanto en la teoría como en la práctica, excepto en lo que responde a la citas de autor cuyos pies de página refiren a la bibliografía consultada

Loja, agosto del 2012

Lucía Patricia Enriquez Valdivieso AUTORA

III

AGRADECIMIENTO

Dejo constancia de la inmensa gratitud a la Universidad Nacional de Loja, a la Modalidad de Estudios a Distancia y a su carrera de Contabilidad y Auditoria por la formación otorgada para alcanzar a culminar la carrera de Ingenieria en Contabilidad y Auditoría, Contador Publico Auditor.

Mi agradecimiento muy sincero alaLcda. Silvana Rodríguez Granda, quien con esmero y dedicación me impartió sus conocimientos para llevar a cabo el desarrollo correcto del presente trabajo investigativo.

Al Gerente y personal administrativo de la Distribuidora Autostock, por darme acceso a su negocio y a la vez brindarme todas las facilidades e información requerida para la realización del presente trabajo.

Lucía Patricia Enriquez Valdivieso

IV

DEDICATORIA

A Dios y a la Virgen del Cisne por haberme permitido culminar con éxito mi carrera profesional, con todo cariño a mis queridos padres, quienes con su apoyo, dedicación y esfuerzo fueron quienes día a día me incentivaron a seguir adelante y así llegar a alcanzar mi meta propuesta. A mi esposo que siempre me brindó su ayuda, a mis hijos Claudia Patricia y Santiago Vicente que son mi inspiración para ser un ejemplo de superación.

Lucía Patricia

V

a. TÍTULO “IMPLEMENTACIÓN HERRAMIENTA

DEL

DEL

SISTEMA

PAQUETE

CONTABLE

INFORMÁTICO

UTILIZANDO

VISUAL

FAC

8.0

LA E

INDICADORES FINANCIEROS, EN LA DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK DE LA CIUDAD DE LOJA DURANTE EL PERÍODO ENERO – MARZO DEL 2011”

1

b. RESUMEN EN CASTELLANO Y TRADUCIDO AL INGLÉS

El trabajo de investigación se enmarca en un estudio realizado sobre la Implementación del Sistema Contable utilizando la herramienta del paquete informático Visual Fac 8.0e indicadores financieros, en la Distribuidora de llantas Autostock de la ciudad de Loja durante el periódo enero – marzo 2011, se elaboró en base a lo dispuesto con las normas generales de la Universidad Nacional de Loja, como requisito previo a optar el título de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría, Contador Público – Auditor.

Para cumplir los objetivos planteados del proyecto se procedió a realizar la constatación física y determinar la situación patrimonial, dando así inicio al desarrollodel proceso contable financiero en el periodo de estudio utilizando el programa Visual Fac 8.0. el mismo que permitió conocer la situación económica de la empresa, establecer los indicadores financieros y políticas para visualizar de una manera transparente todas las actividades que se desarrollen diariamente en la Distribuidora.

Con la implementación del sistema contable a través del paquete informático Visual Fac 8.0 se aplicó un plan y manual de cuentas de acuerdo a las necesidades de la empresa, permitiendo tener mayor organización de los inventarios, control de ventas, gastos y obligaciones tributarias obteniendo valores reales y confiables de los Activos, Pasivos, Patrimonio, Ingreso y Egreso del periodo objeto de estudio.

Finalmente, se recomienda la utilización del programa contable con el fin de que los procesos que se generen diariamente sean realizados de manera ágil y oportuna aplicando las normas, principios de contabilidad y de esta manera se minimise el recurso humano y económico, contribuyendo al crecimiento socioeconómico de la ciudad de Loja. 2

SUMARY

The investigation work is framed in a study carried out on the Implementation of the Countable System using the tool of the Visual computer package Fac 8.0 and financial indicators, in the Distribuidora of tires Autostock of the city of Loja during the periódo January - March 2011, it was elaborated based on the willing with the general norms of the National University of Loja, as prerequisite to opt the title of Ingeniera in Accounting and Audit, Public Accountant - Auditor.

To complete the outlined objectives of the project you proceeded to carry out the physical verification and to determine the patrimonial situation, giving this way beginning to the development of the financial countable process in the period of study using the Visual program Fac 8.0. the same one that allowed to know the economic situation of the company, to establish the financial indicators and politicians to visualize in a transparent way all the activities that are developed daily in the Distribuidora.

With the implementation of the countable system through the Visual computer package Fac 8.0 were applied a plan and manual of bills according to the necessities of the company, allowing to have bigger organization of the inventories, control of sales, expenses and tributary obligations obtaining real and reliable values of the Assets, Passive, Patrimony, Entrance and Expenditure of the period study object.

Finally, the use of the countable program is recommended with the purpose of that the processes that are generated daily are carried out in an agile and opportune way applying the norms, accounting principles and this way you minimise the human and economic resource, contributing to the socioeconomic growth of the city of Loja. 3

c. INTRODUCCIÓN

La Distribuidora de llantas Autostock de la ciudad de Loja, viene desarrollando actividades comerciales a partir del 1 de febrero de 2.003 con domicilio tributario en la avenida Cuxibamba s/n y Ancón, su propietario es el señor Mauricio FernandoRomàn Valdivieso, con RUC número 1102437413001 teniendo como actividad principal la comercialización de llantas, actualmente en las marcas de: Maxxis, Weslake, Toyo. Goodyear en distintas medidas, inicialmente contó con un capital de $ 30.000 dólares.

En el presente trabajo de investigación se señala la importancia del mismo al entregar al propietario de la empresa Autostock el proceso contable de manera clara y precisa con la utilización del paquete informático que permita que la información llegue a los usuarios en forma rápida y confiable, comprensiva, objetiva y oportuna mejorando los procedimientos de control y cómo dar solución a esta problemática.

Con el propósito de contribuir al desarrollo comercial, se estima la realización del presente trabajo investigativo a fin de entregar alternativas de solución, las cuales van en beneficio de la empresa, con un aporte significativo en el aspecto contable, para que el propietario conozca el flujo de sus operaciones diarias y por consiguiente la situación económica y financiera; así como también analizar e informar sobre los resultados obtenidos para la respectiva toma de decisiones.

El trabajo de investigación está estructurado por elTítulo, Resumen en castellano y traducido al inglés, donde de manera clara se sinteza el proceso investigativo; en la Introducción, esta descrito la importancia, aporte a la empresa; y la estructura metológica; Revisiónde Literatura, se presenta la fundamentación teórica sustentada en investigaciones bibliográficas y manejo del paquete informático Visual Fac 8.0., seguidamente setiene los Materiales, Métodos y Técnicas utilizados, así mismo se presentan los Resultados, que presenta el desarrollode la práctica contablede la empresa objeto de estudio; Discusión

4

contrastatación de cómo estuvo y como queda la empresa con la aplicación práctica.

Al finalizar la investigación se presentan las respectivas conclusiones y recomendaciones producto de la investigación, las mismas que deberán ser consideradas por el propietario de la empresa para la toma de decisiones a fin de que se promueva el desarrollo empresarial de la Distribuidora; Bilibografía, consulta que sirvió de base para levantar la parte teórica del trabajo y en los Anexos están los registros y auxiliares que se utilizaron para realizar el proceso contable.

5

d. REVISIÓN DE LITERATURA

CONTABILIDAD

Contabilidad, proceso mediante el cual se identifica, mide, registra y comunica la información económica de una organización o empresa, con el fin de que los gestores puedan evaluar la situación de la entidad. "Se puede conceptualizar a la “Contabilidad” como un campo especializado en las ciencias administrativas, que se sustenta en principios y procedimientos generalmente aceptados, destinados a ampliar con los objetivos de: análisis, registro y control de las transacciones en operaciones realizadas por una empresa o situación económica-financiera y los resultados operacionales alcanzados en cada período o ejercicio contable, durante toda la existencia permanente de la entidad”1 En base a ello se afirma que la contabilidad es única en los principios y múltiple en sus aplicaciones o ámbito de especialización. IMPORTANCIA La contabilidad es de gran importancia porque todas las empresas tienen la necesidad de llevar un control de sus negociaciones mercantiles y financieras.Así obtendrá mayor productividad y aprovechamiento de su patrimonio. Por otra parte, los servicios aportados por la contabilidad son imprescindibles para obtener información de carácter legal. CLASIFICACIÓN 

Contabilidad Gubernamental: Se aplica en las empresas y organismos del estado Ejemplos: ministerios, universidades estatales, etc.



Contabilidad

Bancaria:

Utilizada

por

las

instituciones

bancarias,

cooperativas, cuestionan el dinero a través de depósitos en las operaciones de las cuentas corrientes, ahorros, préstamos a terceros. 1

OROZCO Cadena, José. Contabilidad General. Teoría y Práctica Aplicada a la Legislación Nacional, Pag.1

6



Contabilidad de Costos o Industrial: Controla las actividades de producción y transformación de materia prima.



Contabilidad Agropecuaria:Analiza, registra e interpreta los movimientos económicos, contables de las actividades agrícola-pecuarias.



Contabilidad de Servicios:Registra las operaciones en las empresas que prestan servicios no financieros.



Contabilidad Hotelera: Se emplea en los establecimientos turísticos para el registro y control de sus operaciones.



Contabilidad de Cooperativas: Es aplicado en actividades de organizaciones cooperativistas, como producción, consumo, crédito, servicios, etc.

CONTABILIDAD COMERCIAL

Contabilidad dentro de una empresa es la ciencia o técnica que permite el registro e interpretación de cada una de las transacciones realizadas e interpretar sus resultados al término de un ejercicio o período contable. Para ello se necesita efectuar una secuencia de pasos; los mismos que conforman el proceso contable que va desde el origen de la transacción (documentos fuente) hasta la presentación de estados financieros.

SISTEMA INFORMATICO VISUAL FAC.8.0

El Sistema de Gestión Empresarial Visual Fac 8.0es una herramienta interactiva para la administración eficaz de datos que permite controlar oportunamente el movimiento económico de una empresa de una forma sencilla y práctica

Para ingresar al programa de Visual Fac 8.0. se debe seguir los siguientes pasos: 

En primer lugar debe activarse el Monitor



Luego hacer doble clic en el icono de Visual FAC.

7

La contraseña permite ingresar a los diferentes módulos del sistema. Además se puede personalizar para que la Empresa pueda trabajar de forma óptima, tiene procesos que permiten respaldar la información, dar mantenimiento a la base de datos, entre otros.

La primera vez que inicia Visual FAC, con el nombre de usuario y una clave deacceso suministrada por el administrador del sistema,

El menú varía de acuerdo a los módulos activos en el sistema instalado. Los módulos que tiene la Distribuidora son los que se muestran a continuación:

8

Funciones Generales del Sistema: PALABRA

ÍCONO

DESCRIPCIÓN Se utiliza para anular un registro si este está vigente

Anular

Aplicar

o volverlo vigente si este ha sido anulado.

Esta opción se la utiliza para generar la información.

Se utiliza esta opción cuando la información de un Archivar

documento está completamente digitada (Módulo de Ventas y Módulo de Compras).

Para bloquear un Asiento Contable (Módulo de Bloquear

Contabilidad).

Es utilizado para desbloquear un Asiento Contable Desbloquear

(Módulo de Contabilidad).

Se utiliza para editar o modificar un registro en el Editar

Imprimir Nuevo

proceso.

Permite imprimir el informe seleccionado. Se utiliza para crear o agregar un registro en el proceso. Se utiliza esta opción cuando un documento no está

Pendiente

totalmente terminado, para después ingresar a modificarla (Módulo de Ventas y Módulo de Compras).

MÓDULO DIRECTORIO

Este módulo corresponde al registro de clientes, proveedores, empleados, instituciones, y en general son herramientas muy útiles para una organización 9

estratégica de su cartera de clientes, definiciones tributarias de proveedores, asignación de privilegios entre otras utilidades.

Para ingresar a este módulo, se hace clic en el siguiente icono:

Luego se presenta el siguiente menú:

Para crear clientes Se utiliza el módulo directorio 

Se escoje la obción clientes



Luego se da clic en nuevo o control +A



A continuación se ingresa todos los datos solicitados por el sistema, se debe tomar en cuenta que en los caracteres que se utilicen no se incluya: comillas, asteriscos, signo de porcentaje, entre otros, para que no de error al validar compras o ventas.



Este modulos es muy importante porque es donde se crea la base de datos de clientes



Se muestra la siguiente pantalla.

10



Para revisar los cambios que se ha realizado al cliente se debepresionar este icono

y muestra la siguiente pantalla

Información del cliente



Cliente: Nombres completos del cliente



Comercio: El nombre comercial de la empresa,



Código:Sirve para identificar al cliente.



Código Contable:Se selecciona el tipo de código contable al que pertenece el cliente, para el enlace con contabilidad.



Código de contabilización

de

anticipos: Sirve para

contabilizar

anticiposasignados por varios conceptos a un cliente. 

Ciudad y país: Donde está el cliente, con su respectivo código de área.



Dirección:Del cliente



Teléfonos, fax y celular



Términos: Contado, crédito, entre otros. Se puede definir todas las formas de negociación que se requiera.



Contacto: Nombre de la persona con la que se va a tener contacto de la empresa.



RUC/C.I.: Número de identificación del cliente (C.I., RUC, o pasaporte)



Vendedor:Seseleccionaal vendedor que atiende al cliente, campo necesario de no seleccionar no deja grabar. 11



Zona:Elija la zona donde pertenece el cliente. Esta selección no es obligatoria.



Garante:Selecciona el nombre del garante, opcional.



Ruta: Del cliente, dato opcional.

Crear Proveedores: Se da especial importancia a este módulo para el ingreso de información de proveedores, dado que de esta información dependen los procesos posteriores de tributación. Para ingresar, haga clic en el siguiente botón, en el menú principal.

Luego se muestra la siguiente pantalla:

Información del proveedor 

Código: Creado por el usuario



Razón Social: Nombre del proveedor



Nombre Comercial:Del proveedor



Contacto: Nombre de la persona con la que se va a tener contacto de la empresa.



RUC/C.I.: Número de identificación del cliente (C.I., RUC, o pasaporte)



País y Provincia: Donde habita el proveedor.



Elija Estado: Activo o Pasivo: Si esta en pasivo no se podrá realizar ninguna transacción.



Ciudad: Donde está el proveedor, con su respectivo código de área. 12



Días de crédito:Si es un proveedor con el que se tiene días de crédito fijos,dependiendo de la fecha de ingreso de la compra, con este dato se calculará la fecha de vencimiento en la compra.



Dirección: Del proveedor.



Teléfonos, fax y celular

MÓDULO DE PRODUCTOS

A este módulo se lo utiliza para definir y editar productos y/o servicios que comercializa la empresa. Para ello se debe dar clic en el siguiente icono:

Presenta el siguiente menú:

La información de las columnas que presenta es la siguiente: 

Interno:Número interno que se da al sistema al ítem.



Código: Del ítem es un código que lo puede ingresar el usuario en caso de no ingresar el sistema le asigna el mismo número interno.



Nombre: Descripción del producto o servicio.



Marca: Del ítem.



Precio:De venta al público incluido el IVA



Precio B: Segundo precio de venta al público también incluido el IVA



Costo IVA: Precio de compra del ítem, el valor incluye IVA



% de Utilidad: Toma la diferencia entre el precio de costo y el precio de venta netos.



Existencias: Stock vigente en el sistema.



Grupo: Categoría a la cual pertenece el ítem.



Proveedor: Nombre del proveedor, que ofrece el producto.

13



Último Costo: Es el costo del producto de la última compra.

Para imprimir los datos de todos los productos haga clic en este ícono

MÓDULO DE COMPRAS

Es la herramienta principal para el ingreso de inventarios de productos, este es el centro de control para trabajar con empresas que manejan bienes tangibles. Son todos los productos, servicios y gastos que ingresan a la empresa. Para poder ejecutar todo lo relacionado con compras debe de ingresar a este icono:

En el momento de

presionar el botón de compras le presentará el siguiente

menú:

Luego se realiza clic en el siguiente icono:

Mediante este icono usted puede ingresar todo tipo de compras ya sean compras de mercadería de gastos o de activos fijos, al ingresar la compra el sistema generará automáticamente la retención.Para el ingreso de la factura de compra el sistema de presenta la siguiente pantalla en la cual se deberá ingresar la siguiente información:

Pasos para

ingresar una 14

factura de Compra: 

Elija el Proveedor

Para habilitar la opción Proveedor, haga clic en la palabra

sele

activará la flecha que se encuentra en la parte derecha

Si el proveedor no se encuentra ingresado, presione clic en el siguiente botón le indica la pantalla para CrearNuevo Proveedor, en la cual se siguen los mismos pasos de cómo crear un proveedor en el Módulo Directorio, icono Proveedores.

Para

modificar

algún

cambio

en

el

proveedor,

presione,yse

activan los Campos para realizar la modificación y luego se graba dando clic en este botón

La información que tiene que ingresar en la factura de compra es la siguiente: 

Digite la Fecha de emisión de la factura



Para ingresarla fecha de vencimiento de cancelación de la factura se pone el el siguiente casillero de la fecha de compra.

Fecha Contable.: Es la fecha de registro contable 

Este casillero

le presenta la secuencia o número interno de la

factura, es calculado por el sistema 

Los datos: Serie, No. Autorización, Compra y Fecha de Caducidad, son copiados directamente de la factura.

15



Estos datos ya no son necesarios colocarlos, cuando el proveedor ya ha sido

previamente definido tributariamente en el Módulo Directorio,en

la

opción de proveedores. 

En el momento de elegir el proveedor se colocan automáticamente los datos.

Ingresar productos para la Compra 

Haga clic en nuevo



Se le presentará la siguiente pantalla:



En la opción Código digite: código del producto, parte inicial del nombre del producto y presione enter para que el sistema la realice la búsqueda.



Para seleccionar el producto que va ir en la factura, haga doble clic en el nombre automáticamente se ubica el precio.



Digite la cantidad y seleccione

cuando desee que le Producto incluya

IVA 

Presione guardar,enese momento el producto se ubica en la Compra



Si la compra generada es un gasto, la siguiente opción debe de ser activada,



como se muestra

Para señalar un código contable se activa pantalla

16

le mostrará la siguiente

Se elije la cuenta a la que pertenece el gasto ingresado de la factura. Obtener listado de Retenciones Haga clic en el siguiente icono para obtener una lista completa

de

todas

las

retenciones

realizadas

Luego se le presenta la siguiente pantalla:

Para obtener el reporte de retenciones, se puede utilizar diferente filtros: 

Se Activa cualquiera de los siguientes botones para obtener listados de retenciones diferentes



Elija el Código de Retención para filtrar las retenciones por código



Seleccione el nombre del proveedor para ver las retenciones aplicadas a un determinado proveedor.



Para obtener la información antes mencionada, necesariamente debe elegir el periodo de tiempo:

17

PORCENTAJES DE RETENCIÓN EN LA FUENTE DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO VIGENTES A ENERO DE 2011

RETENIDO El que vende o transfiere bienes o presta servicios Personas naturales

AGENTES DE RETENCIÓN Comprador el que realiza el pago

Obligadas a Institución

Contribuyentes

Pública

Sociedades

Especiales

llevar contabilidad

No obligados a llevar contabilidad Emite Factura

Emite Liquidación de

Propietario Profesionales

compras de B o

de Bienes Inmuebles

/S Institución Pública y

B: No Retiene

B: No Retiene

B: 30%

B: 30%

B: 30%

B: 100%

B: IVA

B: IVA

Contribuyentes

S: No Retiene

S: No Retiene

S: 70%

S: 70%

S: 70%

S: 100%

S:100%

S: 100%

B: IVA

B: IVA

B: IVA

B: IVA

B: IVA

B: IVA

S:30%

S:30%

S:30%

S:30%

S:100%

S: 30%

IVA

Especiales Contratante de Servicios de B: No Retiene Construcción Sociedad y Persona Natural Obligada a Llevar

S: No Retiene B: No Retiene

B: No Retiene

B: No Retiene B: No Retiene

B: 30%

B: 100%

B: IVA

B: IVA

S: No Retiene

S: No Retiene

S: No Retiene S: No Retiene

S:70%

S: 100%

S: 100%

S: 100%

Contabilidad FUENTE: Servicios de Rentas Internas ELABORADO POR: La Autora

18

REPORTE DE COMPRAS

Cuando se quiera comunicar de una manera efectiva la información de compras, necesitará distintos reportes. El módulo de Reportes de Compras le facilitará la revisión de todo el contenido de las compras y el resultado de las mismas. Para ingresar al módulo de reporte de compras haga clic en el siguiente icono:

Y se mostrará el siguiente menú:

Reporte de compras producto Se deberá hacer clic en el icono

y se presentará la siguiente pantalla

Y para sacer el reporte de compras por producto, se debe dar clic en el siguiente icono

y se presenta la siguiente información

19

MÓDULO DE COTIZACIÓN

Aquí se realizan proformas, ofrece todos productos y/o servicios que brinda la empresa a sus clientes y realizan pedidos a sus proveedores; así como también para encontrar las opciones para convertirlas en facturas. Para ingresar al Módulo Cotización, clic en el siguiente botón:

Presenta el siguiente menú:

Nuevas cotizaciones

Presione

y le presentará la siguiente pantalla:

La información que le muestra las columnas es: Cantidad: Del producto que es cotizado Código: del producto 20

Nombre: del producto Precio: unitario del producto Descuento unitario: del producto IVA: es el valor del impuesto que se suma al precio unitario del producto I: indica si el producto está gravado con el IVA Total: le muestra el valor total del precio de cada producto ya incluido IVA

MÓDULO DE VENTAS

En este módulo se elabora comprobantes de venta de bienes y/o servicios de una manera fácil y segura, con todas las formas posibles de pago, control de créditos, promociones, control de series y en general cualquier egreso de inventarios.

Está integrado con los módulos de: cuentas por cobrar, inventarios, reporte de ventas, SRI, caja y contabilidad.

Para ingresar, en el menú principal haga clic en el siguiente icono:

Se presentará el siguiente menú:

Comprobante de venta Haga clic en el siguiente botón:

21

Se presenta la siguiente pantalla:

Comprobante de venta al contado Puede seleccionar entre estas tres opciones:

Con Efectivo: Para hacer una venta al contado y con dinero en efectivo, haga clic en o su equivalente

en el teclado, aparece la siguiente pantalla:



Total: Valor total de la venta



Retenciones: Para colocar los valores de las retenciones, así como los números de documentos, en los campos de definición de concepto de retención, es necesario indicar los códigos por los cuáles se recibe la retención del cliente; tanto Retención en la Fuente como en IVA.



Anticipo: Si el cliente realizó algún abono a la empresa 22



Valor a Pagar: Valor total a cancelar luego de los descuentos



Recibido: Valor recibido en caja.



Cambio: Valor que será regresado al cliente, el cambio es calculado automáticamente por el sistema.



Haga clic en

para

ejecutar

la

tarea,

inmediatamente

el

comprobante de venta esta listo para ser impreso.

Con cheque: Para cancelar la venta con un documento bancario haga clic en o su equivalente en el teclado. Efectivo: Cuando un cliente ha cancelado una parte en efectivo. 

La opción Retenciones, es para colocar los valores de las retenciones, así como los números y conceptos de retención del comprobante de retención.



Valor y Crédito Corriente, es el valor pendiente que se cancela con el cheque,

luego

de

hacer

los

descuentos,

el

sistema

lo

descuenta

automáticamente. 

Banco,seleccione la institución financiera de procedencia del cheque.

Informe de ventas realizadas: Esta opción permite listar los comprobantes de venta en estados archivados o pendientes ingresados en un periodo de tiempo determinado, además de poder utilizar los filtros de búsqueda personalizada, para ello, haga clic en el siguiente icono:

La pantalla que se muestra es la siguiente

23

REPORTE DE VENTAS Es la herramienta ideal para obtener diferentes tipos de informes de las transacciones por el módulo de ventas. Además se pueden obtener reportes tributarios que para ser comprado con las declaraciones presentadas al organismos correspondiente (SRI).

Los reportes se los puede obtener de diferentes formas, de acuerdo a las necesidades que se presente. Los reportes de ventas, se los puede generar estableciendo un rango específico de fecha, además puede generarlo diariamente, semanalmente, mensualmente y anualmente, o de acuerdo a las necesidades del usuario. Para ingresar al módulo de reporte ventas, haga clic en el siguiente icono

Al ingresar se presentará la siguiente pantalla con las siguientes opciones

Reporte general de Ventas Para ello haga clic en el siguiente icono

Y se presentará la siguiente pantalla de reporte de ventas

24

Para generar la búsqueda en el reporte de ventas, digite el rango de fecha en los campos siguientes

MÓDULO CUENTAS POR COBRAR

Es para efectuar abonos y cancelaciones, para elaborar e imprimir recibos, crear nuevas cuentas por cobrar, obtener reportes entre otros.

Permite controlar todas las cuentas pendientes de los clientes, está integrado con el módulo de ventas, lo que genera automáticamente las cuentas por cobrar cuando la venta es a crédito y contablemente integra las cuentas por cobrar, sus abonos y cancelaciones a los asientos correspondientes en el módulo de contabilidad.

Para ello haga clic en este icono del menú principal e ingresará al Módulo de Cuentas por Cobrar.

Y se presentará el siguiente menú:

Realizar una cancelación o abono 

Seleccione la cuenta que va hacer cancelada



Haga clic en este icono



Muestra la siguiente pantalla

para registrar un abono o cancelación total

25

Para realizar un abono o pago



Seleccione la cuenta que va hacer cancelada o abonada con



Automáticamente se coloca el nombre del vendedor que ha realizado la venta



Así como el valor total de la cancelación en el campo pago



En el mismo casillero pago, digite el valor del abono o pago que va a realizar



De las opcionesseleccione el tipo de pago que va a realizar



En caso de que la forma de pago sea una retención, se activan los siguientes casilleros:

Si es retención a la fuente Si es retención al IVA 26



Para guardar presione le muestra el siguiente mensaje



Presione SI y el pago quedará registrado

MÓDULO CUENTAS POR PAGAR

Lleva un control de las deudas pendientes de sus proveedores, elaborar informes, realizar abonos o cancelaciones totales, crear nuevas cuentas por pagar. Este módulo permite manejar todos los procesos que se llevan en lo que respecta a pagar a sus proveedores. Está integrado con compras, al registrar las compras a crédito se genera de manera automática las cuentas por pagar y contablemente al hacer cancelaciones, abonos o ingresar nuevas cuentas por pagar, se realizan los asientos contables correspondientes.

Para ingresar al módulo CXP, presione el siguiente ícono:

Muestra el siguiente menú:

Pago a un Proveedor 

Elija la cuenta a cancelar 27



Clic

en para registrar abonos o pagos totales de la CXP. Muestra la

siguiente pantalla

Para realizar un abono o pago total 

Digite el número de recibo Seleccione la cuenta que quiere cancelar



En el casillero Pagose coloca automáticamente el valor de la cuenta seleccionada



Seleccione el tipo de pago, que puede ser efectivo, cheque, entre otros



Si el pago es en cheque las siguientes opciones se activan



Digite una nota u observación



Ejecute

y automáticamente los datos se colocan en esta

pantalla

Presione guardar

o control +G, le muestra el siguiente mensaje

Ejecute SI, indica el siguiente mensaje: 

Acepte, y el pago es registrado en el sistema 28

MÓDULO CAJA

El cierre de Caja es utilizado para llevar un mejor control del flujo de dinero de la empresa, le presenta un resumen de los movimientos de dinero que tuvo en el día la empresa, este informe puede ser general de todos los usuarios o puede ser individual de cada usuario, le detalla un total de las ventas de contado y crédito, cuotas iníciales, anticipo de clientes, cancelaciones de los clientes. Así mismo en este módulo se pueden registrar los anticipos de los clientes y ver reportes auxiliares de caja.Para ingresar al Módulo de Caja, dar clic en el icono que se presenta:

Y se mostrará el siguiente menú

Reporte de cierre de Caja Para obtener el reporte de cierre de caja presione el siguiente botón le presenta la siguiente pantalla:

En esta ventana se encontrará la siguiente información: 

Rol: Le permite sacar el cierre de caja de todos los usuarios



Usuario: Permite sacar un cierre de caja por cada usuario que mantenga el 29

sistema 

Desde: El rango de fecha inicial para sacar el reporte



Hasta: Es el rango de fecha final para sacar el reporte



Presione este botón para ejecutar el informe



Es el número de facturas emitidas Es el número de notas de ventas emitidas



Es el total de documentos emitidos



Es el total de documentos anulados



Efectivo: Es el valor del dinero solo efectivo



Usuario:Es el valor total ingresado por el usuario



Sobrante:Es la diferencia calculada cuando el valor ingresado por el usuario es mayor al efectivo calculado por el sistema



Faltante:Es la diferencia calculada cuando el valor ingresado por el usuario es menor al efectivo calculado por el sistema.

Reporte de facturas anuladas Debe presionar el siguiente botón para generar un reporte de las facturas anuladas

Se presentará la siguiente pantalla

Esta opción le permitirá generar un reporte de todas las facturas que han sido anuladas en un rango de tiempo. 30

MÓDULO DE BANCOS

Permite organizar y realizar transacciones bancarias, y la verificación fácil e inmediata de estados de cuenta bancarios para conciliar. Desde este módulo se puede integrar las transacciones bancarias a asientos contables y viceversa, así como registrar cheques o depósitos desde cuentas por cobrar y pagar. Además le permite realizar comprobantes de ingreso y egreso.Para ingresar este módulo se debe dar clic en el siguiente icono:

Y se presentará el siguiente menú de opciones

Ingreso al Libro Bancos Para ingresar a esta opción debe dar clic en el siguiente icono:

El Libro Bancos sirve para registrar las transacciones de cada una de las cuentas bancarias que disponga la empresa. Cuando se da clic en el icono de Libro bancos se mostrará la siguiente pantalla:

Se puede obtener un informe eficaz del Libro Bancos, de la siguiente manera: 31



De clic en la opción Libro bancos, seleccione la cuenta bancaria, como se indica a continuación:

Si la cuenta no se

encuentra dentro de la

lista, proceda a crear una nueva, para ello de clic en el siguiente icono



Y se mostrará la siguiente pantalla



Muestra la lista de las cuentas bancarias creadas que pertenecen a la empresa.

MÓDULO DE CONTABILIDAD

Este modulo le permite identificar, medir registrar y comunicar la información económica de una organización o empresa con el fin de que los gestores puedas evaluar la situación de la entidad.

Para acceder al Módulo de Contabilidad,

presione este icono:

Se presenta el siguiente menú:

32

Para iniciar con el proceso contable se debe ingresar el Plan de Cuentas, siguiendo los siguientes pasos:

Plan de cuentas

Esta opción permite crear las cuentas contables que se utilizaran en la empresa.Se debe crear el plande cuentas en forma sistemática de acuerdo a las NEC con

nombres y números que en un momento determinado son los

requeridos para el control de operaciones de la entidad quedando sujeto por ende a

su

permanente

actualización.

Muestra la siguiente pantalla:



El código de las cuentas de grupo o subgrupo terminan en punto



Las cuentas de movimiento, terminan así: CAJA CHICA 1.1.1.02

Crear una cuenta Nueva



Haga clic en nuevo

Presenta la siguiente pantalla

33



Se digita el código



El nivel es importante para la presentación de reportes, el sistema le dará automáticamente en base al código ingresado



Digite la descripción



Elija a que definición pertenece la cuenta Cuenta: Elija está opción para todas las cuentas contables



Determine el grupo que pertenece la cuenta contable, de esta clasificación depende la presentación de informes



, Active esta opción en una cuenta siempre y cuando sea de movimiento y el código contable termine en punto

Ingreso de una cuenta contable 

Presione clic en el botón Nuevo



Se le activará el primer casillero en el cual usted puede buscar la cuenta contable pro nombre o por el código

Muestra la siguiente pantalla:

34



Elija luego la cuenta



Presione enter

Los datos como:

o haga clic en el visto bueno.

código

y descripción

de

la

cuenta,

son

colocados

automáticamente en el sistema. Escriba la información: Tipo, Número, Documento,Débito, Crédito y nota.

Muestra la siguiente pantalla:



Coloque la descripción del asiento



Luego guardar

CICLO CONTABLE O PROCESO DE LAS OPERACIONES MERCANTILES

El ciclo contable se debe desarrollar en el marco de las leyes, principios y normas contables.

Cualquier actividad fuera de este marco dará a que se cometa una ilegalidad o que no se observen mandatos técnicos que al final provocarán reparos de parte de los organismos de control y obviamente.

Los datos que figuran en los libros e informes financieros no serán confiables ni comparables, ni comprensibles, ni tampoco relevantes.

En la página siguiente se presenta el flujograma del ciclo contable. 35

CICLO CONTABLE COMPROBANTES DOCUMENTOS

INVENTARIO INICIAL

ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL LIBRO DIARIO

LIBROS AUXILIARES

LIBRO MAYOR

BALANCE DE COMPROBACIÓN AJUSTES

CIERRE DE LIBROS

ESTADO DE RESULTADOS

ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO

Fuente: BRAVO VALDIVIESO, Mercedes(2006). "Contabilidad General". (6ta Ed.). Elaborado por:La Autora

COMPROBANTES O DOCUMENTOS FUENTES

El programa de Visual Fac 8.0. genera comprobantes que son fuente u origen de los registros contables, respaldan todas y cada una de las transacciones que se realizan en la Distribuidora. Entre los más utilizados tenemos: 

Comprobante de Ingreso.



Comprobante de Egresos. 36



Facturas



Recibos



Cheques

Comprobantes de Ingreso

Es aquel que se utiliza en el negocio para registrar las transacciones comerciales que originan ingreso de dinero en efectivo o en cheques, por venta de mercaderías o por prestación de servicio, pagos efectuados por los clientes, etc.

Comprobante de Egreso Es una constancia escrita donde se registran los desembolsos de dinero, ya sea por compra de activos, pago de impuestos, pago de deudas, pago de sueldos entre otros gastos.

Factura

La factura es un documento mercantil que refleja toda la información de una operación de compra venta, se considera como el justificante fiscal de la entrega de un producto o de la provisión de un servicio, que afecta al obligado tributario emisor y al obligado tributario receptor; es el único justificante fiscal, que da al receptor el derecho de deducción del impuesto IVA.

Inventarios “Registro que se lo elabora al iniciar y al culminar un determinado periodo contable en el afán de conocer las existencias a la fecha, acción que implica la recopilación ordenada de todas las pertenencias y mercancías que posee una empresa en su actividad económica y así mismo todas las obligaciones por cumplir.”

En otras palabrases un informe detallado; para lo cual el contador o persona 37

encargada deberá contar, medir, revisar todos y cada uno de los objetivos ybienes que posee una empresa.

Inventario Inicial “Es la demostración contable que se presenta al iniciar las actividades mercantiles de un comerciante o empresa; se caracteriza por ser extracontable; en el cual se diferencia los Activos, Pasivos y Capital; información que se la trae del inventario inicial.”2

MÓDULO DE INVENTARIOS

Cuando se quiera comunicar de forma efectiva y dar la máxima flexibilidad a la hora de dar un informe de la existencia de los productos utilice el Módulo de Inventarios.

Los informes tienen varios componentes y presentan una serie de reportes. Para ingresar a este módulo, haga clic en el siguiente icono:

Y se visualizará el siguiente menú

Información del movimiento de un producto

Para ingresar al kardex del producto, haga clic en el siguiente icono

2

ONTANEDA DE LOAIZA Ana Berzaberth, “Contabilidad Básica”, Loja-Ecuador. Pág. 163, 164.

38

Y se visualizará la siguiente pantalla:

Donde se muestra todos los productos existentes, en el inventario.

La información que se presenta es la siguiente: 

Identificación del sistema: Número interno del sistema



Código:Del producto



Descripción: O nombre del producto



Precio:Del producto



Costo: En que ha sido adquirido el producto



Stock:Existencia del producto



Ubicación:Del producto



Proveedor:Quien ha hecho vendido el producto



Marca:Del producto

También se puede ver las salidas, entradas y kárdex del producto

Informe del Kárdex de un producto

39

Kardex

Indica el reporte de todas las transacciones del producto seleccionado, en un periodo de tiempo.

En esta pantalla se presenta los siguientes casilleros:



Entradas: Cantidad de producto comprado



Salidas:Cantidad de producto vendido



Stock:Cantidad de producto en existencias actuales

La información que se presenta en las columnas es la siguiente: 

Identificación: Del documento



Fecha:En que se han realizado las transacciones



Precio de compra: Costo



PVC: Precio de venta al público



Costo Promedio:Costo del producto



Diferencia:Entre el costo del producto y el precio de venta



% de utilidad:De ganancia de ese producto



Ingreso: Del producto ya sea por medio de una compra o un ajuste de inventario



Salida:Del producto ya sea por medio de una venta o un ajuste de inventario



Saldo:Indica el total del stock del producto



Cliente o Proveedor



Tipo:Del documento, si es venta, compra, ajuste de salida o ajuste de compra



Total:Valor total, de cada uno de los documentos de venta



Total de costo: Costo total, de cada uno de los documentos de compra



Bodega: De la cual salen o ingresan productos.

40

Ingresando el inventario con el que cuenta la empresa se puede obtener el primer estado financiero el mismo que será al inicio del periodo contable, como sedescribe a continuación:

Estado de Situación inicial

Refleja la información financiera que dispone la empresa al comienzo del ejercicio económico, es decir muestra los activos, pasivos y patrimonio.

AUTOSTOCK ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL Al 01 de ENERO del 2011 Expresado en miles de $ USD

1.1.03 1.1.07 1.2.01 1.2.02 1.2.05 1.2.06 1.3.01

1.4.01 1.4.02 1.4.03 1.5.01.07

ACTIVOS ACTIVO DISPONIBLE Banco de Loja Cta. Cte. Caja Recaudación ACTIVO EXIGIBLE Clientes Cheques Posfechados Clientes Papeletas de Retiro -MEGOProvisión Cuentas Incobrables ACTIVO REALIZABLE Inventario

28.270,60 5.443,20 151.364,36 94.844,93 11.743,00 7.008,26 176.372,51

ACTIVO FIJOS Muebles, enseres y equipo de oficina Equipos Informáticos Vehículos DERECHOS TRIBUTARIOS Crédito Tributario

3.630,87 5.155,17 4.698,73 14.596,62

TOTAL DE ACTIVOS 2. 2.1 2.1.01 2.1.02 2.1.2.01 2.1.2.02 2.1.2.04 2.1.3.04.02 2.1.4.02 2.1.4.03 2.1.3.04.03 2.2.01

PASIVO PASIVOS CORRIENTES Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Fondos de Reserva Préstamo Quirografario IESS Aportes al IESS IVA Por Liquidar Anticipo Clientes Cuentas Por Pagar SRI por pagar Préstamos Gerencia TOTAL PASIVOS CORRIENTES TOTAL PASIVOS

3. 3.1 3.1.01 3.2.02

PATRIMONIO CAPITAL Capital Resultados del Ejercicio Anterior

489.111,73

176.194,01 170.614,94

119,94 131,78 412,80 23.964,81 20,00 15.658,86 5.010,79 17.000,00

409.127,93

78844,51 1.139,29

TOTAL PATRIMONIO

79.983,80

489.111,73

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

Loja, 01 de enero del 2011

GERENTE

CONTADOR

Libro Diario

Es el primer registro contable principal que sirve para registrar en forma ordenada

41

y cronológica las transacciones que se realizan en una empresa, aplicando losprincipios de la partida doble.

Como se muestran a continuación:

Ingreso al Libro Diario en Visual Fac 8.0.

Una vez ingresado el plan de cuentas y habiendo efectuado compras, ventas se procede al registro del libro diario siguiendo los siguientes pasos:

Haga clic en el icono

42

El sistema le presentará un listado de acuerdo al rango de fecha seleccionado

Presentará la siguiente pantalla:

Ingreso de un asiento contable al Libro diario

Para ingresar un nuevo asiento contable: 

Haga clic en el botón Nuevo



Indica la siguiente pantalla en donde se debe llenar la siguiente información:

43

Secuencia:esta determinada por dos casilleros que indicaran el año y el número de asiento Referencia: Dato opcional que hace referencia al asiento Fecha: Es la fecha con la que se registra el asiento contable Documento asociado al asiento contable Opción para acceder al plan de cuentas Opción que aparece desactivada, aplicada cuando un asiento ha sido bloqueado Opción que aparece desactivada, aplicada para el control presupuestario

La información que se presenta es: 

Código: De la cuenta contable



Descripción: Es el nombre de la cuenta



Tipo: Procedencia de la cuenta



Número: Hace referencia al número del tipo en el caso que hubiere



Débito



Crédito



Nota: Es una breve observación de cada cuenta contable

Libro Mayor

Es el resumen de las operaciones jornalizadas en el libro diario, clasificándolasde acuerdo a la naturaleza, de tal manera que en un momento dado, pueda verificarse el saldo de cada cuenta.

44

Balance de Comprobación

Este documento sirve para verificar que las transacciones del Libro Diario fueron registradas correctamente en el Libro Mayor en consecuencia en el Balance de Comprobación. Debe existir igualdad tanto en las sumas como en los saldos.

Para obtener el Balance de Comprobación en el programa de Visual Fac 8.0., debe ingresar a la opción de Informes Financieros y dar cli en el siguiente icono:

Dondepresenta un resumen del movimiento de todas las cuentas activo, pasivo, patrimonio, ingresos y gastos, generando la siguiente pantalla:

45

Informes o Estados Financieros

Se elaboran al finalizar el periodo contable, con el objeto de proporcionar información sobre la situación económica y financiera dela empresa.

Para obtener los informes financieros del programa Visual Fac 8.0. se debe seguir los siguientes pasos:

Hacer clic en el siguiente botón:

46

Elija la opción para obtener informes financieros en el periodo que usted determine.

En este menú puede obtener informes de balances, estados deresultados e indicadores financieros.

Al presionar le indica la siguiente pantalla:

Para revisar un informe financiero realice los siguientes pasos: 

Elija el tipo de informe que desea ejecutar haciendo clic en una de las siguientes aplicaciones



Elija el rango de fecha



presione el siguiente botóny

desde cuando quiere el informe y luego presentará la siguiente pantalla:

47



: Es el estado de situación financiera de la empresa, los rubros del balance general se clasifican en activos, pasivos y patrimonio. Como se muestra en la siguiente pantalla:

Presenta informe de los ingresos y gastos que tiene la empresa durante un ejercicio económico; la diferencia de estos dará la utilidad o pérdida

48

Flujo de Efectivo, reporta el manejo de ingresos y egresos de efectivo. 49

AUTOSTOCK ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO AL 31 DE MARZO DEL 2011 1.-

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS EFECTIVO DE LOS CLIENTES Ventas Cuentas por cobrar clientes cheques posfechados de clientes

21461,41 69433,89 231.448,82

FLUJO RECIBIDO CLIENTES

322.344,12

PAGO A PROVEEDORES MERCADERÍAS Proveedores Cuentas por pagar Apertura de caja chica Gasto arriendo Gasto de Seguridad de Alarma Gasto imprenta y Reproduccion Gasto servicios bancarios Gasto Camara de comercio Cobro de cheques posfechado proveedores Gasto Transporte Gasto publicidad Sri por pagar Honorarios Contadora Gasto iess Gasto consumo telefonico Gasto remuneraciones Gasto mantemimiento de computadora Gasto Repuestos y herramientas

22.127,06 12.504,17 100,00 3.696,45 75,90 185,22 174,95 15,00 281.090,80 240,43 180,99 7876,81 540,00 2.003,58 387,34 3.666,32 280,31 1.088,92

FLUJO PAGADO A PROVEEDORES Y EMPLEADOS 2.-

3.-

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION Adquisición de propiedad planta y equipo Procedente de venta de equipos Efectivo neto en Actividades de inversión FLUJO NETO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Ingresos Emosion en venta de acciones

336.234,25

0,00 0,00

0,00 0,00

Efectivo neto Utilizado en Actividades de Financiamiento 4.-

CAJA Y SUS EQUIVALENTES Aumento neto en efectivo durante el año Efectivo al inicio del periodo Efectivo y sus equivalentes al final de periodo

(13.890,13) 28.270,60 14.380,47

Loja, 31 de marzo del 2011 GERENTE

CONTADOR

50

Cierre de Libros

Los asientos de Cierre de Libros se elaboran al finalizar el ejercicio económico o período contable con el objeto de: 1. Centralizar o agrupar las cuentas que ocasionan gastos o egresos. 2. Centralizar o agrupar las cuentas que generan rentas o ingresos. 3. Determinar el resultado final, el mismo que puede ser:Ganancia o utilidad y Pérdida La agrupación se realiza a través de la cuenta Resumen de Rentas y Gastos o Pérdidas y Ganancias. Se debita la cuenta Resumen de Rentas y Gastos y se acredita cada una de las cuentas de gastos; se debita las cuentas de Ingresos o Rentas y se acredita las cuentas de Resumen de Rentas y Gastos.

Cuando las rentas o ingresos son mayores que los gastos o egresos el resultado final es una Ganancia. En este caso se debita la cuenta Resumen de Rentas y Gastos y se acredita la cuenta Utilidad del Ejercicio.

Cuando los gastos son mayores que las rentas el resultado final es una Pérdida y se procede a debitar la cuenta Pérdida en el Ejercicio y a acreditar la cuenta Resumen de Rentas y Gastos.

Para cerrar el ejercicio contable en el programa Visual Fac 8.0. se debe seguir los siguientes pasos: 

Cuando se genera un asiento de cierre, las cuentas de ingresos y gastos se quedan con valor cero.



Cuando se genera el asiento de apertura , las cuentas de activo, pasivo y patrimonio pasan al nuevo ejercicio contable con su saldo correspondiente

Muestra la siguiente pantalla 51

Nombre: Descripción del cierre del ejercicio contable Fecha de cierre: Fecha del cierre del ejercicio contable Cierre: Número interno del asiento de cierre Apertura: Número interno del asiento de apertura Identificación: Número interno del cierre

Para realizar un cierre del ejercicio 

Presione el botón nuevo



Para ingresar la descripción del cierre y la fecha del cierre

Presenta la siguiente pantalla



Presione

graba

y

luego

el

botón

el

sistema

generará

automáticamente el número de asiento de cierre de las cuentas de ingreso y gasto. 52

MÓDULO DE ANEXOS (TRIBUTACIÓN)

Se lo utiliza para efectos de declaración de los Anexos Transaccionales. Permite validad la información de compras, ventas, importaciones, exportaciones, comprobantes anulados y retenciones en general. Además permite incorporar la información de versiones anteriores del VFAC y validad con el Anexo Transaccional, programa del SRI y emitir el talón resumen. Tiene un auto validador y las herramientas para una rápida corrección de errores.

PLAZOS PARA DECLARAR Y PAGAR IMPUESTOS NOVENO

IMPUESTO A LA RENTA

ANTICIPOS

IEC Y

Personas Sociedades

IMPUESTO A LA

RETENCIONES A

DIGITO DEL RUC

Naturales

RENTA

MENSUAL

IVA Semestral

LA FUENTE

1

10 de marzo

10 de abril

10 de julio y septiembre

10 del mes siguiente

10 del mes siguiente

10 de julio

10 de enero

2

12 de marzo

12 de abril

12 de julio y septiembre

12 del mes siguiente

12 del mes siguiente

12 de julio

12 de enero

3

14 de marzo

14 de abril

14 de julio y septiembre

14 del mes siguiente

14 del mes siguiente

14 de julio

14 de enero

4

16 de marzo

16 de abril

16 de julio y septiembre

16 del mes siguiente

16 del mes siguiente

16 de julio

16 de enero

5

18 de marzo

18 de abril

18 de julio y septiembre

18 del mes siguiente

18 del mes siguiente

18 de julio

18 de enero

6

20 de marzo

20 de abril

20 de julio y septiembre

20 del mes siguiente

20 del mes siguiente

20 de julio

20 de enero

7

22 de marzo

22 de abril

22 de julio y septiembre

22 del mes siguiente

22 del mes siguiente

22 de julio

22 de enero

8

24 de marzo

24 de abril

24 de julio y septiembre

24 del mes siguiente

24 del mes siguiente

24 de julio

24 de enero

9

26 de marzo

26 de abril

26 de julio y septiembre

26 del mes siguiente

26 del mes siguiente

26 de julio

26 de enero

10

28 de marzo

28 de abril

28 de julio y septiembre

28 del mes siguiente

28 del mes siguiente

28de julio

28 de enero

Anexo de Retenciones en la Fuente de Impuesto a la Renta por Otros Conceptos (REOC)

Las personas naturales obligadas a llevar contabilidad, deben presentar la información mensual relativa a las compras o adquisiciones detalladas por comprobante de ventas y retención, y los valores retenidos en la Fuente de Impuestos a la Renta por otros conceptos.

Si no se genera ningún tipo de movimiento para un determinado mes, no tendrá la obligación de presentar el anexo en mención, en caso de que exista error en la información presentada mediante el anexo, el contribuyente deberá presentar una sustitutiva de esta información 53

Anexo de Impuesto a la Renta en Relación de Dependencia (RDEP)

Corresponde a la información relativa a las retenciones en la fuente del Impuesto a la Renta realizadas a sus empleados bajo relación de dependencia, por concepto de sus remuneraciones en el periodo comprendido entre el 01 de enero y el 31 de diciembre. Deberá ser presentado en el mes de marzo”.3

Para acceder al Anexo, haga clic en el siguiente ícono:

Se presentará el siguiente menú:

Ingreso a la pantalla general de los Anexos Haga clic en el siguiente ícono:

Muestra la siguiente pantalla

Presenta información de todas las declaraciones realizadas, con su respectivo año y mes.La información de las columnas, que presenta es la siguiente: 3SRI, Equidad y Desarrollo Programa de Educación y Capacitación Tributaria (2011), “Ley de Régimen Tributaria Interno” (2011), Pág.: 44,52,80,81,83,85 http://www.sri.gob.ec/web/guest/home

.

54



Número: Número interno se genera automáticamente por el sistema



RUC y Razón Social: del contribuyente



Año y mes : En que va hacer la declaración



Destino del producto: Ruta donde se va a grabar la información, de la nueva declaración

Es necesario crear los datos del contribuyente de manera mensual para tener respaldo de informaciones anteriores ya declaradas, en caso de que el SRI solicite la información y además puedan servir de datos de consulta o se los pueda modificar para volverlos a enviar a renta.

MÓDULO DE AUDITORIA

Este módulo permite a los usuarios definidos como auditores a controlar el proceso efectuado en los módulos de ventas y compras; así como también acceder a la información que pudiera solicitar el SRI, cuando se tenga autorización para utilizar el sistema cerrado de facturación o de autoimpresión.Si el auditor, desea consultar en forma ágil y oportuna las transacciones realizadas en los módulos de compras y ventas para obtener informes inmediatos; utilice este módulo, que realiza un resumen completo de consulta de la información procesada. En el menú principal se presenta el siguiente icono:

Muestra las siguientes opciones

DOCUMENTOS DEL SRI

Esta opción se la utiliza para realizar notas de crédito y débito. Estos documentos están integrados con los módulos de cuentas por cobrar e inventarios. Para ingresar a este módulo de clic en el siguiente icono 55

Y se presenta la siguiente pantalla

Notas de Crédito

Las notas de crédito son documentos que se utiliza cuando un cliente tiene un saldo a favor. Estas se las puede realizar por tres motivos: 

Por la devolución de mercadería



Por los descuentos a productos



Por los descuentos por pronto pago

Cuando un cliente realiza una devolución de mercadería adquirida, ya sea por mal estado del producto o por que el cliente ya no lo desea. Para realizar una nota de crédito realice los siguientes pasos:

Haga clic en el siguiente icono

Luego se va a presentar la siguiente pantalla

56

La información que se presenta en esta pantalla es la siguiente: 

Código del producto



Descripción, nombre del producto



Cantidad salida del producto



Costo o precio del producto



Descuento unitario del producto



Valor del IVA



Total de la venta



Cantidad retornada o devuelta



Cantidad del producto que va ha retornar



Opción para seleccionar, el producto que va a ser devuelto

INDICADORES FINANCIEROS “Son indicadores que denotan la situación financiera de la empresa. La interpretación de los resultados que arrojan los indicadores económicos y financieros esta en función directa a las actividades, organización y controles internos de las empresas

Se lo realiza a los periodos cambiantes

causados por los diversos agentes

internos y externos que las afectan.

RAZONES E INDICADORES FINANCIEROS

La metología usada en el análisis que va de lo general a lo particular, ha dado lugar adoptar como medioidóneola aplicación de razones e indicadores financieros.

Una razón financiera es la relación de dos cantidades de los estados financieros;pueden existir docenas de razones. Sin embargo el analista deberá decidir cuales son las razones que va a calcular, dependiendo delos adjetivos que desea alcanzar. 57

INDICADORES DE LIQUIDEZ

a. Liquidez Indicador de Solvencia o Liquidez: Llamada también corriente de circulante, este indicador mide la capacidad que tiene el negocio para cubrir sus obligaciones a corto plazo, es decir, la capacidad que tiene el Activo Corriente para solventar los requerimientos desus acreedores.

b. Liquidez Inmediata o Prueba Ácida Es la relación entre activo corriente disponible más las inversiones inmediatas y el pasivo corriente indica la cantidad de dinero con que cuenta la empresa en ese instante para cubrir sus pasivos a corto plazo en forma inmediata.

INDICADORES DE ACTIVIDAD

a. Rotación de Cuentas por Cobrar El indicador de cuentas por cobrar mide la liquidez de las cuentas por cobrar por medio del número de veces requeridos para la recuperación de los créditos y el número de día utilizados en dicha recuperación.

b. Plazo promedio de cobranzas Esta razón indica el número de días que ha demorado la conversión a efectivo de las cuentas por cobrar. 58

c. Rotación de Inventarios Indica el número de veces rotó la mercadería y el número de días que ha permanecido en bodega antes de venderse”4

d. Plazo promedio de reposición de inventarios Indica el número de díasque la empresa demora en reponer los inventarios.

INDICADORES DE RENTABILIDAD a. Margen bruto sobre la utilidad de sobre las ventas Esta razón indica el porcentaje de utilidades que la empresa genera en sus ventas, luego de haber deducido el costo de ventas de la mercadería vendida.

b. Rentabilidad sobre el Patrimonio Es la capacidad que tiene para generar suficiente utilidad o beneficio.

4

FOLKE, Roy A. Análisis Practico de los estados Financieros, México, Editorial UTHEA 6ta Edición 1895 Pág.45

59

e. MATERIALES Y MÉTODOS

MATERIALES •

Equipo de computación

•

Suministros de Oficina (Resma de papel bond, esferos gráficos, portaminas, cuaderno)

•

Material Bibliográfico (libros, revistas, folletos, artículos de Encarta).

•

Impresión

•

Resma de papel bond

•

Copias

MÉTODOS

Para el desarrollo del presente trabajo de investigación y consecuentemente con los objetivos se utilizaron los siguientes métodos y técnicas:

Deductivo: Permitióhacer la recolección de aspectos generales relacionados al paquete

informático

Visual

FAC

8.0.;

aclarando

definiciones

y

conceptualizaciones para ir de lo general a casos específicos que tienen relación con la distribuidora.

Inductivo: Hizo posible el análisis de los hechos particulares del movimiento contable, dónde se obtuvieron las facturas, registros, constatación física del inventario, entre otros, de cada uno de los meses que fueron analizados para la aplicación de índices y razones en cada caso particular y general en el desarrollo de la investigación.

Analítico: Se analizó todos los documentos y registros de las transacciones como facturas, notas de venta, registros, etc. Elaborándose el memorándum de las operaciones para desarrollarlo en el paquete informático Visual Fac 8.0., luego se aplicólosindicadores

financieros y se pudo dar

cuales fueron los diferentes resultados de este estudio. 60

a conocer

Sintético: En está se sintetizó en el flujo de operaciones que sirvió en la práctica contable hasta la formulación de los respectivos Estados Financieros y las conclusiones y recomendaciones.

TÉCNICAS

Entre las principales técnicas que se utilizaron:

Observación: Se la aplicó en la constatación física del inventario de llantas, así como en la revisión de la documentación fuente existente en la distribuidora.

Entrevista: Se le aplicó una entrevista no estructurada al gerente y personal de la Distribuidora, con la finalidad de obtener información real y oportuna sobre el desenvolvimiento económico de la empresa, para desarrollar de una manera eficiente el presente trabajo investigativo.

61

f.-

RESULTADOS

AUTOSTOCK PLAN DE CUENTAS 1.

ACTIVO

1.1.

CORRIENTE

1.1.01

Caja

1.1.02

Caja Chica

1.1.03

Banco de Loja Cta. Cte

1.1.04

Inventario de Mercaderias

1.1.05

Clientes

1.1.06

Documentos por Cobrar

1.1.07

Provisión Cuentas Incobrables

1.1.08

Iva Compras

1.1.09

Anticipo Retención IVA clientes

1.1.10

Anticipo Retención IR Clientes

1.1.11

Crédito Tributario

1.1.12

Cheques en transito Clientes

1.1.13

Anticipos de Sueldos al Personal

1.2.

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO

1.2.01

Muebles y Enseres

1.2.02

Depreciación Acumulada de Muebles y enseres

1.2.03

Equipos Informáticos

1.2.04

Depreciación Acumulada de Equipos Informáticos

1.2.05

Vehículos

1.2.06

Depreciación Acumulada Vehículo

2.

PASIVO

2.1.

CORRIENTE

2.1.01

Remuneraciones por pagar

2.1.02

Fondos de Reserva

2.1.03

Prestamo Quirografario IESS pagar 62

2.1.04

Provisiones Sociales por Pagar

2.1.05

Aportes al IESS por Pagar

2.1.06

Utilidades Ejercicio Anterior por pagar

2.1.07

Proveedores

2.1.08

Cuentas por Pagar Gerencia

2.1.09

Ch. en Transito Proveedores

2.1.10

IVA Ventas

2.1.11

Cuentas Por Pagar

2.1.12

IVA Por Liquidar

2.1.13

Anticipo Clientes

2.1.14

IVA Retenido

2.1.14.01 30 % Retención 2.1.14.02 70% Retención 2.1.14.03 100 % Retención 2.1.15.

Retención en la Fuente IR

2.1.15.01 Retención Honorarios 2.1.15.02 Retención arriendos 2.1.15.03 Retención Transporte 2.1.15.04 Retención Promoción y Publicidad 2.1.15.05 Retención bienes no producidos por la sociedad 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 2.2.

NO CORRIENTE

2.2.01

Préstamos Gerencia

3.

PATRIMONIO

3.1.

Capital social

3.1.01

Capital

3.2

RESULTADOS

3.01

Resultados del Ejercicio

3.2.02

Resultados del Ejercicio Anterior 63

4.

INGRESOS

4.1.

Ventas

4.1.01

Ventas

4.1.02

Utilidad Bruta en ventas

4.1.03

Otros Ingresos

5.

GASTOS

5.1.

ADMINISTRATIVOS

5.1.01

Sueldos y Salarios

5.1.02

Décimo Cuarto Sueldo

5.1.03

Décimo Tercer Sueldo

5.1.04

Fondos de Reserva

5.1.05

Aporte Patronal

5.1.06

Vacaciones

5.1.07

Suministros de Aseo y Limpieza

5.1.08

Repuestos y Herramientas

5.1.09

Suministros y materiales

5.1.10

Suministros de Oficina

5.1.11

Arrendamiento Oficinas

5.1.12

Honorarios Contadora

5.1.13

Fletes

5.1.14

Envío de Correspondencia y Copias

5.1.15

Servicio de Monitoreo y Alarma

5.1.16

Imprenta y Reproducción

5.1.17

Cuotas Cámara de Comercio

5.1.18

Consumo Telefónico

5.1.19

Mantemimiento Equipos Informáticos

5.1.20

Combustible y Lubricantes

5.1.21

Honorarios Profesionales Varios

5.1.22

Alimentación

5.1.23

Gasto Cuentas Incobrables

5.1.24

Depreciación de Muebles y Enseres

5.1.25

Depreciación Equipos Informáticos 64

5.1.26

Depreciación Vehículo

5.2.

DE VENTA

5.2.01

Publicidad

5.3.

FINANCIEROS

5.3.1

Servicios Bancarios

5.3.2

Sobregiro

5.4.

CUENTAS TRANSITORIAS

5.4.01

Resumen de Perdidas y Ganancias

6.

COSTO DE VENTAS

6.01

Costo de Ventas

65

AUTOSTOCK MANUAL DE CUENTAS

1.

ACTIVOS

Conjunto de bienes materiales, valores, y derechos de propiedad de la distribuidora AUTOSTOCK. Las cuentas del Activo aumentan en el DEBE y disminuyen en el HABER.

1.1

CORRIENTE

1.1.01

CAJA

Representa todo el dinero en efectivo que posee a su favor en un determinado momento como: monedas y billetesy/o cheques a la vista. Se debita: Con la entrada de esta clase de valores a la distribuidora, por concepto de ventas al contado, cobros en efectivo, entre otros valores que aumentan el capital patrimonial de la empresa. Se acredita: Por pagos hechos en efectivo, depósitos de fondos en los Bancos. Saldo: Deudor.

1.1.02

CAJA CHICA

Monto de dinero destinado para gastos urgentes y por montos pequeños. Se debita.- Por el valor asignado para caja chica, por incrementos del fondo, y por la reposición del fondo de caja chica (método de reposición alterno). Se acredita.- Por eliminación del fondo de caja chica, por disminuciones del fondo y por los gastos efectuados (método de reposición alterno) Saldo: Deudor.

1.1.03

BANCO DE LOJA Cta.Cte.

Son fondos que se encunetraAutostock en cuenta corriente del banco de Loja. Se debita: Por los depósitos en la cuenta Bancaria de Autostock, y notas de crédito emitidas por el Banco. Se Acredita: Por los pagos realizados con cheque, notas de crédito. Saldo: Deudor. 66

1.1.04

INVENTARIO DE MERCADERIAS

Concepto: Registra el valor del inventario inicial de mercaderías, el mismo quepermanece variable durante todo el período contable y al finalizar, se registra el valor del inventario final. Se debita: Por las compras o devoluciones de mercaderías l. Se acredita: Por la determinación del costo de ventas (asientos de regulación). Saldo: Deudor.

1.1.05

CLIENTES

En esta cuenta se controla el movimiento de los créditos personales, concedidos por la Distribuidora por la venta de mercaderías. Se debita.- Por el valor de los créditos concedidos, sin respaldo de documentos. Se acredita.- Por los cobros parciales o totales de los créditos.

1.1.06

DOCUMENTOS POR COBRAR

Registra los créditos concedidos con respaldo de un documento, por conceptos diferentes a la venta de mercaderías. Se debita.- Por el valor de los créditos concedidos, con respaldo de documentos. Se acredita.- Por los valores cancelados por los deudores.

1.1.07

(-) 1% PROVISIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES

Cuenta reguladora del Activo, que según la L.R.T.I., determina estimar 1% para las cuentas y documentos por cobrar que probablemente no se llegaron a recaudar a lo largo del ejercicio contable. Se debita: Por las cuentas y documentos declarados incobrables para darles la baja. Se acredita: Por el valor de la estimación para incobrables al cierre del periodo Saldo: Deudor.

1.1.08

IVA COMPRAS

Registra los valores cancelados por concepto de impuesto al valor agregado en la compra de bienes y/o servicios que se encuentran grabados con este impuesto. Se debita: Por la compra de bienes o servicios grabados con el impuesto al valor 67

Agregado. Se acredita: Por la devolución de bienes o servicios Saldo: Deudor.

1.1.09

ANTICIPO RETENCION IVA CLIENTES

Registra los valores retenidos del impuesto al valor agregado en la venta de bienes y/o servicios Se debita: Por la venta de bienes o servicios grabados con IVA a empresas que actúan como agentes de retención. Se acredita: Por la declaración del impuesto al valor agregado. Saldo: Deudor.

