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AITSA Interface
AITSA Application Programing Interface (API) Specification Document
Version 1.7.2 January, 2016
AITSA Application Programing Interface (API) Specification Document AITSA COOP-CORE Description
Author
Date
Version
Initial draft
Joseph Rodriguez
26-Dec-2014
1.0
Modification based on team meetings
Joseph Rodriguez
8-Jan-2015
1.1
Modification based on team meetings
Joseph Rodriguez
21-Jan-2015
1.2
Modification based on team meetings
Willian Suarez
03-feb-2015
1.3
Modification based on team meetings
Enid Medina
05-Feb-2025
1.4
Modification for Information detail
Willian Suarez
27-feb-2015
1.5
Modification based on team meetings
Enid Medina
11-mar-2015
1.6
Add fields of month and quarter transactions
Willian Suarez
15-may-2015
1.7
Add fields IN_ACEPTABLE_LIQUIDEZ
Willian Suarez
02-dec-2015
1.7.1
Spelling corrections to various properties
Joseph Rodriguez
25-Jan-2016
1.7.2
Version 1.7.2 01/25/2016
Page 2
Table of Contents About this document .................................................................................................................................... 5 General Information ................................................................................................................................. 5 Assumptions ............................................................................................................................................. 5 COSSEC AITSA Agent Landscape............................................................................................................... 6 What’s New................................................................................................................................................... 6 New Fields ................................................................................................................................................ 6 Methods........................................................................................................................................................ 7 1. Socios.................................................................................................................................................... 7 Request................................................................................................................................................. 7 Response .............................................................................................................................................. 7 2. Prestamos ............................................................................................................................................. 9 Request................................................................................................................................................. 9 Response .............................................................................................................................................. 9 3. Cuentas ............................................................................................................................................... 11 Request...............................................................................................................................................11 Response ............................................................................................................................................11 5. Pignoraciones .....................................................................................................................................13 Request...............................................................................................................................................13 Response ............................................................................................................................................13 6. Productos............................................................................................................................................15 Request...............................................................................................................................................15 Response ............................................................................................................................................15 7. Servicios ..............................................................................................................................................17 Request...............................................................................................................................................17 Response ............................................................................................................................................17 8. Finanzas .............................................................................................................................................. 19 Request...............................................................................................................................................19 Response ............................................................................................................................................19 9. Inversiones..........................................................................................................................................21 Request...............................................................................................................................................21 Response ............................................................................................................................................21 Glossary.......................................................................................................................................................22 SOCIOS.CO_QUIEBRA .............................................................................................................................22 PRODUCTOS.CO_TIPO_CUENTA.............................................................................................................23 Version 1.7.2 01/25/2016
Page 3
SERVICIOS.CO_CATEGORIA.....................................................................................................................23 SERVICIOS.CO_TIPO_PRESTAMO............................................................................................................24 SOCIOS.CO_GENERO ..............................................................................................................................24 SOCIOS.CO_ASOCIADO...........................................................................................................................25 PIGNORACIONES.CO_TIPO_PLEDGE.......................................................................................................25 PIGNORACIONES.CO_TIPO_CUENTA......................................................................................................25 Conventions............................................................................................................................................26 Status Codes ...........................................................................................................................................27 FINANCIAL.CO_CUENTA .........................................................................................................................31
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Page 4
About this document General Information •
This document explain how to establish a Data Electronic Exchange between Credit Union’s Core Sysytems and AITSA* (AITSA –Automatizacion de Informe Trimestral y sistema actuarial- Spanish Nemotenic of regulator back office system).
•
The document details all the methods that will be executed to obtain information of all master entities of the credit union core system.
•
Each method has a specific URL that uses HTML Form POST parameters for authentication and responds with an array of JSON objects.
Assumptions •
The Web Service supplied by Credit Union’s Core System Vendor will be accessed through Local Area Network or equivalent landscape that offer a secure connection to “Credit Union Web Service Server”.
•
The “Credit Union Web Service Server” does not need to be exposure to the internet.
•
All responses are UTF-8 encoded.
