Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos”

Practica de costos:

INFORMACIÓN GENERAL DE LA PERSONA NATURAL Y/0 JURIDICA Nombre de la idea Yde negocio y/o negocio en marcha: Multiservicios el “veloz” Ubicación del Negocio Calle, Jirón y/o Avenida AV. José María Arguedas S/N Localidad SAN JERONIMO Distrito Provincia ANDAHUAYLAS Departamento Teléfono Referencias: 96666666 Tiempo de funcionamiento (*) : 6 MES

Nro.

S/N SAN JERONIMO APURIMAC

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Productos y/o servicios que produce: 1.- SERVICIO DE CABINA DE INTERNET Y VIDEOJUEGOS

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” 2.- SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE COMPUTO ( Mantenimiento Preventivo , Mantenimiento Correctivo y Predictivo 3.- VENTA DE ACCESORIOS BASICOS DE EQUIPO INFORMATICO Si el negocio es nuevo poner en el recuadro "Negocio nuevo" y si es uno que ya está funcionando poner el tiempo que está funcionando, por ejemplo: "2 años" INFORMACIÓN DEL REPRESENTANTE DEL NEGOCIO Y/O EMPRESA Apellidos y Nombres: Pablito Escobar Dirección: Nro. AV. José María Arguedas S/N S/N Correo Teléfono fijo y/o celular: electrónico: 983696940 [email protected]

PLAN DE NEGOCIOS

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO:

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I.

IDEA DEL NUEVO NEGOCIO O DEL NEGOCIO EN MARCHA

De acuerdo a la Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO) realizada por el INEI el último trimestre del 2011, el 54,5% de la población se conecta a internet a través de las cabinas en nuestro país. Las cabinas de internet ofrece al público en general un lugar para revisar su correo, hacer las tareas, hacer sus trabajos, usar las redes sociales y jugar en línea con los amigos etc. y casi es común que las persona con ingresos económicos regulares tengan un equipo de cómputo con su impresora ya que es una herramienta de trabajo para los profesionales, estudiantes y que desarrrollen alguna actividad comercial. De la misma manera la gestión de las entidades públicas y privadas están relacionadas al uso de la informática. Es por ello se ha iniciado el negocios para brindar una servicio de calidad y personalizada

GENERALIDADES DEL NEGOCIO El negocio

 Brindar servicios de cabina de internet y videojuegos

¿En qué consiste mi negocio?

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 Brindar Servicios de Mantenimiento de equipos de cómputo como son: Preventivo.El Mantenimiento Preventivo consiste en la atención general y periódica que se hace a los equipos de cómputo para garantizar su correcto funcionamiento y prolongar su vida útil. Con este mantenimiento se busca prevenir fallas tanto del hardware, como del software. Correctivo .El Mantenimiento Correctivo o “de emergencia”, se realiza para solucionar fallas que se presenten tanto en el software como en el hardware. Por lo regular, el problema se presenta intempestivamente y es necesario que después de reportarlo se atienda en el menor tiempo posible, para que el computador pueda volverse a usar por parte del ususario. Predictivo.Es menos común que los dos anteriores y surge de la premisa que tanto el “preventivo” como el “correctivo” pueden ser muy costosos, pues en el primero se arregla lo que aún no se ha dañado y en el segundo, el arreglo se hace cuando ya el daño está hecho. Mantenimiento Predictivo El Mantenimiento Predictivo o “basado en condiciones”, busca que el mantenimiento se realice en el momento que verdaderamente se requiere. Para acertar en lo anterior es necesario hacer mediciones continuas de algunas variables, o conocer la vida útil promedio de algunos componentes, a fin de reemplazarlos justo antes de que fallen. Se puede hacer mantenimiento “predictivo” a una impresora Láser cuyo “toner” se espera dure un cierto número de impresiones. El administrador de la red, puede verificar de

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Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” manera automática cuántas impresiones se han realizado y así tener listo el repuesto en el momento en que se necesite. Lo mismo sucede con los bombillos de los proyectores de video los cuales tienen determinado número de horas de vida especificadas por el fabricante; en este caso, llevar un registro del uso del equipo permitirá predecir el momento en el que su bombillo dejará de funcionar y de esta forma podrá presupuestarse y comprarse el repuesto en el momento indicado

Identificación de oportunidad ¿Qué oportunidad me ofrece el mercado?

1. De acuerdo a la Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO) realizada por el INEI el último trimestre del 2011, el 54,5% de la población se conecta a internet a través de las cabinas en nuestro país. Las cabinas de internet ofrece al público en general un lugar para revisar su correo, hacer las tareas, hacer sus trabajos, usar las redes sociales y jugar en línea con los amigos.. 2. Hoy día las instituciones públicas y privadas están equipadas con equipos de cómputo e informáticos, así mismo los profesionales y los estudiantes cuenta con dichos equipos y necesitan manteniéndote y soportes técnicos.