1.1.10

ANTICIPO RETENCIÓN IR CLIENTES

Registra los valores retenidos en la venta de bienes y/o servicios que están sujetos retención en la fuente del impuesto a la renta. Se debita: Por la venta de bienes o servicios grabados a empresas que actúan como agentes de retención. Se acredita: Al momento de realizar la declaración anual del impuesto a la renta. Saldo: Deudor.

1.1.11

CRÉDITO TRIBUTARIO

Registra los valores pagados por concepto del IVA en las adquisiciones, representa un valor a favor de la empresa. Se debita: Al momento de realizar la declaración del IVA, cuando el saldo del IVA compras es mayor al saldo del IVA ventas. Se acredita: En las declaraciones mensuales para compensar el saldo del IVA ventas e IVA compras. Saldo: Deudor. 1.1.12

CHEQUES EN TRANSITO CLIENTES

Esta cuenta se registra valores comprometidos ha ser cobrados en fechas posteriores de determinadas, es decir son documentos que respaldan créditos concedidos por la distribuidora por la ventas de mercaderías. 68

Se debita: Por el valor de los créditos concedidos, con respaldo de cheques Se acredita: Por la efectivisación de los cheques parciales o totales de los créditos. Saldo: Deudor. 1.1.13

ANTICIPO SUELDOS AL PERSONAL

Registran los valores que adeuda el personal de la Distribuidora por concepto de anticipos, así como valores que asume un empleado por faltantes de caja o inventarios. Se debita: Por el anticipo de sueldo concedido, por el valor faltante de caja o inventarios. Se acredita.- Por la recuperación de anticipo de sueldos o faltantes, en el rol de pagos. 1.2

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO

1.2.01

MUEBLES Y ENSERES

Son bienes que posee la Distribuidora para su uso interno relacionado con laactividad comercial a la que se dedica, se los puede dar de baja por depreciación. Se debita: Al momento de la compra de los bienes. Se acredita: Cuando se realiza la depreciación, en caso de venta, remate y por cierre del cuentas. Saldo: Deudor.

1.2.02

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

MUEBLES

Y

ENSERES

Acumula el valor de disminución de los muebles y enseres y equipos de oficina. Se debita: Por la depreciación acumulada de los muebles y enseres, se enajenan, donan, se dan de baja o por ajuste que se realizan para corregirde cálculo. Se acredita.- Por la cuota de depreciación calculada por cualquiera de los métodos conocidos.

1.2.03

EQUIPOS INFORMATICOS 69

Son los equipos que están destinados a prestar servicios para el desarrollo de las actividades de la empresa. Se debita.- Por el valor la compra o donaciones. Se acredita.- Cuando se venden o se dan de baja por pérdida, robo, caso fortuito o fuerza mayor.

1.2.04

DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS INFORMÁTICOS

Acumula el valor de disminución de los equipos informáticos, por el efecto del uso u obsolescencia. Se debita.- Por la depreciación acumulada de los equipos informáticos, se enajenan, donan, se dan de baja o por ajustes que se realizan para corregir errores de cálculo. Se acredita.- Por la cuota de depreciación calculada por cualquiera de los métodos conocidos.

1.2.05

VEHÍCULOS

Registra el valor de los automotores necesarios para el funcionamiento delnegocio. Se debita: Al momento de la adquisición. Se Acredita: Por la venta, depreciación y dada de baja. Saldo: Deudor.

1.2.06

DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS

Acumula el valor de disminución de los vehículos, por el efecto del uso u obsolescencia. Se debita.- Por la depreciación acumulada de los vehículos, se enajenan, donan, se dan de baja o por ajustes que se realizan para corregir errores de cálculo. Se acredita.- Por la cuota de depreciación calculada por cualquiera de los métodos conocidos.

2.

PASIVOS

Agrupa las obligaciones que tiene la Distribuidora con sus acreedores, que deben

70

ser pagados en un plazo estimado dependiendo de la naturaleza de la deuda. Las cuentas del Pasivo aumentan en el HABER y disminuyen en el DEBE. 2.1

PASIVOS CORRIENTES

2.1.01

REMUNERACIONES POR PAGAR

Todo empelador está obligado a cancelar a sus trabajadores. Se debita: Por el valor de las obligaciones laborales pagadas a los trabajdores. Se acredita: Por el valor de las obligaciones mensuales de los trabajadores. Saldo: Acreedor

2.1.02

FONDOS DE RESERVA POR PAGAR

Agrupa el valor pendientes de pago al personal que labora en Autostock, por fondos de reserva. Se debita: Cuando se cancela las obligaciones a sus trabajadores en la fecha indicada. Se acredita: Por los valores que la se adeuda al personal. Saldo: Acreedor.

2.1.03

PRESTAMO QUIROGRAFARIO POR PAGAR

Es el valor que se descuenta delm rol de pagos al personal de Autostock por concepto de préstamo, los mismos que deben ser depositados mensualmente en el IESS. Se debita: Cuando se cancela las obligaciones a sus trabajadores en la fecha indicada. Se acredita: Por los valores que la se adeuda al personal. Saldo: Acreedor. 2.1.04

PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR.

-Es el valor de las provisiones mensuales que el empleador tiene que pagar al empleado como décimo tercer y cuarto sueldo, fondos de reserva. Se Debita.- Por el valor de las provisiones pagadas a los empleados. Se Acredita.- Por el monto mensual a las provisiones. Saldo Acreedor.

71

2.2.05

APORTES AL IESS PAGAR

Representa los valores que se descuentan en el rol de pagos al personal del Autostockpor concepto de aporte individual, los mismos que deben ser depositados mensualmente en el IESS. Se debita: Por el depósito mensual de los aportes en el IESS. Se acredita: Por las retenciones realizadas mensualmente en el rol de pagos. Saldo: Acreedor 2.1.06

UTILIDADES DEL EJERCICIO ANTERIOR POR PAGAR

Registra el valor adeudado por el ente económico por concepto de regalías, es decir, el porcentaje de la producción o de los ingresos que de acuerdo con las normas legales y disposiciones contractuales. Se Debita: Por el valor de la provisión que se efectúa para el pago de regalías, con base en la venta de productos que las causan. Se Acredita: Por el pago de regalías. Saldo: Acreedor

2.1.07

PROVEEDORES

Esta cuenta controla el movimiento de los créditos conferidos por

los

proveedores, sin respaldo de documentos; se cancelan en un plazo previamente determinado. Se debita: Por los abonos parciales o totales que efectúa la Distribuidora al crédito otorgado. Se acredita: Por la cancelación total de la deuda o por abonos que se realicen. Saldo: Acreedor 2.1.08

CUENTAS POR PAGAR GERENCIA

Representa obligaciones que contrae la la empresa con el gerente situaciones de cancelación en las compras. Se debita: Por cancelación parcial o total de de las cuentas por cancelar Se acredita: Por las obligaciones contraídas. Saldo: Acreedor. .2.1.09

CHEQUES EN TRANSITO PROVEEDORES 72

por

Esta cuenta registra valores comprometidos por pagar en fechas posteriores respaldadas con cheques a favor de los proveedores. Se debita: Por los abonos parciales o totales que efectúa la Distribuidora al crédito otorgado. Se acredita: Por la cancelación total de la deuda o por abonos que se realicen. Saldo: Acreedor 2.1.10

IVA VENTAS

Representa los valores del IVA que se recauda al momento de la venta de bienes y/o servicios gravados con IVA. Se debita: Por las devoluciones realizadas por parte de los clientes. Se acredita: El momento que se realiza la venta de bienes y/o servicios gravados con el impuesto al valor agregado. Saldo: Acreedor 2.1.11

CUENTAS POR PAGAR

Agrupa valores a cargo de la empresa que representan deudas y obligaciones a favor de terceros sin que exista ningún documento como respaldo del pago. Se Debita: Por la cancelación total o parcial de las obligaciones. Se Acredita: Al momento de contraer las obligaciones.Saldo Acreedor. Saldo: Acreedor

2.1.12

IVA POR LIQUIDAR

Representa el IVA por ventas a crédito que será cancelada en el mes siguiente por la empresa Se debita: Cuando se realiza la declaración del impuesto al valor agregado y se cancela los valores retenidos. Se acredita: Cuando se realiza la venta a créditoen el momento de la declaración de impuestos. Saldo: Acreedor

2.1.13

ANTICIPO CLIENTES

73

Se registra valores que los clientes que anticipan o cancelan una cuenta pendiente de pago por la compra de mercaderías. Se debita: Al momento de facturar el bien o servicio. Se acredita: Al momento de la recepción o acreditación del anticipo. Saldo: Acreedor.

2.1.14

IVA RETENIDO

Representa los valores que se retiene por concepto de IVA en la compra de de bienes y/o servicios gravados con IVA. Se debita: Cuando se realiza la declaración del impuesto al valor agregado y se cancela los valores retenidos. Se acredita: Cuando se realiza la retención del IVA en la compra de bienes y/o servicios. Saldo: Acreedor

2.1.15

RETENCIÓN EN LA FUENTE IR

Concepto: Valores retenidos que la empresa realiza a personas naturales obligadas o no a llevar contabilidad, empresas o sociedades al momento de efectuar una compra; tomando como base imponible el subtotal de la factura. Se debita: Al momento de efectuarse el pago del impuesto retenido por bienes o servicios al próximo mes. Se acredita: Por las retenciones efectuadas pendientes de pago o al momento de adquirir mercadería o servicios. Saldo: Acreedor.

2.2

PASIVO NO CORRIENTE

2.1.01

PRÉSTAMOS DE GERENCIA

Representa obligaciones que contrae la Distribuidora por situaciones de compra a crédito. Se debita: Por cancelación parcial o total del préstamo. Se acredita: Por las obligaciones contraídas. Saldo: Acreedor. 74

3.

PATRIMONIO

Se refiere a los valores que son propiedad de la Distribuidora. Las cuentas del Patrimonio aumentan en el HABER y disminuyen en el DEBE.

3.1

CAPITAL SOCIAL

3.1.01

CAPITAL

Esta cuenta registra los bienes y valores aportado por el propietario

de la

Distribuidora, que constan en la respectiva escritura de constitución. Se debita: Por pérdida o liquidación de la Distribuidora. Se acredita: Por las aportaciones e incrementos del capital. Saldo: Acreedor.

3.2.

RESULTADOS

3.2.01

RESULTADOS DEL EJERCICIO

Controla la utilidad neta o líquida del período contable. Se debita: Por el valor de la distribución de las utilidades. Se acredita: Por la utilidad obtenida al cierre del período contable. Saldo: Acreedor.

3.2.02

RESULTADOS DE EJERCICIO ANTERIOR

Registrala utilidad líquida obtenida en años anteriores. Se debita: Por el valor de la utilidad obtenida en años anteriores. Se acredita: Por la utilidad obtenida en ejercicios anteriores. Saldo: Acreedor.

4.

INGRESOS

Son todos los valores recibidos de las diferentes operaciones que realiza la empresa ya sea por venta de mercadería, por intereses ganados, arriendos cobrados o por la utilidad en ventas de activos.

4.1

INGRESOS OPERACIONALES 75

Son los valores recibidos y/o causados como resultados de las operaciones propias de la actividad empresarial. 4.1.01

VENTAS

Concepto: Esta cuenta registra los ingresos por ventas de las llantas. Se debita:

Por los valores de devolución en venta y por las ventas netas en el

asiento de regulación. Se acredita: Por el valor de las ventas a precio de ventas. Saldo: Acreedor.

4.1.02

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

Diferencia obtenida por la compra y venta de mercaderías, durante un período determinado. Se debita: al cierre del ejercicio. Se acredita: al momento de registrarse la ganacia bruta en ventas Saldo: Acreedor

5.

GASTOS

Dentro de estas cuentas se registran todas las operaciones que originan desembolsos de dinero a la Distribuidora.

5.1

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Son los gastos ocasionados por la empresa y que están vinculados directamente con la gestión administrativa.

5.1.01

SUELDOS Y SALARIOS

Registra los gastos ocasionados por concepto de sueldos del personal de la empresa, de conformidad con las disposiciones legales. Se Debita.- Por el valor pagado o causado por concepto de sueldos del personal de la empresa. Se Acredita.- Al final del ejercicio económico por cierre de las cuentas de gasto. Saldo: Deudor

76

5.1.02

DECIMOCUARTO SUELDO

Registra los gastos ocasionados por concepto de decimocuarto sueldo del personal que labora en la empresa, de conformidad con las disposiciones legales. Se Debita: Por el valor pagado o causado por concepto de decimocuarto sueldo del personal que labora en la empresa. Se Acredita: Al final del ejercicio económico por el cierre de las cuentas de gastos. Saldo: Deudor

5.1.03

DECIMOTERCER SUELDO

Registra los gastos ocasionados por concepto de decimotercer sueldo del personal que laboraen la Distribuidora. Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de decimotercer sueldo del personal que labora. Se acredita:Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor.

5.1.04

FONDOS DE RESERVA

Registra los gastos ocasionados por concepto de fondos de reserva del personal que labora, de conformidad con las disposiciones legales. Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de fondos de reserva del personal que labora. Se acredita:Por ajustes realizados. Saldo: Deudor.

5.1.05

APORTE PATRONAL AL IESS

Registra el valor de los gastos pagados o causados, por concepto de aporte patronal al IESS, de conformidad con las disposiciones legales Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de aporte patronal al IESS del personal que labora. Se acredita: Por ajustes realizados. Saldo: Deudor.

77

5.1.06

VACACIONES

Registra los gastos ocasionados por concepto de vacaciones del personal que labora en la empresa. Se Debita: Por el valor pagado o causado por concepto de vacaciones del personal que labora en la empresa. Se Acredita: Al final del ejercicio económico por el cierre de las cuentas de gasto. Saldo: Deudor

5.1.07

SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA

Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de materiales de aseo y limpieza, utilizados en el desarrollo de las actividades. Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de materiales de aseo y limpieza. Se acredita:Por ajustes realizados. Saldo: Deudor

5.1.08 REPUESTOS Y HERRAMIENTAS Registra el gasto en la compra de repuestos de vehículo y herramientas utilizados en la Distribuidora. Se debita: Por el consumo del período. Se acredita: Al cierre de las cuentas. Saldo: Deudor

5.1.09 SUMINISTROS Y MATERIALES Registra el gasto en la compra de varios suministros y materiales tales como (materiales de readecuación, suministros para la venta. Se debita: Por el consumo del período. Se acredita: Al cierre de las cuentas. Saldo: Deudor.

5.1.10 SUMINISTROS DE OFICINA Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de suministros de oficina, utilizados en el desarrollo de las actividades. 78

Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de suministros de oficina. Se acredita:Al cierre de cuentas.. Saldo: Deudor 5.1.11

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES

Registra los valores por concepto de pago de arriendo del local donde funciona la Distribuidora. Se debita: Por el gasto ó por el valor cancelado. Se acredita: Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor.

5.1.12

HONORARIOS CONTADORA

Registra los valores por concepto de pago de honorarios o servicios ocasionales recibidos de un profesional (Contadora). Se debita: Por el gasto ó por el valor cancelado. Se acredita: Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor.

5.1.13

FLETES

Se registra el gasto por transporte de mercaderías, en compras y en venta de llantas. Se debita: Por el pago del transporte. Se acredita: Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor. 5.1.14

ENVIO DE CORRESPONDENCIA Y COPIAS

Se registra el gasto, por envíos por Courier, y copia de documentos que requiere la distibuidora. Se debita: Por el pago del Courier y copias Se acredita: Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor. 5.1.15

SERVICIO DE MONITOREO Y ALARMA

Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de servicio y monitoreo de alarma. 79

Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de servicio y monitoreo de alarma. Se acredita:Al cierre de cuentas.. Saldo: Deudor

5.1.16

IMPRENTA, Y REPRODUCCION

Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de imprenta y reproducción de documentos. Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de imprenta y reproducción de documentos Se acredita:Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor. 5.1.17

CUOTAS CAMARAS DE COMERCIO

Registra los valores a pagar a la Cámara de Comercio Se debita: Al momento en que la Distribuidora cancela por estos servicios. Se acredita: Alcierre de cuentas. Saldo: Deudor. 5.1.18

SERVICIO TELEFONICO

Registra los valores cancelados por consumo de teléfono Se debita: Al momento en que la Distribuidora cancela por estos servicios. Se acredita:Alcierre de cuentas. Saldo: Deudor.

5.1.19

MANTENIMIENTO EQUIPOS INFORMATICOS

Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de mantenimiento y reparación de computadoras. Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de mantenimiento y reparación. Se acredita:Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor. 5.1.20

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 80

Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de combustible, y lubricantes. Se debita: Por el valor pagado o causado por concepto de combustibles y y lubricamtes Se acredita:Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor 5.1.21

ALIMENTACION

Registra los viajes, alimentación, pasajes realizados por el gerente y vendedores de la Distribuidora. Se debita: Por viaje, alimentación, pasajes realizados en el período. Se acredita: Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor

5.1.22

CUENTAS INCOBRABLES

Registra el valor calculado por concepto de incobrables de las deudas pendientes de cobro. Se debita: Por el valor calculado como incobrable según el método aplicado. Se acredita:Por ajustes realizados. Saldo: Deudor.

5.1.23

DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES

Registra los valores de la depreciación de Llos muebles y enseres, calculados por la empresa de acuerdo al método de depreciación seleccionado. Se debita: Por el valor de la depreciación efectuada durante el ejercicio económico. Se acredita: Al final del ejercicio económico por el cierre d las cuentas de gasto. Saldo: Deudor.

5.1.24

DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN

Registra los valores de la depreciación del equipo de computación, calculados por la Distribuidora de acuerdo al método de depreciación seleccionado.

81

Se debita: Por el valor de la depreciación efectuada durante el ejercicio económico. Se acredita:Al final del ejercicio económico por el cierre d las cuentas de gasto. Saldo: Deudor. 5.1.25

DEPRECIACIÓN VEHÍCULOS

Registra los valores de la depreciación de vehículos, calculados por la distribuidora de acuerdo al método de depreciación seleccionado. Se debita: Por el valor de la depreciación efectuada durante el ejercicio económico. Se acredita: Al final del ejercicio económico por el cierre d las cuentas de gasto. Saldo: Deudor.

5.2

DE VENTAS

5.2.01

PUBLICIDAD

Controla el valor que la Distribuidora paga por conceptodepublicidadypropaganda Se debita: Por el pago de publicidad y propaganda. Se acredita: Al cierre de cuentas. Saldo: Deudor.

5.3

FINANCIEROS

5.3. 1 SERVICIOS BANCARIOS Registra los servicios que presta el Banco a la Distribuidora como: Notas de Débito, interés en crédito etc. Se debita: Al momento en el que el banco le da sus servicios a la Distribuidora. Se acredita: Al momento en que la entidad bancaria le debita de la cuenta por servicios prestados a la Distribuidora. Saldo: Deudor.

5.3.1

SOBREGIROS

Registra los servicios que presta el Banco a la Distribuidora como: sobregiros, que son cubiertos al final de mes y ayuda a cubrir las cuentas pendientes de pago que 82

se mantiene. Se acredita: Al momento en que la entidad bancaria le debita de la cuenta por servicios prestados a la Distribuidora. Saldo: Deudor. 5.4

CUENTAS TRANSITORIAS

5.4.01

RESUMEN DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Son de uso temporal, sirven únicamente al final del ejercicio para el cierre de las cuentas de ingresos, gastos y registrar la utilidad o pérdida del ejercicio económico. Se debita: Por el cierre de las cuentas de gasto. Se acredita:Por el cierre de las cuentas de ingreso. Saldo: Deudor 6.

COSTO

Dentro de estas cuentas se registran todas las operaciones que originan desembolsos de dinero a la Distribuidora.

6.1.01

COSTO DE VENTAS

Registra los valores que se determinan mediante la regulación de la mercadería al término de un período contable. Esta regulación permite establecer diferencias de costos y el precio de ventas. Se debita: Por la determinación del costo de ventas al momento de regular la cuenta mercaderías. Se acredita: Por la transferencia del costo de ventas en dicha regulación de la cuenta mercaderías. Saldo: Deudor

83

COD.

CANT

1,1,01 1.1.03 1.1.04 1 1 1 2 2 2 2 6 2 2 2 4 2 2 2 4 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 6 6 6 8 8 8 8 8 8 4 8 8 8 10 10

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK INVENTARIO INICIAL AL 1º DE ENERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD $ DESCRIPCIÓN V/UNI. VALOR PARCIAL ACTIVO CORRIENTE CAJA BANCO DE LOJA Nº 2900-294639 INVENTARIO DE MERCADERÍAS MAXXIS 315/80 R22.5 UM 816 18 PR 473,26 473,26 215/70 R15 MAT1 85,05 85,05 185/60 R14 UA 603 53,01 53,01 LT265/70 R16 MA 751 91,00 182,00 LT265/70 R16 MA 751 60,57 121,14 9.00 R20 UR 288 364,32 728,64 315/80 R22.5 UR 288 482,96 965,92 30 X 9.5 R15 MA751 101,52 609,12 30 X 9.5 R15 MA751 157,29 314,58 205/50 R16 MAZ1 95,03 190,06 195/65 R15 MAV1 69,75 139,50 195/60 R14 MAV1 71,44 285,76 185/70 R14 858 61,66 123,32 185/65 R14 MAE1 60,57 121,14 165/65 R13 MA651 47,92 95,84 11.00 R20 UM 938 SET 403,89 1.615,56 175/70 R13 858 52,48 157,44 11 R22.5 UM 938 16 PR 386,40 1.159,20 P235/75 R15 MA751 101,21 404,84 P225/75 R15 MA751 96,01 384,04 P215/65 R16 MAS1 88,06 352,24 7.50 R16 UR275 208,71 834,84 5.50-13 C891 63,51 254,04 315/80 R22.5 958 18PR 492,20 1.968,80 235/60 R16 MAV1 105,53 422,12 235/60 R14 MAS1 85,18 340,72 215/70 R15 UE 168 101,64 406,56 205/75 R15 AT 771 84,81 339,24 195/60R15 MAT1 65,90 263,60 195/55 R15 MAZ1 98,57 394,28 195/50 R15 MAV1 64,68 258,72 175/65R14 UA603 53,33 213,32 P175/70 R13 MAT1 49,48 296,88 295/80 R22.5 UR 279 16PR 401,04 2.406,24 295/80 R22.5 UR 279 16PR 42,34 254,04 P235/60 R15 MAS1 89,30 714,40 LT245/75 R16 MT 754 149,71 1.197,68 255/60 R15 MAS1 104,39 835,12 215/65 R16 AT 771 90,39 723,12 195/60 R15 M35 73,87 590,96 195/50 R15 MAZ1 70,92 567,36 P235/75 R15 MA751 101,21 404,84 185/50 R14 MAZ1 63,63 509,04 175/50 R13 MAZ1 67,53 540,24 12 R22.5 UR 279 16PR 414,00 3.312,00 P215/75 R15 MA 751 136,90 1.369,00 P185/70 R13 MAT1 55,32 553,20 SUMAN Y PASAN $ 28.532,02

84

TOTAL DEBE 5.443,20 28.270,60 176.372,51

210.086,31

TOTAL HABER

COD.

CANT

10 10 12 12 12 12 18 23 24 26 70 129 6 8 1.1.05

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK INVENTARIO INICIAL AL 1º DE ENERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD $ DESCRIPCIÓN V/UNI. VALOR PARCIAL VIENEN $ 28.532,02 LT215/75 R15 MT 753 108,98 1.089,80 275/80 R22.5 UR 279 16PR 373,52 3.735,20 8.25 R16 UR 275 14 PR 243,12 2.917,44 185/65 R14 R19R 117,76 1.413,12 185/65 R14 R19L 117,76 1.413,12 175/70 R12 MAP1 45,94 551,28 12 R22.5 UM816 16 PR TL 430,00 7.740,00 12 R22.5 UR 288 16 PR 414,00 9.522,00 295/80 R 22.5 UM 816 16 PR 417,21 10.013,04 12 R22.5 UM 958 16 PR 469,20 12.199,20 11 R22 5 UM816 16PR TL 336,08 23.525,60 295/80 R22.5 G 667 519,45 67.009,05 12 R22.5 G658 473,62 2.841,72 295/80 R22.5 G665 483,74 3.869,92 CLIENTES ABENDAÑO MORENO MARCO VINICIO 43,50 ABRAHAM CUEVA CLORINDA Y. 280,42 ADOLFO HOMERO CUENCA 1.139,72 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO

TOTAL DEBE 210.086,31

151.364,36

3.293,29

AGUILERA DIEGO DANIEL ALBERCA COLALA RENE ECUADOR

369,99 1.787,52

ALULIMA MINGA JOSE POLIVIO

959,20

AMBULUDI ROMERO FERNANDO E. APOLO CORDOVA REBECA PAULINA

146,01 248,80

ARMIJOS GONZALEZ JOSE EFREN

2.408,47

AUTOMOTRIZ AGUILERA AUTOSHOPPING

4.083,98

789,11

BELDUMA GARNICA DIEGO FRANCISCO CABRERA CHALCO EDUARDO ALONSO CABRERA QUISHPE ELVA ESPERANZA

509,75 5.267,52 266,64

CABRERA WILMAN

480,00

CADENA MERCEDES CARTUCHE CARCHI IVAN ALEJANDRO

224,43

CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA

257,16

87,00

CASTILLO ROSALES MARIANA CHICA CARMONA FAUSTO MARCELO

4.800,00

CORDOVA CORDOVA SIXTO MIGUEL

150,15

CORDOVA ORDOÑEZ ROBERT DELGADO PEREZ CLEMENCIA JEANNET DELGADO VILLALTA OSWALDO JACINTO

2.692,60 1.080,00 188,46 532,86

EGUIGUREN SUAREZ ARTURO JOSE ERIQUE JUELA ANGEL EDUARDO

348,42

ESPINOZA JACINTO

492,00

FLORES QUIZHPE DANY PAUL

234,00

SUMAN Y PASAN $

42,50

209.576,01

85

361.450,67

TOTAL HABER

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK INVENTARIO INICIAL AL 1º DE ENERO DEL 2011 COD.

CANT

EXPRESADO EN USD $ DESCRIPCIÓN V/UNI. VIENEN $ GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL

VALOR PARCIAL 209.576,01 230,36

GONZAGA CORREA CLAUDIO VICENTE

235,14

GONZAGA VALLEJO GALO RODRIGO GONZALEZ ORDOÑEZ JAIME FABRICIO GONZALEZ VILLAVICENCIO ANGEL E.

1.520,00

GORDILLO ABENDAÑO IVANOVA GIOMAR GRANDA VEGA JUAN GERARDO GUAMAN DELGADO RUBEN GONZALO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO HERNANDEZ SANCHEZ ROBERT SANTIAGO HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES HIDALGO JARAMILLO NIXON HORMICONSTRUCCIONES INDUSTRIA LICOR. EMBOT. DE LOJA S.A. INFANTE MATAILO PEDRO IÑIGUEZ ROSAS PAOLA SUSANA IZQUIERDO CASTILLO JENNY MARILU JARAMILLO CANGO JOSE LUIS JARAMILLO JIMENEZ WILSON LABANDA QUEZADA JENNI VIANNEY LARA ARTIAGA MAIRA MANUELA LARA MANUEL LEIVA CARAGUAY EDISON OMAR LOJA ESPAÑA DARWIN OSWALDO LUDEÑA AGUILAR NESTOR ALEJANDRO LUNA OCHOA FRANCO JILBERTO MACHUCA ARIAS JAIME ALCIVAR MALDONADO CORREA DALTON MARIO MALDONADO QUEZADA VICENTE PAUL MENDEZ MAITA JOSE MARIA MENDIETA SANTOS IVAN PATRICIO MIS LLANTAS MONTAÑO ESPINOSA MARIA SULAY OJEDA ESPARZA DARWIN ORDOÑEZ JARAMILLO ANGEL EDUARDO ORTIZ ANGEL GUILLERMO PATIÑO CAMPOVERDE GEORGE RODRIGO PEÑA DONOSO DIEGO PEÑA HERRERA DELGADO IVAN PINEDA LUIS QUEZADA IGLESIAS JULVIO MIGUEL RENTOUNO CIA. LTDA. RIOFRIO LUIS ALFREDO RIOS HERMINIA JOSEFINA RIOS RIOFRIO EDDY BAYARDO RODRIGUEZ HERRERA NELLY RAQUEL RODRIGUEZ LIBIA SUMAN Y PASAN $

86

TOTAL DEBE 361.450,67

310,01 900,00 1.847,83 114,00 1.197,99 3.277,94 2.575,06 73,48 750,13 3.171,43 1.645,96 183,99 348,36 183,51 300,08 463,42 162,39 237,56 2.313,79 275,10 62,96 490,36 280,00 540,00 447,11 278,13 1.740,00 220,35 813,58 86,80 278,13 700,00 40,00 87,19 104,97 340,00 1.590,00 1.255,71 180,10 479,90 0,06 105,55 97,93 1.160,01 243.272,38

361.450,67

TOTAL HABER

COD.

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK INVENTARIO INICIAL AL 1º DE ENERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD $ CANT DESCRIPCIÓN V/UNI. VALOR PARCIAL VIENEN $ 243.272,38 RODRIGUEZ MORENO RUBEN ALFREDO 99,76 RODRIGUEZ TORRES GALO VICENTE 76,80 ROGEL JARA CÉSAR VALENTIN

1.298,17

ROLLINGROAD CIA. LTDA. SAMANIEGO MURILLO LUIS GILBERTO

26.726,79 253,95

SANCHEZ ESPINOZA MARITZA A.

510,75

SARMIENTO TERESA DE JESUS SIMAR CONSTRUCTORES

383,02 30.032,00

TIMBE PEREZ LUIS VICENTE

140,00

TORRES CORNEJO LUIS ALFONZO TORRES IÑIGUEZ RAMIRO LEONIDAS

1.193,60 69,12

TRANSCOM LOJA CIA. LTDA.

428,12

TRANSP. MENA Y MENA CIA. LTDA. VALAREZO FIERRO JOSELITO BERNABE VALDIVIESO LEON BAYRON GONZALO

1.820,21 72,00 240,00

VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO A. VELEPUCHA GUZMAN EDWIN PAUL

158,57 879,99

VERDESOTO PRIETO PATRICIA A.

1.281,60

VILLAVICENCIO LOAIZA Y CIA. VILLAVICENCIO VILLAVICENCIO JORGE GUSTAVO VIÑAN CARRION MAX WILMER

17.871,81 108,00 584,21

VIVANCO VERA LUIS FERNANDO ZUÑIGA SARANGO BETHI ELIZABETH 1.1.07

TOTAL DEBE 361.450,67

1.1.11

PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES CRÉDITO TRIBUTARIO

1.1.12

CHEQUES EN TRÁNSITO CLIENTES

1.2

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO

1.2.01

MUEBLES,ENSERES Y EQUP.OFIC.

72,00 164,02 -7.008,26 14.596,62 106.587,93 3.630,87

1 Escritorios color negro de metal

45,00

45,00

1 escritorio plomo

57,00

57,00

1 Escritorio color café de madera

45,00

45,00

2 Sillas giratorias tipo secretaria

25,00

50,00

2 Sillas de tubo color obscuro

22,50

45,00

2 Sillas de cuero color negro

24,00

48,00

2 Muebles pequeños color café

30,00

60,00

1 Mueble grande color café

75,00

75,00

1 Archivador de madera

45,00

45,00

1 Percha metálica color plomo

50,00

50,00

1 Cafetera

15,00

15,00

1 Grabadora

60,00

60,00

1 Teléfono crema marca sony SUMAN Y PASAN $

25,00

25,00 328.356,87

87

479.257,83

TOTAL HABER

COD.

CANT

VIENEN $ 1 2 2 1 1 1 1 4 1 6 1 1.2.03 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.2.05 1

2.1.02 2.1.03 2.1.05 2.1.07

2.1.09 2.1.11 2.1.12 2.1.13 2.1.14 2.1.14.01 2.1.14.02 2.1.15 2.1.15.01 2.1.15.02 2.1.15.04 2.1.16.05 2.1.16.07 2.2.01

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK INVENTARIO INICIAL AL 1º DE ENERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD $ DESCRIPCIÓN V/UNI. VALOR TOTAL PARCIAL DEBE 328.356,87 479.257,83

Telefax marca Panasonic escritorio tipo L grande escritorio tipo L mediano escritorio gerente librero Librero bajo librero credencena sillas de visita soporte de dos sillas grafiti unipersonal minicomponente Sony EQUIPOS INFORMATICOS Computadora (monitor marca acer) computadora Pentium Computador COMPAQ Computador Clon Impresora Epson LX300 Computador Toshiba Computador Intel Core Impresora Canon MP-190 Sistema de Tinta Continua Impresora Epson LX300 Impresora Canon MP-190 VEHICULO Camioneta chevrolet luv4x2

80,00 526,40 488,80 335,00 197,40 131,40 206,80 143,00 11,00 241,07 650,00

80,00 526,40 488,80 335,00 197,40 131,40 206,80 143,00 11,00 241,07 650,00

300,00 794,64 1.125,00 759,00 225,00 892,85 595,00 56,50 72,28 218,80 116,10

300,00 794,64 1.125,00 759,00 225,00 892,85 595,00 56,50 72,28 218,80 116,10

TOTAL HABER

5.155,17

4.698,73 4.698,73

PASIVO CORRIENTE FONDOS DE RESERVA POR PAGAR PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIO IESS POR PAGAR APORTES AL IESS POR PAGAR PROVEEDORES Newtire S.A. Importadora Tomebamba Maxximundo. LTDA. Ch. EN TRÁNSITO PROVEEDORES CUENTAS POR PAGAR IVA POR LIQUIDAR ANTICIPO CLIENTES ANTICIPO IVA RETENIDO 70% Retención 100% retención RETENCIÓN EN LA FUENTE IR Retención Honorarios Retención Arriendos Retención Promoción y Publicidad Retención Bienes no producidos por la sociedad 2% Otras Retenciones Aplicables NO CORRIENTES Préstamos Gerencia SUMAN Y PASAN $

88

119,94 131,78 412,80 176.194,01 43.712,13 63.080,11 69.401,77 170.614,94 15.658,86 23.964,81 20,00 1.957,74 877,74 1.080,00 3.052,95 510,00 696,00 50,93 1.622,25 173,77 17.000,00 522.426,34 489.111,73 409.127,83

COD.

3.1.01 3.2.02

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK INVENTARIO INICIAL AL 1º DE ENERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD $ CANT DESCRIPCIÓN V/UNI. VALOR PARCIAL VIENEN $ 522.426,34 CAPITAL SOCIAL Capital Resultados del Ejercicio Anterior TOTAL 522.426,34

TOTAL DEBE 489.111,73

TOTAL HABER 409.127,83

78.844,61 1139,29 489.111,73 489.111,73 Loja, 1 de enero del 2011

CONTADOR

GERENTE

89

DISTRIBUIDORA AUTOSTOCK REGISTRO DE OPERACIONES PERIODO: ENERO A MARZO DE 2011 03 Enero:

Se registran los valors del Activo, Pasivo y Patrimonio detalllado en el inventario de la Distribuidora de llantas Autostock.

 Se realiza la apertura de caja chica por el valor de $ 100,00 con cheque Nro.5550.  Se ingresa la factura de Sr. JORGE ROJAS MORILLO, por arriendo de oficinas del mes de enero del 2011 por el valor de $ 1.339,29 más IVA, con factura. Nro. 002001-152. a crédito.  Se cancela al Sr. JORGE ROJAS MORILLO, la fact. Nro. 002001152. con cheque 5552 04 Enero:

Se

ingresa

la

factura

por

trasporte

de

mercadería

de

TRANSVILLESPUG S.A., según fact. 001001-8774 por el valor de $ 57,00 a crédito.  Se cancela a TRANSVILLESPUG S.A., según fact. 001001-8774 por el valor de $ 56,43 con cheque del banco de Loja N. 5553 05 Enero:

Cancelación a NEWTIRE S.A. de facturas de diciembre del 2010 pendientes de pago con cheques, por un valor de $ 43.712.13, ver anexo de cancelación a proveedores nro. 3.01.

08 Enero:

Se registra la venta de mercaderías del 03 al 08 de Enero a diferentes

clientes

según

facturas,001001-0013780-001001-

0013804por el valor de $25.223.28, más IVA con un descuento de 2573.80 más IVA. Ver Anexo Nro. 1.01.  Se determina el de costo de ventas del 03 al 08 de Enero. Ver Anexo Nro. 1.02.  Se registra la recaudación del día 03 y 08 de Enero en efectivo $7,143.55, retenciones de la fuente de 150.34, retención IVA 146.57 y cheques de clientes ver anexo 4.01 y 4.02.  Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, delos días 03 y 08 de Enero de ventas, en efectivo por el valor de $ 24,827.21 y cheques efectivizados por $ 16,885.28 90

10 Enero:

Compra de suministros y materiales VALDIVIESO RAMIREZ FABIAN MARCELO, por el valor de $21,88 más IVA según fact. No.001001-22490.

 Se cancela VALDIVIESO RAMIREZ FABIAN MARCELO, a fact. No.001001-22490 por el valor de $24,29 con cheque 5560  Se compra suministrosde aseo y limpieza a RAMIREZ GALVAN CIA. LTDA., por el valor de $9,28.más IVA, según fact. No.001003005000, a crédito. Ver anexo 2.01  Se envía correspondencia por SERVIENTREGA, por el valor de $2,96 más IVA, según fact. No.088001-0445965 a crédito. Ver anexo 2.01  Se compra suministros de oficina a POMA CURIMILMA CARLOS HERNAN, según fact. No.002001-0000182 por el valor de $8,26.más IVA, a crédito. Ver anexo 2.01  Se ingresa por transporte de mercadería de la COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA, según fact. 001001-1507990 por el valor de $5,50 a crédito. Ver anexo 2.01  Se compra combustible a SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO Factura. 001-001-518565- 001001 518100- 001001 518168 por $ 58.25 más IVA, a crédito. Ver anexo 2.01  Se realiza la reposición de caja chica de gastos de menor cuantía realizados con Caja Chica

por el valor de $92,04 con cheque

Nro.5562  Se cancela al SRI el valor pendiente de pago del 2010 de

$

3.442,36 retenciones fuente y $ 1.568,43 del IVA con debito del Banco de Loja.  Se cancela a Importadora Tomebambade facturas de diciembre del 2010 pendientes de pago con cheques, por un valor de $ 7.080,11, ver anexo de cancelación a proveedores nro. 3.04 11 Enero:

Se ingresa la factura CNT, consumo telefónico, Luz eléctrica y agua por el valor de $100.42 más IVA con Factura Nro.001012-1952188

 Se cancela por servicios básicos CNT la factura Nro.0010121952188 por el valor de $ 112.47ch-5566. 91

12 Enero:

Se compra mercadería a IMPORTADORA TOMEBAMBA, por el valor de $20,265.11 más IVA, conceden descuento de $4,235.33 a crédito. Ver anexo 2: Nro. 2.05.

13 Enero:

Se adquiere a TEVICOR Y COMPAÑÍA una camioneta chevrolet Max del año 2011 por el valor de 20,720.72 mas IVA a crédito.

 Se cancela a TEVICOR Y COMPAÑÍA por la camioneta chevrolet Max del año 2011 por el valor de 10,000.00 con ch.5567. 14 Enero:

Se compra combustible a VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO por $ 40.62 más IVA, a crédito. Ver anexo 2.02

 Se

compra

de suministros de oficina

LUZURIAGA ESPINOZA por el valor

a GUIDO HONORIO

de $ 24.12 más IVA, ver

anexo 2 Nro. 2.02  Se compra a TRANSVILLESPUG S.A., por el valor de $ 16.00 ver anexo 2 Nro. 2.02  Se cancela al IESS, aporte personal, patronal, fondos de reserva y préstamos quirografarios de diciembre de 2.010 por el valor de $ 664.52 por debito bancario en el banco de Loja. 15 Enero:

Se compra combustible a VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO Factura. 001001-217203 – 001001-217215 por $ 58.25 más IVA, a crédito. Ver anexo 2.06

 Se realiza la reposición de caja chica de gastos de menor cuantía realizados con Caja Chica por el valor de $ 91.57 cheque Nro.5590, ver

anexo 2 Nro. 3.05

 Se cancela a MAXXIMUNDO CIA. LTDA., facturas pendientes de pago, ver en anexo cancelaciones a proveedores Nro. 3.05  Se registra la venta de mercadería del 10 al 15 de enero a diferentes clientes según facturas, 001001-0013805 - 001001-0013823 por el valor de $34.918.17con un descuento de 3.403,13 más IVA, detalle en anexo de ventas Nro. 1.03.  Se determina el costo de ventas del 10 al 15 de enero. Ver anexo N. 1.04  Registro de la recaudación del día, en efectivo $3,365.20 y retenciones en la fuente recibidas por el valor de $192.54 92

y

retenciones IVA por el valor de 307.64 y cheques de clientes detalle en anexo cuentas por cobrar Nro.4.03 - 4.04 17 Enero:

Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas de los días del 10 al 15 de Enero y de cheques posfechados y papeletas de clientes.

18 Enero:

Se compra equipos de computación al Sr. TAPIA FLORES JORGE por el valor de $653.66 más IVA con factura Nro.001001-1471 acrédito.

 Se cancela al Sr. TAPIA FLORES JORGE por la compra equipos de computación la factura Nro.001001-1471 el valor de 702.03 con cheque.5606 ver anexo 3.06 20 Enero:

Se compra mercadería a MAXXIMUNDO, por el valor de $14.976.73 más IVA, conceden descuento de $1.327.74 a crédito. Ver anexo 2: Nro. 2.03

21 Enero:

Se

ingresa

la

factura

por

transporte

de

mercadería

de

TRANSPORTES FLOTA MORONA CIA.LTDA. Por el valor de $121,40 con factura Nro.001001-0508322, a crédito.  Se cancela a TRANSPORTES FLOTA MORONA CIA. LTDA. La factura

Nro.001001-0508322

por

el

valor

de

120.19

con

cheque.5578 22 Enero:

Se registra la venta de mercadería

del 17 al 22 de Enero a

diferentes clientes según facturas, 001001-13824 a 001001- 13845 por del valor de $17,325.94 con descuento de $ 1.772.51 más IVA, ver anexo ventas Nro.1.05.  Se determina el de costo de ventas del 17 al 22 de Enero. Ver anexo 1.06 24 Enero:

Registro recaudación del 17 al 22 de enero, en efectivo $ 3,824.42 retenciones de la fuente de $ 61.82, retenciones IVA $ 41.37 y cheques de clientes de 7,359.47, ver anexo cuentas por cobrar Nro.4.05 – 4.06

 Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas de losdías del 17 al 22 de Enero y de papeletas de clientes. 93

cheques posfechados y

26 Enero:

Se registra el servicio de alarma de GAS SECURITY SERVICES CÍA LTDA. Por el valor de $23,00 más IVA, con Factura Nro.0010050163135 a crédito.

 Se cancela a G4S SEGURITY SERVICES CIA. LTDA.

Factura

Nro.001005-0163135 con ch.5579 27 Enero:

Se ingresa el servicio de imprenta y reproducción del Sr. JHOFRETH SANTIAGO ALEJANDRO MATAMOROS por el valor de $ 180.00 mas IVA

 Se

cancela

al

Sr.

JHOFRETH

SANTIAGO

ALEJANDRO

MATAMOROS por el valor de $ 176.40 con ch.5570 28 Enero:

Se compra mercadería a DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A., por el valor de $49.256.60 más IVA, conceden descuento de $3.780.48 a crédito. Ver anexo 2: Nro. 2.04

 Se compra NEWTIRE S.A. el valor de $ 49382.11 a crédito. Ver anexo 2.06 31 Enero:

Se registra la venta de mercadería

del 24 al 31 de enero

a

diferentes clientes según facturas001001-0013846-001001-0013847 por del valor de $54,724.01, con un descuento de $4.542.93 más IVA, ver anexo ventas Nro.1.07  Se determina el costo de ventas del 24 al 31 de Enero. Ver anexo ventas Nro.1.08.  Se registra la recaudación del 24 al 31 de Enero, en efectivo $15,929.24, retenciones de la fuente de 408.50, retención IVA 226.93 y cheques de clientes de 44,601.42, ver anexo 4.07-4.08  Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas del 24 al 31 de Enero y de cheques posfechados de clientes.  Se registra por servicios bancarios del BANCO DE LOJA por el valor de $46.83.  Se registra el cobro de los cheques posfechados de clientes por el valor de $68,096.04  Se registra remuneraciones por pagar del mes de enero del personalde AUTOSTOK por el valor de 1736.51, fondos de reserva $ 119.94 y aporte patronal por $ 256.61. 94

 Se registra las provisiones por pagar del mes de enero. 

Décimo tercero



Décimo cuarto,



Fondos de reserva.

 Se calcula la depreciación de activos del mes de enero, según la Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno.  Se registra el asiento de liquidación de iva para la declaración SRI

del mes de Enero

FEBRERO 02Febrero: Se cancela al SRI del mes de Enero por del Valor de Retenciones Fuente $ 1365.91 y retenciones IVA por valor de $ 184.54  Se ingresa la factura de Sr. JORGE ROJAS MORILLO, por arriendo de oficinas del mes de febrero del 2011 por el valor de $ 1.339,28 más IVA, con factura. Nro. 002001-155 a crédito.  Se cancela al Sr. JORGE ROJAS MORILLO, la fact. Nro. 002001155. con cheque 5587 el valor de $1.232,15  Se cancela sueldos y salarios por el valor de 1.833,16 al personal de Autostock con ch 5580 al 5586  Se cancela a NEWTIRE, facturas pendientes de pago por el valor de $ 54.814,14, cancelaciones a proveedores Nro. 3.07 03 Febrero: Se ingresa el servicio de imprenta y reproducción del Sr. JHOFRETH SANTIAGO ALEJANDRO MATAMOROS por el valor de $ 9.00, según factura nro.001001-30315 con caja chica a crédito anexo 2.11 05 Febrero: Se registra la venta de mercadería del 01 al 05 de febrero según facturas, 001001-0013868-001001-00138881 por el valor de $ 13.194.07 con un descuento de $ 1385,86 de acuerdo al anexo 1.09  Se determina el costo de ventas del 01 al 05 de Febrero.Ver anexo 1.10  Registro recaudación del 01 al 05 de febrero, en efectivo $2118,14retenciones de la fuente de 83.88 y cheques de clientes de $18.721.08, papeletas clientes $580.00. Ver anexo cuentas por cobrar Nro.4.09-4010 95

07 Febrero: Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas del 1 al 5 de febrero. 08 Febrero: Se compra mercadería a MAXXIMUNDO., por el valor de $7356.55 más IVA, conceden descuento de $593.29. Ver anexo 2: Nro. 2.09  Se cancela a MAXXIMUNDO.Facturas pendientes de pago, por el valor $ 22.657,59 ver Anexo: 3.08 10 Febrero: Se cancela al SRI el valor pendiente de pago del mes de Enero de retenciones fuente 1.365,91y $ del IVA 184.54 con debito del Banco de Loja. 12 Febrero: Se ingresa la factura CNT, consumo telefónico, Luz eléctrica, y agua por el valor de $111.33 más IVA con Factura Nro.001012-4803561. 12 Febrero: Se cancela por servicios básicos CNT la factura Nro.0010121952188 por el valor de $ 111,33 ch-5600  Se registra la venta de mercadería diferentes

clientes

según

del 07 al 12 de febrero a

facturas,

001001-0013882-001001-

0013901 por del valor de $29.663,68, con descuento de 2.352,35 más IVA, ver anexo ventas Nro.1.11  Se determina el costo de ventas del 07 al 12 de Febrero. Ver anexo 1.12  Registro recaudación del 07 al 12 de Febrero en efectivo $1745.32 retenciones de la fuente de 20.57, y cheques de clientes de 28881.49, ver anexo cuentas por cobrar Nro.4.11-4.12 14 Febrero: Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas del 07 al 12 de Febrero y de cheques posfechados de clientes.  Se compra combustible a SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO por el valor de $ 36.60más IVA, a crédito. Ver anexo 2.11  Se cancela al IESS, aporte personal, patronal, fondos de reserva y préstamos quirografarios de enero por el valor de $ 669.28por debito bancario en el banco de Loja. 15 Febreo: Se compra repuestos y herramientas a MASTER PC por el valor de $ 4.91más IVA, a crédito. Ver anexo 2.11 16 Febrero: Se ingresa el servicio de alarma de GAS SECURITY SERVICES CIA LTDA. por el valor de $23,00 más IVA con Factura Nro. 001005 96

177535 a crédito.  Se cancela a G4S SEGURITY SERVICES CIA. LTDA. por el valor de $ 25.30 con cheque 5601 17 Febrero: Se ingresa la factura a TOVACOMPU por mantenimiento de computadoras, por el valor de $150,00 más IVA con Factura Nro.001012-1798.  Se cancela a TOVACOMPU la factura Nro. 001012-1798.Por el valor de $165.00con cheque 5602.  Se compra repuestos y herramientas del Sr. ZARUMA CEDILLO RENE AUGUSTO, por el valor de $321,43 más IVA, según factura Nro.001001-00002011, a crédito.  Se cancela al Sr. ZARUMA CEDILLO RENE AUGUSTO, el valor de $ 345.22 con cheque 5603.  Se cancela a DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A., Facturas pendientes de pago, por el valor $ 48823.94 ver Anexo: 3.09 18 Febrero: Se cancela a IMPORTADORA TOMEBANBA S.A., Facturas pendientes de pago, por el valor $ 769.02 ver Anexo: 3.10  Se compra mercadería a DIMPORTADORA TOMEBANBA S.A., por el valor de $33.853,88más IVA, conceden descuento de $7.176.95 a crédito. Ver anexo 2: Nro. 2.08  Se compra mercadería a DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A., por el valor de $20.522,04más IVA,

conceden

descuento de $1.894,80a crédito. Ver anexo 2: Nro. 2.08  Compra de mantenimiento de computadoras del Sr. AGUILAR CORONEL DIEGO ALEXANDER, por el valor de $113,50más IVA, con Factura Nro. 002001-431 a crédito.  Cancelación del Sr. AGUILAR CORONEL DIEGO ALEXANDER, por el valor de $115.32 CON cheque 5611.  Cancelación a TEVICOR Y COMPAÑÍA primer abono por el valor de$1.000,00 con cheque 5612. 19 Febrero: Se compra suministros de aseo y limpieza a RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA, por el valor de $10,24. Más IVA, según varias facturas 97

ver anexo 2.11 a crédito.  Se registra la venta de mercadería diferentes

clientes

según

del 14 al 19 de Febrero a

facturas,

001001-0013902-001001-

0013915, por del valor de $11.713,71, con descuento de 1.449,46 más IVA, ver anexo ventas Nro. 1.13  Se determina el costo de ventas del 14 al 19 de Febrero. Ver anexo 1.14  Registro recaudación del 14 al 19 de Febrero, en efectivo $6.957,65 retenciones de la fuente de 80.15, y cheques de clientes de 2733.33, ver anexo cuentas por cobrar Nro.4.13-4.14. 21 Febrero: Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas del 14 al 19 de febrero.  Se ingresa por transporte de mercadería de la COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA, según fact. 001001-1523441 por el valor de $ 33.51 a crédito. Anexo 2.11  Se realiza la reposición de caja chica de gastos de menor cuantía realizados con Caja Chica por el valor de $ 99.80 con cheque Nro. 5612. Ver anexo 3.12 22 Febrero: Se compra a la CAMARA DE COMERCIO DE LOJA por el valor de $15,00 con Factura Nro.25667  Se cancela a la CAMARA DE COMERCIO DE LOJA las mensualidades de los meses de diciembre 2010 y enero 2011 por el valor de $15,00 con Cheque Nro.5614 23Febrero: Se compra suministros a MASTER PC por el valor de $ 25.75 .Más IVA, a crédito. Ver anexo 2.12  Se ingresa la factura por fletes de AGUILA LOJANA CIA.LTDA, según fact. 002001-29946 por el valor de $ 5,00 a crédito. Ver anexo 2.12  Se

compra

combustibles

a

SILVA

GONZALEZ

SEGUNDO

ALFREDO según factura Nro. 001001-526297 por el valor de $19.69 más IVA, a crédito. Ver anexo 2.12 24 Febrero: Se compra de combustible a JARAMILLO HILL MARCELO, por el valor de $ 16.07 más IVA según Factura Nro.001003-11936. Ver 98

anexo 2.12  Se

compra

de suministros de oficina

LUZURIAGA ESPINOZA por el valor

a GUIDO HONORIO

de $18.57. Según Factura

Nro.001001-10076, ver anexo 2.12 25 Febrero: Se realiza la reposición de caja chica de gastos de menor cuantía realizados con Caja Chica por el valor de $ 99.24 con cheque Nro. 5615. Ver anexo 3.13 26 Febrero: Se registra la venta de mercadería diferentes

clientes,

según

del 21 al 28 de Febrero a

facturas,

001001-0013916-001001-

0013929 por del valor de $15.844,90 con descuento de 1.409,87 más IVA, ver anexo ventas Nro.1.15  Se determina el costo de ventas del 21 al 28 de Febrero. Ver anexo 1.16  Registro de la recaudación del día, en efectivo $11.447.23 y retenciones en la fuente recibidas por el valor de $24,34

y

retenciones IVA por el valor de 66,85 y cheques de clientes detalle en anexo cuentas por cobrar Nro.4.01 - 4.02. 28 Febrero: Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas de los días del 10 al 15 de Enero y de cheques posfechados y papeletas de clientes.  Se registra por servicios bancarios del BANCO DE LOJA por el valor de $39,77  Se registra el cobro de los cheques posfechados de clientes por el mes de febrero.  Se registra remuneraciones por pagar del mes de Febrero del personal de AUTOSTOK por el valor de 2.112,00, fondos de reserva $ 119.94 y aporte patronal por $ 256.61.  Se registra las provisiones por pagar del mes de Febrero. 

Décimo tercero



Décimo cuarto,



Fondos de reserva.

 Se calcula la depreciación de activos del mes de febrero, según la Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno. 99

 Se registra el asiento de declaración SRI del mes de Enero por del Valor de Retenciones Fuente $ 926,40 y por retenciones IVA $ 170.46  Se registra el asiento de liquidación de iva para la declaración SRI

del mes de febrero

MARZO 02 Marzo:

Se cancela al SRI del mes de Enero por del Valor de Retenciones Fuente $ 926,40 y retenciones IVA por valor de $ 170.46

 Se cancela sueldos y salarios por el valor de 1833,16 al personal de Autostock  Se ingresa la factura de Sr. JORGE ROJAS MORILLO, por arriendo de oficinas del mes de marzo del 2011 por el valor de $ 1.339,29 más IVA, con factura. Nro. 002001-175. a crédito.  Se cancela al Sr. JORGE ROJAS MORILLO, la fact. Nro. 002001175 con cheque 5639 03 Marzo:

Se cancela a NEWTIRE S.A., facturas pendientes de pago, del mes de enero, por el valor $ 32.016,66 ver Anexo: 3.15

05 Marzo:

Se registra la venta de mercadería del 1 al 5 de marzo a diferentes clientes según facturas,según facturas, 001001-0013930 - 0010010013940 por del valor de $21.537,13 con descuento de 1.747,59 más IVA, ver anexo ventas Nro. 1.17

 Se determina el costo de ventas del 1al 4 de marzo. Ver anexo 1.18  Registro de la recaudación del día, en efectivo $4966.74 y retenciones en la fuente recibidas por el valor de $78.74 y cheques de clientes detalle en anexo cuentas por cobrar Nro.4.17- 4.18 07Marzo:

Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas de los Días del 01 al 05 de marzo y de cheques posfechados y papeletas de clientes.

08 Marzo:

Se compra mercaderías a NEWTIRE S. A. por el valor de $59.873,80más IVA, conceden descuento de $ 2.394,95 con crédito. Ver anexo 2 Nro. 2.16 100

 Se cancela a Distribuidora LLANMAXI facturas pendientes de pago, del mes de enero, por el valor 20.676,23 ver Anexo: 3.14 Se cancela al SRI el valor pendiente de pago del mes de febrero de retenciones fuente yIVA el valor de $ 1.096,83con debito delBanco de Loja. 11 Marzo:

Se compra a IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A., por el valor de 20.294,69con descuento de 4.284,98 ver Anexo: 2.13

 Se ingresa la factura CNT, consumo telefónico, por el valor de $145.más IVA con Factura Nro.001012-1954244  Se cancela por servicios básicos CNT la factura Nro.0010121952188 por el valor de $ 162.40 ch-5644 12 Marzo:

Se compra repuestos y herramientas a CUENCA CHAMBA I CIA. LOJACAR Y CIA, por el valor de $ 670.00 más IVA, según factura Nro.004003-825 a crédito.

 Se cancela a CUENCA CHAMBA CIA. LOJACAR Y CIA el valor 743.70 de $ con cheque Nro.5645  Se registra la venta de mercadería del 7 al 12 de marzo a diferentes clientes según facturas, 001001-0013941 - 001001-0013949 por del valor de $ 18.660,33, con descuento de 782,07 más IVA, ver anexo ventas Nro. 1.19  Se determina el costo de ventas del 7 al 12 de marzo. Ver anexo 1.20  Registro de la recaudación del día, en efectivo $7508.17 y retenciones en la fuente recibidas por el valor de $106.33

y

retenciones IVA por el valor de 160.71 y cheques de clientes detalle en anexo cuentas por cobrar Nro.4.01 - 4.02 14 Marzo:

Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas de los días del 7al12 de marzo y de cheques posfechados y papeletas de clientes.

 Se ingresa el servicio alarma de G4S SEGURITY SERVICES CIA. LTDA. por el valor de $23.00 más IVA, con factura Nro. 0010050163135 a crédito.

101

 Se cancela a G4S SEGURITY SERVICES CIA. LTDA.

Factura

Nro.001005-0163135 con ch.5646  Se cancela al IESS, aporte personal, patronal, fondos de reserva y préstamos quirografarios de enero por el valor de $ 669.28por debito bancario en el banco de Loja. 15 Marzo:

Se compra combustible a VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO por $ 31.70 más IVA, a crédito. Ver anexo 2.17

 Se

compra

de suministros de oficina

LUZURIAGA ESPINOZA por el valor

a GUIDO HONORIO

de $ 41.98 más IVA, ver

anexo 2 Nro. 2.17 16 Marzo:

Se compra

de suministros y materiales a ALULIMA CLAUDINA

por el valor de $ 5.27 más IVA, ver

anexo 2 Nro. 2.17

 Se ingresa por transporte de mercadería de la COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA, por el valor de $5,00 a crédito. Ver anexo 2.17 18 Marzo:

Compra de refrescos para el personal a la señora TAPIA MUÑOZ MERY ENNITH por el valor de $ 8.00 a crédito. Ver anexo 2.17

 Cancelación a TEVICOR Y COMPAÑÍA segundo abono por el valor de 1.000,00. 19 Marzo:

Se realiza la reposición de caja chica de gastos de menor cuantía realizados con Caja Chica

por el valor de $ 99.49 con cheque

Nro.5647  Se registra la venta de mercadería

del 14 al 19 de marzo a

diferentes clientes según facturas, 001001-0013950 -0010010013975 por del valor de $ 21.805,25, con descuento de 2.088,51 más IVA, ver anexo ventas Nro. 1.21  Se determina el costo de ventas del 14 al 19 de marzo. Ver anexo 1.22  Registro de la recaudación del día, en efectivo $27.305,45 y retenciones en la fuente recibidas por el valor de $125.78

y

retenciones IVA por el valor de 91.29 y cheques de clientes detalle en anexo cuentas por cobrar Nro.4.01 - 4.02

102

21 Marzo:

Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas de los días del 14 al 19 de marzo y de cheques posfechados y papeletas de clientes.

 Se compra mercadería a MAXIMUNDO S.A., por el valor de $12.288,18más IVA, conceden descuento de $.991, 55crédito. Ver anexo 2: Nro. 2.14  Se compra mercadería a DISTRIBUIDORA LLANMAXXI S.A., por el valor

de

$17.685,60más

IVA,

conceden

descuento

de

$.1.414,85crédito. Ver anexo 2: Nro. 2.15 24 Marzo:

Se ingresa el servicio de publicidad del Sr. DIEGO MARTINEZ por el valor de $ 176.40, según factura nro.001001- 10102 a crédito.

 Se cancela al Sr. DIEGO MARTINEZ, el valor de $ 174,64 con cheque Nro. 5648. 26 Marzo:

Se registra la venta de mercadería

del 21 al 26 de marzo a

diferentes clientes según facturas, 001001-0013976 - 0010010013995 por del valor de $21.950,13 con descuento de 1.793,13 más IVA, ver anexo ventas Nro. 1.24  Se determina el costo de ventas del 21 al 26 de marzo. Ver anexo 1.24  Registro de la recaudación del día, en efectivo $11.447.23 y retenciones en la fuente recibidas por el valor de $135.19 y cheques de clientes detalle en anexo cuentas por cobrar Nro.4.24 - 4.25. 28 Marzo:

Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas de los días del 21 al 26 de marzo y de cheques posfechados y papeletas de clientes.

29 Marzo:

Se compra a RODRÍGUEZ BEATRIZ ANGELA por el valor de $ 600.00, más IVA mensuales según Factura Nro. 001001-615

 Se cancela a RODRÍGUEZ BEATRIZ ANGELA el valor de $ 540,00, por los servicios profesionales con CH-5649 31 Marzo:

Se registra la venta de mercadería

del 28 al 31 de marzo a

diferentes clientes según facturas,001001-0013996-001001-0014009

103

por del valor de $5.026,99 con descuento de 521,96 más IVA, ver anexo ventas Nro. 1.25  Se determina el costo de ventas del 28 al 31 de marzo. Ver anexo 1.26.  Registro de la recaudación del día, en efectivo $16053.75 y retenciones en la fuente recibidas por el valor de $72.97 y cheques de clientes detalle en anexo cuentas por cobrar Nro.4.25 - 4.26  Se realiza el depósito en el BANCO DE LOJA, de las ventas de losdías del 28 al 31 de marzo y de

cheques posfechados y

papeletas de clientes.  El Banco de Loja emite nota de débito por el estado de cuenta por un valor de $88,35  Cobro de cheques posfechados de meses anteriores por el valor de $106.990,76  Se registra remuneraciones por pagar del mes de marzo del personal de AUTOSTOK por el valor de 2112, fondos de reserva $ 197.47 y préstamo quirografario 81.37.  Se registra las provisiones por pagar del mes de marzo. 

Décimo tercero



Décimo cuarto,



Fondos de reserva.

 Se calcula la depreciación de activos del mes de marzo, según la Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno.  Se registra el asiento de declaración SRI del mes de marzo por del Valor de Retenciones Fuente $ 1187.30 y por retenciones IVA $ 233.57  Cálculo de provisión de cuentas incobrables.

104

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL AL 1º DE ENERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD $ 1.1

475.635,11

ACTIVO CORRIENTE

1,1,01

CAJA

1.1.03

BANCO DE LOJA Nº 2900-294639

28.270,60

1.1.04

INVENTARIO DE MERCADERÍAS CLIENTES

176.372,51

1.1.05 1.1.07

5.443,20

151.372,51

1.1.11

PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES CRÉDITO TRIBUTARIO

1.1.12

CHEQUES EN TRÁNSITO CLIENTES

1.2

-7.008,26 14.596,62 106.587,93

13.484,77

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO

1.2.01

MUEBLES,ENSERES Y EQUP.OFIC.