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Page 5
COSSEC AITSA Agent Landscape The diagram below show the interaction between Credit Union Servers, AITSA Agent (data collector) and AITSA Back Office:
What’s New New Fields 1. Spelling corrections in various methods including Cuentas [PC_INTERES] and Inversiones [PC_INTERES / CO_CASA_CORRETAJE] 2. IN_ACEPTABLE_LIQUIDEZ definition was added on INVERSIONES entity.
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Page 6
Methods 1. Socios Authenticate the user with the system and obtain an array of records Request URL
Method
aitsa/socios/
POST
Values
Params
Type
String
username
POST
string
password
POST
Response Response
Status
Response will be an object containing the list of records (JSON array). Any record element that does not apply can be left blank or NULL.
200
[{ "ID_SOCIO": , "ID_PERSONA": , "IN_ACTIVO": (1 = active, 0 = inactive), "CO_QUIEBRA": , "FE_QUIEBRA": (YYYY-MM-DD), "CO_GENERO": (F,M,I), "CO_SSP": , "CO_ASOCIADO": (O,D,E), "IN_SOCIO": (1 = socio, 0 = no socio), }]
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ID_SOCIO(string) - Account Number that identifies this person ID_PERSONA (string) - Unique ID to identify person. This ID is should represent individuals and can repeat if the individual has different types of accounts within institution. This ID serves the same purpose as the individuals social security number, but for security reasons we strongly suggest not to use the social security number. IN_ACTIVO(int) - Flag to indicate active status CO_QUIEBRA(string) - Code to represent different types of bankruptcy FE_QUIEBRA(string) - Date of bankruptcy CO_GENERO(char) - Flag to indicate gender or institution CO_SSP (string) - Institutions tax id number CO_ASOCIADO(char) - Flag to indicate the type of asociacion the member has with this institution: Oficial, Director, Empleado IN_SOCIO(int) - Flag to indicate if account owner owns any amount in company stock. {"error":"Please provide username."}
400
{"error":"Please provide password."}
400
{"error":"Incorrect username or password."}
401
{"error":"Something went wrong. Please try again later."}
500
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Page 8
2. Prestamos Authenticate the user with the system and obtain an array of records Request URL
Method
aitsa/prestamos/
POST
Values
Params
Type
string
username
POST
string
password
POST
Response Response
Status
Response will be an object containing the list of records (JSON array). Any record element that does not apply can be left blank or NULL.
200
[{ "NU_CUENTA": , "ID_SOCIO": , "ID_SERVICIO": , "FE_ULTIMO_PAGO": (YYYY-MM-DD), "FE_VENCE_PAGO": (YYYY-MM-DD), "MN_ORIGINAL": (9999999999.99), "MN_BALANCE": (9999999999.99), "FE_EMISION": (YYYY-MM-DD), "PO_INTERES": , "MN_PAGO": (9999999999.99), "MN_LIMITE_CREDITO": (9999999999.99), "CA_TERM": , "FE_TERMINACION": (YYYY-MM-DD), Version 1.7.2 01/25/2016
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"IN_PERDIDA": (1 = true, 0 = false), "FE_PERDIDA": (YYYY-MM-DD), "IN_COBRO_JUDICIAL": (1 = true, 0 = false), "IN_REESTRUCTURADO": (1 = true, 0 = false), "IN_MENOS_CABO": (1 = true, 0 = false), "IN_TASA_AJUSTABLE”: (1 = true, 0 = false) , "MN_RESERVA_DETERMINADA": (9999999999.99) }] NU_CUENTA(string) - Account Number ID_SOCIO(string) - ID that references master record in “socios” entity named ID_SOCIO. ID_SERVICIO (string) - ID that references master record in “SERVICIOS”. FE_ULTIMO_PAGO (string) - The date of the last payment made FE_VENCE_PAGO (string) - The date the next payment is/was expected. This date should be in the future if payments are up to date and should be in the past if the expected payment has not been made. MN_ORIGINAL(string) - The total amount of the loan. MN_BALANCE(string) - TheActual amount balance of the loan. FE_EMISION (string) - The date of the loan was disbursed. PO_INTERES (string) – Loan interest rate. MN_PAGO (string) - Monthly payment of loan. MN_LIMITE_CREDITO (string) - Amount of credit awarded; in case of credit line or credit card. CA_TERM (int) - Term of loan