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Justificación ¿Por qué quiero realizar el negocio? (negocios nuevos) ¿Por qué está funcionando mi negocio? (negocios en marcha) Equipo empresarial ¿Quiénes son mis socios?

1. La alta demanda de la necesidad de comunicarse vía internet de la población en especial los jóvenes y profesionales. 2. La alta demanda de la necesidad de mantener operativo de los equipos de cómputo ya que es una herramienta importantísima de trabajo para todo estudiante, profesionales e instituciones.

 Pablito Escobar  Xxxxxxxxx  xxxxxxxx

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Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” II.

ANALISIS ESTRATEGICO FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas)

FODA Fortalezas ¿Con qué cuenta mi negocio?

Oportunidades ¿Qué hay en mi entorno que favorezca a mi negocio? Debilidades ¿Qué falta para mejorarlo o ponerlo en marcha a mi negocio? Amenazas ¿Qué factores ponen en riesgo a mi negocio?

Misión ¿Qué hace mi empresa? ¿Cómo lo hace? ¿Por qué lo hace? ¿Para quién lo hace?

Visión ¿Cómo quiero que sea mi negocio dentro de 5 años?

Objetivos ¿Qué me propongo lograr en mi negocio a corto, mediano y largo plazo?

1. 2. 3. 4.

Personal con amplio conocimiento informático Equipos de cómputo de ultima generación Local amplio y cómodo para los usuarios Ubicación estratégica del negocio

1. La existencia de instituciones educativas, públicas y privadas en la capital del distrito (colegios, universidades, notaria etc.) 2. La mayoría de la población cuenta con computadoras e impresoras personales

 Apoyo de financiamiento para ampliar el negocio  Implementar con más equipos las cabinas  Implementar con herramientas para mantenimiento

1. La competencia de otros establecimientos similares. 2. Incremento del servicios de la línea de internet 3. Poco apoyo de los gobiernos locales a las microempresas.

“Multiservicios

el “veloz”” brinda servicios de cabinas de internet y videojuegos, mantenimiento de equipos informáticos en la capital del distrito de san jerónimo con un equipo de última generación, que garantizan la calidad de nuestros servicios para la satisfacción de las necesidades de nuestros cliente

Para el 2018 Multiservicios el “veloz”es una entidad que presta servicios y soporte de calidad y garantía al público en general y las instituciones públicas. Objetivos a corto plazo:  Ampliación con mayor número de equipos para cabinas de internet

 Equipamiento para mantenimiento de computadoras e impresoras Objetivos a mediano plazo:

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Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos”  Contar con una cartera de clientes para mantenimiento de equipos informático  Contar con stock de accesorios de equipos informáticos y similares.  Reconocimiento del establecimiento Objetivos a largo plazo:

 Tener algún sucursal en la capital de la provincia de Andahuaylas  Renovación de los equipos informáticos dela cabinas de internet 

III.

ÁNALISIS DE MERCADO:

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MERCADO DEL CONSUMIDOR Clientes ¿Para quiénes va a producir, vender y/o prestar servicios mi negocio?

Localización de mis clientes ¿Dónde se encuentran?

Necesidades y deseos de mis clientes ¿Qué necesitan mis clientes?

1. Está dirigido a estudiantes, profesionales, jóvenes, 2. Instituciones públicas y privadas

Los clientes se encuentran en el cercado del distrito de san jerónimo. En el contorno de la plaza de armas

 Servicio de calidad y a menor costo.  Alta velocidad de internet  Servicios adicionales como scaneado, fotocopiado, impresión,  Video juegos diversificados  Manteniendo preventivo, correctivo, predictivo de los equipos de cómputo e informática

DEMANDA DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO Contamos con 08 cabinas computadoras y los negocios está abierto desde las 9:00 a. m. Hasta las 10:00 p.m.y a pesar de ser nuevo el negocio, por las tardes están copadas. Falta Tamaño del mercado máquina y se cobra por cabina un promedio de S/. 0.90 la real (demanda real) hora. ¿Cuánto compran y/o comprarían mis clientes? (en unidades)m

Mercado potencial (demanda potencial) ¿Quiénes más comprarían mi producto y/o servicio?

Un promedio de 05 computadoras y/o equipos de cómputo se para mantenimiento

Compraría las personas que tienen este servicio en sus hogares de igual manera el servicio de mantenimiento y accesorios comprarían las entidades públicas y privadas del gobierno local.