3.630,87

1.2.03

EQUIPOS INFORMATICOS

5.155,17

1.2.05

VEHICULO

4.698,73

489.119,88

TOTAL ACTIVOS 2.1

392.127,83

PASIVO CORRIENTE

2.1.02

FONDOS DE RESERVA POR PAGAR

2.1.03

PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIO IESS POR PAGAR131,78

2.1.05

APORTES AL IESS POR PAGAR

2.1.07

PROVEEDORES

176.194,01

2.1.09

Ch. EN TRÁNSITO PROVEEDORES

170.614,94

2.1.11

CUENTAS POR PAGAR

15.658,86

2.1.12

IVA POR LIQUIDAR

23.964,81

2.1.13

ANTICIPO CLIENTES

2.1.14

IVA RETENIDO

1.957,74

2.1.15

RETENCIÓN EN LA FUENTE IR

3.052,95

2.2 2.2.01

119,94 412,80

20,00

17.000,00

NO CORRIENTES PRÉSTAMOS GERENCIA

17.000,00

409.127,83

TOTAL PASIVOS 3.1 3.1.01 3.2 3.2.02

78.852,76

CAPITAL SOCIAL Capital

78.852,76

1.139,29

RESULTADOS Resultados del Ejercicio Anterior

1.139,29

79.992,05 489.119,88

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Loja, 31 de marzo 2011

GERENTE

CONTADOR

105

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

01-Ene-11

1.1.01 1.1.03 1.1.04 1.1.05 1.1.07 1.1.11 1.1.12 1.2.01 1.2.03 1.2.05 2.1.02 2.1.03 2.1.05 2.1.07 2.1.09 2.1.11 2.1.12 2.1.13 2.1.14 2.1.14.02 2.1.14.03 2.1.15 2.1.15.01 2.1.15.02 2.1.15.04 2.1.15.05 2.1.15.07 2.2.01 3.1.01 3.2.02

01-Ene-11

01-Ene-11

DETALLE -1-

PARC.

Caja Banco de Loja Cta. Cte Inventario de Mercaderias Clientes Provisión Cuentas Incobrables Crédito Tributario Cheques en transito Clientes Muebles y Enseres Equipos Informáticos Vehículos Fondos de Reserva por Pagar Prestamo Quirografario IESS por Pagar Aportes al IESS por Pagar Proveedores Cheques en Transito Proveedores Cuentas Por Pagar IVA Por Liquidar Anticipo Clientes IVA Retenido 70% Retención 100 % Retención Retención en la Fuente IR Retención Honorarios Retención arriendos Retención Promoción y Publicidad Ret. bienes no produc. por la soc. 2% Otras Retenciones Aplicables Préstamos Gerencia Capital Resultados del Ejercicio Anterior P/r Asiento de apertura al 01 de Enero de 2011 -21.1.02 Caja Chica 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Apertura de caja ch. $100 para ch5550 -35.1.11 Arrendamiento Oficinas 1.1.08 Iva Compras 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.03 100 % Retención 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.02 Retención arriendos 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra Fact. No. 002001-0000152 de ROJAS MORILLO JORGE -42.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/rCancelación Fact.002001-0000152 Arriendo ch-5552 SUMAN Y PASAN …

106

DEBE

FOLIO 01 HABER

5.443,20 28.270,60 176.372,51 151.364,36 7.008,26 14.596,62 106.587,93 3.630,87 5.155,17 4.698,73 119,94 131,78 412,80 176.194,01 170.614,94 15.658,86 23.964,81 20,00 1.957,84 877,84 1080,00

3.052,95 510,00 696,00 50,93 1622,25 173,77

17.000,00 78.844,51 1.139,29

100,00 0,00

0,00 100,00

1.339,29 160,71 160,71 160,71

107,14 107,14

1.232,15

1.232,15 1.232,15

498.952,14

498.952,14

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 04-Ene-11

04-Ene-11

04-Ene-11

08-Ene-11

08-Ene-11

08-Ene-11

08-Ene-11

10-Ene-11

-55.1.13 Fletes 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.03 Retención Transporte 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/rCompra No. 001001-0008774 de TRANSVILLESPUG S.A. -62.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/rCancelación a TRANSV.S.A. CH 5563 -72.1.07 Proveedores 2.1.09 Cheques en Transito Proveedores P/rCance. a NEWTIRE S.A.ANEXO 3.01 -81.1.01 Caja 1.1.05 Clientes 4.1.01 Ventas 2.1.10 IVA Ventas P/rVentas: del 03 al 08 ANEXO 1.01 -96.01 Costo de Ventas 1.1.04 Inventario de Mercaderias P/rCosto de Venta: del 03 al 08 de enero/2011 ver anexo 1.02 -101.1.01 Caja 1.1.10 Anticipo Retención IR Clientes 1.1.09 Anticipo Retención IVA clientes 1.1.12 Cheques en transito Clientes 1.1.05 Clientes P/r Recaudación del 03 al 08 de enero 2011 ANEXO . 4.01- 4.02 -111.1.03 Banco de Loja Cta. Cte 1.1.01 Caja 1.1.12 Cheques en transito Clientes P/r Cierre de Caja del 03 al 08 de enero -125.1.09 Suministros y materiales 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar

DEBE 498.952,14

FOLIO 02 HABER 498.952,14

57,00 0,57 0,57

56,43

56,43

0,00 56,43

43.712,13 43.712,13

598,38 24.769,49 22.649,88 2.717,99

17.807,97 17.807,97

7.143,55 150,34 146,57 13.908,63 21.349,09

24.827,21 7.741,93 17.085,28

21,88 2,63 0,22 0,22

24,29

P/r Compra No. 001001-0022490 de VALDIVIESO RAMIREZ FABIAN MARCELO 10-Ene-11

2.1.11 1.1.03

-13Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación VALDIVIESO RAMIREZ FABIAN MARCELO con ch-5560 SUMAN Y PASAN …

107

24,29 24,29

632.178,64

632.178,64

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 10-Ene-11

10-Ene-11

10-Ene-11

10-Ene-11

-145.1.07 Suministros de Aseo y Limpieza 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica P/rCompra No. 001003-0050000 de RAMIREZ GAL. CIA. ver anexo 2.03. -155.1.14 Envío de Correspondencia y Copias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica P/rCompra No. 088001-0445965 de SERVIENTREGA ver anexo 2.03 -165.1.09 Suministros y materiales 1.1.08 Iva Compras 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.01 30 % Retención 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica P/r Compra No. 002001-0000182 a POMA CURIMILMA CARLOS. ANEXO -175.1.13 Fletes 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.03 Retención Transporte 1.1.02 Caja Chica

DEBE 632.178,64

FOLIO 03 HABER 632.178,64

9,28 1,11 0,09 0,09

10,30

2,96 0,36 0,06 0,06

3,26

8,26 0,99 0,30 0,30

0,08 0,08

8,87

5,50 0,06 0,06

5,44

P/r Compra COOP. DE TRANSPORTES LOJA ANEXO NRO. 2.03 10-Ene-11

5.1.20 1.1.08 1.1.02

-18Combustible y Lubricantes Iva Compras Caja Chica

58,25 6,99 65,24

P/r Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO ANEXO NRO. 2.03 10-Ene-11

1.1.02 1.1.03

-19Caja Chica Banco de Loja Cta. Cte P/rRepo. Caja Ch. ch-5562 ANEXO 3.03

10-Ene-11

2.1.14 2.1.14.02 2.1.14.03 2.1.15 2.1.15.01 2.1.15.02

-20IVA Retenido 70% Retención 100 % Retención Retención en la Fuente IR Retención Honorarios Retención arriendos SUMAN Y PASAN …

93,11 0,00

0,00 93,11

1.957,84 877,84 1080,00

3.052,95 510,00 696,00

637.376,24

108

632.365,45

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

11-Ene-11

11-Ene-11

11-Ene-11

12-Ene-11

13-Ene-11

13-Ene-11

14-Ene-11

14-Ene-11

CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 2.1.15.04 Retención Promoción y Publicidad 2.1.15.05 Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.04 Retención Promoción y Publicidad 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación de impuestos mes de Diciembre/2010 -212.1.07 Proveedores 2.1.09 Cheques en Transito Proveedores P/r Cancelación IMP.TOMEBAMBA S.A ANEXO NRO. 3.04. -225.1.18 Servicio Telefónico 1.1.08 Iva Compras 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001012-1952188 de CORP. NACIONAL DE TEL. -232.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación CORP. NACIONAL DE TELECOMUNICACIONES ch-5566 -241.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra IMP. TOM. S.A. ANE 2.05 -251.2.05 Vehículos 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra TEVICOR Y COMP. FACT. 410 -262.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Abono TEVICOR Y COMP. ch-5567 -275.1.20 Combustible y Lubricantes 1.1.08 Iva Compras 1.1.02 Caja Chica P/r Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO ANEXO NRO. 2.06 -285.1.10 Suministros de Oficina 5.1.10 Suministros de Oficina 1.1.08 Iva Compras SUMAN Y PASAN …

109

DEBE 637.376,24

FOLIO 04 HABER 632.365,45

50,93 1622,25 173,77

5.010,79

7.080,11 0,00

0,00 7.080,11

100,42 12,05 112,47

112,47 0,00

112,47

16.029,78 1.923,57 160,30 160,30

17.793,05

20.720,72 2.486,49 207,21 207,21

23.000,00

10.000,00 10.000,00

40,62 4,88 45,50

24,12 3,50 2,89 695.917,86

695.887,35

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

DETALLE

PARCIAL

VIENEN Retención en la Fuente IR 1% Otras Retenciones Aplicables Caja Chica P/r Compra TRANS.VILLESPUG .FACT. 002001-008795 ANEXO . 2.06 -295.1.13 Fletes 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.03 Retención Transporte 1.1.02 Caja Chica P/r Compra TRANSSVILLESPUG .FACT. 002001-008795 ANEXO . 2.06 -302.1.02 Fondos de Reserva por Pagar 2.1.05 Aportes al IESS por Pagar 2.1.03 Prestamo Quirografario IESS por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/rCancelación Aportes del Seguro mes de Diciembre debito bancario 5.1.20 Combustible y Lubricantes 1.1.08 Iva Compras 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Compra VALDIV. ARIAS ANEXO 2.06 -321.1.02 Caja Chica 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Reposición Caja Chica ch-5590 ANEXO 3.05 -332.1.07 Proveedores 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte 2.1.09 Cheques en Transito Proveedores P/r Cancelación MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ANEXO 3.05. -341.1.01 Caja 1.1.05 Clientes 4.1.01 Ventas 2.1.10 IVA Ventas P/r Ventas: del 10 al 15 de enero /2011 ANEXO. 1.03 -356.01 Costo de Ventas 1.1.04 Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 10 al 15 de enero/2011 ANEXO NRO. 1.04 -361.1.01 Caja 1.1.10 Anticipo Retención IR Clientes 1.1.09 Anticipo Retención IVA clientes 1.1.12 Cheques en transito Clientes SUMAN Y PASAN … 2.1.15 2.1.15.06 1.1.02

14-Ene-11

14-Ene-11

15-Ene-11

15-Ene-11

15-Ene-11

15-Ene-11

15-Ene-11

15-Ene-11

110

DEBE 695.917,86

FOLIO 05 HABER 695.887,35 0,28

0,28

30,23

16,00 0,16 0,16

15,84

119,94 412,80 131,78 664,52

58,25 6,99 65,24

91,57 91,57

19.407,77 6.350,73 13.057,04

3.508,24 31.788,61 31.515,04 3.781,81

29.177,37 29.177,37

3.365,20 192,54 307,64 37.461,16 821.963,72

780.637,18

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO 1.1.05

15-Ene-11

1.1.03 1.1.01 1.1.12

18-Ene-11

1.2.03 1.1.08 2.1.14 2.1.14.01 2.1.15 2.1.15.06 2.1.11

18-Ene-11

20-Ene-11

21-Ene-11

21-Ene-11

22-Ene-11

22-Ene-11

2.1.11 2.1.09

1.1.04 1.1.08 2.1.15 2.1.15.05 2.1.07

5.1.13 2.1.15 2.1.15.03 2.1.11

2.1.11 1.1.03

1.1.01 1.1.05 4.1.01 2.1.10

6.01 1.1.04

DETALLE

PARC.

VIENEN Clientes P/r Recaud. del 10 al 15 de enero 2011 ANEXO 4.03 - 4.04 -37Banco de Loja Cta. Cte Caja Cheques en transito Clientes P/r Cierre Caja del 10 al 15 de enero -38Equipos Informáticos Iva Compras IVA Retenido 30 % Retención Retención en la Fuente IR 1% Otras Retenciones Aplicables Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001001-0001471 de -39Cuentas Por Pagar Cheques en Transito Proveedores P/r Cancelación TAPIA FLORES JORGE -40Inventario de Mercaderias Iva Compras Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. Proveedores P/r Compra MAXX.CIA.LTDA. ANEXO -41Fletes Retención en la Fuente IR Retención Transporte Cuentas Por Pagar P/rCompra No. 001001-0508322 de -42Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación TRANSP. COLIFLOM -43Caja Clientes Ventas IVA Ventas P/r Ventas: del 17 al 22 de enero /2011 -44Costo de Ventas Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 17 al 22 de

SUMAN Y PASAN …

DEBE 821.963,72

33.233,42

0,00 6.873,44 26359,98

653,66 78,44 23,53 23,53

6,54 6,54

702,03

702,03 702,03

13.648,99 1.637,88 136,49 136,49

15.150,38

121,40 1,21 1,21

120,19

120,19 120,19

2.863,56 14.556,28 15.553,43 1.866,41

13.965,28 13.965,28

903.544,85

111

FOLIO 06 HABER 780.637,18 41.326,54

903.544,85

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 22-Ene-11

22-Ene-11

26-Ene-11

26-Ene-11

-45Caja Anticipo Retención IR Clientes Anticipo Retención IVA clientes Cheques en transito Clientes Clientes P/r Recaudación del 17 al 22 de enero 2011 ANEXO 4.05 - 4.06 -461.1.03 Banco de Loja Cta. Cte 1.1.01 Caja 1.1.12 Cheques en transito Clientes P/r Cierre Caja del 17 al 22 de enero 2011 -475.1.15 Servicio de Monitoreo y Alarma 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001005-0163135 de G4S SECURITY SERVICES CIA.LTDA. 1.1.01 1.1.10 1.1.09 1.1.12 1.1.05

2.1.11 1.1.03

DEBE 903.544,85

FOLIO 07 HABER 903.544,85

3.824,42 61,82 41,37 10.952,63 14.880,24

19.115,17 6.687,98 12.427,19

23,00 2,76 0,46 0,46

25,30

-48Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte

25,30 25,30

P/r Cancelación SECURYTY SERVICIES CIA.LTDA. fact. 001005-0163135 ch-5579

27-Ene-11

-495.1.16 Imprenta, Reproducción 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001001-0030266 ALEJANDRO MATAMOROS JHOFFRETH

27-Ene-11

28-Ene-11

2.1.11 1.1.03

180,00 3,60 3,60

176,40 de

-50Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación ALEJANDRO MATAMOROS JHOFFRETH ch-5570

-511.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra DISTR. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. ANEXO 2.04 SUMAN Y PASAN …

176,40 176,40

45.476,12 5.457,14 454,76 454,76

50.478,50

988.880,98

112

988.880,98

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 28-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

-521.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra NEWTIRE S.A. ANEXO 2.04

1.1.01 1.1.05 4.1.01 2.1.10

6.01 1.1.04

1.1.01 1.1.10 1.1.09 1.1.12 1.1.05

1.1.03 1.1.01 1.1.12

5.3.1 1.1.03

2.1.09 1.1.03

5.1.01 2.1.05 2.1.03 2.1.01

-53Caja Clientes Ventas IVA Ventas P/r Ventas: 24 al 31 de enero ANEXO 1.07 -54Costo de Ventas Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 24 al 31 de enero/2011 ANEXO NRO 1.08 -55Caja Anticipo Retención IR Clientes Anticipo Retención IVA clientes Cheques en transito Clientes Clientes P/r Recaudación del 24 al 31 de enero 2011 ANEXO 4.07 - 4.08 -56Banco de Loja Cta. Cte Caja Cheques en transito Clientes P/r Cierre Caja del 24 al 31 de enero 2011 -57Servicios Bancarios Banco de Loja Cta. Cte P/r Servicios bancarios Banco de Loja -58Cheques en Transito Proveedores Banco de Loja Cta. Cte P/r Cobro cheques posfech. enero 2011

-59Sueldos y Salarios Aportes al IESS por Pagar Prestamo Quirografario IESS por Pagar Remuneraciones por pagar P/r Registro de sueldos de Enero/2011 SUMAN Y PASAN …

DEBE 988.880,98

FOLIO 08 HABER 988.880,98

49.382,11 5.925,85 493,82 493,82

54.814,14

1.922,18 54.280,63 50.181,08 6.021,73

47.663,55 47.663,55

15.929,24 408,50 226,93 48.850,30 65.414,97

43.817,80 17.851,42 25.966,38

46,83 46,83

68.096,05 68.096,05

2.112,00 197,47 81,37 1.833,16

1.327.542,95 1.327.542,95

113

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VIENEN 31-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

31-Ene-11

01-Feb-11

5.1.05 2.1.05

5.1.02 5.1.03 5.1.04 2.1.04 2.1.02

5.1.23 5.1.24 5.1.25 1.2.02 1.2.04 1.2.06

1.1.08 1.1.09 2.1.10 1.1.11 1.1.11 2.1.12 2.1.12

2.1.15 2.1.15.02 2.1.15.03 2.1.15.05 2.1.15.06 2.1.15.07 1.1.03 2.1.14 2.1.14.01 2.1.14.03 1.1.03

5.1.11 1.1.08 2.1.14 2.1.14.03 2.1.15 2.1.15.02

-60Aporte Patronal Aportes al IESS por Pagar P/r Aporte patronal por pagar del mes de enero /2011 -61Décimo Cuarto Sueldo Décimo Tercer Sueldo Fondos de Reserva Provisiones Sociales por Pagar Fondos de Reserva por Pagar P/r Provisiones de Beneficios Sociales mes de Enero/2011 -62Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación Equipos Informáticos Depreciación Vehículo Deprec. Acum. de Muebles y Enseres Deprec. Acum. de Equipos Inform. Deprec. Acum. Vehículo P/r Depreciación de activo mes de enero/2011 -63Iva Compras Anticipo Retención IVA clientes IVA Ventas Crédito Tributario Crédito Tributario IVA Por Liquidar IVA Por Liquidar P/r Liquidacion del Iva SRI mes enero -64Retención en la Fuente IR Retención arriendos Retención Transporte Ret. bienes no produc. por la soc. 1% Otras Retenciones Aplicables 2% Otras Retenciones Aplicables Banco de Loja Cta. Cte IVA Retenido 30 % Retención 100 % Retención Banco de Loja Cta. Cte P/r Impuestos del mes de Enero/2001 -65Arrendamiento Oficinas Iva Compras IVA Retenido 100 % Retención Retención en la Fuente IR Retención arriendos SUMAN Y PASAN …

114

DEBE 1.327.542,95

FOLIO 09 HABER 1.327.542,95

256,61 256,61

135,00 134,33 134,33 269,33 134,33

30,26 143,18 423,66 30,26 143,18 423,66

17.711,73 722,51 14.387,94 7.410,96 14.596,62 23.964,81 12.732,85

1.573,05 107,14 2,00 1245,37 214,42 4,12

1.573,05 184,54 23,83 160,71

184,54

1.339,29 160,71 160,71 160,71

107,14 107,14

1.377.821,62 1.376.589,47

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VIENEN Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 002001-0000155 de ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO -662.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación a JORGE OSWALDO ROJAS MORILLO FACT. CH-5587 -672.1.01 Remuneraciones por pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación de remuneraciones por -685.1.16 Imprenta, Reproducción 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica

DEBE 1.377.821,62

2.1.11

01-Feb-11

03-Feb-11

03-Feb-11

P/r Compra No. 001001-0030315 JHOFFRETH MATAMOROS ANEXO 2.11 -6905-Feb-11

05-Feb-11

05-Feb-11

05-Feb-11

08-Feb-11

08-Feb-11

1.232,15 1.232,15

1.833,16 1.833,16

9,00 0,18 0,18

8,82

de

1.1.01 1.1.05 4.1.01 2.1.10

Caja Clientes Ventas IVA Ventas P/r Ventas: del 01 al 05 de febrero /2011 -706.01 Costo de Ventas 1.1.04 Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 01 al 05 de -711.1.01 Caja 1.1.10 Anticipo Retención IR Clientes 1.1.12 Cheques en transito Clientes 1.1.05 Clientes P/r Recaudacion del 01 al 05 de febrero -721.1.03 Banco de Loja Cta. Cte 1.1.01 Caja 1.1.12 Cheques en transito Clientes P/r Cierre de Caja del 01 al 05 de -731.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra MAXX. CIA. LTDA ANEXO -742.1.07 Proveedores 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte 2.1.09 Cheques en Transito Proveedores P/r Cancelación a MAXXIMUNDO CIA. SUMAN Y PASAN …

115

FOLIO 10 HABER 1.376.589,47 1.232,15

1.324,12 11.901,08 11.808,21 1.416,99

10.825,19 10.825,19

2.118,14 83,88 19.301,08 21.503,10

10.378,95 3.442,26 6.936,69

6.763,26 811,59 67,63 67,63

7.507,22

22.657,59 4.959,13 17.698,46 1.467.060,81 1.467.060,81

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VIENEN 09-Feb-11

10-Feb-11

2.1.11 1.1.03

2.1.07 2.1.09

-75Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Abono de camioneta Chebrolet LuvoMax ch-5612 -76Proveedores Cheques en Transito Proveedores

DEBE 1.467.060,81

FOLIO 11 HABER 1.467.060,81

1.000,00 1.000,00

54.814,15 54.814,15

P/r Cancelación a NEWTIRE Ver anexo 2.11 11-Feb-11

11-Feb-11

12-Feb-11

12-Feb-11

12-Feb-11

12-Feb-11

14-Feb-11

5.1.18 1.1.08 2.1.11

2.1.11 1.1.03

1.1.01 1.1.05 4.1.01 2.1.10

6.01 1.1.04

1.1.01 1.1.10 1.1.12 1.1.05

1.1.03 1.1.12 1.1.01

5.1.20 1.1.08 1.1.02

-77Servicio Telefónico Iva Compras Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001012-4803561 de CORP. DE TELECOMUNICACIONES -78Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación CORP. DE TELECOMUNICACIONES ch-5600 -79Caja Clientes Ventas IVA Ventas P/r Ventas: del 07 al 12 de febrero /2011 ANEXO 1.11 -80Costo de Ventas Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 07 al 12 de febrero/2011 ANEXO NRO 1.12 -81Caja Anticipo Retención IR Clientes Cheques en transito Clientes Clientes P/r Recaudación del 07 al 12 de febrero 2011 ANEXO 4.11 - 4.12 -82Banco de Loja Cta. Cte Cheques en transito Clientes Caja P/r Cierre de Caja del 07 al 12 de febrero 2011 -83Combustible y Lubricantes Iva Compras Caja Chica P/r Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO VER ANEXO 2.11 SUMAN Y PASAN …

116

100,42 12,05 112,47

112,47 112,47

1.702,51 28.886,18 27.311,33 3.277,36

25.668,32 25.668,32

1.745,32 20,57 28.881,49 30.647,38

13.790,43 10.342,60 3.447,83

36,60 4,39 40,99

1.623.794,72 1.623.794,72

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VIENEN 14-Feb-11

15-Feb-11

16-Feb-11

16-Feb-11

17-Feb-11

17-Feb-11

17-Feb-11

-84Fondos de Reserva por Pagar Aportes al IESS por Pagar Prestamo Quirografario IESS por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Pago IEES debito Bancario -855.1.08 Repuestos y Herramientas 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica P/r Compra No. 002001-0003010 de MASTER PC VER ANEXO 2.11 -865.1.15 Servicio de Monitoreo y Alarma 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra G4S SECURITY SERVICES 2.1.02 2.1.05 2.1.03 1.1.03

CIA.LTDA. - 001005-0177535 -872.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación SECUR.Y SERV.ch 5601 -885.1.19 Mantemimiento Equipos Informáticos 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001002-0001798 de TOVACOMPU INFORMATICA CIA.LTDA -892.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelacion a TOVACOMPU INFORMATICA CIA. ch 5602 -905.1.08 Repuestos y Herramientas 1.1.08 Iva Compras 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.01 30 % Retención 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001001-00002011 de ZARUMA CEDILLO RENE SUMAN Y PASAN …

117

DEBE 1.623.794,72

FOLIO 12 HABER 1.623.794,72

134,33 454,08 81,37 669,78

4,91 0,60 0,05 0,05

5,46

23,00 2,76 0,46 0,46

25,30

25,30 25,30

150,00 18,00 3,00 3,00

165,00

165,00 165,00

321,43 38,57 11,57 11,57

3,21 3,21

345,22

1.625.214,07 1.625.214,07

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VIENEN 17-Feb-11

17-Feb-11

17-Feb-11

17-Feb-11

18-Feb-11

18-Feb-11

18-Feb-11

18-Feb-11

-91Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación al Sr. ZARUMA CEDILLO RENE AUGUSTO ch-5603 -922.1.07 Proveedores 2.1.09 Cheques en Transito Proveedores P/r Cancelación DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. Ver Anexo 3.09 -932.1.07 Proveedores 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación Iportadora Tomebamba Ver Anexo 3.10. -945.1.07 Suministros de Aseo y Limpieza 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica P/r Compra RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. VER ANEXO 2.11 2.1.11 1.1.03

-951.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra IMPORTADORA TOMEBAMBA ANEXO 2.07 -961.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. ANEXO 2.08 -975.1.19 Mantemimiento Equipos Informáticos 1.1.08 Iva Compras 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.02 70% Retención 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 002001-0000432 de AGUILAR CORONEL DIEGO SUMAN Y PASAN …

118

DEBE 1.625.214,07

FOLIO 13 HABER 1.625.214,07

345,22 345,22

48.823,94 48.823,94

769,02 769,02

10,24 1,23 0,10 0,10

11,37

26.676,93 3.201,23 266,77 266,77

29.611,39

18.627,24 2.235,27 186,27 186,27

20.676,24

113,50 13,62 9,53 9,53

2,27 2,27

115,32

1.726.031,51 1.726.031,51

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PARC.

VIENEN 18-Feb-11

19-Feb-11

19-Feb-11

19-Feb-11

19-Feb-11

21-Feb-11

21-Feb-11

22-Feb-11

22-Feb-11

2.1.11 1.1.03

-98Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación A AGUILAR CORONEL

DIEGO ALEXANDER ch-5611 -991.1.01 Caja 1.1.05 Clientes 4.1.01 Ventas 2.1.10 IVA Ventas P/r Ventas: del 14 al 19 de febrero /2011 ANEXO 1.13 -1006.01 Costo de Ventas 1.1.04 Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 14 al 19 de febrero/2011 ANEXO NRO 1.14 -1011.1.01 Caja 1.1.10 Anticipo Retención IR Clientes 1.1.12 Cheques en transito Clientes 1.1.05 Clientes P/r Reposición del 14 al 19 de febrero 2011 ANEXO 4.13 - 4.14 -1021.1.03 Banco de Loja Cta. Cte 1.1.01 Caja 1.1.12 Cheques en transito Clientes P/r Cierre de Caja del 14 al 19 de febrero 2011 -1035.1.13 Fletes 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.03 Retención Transporte 1.1.02 Caja Chica P/r Compra COOP. DE TRANSPORTES LOJA 001001-1523441 ANEXO 2.11 -1041.1.02 Caja Chica 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Reposición Caja Chica Cheque 5612 -1055.1.17 Cuotas Cámara de Comercio 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001001-0025667 de H.CAMARA DE COMERCIO DE LOJA -1062.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03

Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación H.CAMARA COMERCIO DE LOJA SUMAN Y PASAN … ch-5614

119

DEBE 1.726.031,51

FOLIO 14 HABER 1.726.031,51

115,31 115,31

384,74 11.111,00 10.264,05 1.231,69

9.365,64 9.365,64

6.957,65 80,15 3.232,05 10.269,85

32.435,47 7.342,39 25.093,08

33,51 0,34 0,34

33,17

99,81 99,81

15,00 15,00

15,00 15,00

DE 1.789.876,84 1.789.876,84

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PARC.

VIENEN 23-Feb-11

23-Feb-11

23-Feb-11

23-Feb-11

24-Feb-11

24-Feb-11

25-Feb-11

-1075.1.08 Repuestos y Herramientas 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica P/r Compra MASTER PC 0010010002916 NEXO 2.12 -1085.1.13 Fletes 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.03 Retención Transporte 1.1.02 Caja Chica P/r Compra No. 002001-0029946 de AGUILA LOJANA CIA.LTDA ANEXO -1095.1.20 Combustible y Lubricantes 1.1.08 Iva Compras 1.1.02 Caja Chica P/r Compra SILVA ALFREDO No.001001526297 ANEXO 2.12 -1105.1.20 Combustible y Lubricantes 1.1.08 Iva Compras 1.1.02 Caja Chica P/r Compra No.001003-0011936 JARAMILLO MARCELO ANEXO 2.12 -1115.1.08 Repuestos y Herramientas 1.1.08 Iva Compras 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.01 30 % Retención 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica P/r Compra AGUIRRE VILLA GLADYS PATRICIA VER ANEXO 2.12 -1125.1.10 Suministros de Oficina 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica P/r Compra No. 001004-0010076 de GUIDO LUZURIAGA ANEXO 2.12 -1131.1.02 Caja Chica 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r REP. CAJA CH. con cheque 5615 SUMAN Y PASAN …

DEBE 1.789.876,84

FOLIO 15 HABER 1.789.876,84

25,75 3,09 0,25 0,25

28,59

4,45 0,04 0,04

4,41

19,69 2,36 22,05

16,07 1,93 18,00

5,90 0,71 0,22 0,22

0,05 0,05

6,34

18,57 2,23

0,00 0,19

0,19

20,61

100,00 100,00

1.790.077,59 1.790.077,59

120

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VIENEN

DEBE 1.790.077,59

FOLIO 16 HABER 1.790.077,59

-11428-Feb-11

1.1.04

Inventario de Mercaderias

1.1.08

Iva Compras

2.1.15 2.1.15.05 2.1.07

28.843,84 3.461,26

Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc.

288,44 288,44

Proveedores

32.016,66

P/r Compra NEWTIRE S.A. ver anexo 2.10

-11528-Feb-11

28-Feb-11

2.1.07

Proveedores

1.1.03 2.1.09

1.1.01

Banco de Loja Cta. Cte Cheques en Transito Proveedores P/r Cancelación IMP.TOMEB. ANEXO 3.13 -116Caja

1.1.05

Clientes

4.1.01

28-Feb-11

28-Feb-11

28-Feb-11

24.214,62

Ventas

14.435,03

IVA Ventas P/r Ventas: del 21 al 28 de febrero /2011 ANEXO 1.15 -117-

6.01

Costo de Ventas

1.1.04

Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 21 al 28 de febrero/2011 ANEXO NRO 1.16 -118-

1.1.01

Caja

1.1.10

Anticipo Retención IR Clientes

1.1.09

Anticipo Retención IVA clientes

1.1.12

Cheques en transito Clientes

1.1.05

Clientes P/r Recaudación del 21 al 28 de febrero 2011 -119- ANEXO 4.14 - 4.15

1.1.03

Banco de Loja Cta. Cte

1.1.12

1.597,75 14.569,48

2.1.10

1.1.01

4.718,98 19.495,64

1.732,20

13.407,94 13.407,94

8.634,46 24,34 66,85 19.957,32 28.682,97

35.325,30

Caja Cheques en transito Clientes

10.232,21 25.093,09

P/r Cierre de Caja 21 al 28 de feb. 2011 -12028-Feb-11

5.3.1 1.1.03

Servicios Bancarios

39,77

Banco de Loja Cta. Cte

39,77

P/rServicios Bancarios mes de febrero -12128-Feb-11

5.1.01

Sueldos y Salarios

2.112,00

2.1.05

Aportes al IESS por Pagar SUMAN Y PASAN …

121

197,47 1.942.332,52 1.940.417,99

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO 2.1.03 2.1.01

28-Feb-11

28-Feb-11

2.1.09 1.1.03

5.1.03 5.1.02 5.1.04 2.1.04 2.1.02

28-Feb-11

5.1.05 2.1.05

28-Feb-11

5.1.23 5.1.24 5.1.25 1.2.02 1.2.04 1.2.06

28-Feb-11

1.1.08 1.1.09 2.1.10 1.1.11 1.1.11 2.1.12 2.1.12

DETALLE

PARC.

VIENEN Prestamo Quirografario IESS por Pagar Remuneraciones por pagar P/r Registro de sueldos del mes de -122Cheques en Transito Proveedores Banco de Loja Cta. Cte P/rcobro de cheques posfechados -123Décimo Tercer Sueldo Décimo Cuarto Sueldo Fondos de Reserva Provisiones Sociales por Pagar Fondos de Reserva por Pagar P/r Provisiones de Beneficios Sociales -124Aporte Patronal Aportes al IESS por Pagar P/rAporte patronal por pagar del mes de febrero /2011 -125Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación Equipos Informáticos Depreciación Vehículo

DEBE 1.942.332,52

FOLIO 17 HABER 1.940.417,99 81,37 1.833,16

106.006,69 106.006,69

134,33 135,00 134,33 269,33 134,33

256,61 0,00

0,00 256,61

30,26 143,18 423,66

Deprec. Acum. de Muebles y Enseres Deprec. Acum. de Equipos Inform. Deprec. Acum. Vehículo -126Iva Compras Anticipo Retención IVA clientes IVA Ventas Crédito Tributario Crédito Tributario IVA Por Liquidar IVA Por Liquidar

30,26 143,18 423,66 9.971,60 66,85 7.658,24 4.115,47 7.410,96 12.732,84 7.057,14

P/r Liquidación del IVA mes de febrero/2012 02-Mar-11

2.1.15 2.1.15.02 2.1.15.03 2.1.15.05 2.1.15.06 2.1.15.07 1.1.03 2.1.14 2.1.14.01 2.1.14.02 2.1.14.03 1.1.03

-127Retención en la Fuente IR Retención arriendos Retención Transporte Ret. bienes no produc. por la soc. 1% Otras Retenciones Aplicables 2% Otras Retenciones Aplicables Banco de Loja Cta. Cte IVA Retenido 30 % Retención 70% Retención 100 % Retención Banco de Loja Cta. Cte P/ Asiento de declaración del mes de febrero/2011 SUMAN Y PASAN …

122

926,39 107,14 0,38 809,11 3,85 5,91

926,39 182,03 11,79 9,53 160,71

182,03

2.075.211,55 2.075.211,55

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 02-Mar-11

02-Mar-11

02-Mar-11

03-Mar-11

05-Mar-11

-128Remuneraciones por pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación REMUNERACIONES por pagar enero/2011 -1295.1.11 Arrendamiento Oficinas 1.1.08 Iva Compras 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.03 100 % Retención 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.02 Retención arriendos 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 002001-0000175 de ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO -1302.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO con ch-5639 -1312.1.07 Proveedores 2.1.09 Cheques en Transito Proveedores P/r Canc. a NEWTIRE S.A. ANEXO 3.15. -1321.1.01 Caja 1.1.05 Clientes 4.1.01 Ventas 2.1.10 IVA Ventas 2.1.01 1.1.03

DEBE 2.075.211,55

FOLIO 18 HABER 2.075.211,55

1.833,16 1.833,16

1.339,29 160,71 160,71 160,71

107,14 107,14

1.232,15

1.232,15 1.232,15

32.016,66 32.016,66

1.233,46 20.904,17 19.765,74 2.371,89

P/r Ventas: 01 al 05 de marzo ANEXO 1.17 05-Mar-11

05-Mar-11

05-Mar-11

08-Mar-11

6.01 1.1.04

1.1.01 1.1.10 1.1.12 1.1.05

1.1.03 1.1.01 1.1.12

1.1.04 1.1.08 2.1.15

-133Costo de Ventas Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 01 al 05 de marzo/2011 ANEXO NRO 1.18 -134Caja Anticipo Retención IR Clientes Cheques en transito Clientes Clientes P/r Recaudación del 01 al 05 de marzo 2011 ANEXO 4.17 - 4.118 -135Banco de Loja Cta. Cte Caja Cheques en transito Clientes P/r Cierre de Caja del 1 - 5 de marzo/11 -136Inventario de Mercaderias Iva Compras Retención en la Fuente IR SUMAN Y PASAN …

123

17.823,82 17.823,82

1.357,97 78,74 3.530,03 4.966,74

24.649,82 2.591,43 22.058,39

57.478,85 6.897,46 574,79 2.245.747,84 2.181.946,32

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CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN Ret. bienes no produc. por la soc. Proveedores P/rCompra No. 001001-0007526 de NEWTIRE S.A. 2.16 -1372.1.07 Proveedores 2.1.09 Cheques en Transito Proveedores P/r Compra DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. ANEXO 2.08 -1381.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra a IMP.TOM. ANEXO 2.03 -1395.1.18 Servicio Telefónico 1.1.08 Iva Compras 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 001012-1954244 de CORP. NACIONAL DE TELECOMUN. -1402.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación CORP. NACIONAL DE TELECOMUNICACIONES ch-5644 -1415.1.08 Repuestos y Herramientas 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.06 1% Otras Retenciones Aplicables 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Compra No. 004003-000825de e CUENCA CHAMBA Y CIA. -1422.1.11 Cuentas Por Pagar 1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación e CUENCA CHAMBA Y CIA. LOJACAR Y CIA. . CH-5645 -1431.1.01 Caja 1.1.05 Clientes 4.1.01 Ventas 2.1.10 IVA Ventas P/r Ventas 9 - 12 marzo ANEXO 1.19 -1446.01 Costo de Ventas 1.1.04 Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 09 al 12 de marzo/2011 ANEXO 1.20 SUMAN Y PASAN … 2.1.15.05 2.1.07

08-Mar-11

11-Mar-11

11-Mar-11

11-Mar-11

12-Mar-11

12-Mar-11

12-Mar-11

12-Mar-11

124

DEBE 2.245.747,84

FOLIO 19 HABER 2.181.946,32

574,79

63.801,52

20.676,23 20.676,23

16.009,71 1.921,17 160,10 160,10

17.770,78

145,00 17,40 162,40

162,40 162,40

670,00 80,40 6,70 6,70

743,70 2.285.430,15 2.285.430,15 743,70 743,70

818,28 19.205,37 17.878,26 2.145,39

16.667,94 16.667,94

4.608.295,59 4.608.295,59

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CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 12-Mar-11

12-Mar-11

14-Mar-11

14-Mar-11

14-Mar-11

14-Mar-11

15-Mar-11

16-Mar-11

1.1.01 1.1.10 1.1.09 1.1.12 1.1.05

1.1.03 1.1.01 1.1.12

5.1.15 1.1.08 2.1.15 2.1.15.07 2.1.11

2.1.11 1.1.03

2.1.02 2.1.05 2.1.03 1.1.03

5.1.20 1.1.08 1.1.02

5.1.10 1.1.08 2.1.15 2.1.15.06 1.1.02

5.1.09 1.1.08 2.1.15 2.1.15.06 2.1.14 2.1.14.01 1.1.02

-145Caja Anticipo Retención IR Clientes Anticipo Retención IVA clientes Cheques en transito Clientes Clientes P/r Recaudación del 09 al 12 de marzo -146Banco de Loja Cta. Cte Caja Cheques en transito Clientes P/r Cierre de Caja del 9 - 12 marzo/11 -147Servicio de Monitoreo y Alarma Iva Compras Retención en la Fuente IR 2% Otras Retenciones Aplicables Cuentas Por Pagar P/r Compra G4S SECURITY SERVICES -148Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación A SEC. SERVI. ch 5646 -149Fondos de Reserva por Pagar Aportes al IESS por Pagar Prestamo Quirografario IESS por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Pago IEES débito Bancario -150Combustible y Lubricantes Iva Compras Caja Chica P/r Compra VALDIVIESO ARIAS -151Suministros de Oficina Iva Compras Retención en la Fuente IR 1% Otras Retenciones Aplicables Caja Chica P/r Compra No. de GUIDO HONORIO -152Suministros y materiales Iva Compras Retención en la Fuente IR 1% Otras Retenciones Aplicables IVA Retenido 30 % Retención Caja Chica P/r Compra No.de ALULIMA ANEXO 2.17 SUMAN Y PASAN …

DEBE 4.608.295,59

FOLIO 20 HABER 4.608.295,59

3.709,24 106,33 160,71 3.531,89 7.508,17

16.083,82 4.527,52 11.556,30

23,00 2,76 0,46 0,46

25,30

25,30 25,30

134,33 454,08 81,37 669,78

31,70 3,80 35,50

41,98 3,69 0,42 0,42

45,25

5,27 0,63 0,05 0,05

0,19 0,19

5,66

4.632.689,59 4.632.689,59

125

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CODIGO

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PARC.

VIENEN 16-Mar-11

18-Mar-11

-1535.1.13 Fletes 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.03 Retención Transporte 1.1.02 Caja Chica P/r Compra COOPERATIVA DE -1545.1.21 Alimentación 1.1.08 Iva Compras 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.02 70% Retención 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.07 2% Otras Retenciones Aplicables 1.1.02 Caja Chica

DEBE 4.632.689,59

FOLIO 21 HABER 4.632.689,59

5,00 0,05 0,05

4,95

8,00 0,96 0,67 0,67

0,16 0,16

8,13

P/r Compra No. 001001-0002702 de TAPIA MUÑOZ NERY ENITH-155ANEX0 2.17 18-Mar-11

19-Mar-11

19-Mar-11

19-Mar-11

19-Mar-11

19-Mar-11

2.1.11 1.1.03

1.1.02 1.1.03

1.1.01 1.1.05 4.1.01 2.1.10

6.01 1.1.04

1.1.01 1.1.10 1.1.09 1.1.12 1.1.05

1.1.03 1.1.01 1.1.12

Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/rAbono TEVICOR Y COMPAÑIA -156Caja Chica Banco de Loja Cta. Cte P/r Reposición CAJA CHICA anexo 3.16 -157Caja Clientes Ventas IVA Ventas P/r Ventas: 14 al 19 marzo ANEXO 1.21. -158Costo de Ventas Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 14 al 19 de -159Caja Anticipo Retención IR Clientes Anticipo Retención IVA clientes Cheques en transito Clientes Clientes P/r Recaudación de 14 al 19 de marzo -160Banco de Loja Cta. Cte Caja Cheques en transito Clientes

1.000,00 1.000,00

99,49 99,49

1.393,08 20.756,87 19.776,74 2.373,21

16.944,48 16.944,48

8.903,03 125,78 91,29 18.185,35 27.305,45 4.700.202,92 4.700.202,92 32.165,61 10.296,11 21.869,50

P/r Cierre de Caja del 14 al 19 de marzo 2011 21-Mar-11

-1611.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra de MAXXIMUNDO CIA. SUMAN Y PASAN …

126

11.296,63 1.355,60 112,97 112,97

12.539,26 4.745.020,76 4.745.020,76

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CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 21-Mar-11

24-Mar-11

-1621.1.04 Inventario de Mercaderias 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR Ret. bienes no produc. por la soc. 2.1.15.05 2.1.07 Proveedores P/r Compra DISTR. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. Anexo 2.15 -1635.2.01 Publicidad 1.1.08 Iva Compras 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.04 Retención Promoción y Publicidad 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.02 70% Retención 2.1.11 Cuentas Por Pagar

DEBE 4.745.020,76

FOLIO 22 HABER 4.745.020,76

16.270,75 1.952,49 162,71 162,71

18.060,53

176,40 21,17 1,76 1,76

14,82 14,82

180,99

P/r Compra Diego Mart. Fact 001001-10102 24-Mar-11

26-Mar-11

26-Mar-11

26-Mar-11

26-Mar-11

2.1.11 1.1.03

1.1.01 1.1.05 4.1.01 2.1.10

6.01 1.1.04

1.1.01 1.1.10 1.1.12 1.1.05

1.1.03 1.1.01 1.1.12

-164Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Cancelación Diego Martinez ch-5648 -165Caja Clientes Ventas IVA Ventas P/r Ventas: 21 al 26 marzoANEXO 1.23. -166Costo de Ventas Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 21 al 26 de -167Caja Anticipo Retención IR Clientes Cheques en transito Clientes Clientes P/r Recaudacion del 21 al 26 de marzo -168Banco de Loja Cta. Cte Caja Cheques en transito Clientes

180,99 180,99

2.635,56 19.268,28 19.557,00 2.346,84

17.579,85 17.579,85

3.894,50 135,19 7.739,42 11.769,11

26.586,08 6.530,06 20.056,02

P/r Cierre de Caja del 21 al 26 de marzo 2011 30-Mar-11

-1695.1.12 Honorarios Contadora 1.1.08 Iva Compras 2.1.14 IVA Retenido 2.1.14.03 100 % Retención 2.1.15 Retención en la Fuente IR 2.1.15.01 Retención Honorarios 2.1.11 Cuentas Por Pagar P/r Cancelación a RODRIGUEZ SONIA SUMAN Y PASAN …

127

600,00 72,00 72,00 72,00

60,00 60,00

540,00 4.842.133,44 4.842.133,44

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 30-Mar-11

31-Mar-11

2.1.11 1.1.03

1.1.01 1.1.05 4.1.01 2.1.10

-170Cuentas Por Pagar Banco de Loja Cta. Cte P/r Compra No. 001001-0000616 de RODRIGUEZ SONIA BEATRIZ -171Caja Clientes Ventas IVA Ventas

DEBE 4.842.133,44

FOLIO 23 HABER 4.842.133,44

540,00 540,00

1.479,56 3.566,07 4.505,03 540,60

P/r Ventas: 28 al 31 de marzo ANEXO 1.25. 31-Mar-11

31-Mar-11

31-Mar-11

6.01 1.1.04

1.1.01 1.1.10 1.1.12 2.1.13 1.1.01 1.1.05

1.1.03 1.1.01 1.1.12

-172Costo de Ventas Inventario de Mercaderias P/r Costo de Venta: del 28 al 31 de marzo/2011 ANEXO 1.26. -173Caja Anticipo Retención IR Clientes Cheques en transito Clientes Anticipo Clientes Caja Clientes P/r Recaudación del 28 al 31 de marzo 2011 ANEXO 4.25 - 4.26 -174Banco de Loja Cta. Cte Caja Cheques en transito Clientes

4.026,34 4.026,34

1.851,17 72,97 14.129,61 20,00 5.443,20 10.630,55

9.935,04 3.330,73 6.604,31

P/r Cierre de Caja del 28 al 31 de marzo 2011 31-Mar-11

2.1.07 1.1.03 2.1.09

-175Proveedores Banco de Loja Cta. Cte Cheques en Transito Proveedores

39.794,48 5.329,20 34.465,28

P/r Cancelación a Tomebamba anexo 3.17 31-Mar-11

31-Mar-11

5.3.1 1.1.03

2.1.09 1.1.03

-176Servicios Bancarios Banco de Loja Cta. Cte P/rServicios Bancarios mes de marzo -177Cheques en Transito Proveedores Banco de Loja Cta. Cte

88,35 88,35

106.990,76 106.990,76

P/r Cobro de cheques posfech. marzo/2011

31-Mar-11

5.1.01 2.1.03 2.1.05 2.1.01

-178Sueldos y Salarios Prestamo Quirografario IESS por Pagar Aportes al IESS por Pagar Remuneraciones por pagar P/r Registro de sueldos del mes de marzo SUMAN Y PASAN …

128

2.112,00 81,37 197,47 1.833,16 5.026.739,79 5.026.739,79

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO

DETALLE

PARC.

VIENEN 31-Mar-11

31-Mar-11

31-Mar-11

31-Mar-11

31-Mar-11

5.1.03 5.1.02 5.1.04 2.1.04 2.1.02

5.1.05 2.1.05

5.1.23 5.1.24 5.1.25 1.2.02 1.2.04 1.2.06

5.1.22 1.1.07

4.1.01 6.01 4.1.02

-179Décimo Tercer Sueldo Décimo Cuarto Sueldo Fondos de Reserva Provisiones Sociales por Pagar Fondos de Reserva por Pagar P/r Provisiones de Beneficios Sociales -180Aporte Patronal Aportes al IESS por Pagar P/r Aporte patronal por pagar del mes de -181Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación Equipos Informáticos Depreciación Vehículo Deprec. Acum. de Muebles y Enseres Deprec. Acum. de Equipos Inform. Deprec. Acum. Vehículo P/r Depreciación de activos mes de marzo -182Gasto Cuentas Incobrables Provisión Cuentas Incobrables P/r Provisión de cuentas incobrables -183Ventas Costo de Ventas Utilidad Bruta en ventas

DEBE 5.026.739,79

FOLIO 24 HABER 5.026.739,79

134,33 135,00 134,33 269,33 134,33

256,61 256,61

30,26 143,18 423,66 30,26 143,18 423,66

313,13 313,13

265.200,82 240.923,69 24.277,13

P/r utilidad bruta en ventas hasta 31-03-2011 31-Mar-11

5.4.01 5.1.01 5.1.02 5.1.03 5.1.04 5.1.05 5.1.08 5.1.07 5.1.21 5.1.09 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.2.01 5.1.17 5.1.18 5.1.19 5.1.20

-184Resumen de Perdidas y Ganancias Sueldos y Salarios Décimo Cuarto Sueldo Décimo Tercer Sueldo Fondos de Reserva Aporte Patronal Repuestos y Herramientas Suministros de Aseo y Limpieza Alimentación Suministros y materiales Suministros de Oficina Arrendamiento Oficinas Honorarios Contadora Fletes Envío de Correspondencia y Copias Servicio de Monitoreo y Alarma Imprenta, Reproducción Publicidad Cuotas Cámara de Comercio Servicio Telefónico Mantemimiento Equipos Informáticos Combustible y Lubricantes SUMAN Y PASAN …

129

17.958,88 6.336,00 405,00 402,99 402,99 769,83 1.027,99 19,52 8,00 35,41 88,17 4.017,87 600,00 242,86 2,96 69,00 189,00 176,40 15,00 345,84 263,50 261,18 5.311.469,99 5.309.190,62

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ FECHA

CODIGO 5.1.22 5.1.23 5.1.24 5.1.25 5.3.1

31-Mar-11

31-Mar-11

4.1.02 5.4.01

5.4.01 3.2.01

DETALLE

PARC.

VIENEN Gasto Cuentas Incobrables Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación Equipos Informáticos Depreciación Vehículo Servicios Bancarios P/r cerrar cuentas de gasto -185Utilidad Bruta en ventas Resumen de Perdidas y Ganancias P/r para cerrar cuenta de rentas -186Resumen de Perdidas y Ganancias Resultados del Ejercicio P/r para determinar la utilidad del ejercicio SUMAN Y PASAN …

DEBE 5.311.469,99

24.277,13 24.277,13

6.318,24 6.318,24

5.342.065,37 5.342.065,37

Loja, 31 de marzo 2011

GERENTE

CONTADOR

130

FOLIO 25 HABER 5.309.190,62 313,13 90,78 429,54 1.270,98 174,95

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 01-Jan-11 08-Jan-11 08-Jan-11 08-Jan-11 15-Jan-11

ACTIVOS CORRIENTES Caja DETALLE Asiento de apertura al 01 de Enero de 2011 Recaudación del 03 al 08 de enero 2011 ANEXO . 4.01- 4.02 Cierre de Caja del 03 al 08 de enero del 2011 Ventas: del 03 al 08 de enero /2011 ANEXO 1.01 Recaudacion del 10 al 15 de enero 2011 ANEXO 4.03 - 4.04 Cierre de Caja del 10 al 15 de enero 2011

15-Jan-11 Ventas: del 10 al 15 de enero /2011 15-Jan-11 ANEXO. 1.03 Recaudación del 17 al 22 de enero 2011 22-Jan-11 ANEXO 4.05 - 4.06 Cierre de Caja del 17 al 22 de enero 2011 22-Jan-11 Ventas: del 17 al 22 de enero /2011 22-Jan-11 ANEXO 1.05 Recaudación del 24 al 31 de enero 2011 31-Jan-11 ANEXO 4.07 - 4.08 Cierre de Caja del 24 al 31 de enero 2011 31-Jan-11 Ventas: del 24 al 31 de enero /2011 31-Jan-11 ANEXO 1.07 Recaudacion del 01 al 05 de febrero 2011 05-Feb-11 ANEXO 4.09 - 4.10 Cierre de Caja del 01 al 05 de febrero 05-Feb-11 2011 Ventas: del 01 al 05 de febrero /2011 05-Feb-11 ANEXO 1.09. Recaudación del 07 al 12 de febrero 2011 12-Feb-11 ANEXO 4.11 - 4.12 Cierre de Caja del 07 al 12 de febrero 12-Feb-11 2011 Ventas: del 07 al 12 de febrero /2011 12-Feb-11 ANEXO 1.11 Reposición del 14 al 19 de febrero 2011 19-Feb-11 ANEXO 4.13 - 4.14 Cierre de Caja del 14 al 19 de febrero 19-Feb-11 2011 Ventas: del 14 al 19 de febrero /2011 19-Feb-11 ANEXO 1.13 Recaudación del 21 al 28 de febrero 2011 28-Feb-11 ANEXO 4.14 - 4.15 28-Feb-11 Cierre de Caja del 21 al 28 de febrero Ventas: del 21 al 28 de febrero /2011 28-Feb-11 ANEXO 1.15 SUMAN Y PASAN $.

131

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

1.1.01 SALDO

01-0001

5.443,20

5.443,20

01-0011

598,38

6.041,58

01-0008

7.143,55

13.185,13

01-0010

7.741,93

5.443,20

01-0037

3.508,24

8.951,44

01-0036

3.365,20

12.316,64

01-0034

6.873,44

5.443,20

01-0046

2.863,56

8.306,76

01-0043

3.824,42

12.131,18

01-0045

6.687,98

5.443,20

01-0056

1.922,18

7.365,38

01-0053

15.929,24

23.294,62

01-0055

17.851,42

5.443,20

02-0072

1.324,12

6.767,32

02-0069

2.118,14

8.885,46

02-0071

3.442,26

5.443,20

02-0082

1.702,51

7.145,71

02-0079

1.745,32

8.891,03

02-0081

3.447,83

5.443,20

02-0102

384,73

5.827,93

02-0099

6.957,65

12.785,58

02-0101

7.342,38

5.443,20

02-0119

1.597,75

7.040,95

02-0116

8.634,46

15.675,41

02-0118

10.232,21 69.062,65

63.619,45

5.443,20

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Caja

CODIGO

1.1.01

MOVIMIENTO FECHA

DETALLE

REF.

VIENEN $. Recaudación del 01 al 05 de marzo 2011 05-Mar-11 ANEXO 4.17 - 4.118 03-0135 Cierre de Caja del 01 al 05 de marzo 2011 05-Mar-11 03-0132 Ventas: 01 al 05 de marzo del 2011 05-Mar-11 ANEXO 1.17 03-0134 Recaudación del 09 al 12 de marzo 2011 12-Mar-11 ANEXO 4.19 - 4.20 03-0146 Cierre de Caja del 09 al 12 de marzo 12-Mar-11 2011 03-0143 Ventas: 09 al 12 de marzo del 2011 12-Mar-11 ANEXO 1.19 03-0145 Recaudación de 14 al 19 de marzo 2011 19-Mar-11 ANEXO 4.21 - 4.22 03-0160 Cierre de Caja del 14 al 19 de marzo 19-Mar-11 2011 03-0157 Ventas: 14 al 19 de marzo del 2011 19-Mar-11 ANEXO 1.21. 03-0159 Recaudacion del 21 al 26 de marzo 2011 26-Mar-11 ANEXO 4.24 4.25 03-0168 Cierre de Caja del 21 al 26 de marzo 26-Mar-11 2011 03-0165 Ventas: 21 al 26 de marzo del 2011 26-Mar-11 ANEXO 1.23. 03-0167 Recaudación del 28 al 31 de marzo 2011 31-Mar-11 ANEXO 4.25 - 4.26 03-0173 Cierre de Caja del 28 al 31 de marzo 2011 31-Mar-11 03-0174 Ventas: 28 al 31 de marzo del 2011 31-Mar-11 ANEXO 1.25. 03-0171 Recaudación del 28 al 31 de marzo 2011 31-Mar-11 ANEXO 4.25 - 4.26 03-0173 SUMA TOTAL $.

DEBE

HABER

69.062,65

63.619,45

SALDO 5.443,20

1.233,46

6.676,66

1.357,97

8.034,63 2.591,43

5.443,20

818,28

6.261,48

3.709,24

9.970,72 4.527,52

5.443,20

1.393,08

6.836,28

8.903,03

15.739,31 10.296,11

5.443,20

2.635,56

8.078,76

3.894,50

11.973,26 6.530,06

5.443,20

1.479,56

6.922,76

1.851,17

8.773,93

96.338,50

5443,2

3.330,73

3.330,73

0,00

96.338,50

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

ACTIVOS CORRIENTES Caja Chica

CODIGO

1.1.02

MOVIMIENTO FECHA

DETALLE Apertura de caja chica $ 100 para ch-5550

01-Jan-11

REF.

01-0002 Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO 10-Jan-11 ANEXO NRO. 2.03 01-0018 SUMAN Y PASAN $.

132

DEBE

HABER

100

100,00 65,24

100

SALDO

65,24

34,76

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Caja Chica

CODIGO

1.1.02

MOVIMIENTO FECHA

10-Jan-11

10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11

DETALLE

REF.

VIENEN $. Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO ANEXO NRO. 2.03 Compra No. 001003-0050000 de RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. ver anexo 2.03. Compra No. 002001-0000182 a POMA CURIMILMA CARLOS. ANEXO 2.03 Compra COOP. DE TRANSPORTES LOJA ANEXO NRO. 2.03 Compra No. 088001-0445965 de SERVIENTREGA ver anexo 2.03 Rep. Caja Chica ch-5562 ANEXO 3.03

100,00

HABER

SALDO

65,24

34,76

01-0018

65,24

34,76

01-0014

10,30

24,46

01-0016

8,87

15,59

01-0017

5,44

10,15

01-0015

3,26

6,89

01-0019 Compra VALDIVIESO ULPIANO ANEXO 14-Jan-11 NRO.2.06 01-0027 Compra No. 001001-0116123 de GUIDO 14-Jan-11 HONORIO LUZURIAGA ANEXO 2.06 01-0028 Compra TRANSSVILLESPUG .FACT. 14-Jan-11 002001-008795 ANEXO . 2.06 01-0029 Rep. Caja Chica ch-5590 ANEXO 3.05 15-Jan-11 01-0032 Compra No. 001001-0030315 de 03-Feb-11 JHOFFRETH MAT ANEXO 2.11 02-0068 Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO 14-Feb-11 ALFREDO VER ANEXO 2.11 02-0083 Compra No. 002001-0003010 de MASTER 15-Feb-11 PC VER ANEXO 2.11 02-0085 Compra RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. 17-Feb-11 VER ANEXO 2.11 02-0094 Compra COOP. DE TRANSPORTES 21-Feb-11 LOJA 001001-1523441 ANEXO 2.11 02-0103 Reposic. Caja Chica Cheque 5612 21-Feb-11 02-0104 Compra MASTER PC 001001-0002916 23-Feb-11 NEXO 2.12 02-0107 Compra SILVA ALFREDO No.00100123-Feb-11 526297 ANEXO 2.12 02-0109 Compra No.001003-0011936 JARAMILLO 23-Feb-11 MARCELO ANEXO 2.12 02-0110 Compra No. 002001-0029946 de AGUILA 23-Feb-11 LOJANA CIA.LTDA ANEXO 2.12 02-0108 Compra No. 001004-0010076 de GUIDO 24-Feb-11 LUZURIAGA ANEXO 2.12 02-0112 Compra AGUIRRE VILLA GLADYS 24-Feb-11 PATRICIA VER ANEXO 2.12 02-0111 25-Feb-11 REP. CAJA CHICA cheque 5615 02-0113 Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO 14-Mar-11 RUPERTO ANEX0 2.17 03-0150 SUMAN Y PASAN $.

133

DEBE

93,11

100,00 45,50

54,50

30,23

24,27

15,84

8,43

91,57

100,00 8,82

91,18

40,99

50,19

5,46

44,73

11,37

33,36

33,17

0,19

99,81

100,00 28,59

71,41

22,05

49,36

18,00

31,36

4,41

26,95

20,61

6,34

6,34 100,00 35,50 484,49

0,00 100,00

419,99

64,50

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Caja Chica

CODIGO

1.1.02

MOVIMIENTO FECHA

16-Mar-11 16-Mar-11 16-Mar-11 18-Mar-11 19-Mar-11

DETALLE

REF.

VIENEN $. Compra No. de GUIDO HONORIO LUZURIAGA ANEXO 2.17 Compra No. de ALULIMA CLAUDIA VER ANEXO 2.17 Compra COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA ANEX0 Compra No. 001001-0002702 de TAPIA MUÑOZ NERY ANEX0 2.17 Reposición CAJA CHICA anexo 3.16

DEBE 484,49

HABER

SALDO

419,99

64,50

03-0152

45,25

19,25

03-0152

5,66

13,59

03-0153

4,95

8,64

03-0154 03-0156

SUMA TOTAL $.

8,13 99,49 1.752,96

0,51 100,00

1.323,96

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Banco de Loja Cta. Cte.

CODIGO

1.1.03

MOVIMIENTO FECHA

DETALLE 01-Jan-11 Asiento de apertura al 01 de Enero Apertura de caja chica $ 100 para ch-5550 01-Jan-11 Cancelación Fact.002001-0000152 01-Jan-11 Arriendo ch-5552 04-Jan-11 Cancelación a TRANSV S.A. CH 5563

REF. 01-0001

HABER

SALDO

28270,6

28270,6

01-0002

100

28170,6

01-0004

1232,15

26938,45

01-0006

56,43

26882,02

0

51709,23

5010,79

46698,44

93,11

46605,33

24,29

46581,04

112,47

46468,57

10000

36468,57

664,52

35804,05

6350,73

29453,32

91,57

29361,75

65,24

29296,51

Cierre de Caja del 03 al 08 de enero del 08-Jan-11 2011 01-0011 Cancelación de impuestos mes de 10-Jan-11 Diciembre/2010 01-0020 10-Jan-11 Rep. Chica ch-5562 ANEXO 3.03 01-0019 Cancelación VALDIVIESO RAMIREZ 10-Jan-11 FABIAN MARCELO con ch-5560 01-0013 Cancelación CORP. NACIONAL DE 11-Jan-11 TELECOMUNICACIONES ch-5566 01-0023 13-Jan-11 Abono TEVICOR Y COMPAÑIA ch-5567 01-0026 Cancelación Aportes del Seguro mes de 14-Jan-11 Diciembre debito bancario 01-0030 Cancelación MAXXIMUNDO CIA. LTDA. 15-Jan-11 ANEXO 3.05. 01-0033 15-Jan-11 Rep. Chica ch-5590 ANEXO 3.05 01-0032 Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO 15-Jan-11 RUPERTO ANEXO 2.06 01-0031 SUMAN Y PASAN $.

134

DEBE

24827,21

53097,81

23801,3

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Banco de Loja Cta. Cte.

CODIGO

1.1.03

MOVIMIENTO FECHA

DETALLE

REF.