in months FE_TERMINACION (string) - Date the loan is expected to be paid in full IN_PERDIDA (int) - Flag to indicate if loan is flagged as write-off FE_PERDIDA (string) – The date the account was flagged as write-off IN_COBRO_JUDICIAL (int) - Flag to indicate if loan collection / litigation IN_REESTRUCTURADO (int) – Flag to indicate if loan has been restructured IN_MENOS_CABO (int) - Flag to indicate that the value of the collateral given to cover the loan does not cover the remain balance of the loan. IN_TASA_AJUSTABLE (int) - Flag to indicate if loan have rate variable or not. MN_RESERVA_DETERMINADA (string) – Bad debt Reserve establish for special types of loans. {"error":"Please provide username."}
400
{"error":"Please provide password."}
400
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Page 10
{"error":"Incorrect username or password."}
401
{"error":"Something went wrong. Please try again later."}
500
3. Cuentas Authenticate the user with the system and obtain an array of records Request URL
Method
aitsa/cuentas/
POST
Values
Params
Type
string
username
POST
string
password
POST
Response Response
Status
Response will be an object containing the list of records (JSON array). Any record element that does not apply can be left blank or NULL.
200
[{ "NU_CUENTA": , "ID_SOCIO": , "ID_PRODUCTO": , "IN_ACTIVO": (1 = active, 0 = inactive), "MN_BALANCE": (9999999999.99), "FE_APERTURA": (YYYY-MM-DD), "FE_VENCIMIENTO": (YYYY-MM-DD), "PC_INTERES": (999.99),
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Page 11
"MN_TOTAL_REQUERIDO_EVENTO":
(9999999999.99)
}]
NU_CUENTA(string) - Account Number ID_SOCIO(string) - ID that references master record in “socios” entity named ID_SOCIO. ID_PRODUCTO (string) - ID that references master record in “PRODUCTOS”. IN_ACTIVO(int) - Flag to indicate active status MN_BALANCE (string) - Account balance FE_APERTURA (string) – the date the account was open. FE_VENCIMIENTO (string) – account maturity date or expiration date PC_INTERES (string) – Interest rate on account MN_TOTAL_REQUERIDO_EVENTO (string) – Amount required for “Evento Determinado” account {"error":"Please provide username."}
400
{"error":"Please provide password."}
400
{"error":"Incorrect username or password."}
401
{"error":"Something went wrong. Please try again later."}
500
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Page 12
5. Pignoraciones Authenticate the user with the system and obtain an array of records Request URL
Method
aitsa/pignoraciones/
POST
Values
Params
Type
string
username
POST
string
password
POST
Response Response
Status
Response will be an object containing the list of records (JSON array). Any record element that does not apply can be left blank or NULL.
200
[{ "ID_CUENTA": , "ID_PLEDGE": , "CO_TIPO_PLEDGE": (P,C), "CO_TIPO_CUENTA": (P,S,C,T), "MN_PLEDGE": (9999999999.99) }] ID_CUENTA(string)–ID of the account that is being pledged.This ID references the NU_CUENTA element of the CUENTAS entity. ID_PLEDGE(string)– ID of account that requires the pledge. This ID references either the NU_CUENTA element of PRESTAMOS or the NU_CUENTA element of CUENTAS.
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CO_TIPO_PLEDGE(char) – This code references the entity that element ID_PLEDGE belongs to. The possible values are (C)uentas or (P)restamos CO_TIPO_CUENTA(char) -Type of Pledge. Possible values include: (P)restamos, (S)obre giros, (C)heques sin fondo, (T)arjetas de crédito MN_PLEDGE(string) - Amount pledged {"error":"Please provide username."}
400
{"error":"Please provide password."}
400
{"error":"Incorrect username or password."}
401
{"error":"Something went wrong. Please try again later."}
500
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Page 14
6. Productos Authenticate the user with the system and obtain an array of records Request URL
Method
aitsa/productos/
POST
Values
Params
Type
string
username
POST
string
password
POST
Response Response
Status
Response will be an object containing the list of records (JSON array). Any record element that does not apply can be left blank or NULL.