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OFERTA DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO Identificación de competidores: ¿Quiénes son?

 Internet Brenda net  Internet chusco net  Internet en casa Características de los competidores: ¿Cómo son? (descríbelos)

a)   

Tipos de productos: (enumera los productos que venden) Servicio de internet Mantenimiento general de computadoras anillados , Impresiones

b) Capacidad de producción: (cuántas unidades producen y  Mercado competidor ¿Quiénes más venden mi producto y/o servicio y cuáles son sus principales características?

 

venden) Internet Brenda net (20 cabinas ) Internet chusco net (10 cabinas) Internet en casa (15 cabinas)

c) Precio de venta: (a qué precio lo venden)  0.90 nuevos soles la hora de 9:0 a.m. a 1:00 p.m.  1.00 nuevos soles la hora de 2:0 p.m. a 1o:00 p.m  s/.0.20centavos la impresión  s/.0.10 centavos la fotocopia  d) Mercado: (en dónde venden)  En el cercado de San Jerónimo e) Fortalezas: (con qué cuenta el negocio de la competencia)  Mayor número de maquinas  Mayor tiempo de funcionamiento  Reconocimiento del establecimiento por el publico f)    

Debilidades: (qué le falta al negocio de la competencia) Velocidad de la línea de internet muy baja Establecimiento muy pequeños Equipos desfasados Brindar Servicios de Mantenimiento de equipos de cómputo Identificación de productos sustitutos: (productos parecidos al tuyo)

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Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos”  Equipos de computo  Servicios de internet inalámbrico MERCADO DEL PROVEEDOR Identificación ¿Quiénes me proveen la materia prima?

 Telefónica del Perú ( linia de internet)  Tele red Perú (equipos y accesorios de computo)  Afoc sistema (servicio de mantenimiento de equipos informáticos)    

Cantidades proveídas ¿Cuánto me van a vender?

Lima Lima Lima Andahuaylas-abancay

 4 MB de velocidad de línea de internet  8 equipos de cómputo con sus cabinas

 IV. PLAN DE MERCADEO

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Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” MERCADEO Definición y descripción del producto y/o servicio:

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Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” a) Producto y/o servicio ¿Qué vendo?

Producto y/o servicio: (describir sus características) Servicio de cabinas de internet Speedy 4MB , mantenimiento de equipos de cómputo e infanticos Nombre

b)

Multiservicios el “veloz” Necesidad que satisface: (Usos y beneficios)

 Servicios de cabina de internet Las cabinas de internet ofrece al público en general un lugar para revisar su correo, hacer las tareas, hacer sus trabajos, usar las redes sociales y jugar en línea con los amigos  Brindar Servicios de Mantenimiento de equipos de cómputo como son: Preventivo.El Mantenimiento Preventivo consiste en la atención general y periódica que se hace a los equipos de cómputo para garantizar su correcto funcionamiento y prolongar su vida útil. Con este mantenimiento se busca prevenir fallas tanto del hardware, como del software. Entre las principales actividades de este, tenemos: • Limpiar periódicamente los equipos,• Instalar en ellos nuevos componentes de hardware, • Mantener actualizado el antivirus que los protege, • Eliminar los Spywares que lentifican el funcionamiento de los equipos • Eliminar de los equipos los archivos temporales • Desfragmentar los discos duros de los equipos, • Hacer copias de seguridad (backup) de los contenidos sensibles, • Revisar la configuración de la conectividad que permite la comunicación entre equipos y su acceso a Internet Correctivo .El Mantenimiento Correctivo o “de emergencia”, se realiza para solucionar fallas que se presenten tanto en el software como en el hardware. Por lo regular, el problema se presenta intempestivamente y es necesario que después de reportarlo se atienda en el menor tiempo posible, para que el computador pueda volverse a usar por parte del ususario. Las principales actividades de mantenimiento correctivo son: • Formatear el disco duro, • Eliminar virus, • Reinstalar el sistema operativo y los programas básicos de uso específico de la IE • Instalar y configurar los controladores (drivers) apropiados para los diferentes periféricos., • Restaurar las bases de datos • Configurar y restaurar las conexiones de red • Limpiar el equipo, Predictivo.Es menos común que los dos anteriores y surge de la premisa que tanto el “preventivo” como el “correctivo” pueden ser muy costosos, pues en el primero se arregla lo que aún no se ha dañado y en el segundo, el arreglo se hace cuando ya el daño está hecho. Mantenimiento Predictivo Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected] Se puede hacer mantenimiento “predictivo” a una impresora Láser cuyo “toner” se espera dure un cierto número de impresiones. El administrador de la red, puede verificar de

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” a) Precio del producto y/o servicio: Productor – cliente (precio al por menor) Servicio de internet por una hora s/.0.80 de 8.00 am a 1.00pm

Servicio de cabinas de internet por una hora s/. 1.00 de 2.00p.m.Servicio de manteniendo básico de computadoras S/ 40.0 x Precio ¿A cuánto vendo?

equipos b) Precio del producto: Productor – Intermediario (precio al por mayor) Servicio de manteniendo básico de computadoras S/ 40.0 x equipos

a) Punto de venta: (Dónde y en qué lugar vendo) Plaza ¿Dónde vendo?