VIENEN $. 15-Jan-11 Cierre del 10 al 15 de enero 2011 01-0037 Cancelación TRANSP. COLIFLOM CIA. 21-Jan-11 LTDA. ch-5578 01-0042 Cierre de Caja del 17 al 22 de enero 2011 22-Jan-11 01-0046 Cancelación SECURYTY SERVICIES 26-Jan-11 CIA.LTDA. fact. 001005-0163135 ch-5579 Cancelación ALEJANDRO MATAMOROS 27-Jan-11 JHOFFRETH ch-5570 Cobro de cheques posfechados enero 31-Jan-11 2011 31-Jan-11 Servicios bancarios Banco de Loja

DEBE

HABER

53.097,81

23.801,30

33.233,42

SALDO 62.529,93

120,19 19.115,17

62.409,74 81.524,91

01-0048

25,30

81.499,61

01-0050

176,40

81.323,21

01-0058

68.096,05

13.227,16

01-0057

46,83

13.180,33

Cierre de Caja del 24 al 31 de enero 2011 31-Jan-11

01-0056 Impuestos del mes de Enero/2001 01-Feb-11 02-0064 Cancelación a JORGE OSWALDO ROJAS 01-Feb-11 MORILLO FACT. CH-5587 02-0066 01-Feb-11 Impuestos del mes de Enero/2001 02-0064 Cancelación de remuneraciones por pagar 03-Feb-11 enero/2011 02-0067 Cierre de Caja del 01 al 05 de febrero 05-Feb-11 2011 02-0072 Cancelación a MAXXIMUNDO CIA. LTDA. 08-Feb-11 ANEXO 3.08 02-0074 Abono de camioneta Chebrolet Luvo-Max 09-Feb-11 ch-5612 02-0075 Cancelación CORP. DE 11-Feb-11 TELECOMUNICACIONES ch-5600 02-0078 12-Feb-11 Cierre del 07 al 12 de febrero 2011 02-0082

43.817,80

56.998,13 1.573,05

55.425,08

1.232,15

54.192,93

184,54

54.008,39

1.833,16

52.175,23

10.378,95

62.554,18 4.959,13

57.595,05

1.000,00

56.595,05

112,47

56.482,58

13.790,43

70.273,01

Pago IEES debito Bancario Banco de Loja 14-Feb-11

02-0084

669,78

69.603,23

02-0087

25,30

69.577,93

02-0093

769,02

68.808,91

02-0091

345,22

68.463,69

02-0089

165,00

68.298,69

02-0098

115,31

68.183,38

Canc a SECURYTY SERVICIES ch 5601 16-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 18-Feb-11 19-Feb-11

Cancelación Iportadora Tomebamba Ver Anexo 3.10. Cancelación al Sr. ZARUMA CEDILLO RENE AUGUSTO ch-5603 Cancelacion a TOVACOMPU INFORMATICA CIA. ch 5602 Cancelación A AGUILAR CORONEL DIEGO ALEXANDER ch-5611 Cierre a del 14 al 19 de febrero 2011

21-Feb-11 Reposición Caja Chica Cheque 5612 SUMAN Y PASAN $.

02-0102 02-0104

32.435,47

100.618,85 99,81

205.869,05 105.350,01

135

100.519,04

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Banco de Loja Cta. Cte.

CODIGO

1.1.03

MOVIMIENTO FECHA

22-Feb-11 25-Feb-11 28-Feb-11 28-Feb-11 28-Feb-11 28-Feb-11 02-Mar-11 02-Mar-11 02-Mar-11 02-Mar-11

DETALLE VIENEN $.

REF.

DEBE

HABER

SALDO

205.869,05 105.350,01

Cancelación H.CAMARA DE COMERCIO DE LOJA ch-5614 REPOSICION CAJA CHICA con cheque 5615 Cierre de Caja del 21 al 28 de febrero 2011 cobro de cheques posfechados febrero/2011 Cancelación IMPORTADORA TOMEBAMBA ANEXO 3.13 Servicios Bancarios mes de febrero Cancelación REMUNER. por pagar enero/2011 Cancelación ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO con ch-5639 Asiento de declaración del mes de febrero/2011 Asiento de declaración del mes de febrero/2011 Cierre de Caja del 01 al 05 de marzo 2011

02-0106

15,00

100.504,04

02-0113

100,00

100.404,04

02-0122

106.006,69

29.722,65

02-0120

4.718,98

25.003,67

02-0119

39,77

24.963,90

03-0128

1.833,16

23.130,74

03-0130

1.232,15

21.898,59

03-0127

926,39

20.972,20

03-0127

182,03

20.790,17

03-0135 Cancelación CORP. NACIONAL DE 11-Mar-11 TELECOMUNICACIONES ch-5644 03-0140 Cancelación e CUENCA CHAMBA Y CIA. 12-Mar-11 LOJACAR Y CIA. . CH-5645 03-0142 Cierre del 09 al 12 de marzo 2011 12-Mar-11 03-0146 Pago IEES debito Bancario Banco de Loja 14-Mar-11 03-0149 Cancelación A SECURYTY SERVICIES 14-Mar-11 ch 5646 03-0148 Abono TEVICOR Y COMPAÑIA 18-Mar-11 03-0155 19-Mar-11 Reposic. CAJA CHICA anexo 3.16 03-0156

31-Mar-11 Cierre del 28 al 31 de marzo 2011

03-0160

24.649,82

03-0168

45.439,99 162,40

45.277,59

743,70

44.533,89

16.083,82

60.617,71 669,78

59.947,93

25,30

59.922,63

1.000,00

58.922,63

99,49

58.823,14

32.165,61

03-0164

90.988,75 180,99

26.586,08

117.393,84 540,00

116.853,84

03-0177

106.990,76

9.863,08

03-0175

5.329,20

4.533,88

03-0176

88,35

4.445,53

9.935,04 350.614,72 336.234,15

136

90.807,76

03-0170

03-0174

SUMA TOTAL $.

135.729,34

02-0115

05-Mar-11

Cierre de Caja del 14 al 19 de marzo 19-Mar-11 2011 24-Mar-11 Cancelación Diego Martinez ch-5648 Cierre de Caja del 21 al 26 de marzo 26-Mar-11 2011 Cancelación a RODRIGUEZ SONIA 30-Mar-11 BEATRIZ ch-5649 Cobro de cheques posfechados 31-Mar-11 marzo/2011 31-Mar-11 Cancelación a Tomeb. anexo 3.17 31-Mar-11 Servicios Bancarios mes de marzo

35.325,30

14.380,57

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Inventario de Mercaderías

CODIGO

1.1.04

MOVIMIENTO FECHA

DETALLE Asiento de al 01 de Enero de 2011 01-Jan-11 Costo de Venta: del 03 al 08 de 08-Jan-11 enero/2011 ver anexo 1.02 12-Jan-11 Compra IMPOR TOM ANEXO 2.05 Costo de Venta: del 10 al 15 de 15-Jan-11 enero/2011 ANEXO NRO. 1.04 Compra MAXXIMUNDO CIA. LTDA. 20-Jan-11 ANEXO 2.03 Costo de Venta: del 17 al 22 de 22-Jan-11 enero/2011 ANEXO NRO 1.06 Compra DISTR. LLANMAXXI DEL 28-Jan-11 ECUADOR S.A. ANEXO 2.04 28-Jan-11 Compra NEWTIRE S.A. ANEXO 2.04 Costo de Venta: del 24 al 31 de 31-Jan-11 enero/2011 ANEXO NRO 1.08 Costo de Venta: del 01 al 05 de 05-Feb-11 febrero/2011 ANEXO NRO 1.10 Compra MAXXIMUNDO CIA. LTDA 08-Feb-11 ANEXO 2.09 Costo de Venta: del 07 al 12 de 12-Feb-11 febrero/2011 ANEXO NRO 1.12 Compra DIST. LLANMAXXI DEL 18-Feb-11 ECUADOR S.A. ANEXO 2.08 18-Feb-11 Compra IMP.TOMEBA ANEXO 2.07 Costo de Venta: del 14 al 19 de 19-Feb-11 febrero/2011 ANEXO NRO 1.14 Costo de Venta: del 21 al 28 de 28-Feb-11 febrero/2011 ANEXO NRO 1.16 28-Feb-11 Compra NEWTIRE S.A. ver anexo 2.10 Costo de Venta: del 01 al 05 de 05-Mar-11 marzo/2011 ANEXO NRO 1.18 Compra No. 001001-0007526 de 08-Mar-11 NEWTIRE S.A. 2.16 11-Mar-11 Compra IMP.TOMEB. ANEXO 2.03 12-Mar-11 19-Mar-11 21-Mar-11 21-Mar-11 26-Mar-11 31-Mar-11

Costo de Venta: del 09 al 12 de marzo/2011 ANEXO 1.20 Costo de Venta: del 14 al 19 de marzo/2011 NRO 1.22 Compra de MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ver anexo 2.14 Compra DISTR. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. Anexo 2.15 Costo de Venta: del 21 al 26 de marzo/2011 ANEXO 1.24. Costo de Venta: del 28 al 31 de marzo/2011 ANEXO 1.26. SUMA TOTAL $.

137

REF. 01-0001

DEBE 176372,51

01-0009 01-0024

16029,78

158.564,54 174.594,32

29177,37 13648,99

01-0044

SALDO 176.372,51

17807,97

01-0035 01-0040

HABER

145.416,95 159.065,94

13965,28

145.100,66

01-0051

45476,12

190.576,78

01-0052

49382,11

239.958,89

01-0054

47663,55

192.295,34

02-0070

10825,19

181.470,15

02-0073

6763,26

02-0080

188.233,41 25668,32

162.565,09

02-0096

18627,24

181.192,33

02-0095

26676,93

207.869,26

02-0100

9365,64

198.503,62

02-0117

13407,94

185.095,68

02-0114

28843,84

03-0133

213.939,52 17823,82

196.115,70

03-0136

57478,85

253.594,55

03-0138

16009,71

269.604,26

03-0144

16667,94

252.936,32

03-0158

16944,48

235.991,84

03-0161

11296,63

247.288,47

03-0162

16270,75

263.559,22

03-0166 03-0172

17579,85

245.979,37

4026,34

241.953,03

482.876,72 240.923,69

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Clientes

CODIGO

1.1.05

MOVIMIENTO FECHA

DETALLE Asiento de apertura al 01 de Enero 01-Jan-11 Recaudación del 03 al 08 de enero 2011 08-Jan-11 ANEXO . 4.01- 4.02 Ventas: del 03 al 08 de enero /2011 08-Jan-11 ANEXO 1.01 Recaudacion del 10 al 15 de enero 2011 15-Jan-11 ANEXO 4.03 - 4.04 Ventas: del 10 al 15 de enero /2011 15-Jan-11 ANEXO. 1.03 Recaudación del 17 al 22 de enero 2011 22-Jan-11 ANEXO 4.05 - 4.06 Ventas: del 17 al 22 de enero /2011 22-Jan-11 ANEXO 1.05 Recaudación del 24 al 31 de enero 2011 31-Jan-11 ANEXO 4.07 - 4.08 Ventas: del 24 al 31 de enero /2011 31-Jan-11 ANEXO 1.07 Recaudacion del 01 al 05 de febrero 2011 05-Feb-11 ANEXO 4.09 - 4.10 Ventas: del 01 al 05 de febrero /2011 05-Feb-11 ANEXO 1.09. Recaudación del 07 al 12 de febrero 2011 12-Feb-11 ANEXO 4.11 - 4.12 Ventas: del 07 al 12 de febrero /2011 12-Feb-11 ANEXO 1.11 Reposición del 14 al 19 de febrero 2011 19-Feb-11 ANEXO 4.13 - 4.14 Ventas: del 14 al 19 de febrero /2011 19-Feb-11 ANEXO 1.13 Recaudación del 21 al 28 de febrero 2011 28-Feb-11 ANEXO 4.14 - 4.15 Ventas: del 21 al 28 de febrero /2011 28-Feb-11 ANEXO 1.15 Recaudación del 01 al 05 de marzo 2011 05-Mar-11 ANEXO 4.17 - 4.118 05-Mar-11 Ventas: 01 al 05 de marzo ANEXO 1.17 Recaudación del 09 al 12 de marzo 2011 12-Mar-11 ANEXO 4.19 - 4.20 12-Mar-11 Ventas: 09 al 12 de marzo ANEXO 1.19

REF. 01-0001

01-0008

24.769,49

01-0043

31.788,61

01-0053

14.556,28

02-0069

54.280,63

02-0079

11.901,08

02-0099

28.886,18

11.111,00

14.569,48

03-0134

0,00

03-0132

20.904,17

03-0145 03-0143

94.583,49 109.152,97

4.966,74

104.186,23 125.090,40

7.508,17 19.205,37

117.582,23 136.787,60

27.305,45 20.756,87

109.482,15 130.239,02

11.769,11 426.927,87 296.254,16

138

112.155,46 123.266,46

28.682,97

02-0116

93.539,13 122.425,31

10.269,85

02-0118

112.285,43 124.186,51

30.647,38

02-0101

79.507,90 133.788,53

21.503,10

02-0081

130.366,59 144.922,87

65.414,97

02-0071

113.458,22 145.246,83

14.880,24

01-0055

130.015,27 154.784,76

41.326,54

01-0045

SALDO 151.364,36

21.349,09

01-0036 01-0034

HABER

151.364,36

01-0010

Recaudación de 14 al 19 de marzo 2011 19-Mar-11 ANEXO 4.21 - 4.22 03-0159 Ventas: 14 al 19 de marzo ANEXO 1.21. 19-Mar-11 03-0157 Recaudacion del 21 al 26 de marzo 2011 26-Mar-11 ANEXO 4.24 4.25 03-0167 SUMAN Y PASAN $.

DEBE

118.469,91

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

ACTIVOS CORRIENTES Clientes

FECHA

DETALLE REF. VIENEN $. Ventas: 21 al 26 de marzo del 2011 26-Mar-11 ANEXO 1.23. 03-0165 Recaudación del 28 al 31 de marzo 2011 31-Mar-11 ANEXO 4.25 - 4.26 03-0173 Ventas: 28 al 31 de marzo del 2011 31-Mar-11 ANEXO 1.25. 03-0171 SUMA TOTAL $.

CODIGO 1.1.05 MOVIMIENTO DEBE HABER SALDO 426.927,87 296.254,16 118.469,91 19268,28

137.738,19 10630,55

3566,07

127.107,64 130.673,71

449.762,22 306.884,71

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

ACTIVOS CORRIENTES Provision de cuentas incobrables

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA DETALLE 01-Jan-11 Asiento de apertura al 01 de Enero 31-Mar-11 Provisión de cuentas incobrables

REF.

DEBE

HABER

01-0001 03-0182

SUMA TOTAL $.

0

1.1.07 SALDO

7008,26

7008,26

313,13

7321,39

7321,39

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Iva Compras

CODIGO

1.1.08

MOVIMIENTO FECHA 01-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 11-Jan-11 12-Jan-11

DETALLE Compra Fact. No. 002001-0000152 de ROJAS MORILLO JORGE Compra No. 088001-0445965 de SERVIENTREGA ver anexo 2.03 Compra No. 002001-0000182 a POMA CURIMILMA CARLOS. ANEXO 2.03 Compra No. 001003-0050000 de RAMIREZ CIA.LTDA. ver anexo 2.03. Compra No. 001001-0022490 de VALDIVIESO FABIAN MARCELO Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO ANEXO NRO. 2.03 Compra No. 001012-1952188 de CORP. NACIONAL DE TELEC. Compra IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. ANEXO 2.05 SUMAN Y PASAN $.

139

REF.

DEBE

HABER

SALDO

01-0003

160,71

160,71

01-0015

0,36

161,07

01-0016

0,99

162,06

01-0014

1,11

163,17

01-0012

2,63

165,8

01-0018

6,99

172,79

01-0022

12,05

184,84

01-0024

1923,57

2108,41

2108,41

0,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

13-Jan-11 14-Jan-11 14-Jan-11 15-Jan-11 18-Jan-11 20-Jan-11 26-Jan-11 28-Jan-11

ACTIVOS CORRIENTES Iva Compras DETALLE VIENEN $. Compra TEVICOR Y COMPAÑIA FACT. 410 Compra No. 001001-0116123 de GUIDO LUZURIAGA ANEXO 2.06 Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO ANEXO NRO. 2.06 Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO ANEXO 2.06 Compra No. 001001-0001471 de TAPIA FLORES JORGE Compra MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ANEXO 2.03 Compra No. 001005-0163135 de G4S SECURITY SERVICES CIA.LTDA. Compra DISTR. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. ANEXO 2.04 Compra NEWTIRE S.ANEXO 2.04

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 2108,41

1.1.08 SALDO 2108,41

01-0025

2486,49

4594,9

01-0028

2,89

4597,79

01-0027

4,88

4602,67

01-0031

6,99

4609,66

01-0038

78,44

4688,1

01-0040

1637,88

6325,98

01-0047

2,76

6328,74

01-0051

5457,14

11785,88

28-Jan-11 31-Jan-11 Liqu. del Iva SRI mes enero/2011 Compra No. 002001-0000155 de ROJAS 01-Feb-11 MORILLO JORGE OSWALDO Compra MAXXIMUNDO CIA. LTDA 08-Feb-11 ANEXO 2.09 Compra No. 001012-4803561 de CORP. 11-Feb-11 DE TELECOMUNICACIONES Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO 14-Feb-11 ALFREDO VER ANEXO 2.11 Compra No. 002001-0003010 de MASTER 15-Feb-11 PC VER ANEXO 2.11 Compra G4S SECURITY SERVICES 16-Feb-11 CIA.LTDA. - 001005-0177535 Compra RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. 17-Feb-11 VER ANEXO 2.11 Compra No. 001002-0001798 de 17-Feb-11 TOVACOMPU INFORMATICA CIA.LTDA Compra No. 001001-00002011 de 17-Feb-11 ZARUMA CEDILLO RENE Compra No. 002001-0000432 de 18-Feb-11 AGUILAR CORONEL DIEGO 18-Feb-11 Compra DIST. LLANMA. S.A. ANEXO2.08

01-0052 01-0063

5925,85

17711,73 0

02-0065

160,71

160,71

02-0073

811,59

972,3

02-0077

12,05

984,35

02-0083

4,39

988,74

02-0085

0,6

989,34

02-0086

2,76

992,1

02-0094

1,23

993,33

02-0088

18

1011,33

02-0090

38,57

1049,9

02-0097

13,62

1063,52

02-0096

2235,27

3298,79

18-Feb-11 Compra IMP TOMEBAMBA ANEXO 2.07 Compra No.001003-0011936 JARAMILLO 23-Feb-11 MARCELO ANEXO 2.12 Compra SILVA ALFREDO No.00100123-Feb-11 526297 ANEXO 2.12 Compra MASTER PC 001001-0002916 23-Feb-11 NEXO 2.12 Compra AGUIRRE VILLA GLADYS 24-Feb-11 PATRICIA VER ANEXO 2.12 SUMAN Y PASAN $.

02-0095

3201,23

6500,02

02-0110

1,93

6501,95

02-0109

2,36

6504,31

02-0107

3,09

6507,4

0,71

6508,11

140

02-0111

17711,73

5514,07

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

ACTIVOS CORRIENTES Iva Compras DETALLE VIENEN $. Compra No. 001004-0010076 de GUIDO

24-Feb-11 HONORIO LUZURIAGA ANEXO 2.12 28-Feb-11 Compra NEWTIRE S.A. anexo 2.10

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 6508,11

1.1.08 SALDO 6508,11

02-0112

2,23

6510,34

02-0114 Liquidación del IVA mes de febrero 28-Feb-11 02-0126 Compra No. 002001-0000175 de ROJAS 02-Mar-11 MORILLO JORGE OSWALDO 03-0129 Compra No. 001001-0007526 de 08-Mar-11 NEWTIRE S.A. 2.16 03-0136 Compra No. 001012-1954244 de CORP.

3461,26

9971,6

11-Mar-11 NACIONAL DE TELECOMUNICACIONES Compra a IMPORTADORA TOMEBAMBA 11-Mar-11 ANEXO 2.03 Compra No. 004003-000825de e 12-Mar-11 CUENCA CHAMBA Y CIA. Compra G4S SECURITY SERVICES 14-Mar-11 CIA.LTDA. - 001005-0177538 Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO 14-Mar-11 RUPERTO ANEX0 2.17 Compra No. de GUIDO HONORIO 15-Mar-11 LUZURIAGA ESPINOZA ANEXO 2.17 Compra No. de ALULIMA CLAUDIA VER 16-Mar-11 ANEXO 2.17 Compra No. 001001-0002702 de TAPIA 18-Mar-11 MUÑOZ NERY ANEX0 2.17 21-Mar-11 Comp. de MAXX CIA. LTDA. anexo 2.14 Compra DISTR. LLANMAXXI DEL 21-Mar-11 ECUADOR S.A. Anexo 2.15 24-Mar-11 Compra D. Martinez Fact 001001-10102 Compra No. 001001-0000616 de 30-Mar-11 RODRIGUEZ SONIA BEATRIZ SUMA TOTAL $.

9971,6 160,71

160,71

6897,46

7058,17

03-0139

17,4

7075,57

03-0138

1921,17

8996,74

03-0141

80,4

9077,14

03-0147

2,76

9079,9

03-0150

3,8

9083,7

03-0151

3,69

9087,39

03-0152

0,63

9088,02

03-0154

0,96

9088,98

03-0161

1355,6

10444,58

03-0162 03-0163

1952,49 21,17

12397,07 12418,24

03-0169

72

12490,24

40173,57

27683,33

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

ACTIVOS CORRIENTES Anticipo Retención IVA clientes

FECHA

DETALLE REF. Recaudación del 03 al 08 de enero 2011 08-Jan-11 ANEXO . 4.01- 4.02 01-0010 Recaudacion del 10 al 15 de enero 2011 15-Jan-11 ANEXO 4.03 - 4.04 01-0036 Recaudación del 17 al 22 de enero 2011 22-Jan-11 ANEXO 4.05 - 4.06 01-0045 SUMAN Y PASAN $.

141

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

1.1.09 SALDO

146,57

146,57

307,64

454,21

41,37

495,58

495,58

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

ACTIVOS CORRIENTES Anticipo Retención IVA clientes DETALLE

REF.

VIENEN $. Recaudación del 24 al 31 de enero 2011 31-Jan-11 ANEXO 4.07 - 4.08 01-0055 Liquidacion del Iva SRI mes enero/2011 01-0063 Recaudación del 21 al 28 de febrero 2011 28-Feb-11 ANEXO 4.14 - 4.15 02-0118 Liquidación del IVA mes de febrero/2012 28-Feb-11 02-0126 Recaudación del 09 al 12 de marzo 2011 12-Mar-11 ANEXO 4.19 - 4.20 03-0145 Recaudación de 14 al 19 de marzo 2011 19-Mar-11 ANEXO 4.21 - 4.22 03-0159

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

SALDO

495,58

495,58

226,93

722,51

31-Jan-11

SUMA TOTAL $.

1.1.09

722,51 66,85

0,00 66,85

66,85 160,71

160,71

91,29

252,00

1041,36

789,36

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

ACTIVOS CORRIENTES Anticipo Retenció IR clientes

FECHA

DETALLE Recaudación del 03 al 08 de enero 08-Jan-11 ANEXO . 4.01- 4.02 Recaudacion del 10 al 15 de enero 15-Jan-11 ANEXO 4.03 - 4.04 Recaudación del 17 al 22 de enero 22-Jan-11 ANEXO 4.05 - 4.06 Recaudación del 24 al 31 de enero 31-Jan-11 ANEXO 4.07 - 4.08 Recaudacion del 01 al 05 de febrero 05-Feb-11 ANEXO 4.09 - 4.10 Recaudación del 07 al 12 de febrero 12-Feb-11 ANEXO 4.11 - 4.12 Reposición del 14 al 19 de febrero 19-Feb-11 ANEXO 4.13 - 4.14 Recaudación del 21 al 28 de febrero 28-Feb-11 ANEXO 4.14 - 4.15 Recaudación del 01 al 05 de marzo 05-Mar-11 ANEXO 4.17 - 4.118 Recaudación del 09 al 12 de marzo 12-Mar-11 ANEXO 4.19 - 4.20 Recaudación de 14 al 19 de marzo 19-Mar-11 ANEXO 4.21 - 4.22 Recaudacion del 21 al 26 de marzo 26-Mar-11 ANEXO 4.24 4.25 Recaudación del 28 al 31 de marzo 31-Mar-11 ANEXO 4.25 - 4.26 SUMA TOTAL $.

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

1.1.10 SALDO

2011

01-0010

150,34

150,34

01-0036

192,54

342,88

01-0045

61,82

404,7

01-0055

408,5

813,2

02-0071

83,88

897,08

02-0081

20,57

917,65

02-0101

80,15

997,8

02-0118

24,34

1022,14

03-0134

78,74

1100,88

03-0145

106,33

1207,21

03-0159

125,78

1332,99

03-0167

135,19

1468,18

72,97

1541,15

2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011

03-0173

1541,15

142

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Crédito Tributario

CODIGO

1.1.11

MOVIMIENTO FECHA

DETALLE REF. Asiento de apertura al 01 de Enero de 01-Jan-11 2011 01-0001 Liquidacion del Iva SRI mes enero/2011 31-Jan-11 01-0063 Liquidacion del Iva SRI mes enero/2011 31-Jan-11 01-0063 Liquidación del IVA mes de febrero/2012 28-Feb-11 02-0126 Liquidación del IVA mes de febrero/2012 28-Feb-11 02-0126 SUMA TOTAL $.

DEBE

HABER

SALDO

14596,62

0

14596,62

0

14596,62

0

7410,96

0

7410,96

0

7410,96

0

4115,47

0

4115,47

26123,05

22007,58

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Cheques en transito Clientes

CODIGO

1.1.12

MOVIMIENTO FECHA

DETALLE REF. Asiento de apertura al 01 de Enero de 01-Jan-11 2011 01-0001 Cierre de Caja del 03 al 08 de enero del 08-Jan-11 2011 01-0011 Recaudación del 03 al 08 de enero 2011 08-Jan-11 ANEXO . 4.01- 4.02 01-0010 Cierre de Caja del 10 al 15 de enero 2011 15-Jan-11 01-0037 Recaudacion del 10 al 15 de enero 2011 15-Jan-11 ANEXO 4.03 - 4.04 01-0036 Cierre de Caja del 17 al 22 de enero 2011 22-Jan-11 01-0046 Recaudación del 17 al 22 de enero 2011 22-Jan-11 ANEXO 4.05 - 4.06 01-0045 Cierre de Caja del 24 al 31 de enero 2011 31-Jan-11 01-0056 Recaudación del 24 al 31 de enero 2011 31-Jan-11 ANEXO 4.07 - 4.08 01-0055 05-Feb-11 Cierre del 01 al 05 de febrero 2011 02-0072 Recaudacion del 01 al 05 de febrero 2011 05-Feb-11 ANEXO 4.09 - 4.10 02-0071 Recaudacion del 01 al 05 de febrero 2011 05-Feb-11 ANEXO 4.09 - 4.10 02-0071 12-Feb-11 Cierre del 07 al 12 de febrero 2011 02-0082 SUMAN Y PASAN $.

143

DEBE

HABER

106.587,93

106.587,93 17.085,28

13.908,63

89.502,65 103.411,28

26.359,98 37.461,16

77.051,30 114.512,46

12.427,19 10.952,63

102.085,27 113.037,90

25.966,38 48.850,30

87.071,52 135.921,82

6.936,69 580,00

128.985,13 129.565,13

18.721,08

148.286,21 10.342,60

237.061,73

SALDO

99.118,12

137.943,61

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

ACTIVOS CORRIENTES

CUENTA

Cheques en transito Clientes

CODIGO

1.1.12

MOVIMIENTO FECHA

12-Feb-11 19-Feb-11 19-Feb-11 28-Feb-11 28-Feb-11

DETALLE

REF.

VIENEN $. Recaudación del 07 al 12 de febrero 2011 ANEXO 4.11 - 4.12 Cierre de Caja del 14 al 19 de febrero 2011 Reposición del 14 al 19 de febrero 2011 ANEXO 4.13 - 4.14 Cierre de Caja del 21 al 28 de febrero 2011 Recaudación del 21 al 28 de febrero 2011 ANEXO 4.14 - 4.15 Cierre de Caja del 01 al 05 de marzo 2011

05-Mar-11 05-Mar-11 12-Mar-11 12-Mar-11 12-Mar-11 19-Mar-11 19-Mar-11 26-Mar-11 26-Mar-11

DEBE 237.061,73

02-0081

03-0134

141.732,02 144.964,07

25093,09 19957,32

119.870,98 139.828,30

22058,39 3530,03

03-0146

137.943,61 166.825,10

3232,05

03-0135 Recaudación del 01 al 05 de marzo 2011 ANEXO 4.17 - 4.118 Cierre de Caja del 09 al 12 de marzo 2011 Recaudación del 09 al 12 de marzo 2011 ANEXO 4.19 - 4.20 Recaudación del 09 al 12 de marzo 2011 ANEXO 4.19 - 4.20 Cierre de Caja del 14 al 19 de marzo 2011 Recaudación de 14 al 19 de marzo 2011 ANEXO 4.21 - 4.22 Cierre de Caja del 21 al 26 de marzo 2011 Recaudacion del 21 al 26 de marzo 2011 ANEXO 4.24 4.25 Cierre de Caja del 28 al 31 de marzo 2011

99.118,12

25093,08

02-0119 02-0118

SALDO

28881,49

02-0102 02-0101

HABER

117.769,91 121.299,94

11556,3

109.743,64

03-0145

280

110.023,64

03-0145

3251,89

113.275,53

03-0160 03-0159

21869,5 18185,35

03-0168 03-0167

03-0174 Recaudación del 28 al 31 de marzo 2011 31-Mar-11 ANEXO 4.25 - 4.26 03-0173 SUMA TOTAL $.

109.591,38 20056,02

7739,42

31-Mar-11

89.535,36 97.274,78

6604,31 14129,61 336248,89

91.406,03

90.670,47 104.800,08

231448,81

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO Muebles y Enseres

FECHA

DETALLE REF. Asiento de apertura al 01 de Enero de 01-Jan-11 2011 01-0001 SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 3630,87 3630,87

144

1.2.01 SALDO

0

3630,87

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres DETALLE Depreciación de activo mes de enero/2011

31-Jan-11 Depreciación de activos 28-Feb-11 febrero/2011 Depreciación de activos 31-Mar-11 marzo/2011 SUMA TOTAL $.

mes

de

mes

de

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

1.2.02 SALDO

01-0062

30,26

30,26

02-0125

30,26

60,52

03-0181

30,26

90,78

90,78

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO

Equipos Informáticos

FECHA

DETALLE REF. Asiento de apertura al 01 de Enero de 01-Jan-11 2011 01-0001 Compra No. 001001-0001471 de TAPIA 18-Jan-11 FLORES JORGE 01-0038 SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

1.2.03 SALDO

5155,17

0

5155,17

653,66

0

5808,83

5808,83

0

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO

CUENTA

Depreciación Acumulada de Equipos Informáticos

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA DETALLE 31-Jan-11 Depreciación activo mes de enero/2011 28-Feb-11 Depreciación activosde febrero/2011

REF. 01-0062

31-Mar-11 Depreciación activos de marzo/2011

DEBE

1.2.04 SALDO

HABER 143,18

143,18

02-0125

143,18

286,36

03-0181

143,18

429,54

SUMA TOTAL $.

429,54

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO Vehículos

FECHA DETALLE 01-Jan-11 Asiento apertura al 01 de Enero 2011 Com TEVICOR Y COMPAÑIA FACT. 410 13-Jan-11 SUMA TOTAL $.

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

01-0001

4.698,73

4.698,73

01-0025

20.720,72

25.419,45

25.419,45

145

1.2.05 SALDO

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO

CUENTA

Depreciación Acumulada Vehículo

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE Depreciación de activo mes de enero/2011

31-Jan-11 Depreciación 28-Feb-11 febrero/2011 Depreciación 31-Mar-11 marzo/2011

de de

activos activos

mes mes

REF.

DEBE

1.2.06 SALDO

HABER

01-0062

423,66

423,66

02-0125

423,66

847,32

03-0181

423,66

1.270,98

de de

SUMA TOTAL $.

0,00

1.270,98

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

PASIVO CORRIENTE Remuneraciones por pagar DETALLE sueldos del

REF.

Registro de mes de 31-Jan-11 Enero/2011 Cancelación de remuneraciones por pagar 03-Feb-11 enero/2011 Registro de sueldos del mes de 28-Feb-11 febrero/2011 Cancelación REMUNERACIONESpor 02-Mar-11 pagar enero/2011 Registro de sueldos del mes de marzo 31-Mar-11 2011 SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

01-0059 02-0067

1.833,16 1.833,16

02-0121 03-0128

1.833,16

1.833,16 0,00

1.833,16 3.666,32

1.833,16 0,00

1.833,16

03-0178

2.1.01 SALDO

1.833,16

5.499,48

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PASIVO CORRIENTE Fondos de Reserva por Pagar

FECHA

DETALLE Asiento de apertura al de 2011 01-Jan-11 14-Jan-11 Cancelación Aportes del Seguro

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

01-Ene 01-0030

Provisiones de Beneficios Sociales mes de 31-Jan-11 Enero/2011 01-0061 Pago IEES debito Bancario 14-Feb-11 02-0084 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 28-Feb-11 Febrero/2011 02-0123 Pago IEES debito Bancario 14-Mar-11 03-0149 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 31-Mar-11 marzo/2011 03-0179 SUMA TOTAL $.

146

2.1.02 SALDO

119,94

119,94

134,33

134,33

134,33

134,33

134,33

134,33

119,94

134,33

134,33

388,6

522,93

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PASIVO CORRIENTE Prestamo Quirografario IESS por Pagar

FECHA

DETALLE REF. Asiento apertura 01 de Enero de 2011 01-Jan-11 01-0001 Cancelación Aportes del Seguro mes de 14-Jan-11 Diciembre debito bancario 01-0030 Registro de sueldos de Enero/2011 31-Jan-11 01-0059 Pago IEES debito Banco de Loja 14-Feb-11 02-0084 28-Feb-11 Registro de sueldos de febrero/2011 02-0121 14-Mar-11 Pago IEES debito Banco de Loja 31-Mar-11 Registro de sueldos del mes de marzo

03-0149

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 131,78 131,78

SUMA TOTAL $.

81,37

81,37

81,37

81,37

81,37

81,37

0

81,37 294,52

131,78 0

81,37

03-0178

2.1.03 SALDO

0 375,89

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PASIVO CORRIENTE Provisiones Sociales por Pagar

FECHA

DETALLE REF. Provisiones de Beneficios Sociales mes de 31-Jan-11 Enero/2011 01-0061 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 28-Feb-11 Febrero/2011 02-0123 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 31-Mar-11 marzo/2011 03-0179 SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

0

2.1.04 SALDO

269,33

269,33

269,33

538,66

269,33

807,99

807,99

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PASIVO CORRIENTE Aportes al IESS por Pagar

FECHA

DETALLE REF. Asiento de apertura al 01 de Enero 01-Jan-11 01-0001 Cancelación Aportes del Seguro mes de 14-Jan-11 Diciembre debito bancario 01-0030 Aporte patronal por pagar del mes de 31-Jan-11 enero /2011 01-0060 Registro de sueldos de Enero/2011 31-Jan-11 01-0059 14-Feb-11 Pago IEES debito Banco de Loja 02-0084 Aporte patronal por pagar febrero /2011 28-Feb-11 02-0124 Registro de sueldos del mes de 28-Feb-11 febrero/2011 02-0121 14-Mar-11 Pago IEES debito Banco de Loja 03-0149 Aporte patronal por pagar del mes de 31-Mar-11 marzo /2011 03-0180 Registro de sueldos del mes de marzo 31-Mar-11 03-0178 SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 412,8 412,8

147

412,8 0,00

256,61

256,61

197,47

454,08

454,08

0,00 256,61

256,61

197,47

454,08

454,08

1320,96

2.1.05 SALDO

0,00 256,61

256,61

197,47

454,08

1775,04

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

PASIVO CORRIENTE

CUENTA

Proveedores

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA 01-Jan-11 04-Jan-11 10-Jan-11 12-Jan-11 15-Jan-11 20-Jan-11 28-Jan-11 28-Jan-11 08-Feb-11 08-Feb-11 10-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 18-Feb-11 18-Feb-11 28-Feb-11 28-Feb-11 03-Mar-11 08-Mar-11 08-Mar-11

DETALLE Asiento de apertura al 01 de Enero de 2011 Cancelación a NEWTIRE S.A. ANEXO NRO. 3.01 Cancelación IMP. TOMEBAMBA S.A ANEXO NRO. 3.04. Compra IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. ANEXO 2.05 Cancelación MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ANEXO 3.05. Compra MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ANEXO 2.03 Compra NEWTIRE S.A. ANEXO 2.04

REF.

DEBE

01-0001

2.1.07 SALDO

HABER 176.194,01

176.194,01

01-0007

43.712,13

132.481,88

01-0021

7.080,11

125.401,77

01-0024 01-0033

17.793,05 19.407,77

143.194,82 123.787,05

01-0040

15.150,38

138.937,43

01-0052 Compra DISTR. LLANMAXXI DEL 01-0051 ECUADOR S.A. ANEXO 2.04 Compra MAXXIMUNDO CIA. LTDA 02-0073 ANEXO 2.09 Cancelación a MAXXIMUNDO CIA. LTDA. 02-0074 ANEXO 3.08 Canc. a NEWTIRE Ver anexo 2.11 02-0076 Cancelación Iportadora Tomebamba Ver 02-0093 Anexo 3.10. Cancelación DIST. LLANMAXXI DEL 02-0092 ECUADOR S.A. Ver Anexo 3.09 Compra IMPORTADORA TOMEBAMBA 02-0095 ANEXO 2.07 Compra DIST. LLANMAXXI DEL 02-0096 ECUADOR S.A. ANEXO 2.08 Compra NEWTIRE S.A. ver anexo 2.10 02-0114 Cancelación IMPORTADORA 02-0115 TOMEBAMBA ANEXO 3.13 Cancelación a NEWTIRE S.A. VER 03-0131 ANEXO 3.15. Compra No. 001001-0007526 de 03-0136 NEWTIRE S.A. 2.16 Cancela. DIST LLAN. ver anexo 3.14 03-0137 Compra a IMPORTADORA TOMEBAMBA

54.814,14

193.751,57

50.478,50

244.230,07

7.507,22

251.737,29

11-Mar-11 ANEXO 2.03 Compra DISTR.

22.657,59

229.079,70

54.814,15

174.265,55

769,02

173.496,53

48.823,94

124.672,59 29.611,39

154.283,98

20.676,24

174.960,22

32.016,66

206.976,88

24.214,62

182.762,26

32.016,66

150.745,60 63.801,52

20.676,23

214.547,12 193.870,89

03-0138

17.770,78

211.641,67

21-Mar-11 ECUADOR S.A. Anexo 2.15 03-0162 Compra de MAXXIMUNDO CIA. LTDA. 21-Mar-11 ver anexo 2.14 03-0161 Cancelación a Tomebamba anexo 3.17 31-Mar-11 03-0175

18.060,53

229.702,20

12.539,26

242.241,46

LLANMAXXI

DEL

SUMA TOTAL $.

39.794,48 313.966,70 516.413,68

148

202.446,98

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 01-Jan-11 04-Jan-11 10-Jan-11 15-Jan-11 18-Jan-11 31-Jan-11 08-Feb-11

PASIVO CORRIENTE Cheques en Transito Proveedores DETALLE Asiento de apertura al 01 de Enero de 2011 Cancelación a NEWTIRE S.A. ANEXO NRO. 3.01 Cancelación IMP. TOMEBAMBA S.A ANEXO NRO. 3.04. Cancelación MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ANEXO 3.05. Cancelación TAPIA FLORES JORGE ANEXO 3.08. Cobro de cheques posfechados enero 2011 Cancelación a MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ANEXO 3.08 Cancelación a NEWTIRE Ver anexo 2.11

10-Feb-11 17-Feb-11 28-Feb-11 28-Feb-11 03-Mar-11

Cancelación DIST.LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. Ver Anexo 3.09 Cancelación IMPORTADORA TOMEBAMBA ANEXO 3.13 cobro de cheques posfechados febrero/2011 Cancelación a NEWTIRE S.A. VER ANEXO 3.15. Cancelación DISTRIBUIDORA LLANMAXXI ver anexo 3.14 Cancelación a Tomebamba anexo 3.17

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

2.1.09 SALDO

01-0001

170.614,94

170.614,94

01-0007

43.712,13

214.327,07

01-0021

7.080,11

221.407,18

01-0033

13.057,04

234.464,22

01-0039

702,03

235.166,25

01-0058

68.096,05

167.070,20

02-0074

17.698,46

184.768,66

02-0076

54.814,15

239.582,81

02-0092

48.823,94

288.406,75

02-0115

19.495,64

307.902,39

02-0122

106.006,69

201.895,70

03-0131

32.016,66

233.912,36

03-0137

20.676,23

254.588,59

03-0175 Cobro de cheques posfechados 31-Mar-11 marzo/2011 03-0177 SUMA TOTAL $.

34.465,28

289.053,87

08-Mar-11 31-Mar-11

106.990,76

182.063,11

281.093,50 463.156,61

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 08-Jan-11 15-Jan-11 22-Jan-11 31-Jan-11

PASIVO CORRIENTE IVA Ventas DETALLE Ventas: del 03 al 08 de enero ANEXO 1.01 Ventas: del 10 al 15 de enero ANEXO. 1.03 Ventas: del 17 al 22 de enero ANEXO 1.05 Ventas: del 24 al 31 de enero ANEXO 1.07 SUMAN Y PASAN $.

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

2.1.10 SALDO

/2011 01-0008

2717,99

2717,99

01-0034

3781,81

6499,8

01-0043

1866,41

8366,21

6021,73

14387,94

/2011 /2011 /2011 01-0053 0,00

149

14387,94

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

PASIVO CORRIENTE IVA Ventas DETALLE VIENEN $. Liquidacion del Iva SRI mes enero/2011

31-Jan-11 05-Feb-11 12-Feb-11 19-Feb-11 28-Feb-11

01-0063 Ventas: del 01 al 05 de febrero /2011 ANEXO 1.09. Ventas: del 07 al 12 de febrero /2011 ANEXO 1.11 Ventas: del 14 al 19 de febrero /2011 ANEXO 1.13 Ventas: del 21 al 28 de febrero /2011 ANEXO 1.15 Liquidación del IVA mes de febrero/2012

28-Feb-11 05-Mar-11 12-Mar-11 19-Mar-11 26-Mar-11 31-Mar-11

REF.

14387,94

2.1.10 SALDO 14387,94 0,00

02-0069

1416,99

1416,99

02-0079

3277,36

4694,35

02-0099

1231,69

5926,04

02-0116

1732,20

7658,24

03-0132

2371,89

2371,89

03-0143

2145,39

4517,28

03-0157

2373,21

6890,49

03-0165

2346,84

9237,33

03-0171

540,6

9777,93

02-0126 Ventas: 01 al 05 de marzo ANEXO 1.17 Ventas: 09 al 12 de marzo ANEXO 1.19 Ventas: 14 al 19 de marzo ANEXO 1.21. Ventas: 21 al 26 de marzo ANEXO 1.23. Ventas: 28 al 31 de marzo ANEXO 1.25. SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 14387,94

7658,24

del 2011 del 2011 del 2011 del 2011 del 2011 22046,18

31824,11

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PASIVO CORRIENTE Cuentas Por Pagar

FECHA DETALLE 01-Jan-11 Asiento de apertura Enero de 2011 Compra Fact. No. 002001-0000152 de 01-Jan-11 ROJAS MORILLO JORGE Cancelación Fact.002001-0000152 01-Jan-11 Arriendo ch-5552 Compra No. 001001-0008774 de 04-Jan-11 TRANSVILLESPUG S.A. 04-Jan-11 Canc. TRANSVILLESPUG S.A. CH 5563 Compra No. 001001-0022490 de 10-Jan-11 VALDIVIESO RAMIREZ FABIAN Cancelación VALDIVIESO RAMIREZ 10-Jan-11 FABIAN con ch-5560 Compra No. 001012-1952188 de CORP. 11-Jan-11 NACIONAL DE TELEC. Cancelación CORP. NACIONAL DE 11-Jan-11 TELECOMUNICACIONES ch-5566 13-Jan-11 Com TEVICOR Y COMPAÑIA FACT. 410 13-Jan-11 Abono TEVICOR Y COMPAÑIA ch-5567 SUMAN Y PASAN $.

150

2.1.11 SALDO

REF. 01-0001

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 15.658,86

01-0003

1.232,15

16.891,01

01-0004

1.232,15

01-0005 01-0006

56,43

01-0012 01-0013

01-0023 01-0025 01-0026

15.658,86 56,43

15.715,29 15.658,86

24,29

15.683,15

24,29

01-0022

15.658,86 112,47

15.771,33

23.000,00

15.658,86 38.658,86 28.658,86

112,47 10.000,00 11.425,34

15658,86

40.084,20

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

PASIVO CORRIENTE

CUENTA

Cuentas Por Pagar

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE REF. VIENEN $. Compra No. 001001-0001471 de TAPIA 18-Jan-11 FLORES JORGE 01-0038 18-Jan-11 Canc. TAPIA FLORESANEXO 3.08. 01-0039 Compra No. 001001-0508322 de 21-Jan-11 TRANSP. COLIFLOM CIA. LTDA. 01-0041 Cancelación TRANSP. COLIFLOM CIA. 21-Jan-11 LTDA. ch-5578 01-0042 Compra No. 001005-0163135 de G4S 26-Jan-11 SECURITY SERVICES CIA.LTDA. 01-0047 Cancelación SECURYTY SERV. 26-Jan-11 CIA.LTDA. 001005-0163135 ch-5579 01-0048 Compra No. 001001-0030266 de 27-Jan-11 ALEJANDRO JHOFFRETH 01-0049 Cancelación ALEJANDRO MATAMOROS 27-Jan-11 JHOFF. ch-5570 01-0050 Compra No. 002001-0000155 de ROJAS 01-Feb-11 MORILLO OSWALDO 02-0065 Cancelación a JORGE OSWALDO ROJAS 01-Feb-11 MORILLO FACT. CH-5587 02-0066 09-Feb-11 Abono de Chebrolet Luvo-Max ch-5612 02-0075 11-Feb-11 11-Feb-11 16-Feb-11 16-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 18-Feb-11 18-Feb-11 22-Feb-11 22-Feb-11 02-Mar-11 02-Mar-11 11-Mar-11

Compra No. 001012-4803561 de CORP. DE TELECOMUNICACIONES Cancelación CORP. DE TELECOMUNICACIONES ch-5600 Compra G4S SECURITY SERVICES CIA.LTDA. - 001005-0177535 Cancelación a SECURYTY SERVICIES ch 5601 Compra No. 001001-00002011 de ZARUMA CEDILLO RENE Compra No. 001002-0001798 de TOVACOMPU INFORMATICA CIA.LTDA Cancelacion a TOVACOMPU INFORMATICA CIA. ch 5602 Canc al Sr. ZARUMA RENE A ch-5603 Compra No. 002001-0000432 de AGUILAR CORONEL DIEGO Cancelación A AGUILAR CORONEL DIEGO ALEXANDER ch-5611 Compra No. 001001-0025667 de H.CAMARA DE COMERCIO DE LOJA CanH.CAMARA DE COM.DE L ch-5614 Compra No. 002001-0000175 de ROJAS MORILLO JORGE Cancelación ROJAS OSW. con ch-5639 Compra No. 001012-1954244 de CORP. NACIONAL DE TELEC. SUMAN Y PASAN $.

151

DEBE 11.425,34

HABER 40.084,20 702,03

702,03

28.658,86 29.360,89 28.658,86

120,19 120,19

28.779,05 28.658,86

25,30 25,30

28.684,16 28.658,86

176,40 176,40

28.835,26 28.658,86

1.232,15

29.891,01

1.232,15

28.658,86

1.000,00

27.658,86

02-0077 02-0078

2.1.11 SALDO

112,47 112,47

02-0086

27.771,33 27.658,86

25,30

27.684,16

02-0087

25,30

02-0090

0,00

345,22

28.004,08

02-0088

0,00

165,00

28.169,08

02-0089

165,00

0,00

28.004,08

02-0091

345,22

0,00

27.658,86

115,32

27.774,18

02-0097 02-0098

115,31

02-0105 02-0106

15,00

03-0129 03-0130

1.232,15

03-0139 16.691,86

27.658,86

27.658,87 15,00

27.673,87 27.658,87

1.232,15

28.891,02 27.658,87

162,40

27.821,27

44.513,13

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

PASIVO CORRIENTE

CUENTA

Cuentas Por Pagar

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

11-Mar-11 12-Mar-11 12-Mar-11 14-Mar-11 14-Mar-11

DETALLE VIENEN $.

REF.

Cancelación CORP. NACIONAL DE TELECOMUNICACIONES ch-5644 Compra No. 004003-000825de e CUENCA CHAMBA Y CIA. Cancelación e CUENCA CHAMBA Y CIA. LOJACAR Y CIA. . CH-5645 Compra G4S SECURITY SER. CIA.LTDA. - 001005-0177538 Cancelación A SECURYTY SERVICIES ch 5646 Abono TEVICOR Y COMPAÑIA

03-0140

DEBE

HABER

16.691,86

44.513,13

162,40

03-0141 03-0142

27.821,27 27.658,87

743,70 743,70

03-0147

2.1.11 SALDO

28.402,57 27.658,87

25,30

27.684,17

03-0148

25,30

27.658,87

03-0155 Compra Diego Martinez Fact 00100124-Mar-11 10102 03-0163 Cancelación Diego Martinez ch-5648 24-Mar-11 03-0164 Compra No. 001001-0000616 de 30-Mar-11 RODRIGUEZ SONIA BEATRIZ 03-0169 Cance. a RODRIGUEZ SONIA ch-5649 30-Mar-11 03-0170

1.000,00

26.658,87

18-Mar-11

SUMA TOTAL $.

180,99 180,99

26.658,87 540,00

540,00 19.344,25

26.839,86

27.198,87 26.658,87

46.003,12

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 01-Jan-11 31-Jan-11 31-Jan-11 28-Feb-11 28-Feb-11

PASIVO CORRIENTE IVA Por Liquidar DETALLE REF. Asiento de apertura al 01 de Enero de 01-0001 2011 01-0063 Liquidacion del Iva SRI mes enero 01-0063 Liquidacion del Iva SRI mes enero 02-0126 Liquidación del IVA mes de febrero Liquidación del IVA mes de febrero 02-0126 SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 23964,81 12732,85 23964,81 7057,14 12732,84 36697,65

2.1.12 SALDO

23964,81 36697,66 12732,85 19789,99 7057,15

43754,8

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PASIVO CORRIENTE Anticipo Clientes

FECHA

DETALLE REF. Asiento de apertura deL 2011 01-Jan-11 01-0001 Recaudación del 28 al 31 de marzo 2011 31-Mar-11 ANEXO 4.25 - 4.26 03-0173 SUMA TOTAL $.

152

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 20,00 20,00 20,00

2.1.13 SALDO 20,00 0,00

20,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 01-Jan-11 01-Jan-11 01-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 18-Jan-11 01-Feb-11 01-Feb-11 01-Feb-11 17-Feb-11 18-Feb-11 24-Feb-11 02-Mar-11 02-Mar-11 02-Mar-11 02-Mar-11

PASIVO CORRIENTE IVA RETENIDO DETALLE Asiento de apertura al 01 de Enero de 2011 Asiento de apertura al 01 de Enero de Compra Fact. No. 002001-0000152 de ROJAS MORILLO JORGE Cancelación de impuestos mes de Diciembre/2010 Cancelación de impuestos mes de Diciembre/2010 Compra No. 002001-0000182 a POMA CURIMILMA CARLOS. ANEXO 2.03 Compra No. 001001-0001471 de TAPIA FLORES JORGE Impuestos del mes de Enero/2001 Compra No. 002001-0000155 de ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO Impuestos del mes de Enero/2001 Compra No. 001001-00002011 de ZARUMA CEDILLO RENE Compra No. 002001-0000432 de AGUILAR CORONEL DIEGO Compra AGUIRRE VILLA GLADYS PATRICIA VER ANEXO 2.12 Asiento de declaración del mes de febrero/2011 Asiento de declaración del mes de febrero/2011 Compra No. 002001-0000175 de ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO Asiento de declaración febrero/2011

Compra No. de ALULIMA CLAUDIA VER 16-Mar-11 ANEXO 2.17 Compra No. 001001-0002702 de TAPIA 18-Mar-11 MUÑOZ NERY ENITH ANEX0 2.17 24-Mar-11 Compra Diego Martinez 001001-10102 Compra No. 001001-0000616 de 30-Mar-11 RODRIGUEZ SONIA BEATRIZ SUMA TOTAL $.

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

2.1.14. SALDO

01-0001 01-0001

877,84 1.080,00

877,84 1.957,84

01-0003

160,71

2.118,55

01-0020

877,84

1.240,71

01-0020

1.080,00

160,71

01-0016

0,30

161,01

01-0038

23,53

184,54

02-0064

23,83

02-0065 02-0064

160,71

160,71 160,71

321,42 160,71

02-0090

11,57

172,28

02-0097

9,53

181,81

02-0111

0,22

182,03

03-0127

11,79

170,24

03-0127

9,53

160,71

03-0129 03-0127

160,71 160,71

321,42 160,71

03-0152

0,19

160,90

03-0154 03-0163

0,67 14,82

161,57 176,39

72,00 2.572,80

248,39

03-0169 2.324,41

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

01-Jan-11 01-Jan-11 04-Jan-11

PASIVO CORRIENTE Retención en la Fuente IR DETALLE Asiento de apertura al 01 de Enero de 2011 Compra Fact. No. 002001-0000152 de ROJAS MORILLO JORGE Compra No. 001001-0008774 de TRANSVILLESPUG S.A. SUMAN Y PASAN $.

153

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

2.1.15. SALDO

01-0001

3.052,95

3.052,95

01-0003

107,14

3.160,09

01-0005

0,57 3.160,66

3.160,66

0,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

PASIVO CORRIENTE

CUENTA

Retención en la Fuente IR

FECHA

DETALLE VIENEN $.

CODIGO MOVIMIENTO

10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 10-Jan-11 12-Jan-11 13-Jan-11

REF.

0,00

Cancelación de impuestos mes de Diciembre/2010 Compra No. 001001-0022490 de VALDIVIESO RAMIREZ FABIAN MARCELO Compra No. 001003-0050000 de RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. ver anexo 2.03. Compra No. 002001-0000182 a POMA CURIMILMA CARLOS. ANEXO 2.03 Compra No. 088001-0445965 de SERVIENTREGA ver anexo 2.03 Compra COOP. DE TRANSPORTES LOJA ANEXO NRO. 2.03 Compra IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. ANEXO 2.05 Compra TEVICOR Y COMPAÑIA FACT. 410 Compra No. 001001-0116123 de GUIDO

14-Jan-11 HONORIO LUZURIAGA ANEXO 2.06 14-Jan-11 18-Jan-11 20-Jan-11 21-Jan-11 26-Jan-11 27-Jan-11 28-Jan-11

Compra TRANSSVILLESPUG .FACT. 002001-008795 ANEXO . 2.06 Compra No. 001001-0001471 de TAPIA FLORES JORGE Compra MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ANEXO 2.03 Compra No. 001001-0508322 de TRANSP. COLIFLOM CIA. LTDA. Compra No. 001005-0163135 de G4S SECURITY SERVICES CIA.LTDA. Compra No. 001001-0030266 de ALEJANDRO MAT. JHOFFRETH Compra NEWTIRE S.A. ANEXO 2.04 Compra

DISTR.

LLANMAXXI

03-Feb-11

Compra No. 002001-0000155 de ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO Compra No. 001001-0030315 de JHOFFRETH MATAM. ANEXO 2.11 Compra MAXXIMUNDO CIA. ANEXO 2.09

08-Feb-11 15-Feb-11 16-Feb-11

01-0020

SALDO

HABER

3.160,66

3.052,95

3.160,66 107,71

01-0012

0,22

107,93

01-0014

0,09

108,02

01-0016

0,08

108,10

01-0015

0,06

108,16

01-0017

0,06

108,22

01-0024

160,30

268,52

01-0025

207,21

475,73

01-0028

0,28

476,01

01-0029

0,16

476,17

01-0038

6,54

482,71

01-0040

136,49

619,20

01-0041

1,21

620,41

01-0047

0,46

620,87

01-0049 01-0052

3,60 493,82

1.118,29

01-0051 02-0064

454,76

1.573,05

624,47

DEL

28-Jan-11 ECUADOR S.A. ANEXO 2.04 01-Feb-11 Impuestos del mes de Enero/2001 01-Feb-11

DEBE

2.1.15.

Compra No. 002001-0003010 de MASTER PC VER ANEXO 2.11 Compra G4S SECURITY SERVICES CIA.LTDA. - 001005-0177535 SUMAN Y PASAN $.

154

1.573,05

0,00

02-0065

107,14

107,14

02-0068

0,18

107,32

02-0073

67,63

174,95

02-0085

0,05

175,00

02-0086

0,46 4.801,46

175,46

4.626,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PASIVO CORRIENTE Retención en la Fuente IR

FECHA

DETALLE VIENEN $.

17-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 18-Feb-11 18-Feb-11 18-Feb-11 21-Feb-11 23-Feb-11 23-Feb-11 24-Feb-11 24-Feb-11 28-Feb-11

REF.

4.626,00

Compra No. 001001-00002011 de ZARUMA CEDILLO RENE Compra RAMIREZ GAL. VER ANEXO 2.11 Compra No. 001002-0001798 de TOVACOMPU INFORMATICA CIA.LTDA Compra IMPORTADORA TOMEBAMBA ANEXO 2.07 Compra DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. ANEXO 2.08 Compra No. 002001-0000432 de AGUILAR CORONEL DIEGO Compra COOP. DE TRANSPORTES LOJA 001001-1523441 ANEXO 2.11 Compra MASTER PC 001001-0002916 NEXO 2.12 Compra No. 002001-0029946 de AGUILA LOJANA CIA.LTDA ANEXO 2.12 Compra No. 001004-0010076 de GUIDO LUZURIAGA ANEXO 2.12 Compra AGUIRRE VILLA GLADYS PATRICIA VER ANEXO 2.12 Compra NEWTIRE S.A. ver anexo 2.10

Asiento de declaración del mes de 02-Mar-11 febrero/2011 Compra No. 002001-0000175 de ROJAS 02-Mar-11 MORILLO JORGE OSWALDO Compra No. 001001-0007526 de 08-Mar-11 NEWTIRE S.A. 2.16 Compra a IMPORTADORA TOMEBAMBA 11-Mar-11 ANEXO 2.03 Compra No. 004003-000825de e 12-Mar-11 CUENCA CHAMBA Y CIA. Compra G4S SECURITY SERVICES 14-Mar-11 CIA.LTDA. - 001005-0177538 Compra No. de GUIDO HONORIO 15-Mar-11 LUZURIAGA ESPINOZA ANEXO 2.17 Compra No. de ALULIMA CLAUDIA VER 16-Mar-11 ANEXO 2.17 Compra COOPERATIVA DE 16-Mar-11 TRANSPORTES LOJA ANEX0 Compra No. 001001-0002702 de TAPIA 18-Mar-11 MUÑOZ NERY ENITH ANEX0 2.17 Compra DISTR. LLANMAXXI DEL 21-Mar-11 ECUADOR S.A. Anexo 2.15 21-Mar-11 Compra de MAXXIMUNDO anexo 2.14

24-Mar-11 Compra Diego Martinez 001001-10102 Compra No. 001001-0000616 30-Mar-11 RODRIGUEZ SONIA BEATRIZ SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

2.1.15. SALDO

4.801,46

175,46

02-0090

3,21

178,67

02-0094

0,10

178,77

02-0088

3,00

181,77

02-0095

266,77

448,54

02-0096

186,27

634,81

02-0097

2,27

637,08

02-0103

0,34

637,42

02-0107

0,25

637,67

02-0108

0,04

637,71

02-0112

0,19

637,90

02-0111 02-0114

0,05 288,44

637,95

03-0127

926,39

926,39 0,00

03-0129

107,14

107,14

03-0136

574,79

681,93

03-0138

160,10

842,03

03-0141

6,70

848,73

03-0147

0,46

849,19

03-0151

0,42

849,61

03-0152

0,05

849,66

03-0153

0,05

849,71

03-0154

0,16

849,87

03-0162 03-0161 03-0163

162,71 112,97 1,76

1.012,58

03-0169

60,00 14.804,39 22.663,94

1.187,31

1.125,55 1.127,31

de

155

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

PASIVO NO CORRIENTE Préstamos Gerencia

FECHA

DETALLE REF. Asiento de apertura al 01 de Enero de 01-Jan-11 2011 01-0001 SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 0,00

17.000,00

0,00

17.000,00

2.2.1 SALDO

17.000,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

01-Jan-11

PARIMONIO CAPITAL DETALLE Asiento de apertura al 01 de Enero de 2011 SUMA TOTAL $.

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

01-0001

78844,51

3.1. SALDO

78844,51

78844,51

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

RESULTADOS

Resultados del Ejercicio Anterior

FECHA

DETALLE

REF.

01-Jan-11 Asiento de apertura al 01 de Enero

01-0001

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

0

SUMA TOTAL $.

1.139,29

3.2.02 SALDO 1.139,29

1.139,29

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

INGRESOS Ventas

FECHA 08-Jan-11 15-Jan-11 22-Jan-11 31-Jan-11 05-Feb-11 12-Feb-11 19-Feb-11 28-Feb-11 05-Mar-11 12-Mar-11

DETALLE Ventas: del 03 al 08 enero ANEXO 1.01 Ventas: del 10 al 15 enero ANEXO. 1.03 Ventas: del 17 al 22 enero ANEXO 1.05 Ventas: del 24 al 31enero ANEXO 1.07 Ventas:del 01al 05 febrero ANEXO 1.09. Ventas: del 07 al 12 febreroANEXO 1.11 Ventas: del14 al 19 febrero ANEXO 1.13 Ventas: del 21 al 28 febreroANEXO 1.15 Ventas: 01 al 05 de marzo ANEXO 1.17 Ventas: 09 al 12 de marzo ANEXO 1.19 19-Mar-11 Ventas: 14 al 19 de marzo ANEXO 1.21. 26-Mar-11 Ventas: 21 al 26 de marzo ANEXO 1.23. 31-Mar-11 Ventas: 28 al 31 de marzo ANEXO 1.25. 31-Mar-11 Utilidad bruta en ventas del 31-03-2011 SUMA TOTAL $.

156

REF. 01-0008 01-0034 01-0043 01-0053 02-0069 02-0079 02-0099 02-0116 03-0132 03-0143

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 22649,88 31515,04 15553,43 50181,08 11808,21 27311,33 10264,05 14435,03 19765,74 17878,26

22649,88 54164,92 69718,35 119899,43 131707,64 159018,97 169283,02 183718,05 203483,79 221362,05

03-0157 03-0165

19776,74 19557

241138,79 260695,79

4505,03

265200,82

03-0171 03-0183

265200,82 265200,82

265200,82

4.1.01 SALDO

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Sueldos y Salarios

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA 31-Jan-11 28-Feb-11 31-Mar-11 31-Mar-11

DETALLE Registro de sueldos del mes de Enero/2011 Registro de sueldos del mes de febrero/2011 Registro de sueldos del mes de marzo 2011 Cerrar cuentas de gasto

REF.

DEBE

5.1.01 SALDO

HABER

01-0059

2.112,00

2.112,00

02-0121

2.112,00

4.224,00

03-0178

2.112,00

6.336,00

03-0184

SUMA TOTAL $.

6.336,00 6.336,00

6.336,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Décimo Cuarto Sueldo

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE REF. Provisiones de Beneficios Sociales mes de 31-Jan-11 Enero/2011 01-0061 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 28-Feb-11 Febrero/2011 02-0123 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 31-Mar-11 marzo/2011 03-0179 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto 03-0184 SUMA TOTAL $.

DEBE

5.1.02 SALDO

HABER

135,00

135,00

135,00

270,00

135,00

405,00 405,00

405,00

405,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Décimo Tercer Sueldo

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE REF. Provisiones de Beneficios Sociales mes de 31-Jan-11 Enero/2011 01-0061 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 28-Feb-11 Febrero/2011 02-0123 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 31-Mar-11 marzo/2011 03-0179 Cerrar cuentas de gasto 31-Mar-11 03-0184 SUMA TOTAL $.

DEBE

HABER

134,33

134,33

134,33

268,66

134,33

402,99 402,99

402,99

157

5.1.03 SALDO

402,99

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Fondos de Reserva

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA 31-Jan-11 28-Feb-11 31-Mar-11 31-Mar-11

DETALLE REF. Provisiones de Beneficios Sociales mes de 01-0061 Enero/2011 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 02-0123 Febrero/2011 Provisiones de Beneficios Sociales mes de 03-0179 marzo/2011 Cerrar cuentas de gasto 03-0184

DEBE

5.1.04 SALDO

HABER

134,33

134,33

134,33

268,66

134,33

402,99 402,99

SUMA TOTAL $.

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Aporte Patronal

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE Aporte patronal por pagar de enero /2011

REF.

DEBE

5.1.05 SALDO

HABER

31-Jan-11

01-0060

256,61

256,61

28-Feb-11 Aporte patronal por pagar febrero /2011 Aporte patronal por pagar marzo /2011 31-Mar-11 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto

02-0124

256,61

513,22

03-0180

256,61

03-0184

SUMA TOTAL $.

769,83 769,83

769,83

769,83

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Suministros de Aseo y Limpieza

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE REF. Compra No. 001003-0050000 de RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. ver anexo 10-Jan-11 2.03. 01-0014 Compra RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. 17-Feb-11 VER ANEXO 2.11 02-0094 Cerrar cuentas de gasto 31-Mar-11 03-0184 SUMA TOTAL $.

DEBE

SALDO

HABER

9,28

9,28

10,24

19,52 19,52

19,52

158

5.1.07

19,52

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 15-Feb-11 17-Feb-11 23-Feb-11 24-Feb-11 12-Mar-11 31-Mar-11

GASTOS ADMINISTRATIVOS Repuestos y Herramientas DETALLE Compra No. 002001-0003010 de MASTER PC VER ANEXO 2.11 Compra No. 001001-00002011 de ZARUMA CEDILLO RENE Compra MASTER PC 001001-0002916 NEXO 2.12 Compra AGUIRRE VILLA GLADYS PATRICIA VER ANEXO 2.12 Compra No. 004003-000825de e CUENCA CHAMBA Y CIA. Cerrar cuentas de gasto

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

5.1.08 SALDO

02-0085

4,91

4,91

02-0090

321,43

326,34

02-0107

25,75

352,09

02-0111

5,90

357,99

03-0141

670,00

03-0184

1.027,99 1.027,99

SUMA TOTAL $.

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 10-Jan-11

10-Jan-11 16-Mar-11 31-Mar-11

GASTOS ADMINISTRATIVOS Suministros y materiales DETALLE Compra No. 002001-0000182 a POMA CURIMILMA CARLOS. ANEXO 2.03 Compra No. 001001-0022490 de VALDIVIESO RAMIREZ FABIAN MARCELO Compra No. de ALULIMA CLAUDIA VER ANEXO 2.17 Cerrar cuentas de gasto

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

5.1.09 SALDO

01-0016

8,26

8,26

01-0012

21,88

30,14

03-0152

5,27

35,41

03-0184

SUMA TOTAL $.

35,41 35,41

35,41

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 14-Jan-11 14-Jan-11 24-Feb-11 15-Mar-11 15-Mar-11 31-Mar-11

GASTOS ADMINISTRATIVOS Suministros de Oficina DETALLE Compra No. 001001-0116123 de GUIDO LUZURIAGA ANEXO 2.06 Compra No. 001001-0116123 de GUIDO LUZURIAGA ANEXO 2.06 Compra No. 001004-0010076 de GUIDO LUZURIAGA ANEXO 2.12 Compra No. de GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA ANEXO 2.17 Compra No. de GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA ANEXO 2.17 Cerrar cuentas de gasto SUMA TOTAL $.

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

01-0028

3,50

3,50

01-0028

24,12

27,62

02-0112

18,57

46,19

03-0151

11,20

57,39

03-0151

30,78

88,17

03-0184

88,17 88,17

159

5.1.10 SALDO

88,17

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Arrendamiento Oficinas

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA 01-Jan-11 01-Feb-11 02-Mar-11 31-Mar-11

DETALLE Compra Fact. No. 002001-0000152 de ROJAS MORILLO JORGE Compra No. 002001-0000155 de ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO Compra No. 002001-0000175 de ROJAS MORILLO JORGE OSWALDO Cerrar cuentas de gasto

REF.

DEBE

5.1.11 SALDO

HABER

01-0003

1339,29

1339,29

02-0065

1339,29

2678,58

03-0129

1339,29

4017,87

03-0184

SUMA TOTAL $.

4017,87 4017,87

4017,87

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

GASTOS ADMINISTRATIVOS Honorarios Contadora

FECHA

DETALLE Compra No. 001001-0000616 30-Mar-11 RODRIGUEZ SONIA BEATRIZ 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

5.1.12 SALDO

de 03-0169

600,00

03-0184

SUMA TOTAL $.

600,00 600,00

600,00

0,00

600,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 04-Jan-11 10-Jan-11 14-Jan-11 21-Jan-11 21-Feb-11 23-Feb-11 16-Mar-11 31-Mar-11

GASTOS ADMINISTRATIVOS Fletes DETALLE Compra No. 001001-0008774 de TRANSVILLESPUG S.A. Compra COOP. DE TRANSP. LOJA ANEXO NRO. 2.03 Compra TRANSSV..FACT. 002001008795 ANEXO . 2.06 Compra No. 001001-0508322 de TRANSP. COLIFLOM CIA. LTDA. Compra COOP. DE TRANSPORTES LOJA 001001-1523441 ANEXO 2.11 Compra No. 002001-0029946 de AGUILA LOJANA CIA.LTDA ANEXO 2.12 Compra COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA ANEX0 Cerrar cuentas de gasto SUMA TOTAL $.

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

01-0005

57,00

57,00

01-0017

5,50

62,50

01-0029

16,00

78,50

01-0041

121,40

199,90

02-0103

33,51

233,41

02-0108

4,45

237,86

03-0153

5,00

03-0184

242,86 242,86

242,86

160

5.1.13 SALDO

242,86

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

GASTOS ADMINISTRATIVOS Envío de Correspondencia y Copias

FECHA

DETALLE Compra No. 088001-0445965 10-Jan-11 SERVIENTREGA ver anexo 2.03 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

5.1.14 SALDO

de 01-0015

2,96

2,96

03-0184

SUMA TOTAL $.

2,96 2,96

2,96

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

GASTOS ADMINISTRATIVOS Imprenta, Reproducción

FECHA

DETALLE REF. Compra No. 001001-0030266 de 27-Jan-11 ALEJANDRO MATAMO.JHOFFRETH 01-0049 Compra No. 001001-0030315 de 03-Feb-11 JHOFFRETH MATAMOR. ANEXO 2.11 02-0068 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto 03-0184 SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 180,00

180,00

9,00

189,00 189,00

189,00

5.1.16 SALDO

0,00

189,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Cuotas Cámara de Comercio

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE Compra No. 001001-0025667 22-Feb-11 H.CAMARA DE COMERCIO DE LOJA 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto

REF.

DEBE

5.1.17 SALDO

HABER

de 02-0105

15,00

03-0184

SUMA TOTAL $.

15,00 15,00

15,00

0,00

15,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 11-Jan-11 11-Feb-11 11-Mar-11 31-Mar-11

GASTOS ADMINISTRATIVOS Servicio Telefónico DETALLE Compra No. 001012-1952188 de CORP. NACIONAL DE TELECOM. Compra No. 001012-4803561 de CORP. DE TELECOMUNICA. Compra No. 001012-1954244 de CORP.NACIONAL DE TELECOM. Cerrar cuentas de gasto SUMA TOTAL $.

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

01-0022

100,42

100,42

02-0077

100,42

200,84

03-0139

145,00

345,84

03-0184

345,84 345,84

161

5.1.18 SALDO

345,84

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

GASTOS ADMINISTRATIVOS Mantemimiento Equipos Informáticos

FECHA

DETALLE Compra No. 001002-0001798 17-Feb-11 TOVACOMPU INFORMAT.CIA.LTDA Compra No. 002001-0000432 18-Feb-11 AGUILAR CORONEL DIEGO 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

5.1.19 SALDO

de 02-0088

150,00

02-0097

113,50

150,00

de 03-0184

SUMA TOTAL $.

263,50 263,50

263,5

263,5

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Combustible y Lubricantes

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA 10-Jan-11 14-Jan-11 15-Jan-11 14-Feb-11 23-Feb-11 23-Feb-11 14-Mar-11 31-Mar-11

DETALLE Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO ANEXO NRO. 2.03 Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO ANEXO NRO. 2.06 Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO ANEXO 2.06 Compra SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO ANEXO 2.11 Compra No.001003-0011936 JARAMILLO M. ANEXO 2.12 Compra SILVA ALFREDO No.001001526297 ANEXO 2.12 Compra VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO ANEX0 2.17 Cerrar cuentas de gasto

REF.

DEBE

5.1.20 SALDO

HABER

01-0018

58,25

58,25

01-0027

40,62

98,87

01-0031

58,25

157,12

02-0083

36,60

193,72

02-0110

16,07

209,79

02-0109

19,69

229,48

03-0150

31,70

03-0184

SUMA TOTAL $.

261,18 261,18

261,18

261,18

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CUENTA

Alimentación

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE Compra No. 001001-0002702 de TAPIA

18-Mar-11 MUÑOZ NERY ENITH ANEX0 2.17 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto

REF.

03-0154

DEBE

SUMA TOTAL $.

8,00 8,00

8,00

162

HABER

8,00

03-0184

5.1.21 SALDO

8,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA

GASTOS ADMINISTRATIVOS Gasto Cuentas Incobrables DETALLE

REF.

31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto

03-0184

31-Mar-11 Provisión de cuentas incobrables

03-0182

SUMA TOTAL $.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER 313,13

5.1.22 SALDO 313,13

313,13 313,13

313,13

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

GASTOS ADMINISTRATIVOS Depreciación de Muebles y Enseres

FECHA DETALLE 31-Jan-11 Depreciación de activo mes de enero 28-Feb-11 Depreciación de activos mes de febrero 31-Mar-11 Depreciación de activos mes de marzo 31-Mar-11

REF.

Cerrar cuentas de gasto

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

5.1.23 SALDO

01-0062 02-0125

30,26 30,26

30,26 60,52

03-0181

30,26

90,78

03-0184

SUMA TOTAL $.

90,78 90,78

90,78

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA

GASTOS ADMINISTRATIVOS Depreciación Equipos Informáticos

FECHA DETALLE 31-Jan-11 Depreciación de activo de enero/2011 28-Feb-11 Depreciación de activosfebrero/2011 Depreciación de activos 31-Mar-11 marzo/2011 Cerrar cuentas de gasto 31-Mar-11

mes

REF.

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

5.1.24 SALDO

01-0062

143,18

143,18

02-0125

143,18

286,36

03-0181

143,18

429,54

de 03-0184

SUMA TOTAL $.

429,54 429,54

429,54

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO CUENTA FECHA 31-Jan-11 28-Feb-11

GASTOS ADMINISTRATIVOS Depreciación Vehículo DETALLE Depreciación de activo de enero/2011

REF.

Depreciación de activos febrero/2011

31-Mar-11 Depreciación de activos marzo/2011 Cerrar cuentas de gasto 31-Mar-11

CODIGO MOVIMIENTO DEBE HABER

01-0062

423,66

423,66

02-0125

423,66

847,32

03-0181

423,66

1270,98

03-0184

SUMA TOTAL $.

1270,98 1270,98

163

5.1.25 SALDO

1270,98

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

DE VENTA

CUENTA

Publicidad

CODIGO

FECHA

DETALLE

REF.

MOVIMIENTO DEBE

5.2.01 SALDO

HABER

Compra Diego Martinez Fact 00100124-Mar-11 10102 Cerrar cuentas de gasto 31-Mar-11

03-0163

176,40

03-0184

SUMA TOTAL $.

176,40 176,40

176,40

176,40

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

FINANCIEROS

CUENTA

Servicios Bancarios

FECHA

CODIGO

DETALLE

REF.

MOVIMIENTO DEBE

5.3.1 SALDO

HABER

Servicios bancarios Banco de Loja 31-Jan-11

01-0057

46,83

46,83

02-0120

39,77

86,6

03-0176

88,35

174,95

Servicios Bancarios mes de febrero 28-Feb-11 Servicios Bancarios mes de marzo 31-Mar-11 Cerrar cuentas de gasto 31-Mar-11

03-0184 SUMA TOTAL $.

174,95 174,95

174,95

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

CUENTAS TRANSITORIAS

CUENTA

Resumen de Perdidas y Ganancias

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA

DETALLE Para determinar la utilidad del ejercicio

31-Mar-11

REF.

DEBE

5.4.01 SALDO

HABER

03-0186

6318,24

40150,33

03-0184

17,958.88

18509,13

Cerrar cuentas de gasto 31-Mar-11 para cerrar cuentas de rentas 31-Mar-11

03-0185 SUMA TOTAL $.

24277,13 24277,68

164

24277,13

24277,13

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK LIBRO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ GRUPO

COSTO DE VENTAS

CUENTA

Costo de Ventas

CODIGO MOVIMIENTO

FECHA 08-Jan-11 15-Jan-11 22-Jan-11 31-Jan-11 05-Feb-11 12-Feb-11 19-Feb-11 28-Feb-11 05-Mar-11 12-Mar-11 19-Mar-11 26-Mar-11 31-Mar-11 31-Mar-11

DETALLE Costo de Venta: del 03 al enero/2011 ver anexo 1.02 Costo de Venta: del 10 al enero/2011 ANEXO NRO. 1.04 Costo de Venta: del 17 al enero/2011 ANEXO NRO 1.06 Costo de Venta: del 24 al enero/2011 ANEXO NRO 1.08 Costo de Venta: del 01 al febrero/2011 ANEXO NRO 1.10 Costo de Venta: del 07 al febrero/2011 ANEXO NRO 1.12 Costo de Venta: del 14 al febrero/2011 ANEXO NRO 1.14 Costo de Venta: del 21 al febrero/2011 ANEXO NRO 1.16 Costo de Venta: del 01 al marzo/2011 ANEXO NRO 1.18 Costo de Venta: del 09 al marzo/2011 ANEXO 1.20 Costo de Venta: del 14 al marzo/2011 NRO 1.22 Costo de Venta: del 21 al marzo/2011 ANEXO 1.24. Costo de Venta: del 28 al marzo/2011 ANEXO 1.26. Utilidad bruta en ventas hasta el 2011 SUMA TOTAL $.

REF.

DEBE

6.01 SALDO

HABER

08 de 01-0009

17807,97

17807,97

01-0035

29177,37

46985,34

01-0044

13965,28

60950,62

01-0054

47663,55

108614,17

02-0070

10825,19

119439,36

02-0080

25668,32

145107,68

02-0100

9365,64

154473,32

02-0117

13407,94

167881,26

03-0133

17823,82

185705,08

03-0144

16667,94

202373,02

03-0158

16944,48

219317,5

03-0166

17579,85

236897,35

03-0172

4026,34

240923,69

15 de 22 de 31 de 05 de 12 de 19 de 28 de 05 de 12 de 19 de 26 de 31 de 31-0303-0183

240923,69 240923,69

240923,69

Loja, 31 de marzo 2011

GERENTE

CONTADOR

165

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK BALANCE DE COMPROBACIÓN AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ SUMAS CÓD.

CUENTA

DÉBITOS

1.1.01 Caja

96338,51

1.1.02 Caja Chica

SALDOS

CRÉDITOS

DÉBITOS

583,98

483,98

100,00

1.1.03 Banco de Loja Cta. Cte

350614,72

336234,15

14380,57

1.1.04 Inventario de Mercaderias

482876,72

240923,69

241953,03

1.1.05 Clientes

426927,87

296254,16

130673,71

1.1.07 Provisión Cuentas Incobrables

-7321,39

1.1.08 Iva Compras

40173,57

27683,33

12490,24

1041,36

789,36

252,00

1.1.09 Anticipo Retención IVA clientes 1.1.10 Anticipo Retención IR Clientes 1.1.12 Cheques en transito Clientes

-7321,39

1541,15

1.1.11 Crédito Tributario

1541,15

26123,05

22007,58

4115,47

336248,89

231448,81

104800,08

1.2.01 Muebles y Enseres Depreciación Acumulada de Muebles y 1.2.02 Enseres

3630,87

1.2.03 Equipos Informáticos Depreciación Acumulada de Equipos 1.2.04 Informáticos

5808,83

1.2.05 Vehículos

25419,45

1.2.06 Depreciación Acumulada Vehículo 2.1.01 Remuneraciones por pagar

CRÉDITOS

96338,51

3630,87 90,78

-90,78

0,00

5808,83

429,54

-429,54

0,00

25419,45

1270,98

-1270,98

3666,32

5499,48

1833,16

2.1.02 Fondos de Reserva por Pagar

388,60

522,93

134,33

2.1.03 Prestamo Quirografario IESS por Pagar

294,52

375,89

81,37

807,99

807,99

1320,96

1775,04

454,08

2.1.07 Proveedores

313966,70

516413,68

202446,98

2.1.09 Cheques en Transito Proveedores

281093,50

463156,61

182063,11

2.1.10 IVA Ventas

22046,18

31824,11

9777,93

2.1.11 Cuentas Por Pagar

19344,25

46003,12

26658,87

2.1.12 IVA Por Liquidar

36697,65

43754,80

7057,15

2.1.04 Provisiones Sociales por Pagar 2.1.05 Aportes al IESS por Pagar

2.1.13 Anticipo Clientes

20,00

20,00

0,00

2.1.14 IVA Retenido

2324,41

2572,80

248,39

2.1.15 Retención en la Fuente IR

5552,39

6739,70

1187,31

2.2.01 Préstamos Gerencia

17000,00

17000,00

3.1.01 Capital

78844,51

78844,51

3.2.02 Resultados del Ejercicio Anterior 4.1.01 Ventas 5.1.01 Sueldos y Salarios

1139,29

1139,29

265200,82

265200,82

6336,00

6336,00

5.1.02 Décimo Cuarto Sueldo

405,00

405,00

5.1.03 Décimo Tercer Sueldo

402,99

402,99

5.1.04 Fondos de Reserva

402,99

402,99

5.1.05 Aporte Patronal

769,83

769,83

SUMAN Y PASAN

2485039,87 2735605,64 544369,52 794935,29

166

AUTOSTOCK BALANCE DE COMPROBACIÓN AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$ SUMAS CÓD.

CUENTA VIENEN

DÉBITOS 2485039,87

5.1.07 Suministros de Aseo y Limpieza 5.1.08 Repuestos y Herramientas 5.1.09 Suministros y materiales 5.1.10 Suministros de Oficina

CRÉDITOS 2735605,64

SALDOS DÉBITOS

19,52

19,52

1027,99

1027,99

35,41

35,41

88,17

88,17

4017,87

4017,87

5.1.12 Honorarios Contadora

600,00

600,00

5.1.13 Fletes

242,86

242,86

2,96

2,96

5.1.11 Arrendamiento Oficinas

5.1.14 Envío de Correspondencia y Copias 5.1.15 Servicio de Monitoreo y Alarma 5.1.16 Imprenta, Reproducción 5.1.17 Cuotas Cámara de Comercio

69,00

69,00

189,00

189,00

15,00

15,00

5.1.18 Servicio Telefónico

345,84

345,84

5.1.19 Mantemimiento Equipos Informáticos

263,50

263,50

5.1.20 Combustible y Lubricantes

261,18

261,18

8,00

8,00

5.1.21 Alimentación 5.1.22 Gasto Cuentas Incobrables

313,13

313,13

5.1.23 Depreciación de Muebles y Enseres

90,78

90,78

5.1.24 Depreciación Equipos Informáticos

429,54

429,54

1270,98

1270,98

176,40

176,40

5.1.25 Depreciación Vehículo 5.2.01 Publicidad 5.3.1 Servicios Bancarios 6.01 Costo de Ventas SUMAN

174,95

174,95

240923,69

240923,69

2735605,64

2735605,64

CRÉDITOS

544369,52

794935,29

Loja, 31 de marzo 2011 GERENTE

CONTADOR

167

794935,29

794935,29

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK ESTADOS DE RESULTADOS AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD$

4. 4.1. 4.1.01 6.01 5. 5.1. 5.1.01 5.1.02 5.1.03 5.1.04 5.1.05 5.1.07 5.1.08 5.1.09 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 5.1.18 5.1.19 5.1.20 5.1.21 5.1.22 5.1.23 5.1.24 5.1.25 5.2. 5.2.01 5.3. 5.3.1

3.2.01

INGRESOS Ingresos Operacionales Ventas Costo de Ventas UTILIDAD BRUTA EN VENTAS GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos y Salarios Décimo Cuarto Sueldo Décimo Tercer Sueldo Fondos de Reserva Aporte Patronal Suministros de Aseo y Limpieza Repuestos y Herramientas Suministros y materiales Suministros de Oficina Arrendamiento Oficinas Honorarios Contadora Fletes Envío de Correspondencia y Copias Servicio de Monitoreo y Alarma Imprenta, Reproducción Cuotas Cámara de Comercio Servicio Telefónico Mantemimiento Equipos Informáticos Combustible y Lubricantes Alimentación Gasto Cuentas Incobrables Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación Equipos Informáticos Depreciación Vehículo TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS DE VENTA Publicidad TOTAL GASTOS DE VENTA FINANCIEROS Servicios Bancarios TOTAL GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS Resultados del Ejercicio

265200,82 240923,69 24277,13

6336,00 405,00 402,99 402,99 769,83 19,52 1027,99 35,41 88,17 4017,87 600,00 242,86 2,96 69,00 189,00 15,00 345,84 263,50 261,18 8,00 313,13 90,78 429,54 1270,98 17607,54 176,40 176,40 174,95 174,95 17958,89 6318,24

Loja, 31 de marzo 2011 GERENTE

CONTADOR

168

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO 2011 EXPRESADO EN USD $ 1 1.1 1.1.02 1.1.03 1.1.04 1.1.05 1.1.07 1.1.08 1.1.09 1.1.10 1.1.11 1.1.12 1.2 1.2.01 1.2.02 1.2.03 1.2.04 1.2.05 1.2.06 2 2.1 2.1.01 2.1.02 2.1.03 2.1.04 2.1.05 2.1.07 2.1.09 2.1.10

ACTIVO CORRIENTE Caja Chica Banco de Loja Cta. Cte Inventario de Mercaderias Clientes Provisión Cuentas Incobrables Iva Compras Anticipo Retención IVA clientes Anticipo Retención IR Clientes Crédito Tributario Cheques en transito Clientes PLANTA PROPIEDAD Y EQUIPO Muebles y Enseres Deprec. Acum. de Muebles y Enseres Equipos Informáticos Deprec. Acum. de Equipos Inform. Vehículos Deprec. Acum. Vehículo TOTAL ACTIVO PASIVO CORRIENTE Remuneraciones por pagar Fondos de Reserva por Pagar Prestamo Quirografario IESS por Pagar Provisiones Sociales por Pagar Aportes al IESS por Pagar Proveedores Cheques en Transito Proveedores IVA Ventas

2.1.11 2.1.12

Cuentas Por Pagar IVA Por Liquidar

2.1.15

IVA Retenido

2.1.16

Retención en la Fuente IR NO CORRIENTE Préstamos Gerencia TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL Capital Social RESULTADOS Resultados del Ejercicio Resultados del Ejercicio Anterior TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO

2.2.01 3 3.1 3.1.01 3.2. 3.2.01 3.2.02

502984,86 100,00 14380,57 241953,03 130673,71 -7321,39 12490,24 252,00 1541,15 4115,47 104800,08 33067,85 3630,87 -90,78 5808,83 -429,54 25419,45 -1270,98 536052,71 449750,67 1833,16 134,33 81,37 807,99 454,08 202446,98 182063,11 9777,93 26658,87 7057,15 248,39 1187,31 17000,00 17000,00 466750,67 78844,51 78844,51 7457,53 6318,24 1139,29 86302,04 536052,71

Loja, 31 de marzo 2011 GERENTE

CONTADOR

169

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO AL 31 DE MARZO DEL 2011 1.-

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS EFECTIVO DE LOS CLIENTES Ventas Cuentas por cobrar clientes Flujo recibido clientes PAGO A PROVEEDORES MERCADERÍAS Proveedores Cuentas por pagar Apertura de caja chica Gasto arriendo Gasto de Seguridad de Alarma Gasto imprenta y Reproduccion Gasto servicios bancarios Gasto Camara de comercio Gasto Transporte Gasto publicidad Sri por pagar Honorarios Contadora Gasto iess Gasto consumo telefonico Gasto remuneraciones Gasto mantemimiento de computadora Gasto Repuestos y herramientas Flujo pagado a proveedores y empleados

2.-

3.-

4.-

21461,41 300882,71 322.344,12

303.217,86 12.504,17 100,00 3.696,45 75,90 185,22 174,95 15,00 240,43 180,99 7876,81 540,00 2.003,58 387,34 3.666,32 280,31 1.088,92 336.234,25

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION Adquisición de propiedad planta y equipo Procedente de venta de equipos Efectivo neto en Actividades de inversión

0,00 0,00

FLUJO NETO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Ingresos Emosion en venta de acciones Efectivo neto Utilizado en Actividades de Financiamiento

0,00 0,00

CAJA Y SUS EQUIVALENTES Aumento neto en efectivo durante el año Efectivo al inicio del periodo Efectivo y sus equivalentes al final de periodo

-13.890,13 28.270,60 14.380,47

Loja, 31 de marzo 2011

GERENTE

CONTADOR

170

INDICADORES DE LIQUIDEZ a. Liquidez

INTERPRETACIÓN La Distribuidora Autostockdispone de $ 1.17 para cubrir cada dólar de adeuda, es decir, que es solvente y esta en condiciones de cumplir con sus obligaciones a corto plazo.

b. Liquidez Inmediata o Prueba Ácida

INTERPRETACIÓN La Distribuidora dispone de $ 0.99 para cubrir cada dólar de deuda, lo que significa que la empresa es muy rentable, puesto que cuenta con la liquidez necesaria para cubrir con sus obligaciones a corto plazo.

INDICADORES DE ACTIVIDAD a. Rotación de Cuentas por Cobrar

171

INTERPRETACIÓN Las ventas a crédito que se realizan en la Distribuidora se hacen efectivas dos vez en el año.

b. Plazo promedio de cobranza

INTERPRETACIÓN La cuenta de clientes se vienen recuperando aproximadamente cada 198 días, en comparación con el plazo original de 90 días, se infiere que existe un desfase de 108 días, aspecto que amerita ser analizado, a fin de buscar las causas y aplicar correctivos.

c. Rotación de Inventarios

INTERPRETACIÓN Los inventarios no han rotado ni una sola vez en el período, es decir, existe un 172

exceso no justificado de existencias, lo que resta posibilidades de mejorar las utilidades.

d. Plazo promedio de reposición de inventarios

INTERPRETACIÓN Se comprueba lo aseverado de acuerdo al indicador anterior, en el sentido de que el inventario de mercaderías rotó muy lentamente.

INDICADORES DE RENTABILIDAD a.Margen bruto sobre la utilidad de sobre las ventas

INTERPRETACIÓN La utilidad bruta representa el 9.15%, es decir, el costo de las mercaderías asciende a 90.85%

b. Rentabilidad sobre el Patrimonio

173

INTERPRETACIÓN Significa que la inversión del Gerente de la Distribuidora produce el 7.89% anual, si se compara con las tasas de interés bancario que se reconocen en inversiones financieras, como pólizas, reepos, entre otros, se puede afirmar que está en un margen aceptable.

174

g. DISCUSIÓN

Luego de la visita realizada a la a la Distribuidora de Llantas Autostock se ha podido detectar desviaciones en la parte contable, debido a que los registros diarios de los movimientos comerciales los realizaba una persona que se desempeña como cajera-secretaría, dificultándosele clasificar, registrar y ordenar las transacciones contables del negocio; el control de inventario de mercaderías no estaba establecido de acuerdo a las técnicas contables; así mismo la cartera vencida no era recuperada en los 90 días de acuerdo a las políticas de la Distribuidora; el efectivo que ingresaba producto de las actividades comerciales diarias no eran manejadas correctamente, porque el propietario desconocía de su aplicación.

Por lo tanto, y para superar estas debilidades se aplicó el proceso contable a travez del paquete de informático Visual Fac 8.0. iniciando con el ingreso del Plan de cuentas, se verificó e ingreso el inventario de la mercadería,

para luego

determinar los bienes, valores, derechos y obligacionesyasíobtener el Estado de Situación Inicial, posteriormente se aplicaron los módulos de ventas, compras para la integración de los libros principales, hasta la obtención de los Informes Financieros, con este resultado se procedió analizar la situación económica de la Distribuidora a través de los indicadores financieros tales como: Liquidez, Endeudamiento y Rentabilidad.

Actualmente, se ha automatizado el proceso contable simplificando tareas y tiempo de ejecución,de forma clara y concisa, logrando así la optimización de recursos, ademásel Gerente

está informado del movimiento económico

generadopor la Distribuidora facilitándole la correcta toma de decisiones.

175

h. CONCLUSIONES

Luego de haber realizado el presente trabajo investigativose ha llegado a las siguientes conclusiones: 

Se ha diseñado un plan y manual de cuentas de acuerdo a las necesidades de la Distribuidora, el mismo que ha sido ingresado al programa contable Visual Fac 8.0. y utilizado para el registro de las actividades económicas diairas.



El proceso contable se lo realizó en el paquete informático Visual Fac 8.0 lo que ha permitido tener mayor organización y control de los inventarios, ventas, gastos y obligaciones tributarias.



Las

reacudaciones

efectuadas

durante

el

día

no

son

depositadas

oportunamente, manteniéndose el dinero en caja, constituyéndose un riesgo y desvio permanente en actividades ajenas a la naturaleza de su actividad comercial, dando origen al incumplimiento de norma de control interno depósitos diarios e intactos. 

La cartera se encuentra vencida, por lo que no existe una persona que se dedique exclusivamente al departamento de crédito, ya que no esta siendo recuperada a los 90 días establecidos de acuerdo a las políticas de la Distribuidora.



La utilidad generada del período es rentable, ya que se han consideran todos los ingresos y egresos permitiendo al Propietario conocer la realidad de la Distribuidora y tomar los correctivos necesarios.



Se realizaron las declaraciones mensuales del IVA y las retenciones en la fuente de los meses de enero, febrero y marzo, constatando que los formularios 104 y 103 se cumple con los requerimientos exigidos de la ley de régimen tributario interno. 176



Con la aplicación de los indicadores financieros se ha comprobado que la Distribuidora tiene liquidez, solvencia, rentabilidad y cuenta con activos para respaldar sus pasivos.

177

i. RECOMENDACIONES

De acuerdo con las conclusiones mencionadas anteriormente, se cree conveniente recomendar lo siguiente: 

Se continue trabajando con el plan de cuentas que ha sido dieñado de acuerdo a las necesidades de la Distribuidora y principios contables.



La implementación del sistema contable a través del paquete informático Visual Fac 8.0 ha permitido tener actualizado el saldo de las cuentas de Activo, Pasivo, Patrimonio, Ingresos y Gastos.



Se deberá depositar oportunamente los valores recaudados durante el día, para evitar desvíos en la utilización del efectivo y en actividades ajenas a la Distribuidora.



Contratar una persona para el departamento de crédito, para que haga cumplir las políticas establecidas de recuperación de cartera.



La utilidad obtenida en la Distribuidora sea reinvierta en beneficio de la empresa, con el fin de contribuir al crecimiento socioeconómico de la ciudad de Loja.



Se realicen las declaraciones antes de la fecha de vencimiento, que es hasta el 10 de cada mes con el fin de evitar multas o psoibles sanciones.



Aplicar los índices o razones financieras que permitan cuantificar la estabilidad económica y financiera de la Distribuidora.

178

j.

BIBLIOGRAFÍA

Libros 1.

BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. (2006). "Contabilidad General". (6taEd.). Ediciones Nuevo Día. Quito – Ecuador.

2.

CHILLO Y CUENCA. "Texto Guía de Análisis Financiero".

3.

OROZCO Cadena, José. Contabilidad General. Teoría y Práctica Aplicada a la Legislación Nacional Ed. Productora de Publicaciones. Quito-Ecuador

4.

Varios Autores; MI GUIA TRIBUTARIA. Impuesto al Valor Agregado (IVA) Guía Especializada Nro-2; primera edición Quito 2010

5.

Varios Autores; Manual del Usuario Sistema de Gestión Empresarial Visual FAC. 8.0 (2008) Loja-Ecuador

6.

ZAPATA

SÁNCHEZ,

Pedro. (2007). "Contabilidad

General". (7ma.Ed.).

Santa Fe Bogotá – Colombia. 7.

Manual de Visual FAC 8.0., emitido por la empresa TOVACOMPU Cía. Ltda.

Documentos electrónicos

8.

Servicio

de

Rentas Internas.

Información

de

Impuestos.

(en

línea).

http://www.sri.gob.ec/web/10138/102consultado el 18 de marzo del 2011 a las 20h00. 9.

Ley de Régimen Tributario Interno. H. Congreso Nacional (Reformada por Asamblea Nacional Constituyente. Diciembre 2007. Disponible en internet: http://www.uc3m.es/portal/page/portal/biblioteca/aprende_usar/como_citar_bibli ografia, consultado 01 de febrero del 2011 a las 19 H00

179

ANEXO 1: VENTAS Y COSTO DE VENTAS VENTAS del 03 al 08 de Enero FECHA FACTURA 03-01-2011 03-01-2011 03-01-2011 03-01-2011 04-01-2011 04-01-2011 04-01-2011 04-01-2011 05-01-2011 05-01-2011 05-01-2011 05-01-2011 05-01-2011 05-01-2011 06-01-2011 06-01-2011 06-01-2011 07-01-2011 07-01-2011 07-01-2011 07-01-2011 07-01-2011 07-01-2011 08-01-2011

001001-0013780 001001-0013781 001001-0013782 001001-0013783 001001-0013784 001001-0013785 001001-0013787 001001-0013788 001001-0013789 001001-0013790 001001-0013791 001001-0013792 001001-0013793 001001-0013794 001001-0013795 001001-0013796 001001-0013797 001001-0013798 001001-0013799 001001-0013800 001001-0013801 001001-0013802 001001-0013803 001001-0013804

CLIENTE

SUMA

CRUZ PATIÑO ISRAEL RICHARD LOPEZ YAGUANA LUCIA CARTUCHE CARCHI MARIA DEL CARMEN ALVAREZ VELEZ LINDER MONFILIO VERDESOTO PATRICIA VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR SIMAR CONSTRUCTORES NIXON GUAYA OCHOA BENAVIDES YASMANI FABRICIO PINEDA LUIS ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR ROMERO JORGE LUIS ALMACENES JAIME VIVANCO OJEDA VERDESOTO PATRICIA HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES VILLAVICENCIO SILVIO MANUEL PONTON JARAMILLO ANGEL ENRIQUE GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO ROJAS JARAMILLO LUIS CASTILLO CASTILLO KAREN STEFANIA LARA MANUEL LARA MANUEL GARCIA QUIZHPE JESICA SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA TOTAL

228,68 479,52 976,96 547,96 1.161,13 342,92 4.743,03 560,60 277,24 235,68 603,24 4.600,00 333,40 533,16 566,68 2.188,36 846,26 2.120,12 187,36 140,50 161,12 2.785,48 73,12 531,16 25.223,68

180

DES. UNT 25,11 50,95 76,96 3,32 89,70 89,57 528,57 89,7 37,95 19,61 96,52 314,29 53,34 85,31 90,67 188,36 12,32 160,07 29,98 22,48 19,25 419,85 11,70 58,22 2.573,80

SUB. TOTAL 203,57 428,57 900,00 544,64 1.071,43 253,35 4.214,46 470,90 239,29 216,07 506,72 4.285,71 280,06 447,85 476,01 2.000,00 833,94 1.960,05 157,38 118,02 141,87 2.365,63 61,42 472,94 22.649,88

ANEXO IVA

1.01 TOTAL

24,43 51,43 108,00 65,36 128,57 30,40 505,74 56,51 28,71 25,93 60,81 514,29 33,61 53,74 57,12 240,00 100,07 235,21 18,89 14,16 17,02 283,88 7,37 56,75 2.717,99

228,00 480,00 1.008,00 610,00 1.200,00 283,75 4.720,20 527,41 268,00 242,00 567,53 4.800,00 313,67 501,59 533,13 2.240,00 934,01 2.195,26 176,27 132,18 158,89 2.649,51 68,79 529,69 25.367,87

EFECTIVO DIFERIDO

5.498,38 19.869,48

COSTO DE VENTAS del 03 al 08 de Enero FECHA FACTURAS 03-01-2011 FC 001001-0013780 - 001001-0013783 04-01-2011 FC 001001-0013784 - 001001-0013788 05-01-2011 FC 001001-0013789 - 001001-0013794 06-01-2011 FC 001001-0013795 - 001001-0013797 07-01-2011 FC 001001-0013824 - 001001-0013803 08-01-2011 FC 001001-0013804

ANEXO TOTAL

1.840,81 5.744,39 5.595,38 126,92 4.093,89 406,58 17.807,97

TOTAL VENTAS del 10 al 15 de Enero FECHA FACTURA 10-01-2011 10-01-2011 10-01-2011 10-01-2011 10-01-2011 10-01-2011 10-01-2011 11-01-2011 11-01-2011 11-01-2011 11-01-2011 12-01-2011 13-01-2011 13-01-2011 13-01-2011 14-01-2011 14-01-2011 14-01-2011 14-01-2011

001001-0013805 001001-0013806 001001-0013807 001001-0013808 001001-0013809 001001-0013810 001001-0013811 001001-0013812 001001-0013813 001001-0013814 001001-0013815 001001-0013816 001001-0013817 001001-0013818 001001-0013819 001001-0013820 001001-0013821 001001-0013822 001001-0013823

CLIENTE

SUMA

AGUILAR JARAMILLO JOSELITO CARTUCHE CARCHI MARIA DEL CARMEN SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO PALTIN CEVALLOS RICHARD TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA IMC RUILOVA CIA. LTDA. CASTILLO ROSALES MARIANA SILVA MORALES STALIN ALFREDO ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA LABANDA PALTIN HUGO GONZALO MENA VASQUEZ OSVELL IMC RUILOVA CIA. LTDA. VEGA UGSHA JULIO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GONZALEZ VILLAVICENCIO ANGEL EFREN VARGAS DARWIN PINEDA LUIS TOTAL

181

DES. UNT

1.02

6.686,68 1.046,70 828,68 245,12 1.150,00 846,26 239,76 4.600,00 472,24 564,86 776,59 277,24 4.600,00 8.648,88 1.060,90 540,76 955,24 1.110,00 268,26

1561,68 56,7 132,59 39,22 78,57 34,26 38,36 314,29 75,56 40,52 45,86 30,81 314,29 304,62 25,19 86,62 151,67 38,57 33,75

SUB. TOTAL 5.125,00 990,00 696,09 205,90 1.071,43 812,00 201,40 4.285,71 396,68 524,34 730,73 246,43 4.285,71 8.344,26 1.035,71 454,14 803,57 1.071,43 234,51

34.918,17

3.403,13

31.515,04

ANEXO IVA

1.03 TOTAL

615,00 118,80 83,53 24,71 128,57 97,44 24,17 514,29 47,60 62,92 87,69 29,57 514,29 1.001,31 124,29 54,50 96,43 128,57 28,14

5.740,00 1.108,80 779,62 230,61 1.200,00 909,44 225,57 4.800,00 444,28 587,26 818,42 276,00 4.800,00 9.345,57 1.160,00 508,64 900,00 1.200,00 262,65

3.781,81

35.296,85

EFECTIVO DIFERIDO

3.508,24 31.788,60

COSTO DE VENTAS del 10 al 15 de Enero FECHA 10-01-2011 11-01-2011 12-01-2011 13-01-2011 14-01-2011

ANEXO TOTAL

FACTURAS FC 001001-0013805 - 001001-0013811 FC 001001-0013812 - 001001-0013815 FC 001001-0013816 FC 001001-0013817 - 001001-0013819 FC 001001-0013820 - 001001-0013823

8289,03 5869,81 183,75 12797,22 2037,56 29.177,37

TOTAL VENTAS del 17 al 22 de Enero FECHA FACTURA 17-01-2011 17-01-2011 17-01-2011 17-01-2011 17-01-2011 18-01-2011 19-01-2011 19-01-2011 19-01-2011 19-01-2011 20-01-2011 20-01-2011 20-01-2011 20-01-2011 20-01-2011 20-01-2011 20-01-2011 21-01-2011 21-01-2011 21-01-2011 21-01-2011 21-01-2011

001001-0013824 001001-0013825 001001-0013826 001001-0013827 001001-0013828 001001-0013829 001001-0013830 001001-0013831 001001-0013832 001001-0013833 001001-0013834 001001-0013835 001001-0013836 001001-0013837 001001-0013838 001001-0013839 001001-0013840 001001-0013841 001001-0013842 001001-0013843 001001-0013844 001001-0013845

CLIENTE

SUMA

TIMBE PEREZ LUIS VICENTE CARTUCHE CARCHI MARIA DEL CARMEN TOBAR TOLEDO FREDY RODRIGO MOROCHO MOROCHO MANUEL ANGEL LARA MANUEL SCAPE ALQUILER RENTA CAR CIA. LTDA. PETRECONSTRU S.A CUENCA ADOLFO CARDENAS VEINTIMILLA GIOVANNY SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA ROJAS JARAMILLO LUIS TORRES LUIS ALFONSO VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE VASQUEZ CARAGUAY PAULO CESAR LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY AGUILAR JARAMILLO JOSELITO PIEDRA JORGE ENRIQUE BELTRAN VILLAVICENCIO EDISON CONSTRUCTORA SARMIENTO S. A SIMAR CONSTRUCTORES HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES TOTAL

73,12 1.046,70 1.060,90 301,62 613,03 146,24 1.051,14 140,50 560,60 239,76 316,21 177,20 592,12 2.065,60 2.102,28 2.293,52 165,56 454,36 2.680,20 234,90 728,58 281,80 17.325,94

182

DES. UNT 7,94 56,70 7,33 30,19 41,02 14,62 69 19,07 89,7 38,36 8,02 5,45 5,45 330,50 48,71 366,96 26,49 43,65 437,64 37,58 43,04 45,09 1.772,51

1.04

SUB. TOTAL 65,18 990,00 1.053,57 271,43 572,01 131,62 982,14 121,43 470,90 201,40 308,19 171,75 586,67 1.735,10 2.053,57 1.926,56 139,07 410,71 2.242,56 197,32 685,54 236,71 15.553,43

ANEXO IVA 7,82 118,80 126,43 32,57 68,64 15,79 117,86 14,57 56,51 24,17 36,98 20,61 70,40 208,21 246,43 231,19 16,69 49,29 269,11 23,68 82,26 28,41 1.866,41

1.05 TOTAL 73,00 1.108,80 1.180,00 304,00 640,65 147,41 1.100,00 136,00 527,41 225,57 345,17 192,36 657,07 1.943,31 2.300,00 2.157,75 155,76 460,00 2.511,67 221,00 767,80 265,12 17.419,84

EFECTIVO

2.863,56

DIFERIDO

14.556,28

COSTO DE VENTAS del 17 al 22 de Enero FECHA FACTURAS 17-01-2011 FC 001001-0013824 - 001001-0013828 18-01-2011 FC 001001-0013829 19-01-2011 FC 001001-0013830 - 001001-0013833 20-01-2011 FC 001001-0013834 - 001001-0013840 21-01-2011 FC 001001-0013841 - 001001-0013845

ANEXO TOTAL

2487,88 113,44 1674,88 6281,68 3407,4 13965,28

TOTAL VENTAS del 24 al 31 de Enero FECHA FACTURA 24-01-2011 24-01-2011 24-01-2011 24-01-2011 25-01-2011 25-01-2011 25-01-2011 25-01-2011 25-01-2011 26-01-2011 26-01-2011 26-01-2011 26-01-2011 27-01-2011 27-01-2011 27-01-2011 27-01-2011 27-01-2011 28-01-2011 31-01-2011 31-01-2011 31-01-2011

001001-0013846 001001-0013847 001001-0013848 001001-0013849 001001-0013850 001001-0013851 001001-0013852 001001-0013853 001001-0013854 001001-0013855 001001-0014017 001001-0013857 001001-0013858 001001-0013859 001001-0013860 001001-0013861 001001-0013862 001001-0013863 001001-0013864 001001-0013865 001001-0013866 001001-0013867

CLIENTE

SUMA

MENA VASQUEZ OSVELL GUAMAN DELGADO RUBEN GONZALO SAMANIEGO MURILLO LUIS GILBERTO MANUEL LARA GARCIA QUIZHPE JESICA BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE RODRIGUEZ LIBIA RODRIGUEZ LIBIA BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE SAUCA RAMON WILLIAN RENE TORRES MONTESINOS FERNANDO HERNANDEZ SANCHEZ SANTIAGO CABRERA MONTAÑO ENRIQUE LUIS CIA. CONSTRUCTORA CORDERO CAMPOVERDE CASTRO WILMER VERDESOTO PATRICIA NUÑEZ ENCALADA MARJHURI NADINE TORRES LUIS ALFONSO MENDEZ MENDEZ MARIO AUGUSTO AUTOSHOPPING JENNY IZQUIERDO MIS LLANTAS TOTAL

11.500,00 955,24 480,92 1.279,03 11.246,02 2.869,81 5.690,00 1.150,00 1.150,00 1.046,70 416,62 1.167,72 1.051,14 373,64 1.094,18 297,04 976,96 301,62 1.910,48 464,28 753,56 8.549,05 54.724,01

183

DES. UNT 785,71 151,67 24,92 135,02 508,79 200,45 440,00 96,43 96,43 37,77 45,19 144,78 15,43 59,35 74,54 47,53 76,96 48,26 374,77 139,28 75,36 964,29 4.542,93

1.06

SUB. TOTAL 10.714,29 803,57 456,00 1.144,01 10.737,23 2.669,36 5.250,00 1.053,57 1.053,57 1.008,93 371,43 1.022,94 1.035,71 314,29 1.019,64 249,51 900,00 253,36 1.535,71 325,00 678,20 7.584,76 50.181,08

ANEXO IVA 1.285,71 96,43 54,72 137,28 1.288,47 320,32 630,00 126,43 126,43 121,07 44,57 122,75 124,29 37,71 122,36 29,94 108,00 30,40 184,29 39,00 81,38 910,17 6.021,73

1.07 TOTAL 12.000,00 900,00 510,72 1.281,29 12.025,70 2.989,68 5.880,00 1.180,00 1.180,00 1.130,00 416,00 1.145,69 1.160,00 352,00 1.142,00 279,45 1.008,00 283,76 1.720,00 364,00 759,58 8.494,93 56.202,81

EFECTIVO

1.922,18

DIFERIDO

54.280,63

COSTO DE VENTAS del 24 al 31 de Enero FECHA FACTURAS 24-01-2011 FC 001001-0013846 - 001001-0013849 25-01-2011 FC 001001-0013850 - 001001-0013854 26-01-2011 FC 001001-0013855 - 001001-0013858 27-01-2011 FC 001001-0013859 - 001001-0013862 28-01-2011 FC 001001-0013864 31-01-2011 FC 001001-0013865 - 001001-0013867

ANEXO TOTAL

12319,72 17950,63 2572,44 2424,44 1344,32 11052 47663,55

TOTAL VENTAS del 01 al 05 de febrero / 2011 FECHA FACTURA 01-02-2011 01-02-2011 01-02-2011 01-02-2011 02-02-2011 02-02-2011 02-02-2011 03-02-2011 03-02-2011 03-02-2011 03-02-2011 04-02-2011 04-02-2011 05-02-2011

001001-0013868 001001-0013869 001001-0013870 001001-0013871 001001-0013872 001001-0013873 001001-0013874 001001-0013875 001001-0013876 001001-0013877 001001-0013878 001001-0013879 001001-0013880 001001-0013881

CLIENTE

SUMA

CARPIO VICTOR ORLANDO MAYGUA ROBLES WILMAN SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA ROMAN TAMARIZ HUMBERTO SILVA MORALES STALIN ALFREDO AUTOSHOPPING MENDEZ ADELMO PINEDA TORRES SEGUNDO CARTUCHE ALEXANDRA QUIZPE SUQUILANDA EDIS SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA AGUILAR JARAMILLO JOSELITO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO CABRERA MALLA MARCO VINICIO TOTAL

499,64 955,24 828,68 301,62 4.672,39 1046,7 292,48 1090 1623,86 603,24 114,34 73,12 148,52 944,24 13.194,07

COSTO DE VENTAS del 01 al 05 de febrero / 2011 FECHA FACTURAS 01-02-2011 FC 001001-0013869 - 001001-0013871 02-02-2011 FC 001001-0013872 - 001001-0013874 03-02-2011 FC 001001-0013875 - 001001-0013878 04-02-2011 FC 001001-14097 - 001001-14098 05-02-2011 FC 001001-0013881

49,64 115,95 132,59 48,26 458,12 82,41 31,77 18,57 259,82 92,53 18,29 11,7 23,76 42,45 1.385,86

SUB. TOTAL 450,00 839,29 696,09 253,36 4.214,27 964,29 260,71 1.071,43 1.364,04 510,71 96,05 61,42 124,76 901,79 11.808,21

ANEXO TOTAL

TOTAL

184

DES. UNT

1.08

ANEXO IVA 54,00 100,71 83,53 30,40 505,71 115,71 31,29 128,57 163,68 61,29 11,53 7,37 14,97 108,21 1.416,99 EFECTIVO 1.10 1884,61 5216,89 2754,26 167,36 802,07 10825,19

1.09 TOTAL 504,00 940,00 779,62 283,76 4.719,98 1.080,00 292,00 1.200,00 1.527,72 572,00 107,58 68,79 139,73 1.010,00 13.225,20 1.324,12

VENTAS del 07 al 12 de febrero / 2011 FECHA FACTURA 07-02-2011 07-02-2011 07-02-2011 08-02-2011 08-02-2011 08-02-2011 09-02-2011 09-02-2011 09-02-2011 09-02-2011 10-02-2011 10-02-2011 10-02-2011 10-02-2011 11-02-2011 11-02-2011 12-02-2011 12-02-2011 12-02-2011 12-02-2011

001001-0013882 001001-0013883 001001-0013884 001001-0013885 001001-0013886 001001-0013887 001001-0013888 001001-0013889 001001-0013890 001001-0013891 001001-0013892 001001-0013893 001001-0013894 001001-0013895 001001-0013896 001001-0013897 001001-0013898 001001-0013899 001001-0013900 001001-0013901

CLIENTE

SUMA

CALDERON GARCIA FRANCISCO VIVANCO HECTOR SALVADOR CORDOVA ORDOÑEZ ROBERT VELEZ RODRIGUEZ RUTH ELENE SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA VERDESOTO PATRICIA GUAMAN DELGADO RUBEN GONZALO LABANDA PALTIN HUGO GONZALO CASTILLO ROSALES MARIANA GORDILLO IVANOVA GONZAGA CORREA EDGAR PALERMO RODRIGUEZ RUBEN POLO MEDINA ILIANA ROJAS JARAMILLO LUIS ROJAS JARAMILLO LUIS CHAMBA AUQUILLA FERNANDO RODRIGO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO VERDESOTO PATRICIA HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES TOTAL

603,24 11500 1051,14 239,14 239,76 1120,4 955,24 1162,76 4600 1953,92 560,6 480,92 1046,7 249,82 280,3 2300 280,3 239,14 433,47 366,83 29.663,68

COSTO DE VENTAS del 07 al 12 de febrero / 2011 FECHA FACTURAS 07-02-2011 FC 001001-0013882 - 001001-0013884 08-02-2011 FC 001001-0013885 - 001001-0013887 09-02-2011 FC 001001-0013888 - 001001-0013891 10-02-2011 FC 001001-0013896 - 001001-0013895 11-02-2011 FC 001001-0013896 - 001001-0013897 12-02-2011 FC 001001-0013898 - 001001-0013901

60,38 785,71 15,43 37,35 38,36 179,26 99,88 2,05 314,29 239,63 89,7 16,63 55,63 39,97 44,85 121,43 44,85 38,26 79,67 49,02 2.352,35

SUB. TOTAL 542,86 10714,29 1035,71 201,79 201,4 941,14 855,36 1160,71 4285,71 1714,29 470,9 464,29 991,07 209,85 235,45 2178,57 235,45 200,88 353,8 317,81 27.311,33

ANEXO TOTAL

TOTAL

185

DES. UNT

ANEXO IVA 65,14 1.285,71 124,29 24,21 24,17 112,94 102,64 139,29 514,29 205,71 56,51 55,71 118,93 25,18 28,25 261,43 28,25 24,11 42,46 38,14 3.277,36

1.11 TOTAL 608,00 12.000,00 1.160,00 226,00 225,57 1.054,08 958,00 1.300,00 4.800,00 1.920,00 527,41 520,00 1.110,00 235,03 263,70 2.440,00 263,70 224,99 396,26 355,95 30.588,69

EFECTIVO

1.702,51

DIFERIDO

28.886,18

1.12 11787,36 1237,2 7522,66 1841,28 2297 982,82 25.668,32

VENTAS del 14 al 19 de febrero / 2011 FECHA FACTURA 14-02-2011 14-02-2011 14-02-2011 14-02-2011 14-02-2011 15-02-2011 15-02-2011 16-02-2011 16-02-2011 17-02-2011 17-02-2011 17-02-2011 18-02-2011 18-02-2011

001001-0013902 001001-0013903 001001-0013904 001001-0013905 001001-0013906 001001-0013907 001001-0013908 001001-0013909 001001-0013910 001001-0013911 001001-0013912 001001-0013913 001001-0013914 001001-0013915

CLIENTE

SUMA

CENFORCAPER CIA LTDA. COOPERATIVA LA PRADERA GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO VIVANCO HECTOR SALVADOR AGUILAR JARAMILLO JOSELITO LUDEÑA AGUILAR ALEJANDRO CAMPOVERDE CASTRO WILMER EQUIMIRA S.A. SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA LARA MANUEL BELTRAN VILLAVICENCIO EDISON VEINTIMILLA FIGUEROA ESTALIN MANUEL GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO FLORES CRIOLLO NELLY ESTAULINA TOTAL

575,00 1.656,72 85,71 98,21 955,24 1692,52 2188,36 560,6 345,56 1.539,91 331,12 1094,18 249,82 340,76 11.713,71

DES. UNT 39,29 180,56 25,71 24,55 115,95 198,44 311,57 60,6 55,29 195,52 52,98 112,04 39,97 37,19 1.449,66

COSTO DE VENTAS del 14 al 19 de febrero / 2011 FECHA FACTURAS 14-02-2011 FC 001001-0013902 - 001001-0013906 15-02-2011 FC 001001-0013907 - 001001-0013908 16-02-2011 FC 001001-0013909 - 001001-0013910 17-02-2011 FC 001001-0013911 - 001001-0013913 18-02-2011 FC 001001-0013914 - 001001-0013915

SUB. TOTAL 535,71 1476,16 60 73,66 839,29 1494,08 1876,79 500 290,27 1344,39 278,14 982,14 209,85 303,57 10.264,05

ANEXO TOTAL

FACTURA

CLIENTE

SUMA

22-02-2011 001001-0013916 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO 22-02-2011 001001-0013917 JARAMILLO RAFAEL PASAN

944,24 759,88 1704,12

186

DES. UNT 44,24 188,46 232,7

1.13 TOTAL

64,29 177,14 7,20 8,84 100,71 179,29 225,21 60,00 34,83 161,33 33,38 117,86 25,18 36,43 1.231,69

600,00 1.653,30 67,20 82,50 940,00 1.673,37 2.102,00 560,00 325,10 1.505,72 311,52 1.100,00 235,03 340,00 11.495,74

EFECTIVO

384,73

DIFERIDO

11.111,00

1.14 3062,34 3172,16 692,93 1984,42 453,79 9.365,64

TOTAL

FECHA

ANEXO IVA

SUB. TOTAL 900 571,42 1471,42

ANEXO IVA 108,00 68,57 176,57

1.15 TOTAL 1.008,00 639,99 1647,99

FECHA

FACTURA

22-02-2011 22-02-2011 24-02-2011 24-02-2011 24-02-2011 24-02-2011 25-02-2011 25-02-2011 25-02-2011 26-02-2011 26-02-2011 28-02-2011

001001-0013918 001001-0013919 001001-0013920 001001-0013921 001001-0013922 001001-0013923 001001-0013924 001001-0013925 001001-0013926 001001-0013927 001001-0013928 001001-0013929

CLIENTE

SUMA

VIENEN VILLAVICENCIO SILVIO MANUEL GARCIA QUIZHPE JESICA TRANS LOJA HOMERO CUENCA CIA. LTDA. GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GALVEZ SAMBRANO JOSE GONZALO TRANSLOJA HOMERO CUENCA CIA. LTDA. AGUILAR JARAMILLO JOSELITO RIOS HERMINIA JOSEFINA SANCHEZ TORRES VICTOR HUGO JOSE SARMIENTO CONSTRUCCIONES CABRERA QUISHPE ELVA ESPERANZA IMPORTADORA ESPINOSA SEGARRA TOTAL

DES. UNT

1704,12 4600 186,82 1060,9 186,82 140,9 957,62 477,62 4600 479,52 379,94 310,76 759,88

232,7 314,29 29,89 78,76 29,89 14,11 82,62 57,98 207,14 47,95 76,37 49,72 188,45

SUB. TOTAL 1471,42 4285,71 156,93 982,14 156,93 126,79 875 419,64 4392,86 431,57 303,57 261,04 571,43

15.844,90

1.409,87

14.435,03

COSTO DE VENTAS del 21 al 28de febrero / 2011 FECHA FACTURAS 22-02-2011 FC 001001-0013916 - 001001-0013919 24-02-2011 FC 001001-0013920 - 001001-0013923 25-02-2011 FC 001001-0013924 - 001001-0013926 26-02-2011 FC 001001-0013927 - 001001-0013928 28-02-2011 FC 001001-0013929

ANEXO TOTAL

CLIENTE

SUMA

01-03-2011 001001-0013930 VILLAVICENCIO SILVIO MANUEL PASAN

479,52 479,52

187

1.15 TOTAL

176,57 514,29 18,83 117,86 18,83 15,21 105,00 50,36 527,14 51,79 36,43 31,32 68,57

1647,99 4.800,00 175,76 1.100,00 175,76 142,00 980,00 470,00 4.920,00 483,36 340,00 292,36 640,00

1.732,20

16.167,23

EFECTIVO

1.597,75

DIFERIDO

14.569,48

1.16 5570,56 2030,55 4869,77 466,02 471,04

TOTAL VENTAS del 01 al 05 de marzo / 2011 FECHA FACTURA

ANEXO IVA

DES. UNT 76,72 76,72

13.407,94

SUB. TOTAL 402,80 402,80

ANEXO IVA 48,34 48,34

1.17 TOTAL 451,14 451,14

VENTAS del 01 al 05 de marzo / 2011 FECHA FACTURA

01-03-2011 02-03-2011 02-03-2011 02-03-2011 02-03-2011 02-03-2011 03-03-2011 03-03-2011 04-03-2011 04-03-2011

001001-0013931 001001-0013932 001001-0013933 001001-0013934 001001-0013935 001001-0013936 001001-0013937 001001-0013938 001001-0013939 001001-0013940

CLIENTE

SUMA

VIENEN GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO VIÑAN CARRION MAX WILMER CARTUCHE CARCHI MARIA LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY CABRERA MONTAÑO LEONCIO FIERRO ESPINOZA LUZ DORIS DISTRIBUIDOR J. LUNA RENTOUNO CIA. LTDA. MIS LLANTAS ARMIJOS GONZALEZ MANUEL TOTAL

DES. UNT

479,52 265,68 1.825,14 619,57 4.800,00 6.196,70 1.090,00 497,92 478,28 4.600,00 684,32

76,72 42,51 158 159,69 499,41 196,7 18,57 79,67 49,71 314,29 152,32

SUB. TOTAL 402,80 223,17 1667,14 459,88 4276,79 6000 1071,43 418,25 428,57 4285,71 532

21.537,13

1.747,59

19.765,74

COSTO DE VENTAS del 01 al 05 de marzo / 2011 FECHA FACTURAS 01-03-2011 FC 001001-0013930 - 001001-0013931 02-03-2011 FC 001001-0013932 - 001001-0013936 03-03-2011 FC 001001-0013937 - 001001-0013938 04-03-2011 FC 001001-0013939 - 001001-0013940

ANEXO TOTAL

09-03-2011 09-03-2011 10-03-2011 11-03-2011

001001-0013941 001001-0013942 001001-0013943 001001-0013944

CLIENTE

SUMA

AGUILAR JARAMILLO JOSELITO SILVA GONZALEZ ALEJANDRO MORA TORO FRANCISCO ROMAN TAMARIZ HUMBERTO PASAN

188

1.17 TOTAL

48,34 26,78 200,06 55,19 513,21 720,00 128,57 50,19 51,43 514,29 63,84

451,14 249,95 1.867,20 515,07 4.790,00 6.720,00 1.200,00 468,44 480,00 4.800,00 595,84

2.371,89

22.137,63

EFECTIVO

1.233,46

DIFERIDO

20.904,18

1.18 583,42 11820,79 736,05 4683,56

TOTAL VENTAS del 07 al 12 de marzo / 2011 FECHA FACTURA

ANEXO IVA

DES. UNT

17.823,82

1.692,52 1.830,00 1.060,90 124,91

198,44 30 16,26 19,99

SUB. TOTAL 1494,08 1800 1044,64 104,92

4.708,33

264,69

4.443,64

ANEXO IVA

1.19 TOTAL

179,29 216,00 125,36 12,59

1.673,37 2.016,00 1.170,00 117,51

533,24

4.976,88

VENTAS del 07 al 12 de marzo / 2011 FECHA FACTURA

11-03-2011 11-03-2011 11-03-2011 11-03-2011 12-03-2011

001001-0013945 001001-0013946 001001-0013947 001001-0013948 001001-0013949

CLIENTE

SUMA

VIENEN GOEXPRO CIA. LTDA. RODRIGUEZ HERRERA NELLY CARTUCHE ALEXANDRA IMC RUILOVA CIA. LTDA. JENNY IZQUIERDO TOTAL

4.708,33 557,14 8.050,00 266,58 4.600,00 478,28 18.660,33

DES. UNT 264,69 25 237,5 42,65 135,71 76,52 782,07

COSTO DE VENTAS del 07 al 12 de marzo / 2011 FECHA FACTURAS 09-Mar-11 FC 001001-0013941 - 001001-0013942 10-Mar-11 FC 001001-0013943 11-Mar-11 FC 001001-0013944 - 001001-0013948 12-Mar-11 FC 001001-0013949

SUB. TOTAL 4.443,64 532,14 7812,5 223,93 4464,29 401,76 17.878,26

ANEXO TOTAL

14-03-2011 14-03-2011 14-03-2011 14-03-2011 14-03-2011 15-03-2011 15-03-2011 15-03-2011 15-03-2011 15-03-2011

001001-0013950 001001-0013951 001001-0013952 001001-0013953 001001-0013954 001001-0013955 001001-0013956 001001-0013957 001001-0013958 001001-0013959

CLIENTE

SUMA

AGUILAR JARAMILLO JOSELITO ROMAN VALDIVIESO MAURICIO CABRERA CHALCO EDUARDO ALULIMA MINGA JOSE POLIVIO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO AGUILERA DIEGO DANIEL LEON MAZA ESPERANZA VILLAVICENCIO SILVIO MANUEL MUÑOZ LUZURIAGA FRANCO PASAN

846,26 759,88 517,34 277,94 158,28 1.692,52 871,32 1.210,83 1.110,00 533,16 7.977,53