Mercado local San Jeronimo

(x ) En la avenida xxx n° 124 San Jeronimo. de

a) Cómo hago conocido mi producto (propaganda) Mediante volantes Publicidad en medios escritos Publicidad y Promoción ¿Cómo hago conocido mi producto y cómo incremento mis ventas?

b) Qué promociones hago para incrementar mis ventas (sorteos, participación en ferias, rebajas, etc  Precios especiales por las mañanas  Por 10 horas acumuladas , 01 hora gratis a la semana

MERCADEO Definición y descripción del producto y/o servicio:

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” c)

Producto y/o servicio: (describir sus características) Servicio de cabinas de internet Speedy 4MB , mantenimiento de equipos de cómputo e infanticos Producto y/o servicio ¿Qué vendo?

Nombre MULTISERVICIOS PLAZANET

d) Necesidad que satisface: (Usos y beneficios)  Servicios de cabina de internet Las cabinas de internet ofrece al público en general un lugar para revisar su correo, hacer las tareas, hacer sus trabajos, usar las redes sociales y jugar en línea con los amigos  Brindar Servicios de Mantenimiento de equipos de cómputo como son: Preventivo.El Mantenimiento Preventivo consiste en la atención general y periódica que se hace a los equipos de cómputo para garantizar su correcto funcionamiento y prolongar su vida útil. Con este mantenimiento se busca prevenir fallas tanto del hardware, como del software. Entre las principales actividades de este, tenemos: • Limpiar periódicamente los equipos • Instalar en ellos nuevos componentes de hardware • Mantener actualizado el antivirus que los protege • Eliminar los Spywares que lentifican el funcionamiento de los equipos • Eliminar de los equipos los archivos temporales • Desfragmentar los discos duros de los equipos • Hacer copias de seguridad (backup) de los contenidos sensibles • Revisar la configuración de la conectividad que permite la comunicación entre equipos y su acceso a Internet Correctivo .El Mantenimiento Correctivo o “de emergencia”, se realiza para solucionar fallas que se presenten tanto en el software como en el hardware. Por lo regular, el problema se presenta intempestivamente y es necesario que después de reportarlo se atienda en el menor tiempo posible, para que el computador pueda volverse a usar por parte del ususario. Las principales actividades de mantenimiento correctivo son: • Formatear el disco duro • Eliminar virus • Reinstalar el sistema operativo y los programas básicos de uso específico de la IE • Instalar y configurar los controladores (drivers) apropiados para los diferentes periféricos. • Restaurar las bases de datos • Configurar y restaurar las conexiones de red • Limpiar el equipo Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected] Predictivo.Es menos común que los dos anteriores y surge de la premisa que tanto el “preventivo” como el “correctivo” pueden ser muy

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” c) Precio del producto y/o servicio: Productor – cliente (precio al por menor) Servicio de internet por una hora s/.0.80 de 8.00 am a 1.00pm

Servicio de cabinas de internet por una hora s/. 1.00 de 2.00p.m.Servicio de manteniendo básico de computadoras S/ 40.0 x Precio ¿A cuánto vendo?

equipos d) Precio del producto: Productor – Intermediario (precio al por mayor) Servicio de manteniendo básico de computadoras S/ 40.0 x equipos

b) Punto de venta: (Dónde y en qué lugar vendo) Plaza ¿Dónde vendo?

Mercado local (x ) En la avenida Jose Maria Arguedas, San Jeronimo. Plaza de Armas de San Jeronimo c) Cómo hago conocido mi producto (propaganda) Mediante volantes Publicidad en medios escritos

Publicidad y Promoción ¿Cómo hago conocido mi producto y cómo incremento mis ventas?

V.

d) Qué promociones hago para incrementar mis ventas (sorteos, participación en ferias, rebajas, etc  Precios especiales por las mañanas  Por 10 horas acumuladas , 01 hora gratis a la semana

PLAN DE OPERACIONES:

PLAN DE OPERACIONES Diseño del local y/o planta de producción ¿Cómo es mi planta de producción?