189

DES. UNT 99,22 188,45 12,07 44,47 25,32 198,44 139,41 37,07 40,36 54,59 839,40

1.19 TOTAL

533,24 63,86 937,50 26,87 535,71 48,21 2.145,39

4.976,88 596,00 8.750,00 250,80 5.000,00 449,97 20.023,65

EFECTIVO

818,28

DIFERIDO

19.205,37

1.20 2953,04 947,24 12393,18 374,48 16.667,94

TOTAL

VENTAS del 14 al 19 de marzo / 2011 FECHA FACTURA

ANEXO IVA

SUB. TOTAL 747,04 571,43 505,27 233,47 132,96 1.494,08 731,91 1.173,76 1.069,64 478,57 7.138,13

ANEXO IVA 89,64 68,57 60,63 28,02 15,96 179,29 87,83 140,85 128,36 57,43 856,58

1.21 TOTAL 836,68 640,00 565,90 261,49 148,92 1.673,37 819,74 1.314,61 1.198,00 536,00 7.994,71

VENTAS del 14 al 19 de marzo / 2011 FECHA FACTURA

15-03-2011 15-03-2011 15-03-2011 16-03-2011 16-03-2011 16-03-2011 16-03-2011 16-03-2011 17-03-2011 17-03-2011 17-03-2011 17-03-2011 18-03-2011 18-03-2011 19-03-2011 19-03-2011

001001-0013960 001001-0013961 001001-0013962 001001-0013963 001001-0013964 001001-0013965 001001-0013966 001001-0013967 001001-0013968 001001-0013969 001001-0013970 001001-0013971 001001-0013972 001001-0013973 001001-0013974 001001-0013975

CLIENTE

SUMA

VIENEN GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO POLO MEDINA ILIANA LOAYZA SALAZAR WILLIAN NEIL VILLAVICENCIO JAIME VIVANCO VERA LUIS FERNANDO TIMBE PEREZ LUIS VICENTE GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO COOPERATIVA LA PRADERA INDUSTRIA EMBOTELLADORA S.A. GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO VILLAVICENCIO SILVIO MANUEL VIVANCO OBANDO MANUEL GARCIA QUIZHPE JESICA ARMIJOS GONZALEZ MANUEL VASQUEZ VALDIVIESO JOSE SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA TOTAL

DES. UNT

7.977,53 560,60 846,26 4.100,75 547,96 281,00 73,12 642,26 584,96 1.300,00 588,42 480,92 126,44 595,85 1.095,92 1.910,48 172,78

839,40 89,7 58,76 285,78 15,82 31 7,94 102,76 95,67 210,89 123,29 24,92 20,23 69,45 31,92 53,34 27,64

SUB. TOTAL 7.138,13 470,90 787,50 3.814,97 532,14 250,00 65,18 539,50 489,29 1.089,11 465,13 456,00 106,21 526,40 1.064,00 1.857,14 145,14

21.885,25

2.088,51

19.796,74

COSTO DE VENTAS del 14 al 19 de marzo / 2011 FECHA FACTURAS 14-Mar-11 FC 001001-0013950 - 001001-0013954 15-Mar-11 FC 001001-0013955 - 001001-0013962 16-Mar-11 FC 001001-0013963 - 001001-0013967 17-Mar-11 FC 001001-0013968 - 001001-0013971 18-Mar-11 FC 001001-0013972 - 001001-0013973 19-Mar-11 FC 001001-0013974 - 001001-0013975

ANEXO TOTAL

TOTAL

190

ANEXO IVA

1.21 TOTAL

856,58 56,51 94,50 457,80 63,86 30,00 7,82 64,74 58,71 130,69 55,82 54,72 12,75 63,17 127,68 222,86 17,42

7.994,71 527,41 882,00 4.272,77 596,00 280,00 73,00 604,24 548,00 1.219,80 520,95 510,72 118,96 589,57 1.191,68 2.080,00 162,56

2.375,61

22.172,35

EFECTIVO

1.393,08

DIFERIDO

20.779,27

1.22 1752,74 8761,06 1560,36 2101,66 1292,49 1476,17 16.944,48

VENTAS del 21 al 26 de marzo / 2011 FECHA FACTURA 21-03-2011 21-03-2011 22-03-2011 22-03-2011 22-03-2011 22-03-2011 22-03-2011 24-03-2011 24-03-2011 24-03-2011 24-03-2011 24-03-2011 24-03-2011 24-03-2011 25-03-2011 25-03-2011 25-03-2011 25-03-2011 26-03-2011 26-03-2011

001001-0013976 001001-0013977 001001-0013978 001001-0013979 001001-0013980 001001-0013981 001001-0013982 001001-0013983 001001-0013984 001001-0013985 001001-0013986 001001-0013987 001001-0013988 001001-0013989 001001-0013990 001001-0013991 001001-0013992 001001-0013993 001001-0013994 001001-0013995

CLIENTE

SUMA

CUENCA CHAMBA HOMERO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO CARTUCHE SEGUNDO MANUEL GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO SANCHEZ JULIO CESAR SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA POLO MEDINA ILIANA COOPERATIVA LA PRADERA CARTUCHE ALEXANDRA CARTUCHE ALEXANDRA CASTILLO ROSALES MARIANA ALULIMA MINGA JOSE POLIVIO ALVARADO TINOCO YOFRE POLO MEDINA ILIANA AGUILAR JARAMILLO JOSELITO CIA. CONSTRUCTORA CORDERO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO AUCAPIÑA CELI ROBERTO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO LUNA GORDON DANNY MILTON TOTAL

DES. UNT

4.179,82 955,24 239,76 316,56 146,24 310,76 955,24 2.980,38 325,49 547,30 4.600,00 301,62 462,32 146,24 961,84 252,88 386,92 1.910,48 480,92 890,12

280 115,95 38,36 50,65 15,88 49,72 80,24 485,29 28,56 42,03 100 48,26 58,3 23,4 95,44 40,46 61,91 53,34 47,72 77,62

SUB. TOTAL 3.899,82 839,29 201,40 265,91 130,36 261,04 875,00 2.495,09 296,93 505,27 4.500,00 253,36 404,02 122,84 866,40 212,42 325,01 1.857,14 433,20 812,50

21.350,13

1.793,13

19.557,00

COSTO DE VENTAS del 21 al 26 de marzo / 2011 FECHA FACTURAS 21-Mar-11 FC 001001-0013976 - 001001-0013977 22-Mar-11 FC 001001-0013978 - 001001-0013982 24-Mar-11 FC 001001-0013983 - 001001-0013989 25-Mar-11 FC 001001-0013990 - 001001-0013993 26-Mar-11 FC 001001-0013994 - 001001-0013995

ANEXO TOTAL

1.23 TOTAL

467,98 100,71 24,17 31,91 15,64 31,32 105,00 299,41 35,63 60,63 540,00 30,40 48,48 14,74 103,97 25,49 39,00 222,86 51,98 97,50

4.367,80 940,00 225,57 297,82 146,00 292,36 980,00 2.794,50 332,56 565,90 5.040,00 283,76 452,50 137,58 970,37 237,91 364,01 2.080,00 485,18 910,00

2.346,84

21.903,84

EFECTIVO

2.635,56

DIFERIDO

19.268,28

1.24 4665,72 1435,42 7762,87 2620,88 1094,96

TOTAL

191

ANEXO IVA

17.579,85

VENTAS del 28 al 31 de marzo / 2011 FECHA FACTURA 28-03-2011 28-03-2011 28-03-2011 29-03-2011 29-03-2011 29-03-2011 29-03-2011 30-03-2011 30-03-2011 31-03-2011 31-03-2011 31-03-2011 31-03-2011 31-03-2011

001001-0013996 001001-0013997 001001-0013998 001001-0013999 001001-0014000 001001-0014001 001001-0014002 001001-0014003 001001-0014004 001001-0014005 001001-0014006 001001-0014007 001001-0014008 001001-0014009

CLIENTE

SUMA

OJEDA KASTNER JOSIAN ALEXANDER VIVANCO CRIOLLO BLANCA SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA BURNEO MARURI LEONARDO ENRIQUE CARRION GUERRERO DANIEL DISTRIBUIDOR J. LUNA DISTRIBUIDOR J. LUNA GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO VALAREZO ORDOÑEZ NARCISO SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY APOLO CORDOVA REBECA PAULINA TAMAYO BEATRIZ TOTAL

265,68 480,92 172,78 292,48 480,92 124,91 155,38 165,56 297,04 710,62 553,63 846,26 188,33 292,48 5.026,99

DES. UNT 42,51 47,71 27,64 40,34 16,63 19,99 24,86 26,49 39,9 99,22 48,36 34,26 24,8 29,25 521,96

COSTO DE VENTAS del 28 al 31 de marzo / 2011 FECHA FACTURAS 28-Mar-11 FC 001001-0013996 - 001001-0013998 29-Mar-11 FC 001001-0013999 - 001001-0014002 30-Mar-11 FC 001001-0014003 - 001001-0014004 31-Mar-11 FC 001001-0014005 - 001001-0014009

ANEXO TOTAL

TOTAL

192

SUB. TOTAL 223,17 433,21 145,14 252,14 464,29 104,92 130,52 139,07 257,14 611,40 505,27 812,00 163,53 263,23 4.505,03

ANEXO IVA

1.25 TOTAL

26,78 51,99 17,42 30,26 55,71 12,59 15,66 16,69 30,86 73,37 60,63 97,44 19,62 31,59 540,60

249,95 485,20 162,56 282,40 520,00 117,51 146,18 155,76 288,00 684,77 565,90 909,44 183,15 294,82 5.045,63

EFECTIVO

1.479,56

DIFERIDO

3.566,07

1.26 739,43 841,61 365,27 2080,03 4.026,34

ANEXOS 2: COMPRAS CAJA CHICA FECHA 05-01-2011 05-01-2011 05-01-2011 08-01-2011 10-01-2011 07-01-2011 15-01-2011 11-01-2011

ANEXO Nro. FACTURA 002001 - 182 001001 - 1507990 001001 - 1507991 001003 - 50000 001001 - 518565 001001 - 518100 004001 - 516868 088001 - 112965

NOMBRE PROVEEDOR POMA CURIMILMA CARLOS HERNAN COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO SERVIENTREGA SUMAN

0%

12% 8,26

Iva

9,28 19,64 16,29 22,32 2,96

0,99 0,00 0,00 1,11 2,36 1,95 2,68 0,36

78,75

9,45

1,50 4,00

5,50

Ret. Fuente 0,08 0,02 0,04 0,09

FECHA

Ret.Iva 0,30

11-01-2011

0%

001001 - 116123

24,12

002001 - 8795 007001 - 217215 004001 - 217203

16,00 16,96 23,66 80,74

12%

0,29

Ret. Fuente

Iva

8,87 1,48 3,96 9,10 22,00 18,24 25,00 3,26

1,20

1,50

ANEXO

NOMBRE PROVEEDOR GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA

Suma

0,06

CAJA CHICA Nro. FACTURA

2,01

92,04

2,02

Ret.Iva

3,50

2,89

3,50

2,04 2,84 7,77

SUMA 1.379,72 13.597,01

DESC 138,38 1.189,36

SUB. TOTAL 1.241,34 12.407,65

IVA 148,96 1.488,92

TOTAL 1.390,30 13.896,57

14.976,73

1.327,74

13.648,99

1.637,88

15.286,87

Suma

0,28

30,23

0,16

15,84 19,00 26,50 91,57

TRANSPORTE DE CARGA PESADA TRANSVILLESPUG S.A. 11-01-2011 11-01-2011 VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO 11-01-2011 VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO SUMAN

0,44

0,00

ANEXO Nro. FACTURA 001-001-4668 001-001-4631

FECHA NOMBRE PROVEEDOR 17-Ene-11 MAXXIMUNDO CIA. LTDA. 19-Ene-11 MAXXIMUNDO CIA. LTDA. SUMAN

193

2.03

RET V.PAG. 12,41 1.377,89 124,08 13.772,49 136,49

15.150,38

ANEXO Nro. FACTURA 001-001-7635 001-001-7636 001-001-7686

FECHA NOMBRE PROVEEDOR 12-Ene-11 DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. 12-Ene-11 DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. 26-Ene-11 DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. SUMAN

SUMA 2.940,00 18.804,00 29.905,00 49.256,60

DESC 235,20 1.504,32 2.040,96 3.780,48

SUB. TOTAL 2.704,80 17.299,68 25.471,64 45.476,12

DESC 910,74 1.172,56 89,19 508,53 776,05 814,29 4.235,33

SUB. TOTAL 3.417,86 4.400,46 334,73 1.908,43 2.912,37 3055,93 16.029,78

IVA 324,58 2.075,96 3.056,60 5.457,13

TOTAL 3.029,38 19.375,64 28.528,24 50.933,26

RET V.PAG. 27,05 3.002,33 173,00 19.202,64 254,72 28.273,52 454,76 50.478,49

ANEXO FECHA 06-Ene-11 06-Ene-11 07-Ene-11 07-Ene-11 13-Ene-11 31-Ene-11

Nro. FACTURA 003-004-10775 003-004-10776 003-004-10781 003-004-10815 003-004-10814 003-004-10868

NOMBRE PROVEEDOR IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. SUMAN

SUMA 4.328,60 5.573,02 423,92 2.416,96 3.668,42 3.870,22 20.265,11

IVA 410,14 528,06 40,17 229,01 349,48 366,71 1.923,57

TOTAL 3.828,00 4.928,52 374,90 2.137,44 3.261,85 3.422,64 17.953,35

FECHA 25-Ene-11 NEWTIRE S.A. 28-Ene-11 NEWTIRE S.A. 28-Ene-11 NEWTIRE S.A.

NOMBRE PROVEEDOR

SUMAN

SUMA 3.089,91 34.864,30 11.427,90 49.382,11

0,00

SUB. TOTAL 3.089,91 34.864,30 11.427,90 49.382,11

DESC 520,60 221,19 778,21 1.520,00

SUB. TOTAL 1.953,72 692,81 2.920,53 5.567,06

DESC

IVA 370,79 4.183,72 1.371,35 5.925,85

TOTAL 3.460,70 39.048,02 12.799,25 55.307,96

FECHA NOMBRE PROVEEDOR 02-Feb-11 IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. 03-Feb-11 IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. 08-Feb-11 IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. PASAN

194

SUMA 2.474,32 914,00 3.698,74 7.087,06

IVA 234,45 83,14 350,46 668,05

TOTAL 2.188,17 775,95 3.270,99 6.235,11

2,06

RET V.PAG. 30,90 3.429,80 348,64 38.699,37 114,28 12.684,97 493,82 54.814,14

ANEXO Nro. FACTURA 003-004-10881 003-004-10885 003-004-10900

2,05

RET V.PAG. 34,18 3.793,82 44,00 4.884,51 3,35 371,55 19,08 2.118,36 29,12 3.232,73 30,56 3.392,08 160,30 17.793,06

ANEXO Nro. FACTURA 001-001-6823 001-001-6868 001-001-6898

2.04

2,07

RET V.PAG. 19,54 2.168,63 6,93 769,02 29,21 3.241,79 55,67 6.179,44

ANEXO FECHA 09-Feb-11 09-Feb-11 10-Feb-11 10-Feb-11 11-Feb-11 16-Feb-11 18-Feb-11 24-Feb-11 24-Feb-11 25-Feb-11 25-Feb-11

Nro. FACTURA

NOMBRE PROVEEDOR VIENEN IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

003-004-10907 003-004-10910 003-004-10920 003-004-10921 003-004-10932 003-004-10949 003-004-10957 003-004-10976 003-004-10985 003-004-10992 003-004-10993 SUMAN

DESC 1.520,00 132,05 110,69 1.005,85 1.075,03 251,29 918,50 163,01 1.012,01 376,30 419,23 193,00 7.176,95

SUB. TOTAL 5.567,06 495,55 415,39 3.774,79 4.034,41 943,04 3.447,00 611,74 3.797,91 1.412,22 1.573,30 604,52 26.676,93

DESC 334,40 324,80 1.192,00 43,60 1.894,80

SUB. TOTAL 3.845,60 3.361,68 10.918,56 501,40 18.627,24

DESC 408,63 184,67 593,29

SUB. TOTAL 4.655,61 2.107,65 6.763,26

SUMA 5.178,20 24.557,72

DESC 155,35 736,73

SUB. TOTAL 5.022,85 23.820,99

IVA 602,74 2.858,52

TOTAL 5.625,59 26.679,51

29.735,92

892,08

28.843,84

3.461,26

32.305,10

SUMA 7.087,06 627,60 526,08 4.780,64 5.109,44 1.194,33 4.365,50 774,75 4.809,92 1.788,52 1.992,53 797,52 33.853,88

IVA 668,05 59,47 49,85 452,97 484,13 113,16 413,64 73,41 455,75 169,47 188,80 72,54 3.201,23

TOTAL 6.235,11 555,02 465,24 4.227,76 4.518,54 1.056,20 3.860,64 685,15 4.253,66 1.581,69 1.762,10 677,06 29.878,16

RET V.PAG. 55,67 6.179,44 4,96 550,06 4,15 461,08 37,75 4.190,02 40,34 4.478,20 9,43 1.046,77 34,47 3.826,17 6,12 679,03 37,98 4.215,68 14,12 1.567,56 15,73 1.746,36 6,05 671,02 266,77 29.611,39 ANEXO

FECHA 02-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11

Nro. FACTURA 001-002-7778 001-002-7900 001-002-7901 001-002-7902

NOMBRE PROVEEDOR DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. SUMAN

SUMA 4.180,00 3.686,48 12.110,56 545,00 20.522,04

IVA 461,47 403,40 1.310,23 60,17 2.235,27

TOTAL 4.307,07 3.765,08 12.228,79 561,57 20.862,51

FECHA NOMBRE PROVEEDOR 08-Feb-11 MAXXIMUNDO CIA. LTDA. 02-Feb-11 MAXXIMUNDO CIA. LTDA. SUMAN

SUMA 5.064,24 2.292,32 7.356,55

IVA 558,67 252,92 811,59

TOTAL 5.214,28 2.360,57 7.574,85

FECHA 25-Feb-11 NEWTIRE S.A. 28-Feb-11 NEWTIRE S.A.

NOMBRE PROVEEDOR

SUMAN

195

2,09

RET V.PAG. 46,56 5.167,73 21,08 2.339,49 67,63 7.507,22 ANEXO

Nro. FACTURA 001-001-7243 001-001-7259

2,08

RET V.PAG. 38,46 4.268,62 33,62 3.731,46 109,19 12.119,60 5,01 556,55 186,27 20.676,24 ANEXO

Nro. FACTURA 001-001-4920 001-001-4820

2,07

2,10

RET V.PAG. 50,23 5.575,36 238,21 26.441,30 288,44

32.016,66

CAJA CHICA FECHA 02-Feb-11 24-Feb-11 23-Feb-11 23-Feb-11 25-Feb-11 25-Feb-11 22-Feb-11 14-Feb-11

ANEXO Nro. FACTURA 0030315 1523441 0530644 0530512 0003010 0072735 0064619 0061945

NOMBRE PROVEEDOR JHOFFRETH SANTIAGO ALEJANDRO MATAMOROS COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO MASTER PC RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. SUMAN

0% 9,00 33,51

12%

Ret. Fuente 0,18 0,34

Iva

16,96 2,04 19,64 2,36 4,91 0,59 4,08 0,49 4,11 0,49 2,05 0,25 Cancelado cheque $99,78 con cheque 5729

Ret.Iva

Suma 8,82 33,17 19,00 22,00 5,45 4,53 4,56 2,28 99,78

0,05 0,04 0,04 0,02

CAJA CHICA Fecha 11-Feb-11 14-Feb-11 16-Feb-11 14-Feb-11 15-Feb-11 11-Feb-11 14-Feb-11 14-Feb-11

2.11

ANEXO Nro. FACTURA 0002916 0002933 0029946 0526297 0011936 0003921 0003940 0010076

N.Factura MASTER PC MASTER PC AGUILA LOJANA CIA.LTDA. SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO JARAMILLO HILL MARCELO AGUIRRE VILLA GLADYS PATRICIA AGUIRRE VILLA GLADYS PATRICIA GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA SUMAN

0%

12% 6,38 19,37

Iva 0,77 2,32

5,00

Ret. Fuente 0,06 0,19 0,05

Ret.Iva

19,69 16,07 2,41 3,49 18,57 85,98

2,36 1,93 0,29 0,42 2,23 10,32

SUMA 3.661,30 871,32 3.408,36 472,24 4.490,79 365,58 1.698,11 2.139,15 297,04 2.890,80

DESC 770,34 183,33 717,12 114,28 944,86 76,92 357,28 450,08 62,50 608,27

SUB. TOTAL 2.890,96 687,99 2.691,24 357,96 3.545,93 288,66 1.340,83 1.689,07 234,54 2.282,53

IVA 346,92 82,56 322,95 42,96 425,51 34,64 160,90 202,69 28,14 273,90

TOTAL 3.237,88 770,55 3.014,19 400,92 3.971,44 323,30 1.501,73 1.891,76 262,68 2.556,43

20.294,69

4.284,98

16.009,71

1.921,17

17.930,88

5,00

0,02 0,03 0,19 0,54

2.12 Suma 7,09 21,50 4,95 22,05 18,00 2,59 3,75 20,61 99,24

0,09 0,13 0,22 ANEXO

FECHA 03-Mar-11 04-Mar-11 10-Mar-11 15-Mar-11 17-Mar-11 17-Mar-11 17-Mar-11 24-Mar-11 29-Mar-11 31-Mar-11

Nro. FACTURA 003-004-11011 003-004-11017 003-004-11035 003-004-11048 003-004-11060 003-004-11051 003-004-11079 003-004-11083 003-004-11097 003-004-11106

NOMBRE PROVEEDOR IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. SUMAN

196

2.13

RET V.PAG. 28,91 3.208,97 6,88 763,67 26,91 2.987,28 3,58 397,34 35,46 3.935,98 2,89 320,41 13,41 1.488,32 16,89 1.874,87 2,35 260,33 22,83 2.533,60 160,10

17.770,78

ANEXO FECHA 03-Mar-11 15-Mar-11 23-Mar-11 29-Mar-11

Nro. FACTURA 001-001-5183 001-001-5264 001-001-5436 001-001-5496

NOMBRE PROVEEDOR MAXXIMUNDO CIA. LTDA. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. SUMAN

DESC 217,93 674,88 284,42 32,25 991,55

SUB. TOTAL 2.483,83 7.685,88 3.242,62 368,13 11.296,63

DESC 97,60 1.317,25 1.414,85

SUB. TOTAL 1.122,40 15.148,35 16.270,75

SUMA 59.873,80

DESC 2.394,95

SUB. TOTAL 57.478,85

IVA 6.897,46

TOTAL 64.376,31

59.873,80

2.394,95

57.478,85

6.897,46

64.376,31

SUMA 2.701,76 8.360,76 3.527,04 400,38 12.288,18

IVA 298,06 922,31 389,11 44,18 1.355,60

TOTAL 2.781,89 8.608,19 3.631,73 412,31 12.652,23

RET V.PAG. 24,84 2.757,05 76,86 8.531,33 32,43 3.599,30 3,68 408,63 112,97 12.539,26

ANEXO Nro. FACTURA 001-002-8109 001-002-8147

FECHA NOMBRE PROVEEDOR 23-Mar-11 DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. 30-Mar-11 DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. SUMAN

SUMA 1.220,00 16.465,60 17.685,60

IVA 134,69 1.817,80 1.952,49

TOTAL 1.257,09 16.966,15 18.223,24

FECHA 30-Mar-11 NEWTIRE S.A.

NOMBRE PROVEEDOR

SUMAN

FECHA 14-Mar-11 04-Mar-11 15-Mar-11 12-Mar-11 12-Mar-11 14-Mar-11 01-Mar-11 12-Mar-11 12-Mar-11

NOMBRE PROVEEDOR VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA ALULIMA ALULIMA CLAUDINA COOPERATIVA DE TRANSP.CENTRAL CATAMAYO TAPIA MUÑOZ NERY ENITH COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA SUMAN

197

0% 0 4,5 6,7 0 2,00 1,50 1,50

12% 12,06 19,64 9,25 21,53 5,27 0,00 8,00 0,00 0,00

Iva 1,45 2,36 1,11 2,58 0,63 0,00 0,96 0,00 0,00

Ret. Fuente 0,00

Ret.Iva 0,00

0,14 0,28 0,05 0,02 0,16 0,02 0,02

0,19 0,00 0,67 0,00 0,00

2.16

RET V.PAG. 574,79 63.801,52 574,79

ANEXO Nro. FACTURA 004001-226782 004001-226788 002009-26750 001001-255404 001001-3211 001001-112391 001001-2702 001001-1526627 001001-1526626

2.15

RET V.PAG. 11,22 1.245,87 151,48 16.814,67 162,71 18.060,53

ANEXO Nro. FACTURA 001-001-7526

2.14

63.801,52

2.17 Suma 13,51 22,00 14,72 30,53 5,66 1,98 8,13 1,48 1,48 99,49

ANEXO FECHA 15-Mar-11 15-Mar-11 04-Mar-11 14-Mar-11 17-Mar-11

NOMBRE PROVEEDOR COOPERATIVA DE TRANSPORTES ALMA LOJANA ALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO EXPONOVA S.A. EXPONOVA S.A. SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO no deducibles ch-5810 $ 92,13

Nro. FACTURA 001001-13017 004001-226556 002005-14099 001001-1561

198

0% 40,00

12% 8,93 6,25 13,08 17,86

Ret. Fuente 0,40

Iva 1,07 0,75 1,57 2,14

Ret.Iva

2,18 Suma 39,60 10,00 7,00 14,65 20,00 0,98 92,23

ANEXO: 3 CANCELACION A PROVEEDORES CANCELACION 03 de enero /2011 PROVEEDOR NEWTIRE S.A. NEWTIRE S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

NRO.FACT O CHEQUE 001001-0006499 001001-0006564 5556 5557 5558 5559

SUMA

REPOSICION DE CAJA CHICA PROVEEDOR

VALOR FACT

ANEXO VALOR CHEQUE

3.01 FECHA DE PAGO

26.991,03 16.721,10 9.241,41 11.490,24 11.490,24 11.490,24 43.712,13

01-03-2011 04-04-2011 30-04-2011 31-05-2011

43.712,13

ANEXO NRO.FACT O CHEQUE

SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO SERVIENTREGA COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. POMA CURIMILMA CARLOS HERNAN Gastos no deducibles

001001 - 518565 001001 - 518100 004001 - 516868 088001 - 445965 001001 - 1507990 001001 - 1507991 001003 - 50000 002001 - 182 5562

SUMAN

NRO.FACT O CHEQUE GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA 001001 - 116123 TRANSPORTE DE CARGA PESADA TRANSVILLESPUG 002001 - 8795 S.A. VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO 007001 - 217215 VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO 004001 - 217203 Banco de Loja Cta. Cte 5566 SUMA

IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

NRO.FACT O CHEQUE 003004-0010692 003004-0010687 003004-0010717 003004-0010716 5563 5564 5565

SUMAN

VALOR FACT

92,04 92,04

ANEXO 3.03 VALOR CHEQUE

30,23 15,84 19,00 26,50 91,57

VALOR FACT

91,57 91,57

ANEXO 3,04 VALOR CHEQUE FECHA DE PAGO

549,15 2.798,57 1.499,87 2.232,52 2.322,11 2.379,00 2.379,00 7.080,11

199

3.02 VALOR CHEQUE

22,00 18,24 25,00 3,01 1,48 3,96 9,10 8,87 0,38 92,04

REPOSICION DE CAJA CHICA PROVEEDOR

CANCELACION 10 de enero /2011 PROVEEDOR

VALOR FACT

7.080,11

23/01/2011 23/02/2011 23/03/2011

CANCELACION 15 de enero /2011 PROVEEDOR MAXXIMUNDO CIA. LTDA. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. Banco de Loja Cta. Cte Banco de Loja Cta. Cte Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

PROVEEDOR TAPIA FLORES JORGE Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

ANEXO NRO.FACT O VALOR FACT VALOR CHEQUE CHEQUE 001001-0004089 6.804,95 001001-0004241 5.317,27 001001-0004325 6.207,93 001001-0004379 1.071,62 5569 3.967,94 5570 2.382,79 5571 4.077,14 5572 4.077,14 5573 2.448,38 5574 2.448,38 SUMA 19.401,77 19.401,77

3,05 FECHA DE PAGO

25/01/2011 31/01/2011 25/02/2011 25/03/2011 28/02/2011 31/03/2011

ANEXO 3,06 NRO.FACT O VALOR FACT VALOR CHEQUE FECHA DE CHEQUE PAGO 001001-0001471 702,03 5575 234,01 19/01/2011 5576 234,01 19/02/2011 5577 234,01 19/03/2011 SUMA 702,03 702,03

CANCELACION 02 FEBRERO /2011 PROVEEDOR NEWTIRE S.A. NEWTIRE S.A. NEWTIRE S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

NRO.FACT O CHEQUE 001001-0006823 001001-0006868 001001-0006898 5590 5591 5592 5593

SUMA CANCELACION 08 FEBRERO /2011 PROVEEDOR MAXXIMUNDO CIA. LTDA. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. Banco de Loja Cta. Cte Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

NRO.FACT O CHEQUE 001001-0004631 001001-0004668 5594 5595 5596

VALOR FACT

VALOR 2.339,49 5.167,72

7.507,21

TOTAL CANCELADO

13.333,18 13.826,99 13.826,99 13.826,99 54.814,15

22.657,59

CHEQUES POSFECHADOS ENTREGADOS

ANEXO 3.08 VALOR CHEQUE FECHA

4.959,13 26/02/2011 5.095,63 26/03/2011 5.095,62 26/04/2011 15.150,38 ANEXO CHEQUES

CH. ENTREGADOS BANCO DE LOJA PARA SE COBRADOS EN FEBRERO

22.657,59

4.959,13 17.698,46

200

3.08 FECHA

2.524,95 25/03/2011 2.524,95 12/05/2011 2.457,31 12/04/2011 7.507,21

22.657,59

CHEQUES POSFECHADOS ENTREGADOS

05/03/2011 09/04/2011 07/05/2011 04/06/2011

13.772,49 1.377,89

15.150,38

FACTURA 001001-0004820 001001-0004920 5597 5598 5599

ANEXO 3.07 VALOR CHEQUE FECHA DE PAGO

3.429,80 38.699,38 12.684,97

54.814,15

SUMA CANCELACION 08 FEBRERO /2011 PROVEEDOR MAXXIMUNDO CIA. LTDA. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores SUMA

VALOR FACT

CANCELACION 17 FEBRERO /2011 PROVEEDOR DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

NRO.FACT O CHEQUE 001001-0007635 001001-0007686 001001-0007636 5604 5605 5606 5607 5608 5609

SUMA

VALOR FACT 1.347,78 28.273,52 19.202,64

6.379,59 8.488,87 8.488,87 8.488,87 8.488,87 8.488,87 48.823,94

CANCELACION 17 de FEBRERO /2011 PROVEEDOR FACTURA IMPORT. TOMEBAMBA 003004-0010885 Banco de Loja Cta. Cte 5610 SUMA

ANEXO 3.09 VALOR CHEQUE FECHA

VALOR 769,02

48.823,94 ANEXO CHEQUES

ANEXO Nro.FACTURA 0030315 1523441 0530644 0530512 0003010 0072735 0064619 0061945

Cheque Banco de Loja

3.10 FECHA

769,02 15-02-2010 769,02

769,02

CAJA CHICA FEBRERO 21 DE FEBRERO NOMBRE PROVEEDOR JHOFFRETH SANTIAGO ALEJANDRO MATAMOROS COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO MASTER PC RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA. RAMIREZ GALVAN CIA.LTDA.

31/03/2011 30/04/2011 31/05/2011 30/06/2011 31/07/2011 31/08/2011

3.11 Suma 8,82 33,17 19,00 22,00 5,45 4,53 4,56 2,28

5613

CAJA CHICA 25 DE FEBRERO

ANEXO Nro.FACTURA 0002916 0002933 0029946 0526297 0011936 0003921 0003940 0010076

NRO. FACTURA MASTER PC MASTER PC AGUILA LOJANA CIA.LTDA. SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO JARAMILLO HILL MARCELO AGUIRRE VILLA GLADYS PATRICIA AGUIRRE VILLA GLADYS PATRICIA GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA

Cheque Banco de Loja CANCELACION 28 FEBRERO /2011 PROVEEDOR IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

5615

NRO.FACT O CHEQUE 003004-0010868 5616 5617 5618

VALOR FACT

003004-0010815 003004-0010814 5619 5620 5621

SUMA 7,09 21,50 4,95 22,05 18,00 2,59 3,75 20,61

99,24

ANEXO 3.13 VALOR CHEQUE FECHA

1.110,32 06-03-2011 1.140,88 06-04-2011 1.140,88 06-05-2011 3.392,08

2.118,36 3.232,73

5.351,09

201

3.12

3.392,08

3.392,08 IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. Banco de Loja Cta. Cte Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

99,80

1.753,09 17/02/2011 1.799,00 17/03/2011 1.799,00 17/04/2011 5.351,09

CANCELACION 28 FEBRERO /2011 PROVEEDOR IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. Banco de Loja Cta. Cte Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

NRO.FACT O CHEQUE 003004-0010775 003004-0010776 003004-0010781 5622 5623 5624

VALOR FACT 3.793,82 4.884,52 371,55

9.049,89 IMPORT. TOMEBAMBA IMPORT. TOMEBAMBA IMPORT. TOMEBAMBA IMPORT. TOMEBAMBA Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

003004-0010881 003004-0010900 003004-0010907 003004-0010910 5625 5626 5627 SUMA

24.214,62

CH. ENTREGADOS BANCO DE LOJA PARA SE COBRADOS EN FEBRERO CHEQUES POSFECHADOS ENTREGADOS CANCELACION DEL 02 DE MARZO /2011 PROVEEDOR DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

2.103,56 12/03/2011 2.159,00 12/04/2011 2.159,00 12/05/2011 6.421,56 24.214,62 4.718,98 19.495,64

FACTURA 001002-0007778 001002-0007902 001002-0007900 001002-0007901 5628 5629 5630 5631 5632

SUMA CANCELACION 03 de MARZO /2011 PROVEEDOR NEWTIRE S.A. NEWTIRE S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

2.965,89 12/02/2011 3.042,00 12/03/2011 3.042,00 12/04/2011 9.049,89

2.168,63 3.241,78 550,06 461,09

6.421,56

TOTAL CANCELADO

ANEXO 3.13 VALOR CHEQUE FECHA

VALOR 4.268,62 3.731,46 12.119,60 556,55

3.986,23 4.172,50 4.172,50 4.172,50 4.172,50 20.676,23

FACTURA 001001-0007243 001001-0007259 5640 5641 5642 5643

SUMA

VALOR 5.575,36 26.441,30

32.016,66

CAJA CHICA MARZO NOMBRE PROVEEDOR VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO VALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA GUIDO HONORIO LUZURIAGA ESPINOZA ALULIMA ALULIMA CLAUDINA COOPERATIVA DE TRANSPORTES CENTRAL CATAMAYO TAPIA MUÑOZ NERY ENITH COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA COOPERATIVA DE TRANSPORTES LOJA Con cheque Banco de Loja

202

ANEXO CHEQUES

3.14 FECHA

12/04/2011 20/05/2011 17/06/2011 17/07/2011 19/08/2011

20.676,23 ANEXO CHEQUES 0,00 0,00 7.787,84 8.076,26 8.076,28 8.076,28

3.15 FECHA

22/04/2011 22/05/2011 24/06/2011 23/07/2011

32.016,66 ANEXO Nro.FACTURA 004001-226782 004001-226788 002009-26750 001001-255404 001001-3211 001001-112391 001001-2722 001001-1526627 001001-1526626 5647

3.16 SUMA 13,51 22,00 14,72 30,53 5,66 1,98 8,13 1,48 1,48 99,49

CANCELACION DEL 14 AL 31 DE MARZO /2011 PROVEEDOR FACTURA IMP. TOMEBAMBA S.A. 003004-0010993 Banco de Loja Cta. Cte 5650

VALOR 671,01 671,01

IMPORT. TOMEBAMBA IMPORT. TOMEBAMBA IMPORT. TOMEBAMBA Banco de Loja Cta. Cte Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores

003004-0010921 003004-0010920 003004-0010932 5651 5652 5653 SUMA

IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores SUMA IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. Banco de Loja Cta. Cte Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores SUMA IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores SUMA IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores SUMA IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. IMP. TOMEBAMBA S.A. Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores Ch. Posfechados Proveedores SUMA

2.467,62 02/04/2011 2.531,00 02/05/2011 2.531,00 02/06/2011

1.531,03 03/05/2011 1.569,00 03/06/2011 1.569,00 03/07/2011 4.669,03

320,41 3.935,98 1.488,32 1.884,71 25/04/2011 1.930,00 25/05/2011 1.930,00 25/06/2011

39.794,48

CHEQUES POSFECHADOS ENTREGADOS CH. ENTREGADOS BANCO DE LOJA PARA SE COBRADOS EN FEBRERO

203

7.529,62

2.533,83 1.874,87 260,33

5.744,71

TOTAL CANCELADO

4.505,20

4.215,68 1.567,57 1.746,37

4.669,03 003004-0011051 003004-0011060 003004-0011079 5666 5667 5668

2.281,92 12/04/2011 2.339,00 12/05/2011 2.339,00 12/06/2011 6.959,92

1.477,20 22/03/2011 1.514,00 22/04/2011 1.514,00 22/05/2011

7.529,62 003004-0011106 003004-0011083 003004-0011097 5663 5664 5665

3.180,99 17/03/2011 3.267,00 17/04/2011 3.267,00 17/05/2011 9.714,99

3.826,17 679,03

4.505,20 003004-0010976 003004-0010985 003004-0010992 5660 5661 5662

671,01 22/03/2011 671,01

3.208,97 2.987,28 763,67

6.959,92 003004-0010949 003004-0010957 5657 5658 5659

3.17 FECHA

4.478,20 4.190,01 1.046,78

9.714,99 003004-0011011 003004-0011035 003004-0011017 5654 5655 5656

ANEXO CHEQUES

5.744,71

39.794,48

5.329,20 34.465,28

CAJA CHICA MARZO

ANEXO Nro.FACTURA 001001-13017 004001-226556 002005-14099 001001-1561

NOMBRE PROVEEDOR COOPERATIVA DE TRANSPORTES ALMA LOJANA ALDIVIESO ARIAS ULPIANO RUPERTO EXPONOVA S.A. EXPONOVA S.A. SILVA GONZALEZ SEGUNDO ALFREDO no deducibles ch-5810 $ 92,13

204

3.18 Suma 39,60 10,00 7,00 14,65 20,00 0,98 92,23

ANEXO: 4 CUENTAS POR COBRAR RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 03 AL 05 DE ENERO FECHA 2011-01-04 2011-01-04 2011-01-04 2011-01-05 2011-01-05 2011-01-05 2011-01-06 2011-01-06 2011-01-07 2011-01-07 2011-01-08

FACTURA 001001-0013793 001001-0013794 001001-0013801 001001-0013810 001001-0013811 001001-0013815 001001-0013820 001001-0013821 001001-0013824 001001-0013835 001001-0013837

ANEXO

CLIENTE VERDESOTO PATRICIA VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR SIMAR CONSTRUCTORES ROMERO JORGE LUIS ALMACENES JAIME VIVANCO OJEDA VERDESOTO PATRICIA HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES VILLAVICENCIO SILVIO MANUEL GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GUILLERMO GARCIA QUIZHPE JESICA SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA SUMAN

COBRO Y ABONOS EN EFECTIVO Y CHEQUE DEL 03 AL 05 DE ENERO FECHA FACTURA CLIENTE 2011-01-05 001001-0013743 ENRIQUEZ VALDIVIESO LUCIA PATRICIA 2011-01-06 001001-0013481 CARTUCHE CARCHI IVAN ALEJANDRO 2011-01-05 001001-0013780 CRUZ PATIÑO ISRAEL RICHARD 2011-01-05 001001-0013529 PATIÑO CAMPOVERDE GEORGE 2011-01-06 001001-0013612 DELGADO PEREZ CLEMENCIA JEANNET 2011-01-05 001001-0013781 LOPEZ YAGUANA LUCIA 2011-01-06 001001-0013727 PINEDA LUIS 2011-01-06 001001-0013759 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 2011-01-03 001001-0013727 PINEDA LUIS 2011-01-06 001001-0013520 AGUILERA DIEGO DANIEL 2011-01-06 001001-0013717 ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR 2011-01-06 001001-0013779 ADOLFO HOMERO CUENCA 2011-01-06 001001-0013801 SIMAR CONSTRUCTORES 2011-01-05 001001-0013509 TORRES LUIS ALFONSO 2011-01-05 001001-0013511 GORDILLO IVANOVA 2011-01-05 001001-0013781 LOPEZ YAGUANA LUCIA 2011-01-05 001001-0013506 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 2011-01-06 001001-0013717 ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR 2011-01-06 001001-0013768 MALDONADO CORREA DALTON 2011-01-07 001001-0013828 CASTILLO CASTILLO KAREN STEFANIA 2011-01-05 001001-0013769 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO SUMAN

RENTA 1%

FACTURA 001001-0013839 001001-0013842 001001-0013845 001001-0013856 001001-0013861 001001-0013889 001001-0013894

146,57

150,34

146,57

ANEXO EFECTIVO CHEQUES

4.02 PAPELETAS

26,69 43,50 57,89 87,19 100,00 120,00 147,50 150,00 250,00 300,00 348,34 1.139,72 4.372,72 3.523,21 3.010,03 360,00 2.373,56 495,00 659,40 132,18 3.355,25 7.143,55 12.622,05

ANEXO

CLIENTE AGUILAR JARAMILLO JOSELITO SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GUILLERMO IMC RUILOVA CIA. LTDA. SILVA MORALES STALIN ALFREDO MENA VASQUEZ OSVELL IMC RUILOVA CIA. LTDA.

RENTA 1% 51,25 6,96 2,06 2,01 3,97 42,85 83,44

SUMAN

192,54

205

RET. IVA

4,71 2,53 40,71 42,86 2,80 4,48 4,76 20,00 21,19 1,57 4,73

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 10 AL 15 DE ENERO FECHA 2011-01-10 2011-01-10 2011-01-10 2011-01-10 2011-01-11 2011-01-13 2011-01-13

4.01

1.286,58

4.03

RET. IVA

7,25

300,39

307,64

COBRO Y ABONOS EN EFECTIVO Y CHEQUE DEL 10 AL 15 DE ENERO ANEXO 4.04 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 2011-01-14 001001-0013524 APOLO CORDOVA REBECA PAULINA 125,00 2011-01-14 001001-0013469 ARMIJOS JOSE EFREN 900,02 2011-01-12 001001-0013743 ENRIQUEZ VALDIVIESO LUCIA PATRICIA 25,00 2011-01-14 001001-0013540 GONZALEZ VILLAVICENCIO ANGEL EFREN 300,43 2011-01-12 001001-0013526 HERNANDEZ SANCHEZ SANTIAGO 407,11 2011-01-13 001001-0013894 IMC RUILOVA CIA. LTDA. 83,44 2011-01-10 001001-0013792 JARAMILLO AUGUSTO 300,05 2011-01-13 001001-0013535 LOJA ESPAÑA DARWIN OSWALDO 98,98 2011-01-15 001001-0013498 MALDONADO QUEZADA VICENTE PAUL 65,00 2011-01-13 001001-0013889 MENA VASQUEZ OSVELL 42,85 2011-01-12 001001-0013666 PEÑAHERRERA DELGADO IVAN 210,00 2011-01-11 001001-0013714 SAMANIEGO MURILLO LUIS GILBERTO 653,30 2011-01-12 001001-0013870 TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA 0,02 2011-01-10 001001-0013688 VALAREZO FIERRO JOSELITO BERNABE 72,00 2011-01-15 001001-0013487 ZUÑIGA SARANGO BETHI ELIZABETH 82,00 2011-01-11 001001-0013731 CASTILLO ROSALES MARIANA 1.266,66 2011-01-11 001001-0013667 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 3.695,04 2011-01-12 001001-0013870 TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA 764,84 2011-01-11 001001-0013667 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 3.695,04 2011-01-15 001001-0013822 PONTON JARAMILLO ANGEL ENRIQUE 334,00 2011-01-11 001001-0013731 CASTILLO ROSALES MARIANA 633,33 2011-01-12 001001-0013870 TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA 764,84 2011-01-11 001001-0013667 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 3.695,04 2011-01-11 001001-0013731 CASTILLO ROSALES MARIANA 1.266,66 2011-01-15 001001-0013822 PONTON JARAMILLO ANGEL ENRIQUE 300,00 2011-01-11 001001-0013513 GORDILLO IVANOVA 213,49 2011-01-11 001001-0013667 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 3.695,04 2011-01-12 001001-0013854 TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA 764,85 2011-01-14 001001-0013720 ALBERCA COLALA RENE ECUADOR 988,23 2011-01-13 001001-0013491 LUDEÑA AGUILAR NESTOR ALEJANDRO 165,00 2011-01-11 001001-0013731 CASTILLO ROSALES MARIANA 633,33 2011-01-13 001001-0013730 VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR 219,80 2011-01-14 001001-0013745 JENNY IZQUIERDO 302,82 2011-01-13 001001-0013574 AUTOMOTRIZ AGUILERA 358,78 2011-01-11 001001-0013613 GORDILLO IVANOVA 213,49 2011-01-12 001001-0013616 IÑIGUEZ ROSAS PAOLA SUSANA 88,48 2011-01-11 001001-0013667 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 3.695,04 2011-01-14 001001-0013720 ALBERCA COLALA RENE ECUADOR 988,23 2011-01-15 001001-0013822 PONTON JARAMILLO ANGEL ENRIQUE 300,00 2011-01-12 001001-0013854 TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA 764,85 2011-01-13 001001-0013491 LUDEÑA AGUILAR NESTOR ALEJANDRO 165,00 2011-01-11 001001-0013731 CASTILLO ROSALES MARIANA 1.000,00 2011-01-13 001001-0013606 JIMENEZ ALVAREZ YUGLIANA JAQUELINE 508,56 2011-01-13 001001-0013525 AUTOMOTRIZ AGUILERA 320,00 506,89 2011-01-15 001001-0013652 TRANSPORTES MENA Y MENA CIA. LTDA. 2011-01-13 001001-0013794 VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR 220,00 2011-01-11 001001-0013513 GORDILLO IVANOVA 213,49 2011-01-14 001001-0013720 ALBERCA COLALA RENE ECUADOR 595,84 2011-01-14 001001-0013694 RODRIGUEZ HERRERA NELLY RAQUEL 97,92 2011-01-11 001001-0013604 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 3.566,22 2011-01-13 001001-0013523 AUTOMOTRIZ AGUILERA 300,00 2011-01-13 001001-0013457 LUDEÑA AGUILAR NESTOR ALEJANDRO 160,36 SUMAN 3.365,20 35.507,02 1.954,14

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 17 AL 22 DE ENERO FECHA FACTURA CLIENTE RENTA 1% 2011-01-17 001001-0013923 LARA MANUEL 18,82 2011-01-18 001001-0013925 SCAPE ALQUILER RENTA CAR CIA. LTDA. 1,32 2011-01-19 001001-0013934 PETRECONSTRU S.A 9,82 2011-01-19 001001-0013940 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 2,01 2011-01-20 001001-0013951 VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR 17,30 2011-01-21 001001-0013973 SIMAR CONSTRUCTORES 10,18 2011-01-21 001001-0013977 HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES 2,37 SUMAN 61,82

206

ANEXO 4.05 RET. IVA 4,73

36,64 41,37

COBRO Y ABONOS EN EFECTIVO Y CHEQUE DEL 17 AL 22 DE ENERO ANEXO 4.06 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA 20-01-11 001001-0013573 ELIZABETH 28,62 21-01-11 001001-0013522 ABENDAÑO MORENO MARCO VINICIO 43,50 17/01/2011 001001-0013588 GRANDA VEGA JUAN GERARDO 57,00 20/01/2011 001001-0013567 LUNA OCHOA FRANCO JILBERTO 70,00 17/01/2011 001001-0013568 TIMBE PEREZ LUIS VICENTE 70,00 21/01/2011 001001-0013723 MENDIETA SANTOS IVAN PATRICIO 73,45 20-01-11 001001-0013617 MONTAÑO ESPINOSA MARIA SULAY 86,80 18-01-11 001001-0013636 CABRERA QUISHPE ELVA ESPERANZA 88,88 CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA 20-01-11 001001-0013549 ELIZABETH 99,57 18/01/2011 001001-0013589 LARA ARTIAGA MAIRA MANUELA 237,56 17/01/2011 001001-0013850 PALTIN CEVALLOS RICHARD GILLERMO 240,00 21/01/2011 001001-0013673 QUEZADA IGLESIAS JULVIO MIGUEL 251,71 21-01-11 001001-0013611 RODRIGUEZ LIBIA 290,00 21-01-11 001001-0013625 HIDALGO JARAMILLO NIXON 375,07 21-01-11 001001-0013576 EGUIGUREN SUAREZ ARTURO JOSE 417,54 18-01-11 001001-0013689 TRANSCOM LOJA HOMERO CUENCA CIA. 428,12 LTDA. 21-01-11 001001-0013650 INDUSTRIA LICORERA EMBOTELLADORA DE 966,60 LOJA S.A. 21-01-11 001001-0013869 ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE 1.850,28 21-01-11 001001-0013625 HIDALGO JARAMILLO NIXON 375,06 21-01-11 001001-0013664 CABRERA WILMAN 288,00 21-01-11 001001-0013955 VASQUEZ CARAGUAY PAULO CESAR 2.300,00 21-01-11 001001-0013611 RODRIGUEZ LIBIA 870 21-01-11 001001-0013466 DELGADO OSWALDO 802,86 21-01-11 001001-0013794 VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR 1920,3 21-01-11 001001-0013510 QUEZADA IGLESIAS JULVIO MIGUEL 1.004,00 17-01-11 001001-0013919 TOBAR TOLEDO FREDY RODRIGO 1.180,00 18-01-11 001001-0013566 VELEPUCHA GUZMAN EDWIN PAUL 293,33 18-01-11 001001-0013652 TRANSPORTES MENA Y MENA TRANSMEN 0,01 CIA. LTDA. 19-01-11 001001-0013826 ROJAS JARAMILLO LUIS 68,79 SUMAN

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 24 AL 31 DE ENERO FECHA FACTURA CLIENTE 2011-01-24 001001-0013979 MENA VASQUEZ OSVELL 2011-01-24 001001-0013985 SAMANIEGO MURILLO LUIS GILBERTO 2011-01-24 001001-0013986 LARA MANUEL 2011-01-25 001001-0014004 BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE 2011-01-25 001001-0014008 BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE 2011-01-25 001001-0013996 GARCIA QUIZHPE JESICA 2011-01-26 001001-0014017 TORRES MONTESINOS FERNANDO 2011-01-27 001001-0014033 CAMPOVERDE CASTRO WILMER 2011-01-28 001001-0014039 TORRES LUIS ALFONSO 2011-01-31 001001-0014055 MINERAWANTZA 2011-01-31 001001-0014060 GARCIA QUIZHPE JESICA 2011-01-31 001001-0014062 MIS LLANTAS

RENTA 1% 107,14 4,56 16,78 52,50 10,54 85,71 3,71 10,20 2,53 4,41 5,07 105,35

SUMAN

207

3.824,42

408,50

7.359,47

3.593,16

ANEXO 4.07 RET. IVA

189,00 37,93

226,93

COBRO Y ABONOS EN EFECTIVO Y CHEQUE DEL 24 AL 31 DE ENERO ANEXO 4.08 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 40569 001001-0013062 VILLAVICENCIO LOAIZA Y CIA. 3.200,00 40570 001001-0013492 RIOS RIOFRIO EDDY BAYARDO 105,55 40571 001001-0013623 ERIQUE JUELA ANGEL EDUARDO 21,25 40572 001001-0013775 ESPINOZA JACINTO 150,00 40573 001001-0013264 CABRERA CHALCO EDUARDO ALONSO 40574 001001-0013634 GUAMAN DELGADO RUBEN GONZALO 399,33 40575 001001-0013444 VALDIVIESO LEON BAYRON GONZALO 80,00 40576 001001-0014486 ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR 20,00 40577 001001-0013671 LEIVA CARAGUAY EDISON OMAR 91,70 40578 001001-0014004 BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE 1.122,03 40579 001001-0013686 BELDUMA GARNICA DIEGO FRANCISCO 0,01 40580 001001-0013743 ENRIQUEZ VALDIVIESO LUCIA PATRICIA 50,00 40581 001001-0013811 ALMACENES JAIME VIVANCO OJEDA 101,75 40582 001001-0013941 SIMAR CONSTRUCTORES 2.000,32 40583 001001-0013733 ABRAHAM CUEVA CLORINDA YUZABETH 280,41 40584 001001-0013644 INFANTE MATAILO PEDRO 61,33 40585 001001-0013503 VILLAVICENCIO LOAIZA Y CIA. 1.596,63 40586 001001-0013677 VIVANCO VERA LUIS FERNANDO 36,00 40587 001001-0013538 MACHUCA ARIAS JAIME ALCIVAR 180,00 40588 001001-0013459 SARMIENTO TERESA DE JESUS 0,46 40589 001001-0013569 ALULIMA MINGA JOSE POLIVIO 2.019,19 40590 001001-0013700 ROGEL JARA CÉSAR VALENTIN 738,22 40591 001001-0013771 FLORES QUIZHPE DANY PAUL 117,00 40592 001001-0013453 VILLAVICENCIO VILLAVICENCIO JORGE 50,00 GUSTAVO 40593 001001-0013611 RODRIGUEZ LIBIA 1.412,00 40594 001001-0013985 SAMANIEGO MURILLO LUIS GILBERTO 506,16 40595 001001-0014006 RODRIGUEZ LIBIA 5.648,00 40596 001001-0014004 BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE 5.648,00 40597 001001-0013700 ROGEL JARA CÉSAR 1.776,91 40598 001001-0013731 CASTILLO ROSALES MARIANA 4.800,02 40599 001001-0014017 TORRES MONTESINOS FERNANDO 412,30 40600 001001-0014016 SAUCA RAMON WILLIAN RENE 1.130,00 40601 001001-0014024 CIA. CONSTRUCTORA CORDERO 348,85 40602 001001-0013721 RODRIGUEZ HERRERA NELLY RAQUEL 218,86 40603 001001-0013740 HORMICONSTRUCCIONES 3.171,43 40604 001001-0013557 BELDUMA DIEGO FRANCISCO 509,74 40605 001001-0013448 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO G. 8.839,35 40606 001001-0013698 IÑIGUEZ ROSAS PAOLA SUSANA 348,22 40607 001001-0013944 ROJAS JARAMILLO LUIS 930,12 40608 001001-0013629 GONZAGA VALLEJO GALO RODRIGO 1.520,00 40609 001001-0013532 GARCIA QUIZHPE JESICA 13.042,34 SUMAN

13.833,18 44.601,42

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 01 AL 05 DE FEBRERO FECHA FACTURA CLIENTE RENTA 1% 2011-02-01 001001-0014071 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 6,96 2011-02-02 001001-0014077 SILVA MORALES STALIN ALFREDO 52,68 2011-02-02 001001-0014080 AUTOSHOPPING 9,64 CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA 2011-02-03 001001-0014087 ELIZABETH 13,64 2011-02-03 001001-0014093 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 0,96 SUMAN

208

83,88

4.248,88

ANEXO 4.09 RET. IVA

0,00

COBRO Y ABONOS EN EFECTIVO Y CHEQUE DEL 01 AL 05 DE FEBRERO FECHA FACTURA CLIENTE 04-Feb-11 001001-0013780 CRUZ PATIÑO ISRAEL RICHARD 01-Feb-11 001001-0013759 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 01-Feb-11 001001-0013787 ALVAREZ VELEZ LINDER MONFILIO 02-Feb-11 001001-0013487 ZUÑIGA SARANGO BETHI ELIZABETH 04-Feb-11 001001-0013540 GONZALEZ VILLAVICENCIO ANGEL EFREN 01-Feb-11 001001-0013726 PEÑA DONOSO DIEGO 04-Feb-11 001001-0013803 OCHOA BENAVIDES YASMANI FABRICIO 01-Feb-11 001001-0013734 CORDOVA CORDOVA SIXTO MIGUEL 02-Feb-11 001001-0013676 VERDESOTO PRIETO PATRICIA ALEXANDRA 05-Feb-11 001001-0013792 JARAMILLO AUGUSTO 01-Feb-11 001001-0014068 MAYGUA ROBLES WILMAN ANTONIO 01-Feb-11 001001-0013479 LABANDA QUEZADA JENNI VIANNEY 02-Feb-11 001001-0013979 MENA VASQUEZ OSVELL 03-Feb-11 001001-0013750 MENDEZ MAITA JOSE MARIA 03-Feb-11 001001-0014033 CAMPOVERDE CASTRO WILMER 02-02-2011 001001-0013575 JARAMILLO WILSON SUMAN

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 07 AL 12 DE FEBRERO FECHA FACTURA CLIENTE 2011-02-07 001001-0014097 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO 2011-02-08 001001-0014120 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 2011-02-08 001001-0014122 VERDESOTO PATRICIA 2011-02-12 001001-0014165 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO G. 2011-02-12 001001-0014168 VERDESOTO PATRICIA

2.118,14 18.721,80

ANEXO RENTA 1% 0,61 2,01 9,41 4,36 4,18 SUMAN

COBRO Y ABONOS EN EFECTIVO Y CHEQUE DEL 07 AL 12 DE FEBRERO FECHA FACTURA CLIENTE 09-Feb-11 001001-0014119 VELEZ RODRIGUEZ RUTH ELENE 10-Feb-11 001001-0013951 VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR 08-Feb-11 001001-0013765 RENTOUNO CIA. LTDA. 12-Feb-11 001001-0013766 TORRES IÑIGUEZ RAMIRO LEONIDAS 10-Feb-11 001001-0013742 ORDOÑEZ JARAMILLO ANGEL EDUARDO 11-Feb-11 001001-0013692 RODRIGUEZ MORENO RUBEN ALFREDO 09-Feb-11 001001-0013772 RODRIGUEZ TORRES GALO VICENTE 11-Feb-11 001001-0014143 POLO MEDINA ILIANA 07-Feb-11 001001-0013670 LARA MANUEL 09-Feb-11 001001-0013473 ORTIZ ANGEL GUILLERMO 08-Feb-11 001001-0013498 MALDONADO QUEZADA VICENTE PAUL 08-Feb-11 001001-0013455 HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES 09-Feb-11 001001-0013767 MONTOYA CARRION REBECA ALEXANDRA 11-Feb-11 001001-0013692 RODRIGUEZ MORENO RUBEN ALFREDO 07-Feb-11 001001-0014073 ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR 11-Feb-11 001001-0013502 OJEDA ESPARZA DARWIN 09-Feb-11 001001-0013785 CARTUCHE CARCHI MARIA DEL CARMEN 10-Feb-11 001001-0014108 VIVANCO HECTOR SALVADOR 11-Feb-11 001001-0014143 POLO MEDINA ILIANA 11-Feb-11 001001-0014062 MIS LLANTAS 08-Feb-11 001001-0013872 JENNY IZQUIERDO SUMAN

209

ANEXO 4.10 EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 57,00 320,42 152,50 82,02 300,00 50,00 90,00 50,05 716,15 300,00 939,99 2.342,89 14.307,12 580,00 1.131,80 467.55 580,00

4.11 RET. IVA

20,57

EFECTIVO 226,00 0,03 89,00 0,02 200,00 7,50 76,80 1,00 545,00 39,00 30,00 73,48 74,72 29,00 283,77 70,00

0,00

ANEXO 4.12 CHEQUES

3.335,04 12.000,00 1.099,00 11.694,64 752,81 1.745,32

28.881,49

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 14 AL 19 DE FEBRERO FECHA FACTURA CLIENTE RENTA 1% 2011-02-14 001001-0014181 CENFORCAPER CIA LTDA. 6,37 2011-02-14 001001-0014184 COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA 20,55 2011-02-14 001001-0014187 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO G. 2,01 2011-02-15 001001-0014194 LUDEÑA AGUILAR NESTOR ALEJANDRO 14,94 2011-02-15 001001-0014203 CAMPOVERDE CASTRO WILMER 18,77 2011-02-16 001001-0014219 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 2,90 2011-02-17 001001-0014234 VEINTIMILLA FIGUEROA ESTALIN MANUEL 10,94 2011-02-18 001001-0014242 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GUILLERMO 2,10 2011-02-20 001001-0014285 GARCIA QUIZHPE JESICA 1,57 SUMAN

ANEXO 4.13 RET. IVA

80,15

COBRO Y ABONOS EN EFECTIVO Y CHEQUE DEL 14 AL 19 DE FEBRERO ANEXO 4.14 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 14-Feb-11 001001-0013481 CARTUCHE CARCHI IVAN ALEJANDRO 43,50 18-Feb-11 001001-0013668 HERNANDEZ SANCHEZ ROBERT SANTIAGO 1.883,25 17-Feb-11 001001-0013920 MOROCHO MOROCHO MANUEL ANGEL 104,00 15-Feb-11 001001-0013459 SARMIENTO TERESA DE JESUS 20,00 18-Feb-11 001001-0013596 JARAMILLO CANGO JOSE LUIS 400,08 18-Feb-11 001001-0014234 VEINTIMILLA FIGUEROA ESTALIN MANUEL 275,00 14-Feb-11 001001-0013534 LOJA ESPAÑA DARWIN OSWALDO 67,50 18-Feb-11 001001-0013459 SARMIENTO TERESA DE JESUS 16,61 16-Feb-11 001001-0013850 PALTIN CEVALLOS RICHARD GILLERMO 240,00 19-Feb-11 001001-0013762 AMBULUDI ROMERO FERNANDO ENRIQUE 48,67 14-Feb-11 001001-0013727 PINEDA LUIS 518,50 18-Feb-11 001001-0014184 COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA 1.465,57 CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA 18-Feb-11 001001-0013549 ELIZABETH 101,38 16-Feb-11 001001-0014143 POLO MEDINA ILIANA 10,00 15-Feb-11 001001-0013715 GUERRERO CABRERA AIDEE MARIA 64,00 18-Feb-11 001001-0014253 FLORES CRIOLLO NELLY ESTAULINA 51,99 17-Feb-11 001001-0013743 ENRIQUEZ VALDIVIESO LUCIA PATRICIA 50,00 18-Feb-11 001001-0013706 SARMIENTO TERESA DE JESUS 3,39 17-Feb-11 001001-0013568 TIMBE PEREZ LUIS VICENTE 73,00 PASAN 5.436,44 COBRO Y ABONOS EN EFECTIVO Y CHEQUE DEL 14 AL 19 DE FEBRERO ANEXO 4.14 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS VIENEN 5.436,44 19-Feb-11 001001-0013762 AMBULUDI ROMERO FERNANDO ENRIQUE 11,33 14-Feb-11 001001-0013535 LOJA ESPAÑA DARWIN OSWALDO 31,48 18-Feb-11 001001-0013469 ARMIJOS GONZALEZ JOSE EFREN 1.200,00 16-Feb-11 001001-0013498 MALDONADO QUEZADA VICENTE PAUL 70,00 18-Feb-11 001001-0013538 MACHUCA ARIAS JAIME ALCIVAR 180,00 18-Feb-11 001001-0013573 CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA 28,40 ELIZABETH 15-Feb-11 001001-0014161 CHAMBA AUQUILLA FERNANDO RODRIGO 2.440,00 16-Feb-11 001001-0013566 VELEPUCHA GUZMAN EDWIN PAUL 293,33 17-Feb-11 001001-0014146 ROJAS JARAMILLO LUIS 498,72 SUMAN 6.957,65 2.733,33 498,72

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 21 AL 28 DE FEBRERO FECHA FACTURA CLIENTE RENTA 1% 2011-02-24 001001-0014320 TRANSCOM LOJA HOMERO CUENCA CIA. LTDA. 18,57 2011-02-24 001001-0014315 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GUILLERMO 1,57 2011-02-26 001001-0014329 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO 4,20 SUMAN

210

24,34

ANEXO 4.15 RET. IVA 66,85

66,85

EFECTIVO Y CHEQUES DEL 21 AL 28 DE FEBRERO ANEXO 4.16 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 22-Feb-11 001001-0013963 PIEDRA JORGE ENRIQUE 115,00 24-Feb-11 001001-0013264 CABRERA CHALCO EDUARDO ALONSO 2.113,81 21-Feb-11 001001-0013749 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 1.896,37 23-Feb-11 001001-0013636 CABRERA QUISHPE ELVA ESPERANZA 88,88 21-Feb-11 001001-0013540 GONZALEZ VILLAVICENCIO ANGEL EFREN 600,00 21-Feb-11 001001-0013693 LARA MANUEL 41,69 22-Feb-11 001001-0013644 INFANTE MATAILO PEDRO 61,33 23-Feb-11 001001-0013706 SARMIENTO TERESA DE JESUS 20,00 21-Feb-11 001001-0013693 LARA MANUEL 2.037,31 24-Feb-11 001001-0014234 VEINTIMILLA FIGUEROA ESTALIN MANUEL 20,02 23-Feb-11 001001-0013723 MENDIETA SANTOS IVAN PATRICIO 73,50 23-Feb-11 001001-0013502 OJEDA ESPARZA DARWIN 70,00 28-Feb-11 001001-0013567 LUNA OCHOA FRANCO JILBERTO 70,13 28-Feb-11 001001-0013477 GONZALEZ ORDOÑEZ JAIME FABRICIO 155,00 22-Feb-11 001001-0013967 CONSTRUCTORA SARMIENTO TERREROS S. A 607,45 28-Feb-11 001001-0013767 MONTOYA CARRION REBECA ALEXANDRA 77,33 23-Feb-11 001001-0013677 VIVANCO VERA LUIS FERNANDO 80,64 28-Feb-11 001001-0013980 GUAMAN DELGADO RUBEN GONZALO 300,00 22-Feb-11 001001-0013588 GRANDA VEGA JUAN GERARDO 101,64 25-Feb-11 001001-0013746 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 104,30 26-Feb-11 001001-0013675 RIOS HERMINIA JOSEFINA 0,06 21-Feb-11 001001-0013702 CORDOVA ORDOÑEZ ROBERT 720,00 22-Feb-11 001001-0014203 CAMPOVERDE CASTRO WILMER 2.083,23 22-Feb-11 001001-0014189 VIVANCO HECTOR SALVADOR 600,00 22-Feb-11 001001-0014071 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 200,00 22-Feb-11 001001-0013966 BELTRAN VILLAVICENCIO EDISON FABRICIO 2.511,66 22-Feb-11 001001-0014071 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 3.367,92 23-Feb-11 001001-0013452 AUTOSHOPPING 5.595,27 25-Feb-11 001001-0014281 JARAMILLO RAFAEL 1.639,99 26-Feb-11 001001-0014341 JOSE SARMIENTO CONSTRUCCIONES 340,00 26-Feb-11 001001-0013894 IMC RUILOVA CIA. LTDA. 2.899,25 22-02-2011 001001-0013575 JARAMILLO WILSON 604.19 SUMAN 8.634,46 16.645,66 3.311,66 RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 01 AL 05 DE MARZO FECHA FACTURA CLIENTE 02-Mar-11 001001-0014400 CABRERA MONTAÑO LEONCIO OSWALDO 01-Mar-11 001001-0014373 VILLAVICENCIO ARMIJOS SILVIO MANUEL 01-Mar-11 001001-0014376 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO G. 04-Mar-11 001001-0014437 ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE SUMAN

RENTA 1% 60,00 4,03 2,23 12,48 78,74

ANEXO 4.17 RET. IVA

0,00

EFECTIVO Y CHEQUES DEL 01 AL 05 DE MARZO ANEXO 4.18 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 02-Mar-11 001001-0014067 CARPIO VICTOR ORLANDO 126,00 03-Mar-11 001001-0013706 SARMIENTO TERESA DE JESUS 20,00 01-Mar-11 001001-0013726 PEÑA DONOSO DIEGO 54,97 02-Mar-11 001001-0013623 ERIQUE JUELA ANGEL EDUARDO 30,00 02-Mar-11 001001-0013727 PINEDA LUIS 397,50 VILLAVICENCIO VILLAVICENCIO JORGE 03-Mar-11 001001-0013453 GUSTAVO 58,00 01-Mar-11 001001-0013811 ALMACENES JAIME VIVANCO OJEDA 104,56 03-Mar-11 001001-0013806 ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR 154,00 01-Mar-11 001001-0013671 LEIVA CARAGUAY EDISON OMAR 91,70 02-Mar-11 001001-0013910 PINEDA LUIS 40,33 01-Mar-11 001001-0013496 CADENA MERCEDES 74,81 03-Mar-11 001001-0013765 RENTOUNO CIA. LTDA. 91,10 02-Mar-11 001001-0013963 PIEDRA JORGE ENRIQUE 115,00 02-Mar-11 001001-0013934 PETRECONSTRU S.A 366,67 PASAN 1.357,97 366,67

211

EFECTIVO Y CHEQUES DEL 01 AL 05 DE MARZO FECHA FACTURA CLIENTE VIENEN 02-Mar-11 001001-0013669 ARMIJOS JOSE EFREN 03-Mar-11 001001-0013896 VEGA UGSHA JULIO 03-Mar-11 001001-0013820 HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES 04-Mar-11 001001-0014406 DISTRIBUIDOR J. LUNA

ANEXO 4.18 EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 1.357,97 366,67 1.623,81 280,00 791,11 468,44 SUMAN

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 07 AL 12 DE MARZO FECHA FACTURA CLIENTE 2011-03-10 001001-0014385 VIÑAN CARRION MAX WILMER 2011-03-11 001001-0014495 IMC RUILOVA CIA. LTDA. 2011-03-11 001001-0014487 GOEXPRO CIA. LTDA. CARTUCHE PUCHAICELA 2011-03-11 001001-0014490 ELIZABETH 2011-03-12 001001-0014502 JENNY IZQUIERDO 2011-03-12 001001-0014458 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO 11-Mar-11 001001-0014495 IMC RUILOVA CIA. LTDA.

1.357,97

RENTA 1% 25,19 44,64 15,32

2.458,92

1.071,11

ANEXO 4.19 RET. IVA

ALEXANDRA 2,24 4,00 14,94 160,71 SUMAN

106,33

160,71

EFECTIVO Y CHEQUES DEL 07 AL 012 DE MARZO ANEXO 4.20 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 09-Mar-11 001001-0013792 JARAMILLO AUGUSTO 300,00 09-Mar-11 001001-0013634 GUAMAN DELGADO RUBEN GONZALO 399,33 10-Mar-11 001001-0014107 CALDERON GARCIA ABDON FRANCISCO 150,00 09-Mar-11 001001-0013787 ALVAREZ VELEZ LINDER MONFILIO 142,50 09-Mar-11 001001-0013803 OCHOA BENAVIDES YASMANI FABRICIO 90,00 11-Mar-11 001001-0013746 ROLLINGROAD CIA. LTDA. 107,15 09-Mar-11 001001-0013734 CORDOVA CORDOVA SIXTO MIGUEL 50,05 09-Mar-11 001001-0013906 GONZALEZ VILLAVICENCIO ANGEL EFREN 600,00 12-Mar-11 001001-0013692 RODRIGUEZ MORENO RUBEN ALFREDO 13,38 PASAN 1.852,41 EFECTIVO Y CHEQUES DEL 07 AL 012 DE MARZO ANEXO 4.20 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS VIENEN 1.852,41 10-Mar-11 001001-0014046 MENDEZ MENDEZ MARIO AUGUSTO 345,00 09-Mar-11 001001-0014083 MENDEZ ADELMO 75,00 10-Mar-11 001001-0014139 GONZAGA CORREA EDGAR PALERMO 129,14 09-Mar-11 001001-0013524 APOLO CORDOVA REBECA PAULINA 400,00 CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA 11-Mar-11 001001-0014087 ELIZABETH 495,56 09-Mar-11 001001-0013742 ORDOÑEZ JARAMILLO ANGEL EDUARDO 266,67 11-Mar-11 001001-0013612 DELGADO PEREZ CLEMENCIA JEANNET 88,46 09-Mar-11 001001-0013780 CRUZ PATIÑO ISRAEL RICHARD 57,00 09-Mar-11 001001-0013508 CHICA MARCELO 448,75 09-Mar-11 001001-0013508 CHICA MARCELO 2.243,85 SUMAN 7.414,06 2.692,60 12-Mar-11 001001-0014086 PINEDA TORRES SEGUNDO ABDON 280,00 12-Mar-11 001001-0013750 MENDEZ MAITA JOSE MARIA 559,29 SUMAN RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 14 AL 19 DE MARZO FECHA FACTURA CLIENTE 2011-03-15 001001-0014509 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO 2011-03-18 001001-0014604 ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE 2011-03-14 001001-0014531 CABRERA CHALCO EDUARDO ALONSO 2011-03-16 001001-0014580 COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA 2011-03-18 001001-0014597 GARCIA QUIZHPE JESICA PASAN

212

11.123,30

RENTA 1% 22,41 10,64 12,14 4,89 8,57 58,65

5.944,49

280,00

ANEXO 4.21 RET. IVA

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 14 AL 19 DE MARZO FECHA FACTURA CLIENTE RENTA 1% VIENEN 58,65 INDUSTRIA LICORERA EMBOTELLADORA DE 2011-03-17 001001-0014584 LOJA S.A. 25,36 2011-03-17 001001-0014560 LOAYZA SALAZAR WILLIAN NEIL 40,71 2011-03-17 001001-0014594 VIVANCO OBANDO VICTOR MANUEL 1,06 17-Mar-11 001001-0014584 INDUSTRIA LICORERA EMBOTELLADORA DE LOJA S.A.

SUMAN

ANEXO 4.21 RET. IVA

91,29

243,08

91,29

EFECTIVO Y CHEQUES DEL 14 AL 019 DE MARZO ANEXO 4.22 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 18-Mar-11 001001-0014253 FLORES CRIOLLO NELLY ESTAULINA 96,00 17-Mar-11 001001-0014733 DISTRIBUIDOR J. LUNA 0,02 19-Mar-11 001001-0013666 PEÑAHERRERA DELGADO IVAN 18,00 14-Mar-11 001001-0013771 FLORES QUIZHPE DANY PAUL 117,00 17-Mar-11 001001-0014696 CIA. CONSTRUCTORA CORDERO 0,01 18-Mar-11 001001-0013062 VILLAVICENCIO LOAIZA Y CIA. 911,74 CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA 17-Mar-11 001001-0014087 ELIZABETH 0,04 17-Mar-11 001001-0014552 LEON MAZA ESPERANZA DE JESUS 0,01 17-Mar-11 001001-0013920 MOROCHO MOROCHO MANUEL ANGEL 80,00 15-Mar-11 001001-0014351 IMPORTADORA ESPINOSA SEGARRA CIA. LTDA. 160,00 18-Mar-11 001001-0013850 PALTIN CEVALLOS RICHARD GILLERMO 240,00 17-Mar-11 001001-0013706 SARMIENTO TERESA DE JESUS 25,00 14-Mar-11 001001-0014486 ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR 25,00 17-Mar-11 001001-0014285 GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL 0,07 16-Mar-11 001001-0013914 TIMBE PEREZ LUIS VICENTE 70,00 17-Mar-11 001001-0014711 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO 0,32 16-Mar-11 001001-0014556 MUÑOZ LUZURIAGA FRANCO 536,00 18-Mar-11 001001-0013062 VILLAVICENCIO LOAIZA Y CIA. 3.200,00 19-Mar-11 001001-0013963 PIEDRA JORGE ENRIQUE 115,00 18-Mar-11 001001-0013062 VILLAVICENCIO LOAIZA Y CIA. 3.200,00 17-Mar-11 001001-0014397 LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY 0,03 14-Mar-11 001001-0013762 AMBULUDI ROMERO FERNANDO ENRIQUE 40,00 18-Mar-11 001001-0013460 GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL 68,23 17-Mar-11 001001-0013610 LARA MANUEL 0,01 17-Mar-11 001001-0014577 TIMBE PEREZ LUIS VICENTE 0,54 17-Mar-11 001001-0014502 IZQUIERDO CASTILLO JENNY MARILU 0,01 14-Mar-11 001001-0014234 VEINTIMILLA FIGUEROA ESTALIN MANUEL 814,06 15-Mar-11 001001-0013566 VELEPUCHA GUZMAN EDWIN PAUL 293,33 15-Mar-11 001001-0014406 DISTRIBUIDOR J. LUNA 505,62 18-Mar-11 001001-0014194 LUDEÑA AGUILAR NESTOR ALEJANDRO 2.159,31 18-Mar-11 001001-0013894 IMC RUILOVA CIA. LTDA. 3.395,84 18-Mar-11 001001-0014558 POLO MEDINA ILIANA 882,00 18-Mar-11 001001-0014437 ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE 1.385,19 15-Mar-11 001001-0014489 RODRIGUEZ HERRERA NELLY RAQUEL 8.750,00 SUMAN

6.623,82 16.572,34

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 21 AL 26 DE MARZO FECHA FACTURA CLIENTE RENTA 1% 2011-03-21 001001-0014618 CUENCA CHAMBA HOMERO FABRICIO 47,86 2011-03-22 001001-0014640 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO G. 2,66 2011-03-22 001001-0014644 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 2,61 2011-03-23 001001-0014627 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO 8,39 2011-03-24 001001-0014664 COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA 24,95 2011-03-24 001001-0014669 CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA 42,74 ELIZABETH 129,21 PASAN

213

1.613,01

ANEXO 4.23 RET. IVA

RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 21 AL 26 DE MARZO FECHA FACTURA CLIENTE VIENEN 2011-03-25 001001-0014696 CIA. CONSTRUCTORA CORDERO 2011-03-25 001001-0014697 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO G. 2011-03-26 001001-0014719 VIVANCO CRIOLLO BLANCA

RENTA 1% 129,21 2,12 3,25 0,61 SUMAN 135,19

ANEXO 4.23 RET. IVA

0,00

EFECTIVO Y CHEQUES DEL 21 AL 26 DE MARZO ANEXO 4.24 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 26-Mar-11 001001-0013715 GUERRERO CABRERA AIDEE MARIA 63,46 24-Mar-11 001001-0013706 SARMIENTO TERESA DE JESUS 20,00 22-Mar-11 001001-0013502 OJEDA ESPARZA DARWIN 50,00 22-Mar-11 001001-0013644 INFANTE MATAILO PEDRO 61,33 25-Mar-11 001001-0013477 GONZALEZ ORDOÑEZ JAIME FABRICIO 155,01 23-Mar-11 001001-0013538 MACHUCA ARIAS JAIME ALCIVAR 180,00 21-Mar-11 001001-0014580 COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA 543,11 21-Mar-11 001001-0013498 MALDONADO QUEZADA VICENTE PAUL 50,00 23-Mar-11 001001-0013636 CABRERA QUISHPE ELVA ESPERANZA 88,88 26-Mar-11 001001-0013498 MALDONADO QUEZADA VICENTE PAUL 13,22 24-Mar-11 001001-0014181 CENFORCAPER CIA LTDA. 353,68 24-Mar-11 001001-0014134 CASTILLO ROSALES MARIANA 1,76 21-Mar-11 001001-0014319 GALVEZ SAMBRANO JOSE GONZALO 35,50 21-Mar-11 001001-0013910 PINEDA LUIS 161,33 25-Mar-11 001001-0013908 VARGAS MONTAÑO DARWIN DAVID 600,00 21-Mar-11 001001-0014184 COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA 1.492,22 21-Mar-11 001001-0013567 LUNA OCHOA FRANCO JILBERTO 25,00 24-Mar-11 001001-0014134 CASTILLO ROSALES MARIANA 4.798,00 26-Mar-11 001001-0014702 AUCAPIÑA CELI ROBERTO ESTALIN 2.080,00 26-Mar-11 001001-0014646 POLO MEDINA ILIANA 1.117,59 26-Mar-11 001001-0014696 CIA. CONSTRUCTORA CORDERO 235,77 26-Mar-11 001001-0014489 RODRIGUEZ HERRERA NELLY RAQUEL 879,16 21-Mar-11 001001-0014615 VASQUEZ VALDIVIESO JOSE MIGUEL 2.080,00 21-Mar-11 001001-0013896 VEGA UGSHA JULIO 150,00 21-Mar-11 001001-0014140 RODRIGUEZ RUBEN 173,33 23-Mar-11 001001-0014638 CARTUCHE SEGUNDO MANUEL 225,57 SUMAN 0,00 7.426,90 4.312,52 RETENCIONES 1% DE CLIENTES DEL 28 AL 31 DE MARZO FECHA FACTURA CLIENTE 2011-03-28 001001-0014226 LARA MANUEL 2011-03-28 001001-0014695 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO 2011-03-28 001001-0014719 VIVANCO CRIOLLO BLANCA 2011-03-28 001001-0014721 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 2011-03-30 001001-0014734 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO G. 2011-03-31 001001-0014746 SANCHEZ MARITZA ALEXANDRA 2011-03-31 001001-0014748 GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO G.

RENTA 1% 37,31 13,21 4,33 1,45 1,39 7,47 7,81 SUMAN 72,97

ANEXO 4.25 RET. IVA

0,00

EFECTIVO Y CHEQUES DEL 28 AL 31 DE MARZO ANEXO 4.26 FECHA FACTURA CLIENTE EFECTIVO CHEQUES PAPELETAS 28-Mar-11 001001-0014664 COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA 1.372,30 31-Mar-11 001001-0013660 SARMIENTO TERESA DE JESUS 20,00 31-Mar-11 001001-0013767 MONTOYA CARRION REBECA ALEXANDRA 77,33 31-Mar-11 001001-0013496 CADENA MERCEDES 74,81 28-Mar-11 001001-0013723 MENDIETA SANTOS IVAN PATRICIO 73,40 31-Mar-11 001001-0013742 ORDOÑEZ JARAMILLO ANGEL EDUARDO 233,33 31-Mar-11 001001-0014560 LOAYZA SALAZAR WILLIAN NEIL 4.519,29 31-Mar-11 001001-0014436 MIS LLANTAS 4.757,14 31-Mar-11 001001-0014329 AGUILAR JARAMILLO JOSELITO 2.839,44 31-Mar-11 001001-0014749 LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY 909,42 909,42 31-Mar-11 001001-0014344 CABRERA QUISHPE ELVA ESPERANZA 97,45 97,45 SUMAN 1.851,17 13.122,74 1.006,87

214

ANEXO 5: TARJETAS KÁRDEX DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 06-Ene-11 26-Ene-11 27-Ene-11 15-Feb-11 17-Feb-11 17-Feb-11 15-Mar-11 30-Mar-11

12 R22.5 UM816 16 PR TL FACTURA 001001-0013796 001001-0007686 001001-0013860 001001-0013908 001001-0013911 001001-0013913 001001-0013962 001001-0008147

PRODUCTO

NOMBRE SALDO INICIAL VILLAVICENCIO ARMIJOS SILVIO DIST.LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. CAMPOVERDE CASTRO WILMER A. CAMPOVERDE CASTRO WILMER A. LARA MANUEL VEINTIMILLA FIGUEROA ESTALIN LOAYZA SALAZAR WILLIAN NEIL DIST.LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

CANT.

12

16

INGRESOS V/UNIT TOTAL

431,60

469,20

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

4

430,00

1.720,01

2 4 2 2 8

430,64 430,64 430,64 430,64 430,64

861,29 1.876,79 938,40 982,14 4.071,43

5.179,25

7.507,20

CANT. 22 18 30 28 24 22 20 12 28

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 430,00 9.460,07 430,00 7.740,06 430,64 12.919,31 430,64 12.058,02 430,64 10.335,45 430,64 9.474,16 430,64 8.612,87 430,64 5.167,72 452,68 12.674,92

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 336,08 23.525,60 336,08 22.181,28 336,08 17.476,16 336,08 16.804,00 336,08 15.459,68 336,08 14.787,52 336,08 13.443,20 336,08 12.098,88 336,08 11.426,72 336,08 10.754,56 336,08 10.082,40 336,08 9.746,32 336,08 6.385,52

11 R22 5 UM816 16PR TL

FECHA 01-Ene-11 07-Ene-11 10-Ene-11 14-Ene-11 21-Ene-11 24-Ene-11 25-Ene-11 28-Ene-11 01-Feb-11 09-Feb-11 14-Feb-11 25-Feb-11 02-Mar-11 17-Mar-11

FACTURA

NOMBRE

001001-0013802 001001-0013805 001001-0013821 001001-0013966 001001-0013847 001001-0013850 001001-0013864 001001-0013869 001001-0013888 001001-0013906 001001-0013924 001001-0013934 001001-0013968

SALDO INICIAL LARA MANUEL AGUILAR JARAMILLO JOSELITO GONZALEZ VILLAVICENCIO ANGEL BELTRAN VILLAVICENCIO EDISON GUAMAN DELGADO RUBEN GONZALO GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL MENDEZ MENDEZ MARIO AUGUSTO MAYGUA ROBLES WILMAN ANTONIO GUAMAN DELGADO RUBEN GONZALO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY INDUST EMBOTELLADORA DE LOJA S.A.

19-Mar-11 21-Mar-11

001001-0013974 001001-0013977

VASQUEZ VALDIVIESO JOSE MIGUEL AGUILAR JARAMILLO JOSELITO

CANT.

215

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

4 14 2 4 2 4 4 2 2 2 1 10

336,08 336,08 336,08 336,08 336,08 336,08 336,08 336,08 336,08 336,08 336,08 336,08

1.344,32 4.705,12 672,16 1.344,32 672,16 1.344,32 1.344,32 672,16 672,16 672,16 336,08 3.360,80

CANT. 70 66 52 50 46 44 40 36 34 32 30 29 19

4 4 2

336,08 336,08 336,08

1.344,32 1.344,32 672,16

15 11 13

336,08 336,08 336,08

5.041,20 3.696,88 4.369,04

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA 22-Mar-11 25-Mar-11 30-Mar-11

11 R22 5 UM816 16PR TL FACTURA 001001-0013982 001001-0013993 001001-0008147

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 12-Ene-11 13-Ene-11 19-Ene-11 20-Ene-11 26-Ene-11 07-Feb-11

CANT.

20

INGRESOS V/UNIT TOTAL

309,19

CANT. 13 4

6.183,87

EGRESOS EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL CANT. V/UNIT TOTAL 0,00 0,00 13 336,08 4.369,04 336,08 1.344,32 9 336,08 3.024,72 29 317,54 9.208,59

12 R22.5 UM 958 16 PR FACTURA 001001-0007636 001001-0013818 001001-0013830 001001-0013838 001001-0013858 001001-0013884

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 16-Feb-11 17-Mar-11 17-Mar-11 19-Mar-11 24-Mar-11 28-Mar-11 31-Mar-11

NOMBRE POLO MEDINA ILIANA AUCAPIÑA CELI ROBERTO ESTALIN DIST.LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

NOMBRE SALDO INICIAL DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. IMC RUILOVA CIA. LTDA. PETRECONSTRU S.A VASQUEZ CARAGUAY PAULO CESAR CABRERA MONTAÑO ENRIQUE LUIS CORDOVA ORDOÑEZ ROBERT

CANT. 8

INGRESOS V/UNIT TOTAL 469,20

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

3.753,60 16 2 4 2 2

469,20 469,20 469,20 469,20 469,20

7.507,20 938,40 1.876,80 938,40 938,40

CANT. 26 34 18 16 12 10 8

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 469,20 12.199,20 469,20 15.952,80 469,20 8.445,60 469,20 7.507,20 469,20 5.630,40 469,20 4.692,00 469,20 3.753,60

CANT. 8 4 8 4 2 4 2 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 63,63 509,05 63,63 254,53 65,92 527,38 65,92 263,69 65,92 131,85 67,07 268,28 67,07 134,14 67,64 270,57

185/50 R14 MAZ1 FACTURA 001001-0013910 003004-0011060 001001-0013969 001001-0013975 003004-0011083 001001-0013998 003004-0011106

NOMBRE SALDO INICIAL SANCHEZ ESPINOZA MARITZA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO SANCHEZ ESPINOZA MARITZA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. SANCHEZ ESPINOZA MARITZA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

CANT.

4

INGRESOS V/UNIT TOTAL

68,21

EGRESOS V/UNIT TOTAL

4

63,63

254,53

4 2

65,92 65,92

263,69 131,85

2

$ 67,07

$ 134,14 $ 0,00

272,85

2

68,22

136,44

2

68,21

136,43

216

CANT.

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

12 R22.5 UR 288 16 PR FACTURA

CANT.

2

450,00

900,00

21

410,57

8.622,00

27-Ene-11

001001-0013862

NUÑEZ ENCALADA MARJHURI NADINE

2

450,00

900,00

19

406,42

7.722,00

09-Feb-11

001001-0013891

GORDILLO ABENDAÑO IVANOVA GIOMAR

4

428,57

1.714,29

15

400,51

6.007,71

28-Feb-11

002001-0000068

NUÑEZ ENCALADA MARJHURI NADINE

17

402,10

6.835,71

414,00

828,00

CANT. 23

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 414,00 9.522,00

SALDO INICIAL CARTUCHE CARCHI MARIA DEL CARMEN

2

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

001001-0013782

PRODUCTO

NOMBRE

INGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 01-Ene-11 03-Ene-11

8.25 R16 UR 275 14 PR

FECHA 01-Ene-11 03-Ene-11 11-Ene-11

FACTURA

NOMBRE

001001-0013783 001001-0013814

SALDO INICIAL ALVAREZ VELEZ LINDER MONFILIO ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE

12-Ene-11

001001-0013869

DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

25-Ene-11

001001-0013996

GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL

26-Ene-2011

001001-0007686

17-Feb-11 04-Mar-11 11-Mar-11 16-Mar-11 18-Mar-11 24-Mar-11

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

4

244,72

978,88

DISTR. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

20

225,11

4.502,23

001002-0007901

DISTRI. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

10

225,11

2.251,11

001001-0013940

ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE

001001-0013945 001001-0013963 001001-0013973 001001-0013988

GOEXPRO CIA. LTDA. VILLAVICENCIO JAIME ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE ALVARADO TINOCO YOFRE HERNAN

CANT. 2

243,12

CANT. 12 486,24 10

2

243,12

486,24

8

2 2 2 4 2

217

EGRESOS V/UNIT TOTAL

243,65

227,29 227,29 227,29 227,29 227,29

1.949,22

454,59 454,59 454,59 909,17 454,59

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 243,12 2.917,43 243,12 2.431,19

8

243,12

1.944,95

12

243,65

2.923,83

4

243,65

974,61

24

228,20

5.476,84

34

227,29

7.727,95

32 30 28 24 22

227,29 227,29 227,29 227,29 227,29

7.273,37 6.818,78 6.364,20 5.455,03 5.000,44

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

185/65 R14 R19R FACTURA

CANT.

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 12

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 117,76 1.413,12

001001-0013917

SALDO INICIAL JARAMILLO ROMAN RAFAEL EMILIO

2

117,76

235,52

10

117,76

1.177,60

26-Feb-11

001001-0013927

JOSE SARMIENTO CONSTRUCCIONES

1

117,76

117,76

9

117,76

1.059,84

28-Feb-11

001001-0014351

IMPORTADORA ESPINOSA CIA. LTDA.

14-Mar-11

001001-0013951

ROMAN VALDIVIESO MAURICIO F

2 2

117,76 117,76

235,52 235,52

7 5

117,76 117,76

824,32 588,80

PRODUCTO

NOMBRE

INGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 01-Ene-11 22-Feb-11

185/65 R14 R19L FACTURA

CANT.

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 12

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 117,76 1.413,12

001001-0013917

SALDO INICIAL JARAMILLO ROMAN RAFAEL EMILIO

2

117,76

235,52

10

117,76

1.177,60

26-Feb-11

001001-0013927

JOSE SARMIENTO CONSTRUCCIONES

1

117,76

117,76

9

117,76

1.059,84

28-Feb-11

001001-0013929

IMPORTADORA ESPINOSA CIA. LTDA.

14-Mar-11

001001-0013951

ROMAN VALDIVIESO MAURICIO

2 2

117,76 117,76

235,52 235,52

7 5

117,76 117,76

824,32 588,80

PRODUCTO

NOMBRE

INGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 01-Ene-11 22-Feb-11

275/80 R22.5 UR 279 16PR FACTURA

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL PONTON JARAMILLO ANGEL ENRIQUE

2

373,52

747,04

8

373,52

2.988,16

10-Ene-11

001001-0013810

TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA

2

373,52

747,04

6

373,52

2.241,12

12-Ene-11

001001-0007636

DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

14

373,52

5.229,28

218

373,52

2.988,16

CANT. 10

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 373,52 3.735,20

001001-0013804

8

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 01-Ene-11 06-Ene-11

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

275/80 R22.5 UR 279 16PR FACTURA 001001-0013850 001001-0007686

NOMBRE GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

15-Feb-11

001001-0013907

LUDEÑA AGUILAR NESTOR ALEJANDRO

17-Feb-11

001002-0007900

DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

10

332,02

17-Feb-11

001002-0007901

DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

20

333,63

09-Mar-11 14-Mar-11 15-Mar-11 15-Mar-11 31-Mar-11 31-Mar-11

001001-0013941 001001-0013950 001001-0013955 001001-0013961 001001-0014005 001001-0014007

AGUILAR JARAMILLO JOSELITO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO POLO MEDINA ILIANA SANCHEZ ESPINOZA MARITZA LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY

PRODUCTO

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 25-Ene-11 26-Ene-11

6

343,59

CANT. 4

EGRESOS EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL CANT. V/UNIT TOTAL 373,52 1.494,08 10 373,52 3.735,20

2.061,55

16

362,30

5.796,75

12

362,30

4.347,56

3.320,18

22

348,53

7.667,74

6.672,52

42 38 36 32 30 28 26

341,43 341,43 341,43 341,43 341,43 341,43 341,43

14.340,26 12.974,52 12.291,65 10.925,91 10.243,04 9.560,17 8.877,30

4

4 2 4 2 2 2

362,30

341,43 341,43 341,43 341,43 341,43 341,43

1.449,19

1.365,74 682,87 1.365,74 682,87 682,87 682,87

LT215/75 R15 MT 753 FACTURA

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

001001-0013786

SALDO INICIAL VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR

05-Ene-11

001001-0013791

ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR

17-Ene-11

001001-0004631

MAXXIMUNDO CIA. LTDA.

17-Ene-11

001001-0013827

MOROCHO MOROCHO MANUEL ANGEL

2

114,99

20-Ene-11

001001-0013836

VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR

12

20-Ene-11

001001-0013839

LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY

4

26-Ene-11

001001-0013857

HERNANDEZ SANCHEZ ROBERT SANTIAGO

27-Ene-11

001001-0013863

TORRES CORNEJO LUIS ALFONZO

6 2

40

219

115,59

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 01-Ene-11 04-Ene-11

2

108,98

217,96

4

108,98

435,92

CANT. 10

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 108,98 1.089,80

8

108,98

871,84

4

108,98

435,92

44

114,99

5.059,57

229,98

42

114,99

4.829,59

114,99

1.379,88

30

114,99

3.449,71

114,99

459,96

26

114,99

2.989,75

114,99 114,99

689,94 229,98

20 18

114,99 114,99

2.299,81 2.069,82

4.623,65

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

275/80 R22.5 UR 279 16PR

FECHA 31-Ene-11 01-Feb-11 03-Feb-11 07-Feb-11

FACTURA 001001-0013866 001001-0013871 001001-0013877 001001-0013882

NOMBRE GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR CLIENTE OCASIONAL CALDERON GARCIA ABDON FRANCISCO

12-Feb-11 17-Mar-11 24-Mar-11

001001-0013901 003004-0011060 001001-0013987

HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. ALULIMA MINGA JOSE POLIVIO

PRODUCTO

4

INGRESOS V/UNIT TOTAL

119,08

CANT. 4 2 4

EGRESOS EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL CANT. V/UNIT TOTAL 114,99 459,96 14 114,99 1.609,86 114,99 229,98 12 114,99 1.379,88 114,99 459,96 8 114,99 919,92

4 2

114,99 114,99

459,96 229,98

2

117,72

235,43

476,32

4 2 6 4

114,99 114,99 117,72 117,72

459,96 229,98 706,30 470,87

255/60 R15 MAS1

FECHA 01-Ene-11 10-Feb-11

001001-0013892

SALDO INICIAL GONZAGA CORREA EDGAR PALERMO

12-Feb-11 24-Feb-11

001001-0013893 003004-0010976

GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

FACTURA

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 18-Feb-11

CANT.

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4 2

2

110,66

EGRESOS V/UNIT TOTAL 104,39 104,39

417,57 208,79

221,32

CANT. 8 4 2 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 104,39 835,14 104,39 104,39 107,53

417,57 208,79 430,11

195/50 R15 MAV1 FACTURA 001001-0013915

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL FLORES CRIOLLO NELLY ESTAULINA

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4

220

EGRESOS V/UNIT TOTAL 64,68

258,70

CANT.

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL

4

64,68

258,70

0

0,00

0,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

P175/70 R13 MAT1

FECHA 01-Ene-11 13-Ene-11 08-Feb-11 14-Feb-11 01-Mar-11

FACTURA 003004-0010814 003004-0010900 001001-0013903 001001-0013931

02-Mar-11 03-Mar-11 14-Mar-11 17-Mar-11 23-Mar-11 24-Mar-11 24-Mar-11 28-Mar-11

001001-0013933 003004-0011011 001001-0013953 003004-0011060 003004-0011079 001001-0013983 001001-0014668 001001-0013996

31-Mar-11

003004-0011106

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 21-Ene-11

SALDO INICIAL IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO CARTUCHE CARCHI MARIA DEL CARMEN IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. ALULIMA MINGA JOSE POLIVIO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA OJEDA KASTNER JOSIAN ALEXANDER IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

CANT. 4 6

INGRESOS V/UNIT TOTAL 52,45 52,45

52,45

419,56

4 10

52,45 52,44

209,78 524,44

52,45

EGRESOS V/UNIT TOTAL

8 4

51,33 51,33

CANT. 6 10 16 410,66 8 205,33 4

4

51,33

205,33

2

52,45

104,89

12 4 4

52,44 52,44 52,44

629,34 209,78 209,78

209,78 314,67

8

12

CANT.

629,34

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 49,48 296,86 50,66 506,64 51,33 821,31 51,33 410,66 51,33 205,33

0 8 6 10 20 8 4 0

0,00 52,45 52,45 52,45 52,44 52,44 52,44 0,00

0,00 419,56 314,67 524,45 1.048,90 419,56 209,78 0,00

12

52,45

629,34

205/75 R15 AT 771 FACTURA 001001-0013843

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 08-Ene-11

NOMBRE

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL CONSTRUCTORA SARMIENTO TERREROS S. A

CANT. 2

EGRESOS V/UNIT TOTAL 84,81

169,63

CANT. 4 2

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 84,81 339,26 84,81

169,63

215/70 R15 UE 168 FACTURA 001001-0013804

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL SANCHEZ ESPINOZA MARITZA

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4

221

EGRESOS V/UNIT TOTAL 101,64

CANT. 4 406,58 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 101,64 406,58 0,00 0,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 11-Ene-11 13-Ene-11 15-Mar-11

235/60 R14 MAS1 FACTURA 001001-0013813 003004-0010814 003004-0011048

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 20-Ene-11

SALDO INICIAL SILVA MORALES STALIN ALFREDO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4

4 4

93,22 89,49

EGRESOS V/UNIT TOTAL 85,18

372,88 357,96

CANT. 4 340,73 0 4 8

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 85,18 340,73 0,00 0,00 93,22 372,88 91,35 730,84

195/60R15 MAT1 FACTURA 001001-0013956

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 05-Ene-11 31-Ene-11

NOMBRE

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY

CANT. 4

EGRESOS V/UNIT TOTAL 65,90

CANT. 4 263,59 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 65,90 263,59 0,00 0,00

5.50-13 C891 FACTURA 001001-0013785 003004-0010868

PRODUCTO

NOMBRE SALDO INICIAL ALMACENES JAIME VIVANCO OJEDA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4

4

68,45

EGRESOS V/UNIT TOTAL 63,51

273,80

CANT. 4 254,06 0 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 63,51 254,06 0,00 0,00 68,45 273,80

7.50 R16 UR275

FECHA 01-Ene-11 07-Ene-11 12-Ene-11

FACTURA

NOMBRE

CANT.

001001-0013788 001001-0007636

SALDO INICIAL LARA MANUEL DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

20

17-Ene-11 24-Ene-11 24-Ene-11

001001-0013828 001001-0013848 001001-0013849

LARA MANUEL SAMANIEGO MURILLO LUIS GILBERTO LARA MANUEL SUMAN Y PASAN $

222

INGRESOS V/UNIT TOTAL

209,76

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

4

208,71

CANT. 4 834,83 0

2 2 4

209,76 209,76 209,76

419,52 419,52 839,04

4.195,20

20 18 16 12 12

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 208,71 834,83 0,00 0,00 209,76 209,76 209,76 209,76 209,76

4.195,20 3.775,68 3.356,16 2.517,12 2517,12

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA

7.50 R16 UR275 FACTURA

NOMBRE

25-Ene-11 26-Ene-11 10-Feb-11

001001-0013850 001001-0007686 001001-0013893

PASAN GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. RODRIGUEZ MORENO RUBEN ALFREDO

17-Feb-11 15-Mar-11 17-Mar-11 25-Mar-11 26-Mar-11 28-Mar-11 29-Mar-11

001002-0007901 001001-0013957 001001-0013970 001001-0013990 001001-0013994 001001-0013997 001001-0014000

DIST. LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A. LEON MAZA ESPERANZA DE JESUS VILLAVICENCIO ARMIJOS SILVIO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO VIVANCO CRIOLLO BLANCA OFELIA CARRION GUERRERO DANIEL

PRODUCTO

INGRESOS V/UNIT TOTAL

20

192,95

3.859,05

10

197,77

1.977,65

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 12 839,04 8 28

4

209,76

2

197,75

395,51

4 2 4 2 2 2

197,76 197,76 197,76 197,76 197,76 197,76

791,03 395,52 791,03 395,52 395,52 395,52

26 36 32 30 26 24 22 20

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 209,76 2517,12 209,76 1.678,08 197,75 5.537,13 197,75 197,76 197,76 197,76 197,76 197,76 197,76 197,76

5.141,62 7.119,27 6.328,24 5.932,73 5.141,70 4.746,18 4.350,67 3.955,15

215/65 R16 AT 771

FECHA 01-Ene-11 12-Feb-11

001001-0013900

SALDO INICIAL VERDESOTO PRIETO PATRICIA ALEXANDRA

03-Mar-11 15-Mar-11

001001-0013937 001001-0005264

DISTRIBUIDOR J. LUNA MAXXIMUNDO CIA. LTDA.

FACTURA

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 10-Ene-11 17-Ene-11 26-Ene-11 02-Feb-11 10-Feb-11 02-Mar-11

CANT.

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4 4

4

93,46

EGRESOS V/UNIT TOTAL 90,39 90,39

361,58 361,58

373,84

CANT. 8 4 0 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 90,39 723,15 90,39 0,00 93,46

361,58 0,00 373,84

295/80 R 22.5 UM 816 16 PR FACTURA 001001-0013806 001001-0013825 001001-0013855 001001-0013873 001001-0013894 001001-0013935

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL CARTUCHE CARCHI MARIA CARTUCHE CARCHI MARIA SAUCA RAMON WILLIAN RENE AUTOSHOPPING POLO MEDINA ILIANA CABRERA MONTAÑO LEONCIO

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 2 2 2 2 2 2

223

EGRESOS V/UNIT TOTAL 417,21 417,21 417,21 417,21 417,21 417,21

834,41 834,41 834,41 834,41 834,41 834,41

CANT. 24 22 20 18 16 14 12

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 417,21 10.012,92 417,21 9.178,51 417,21 8.344,10 417,21 7.509,69 417,21 6.675,28 417,21 5.840,87 417,21 5.006,46

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

175/70 R12 MAP1

FECHA 01-Ene-11 05-Ene-11

FACTURA 001001-0013789

SALDO INICIAL OCHOA BENAVIDES YASMANI FABRICIO

12-Ene-11 14-Ene-11

001001-0013816 001001-0013820

LABANDA PALTIN HUGO GONZALO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 17-Ene-11 15-Mar-11

FACTURA 001001-0004631 001001-0013956

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4 4 4

EGRESOS V/UNIT TOTAL 45,94 45,94 45,94

183,75 183,75 183,75

CANT. 12 8 4 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 45,94 551,24 45,94 45,94 0,00

367,49 183,75 0,00

NOMBRE SALDO INICIAL MAXXIMUNDO CIA. LTDA. AGUILERA DIEGO DANIEL

CANT. 2

INGRESOS V/UNIT TOTAL 166,96

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

333,93 4

182,98

CANT. 2 4 731,91 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 157,29 314,58 162,13 648,51 0,00 0,00

30 X 9.5 R15 MA751 FACTURA 001001-0010682 001001-0011197 001001-0013865

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 10-Ene-11

CANT.

265/75 R16 MT753

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 05-Mar-10 27-Apr-10 31-Ene-11

NOMBRE

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL PADILLA QUIZHPE FRANCISCO JAVIER MINERAWANTZA MINERAWANTZA

CANT. 2 2 2

EGRESOS V/UNIT TOTAL 101,52 101,52 101,52

CANT. 6 203,04 4 203,04 2 203,04 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 101,52 609,12 101,52 406,08 101,52 203,04 0,00 0,00

205/50 R16 MAZ1 FACTURA 001001-0013808

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 2

224

EGRESOS V/UNIT TOTAL 93,05

CANT. 2 186,09 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 93,05 186,09 0,00 0,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 07-Ene-11 27-Feb-12

195/65 R15 MAV1 FACTURA 001001-0013803 003004-0012761

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 20-Ene-11 31-Ene-11 02-Feb-11 08-Feb-11 10-Feb-11 17-Feb-11 30-Mar-11

FACTURA 001001-0013840 003004-0010868 003004-0010881 001001-0013887 003004-0010920 001001-0013912 001001-0014003

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 2

4

78,02

EGRESOS V/UNIT TOTAL 69,75

312,08

CANT. 2 139,51 0 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 69,75 139,51 0,00 0,00 78,02 312,08

NOMBRE SALDO INICIAL AGUILAR JARAMILLO JOSELITO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. VERDESOTO PRIETO PATRICIA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. BELTRAN VILLAVICENCIO EDISON GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

4 4

65,36 65,36

261,45 261,45

4

65,36

261,45

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

2

61,66

123,32

4

65,36

261,45

4 2

65,36 65,36

261,45 130,73

CANT. 2 0 4 8 4 8 4 2

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 61,66 123,32 0,00 0,00 65,36 261,45 65,36 522,90 65,36 261,45 65,36 522,90 65,36 261,45 65,36 130,73

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 71,44 285,77 70,32 562,54 70,32 421,91

195/60 R14 MAV1 FACTURA 001001-0009412 001001-0018661 001001-0018845

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 27-Ene-11

SALDO INICIAL GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

CANT.

185/70 R14 858

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 04-Ene-12 17-Feb-12 05-Mar-12

NOMBRE

NOMBRE SALDO INICIAL MAXXIMUNDO CIA. LTDA. ROJAS JARAMILLO LUIS FRANCISCO IZQUIERDO CASTILLO JENNY MARILU

CANT. 4

INGRESOS V/UNIT TOTAL 69,19

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

2

70,32

CANT. 4 8 140,64 6

2

70,32

140,64

276,77

4

70,32

281,27

P185/70 R13 MAT1 FACTURA 001001-0013861

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL VERDESOTO PRIETO PATRICIA

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4

225

EGRESOS V/UNIT TOTAL 55,32

CANT. 10 221,28 6

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 55,32 553,21 55,32 331,92

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

P185/70 R13 MAT1

FECHA 03-Feb-11

FACTURA 001001-0013876

NOMBRE CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA

04-Feb-11 29-Mar-11 30-Mar-11

001001-0013880 003004-0011097 001001-0014004

GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. VALAREZO ORDOÑEZ NARCISO

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 24-Feb-11

4

INGRESOS V/UNIT TOTAL

58,64

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

4 2

55,32 55,32

221,28 110,64

4

58,64

234,54

234,54

CANT. 2 0 4 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 55,32 0,00 58,64 0,00

110,64 0,00 234,54 0,00

12 R22.5 UR 279 16PR FACTURA 001001-0013923

PRODUCTO

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL TR. LOJA HOMERO CUENCA CIA. LTDA.

CANT. 2

EGRESOS V/UNIT TOTAL 414,00

CANT. 8 828,00 6

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 414,00 3.312,00 414,00 2.484,00

175/50 R13 MAZ1

FECHA 01-Ene-11 26-Feb-11

001001-0013928

SALDO INICIAL CABRERA QUISHPE ELVA ESPERANZA

22-Mar-11

001001-0013981

SANCHEZ ESPINOZA MARITZA ALEXANDRA

24-Mar-11 29-Mar-11 31-Mar-11

003004-0011083 001001-0014002 003004-0011106

IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. DISTRIBUIDOR J. LUNA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

FACTURA

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 14-Mar-11 22-Mar-11

CANT.

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

4

61,34

245,38

2

61,34

122,69

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 8

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 67,53 540,24

4

67,53

270,12

4

67,53

270,12

4

67,53

270,12

2

61,34

122,69

0 4 2 4

0,00 61,34 61,34 61,34

0,00 245,38 122,69 245,38

185/70 R13 858 FACTURA 001001-0013954 001001-0013979

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 2 4

226

EGRESOS V/UNIT TOTAL 57,65 57,65

CANT. 8 115,31 6 230,62 2

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 57,65 461,23 57,65 345,93 57,65 115,31

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

P235/75 R15 MA751

FECHA 01-Ene-11 04-Ene-11 13-Ene-11 19-Ene-11 02-Feb-11 03-Feb-11

FACTURA 001001-0013782 003004-0010815 001001-0013832 001001-0004820 001001-0013876

SALDO INICIAL VERDESOTO PRIETO PATRICIA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. CARDENAS VEINTIMILLA GIOVANNY MAXXIMUNDO CIA. LTDA. CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA

08-Feb-11 10-Feb-11 11-Feb-11 11-Feb-12 16-Feb-11 15-Mar-11

001001-0014122 003004-0010921 001001-0013896 001001-0005264 001001-0013909 001001-0013960

VERDESOTO PRIETO PATRICIA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. ROJAS JARAMILLO LUIS FRANCISCO MAXXIMUNDO CIA. LTDA. EQUIMIRA S.A. GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 27-Ene-11 22-Feb-11 24-Feb-11 24-Feb-11

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

4

110,66

442,65

12

107,48

1.289,76

8

110,66

885,30

8

107,24

857,94

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4 404,83 0 4 442,65 0 12

4

101,21

4

110,66

4 4

107,48 107,48

429,92 429,92

12,00

109,60

1.315,22

4 4

107,24 107,24

428,97 428,97

8 4 12 0 8 4 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 101,21 404,83 0,00 0,00 110,66 442,65 0,00 0,00 107,48 1.289,76 107,48 107,48 109,60 0,00 107,24 107,24 0,00

859,84 429,92 1.315,22 0,00 857,94 428,97 0,00

195/50 R15 MAZ1 FACTURA 001001-0013859 001001-0013919 003004-0010985 001001-0013921

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 26-Ene-11

NOMBRE

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL CIA. CONSTRUCTORA CORDERO GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO

4

INGRESOS V/UNIT TOTAL

73,76

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

4 2

70,92 70,92

2

72,81

295,03

CANT. 8 283,69 4 141,84 2 6 145,62 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 70,92 567,37 70,92 283,69 70,92 141,84 72,81 436,87 72,81 291,25

315/80 R22.5 UM 816 18 PR FACTURA 001001-0007686

NOMBRE SALDO INICIAL DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL S.A.

CANT. ECUADOR

7

227

INGRESOS V/UNIT TOTAL 469,69

3.287,81

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 1 8

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 473,26 473,26 470,13

3.761,07

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 13-Ene-11 17-Ene-11 21-Ene-11

215/70 R15 MAT1 FACTURA 003004-0010814 001001-0004631 001001-0013841

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 20-Ene-11

FACTURA 001001-0013834

4 3

INGRESOS V/UNIT TOTAL 89,69 87,06

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

358,76 261,18 4

88,12

CANT. 1 5 8 352,49 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 85,05 85,05 88,76 443,81 88,12 704,99 88,12 352,49

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL ROJAS JARAMILLO LUIS FRANCISCO

CANT. 2

EGRESOS V/UNIT TOTAL 60,57

CANT. 2 121,13 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 60,57 121,13 0,00 0,00

315/80 R22.5 UR 288 FACTURA 001001-0013800

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 07-Ene-11 13-Ene-11 17-Ene-11 17-Ene-11 18-Ene-11 20-Ene-11 20-Ene-11 02-Feb-11 04-Feb-11 10-Feb-11

SALDO INICIAL IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. PIEDRA JORGE ENRIQUE

CANT.

185/65 R14 MAE1

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 04-Ene-11

NOMBRE

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL JARAMILLO AUGUSTO

CANT. 2

EGRESOS V/UNIT TOTAL 478,34

CANT. 2 956,68 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 478,34 956,68 0,00 0,00

185/60 R14 UA 603 FACTURA 001001-0013799 003004-0010814 001001-0004631 001001-0013824 001001-0013829 001001-0013834 001001-0013956 001001-0013874 001001-0013879 003004-0010920

NOMBRE SALDO INICIAL ROJAS JARAMILLO LUIS FRANCISCO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. TIMBE PEREZ LUIS VICENTE SCAPE ALQUILER RENTA CIA. LTDA. ROJAS JARAMILLO LUIS FRANCISCO LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY MENDEZ ADELMO AGUILAR JARAMILLO JOSELITO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

CANT.

8 12

8

228

INGRESOS V/UNIT TOTAL

57,74 56,04

57,74

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

1

53,01

53,01

1 2 4 4 4 1

56,72 56,72 56,72 56,72 56,72 56,72

56,72 113,44 226,88 226,88 226,88 56,72

461,88 672,52

461,88

CANT. 1 0 8 20 19 17 13 9 5 4 12

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 53,01 53,01 0,00 0,00 57,74 461,88 56,72 1.134,41 56,72 1.077,69 56,72 964,25 56,72 737,37 56,72 510,48 56,72 283,60 56,72 226,88 57,40 688,77

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

185/60 R14 UA 603

FECHA 10-Feb-11 14-Feb-11 16-Mar-11 16-Mar-11 17-Mar-11 22-Mar-11 24-Mar-11 24-Mar-11

FACTURA 001001-0005264 001001-0013903 001001-0013965 001001-0013967 003004-0011060 001001-0013980 001001-0013983 001001-0013984

24-Mar-11 29-Mar-11 31-Mar-11 31-Mar-11

001001-0013989 001001-0013999 001001-0014008 001001-0014009

PRODUCTO

INGRESOS V/UNIT TOTAL CANT. 55,95 1.790,51 12 1 8 57,74 461,88 2 12 4 2 4 2 4

BURNEO MARURI LEONARDO ENRIQUE APOLO CORDOVA REBECA PAULINA TAMAYO BEATRIZ

EGRESOS V/UNIT TOTAL 56,35 56,35 56,35

676,17 56,35 450,78

56,71 56,71

113,41 680,47

CANT. 44 32 31 23 31 29 17

56,71 56,71 56,71 56,71 56,71

226,82 113,41 226,82 113,41 226,82

13 11 7 5 1

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 56,35 2.479,28 56,35 1.803,11 56,35 1.746,76 56,35 1.295,99 56,71 1.757,87 56,71 1.644,46 56,71 963,99 56,71 56,71 56,71 56,71 56,71

737,17 623,76 396,94 283,53 56,71

195/60 R15 M35

FECHA FACTURA 01-Ene-11 11-Ene-11 001001-0013815

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 05-Ene-11 06-Ene-11

NOMBRE CANT. 32 MAXXIMUNDO CIA. LTDA. COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA TIMBE PEREZ LUIS VICENTE COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA 8 IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. SANCHEZ JULIO CESAR COOPERATIVA DE TAXIS LA PRADERA CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA ELIZABETH POLO MEDINA ILIANA

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA

CANT. 4

EGRESOS V/UNIT TOTAL 73,87

295,47

CANT. 8 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 73,87 590,94 73,87

295,47

P215/75 R14 MA 751 FACTURA 001001-0013815 003004-0010775

NOMBRE SALDO INICIAL PINEDA LUIS IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 2

8

229

98,63

789,03

EGRESOS V/UNIT TOTAL 91,00

CANT. 2 182,00 0 8

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 91,00 182,00 0,00 0,00 98,63 789,03

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

P215/75 R14 MA 751

FECHA 11-Ene-11

FACTURA 001001-0013814

NOMBRE ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE

11-Ene-11 13-Ene-11 14-Ene-11 17-Ene-11 20-Ene-11

001001-0013815 003004-0010814 001001-0013823 001001-0004631 001001-0013951

TAMAY CUENCA GIOVANNA ALEXANDRA IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. PINEDA LUIS MAXXIMUNDO CIA. LTDA. VELASQUEZ ORDOÑEZ DEMECIO ALCIVAR

20-Ene-11 20-Ene-11

001001-0013837 001001-0013839

ARMIJOS GONZALEZ MANUEL ENRIQUE LLIVIGAÑAY PARDO WILMA MERCY

31-Ene-11

003004-0010868

IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

01-Feb-11 03-Feb-11

001001-0013868

10-Feb-11 10-Feb-11 16-Feb-11 18-Feb-11 18-Feb-11 24-Feb-11 11-Mar-11 16-Mar-11 18-Mar-11 24-Mar-11 29-Mar-11

003004-0010920 001001-0013895 003004-0010949 003004-0010957 001001-0013914 003004-0010976 001001-0013944 001001-0013966 001001-0013972 001001-0013984 001001-0014001

CARPIO VICTOR ORLANDO CARTUCHE PUCHAICELA ELIZABETH IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

001001-0013876

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 17-Ene-11 20-Ene-11 25-Mar-11

CANT.

6 20

10

INGRESOS V/UNIT TOTAL

98,63 92,13

98,63

591,77 1.842,64

986,29

ALEXANDRA

ROJAS JARAMILLO LUIS FRANCISCO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. ROMAN TAMARIZ HUMBERTO BOLIVAR GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GARCIA QUIZHPE JESICA MARIBEL CARTUCHE PUCHAICELA ALEXANDRA DISTRIBUIDOR J. LUNA

8

98,63

789,03

7 5

98,63 98,63

690,40 493,14

7

98,63

690,40

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT.

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL

4 2

98,63 98,63

394,52 197,26

4 2

98,63 98,63

394,52 197,26

0 2 0

98,63

197,26

8 6 26

98,63 98,63 93,63

789,03 591,77 2.434,41

2 8

93,63 93,63

187,26 749,05

24 16

93,63 93,63

2.247,15 1.498,10

4

93,63

374,52

12

93,63

1.123,57

22

95,90

2.109,86

0 4

95,90

383,61

18

95,90

1.726,25

4 0 2 0 0 2 0 1 4 4 4 1

95,90

383,61

96,89

193,79

97,54

195,09

97,75 97,75 97,75 97,75 97,75

97,75 391,00 391,00 391,00 97,75

14 22 20 27 32 30 37 36 32 28 24 23

95,90 96,89 96,89 97,34 97,54 97,54 97,75 97,75 97,75 97,75 97,75 97,75

1.342,64 2.131,67 1.937,88 2.628,29 3.121,43 2.926,34 3.616,74 3.518,99 3.127,99 2.736,99 2.346,00 2.248,25

LT265/70 R16 MA 751 FACTURA 001001-0004631 001001-0013835 001001-0013992

NOMBRE SALDO INICIAL MAXXIMUNDO CIA. LTDA. TORRES CORNEJO LUIS ALFONZO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO

CANT. 2

INGRESOS V/UNIT TOTAL 148,28

CANT.

296,57 2 2

230

EGRESOS V/UNIT TOTAL

104,43 104,43

CANT. 2 4 208,85 2 208,85 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 60,57 121,14 104,43 417,71 104,43 208,85 0,00 0,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

P235/60 R15 MAS1 FACTURA

NOMBRE SALDO INICIAL LOPEZ YAGUANA LUCIA IMC RUILOVA CIA. LTDA. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMC RUILOVA CIA. LTDA. SANCHEZ ESPINOZA MARITZA ALEXANDRA

21-Ene-11

001001-0013842

BELTRAN VILLAVICENCIO EDISON FABRICIO

08-Feb-11

003004-0010900 001001-0013886

IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. SANCHEZ ESPINOZA MARITZA A.

2

08-Feb-11 10-Feb-11

003004-0010921

IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

6

94,66

567,94

0

25-Feb-11

001001-0013926

0,00

0,00

4

94,52

001001-0013930

SANCHEZ TORRES VICTOR HUGO VILLAVICENCIO ARMIJOS SILVIO MANUEL

0

01-Mar-11

4

94,52

03-Mar-11

003004-0011011 001001-0013952

IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. CABRERA CHALCO EDUARDO ALONSO

4

14-Mar-11

94,66

378,63

17-Mar-11

003004-0011060 001001-0013978

IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. CARTUCHE GOMEZ SEGUNDO MANUEL

8

22-Mar-11

94,66

189,31

23-Mar-11

001001-0005436

2

24-Mar-11

001001-0013985

MAXXIMUNDO CIA. LTDA. CARTUCHE PUCHAICELA ELIZABETH

FECHA

31-Mar-11

8

94,66

94,66

757,26

189,31

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

001001-0013781 001001-0013811 003004-0010815 001001-0013818 001001-0013833

PRODUCTO

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 01-Ene-11 03-Ene-11 10-Ene-11 13-Ene-11 13-Ene-11 19-Ene-11

94,66

378,63

94,66

757,26

183,68

ALEXANDRA

89,30

714,44

187,17

89,30 89,30 93,59 93,59

357,22 178,61 935,87 748,69

93,59

187,17

6

93,59

561,52

93,59

374,35

2

93,59

187,17

4

94,12

376,49

94,12

188,24

2

94,12

188,24

8

94,52

756,19

378,09

4

94,52

378,09

378,09

0

0,00

0,00

4

94,66

378,63

0

0,00

0,00

8

94,66

757,26

6

94,66

567,94

8

93,95

751,62

4

93,95

375,81

357,22 178,61

93,59

2 4 0

0

0 2

91,84

8

89,30 89,30

4

0 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL

4 2 10 8

4 2 0 2

2

CANT.

93,95

375,81

P235/60 R15 MAS1 FACTURA

001001-0014006

NOMBRE

GUARNIZO GUILLERMO

VALDIVIESO

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT.

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL

GONZALO 4

231

93,95

375,81

0

0,00

0,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 06-Ene-11 08-Feb-11 12-Feb-11 14-Feb-11 16-Feb-11 03-Mar-11 03-Mar-11 12-Mar-11

P215/65 R16 MAS1 FACTURA 003004-0010776 001001-0013885 001001-0013899 001001-0013904 003004-0010949 003004-0011011 001001-0013938 001001-0013949

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 06-Ene-11 17-Ene-11 11-Feb-11 14-Feb-11 17-Mar-11 23-Mar-11 25-Mar-11 31-Mar-11

NOMBRE SALDO INICIAL IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. VELEZ RODRIGUEZ RUTH ELENE GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. RENTOUNO CIA. LTDA. IZQUIERDO CASTILLO JENNY MARILU

CANT. 4

2 4

INGRESOS V/UNIT TOTAL 94,41

94,42 94,41

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 4 8 6 4 2 4 8 4 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 88,06 352,24 91,24 729,89 91,24 547,42 91,24 364,95 91,24 182,47 92,83 371,31 93,62 748,96 93,62 374,48 0,00 0,00

CANT. 2 4 8 16 588,83 4 98,14 2 4 193,13 0 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 47,92 95,83 48,92 195,67 48,22 385,76 49,07 785,11 49,07 196,28 49,07 98,14 48,28 193,13 0,00 0,00 49,92 199,67

377,65

188,83 377,65

2 2 2 0 0 4 4

91,24 91,24 91,24

182,47 182,47 182,47

93,62 93,62

374,48 374,48

165/65 R13 MA651 FACTURA 003004-0010775 001001-0004631 003004-0010932 001001-0013902 001001-0013971 001001-0005436 001001-0013991 003004-0011106

PRODUCTO

NOMBRE SALDO INICIAL IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. CENFORCAPER CIA LTDA. VIVANCO OBANDO VICTOR MANUEL MAXXIMUNDO CIA. LTDA. CIA. CONSTRUCTORA CORDERO IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

CANT. 2 4 8

INGRESOS V/UNIT TOTAL 49,92 47,52 49,92

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

99,84 190,09 399,35

2

47,50

94,99

4

49,92

199,67

12 2

49,07 49,07

4

48,28

LT245/75 R16 MT 754 FACTURA

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 8

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 149,71 1.197,71

001001-0013807

SALDO INICIAL SANCHEZ ESPINOZA MARITZA ALEXANDRA

4

149,71

598,86

4

149,71

598,86

01-Feb-11

001001-0013870

SANCHEZ ESPINOZA MARITZA ALEXANDRA

4

149,71

598,86

0

0,00

0,00

232

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 01-Ene-11 10-Ene-11

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 03-Ene-11 06-Ene-11 17-Ene-11 03-Feb-11 08-Feb-11 03-Mar-11

155/70 R13 MA701 FACTURA 001001-0013780 003004-0010775 001001-0004631 001001-0013878 001001-0013887 001001-0005183

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 06-Ene-11

SALDO INICIAL CRUZ PATIÑO ISRAEL RICHARD IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. MAXXIMUNDO CIA. LTDA. SANCHEZ ESPINOZA MARITZA A. VERDESOTO PRIETO PATRICIA A. MAXXIMUNDO CIA. LTDA.

CANT.

2 4

2

INGRESOS V/UNIT TOTAL

45,14 43,82

43,78

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

4

42,34

2 4

43,78 43,78

90,28 175,27

87,56

CANT. 6 169,35 2 4 8 87,56 6 175,11 2 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 42,34 254,02 42,34 84,67 43,74 174,96 43,78 350,22 43,78 262,67 43,78 87,56 43,78 175,12

235/60 R16 MAV1 FACTURA 001001-0013800

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 05-Feb-11 22-Feb-11

NOMBRE

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES

CANT. 4

EGRESOS V/UNIT TOTAL 105,53

CANT. 4 422,12 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 105,53 422,12 0,00 0,00

295/80 R22.5 UR 279 16PR FACTURA 001001-0013881 001001-0013916

PRODUCTO

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

SALDO INICIAL CABRERA MALLA MARCO VINICIO GUARNIZO VALDIVIESO GONZALO

CANT. 2 2

EGRESOS V/UNIT TOTAL 401,04 401,04

CANT. 6 802,07 4 802,07 2

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 401,04 2.406,22 401,04 1.604,15 401,04 802,07

11.00 R20 UM 938 SET CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA 01-Ene-11 07-Ene-11 12-Ene-11

FACTURA

NOMBRE

001001-0013780 001001-0007635

SALDO INICIAL CRUZ PATIÑO RICARDO DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

6

450,80

26-Ene-11

001001-0007686

DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

2

414,68

CANT.