Ubicación: ¿Dónde se encuentra mi local y/o planta?

En la avenida José María Arguedas Características: ¿Cómo es?

Local amplio y vistoso con una ventilación e iluminación para la comodidad del cliente con una ubicación favorable Equipos, maquinarias y muebles: Mencionar y describir (si ya se tiene) Detallar qué equipos, maquinaria y tecnología se necesita (si no se tiene)

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” Los que se tiene

 9 equipos de cómputo (08 computadoras para cabinas y 01 para mando)  10 cabinas de maderamen con su sillas  3 vitrinas  1 fotocopiadora  Espiral y guillotina

Los que falta

   

6 equipos de computo 06 cabinas de maderamen 06 sillas plásticas

Kit de herramienta para mantenimiento de computadoras (Desarmadores planos y de estrella, Pulsera antiestática, Pinzas de punta fina, Alcohol isoprolíco, Espuma limpiadora, Brocha antiestática, soplador y aspirador de 600 w)

Distribución de equipos – tecnología (Anexar plano) Ver Anexo Nro. ........

Descripción del proceso productivo ¿Cómo produzco mi producto? (describir paso a paso el proceso productivo)

 CABINAS DE INTERNET Antes de abrir el negocio se revisa todas la computadoras y de todo sus dispositivos, se hace la limpieza respectiva, se actualiza los antivirus, y con el local adecuado se empieza a atender al publico  SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE CÓMPUTO. Se recepcióna el equipo de cómputo , se realiza un diagnóstico rápido de verificación del sistema y se empieza con el mantenmeinto según el caso puede Preventivo, Correctivo, y predictivo, una prestado el servicios se le entrega l cliente con la respectiva garantía dentro delos plazos pertinente.

Número de personal requerido

Personal: ¿Cuántos trabajadores tengo y/ o necesito?

1 personal a tiempo completo 02 ayudante a tiempo parcial Puestos de trabajo – área de operaciones

01 Personal para mantenimiento de computadora y equipos de computo 02 Ayudantes para Atención de las cabinas de internet en 02 horarios

VI. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

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ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN Denominación de la empresa ¿Cómo se llama mi negocio y/o empresa? Modalidad de organización ¿Qué tipo de negocio y/o empresa tengo? (Persona natural o jurídica) Régimen tributario ¿En qué régimen está mi negocio y/o empresa? (RUS, RER, RG) Estructura organizacional ¿Cómo es mi organización? (Organigrama)

Cultura organizacional ¿Cuáles son las costumbres y valores que tienen los trabajadores de mi empresa? Compromiso con la sociedad ¿Cómo contribuye tu negocio a la sociedad?

Razón social – xxxxxxxxxxxxxxxxx

Persona natural /juridica

RUS

Dibujar la ubicación de los que trabajan en el negocio (anexar) Ver Anexo Nro. ...........

Atención cordial amable y eficaz al público en general dando una satisfacción al consumidor Valores : nos identificamos con la solidaridad respeto honestidad responsabilidad puntualidad y la tolerancia

 Contribuimos dando un medio de comunicación, información y de re creatividad a la población  Generamos mano de obra.  Ponemos la tecnología informática de vanguardia al servicio de la población

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Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” 7.1 PLAN DE INVERSION PLAN DE INVERSIONES: UNIDAD MEDIDA

RUBRO

PREC. UNIDADES UNIT. REQUERIDAS (S/.)

1. ACTIVO FIJO TANGIBLE

1.1 MAQUINARIAS Y EQUIPOS Computadoras con multimedia

1.2. HERRAMIENTAS Kid de herramientas 1.3. MUEBLES Y ENSERES sillas plasticas, apilables Cabinas de internet de maderamen 1.4 OTROS Gigantografía (Logo - Marca) 2. ACTIVO FIJO INTANGIBLE Licencia municipal Licencia de programas

Otros gastos imprevistos 3.CAPITAL DE TRABAJO 3.1 Gastos administrativos (diversos )

12080.00

6

unidad

Gbl

1

1600

9600.00 9600

600.00

600.00 600

unidad unidad

6 6

30.00 150.00

Unidad

2

400

global global global

1

400.00

1

2700.00

1

150.00

global

1

100.0

1080.00 180 900 800.00 800 0 3250.00 400.00 2700.00 150.00 100.00 100.0

S/. 15,430.00

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIONES

INVERSIÓN INICIAL TOTAL Inversión en activo fijo tangible Inversión en activo fijo intangible Inversión en capital de trabajo TOTAL

COSTO TOTAL

12080.00 3250.00 100.00 S/. 15,430.00

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7.2.-

Depreciación y Amortización Depreciación de activos fijos tangibles de la Inversion

Nº DESCRIPCIÓN

COSTO TOTAL

AÑOS DE

DEPREC.

DEPREC. MENSUAL

(CT)

VIDA

ANUAL

(DM = DA/12 meses)

(DA = CT/años de vida)

1

ACTIVO FIJO TANGIBLE

1.2

CONSTRUCCIÓN

1.2.1 1.2.2 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS Computadoras con multimedia

1.3 1.3.1

160.00 9,600.00

1.3.2

5

1920

160.00

5

0

0.00

1.3.3

0.00 MUEBLES Y HERRAMIENTAS

1.4

Kid de herramientas

32.50 600.00

5

120

10.00

180

2

90

7.50

900

5

180

15.00

sillas plasticas, apilables Cabinas de internet de maderamen

1.5

MUEBLES Y ENSERES

TOTAL DEPRECIACIONES

192.5

Amortización de activos fijos intangibles (Renovación de licencias de funcionamiento, carnés sanitarios, permisos, etc.)

DESCRIPCIÓN

COSTO TOTAL

AÑOS DE

AMORT.

AMORT. MENSUAL

(CT)

VIDA

ANUAL

(AM = DA/12 meses)

(AA = CT/años de vida)

Nº 2 ACTIVO FIJO INTANGIBLE 2.1 Licencia municipal Licencia de programas

44.17 400.00

5

80

6.67

2,700.00

6

450

37.50

TOTAL AMORTIZACIONES

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

S/. 44.17

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7.3.- COSTOS DE PRODUCCION (Con el plan de negocios) Costos de producción de RUBRO

14 UNIDAD DE MEDIDA

cabinas UNIDADES VALOR REQUERIDAS UNITARIO

COSTO TOTAL C. C. FIJOS Variables

1.1. MATERIA PRIMA E INSUMOS Materiales de escritorio Materiales de limpieza de computo

Gbl

1

10

Gbl

1

30

2. MANO DE OBRA DIRECTA Personal tiempo parcial

30 0 0 600

personal

3. COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Alquiler de local Local (Incluido agua y luz) 4. OTROS GASTOS 4.1 Gastos administrativos Pago de proveedor de mensual internet mensual Pago de servicio de luz Pago de servicio de agua

mensual

Depreciaciones Mantenimiento de local

gbl

2

300

1

175

164.25

0.00

154.25

0.00

1

189

1

33

33

1

5

5

0.5

192.50

1

20

0.25

TOTAL PARCIAL

40

0

175

96.25 20 10

Millar

0

600 175

4.2. Gastos de ventas Publicidad (volantes)

40 10

0

10

S/. 939.25

S/. 40.00

TOTAL PRESUPUESTO DE COSTOS S/. 979.25 * La estimación de los costos es para el primer mes con un nivel de ventas 14 de ***NOTA: En esta oportunidad el salario de los operarios se ha considerado fijo por el número de horas trabajadas los días sábados y 4 veces al mes

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” Para el costo variable unitario tenemos: CVU = CVT/ Q Donde:

CVU: Costo variable unitario

S/. 2.86

CVT: Costo variable total Q: Cantidad producida

X servicio

S/. 40.00 14

Para el costo fijo unitario tenemos: CFU = CFT/ Q Donde:

CFU: Costo fijo unitario

S/. 67.09

CFT: Costo fijo total Q: Cantidad producida

X servicio

S/. 939.25 14

CTU = CVU + CFU =

2.86

67.09

=

S/. 69.95

DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA (PV)

PV = CTU + I + G Donde: PV CTU I G

: Precio de veta : Costo total unitario : Impuestos (IGV) : Es la ganancia

S/. 96.5 69.95 18% 20 % CTU

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

12.590 13.989

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” Rubro indicadores Costo variable unitario (CVU)

2.857

Costo fijo unitario (CFU)

67.089

Costo total unitario (CTU = CVU + CFU)

69.946

Impuesto (IGV = 18% PV ) Ganancia (G = %CTU) 20% Precio de venta al cliente (PVC = PV + IGV)

12.590 13.989 S/. 96.5

ANALISIS DE COSTOS Costo Fijo Total costo variable total costo variable unitario PRECIO DE VENTA PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES PE= CFT/ (PVU - CVU) PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES PE= CF/(1-(Cvu/Pvu))

939.3 40.0 2.9 96.5 10 967.9

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” 7.3 b.-

COSTOS DE PRODUCCION

SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE CÓMPUTO (3 mantenimientos por día, 63 mantenimientos por mes )