CANT.

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL

4

403,89

0

0,00

0,00

2.704,80

6

450,80

2.704,80

829,36

8

441,77

3.534,16

4

233

EGRESOS V/UNIT TOTAL 403,89

1.615,55

1.615,55

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

175/65R14 UA603

FECHA 01-Ene-11 07-Ene-11

FACTURA 001001-0013800

SALDO INICIAL CASTILLO CASTILLO KAREN STEFANIA

19-Ene-11 15-Mar-11 16-Mar-11

001001-0013831 001001-0005264 001001-0013964

CLIENTE OCASIONAL MAXXIMUNDO CIA. LTDA. VIVANCO VERA LUIS FERNANDO

PRODUCTO

NOMBRE

CANT.

4

INGRESOS V/UNIT TOTAL

53,76

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

2 2

53,33 53,33

106,66 106,66

4

53,76

215,03

215,03

CANT. 4 2 0 4 0

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 53,33 213,32 53,33 0,00 53,76 0,00

106,66 0,00 215,03 0,00

9.00 R20 UR 288

FECHA 01-Ene-11 26-Ene-11

FACTURA

NOMBRE

CANT.

001001-0007686

SALDO INICIAL DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

2

26-Mar-11

001001-0013995

30-Mar-11

001001-0008147

PRODUCTO

LUNA GORDON DANNY MILTON DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

INGRESOS V/UNIT TOTAL 335,13

CANT.

670,26 2

4

364,32

EGRESOS V/UNIT TOTAL

349,72

699,45

1.457,28

CANT. 2

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 364,32 728,64

4

349,72

2

349,72

1.398,90 699,45

6

359,45

2.156,73

11 R22.5 UM 938 16 PR INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT.

SALDO INICIAL DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

3

386,40

1.159,20

6

386,40

2.318,40

26-Ene-11

DISTRIBUIDORA LLANMAXXI DEL ECUADOR S.A.

4

355,44

1.421,76

10

374,02

3.740,16

6

374,02

2.244,09

02-Mar-11

001001-0013932

PRODUCTO FECHA FACTURA 01-Ene-11 14-Ene-11 001001-0013822 15-Mar-11 001001-0013958

VIÑAN CARRION MAX WILMER

4

374,02

1.496,06

CANT. 3

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 386,40 1.159,20

NOMBRE

001001-0007686

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

FECHA FACTURA 01-Ene-11 12-Ene-11 001001-0007636

315/80 R22.5 958 18PR NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL VARGAS MONTAÑO DARWIN DAVID VILLAVICENCIO ARMIJOS SILVIO MANUEL

234

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT.

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL

4

492,20

1.968,80

2

492,20

984,40

2

492,20

984,40

2

492,20

984,40

0

0,00

0,00

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

P225/75 R15 MA751

FECHA FACTURA 01-Ene-11 05-Ene-11 001001-0013786 02-Feb-11 03-Feb-11

001001-0004820 001001-0014087

11-Mar-11

001001-0013947

15-Mar-11

001001-0013959

PRODUCTO

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL VERDESOTO PRIETO PATRICIA ALEXANDRA MAXXIMUNDO CIA. LTDA. CARTUCHE ELIZABETH CARTUCHE

CANT. 4

8

102,22

EGRESOS V/UNIT TOTAL 96,01

384,05

817,77

CANT. 4

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 96,01 384,05

0

0,00

0,00

8

102,22

817,77

PUCHAICELA

ALEXANDRA

2

102,22

204,44

6

102,22

613,33

PUCHAICELA

ALEXANDRA

2 4

102,22 102,22

204,44 408,89

4 0

102,22 0,00

408,89 0,00

ELIZABETH MUÑOZ LUZURIAGA FRANCO

175/70 R13 858

FECHA FACTURA 01-Ene-11 06-Ene-11 003004-0010775 13-Ene-11 003004-0010814 21-Ene-11 001001-0013845 26-Ene-11 001001-0014017

SALDO INICIAL IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. HIDALGO AGUIRRE PABLO ANDRES TORRES MONTESINOS FERNANDO PATRICIO

24-Feb-11

001001-0013922

02-Mar-11 03-Mar-11 24-Mar-11 31-Mar-11

NOMBRE

CANT.

INGRESOS V/UNIT TOTAL

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 52,48 157,45 54,45 435,59 54,84 658,10 54,84 438,73

4

54,84

2

54,84

109,68

6

54,84

329,05

GALVEZ SAMBRANO JOSE GONZALO

2

54,84

109,68

4

54,84

219,37

001001-0013933

CARTUCHE CARCHI MARIA DEL CARMEN

4

54,84

219,37

003004-0011011 001001-0014668 003004-0011106

IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A. CARTUCHE ALEXANDRA E. IMPORTADORA TOMEBAMBA S.A.

4

55,63

222,51

0 8 4 12

0,00 55,63 55,63 55,63

0,00 445,02 222,51 667,53

5 4

55,63 55,63

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 3 8 12 219,37 8

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 04-Ene-11 05-Ene-11 10-Ene-11 11-Ene-11

INGRESOS V/UNIT TOTAL

278,14 222,51

8

55,63

445,02

8

55,63

445,02

295/80 R22.5 G 667 FACTURA 001001-0013783 001001-0013784 001001-0013809 001001-0013812

NOMBRE

CANT.

SALDO INICIAL SIMAR CONSTRUCTORES ROMERO JORGE LUIS PALTIN CEVALLOS RICHARD G. CASTILLO ROSALES MARIANA SUMAN Y PASAN $

INGRESOS V/UNIT TOTAL

CANT. 8 8 2 8

235

EGRESOS V/UNIT TOTAL 519,45 519,45 519,45 519,45

4.155,60 4.155,60 1.038,90 4.155,60

CANT. 129 121 113 111 103

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 519,45 67.009,05 519,45 62.853,45 519,45 58.697,85 519,45 57.658,95 519,45 53.503,35

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 13-Ene-11 24-Ene-11 25-Ene-11 25-Ene-11 25-Ene-11 25-Ene-11 28-Ene-11 28-Ene-11 31-Ene-11 02-Feb-11 07-Feb-11

295/80 R22.5 G 667 FACTURA 001001-0013817 001001-0013846 001001-0013851 001001-0013852 001001-0013853 001001-0013854 001001-0006868 001001-0006898 001001-0013867 001001-0013872 001001-0013883

PRODUCTO

NOMBRE VIENEN MENA VASQUEZ OSVELL MENA VASQUEZ OSVELL BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE RODRIGUEZ LIBIA RODRIGUEZ LIBIA BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE NEWTIRE S.A. NEWTIRE S.A. MIS LLANTAS SILVA MORALES STALIN ALFREDO VIVANCO HECTOR SALVADOR

58 22

INGRESOS V/UNIT TOTAL

519,45 519,45

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

8 20 8 8 2 2

519,45 519,45 519,45 519,45 519,45 519,45

4.155,60 10.389,00 4.155,60 4.155,60 1.038,90 1.038,90

20 8 20

519,45 519,45 519,45

10.389,00 4.155,60 10.389,00

30.128,10 11.427,90

CANT. 103,00 95 75 67 59 57 55 113 135 115 107 87

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 519,45 53503,35 519,45 49.347,75 519,45 38.958,75 519,45 34.803,15 519,45 30.647,55 519,45 29.608,65 519,45 28.569,75 519,45 58.697,85 519,45 70.125,75 519,45 59.736,75 519,45 55.581,15 519,45 45.192,15

295/80 R22.5 G 667

FECHA 09-Feb-11 09-Feb-11 11-Feb-11

FACTURA 001001-0013889 001001-0013890 001001-0013897

NOMBRE LABANDA PALTIN HUGO GONZALO CASTILLO ROSALES MARIANA CHAMBA AUQUILLA FERNANDO RODRIGO

14-Feb-11

001001-0013905

22-Feb-11

001001-0013918

VIVANCO HECTOR SALVADOR VILLAVICENCIO ARMIJOS SILVIO MANUEL

25-Feb-11 28-Feb-11 02-Mar-11 04-Mar-11 09-Mar-11

001001-0013925 001001-0007259 001001-0014400 001001-0013939 001001-0013942

RIOS HERMINIA JOSEFINA NEWTIRE S.A. CABRERA MONTAÑO LEONCIO O. MIS LLANTAS SILVA GONZALEZ MARCO A.

11-Mar-11 11-Mar-11 24-Mar-11 30-Mar-11

CANT.

001001-0013946 001001-0013948 001001-0013986 001001-0007526

RODRIGUEZ HERRERA NELLY RAQUEL IMC RUILOVA CIA. LTDA. CASTILLO ROSALES MARIANA NEWTIRE S.A.

CANT.

44

100

236

INGRESOS V/UNIT TOTAL

541,39

535,80

CANT. 2 8

EGRESOS EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL CANT. V/UNIT TOTAL 519,45 1.038,90 85 519,45 44.153,25 519,45 4.155,60 77 519,45 39.997,65

4

519,45

2.077,80

73

519,45 37.919,85

1 8 8

519,45

519,45

72

519,45 37.400,40

519,45 519,45

4.155,60 4.155,60

8 8

529,10 529,10

4.232,82 4.232,82

64 56 100 92 84

519,45 519,45 529,10 529,10 529,10

33.244,80 29.089,20 52.910,19 48.677,37 44.444,56

3 14 8 8

529,10 529,10 529,10 529,10

1.587,31 7.407,43 4.232,82 4.232,82

81 67 59 51 151

529,10 529,10 529,10 529,10 533,54

42.857,25 35.449,83 31.217,01 26.984,20 80.564,68

23.820,99

53.580,48

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TARJETA KÁRDEX MÉTODO: Promedio Ponderado PRODUCTO

12 R22.5 G658

FECHA 01-Ene-11 13-Ene-11 17-Ene-11 21-Ene-11 28-Ene-11 24-Feb-11

001001-0013819 001001-0013826 001001-0013844 001001-0006868 001001-0013920

SALDO INICIAL VEGA UGSHA JULIO TOBAR TOLEDO FREDY RODRIGO SIMAR CONSTRUCTORES NEWTIRE S.A. TRANSCOM LOJA HOMERO CUENCA CIA. LTDA.

02-Mar-11

001001-0013935

CABRERA MONTAÑO LEONCIO OSWALDO

10-Mar-11

FACTURA

001001-0013943

PRODUCTO FECHA 01-Ene-11 25-Ene-11 25-Ene-11 03-Feb-11 25-Feb-11 02-Mar-11 21-Mar-11

NOMBRE

CANT.

10

INGRESOS V/UNIT TOTAL

473,62

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 473,62 2.841,74 473,62 1.894,49 473,62 947,25 0,00 0,00 473,62 4.736,20

2 2 2

473,62 473,62 473,62

2

473,62

947,24

8

473,62

3.788,96

1 2

473,62 473,62

473,62 947,24

7 5

473,62 473,62

3.315,34 2.368,10

4.736,20

MORA TORO FRANCISCO JAVIER

CANT. 6 947,25 4 947,25 2 947,25 0 10

295/80 R22.5 G665 FACTURA 001001-0014004 001001-0014006 001001-0013875 001001-0007243 001001-0013936 001001-0013976

NOMBRE SALDO INICIAL BUITRON SANCHEZ SERGIO RENE RODRIGUEZ LIBIA PINEDA TORRES SEGUNDO ABDON NEWTIRE S.A. FIERRO ESPINOZA LUZ DORIS CUENCA CHAMBA HOMERO FABRICIO

CANT.

10

237

INGRESOS V/UNIT TOTAL

502,29

CANT.

EGRESOS V/UNIT TOTAL

2 2 2

483,74 483,74 483,74

967,49 967,49 967,49

2 8

499,19 499,19

998,39 3.993,56

5.022,85

CANT. 8 6 4 2 12 10 2

EXISTENCIAS V/UNIT TOTAL 483,74 3.869,94 483,74 2.902,46 483,74 1.934,97 483,74 967,49 499,19 5.990,34 499,19 4.991,95 499,19 998,39

ANEXO 6: FACTURAS DE VENTAS

238

239

240

241

242

243

244

245

246

247

248

249

250

251

252

253

254

255

256

257

258

259

260

ANEXO 7: FACTURAS DE GASTOS

261

262

263

264

ANEXO 8: FACTURAS DE COMPRAS

265

266

267

268

269

270

271

272

ANEXO 9: ROL DE PAGOS YPROVISIÓN DE BENEFICIOS SOCIALES DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK ROL DE PAGOS MES: ENERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD$ NRO.

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

1 2 3 4 5 6 7

ROMAN VALDIVIESO MAURICIO VIVANCO CARMEN MELANIA VEITIMILLA JORGE ARTURO VALDIVIESO JOSE MIGUEL OCAMPO LIMA ANDRES RIOFRIO JORGE FRANCISCO VARGAS ADAB ANITA MAGALY

GERENTE SECRETARIA VENDEDOR VENDEDOR EMPL.MOSTRADOR BODEGUERO CONTADORA

SUMAN

APORTE LIQUIDO IECE Y APORTE PRESTMO A PAGAR SALARIO SECAP PATRONAL PERSONAL BASICO 1% 11,15% QUIROGRAF 500,00 5,00 55,75 46,75 453,25 270,00 2,70 30,105 25,245 244,76 264,00 2,64 29,436 24,684 59,02 180,30 264,00 2,64 29,436 24,684 22,35 216,97 264,00 2,64 29,436 24,684 239,32 264,00 2,64 29,436 24,684 239,32 286,00 2,86 31,889 26,741 259,26 2.112,00

21,12

235,49

197,47

FIRMA

1.833,16

Loja, 31 de enero del 2011 GERENTE

CONTADOR

273

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK PROVISION DE BENEFICIOS SOCIALES MES: ENERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD$ NRO.

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO SALARIO BASICO

DECIMO DECIMO FONDOS DE TERCER CUARTO RESERVA SUELDO SUELDO

1

ROMAN VALDIVIESO MAURICIO GERENTE

500,00

41,67

22,50

41,67

2

VIVANCO CARMEN MELANIA

SECRETARIA

270,00

22,50

22,50

22,50

2 3 4

VEITIMILLA JORGE ARTURO VALDIVIESO JOSE MIGUEL OCAMPO LIMA ANDRES

VENDEDOR VENDEDOR EMPL.MOSTRADOR

264,00 264,00 264,00

22,00 22,00 22,00

22,50 22,50 22,50

22,00 22,00 22,00

5

RIOFRIO JORGE FRANCISCO

BODEGUERO

264,00

22,00

22,50

22,00

6

VARGAS ADAB ANITA MAGALY

CONTADORA

286,00

23,83

22,50

23,83

2.112,00

134,33

135,00

134,33

SUMAN

Loja, 31 de enero del 2011 GERENTE

CONTADOR

274

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK ROL DE PAGOS MES: FEBRERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD$ NRO.

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO SALARIO BASICO

1 2 3 4 5 6 7

ROMAN VALDIVIESO MAURICIO VIVANCO CARMEN MELANIA VEITIMILLA JORGE ARTURO VALDIVIESO JOSE MIGUEL OCAMPO LIMA ANDRES RIOFRIO JORGE FRANCISCO VARGAS ADAB ANITA MAGALY SUMAN

GERENTE SECRETARIA VENDEDOR VENDEDOR EMPL.MOSTRADOR BODEGUERO CONTADORA

500,00 270,00 264,00 264,00 264,00 264,00 286,00 2.112,00

LIQUIDO IECE Y APORTE APORTE SECAPPATRONALPERSONAL PRESTMO A PAGAR 1% 11,15% QUIROGRAF 5,00 55,75 46,75 453,25 2,70 30,105 25,245 244,76 2,64 29,436 24,684 59,02 180,30 2,64 29,436 24,684 22,35 216,97 2,64 29,436 24,684 239,32 2,64 29,436 24,684 239,32 2,86 31,889 26,741 259,26 21,12

235,49

197,47

FIRMA

1.833,16

Loja, 28 de febrero del 2011 GERENTE

CONTADOR

275

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK PROVISION DE BENEFICIOS SOCIALES MES: FEBRERO DEL 2011 EXPRESADO EN USD$ NRO.

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

DECIMO DECIMO FONDOS DE SALARIO BASICO

TERCER CUARTO

RESERVA

SUELDO SUELDO

1 2

ROMAN VALDIVIESO MAURICIO GERENTE VIVANCO CARMEN MELANIA SECRETARIA

500,00 270,00

41,67 22,50

22,50 22,50

41,67 22,50

2 3 4

VEITIMILLA JORGE ARTURO VALDIVIESO JOSE MIGUEL OCAMPO LIMA ANDRES

VENDEDOR VENDEDOR EMPL.MOSTRADOR

264,00 264,00 264,00

22,00 22,00 22,00

22,50 22,50 22,50

22,00 22,00 22,00

5 6

RIOFRIO JORGE FRANCISCO VARGAS ADAB ANITA MAGALY

BODEGUERO CONTADORA

264,00 286,00

22,00 23,83

22,50 22,50

22,00 23,83

2.112,00

134,33

135,00

134,33

SUMAN

Loja, 28 de febrero del 2011

GERENTE

CONTADOR

276

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK ROL DE PAGOS MES: MARZO DEL 2011 EXPRESADO EN USD$ NRO.

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

1 2 3 4 5 6 7

ROMAN VALDIVIESO MAURICIO VIVANCO CARMEN MELANIA VEITIMILLA JORGE ARTURO VALDIVIESO JOSE MIGUEL OCAMPO LIMA ANDRES RIOFRIO JORGE FRANCISCO VARGAS ADAB ANITA MAGALY

GERENTE SECRETARIA VENDEDOR VENDEDOR EMPL.MOSTRADOR BODEGUERO CONTADORA

SUMAN

APORTE LIQUIDO IECE Y APORTE PRESTMO A PAGAR SALARIO SECAP PATRONAL PERSONAL BASICO 1% 11,15% QUIROGRAF 500,00 5,00 55,75 46,75 453,25 270,00 2,70 30,105 25,245 244,76 264,00 2,64 29,436 24,684 59,02 180,30 264,00 2,64 29,436 24,684 22,35 216,97 264,00 2,64 29,436 24,684 239,32 264,00 2,64 29,436 24,684 239,32 286,00 2,86 31,889 26,741 259,26 2.112,00

21,12

235,49

197,47

81,37

FIRMA

1.833,16

Loja, 31 de marzo del 2011 GERENTE

CONTADOR

277

DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK PROVISION DE BENEFICIOS SOCIALES MES: MARZO DEL 2011 EXPRESADO EN USD$ NRO.

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

DECIMO DECIMO FONDOS DE SALARIO TERCER CUARTO RESERVA BASICO SUELDO SUELDO 500,00 41,67 22,50 41,67

1

ROMAN VALDIVIESO MAURICIO GERENTE

2 2

VIVANCO CARMEN MELANIA VEITIMILLA JORGE ARTURO

SECRETARIA VENDEDOR

270,00 264,00

22,50 22,00

22,50 22,50

22,50 22,00

3

VALDIVIESO JOSE MIGUEL

VENDEDOR

264,00

22,00

22,50

22,00

4

OCAMPO LIMA ANDRES

EMPL.MOSTRADOR

264,00

22,00

22,50

22,00

5 6

RIOFRIO JORGE FRANCISCO VARGAS ADAB ANITA MAGALY

BODEGUERO CONTADORA

264,00 286,00

22,00 23,83

22,50 22,50

22,00 23,83

2.112,00

134,33

135,00

134,33

SUMAN

Loja, 31 de marzo del 2011 GERENTE

CONTADOR

278

ANEXO 10: DEPRECIACIONES DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK TABLA DE DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES EXPRESADO EN USD $

MUEBLES Y ENSERES Valor residual 10% DEPRECIACIÓN

=

3630,80 X10% 12 Rta. 30,26

EQUIPO DE COMPUTACION Valor residual 10% DEPRECIACIÓN

=

5155,17 X33,33% 12 Rta. 143,18

VEHICULO Valor residual 20% DEPRECIACIÓN

=

25419,45 X 20 % 12 Rta. 423,66

279

ANEXO 11: DECLARACIONES

280

281

282

283

284

285

286

287

288

ANEXO12: PROYECTO DE TESIS

UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA

“ORGANIZACIÓN

ADMINISTRATIVA,

CONTABLE

Y

FINANCIERA EN LA EMPRESA “AUTOSTOK” DE LA CIUDAD DE LOJA.” “IMPLEMENTACION DEL SISTEMA CONTABLE UTILIZANDO LA HERRAMIENTA DEL PAQUETE INFORMATICO VISUAL FAC 8.0 E INDICADORES FINANCIEROS, EN LA DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCKDE LA CIUDAD DE LOJA DURANTE EL PERIODO ENERO -MARZO DEL 2011”.

Proyecto previo a optar el Grado de Ingeniera en Contabilidad y Auditoria, Contador Público-Auditor.

AUTORA: Lucia Patricia Enríquez Valdivieso.

LOJA-ECUADOR 2011

a. TEMA “IMPLEMENTACION HERRAMIENTA

DEL

DEL

SISTEMA

PAQUETE

CONTABLE

INFORMATICO

UTILIZANDO

VISUAL

FAC

8.0

LA E

INDICADORES FINANCIEROS, EN LA DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK DE LA CIUDAD DE LOJA DURANTE EL PERIODO ENEROMARZO DEL 2011”.

b. PROBLEMÁTICA El comercio y la industria son sectores influyentes e importantes en el aparato productivo

y

desarrollarse

económico

delospaíses,mismos

que

son

condicionados

a

dentro de leyes y políticas inestables provocando baja

competitividad y poca participación de mercado a nivel interno y externo, estos sectores se mueven con observancia a cánones de entidades técnicas y autónomas creadas para el control económico y tributario de los regímenes vigentes. Las empresaspor su parte, a través de su talento humano con el que trabajan, deben estar preparadas para responder a las nuevas exigencias tecnológicas que se están presentando, ya que estas permiten crear grandes movimientos de información dentro de la misma y aportan al desarrollo socioeconómico de los países.

En el Ecuador, hace años atrás la tecnología en las empresas no era prioritaria en la agenda del empresario o comerciantepequeño y mediano del país, peor aun al referirse a los paquetes informáticos contables que necesitaban los contadores para poder generar la información financiera. Solo las grandes empresas tenían el privilegio de informatizar sus circuitos administrativos – contables ya que en ese entonces los costos de desarrollo e implementación de sistemas requerían de inversiones importantes. Por lo tanto las mayores posibilidades de acceder a nuevas tecnologías las hacia cada vez mas competitivas en comparación con el resto.

En la provincia de Loja existen empresas y microempresas de carácter personal o asociadas, que reflejan en su rendimiento económico una ausencia de un 2

adecuado control en la organización económica y financiera, así como también no están utilizando la tecnología de la información dentro de la parte contable, esto con el objetivo de reducir las tareas de ingreso y registro de las operaciones al mínimo necesario, reducir errores, eliminar la duplicación de tareas, generar listados e información útil para mejorar la toma de decisiones comerciales, económicas y financieras con relación al negocio y tener una información confiable y veraz que ayude a una correcta

toma de decisiones en pos del

desarrollo económico de la empresa.

Es así, que en la ciudad de Loja el 1 de Febrero del 2003, se creo la empresa “AUTOSTOCK.”, con domicilio tributario ubicado en la Av. Cuxibamba y Ancón de la ciudad de Loja, cuyo gerente es el licenciado Mauricio Román Valdivieso, con RUC No. 1102437413001, la misma que fue constituida como persona natural, cumpliendo con los requisitos que exige el Código de Comercio y el Servicio de Rentas Internas.

Esta empresa viene desarrollando actividades comerciales como es,

la

comercialización de llantas en las marcas de: Maxxis, Weslake, Toyo. Goodyear en distintas medidas, comenzando con una inversión de capital inicial de $30.000 dólares, el mismo que se ha ido incrementando, de tal manera que en la actualidad cuenta con un capital de trabajo es de 41.103.33 dólares.

Luego de realizar una visita se ha podido observar como se encuentra actualmente la parte contable de la empresa: 

Para la cancelación a los diferentes proveedores, se lo realiza entregando únicamente el cheque, no se realizan los

comprobantes de egreso que

evidencien el pago efectuado, originando confusiones en los pagos realizados. 

No se realiza los depósitos de los valores recaudados de las ventas del día, en la cuenta bancaria en forma oportuna, ya que en ocasiones se hace uso de este dinero para cubrir gastos personales del propietario de la empresa, lo que es evidente que el efectivo no tenga un control confiable y adecuado, originando que no se garantice la exactitud de la información financiera con respecto a las entradas de dinero, los pagos y saldos de efectivo. 3



La empresa cuenta con un paquete contable computarizado, mismo no es utilizado en su totalidad, actualmente se están manejando de forma parcial los módulos de facturación e inventarios; en algunas ocasiones las ventas no son ingresadas al sistema, y cuando se realiza la verificación física del inventario con el sistema, estos no coinciden ya que no se ingresan oportunamente las facturas de las ventas realizadas, originado así que los inventarios no sean consistentes, provocado desabastecimiento de productos, así como también exceso de productos que no tienen una rotación adecuada.



No existe un contador de forma permanente en la empresa, quien se encargue de la información contable y pueda emitir juicios para tomar decisiones reales en base a la situación económica que genera la empresa, solo existe una persona encargada de realizar las declaraciones de los impuestos.

Luego de haber analizado los diferentes inconvenientes que existen en la distribuidora, se ha creído conveniente plantear el siguiente problema, “LA AUSENCIA DELA

APLICACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE

UTILIZANDO LA HERRAMIENTA DEL PAQUETE INFORMÁTICO VISUAL FAC 8.0

E INDICADORES FINANCIEROS EN LA DISTRIBUIDORA DE

LLANTAS AUTOSTOCK DE LA CIUDAD DE LOJA, NO PERMITE CONOCER LA SITUACION

FINANCIERA Y ECONOMICA REAL, AFECTANDO A SU

PROPIETARIO EN LA TOMA DE DECISIONES”

c.JUSTIFICACIÓN Con la aplicación de un sistema contable, utilizando la herramienta del sistema informático VISUAL FAC 8.0 en la Distribuidora AUTOSTOCKde la ciudad de Loja,

permitiráaplicar los conocimientos teóricos recibidos en el proceso de

formación profesional de la carrera de Contabilidad, que han sido incorporados por el aprovechamiento intelectual, pero más allá de esta perspectiva se requiere que el conocimiento trascienda hacia la prácticaylos indicadores financieros tengan

fundamento científico y que sea operativa, situación que en términos

académicos justifica el espacio de formación permanente que garantice la solvencia del futuro profesional en el ámbito contable. 4

Es por ello, que las empresas comerciales necesitan tener un proceso contable, para conocer la situación económica que se generan en las mismas, en la DISTRIBUIDORA DE LLANTAS AUTOSTOCK es indispensable tener una información

contable

actualizada a través del paquete informático VISUAL FAC 8.0, con el fin de proporcionar una información veraz y oportuna, a través de indicadores financieros se contribuirá con el propietario de la distribuidora a tomar las decisiones más acertadas, así mismo redundará en el beneficio de las pequeñas y medianas empresas lojanas, ya que se dará a conocer el manejo del sistema contable computarizado.

Finalmente, en la distribuidora “AUTOSTOCK” se aplicará las normativas y disposiciones legales, siempre con el objetivo de salvaguardar los beneficios que presta la distribuidora, además se dará uso a todos los módulos del paquete informático VISUAL FAC 8.0, posibilitando al propietario que conozca realmente la inversión, la rentabilidad y en definitiva podrá tomar decisiones acordes con los resultados contables reales.

d.- OBJETIVOS OBJETIVO GENERAL Implementar un sistema contable utilizando la herramienta del paquete informático Visual Fac 8.0 e indicadores

financieros en la Distribuidora de llantas

“AUTOSTOCK” de la ciudad de Loja, durante el periodo Enero-Marzo del 2011, con el fin deproporcionar información útil y oportuna para la toma de decisiones.

OBJETIVO ESPECÍFICOS  Efectuar el levantamiento del inventario inicial donde se detalle los activos, pasivos y patrimonio, para conocer la situación actual de la Distribuidora.  Elaborar un Plan de cuentas de acuerdo a las necesidades de la empresa.  Organizar y registrar la información contable en el paquete informático visual fac 8.0 durante el periodo de investigación para llegar a obtener los estados financieros.  Utilizar los indicadores financieros de acuerdo al requerimiento de la Distribuidora de llantas Autostock. 5

 Emitir las conclusiones y recomendaciones que permitan el mejoramiento de la distribuidora.

e. MARCO TEORICO COMERCIO.- “Etimológicamente la palabra comercio proviene

de las raíces

latinas: cum que significa juntamente y merx mercancía, derivado de mercor que significa comprar y vender. El comercio es la actividad económica de intercambiar viene, servicios y valores, entre dos o más personas naturales o jurídicas en una sociedad donde se compra, se vende o se cambia bienes o servicios que han sido producidos para el consumo.

Clasificación El comercio se clasifica según las siguientes características: a)

Según los medios de pago

b)

Según medios de transporte

c)

Según la magnitud de la transacción

d)

Según el lugar donde se realiza”5.

EMPRESA.- “Es un grupo social que, a través de la Administración del capital y el trabajo, se producen bienes y servicios tendientes a la satisfacción de las necesidades de la comunidad.También se puede definir como: una organización orientada a ofrecer bienes o servicios cuya actividad está debidamente planificada y que tiene como propósito a través de las ventas obtener un valor marginal denominado utilidad.

Importancia La empresa en cualquier sistema económico es el motor que promueve la economía de un país, su importancia se enfatiza en su capacidad para generar 5

ECON.ABRAHAN Y YAGUAL´VILLALTA, (1998) .Introducción a la Contabilidad(1ra Ed.) Pág. 2-4

6

riqueza; que al ser distribuida equitativamente propicia el desarrollo equitativo de una Nación.

Clasificación Se la puede clasificar desde varios puntos de vista; para este efecto se considerará la siguiente clasificación:”6 EMPRESA

POR EL TAMAÑO

  

Pequeñas Medianas Grandes

POR EL SECTOR AL QUE PERTENECEN

  

POR LA FORMA DE ORGANIZACIÓN

 

Publicas Privadas Mixtas

Unipersonales Sociedades o compañía

Fuente: BRAVO VALDIVIESO, Mercedes(2006). "Contabilidad General". (6ta Ed.). Elaborado por: Lucia P. Enríquez.

CONTABILIDAD.- Contabilidad, proceso mediante el cual se identifica, mide, registra y comunica la información económica de una organización o empresa, con el fin de que los gestores puedan evaluar la situación de la entidad. "Se puede conceptualizar a la “Contabilidad” como un campo especializado en las ciencias administrativas, que se sustenta en principios y procedimientos generalmente aceptados, destinados a ampliar con los objetivos de: análisis, registro y control de las transacciones en operaciones realizadas por una 6

BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. (2006). "Contabilidad General". (6ta Ed.). Ediciones Nuevo Día. Quito –

Ecuador. Pág.3

7

empresao

situación

económica-financiera

y

los

resultados

operacionales

alcanzados en cada período o ejercicio contable, durante toda la existencia permanente de la entidad”7

En base a ello se afirma que la contabilidad es única en los principios y múltiple en sus aplicaciones o ámbito de especialización.

SISTEMA INFORMATICO VISUAL FAC.8

“El Sistema de Gestión Empresarial Visual Fac-8.0es un sistema informático que le ayudara a llevar un control preciso, consistente y en el

tiempo real la

información comercial, administrativa, tributaria y contable de sus Empresas.

Dentro de sus principales módulos tenemos: 

Facturación



Compras



Inventarios



Reportes



Cuentas por Cobrar



Cuentas por Pagar



Contabilidad

7

OROZCO Cadena, José. Contabilidad General. Teoría y Práctica Aplicada a la Legislación Nacional Pag.1

8



Bancos



Tributario Etc.”8

IMPORTANCIA La contabilidad es de gran importancia porque todas las empresas tienen la necesidad de llevar un control de sus negociaciones mercantiles y financieras. Así obtendrá mayor productividad y aprovechamiento de su patrimonio. Por otra parte, los servicios aportados por la contabilidad son imprescindibles para obtener información de carácter legal.

Clasificación  Contabilidad Gubernamental.- Se aplica en las empresas y organismos del estado Ejemplos: ministerios, universidades estatales, etc.  Contabilidad Bancaria.- Utilizada por las instituciones bancarias, cuestionan el dinero a través de depósitos en las operaciones de las cuentas corrientes, ahorros, préstamos a terceros.  Contabilidad de Costos o Industrial.- Controla las actividades de producción y transformación de materia prima.  Contabilidad Agropecuaria.- Analiza, registra e interpreta los movimientos económicos, contables de las actividades agrícola-pecuarias.  Contabilidadde Servicios.- Registra las operaciones en las empresas que prestan servicios no financieros.  Contabilidad Hotelera.- Se emplea en los establecimientos turísticos para el registro y control de sus operaciones.  Contabilidadde

Cooperativas.-

Es

aplicado

en

actividades

de

organizaciones cooperativistas, como producción, consumo, crédito, servicios, etc.

CONTABILIDAD COMERCIAL Contabilidad dentro de una empresa es la ciencia o técnica que permite el registro e interpretación de cada una de las transacciones realizadas e interpretar sus resultados al término de un ejercicio o período contable. 8

Varios Autores; Manual del Usuario Sistema de Gestión Empresarial Visual FAC. 8.0 (2008) Loja-Ecuador

9

Para ello se necesita efectuada una secuencia de pasos; los mismos que conforman el proceso contable que va desde el origen de la transacción (documentos fuente) hasta la presentación de estados financieros.

El PROCESO CONTABLE

Denominado también ciclo contable constituye la serie de pasos o la secuencia que sigue la información contable sede el origen de la transacción (comprobantes o documentos fuente) hasta la presentación de los Estados Financieros.

10

ESQUEMA DEL PROCESO CONTABLE

COMPROBANTES DOCUMETOS INVENTARIO INICIAL

ESTADO SITUACIÓN INICIAL LIBRO DIARIO

LIBROS AUXILIARES

LIBRO MAYOR

BALANCE DE COMPROBACIÓN

AJUSTES

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

CIERRE DE LIBROS ESTADO DE SITUACION ECONOMICA ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Fuente: BRAVO VALDIVIESO, Mercedes(2006). "Contabilidad General". (6ta Ed.). Elaborado por: Lucia P. Enríquez.

Comprobantes o Documentos Fuentes “Los comprobantes son fuente u origen de los registros contables, respaldan todas y cada una de las transacciones que se realizan en la empresa.

Los comprobantes más utilizados son:  Comprobante de Ingreso.  Comprobante de Egresos.  Facturas 11

 Notas de Pedido.  Notas de Debito.  Notas de Crédito.  Notas de Venta  Estados de Cuenta  Recibos  Papeletas de Depósitos  Cheques  Vales de Caja  Contratos  Pagarés  Letras de Cambio  Roles de Pago, etc.”9

Inventarios Registro que se lo elabora al iniciar y al culminar un determinado periodo contable en el afán de conocer las existencias a la fecha. Acción que implica la recopilación ordenada de todas las pertenencias y mercancías que posee una empresa en su actividad económica y así mismo todas las obligaciones por cumplir.En otras palabras es un informe detallado; para lo cual el contador o persona encargada deberá contar, medir, revisar, todos y cada uno de los objetivos y bienes que posee una empresa.

MODULO DE INVENTARIO “Cuando quiera comunicar de forma efectiva y dar la máxima flexibilidad a la hora de dar un informe de la existencia de los productos, utilice el modulo de inventario, los informes tienen varios componentes y prestan una serie de reportes como: 

Obtención de un informe de stock vigente por bodega. Proveedor, marca, grupo y ubicación.

9

BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. (2006). "Contabilidad General". (6ta Ed.). Ediciones Nuevo Día. Quito –

Ecuador. Pág.46

12



Obtención de un reporte del listado de entradas y salidas



Para revisar la existencia de un producto se tiene la opción kardex ingresos – egresos



Tiene la opción de actualizar del incremento de producto y costos.

MODULO PRODUCTOS

Este modulo sirve para definir y editar los productos y servicios que comercializa la empresa.

Datos que son ingresados: Nombre.- Descripción del producto o servicio Código.- Del ítem, es definido por el usuario. El sistema permite trabajar con 4 códigos, estos pueden ser numéricos o alfa numérico. Precio.- El Ítem de este puede ser ingresado con impuestos si lo requiere y mediante el icono IVA desglosar el IVA para que el sistema calcule los precios netos, o si desglosa puede colocar el precio sin impuesto.

Porcentaje de Utilidad.- En este casillero se pondrá el porcentaje de utilidad que se quiere subir al precio de venta en base al precio de costo.

Descuento Máximo.- Que se puede hacer sobre el precio de un producto este parámetro es en porcentajes.

Stock Mínimo y Máximo.- Es un tope de stock en un ítem. 13

Costo.- Del ítem se utiliza inicialmente cuando se crea un producto para tener referencia del costo.

MODULO DE COMPRAS

Es la herramienta principal para el ingreso de inventarios de los productos, es el centro de control para trabajar con las empresas que trabajan con bienes tangibles. Son todos los productos y o servicios y en el caso de gastos que ingresan a la empresa. Al ingresar la compra el sistema le genera automáticamente la retención.

MODULO DE VENTAS

14

Ventas es el modulo para elaborar comprobantes de bienes o servicios de manera fácil y segura con todas las formas posibles de pago, control de series, promociones, y en general cualquier egreso de inventarios; esta integrado con los módulos de cuentas por cobrar, inventario reporte de ventas, Documentos SRI, caja y contabilidad.

MODULO CAJA El cierre de caja es para llevar un mejor control el flujo del dinero de la empresa le presenta un resumen de los movimientos de dinero que tuvo en el día la empresa, este informe puede ser general de todos los usuarios o puede ser individual de cada usuario, le detalla un total de las ventas de

contado y

crédito cuotas

iniciales, anticipos de clientes, cancelaciones de los clientes.

Así mismo en este modulo se pueden registrar los anticipos de los clientes y ver reportes auxiliares de caja.

MODULO DE COMISIONES Através de este modulopuede calcular las comisiones de los vendedores y supervisores ya sea por ventas de acuerdo a los productos, marca, o por cobros. Realizados.

MODULO DOCUMENTOS SRI Utilice esta opción para realizar notas de crédito

o notas de debito. Estos

documentos se integran con los módulos de cuentas por cobrar e inventario.

NOTAS DE CREDITO. -

Son documentos que se utiliza cuando un cliente

tiene saldo a favor estas se realizan por tres motivos:  Por devolución de mercadería  Por descuento de productos  Por descuento a pronto pago

15

MODULO DE CUENTAS POR COBRAR

Se utiliza este modulo para efectuar bonos y cancelaciones para elaborar e imprimir recibos, crear nuevas cuentas por cobrar, obtener reportes, ctc este modulo de cuentas por cobrar permite controlar todas las cuentas pendientes de los clientes; esta integrado con el modulo de ventas, lo que le permite generar automáticamente la cuenta por cobrar, cuando las ventas es a crédito; es contablemente, integrar las cuentas por cobrar, sus abonos y cancelaciones a los asientos correspondientes en el modulo de contabilidad.

Este modulo corresponde el registro de clientes, proveedores, empleados y en general herramientas muy utilies para una organización estrategica de su cartea de clientes, definiciones tributarias de proveedores, asignaciones de privilegios entre otras utilidades, este modulo esta integrado con compras ventas y contabilidad.

MODULO DE BANCOS

16

Este modulo le ayuda a organizar y realizar transacciones bancarias, le permite verificar de manera fácil e inmediata el estado de cuenta bancario con la información que se genera en el sistema y poder llevar a cabo las conciliaciones. Este modulo integra las transacciones bancarias a asientos contables y viceversa, así como registrar cheques o depósitos desde cuentas por cobrar y pagar respectivamente.

MODULO DE CONTABILIDAD El Modulo de contabilidad le permite medir registrar y comunicar la información económica de una organización o empresa con el fin de que los gestores puedan avaluar la gestión de la entidad.”10

Estado de Situación Inicial Es la demostración contable que se presenta al iniciar las actividades mercantiles de un comerciante o empresa; se caracteriza por ser extracontable; en el cual se diferencia los Activos, Pasivos y Capital; información que se la trae del inventario inicial.

El cálculo del capital se lo hace con la aplicación de la siguiente fórmula:

ACTIVO

-

PASIVO =

=

CAPITAL

Diseño del Estado de Situación Inicial

10

Varios Autores; Manual del Usuario Sistema de Gestión Empresarial Visual FAC. 8.0 (2008) Loja-Ecuador Págs. 1-5-6-8-10-15.

17

EMPRESA XYZ ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL Al 1 de …… del 20XX PASIVO CORRIENTE XXXX Documentos por pagar XXXX PATRIMONIO XXXX Capital PLANTA Y

ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Mercaderías PROPIEDAD EQUIPO Muebles de Oficina TOTAL ACTIVO

XXXX XXXX

TOTAL PASIVO PATRIMONIO

_______________

_______________

Gerente

Contador

XXXX XXXX

Y XXXX

Diario General “Registro principal; según el código de comercio se dice que el Libro Diario se anotará día por día y el orden.

LIBRO DIARIO.- En esta opción se almacenan todos los asientos contables que puedan provenir de comprobantes de ingreso, egreso, asientos diarios.

18

PLAN DE CUENTAS

Esta opción permite crear las cuentas contables con las que la empresa cuenta, debe crear un plan de cuentas en forma sistemática de acuerdo a los nombres y números que en un momento determinado son los requeridos para el control de operaciones de una entidad quedando sujeto por ende a una permanente actualización.

-

El código de las cuentas de grupo o subgrupo terminan en punto Ejemplo: Activo1.

-

Las cuentas de movimiento (que son las que van a utilizar en los asientos contables), termina así CAJA CHICA 1.1.1.02

Comprobantes de Ingreso.- Se utiliza los comprobantes de ingreso para tener constancia del dinero en efectivo o cheque que ingresa a la empresa, al igual que el comprobante de egreso el comprobante de ingreso alimenta los módulos de contabilidad bancos y cuentas por cobrar.

Comprobantes de Egreso.- es un documento para registrar el pago o abono a una empresa, cuando se lo elabora cancela la cuenta por pagar, se integra directamente con contabilidad y si el pago es con cheque este se vincula con el libro bancos.

19

INTEGRACIÓN CONTABLE.- Es el procedimiento que permite conciliar y unificar la información ingresada en un rango de fecha desde los diferentes módulos en un asiento contable. Las integraciones contables, se realizan con la información ingresada a través de: • Resumen de ventas (Módulo de Ventas). • Resumen de compras (Módulo de Compras).

Compras. Enseña los asientos integrados de compras. Ventas. - Muestra los asientos contables respectivamente de las ventas. Costo de venta.- Presenta los asientos contables respectivos del costo de venta. Cuentas por Cobrar.- Esta opción permite listar los asientos integrados desde recaudaciones.

Mayor General.- Este libro es considerado de gran importancia en todo el sistema contable; aquí se acumulan

los débitos y créditos de cada cuenta principal.

Preferiblemente debe llevarse en hojas móviles o en fichas a fin de que las cuentas mantengan la ubicación que se les haya asignado; cabe recalcar que su información es traída de los asientos registrados en el libro diario. Existen varios modelos de mayor o general; por mayor facilidad y de registro se ha proyectado utilizar el mayor general a un solo folio con un solo saldo.

Balance de Comprobación.- Presenta el resumen del movimiento de todas las cuentas (Activo-Pasivo-Patrimonio-ingresos-y gastos) del periodo contable, se utiliza este icono para comprobar los resultados del debito y del crédito.

Ajustes.- Los ajustes son estrictamente necesarios para aquellas cuentas que han intervenido en la contabilidad. Para de esta manera demostrar sus saldo real y así faciliten la preparación de los estados financieros. Se elaboran al término del período contable o ejercicio económico. Se practican con más frecuencia las siguientes clases de ajustes:  Ajustes acumulados.  Ajustes diferidos. 20

 Ajustes de amortización.  Ajustes de depreciaciones.  Ajustes de consumo (suministros).  Ajustes de provisiones.

Asientos de Cierre Esta opción se utiliza al final del ejercicio para que el sistema genere los asientos de cierre donde quedan las cuentas de ingresos y gastos con valor cero, antes de generar el asiento de cierre es necesario imprimir los informes contables y en el asiento de apertura las cuentas de activo, pasivo y patrimonio pasan al nuevo ejercicio contable con el saldo correspondiente. REPORTES FINANCIEROS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.-“Denominado también balance general se lo elabora al finalizar el periodo contable para determinar la situación financiera de la empresa en una fecha determinada, el l objetivo básico de la presentación de los informes financieros o estados financieros es proporcionar información que sea útil para tomar decisiones de inversión y de préstamos11.

El Balance general.- Es el estado de situación Financiera de la empresa los rubros del balance general se clasifican en: 11

ZAPATA

SÁNCHEZ,

Pedro. (2005). "Contabilidad

Colombia.pág.74

21

General". (5ta.Ed.). Santa Fe Bogotá –

-

Activos:- Suma de bienes, recursos y derechos que pose la empresa.

-

Pasivos.- Obligaciones o compromisos que ha adquirido la empresa hacia terceros.

-

Capital o Patrimonio.- Diferencia del activo y del pasivo, representa la inversión o el aporte de socios o de empresarios sobre las cuales puedan tener derecho. DISTRIBUIDORA DE LLANTAS “ AUTOSTOCK"

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al 31 de marzo del 11

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja

XXXXXXXX

Bancos

XXXXXXXX

Cuentas por Cobrar

XXXXXXXX

( - ) 1% de Cuentas Incobrables

XXXXXXXX

Mercaderías

XXXXXXXX

Total de Activo Corriente

XXXXXXXX

ACTIVO NO CORRIENTE

XXXXXXXX

Muebles y Enseres

XXXXXXXX

( - ) Depreciación Muebles y Enseres

XXXXXXXX

Total de Activo No Corriente

XXXXXXXX

XXXXXXXX

TOTAL DE ACTIVOS PASIVOS PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar

XXXXXXXX

IEES por Pagar

XXXXXXXX

Total Pasivo Corriente

XXXXXXXX

TOTAL PASIVOS

XXXXXXXX

PATRIMONIO Capital Inicial

XXXXXXXX

Total Patrimonio

XXXXXXXX

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

GERENTE

CONTADOR

22

ESTADO DE RESULTADOS O PÉRDIDAS Y GANANCIAS.- “Denominado también Estado de Situación Económica, es el informe contable que presenta las cuentas de Rentas, Costos y Gastos. Se elaboran con el fin de medir los resultados y la situación económica de una empresa durante un periodo determinado"12

En el programa contable el Estado de Resultados presenta un informe de los ingresos y gastos que tiene la empresa durante un ejercicio económico; la diferencia de los mismos mostrará la utilidad o pérdida. DISTRIBUIDORA DE LLANTAS “ AUTOSTOCK" ESTADO DE SITUACIÓN ECONÓMICA DEL 01 DE ENERO Al 31 DE MARZO 2011 INGRESOS OPERACIONALES Ventas Netas (-)

(=)

XXX

Costo de Ventas Inventario de Mercaderías ( Inicial )

XXX

( + ) Compras Netas ( = ) Disponible para Vender

XXX XXX

( - ) Inventario de Mercaderías ( Final ) ( = ) Costo de Ventas

XXX XXX

Ganancia Bruta en Ventas NO OPERACIONALES

XXX

Intereses Ganados TOTAL INGRESOS

XXX XXX

GASTOS OPERACIONALES Sueldos y Salarios

XXX

Aportes al IESS Gastos de Arriendo

XXX XXX

Depreciación Equipo de Computación TOTAL GASTOS

XXX XXX

RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad del Ejercicio

XXX

(-)

15% Participación a los Trabajadores

XXX

(=)

Ganancia Neta del Ejercicio F.

12

ZAPATA

XXX

GERENTE

SÁNCHEZ,

F.

Pedro. (2005). "Contabilidad

Colombia.pág.217

23

CONTADOR

General". (5ta.Ed.). Santa Fe Bogotá –

Estado de Flujo del Efectivo “Es el informe contable principal que presenta en forma significativamente resumida y clasificada por actividades de operación, inversión y financiamiento, los diversos conceptos de entrada y salida de recursos monetarios efectuados durante un período, con el propósito de medir la habilidad gerencial en recaudar y usar el dinero, así como evaluar la capacidad financiera de la empresa, en función de su liquidez presente y futura”13 DISTRIBUIDORA DE LLANTAS “ AUTOSTOCK" ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO AL 31 DE MARZO 2011 FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS RECIBIDO DE CLIENTES Ventas Netas Variación de Cuentas por Cobrar PAGO A PROVEEDORES Y EMPLEADOS Costo de Ventas Gastos Administrativos y Ventas Depreciaciones Crédito Tributario Arriendos Pagados por Anticipado Variación de Cuentas por Pagar Variación de Inventarios

xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

xxxxxx

FLUJO DE CAJA EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Compra de Valores Negociables Adquisición de Propiedad, Planta y Equipo Precio de Venta de Propiedad, Planta y Equipo Compra de Intangibles Venta de Intangibles EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

xxxxxx

FLUJO DE CAJA POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Precio de Venta de Obligaciones a Largo Plazo Disminución de Obligaciones a Largo Plazo Dividendos Pagados EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAM.

xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

FLUJO NETO DE CAJA

xxxxxxx

F. GERENTE 13

ZAPATA

SÁNCHEZ,

xxxxxx

F. CONTADOR

Pedro. (2005). "Contabilidad

Colombia.pág.299

24

General". (5ta.Ed.). Santa Fe Bogotá –

INDICADORES FINANCIEROS “Son indicadores que denotan la situación financiera de la empresa. La interpretación de los resultados que arrojan los indicadores económicos y financieros esta en función directa a las actividades, organización y controles internos de las empresas, como también a los periodos cambiantes causados por los diversos agentes internos y externos que las afectan.

RAZONES E INDICADORES FINANCIEROS La metodología usada en el análisis que va de lo general a lo particular, ha dado lugar adoptar como medio idóneo la aplicación derazones e indicadores financieros.

Una razón financiera es la relación de dos cantidades de los estados financieros;pueden existir docenas de razones. Sin embargo el analista deberá decidir cuales son las razones que va a calcular, dependiendo delos adjetivos que desea alcanzar.

1. INDICADORES DE LIQUIDEZ

a. Liquidez -

Indicador de Solvencia o Liquidez.- Llamada

también corriente de

circulante, este indicador mide la capacidad que tiene el negocio para cubrir sus obligaciones a corto plazo, es decir, la capacidad que tiene el Activo Corriente para solventar los requerimientos desus acreedores. Fórmula: Activos Corrientes LIQUIDEZ = Pasivos Corrientes

b. Liquidez Inmediata o Prueba Ácida Es la relación entre activo corriente disponible más las inversiones inmediatas y el pasivo corriente indica la cantidad de dinero con que cuenta la empresa en ese 25

instante para cubrir sus pasivos a corto plazo en forma inmediata. Fórmula: Activos Corrientes - Inventarios PRUEBA ACIDA = Pasivos Corrientes

2. Indicadores de Actividad

a. Rotación de Cuentas por Cobrar El indicador de cuentas por cobrar mide la liquidez de las cuentas por cobrar por medio del número de veces requeridos para la recuperación de los créditos y el número de día utilizados en dicha recuperación.

Fórmulas

ROTACIÓN DE CUENTAS POR = COBRAR

Ingresos Promedio de cuentas por cobrar

365 DIAS =

Rotación de Cuentas por Cobrar Corrientes

b. Rotación de Inventarios Indica el número de veces rotó la mercadería y el número de días que ha permanecido en bodega antes de venderse”14 Fórmulas:

Costo de Ventas ROTACIÓN DE INVENTARIOS = Promedio Total de Inventarios 14

FOLKE, Roy A. Análisis Practico de los estados Financieros, México, Editorial UTHEA 6ta Edición 1895 Pág.45

26

365 PERMANENCIA = Rotación de inventarios

MODULO DE TRIBUTACION

Utilice este módulo, para realizar las transacciones de los anexos transaccionales y elaboración de formularios de declaración de impuestos, este modulo permite validar la información, de compras, ventas, comprobantes anulados y retenciones en general, validar el anexo transaccional (programa de SRI) y posterior mente emitir el talón resumen. El Impuesto al Valor Agregado (IVA).- “Grava al valor de la transferencia de dominio o a la importación de bienes muebles de naturaleza corporal, en todas sus etapas de comercialización, así como a los derechos de autor, de propiedad industrial y derechos conexos; y al valor de los servicios prestados. Existen básicamente dos tarifas para este impuesto que son 12% y tarifa 0%. Se entiende también como transferencia a la venta de bienes muebles de naturaleza corporal, que hayan sido recibidos en consignación y el arrendamiento de éstos con opción de compraventa, incluido el arrendamiento mercantil, bajo todas sus modalidades; así como al uso o consumo personal de los bienes muebles. 27

La base imponible de este impuesto corresponde al valor total de los bienes muebles de naturaleza corporal que se transfieren o de los servicios que se presten, calculado sobre la base de sus precios de venta o de prestación del servicio, que incluyen impuestos, tasas por servicios y demás gastos legalmente imputables al precio. Del precio así establecido sólo podrán deducirse los valores correspondientes a descuentos y bonificaciones, al valor de los bienes y envases devueltos por el comprador y a los intereses y las primas de seguros en las ventas a plazos.Este impuesto se declara de forma mensual si los bienes que se transfieren o los servicios que se presten están gravados con tarifa 12%; y de manera semestral cuando exclusivamente se transfieran bienes o se presten servicios gravados con tarifa cero o no gravados, así como aquellos que estén sujetos a la retención total del IVA causado, a menos que sea agente de retención de IVA (cuya declaración será mensual).

AGENTES DE RETENCION Retención del IVA.- Son agente de retención del IVA, las sociedades y las personas naturales obligadas a llevar contabilidad, a las que el SRI las haya calificado y notificado como contribuyentes especiales.

Así mismo, se constituyen en

Agente de retención del IVA, toda sociedad o

persona natural obligada a llevar contabilidad, que adquieren bienes y servicios a personas naturales no obligadas a llevar contabilidad. Porcentajes de Retención del IVA.- “Sobre el 12% del IVA causado, se retendrá en la adquisición de bienes el 30% y en servicios el 70%. La retención será el 100% del 12% a los servicios prestados por profesionales con instrucción superior; en arrendamiento de inmuebles a personas naturales y en adquisiciones con liquidaciones de compra.

Liquidación del Impuesto.- Los sujetos pasivos liquidaran el impuesto en base a las tarifas 12% o 0%, sobre el valor total de las operaciones gravadas (ventas), del impuesto resultante se deducirá el valor del Crédito Tributario a que hubiere lugar (compras), la diferencia se constituye el valor a pagar por el mes declarado. 28

IMPUESTO A LA RENTA (IR)

“Es el impuesto que se debe cancelar sobre los ingresos o rentas, producto de actividades

personales,

comerciales,

industriales,

agrícolas,

en

general

actividades económicas y aun sobre ingresos gratuitos, percibidos durante en año, luego de descontar los costos y gastos incurridos para obtener o conservar dichas rentas.

Es un impuesto directo porque afecta el ingreso económico de las personas, grava la ganancia obtenida por las personas naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades nacionales y extranjeras.Al ser impuesto a la renta relativa a los ingresos, lo pagan los contribuyentes según su capacidad económica Retenciones en la Fuente Toda persona jurídica o persona natural obligada a llevar contabilidad que pague o acredite en cuenta cualquier tipo de ingreso que constituya renta gravada para quien los reciba, actuará como agente de retención del Impuesto a la Renta. Los agentes de retención están obligados a entregar el respectivo comprobante de retención, dentro del término no mayor de cinco días de recibido el comprobante de venta, a las personas a quienes deben efectuar la retención.

Igualmente están obligados a proporcionar al SRI cualquier tipo de información vinculada con las transacciones por ellos efectuadas.La retención en la fuente deberá realizarse al momento del pago o crédito en cuenta, lo que suceda primero; los porcentajes de retención aplicables son los siguientes:

PORCENTAJES DE RETENCION.- Los porcentajes de retención del impuesto a la renta según los bienes que adquieran, servicios que reciban, dividendos que declaren, etc., varían desde el 1%, 2%, 8% 10%,15%, 25% de la base imponible.

Los plazos para la presentación de la declaración, varían de acuerdo al noveno dígito de la cédula o RUC, de acuerdo al tipo de contribuyente:

29

Noveno Dígito 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0

Personas Naturales 10 de marzo 12 de marzo 14 de marzo 16 de marzo 18 de marzo 20 de marzo 22 de marzo 24 de marzo 26 de marzo 28 de marzo

Cuando la fecha de vencimiento coincida con días de descanso obligatorio o feriados, aquella se trasladara al día siguiente día.

ANEXO DE RETENCIONES EN LA FUENTE D.E IMPUESTO A LA RENTA POR OTROS CONCEPTOS (REOC) La Resolución NAC-DGER-2007-1319 señala que deben presentar la información mensual relativa a las compras o adquisiciones detalladas por comprobante de venta y retención, y los valores retenidos en la Fuente de Impuesto a la Renta por Otros Conceptos lo siguientes contribuyentes: 

Las sociedades



Personas naturales obligadas a llevar contabilidad (que no tengan la obligación de presentar el ATS)

Si no se genera ningún tipo de movimiento para un determinado mes, no tendrá la obligación de presentar el anexo en mención.En caso de que exista error en la información presentada mediante el anexo, el contribuyente deberá presentar una sustitutiva de esta información.La información se entrega en medio magnético, a través de un archivo comprimido en formato xml”. 15

15

http://www.sri.gob.ec/web/10138/102, consultado el 18 de marzo del 2011 a las 18 h00

30

f.-

METODOLOGIA

MÉTODOS Para dar cumplimiento a estas fases y por consecuentemente con los objetivos de la presente investigación utilizaré los siguientes métodos:

Deductivo.- Permitirá hacer la recolección deaspectos generales relacionados al

sistema

contabilidad

general;

permitiendo

aclarar

definiciones

y

conceptualizaciones que permitirán ir de lo general a casos específicos que tengan relación con la gestión de la distribuidora.

Inductivo.- Hará posible el análisis de los hechos particulares del movimiento contable, dónde se obtendrá las facturas, registros, constatación física del inventario, entre otros, de cada uno de los meses que serán analizados para la aplicación de índices y razones en cada caso particular y general en el desarrollo de la investigación.

Analítico.-Permitirá analizar todos los documentos y registros de las transacciones como facturas, notas de venta, registros, etc. para elaborar el memorándum de las operaciones, luego obtener e aplicar indicadores financieros y dar a conocer cuales fueron los diferentes resultados de este estudio.

Estadístico.- Será utilizado en la realización de cálculos al aplicar las formulas del análisis financiero para determinar porcentajes, razones y relaciones entre las cuentas que se analizan, relacionando incrementos disminuciones de cantidades que tuvieron una variación en los diferentes meses de análisis.

Sintético.- Permitirá la selección de los principales aspectos más importantes que se han suscitado en el periodo contable y de esta manera elaborar el informe final y plantear las Conclusiones y Recomendaciones que serán el producto del presente trabajo investigativo.

31

TÉCNICAS

Entre las principales técnicas a utilizar tenemos:

Observación.-Se aplicará en la constatación física del inventario de llantas, así como en la revisión de la documentación fuente existente en la distribuidora, con la finalidad de que la información obtenida sea real y objetiva.

Entrevista.- Se efectuará al Gerente y personal de la distribuidora mediante la formulación de interrogantes con el fin de recabar información relacionada con la problemática y el origen de las operaciones efectuadas en el periodo establecido para el presente trabajo investigativo.

32

g.-

CRONOGRAMA

ACTIVIDAD

AÑO 2011 MARZO

TIEMPO Presentación del proyecto de tesis

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPT.

OCT.

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 X X

Revisión y aprobación del proyecto de tesis

Revisión de Literatura

X X X X

X X X X X X X X

Ejecución del trabajo de campo

X X X X

Elaboración del borrador de tesis Presentación a aprobación del borrador

X X X X

de tesis

X X X X

Tramites previo a la sustentación de tesis

X

Sustentación pública y graduación.

33

h.-

PRESUPUESTO Y FINANCIAMIENTO

RECURSOS

1. TALENTO HUMANO: 

Aspirante - Lucia Patricia Enríquez Valdivieso.



Director de Tesis - Un docente de la carrera de contabilidad y Auditoria de la U.N.L.



Propietario Lic. Mauricio Román Valdivieso



Secretaria – Vendedora Sra. Anita García



Vendedores: Juan Arias Rodrigo Ochoa



Bodeguero Alex Torres

2. MATERIALES:  Equipo de computación  Suministros de Oficina  Material Bibliográfico  Internet

3.FINANCIAMIENTO

El presupuesto que demanda la realización del presente trabajo será financiado en su totalidad por la aspirante a Ingeniera en Contabilidad y Auditoria.

34

INGRESOS Aporte Lucia Patricia Enríquez V.

$1.000.00

TOTAL DE INGRESOS

$1.000, 00

EGRESOS Compra de Bibliografía

200.00

Adquisición de suministros de oficina

100.00

Levantamiento del primer borrador

200.00

Publicación definitiva de tesis

250.00

Empastado

50.00

Imprevistos

200.00

TOTAL EGRESOS

i.

$1000.00

BIBLIOGRAFÍA Libros 1. OROZCO Cadena, José. Contabilidad General. Teoría y Práctica Aplicada a la Legislación Nacional Ed. Productora de Publicaciones. Quito-Ecuador 2. BRAVO

VALDIVIESO,

Mercedes.

(2006).

"Contabilidad

General".

(6taEd.). Ediciones Nuevo Día. Quito – Ecuador. 3. CHILLO Y CUENCA. "Texto Guía de Análisis Financiero". 4. ECON.ABRAHAN

Y

YAGUAL´VILLALTA,

(1998).Introducción

a

la

Contabilidad(1ra Ed.) 5. FOLKE, Roy, A. (1995). "Análisis Práctico de los Estados Financieros", (6ta Ed.). México, Editorial UTHEA. 6. MEJIA MORENO

Mario. (Junio 2000). Manual de Gestión financiera.

Pág.11 7. Varios Autores; MI GUIA TRIBUTARIA. Impuesto al Valor Agregado (IVA) Guía Especializada Nro-2; primera edición Quito 2010 8. Varios Autores; Manual del Usuario Sistema de Gestión Empresarial Visual FAC. 8.0 (2008) Loja-Ecuador 9. ZAPATA

SÁNCHEZ,

Pedro. (2005). "Contabilidad

Santa Fe Bogotá – Colombia. 35

General". (5ta.Ed.).

Documentos electrónicos

10. Servicio de Rentas Internas. Información de Impuestos. (en línea). http://www.sri.gob.ec/web/10138/102consultado el 18 de marzo del 2011 a las 20h00. 11. Ley de Régimen Tributario Interno. H. Congreso Nacional (Reformada por Asamblea Nacional Constituyente. Diciembre 2007. Disponible en internet: http://www.uc3m.es/portal/page/portal/biblioteca/aprende_usar/como_citar_b ibliografia, consultado 01 de febrero del 2011 a las 19 H00

36

ÍNDICE CONTENIDOS

PÁG.

PORTADA

I

CERTIFICACIÓN

II

AUTORÍA

III

AGRADECIMIENTO

IV

DEDICATORIA

V

a. TÍTULO

1

b. RESUMEN EN CASTELLANO Y TRADUCIDO AL INGLÉS

2

c. INTRODUCCIÓN

4

d. REVISIÓN DE LITERATURA

6

e. MATERIALES y MÉTODOS

60

f. RESULTADOS

62

g. DISCUSIÓN

175

h. CONCLUSIONES

176

i.

RECOMENDACIONES

178

j.

BIBLIOGRAFÍA

179

k. ANEXOS

180

ÍNDICE

330

37