Costos de producción de

69 UNIDAD DE MEDIDA

RUBRO

servicio UNIDADES VALOR REQUERIDAS UNITARIO

COSTO TOTAL C. C. FIJOS Variables

1.1. MATERIA PRIMA E INSUMOS Materiales de escritorio Materiales de limpieza de computadoras

Gbl

1

5

Gbl

1

20

2. MANO DE OBRA DIRECTA Personal tiempo completo (Sueldo de S/. 1,600.0 / Persona, incluido los impuesto por ley)

25 5 20 0 0 1600

personas

3. COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Alquiler de local (Incluido agua Local y luz) 4. OTROS GASTOS

1

1600

1600

175 1

175

4.1 Gastos administrativos

197.25

100.00

147.25

100.00

mensual

1

25

25

Pago de servicio de agua

mensual

1

6

6

Depreciaciones Mantenimiento de local

gbl

0.5

192.50

gbl

1

20

Imprevistos

gbl

1

100

Publicidad (Volantes) Publicidad (medios escritos)

96.25 20 100 50

spot semanales publicaciones

0

175

Pago de servicio de luz

4.2. Gastos de ventas

0

0.25

40

10

1

40

40

0

0 S/. S/. 125.00 1,972.25 S/. TOTAL PRESUPUESTO DE COSTOS 2,097.25 * La estimación de los costos es para el primer mes con un nivel de ventas de 69 ***NOTA: En esta oportunidad el salario de los operarios se ha considerado fijo por el número de horas trabajadas los días sábados y 4 veces al mes TOTAL PARCIAL

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” Para el costo variable unitario tenemos: CVU = CVT/ Q Donde: X CVU: Costo variable S/. 1.81 servicio unitario CVT: Costo variable total S/. 125.00 Q: Cantidad producida 69

Para el costo fijo unitario tenemos: CFU = CFT/ Q Donde: X CFU: Costo fijo S/. 28.58 servicio unitario CFT: Costo fijo total S/. 1,972.25 Q: Cantidad producida 69

CTU = CVU + CFU =

1.81

28.58

=

S/. 30.39

DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA (PV)

PV = CTU + I + G Donde: PV CTU I G

: Precio de venta : Costo total unitario : Impuestos (IGV) : Es la ganancia

S/. 41.9 30.39 18%

5.471

20 % CTU

6.079

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” Rubro Costo variable unitario (CVU)

1.812

Costo fijo unitario (CFU)

28.583

Costo total unitario (CTU = CVU + CFU)

30.395

Impuesto (IGV = 18% PV ) Ganancia (G = %CTU) 15% Precio de venta al cliente (PVC = PV + IGV)

5.471 4.559 41.9

ANALISIS DE COSTOS Costo Fijo Total costo variable total costo variable unitario PRECIO DE VENTA PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES PE= CFT/ (PVU - CVU) PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES

1972.3

PE= CF/(1-(Cvu/Pvu))

2064.8

125.0 1.8 40.4 51.08

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos”

7.3.- PROYECCIÓN DE INGRESOS 7.5.1.- Precios de cada producto por mes PRECIO POR MES S/. (unidades)

PRODUCTO 1 Producto 1:

CABINAS DE INTERNET Y VIIDEOJUEGOS * Equipo (cabinas)

3

4

5

6

7

8

9

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 2,038.4 2,038.4 2,038.4 2,038.4 2,038.4 2,038.4 2,038.4 2,038.4

10

11

12

S/. 2,038.4

S/. 2,038.4

S/. 2,038.4

S/. 2,038.4

14

14

14

14

14

14

14

14

14

14

14

14

7

7

7

7

7

7

7

7

7

7

7

7

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

26 0.8

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 3,120.0 3,120.0 3,120.0 3,120.0 3,120.0 3,120.0 3,120.0 3,120.0

S/. 3,120.0

S/. 3,120.0

S/. 3,120.0

S/. 3,120.0

Horas/ maquina dia Dias laborados por mes Costo hora/maquina SERVICIOS DE Producto 2: MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE CÓMPUTO Computadora/dia

2

Dias laborados por mes Costo hora/maquina

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

* 01 cabina de internet y video juegos brinda servicios al 50 % de su capacidad por las mañanas, al 100 % a partir del medio día, es decir serán 7 horas por maquinas trabajan en promedio , y 26 días como mínimo al mes 7.5.2.- Proyección de ventas mensual MESES

PRODUCTO 1 Producto 1:

Producto 2:

CABINAS DE INTERNET Y VIIDEOJUEGOS * SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE CÓMPUTO

TOTAL INGRESOS

2

3

4

5

6

7

8

9

2038

2038

2038

2038

2038

2038

2038

2038

2038

3120

3120

3120

3120

3120

3120

3120

3120

3120

10

11

12

2038

2038

2038

3120

3120

3120

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40 5,158.40

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” 7.5.3.- Proyección de ventas anual (en unidades)

PRODUCTO CABINAS DE Producto 1: INTERNET Y VIIDEOJUEGOS * SERVICIOS DE MANTENIMIENTO Producto 2: DE EQUIPOS DE CÓMPUTO

1

ANUAL (unidades) 2 3 4

5

30576

30576

30576

30576

30576

936

1030

1133

1246

1370

Producto 01= Horas maquina anual de 14 cabinas de internet y videojuegos Producto 02 = Servicios de Mantenimiento de equipos anuales 7.5.4.-

Precios de productos por año (indicar moneda)

PRODUCTO CABINAS DE Producto 1: INTERNET Y VIIDEOJUEGOS * SERVICIOS DE MANTENIMIENTO Producto 2: DE EQUIPOS DE CÓMPUTO

1

PRECIO POR AÑOS* 2 3 4

5

S/. 0.80

S/. 0.72

S/. 0.66

S/. 0.59

S/. 0.54

S/. 40.00

S/. 42.00

S/. 44.10

S/. 46.31

S/. 48.62

La tendencia de costo de horas maquina es la baja en un 5 % anual, y el costo de mantenimiento se incrementara en un 10 %) * Indicar el criterio de variación o permanencia de los precios:

7.5.5.- Proyección de ventas anual (en nuevos soles) (multiplicar unidades por precio)

PRODUCTO CABINAS DE Producto 1: INTERNET Y VIIDEOJUEGOS * SERVICIOS DE MANTENIMIENTO Producto 2: DE EQUIPOS DE CÓMPUTO TOTAL INGRESOS S/.

1

INGRESO POR AÑOS 2 3 4

5

24460.80 22136.47 20033.01 18129.42 16406.71

37440.00 43243.20 49945.90 57687.51 66629.07

S/. 61,900.80

S/. 65,379.67

S/. 69,978.90

S/. 75,816.93

S/. 83,035.79

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos”

7.6.- ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Años Rubro

1 61900.8

2 3 4 5 65379.6706 69978.9011 75816.9262 83035.7855

61900.8

65379.6706 69978.9011 75816.9262 83035.7855

43563.24

45741.402

48028.4721 50429.8957 52951.3905

o Costos de producción y gastos 43563.24 generales o Gastos financieros

45741.402

48028.4721 50429.8957 52951.3905

(+) INGRESOS o Ventas o Otras ventas (-) EGRESOS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

18337.56

19638.2686 21950.429

25387.0305 30084.395

5501.268

5891.48058 6585.12869 7616.10915 9025.31851

12836.292

13746.788

(UAI = Ingresos – egresos)

Impuestos (30% x UAI) UTILIDAD NETA Utilidad Neta : (UN = UAI – Impuestos) S/.

15365.3003 17770.9214 21059.0765

7.7.- EVALUACIÓN FINANCIERA Evaluacion Financiera 0

1

2

3

4

5

A) INGRESOS

61900.8

65379.7

69978.9

75816.9

98035.8

Ventas

61900.8

65379.7

69978.9

75816.9

83035.8

Valor de rescate

15000

capital de trabajo B) (-)EGRESOS

15430.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Inversión

15430.00

43563.2

45741.4

48028.5

50429.9

52951.4

43563.2

45741.4

48028.5

50429.9

52951.4

18337.6

19638.3

21950.4

25387.0

45084.4

192.5

192.5

192.5

192.5

192.5

-15430

18530.1

19830.8

22142.9

25579.5

45276.9

-15430

18530.1

19830.8

22142.9

25579.5

45276.9

-8416

10114.1

29944.8

52087.8

77667.3

122944.2

activo fijo gastos pre operativos capital de trabajo C) COSTOS DE OPER. costo de ventas incluido IGV gastos generales Gastos Financieros D) F C ECONOMICO(A-BC) (+) depreciación E) F C OPERATIVO (D+ Depres)

-15430.00

servicio de la deuda F) F C FINANCIERO G) F.C. ACUMULADO El calculo es con un COK: 20 %

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]

Ingeniería de Sistemas- Curso “Ingeniería de costos” CUADRO: EVALUACION FINANCIERA DEL PLAN DE NEGOCIO

EVALUACION FINANCIERA VA VAN TIR B/C Periodo de Recupero

S/. 72,558.855 S/. 47,607.379 128% 1.52 5 años

Ing. Edgar Romero Campos --- [email protected]