200
[{ "ID_PRODUCTO": , "CO_TIPO_CUENTA": , "TX_DESCRIPCION": , "TX_NOMBRE": "CO_MES_DESEMBOLSO_EVENTO" : }] ID_PRODUCTO (string) - Unique ID for the product CO_TIPO_CUENTA(string) - This product should map to a specific type of account (examples: Acciones, Clubes, Iras, Eventos, Fondos Publicos). More information on valid values can be found in the glossary at the end of this document.
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TX_DESCRIPCION (string) - A brief description of the product TX_NOMBRE (string) - The name of the product CO_MES_DESEMBOLSO_EVENTO (string) - month agreed for disbursement {"error":"Please provide username."}
400
{"error":"Please provide password."}
400
{"error":"Incorrect username or password."}
401
{"error":"Something went wrong. Please try again later."}
500
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Page 16
7. Servicios Authenticate the user with the system and obtain an array of records Request URL
Method
aitsa/servicios/
POST
Values
Params
Type
string
username
POST
string
password
POST
Response Response
Status
Response will be an object containing the list of records (JSON array). Any record element that does not apply can be left blank or NULL. [{ "ID_SERVICIO": , "CO_TIPO_PRESTAMO": , "CO_CATEGORIA": , "TX_DESCRIPCION": , "TX_NOMBRE": }] ID_SERVICIO(string) - Unique ID for the product CO_TIPO_PRESTAMO (string) - - External ID used to specify the type of loan defined by COSSEC. More information on valid values can be found in the glossaryat the end of this document CO_CATEGORIA(string) - External ID used to specify the type of loan defined by COSSEC. More information on valid values can be found in the glossaryat the end of this document.
200
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Page 17
TX_DESCRIPCION (string) - A brief description of the loan TX_NOMBRE (string) - The name of the loan {"error":"Please provide username."}
400
{"error":"Please provide password."}
400
{"error":"Incorrect username or password."}
401
{"error":"Something went wrong. Please try again later."}
500
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Page 18
8. Finanzas Authenticate the user with the system and obtain an array of records Request URL
Method
aitsa/finanzas/
POST
Values
Params
Type
string
username
POST
string
password
POST
Response Response
Status
200 Response will be an object containing the list of records (JSON array). Any record element that does not apply can be left blank or NULL. [{ "CO_CUENTA ": , "MN_BALANCE": (9999999999.99) , "MN_TRX_MONTH": (9999999999.99) , "MN_TRX_QUARTER": (9999999999.99) }] CO_CUENTA (string) – Account code in SIFCOOP for financial chart of accounts, for Balance Sheet, and Income Statement. MN_BALANCE (string) – Current account balance MN_TRX_MONTH (string) – Total amount of transaction in month reported MN_TRX_QUARTER (string) – Total amount of transaction in quarter reported {"error":"Please provide username."}
Version 1.7.2 01/25/2016
400
Page 19
{"error":"Please provide password."}
400
{"error":"Incorrect username or password."}
401
{"error":"Something went wrong. Please try again later."}
500
Version 1.7.2 01/25/2016
Page 20
9. Inversiones Authenticate the user with the system and obtain an array of records Request URL
Method
aitsa/inversiones/
POST
Values
Params
Type
String
username
POST
String
password
POST
Response Response
Status
200 Response will be an object containing the list of records (JSON array). Any record element that does not apply can be left blank or NULL. [{ "NU_CUSIP": , "TX_INVERSION": , "CO_CASA_CORRETAJE": , "MN_INVERSION": (9999999999.99), "MN_AMORTIZACION": (9999999999.99), "MN_VALOR_MERCADO": (9999999999.99), "FE_COMPRA": (YYYY-MM-DD), "FE_VENCIMIENTO": (YYYY-MM-DD), "PC_INTERES": (999.99), "CO_CLASIFICACION": , "CO_TIPO_INVERSION": , "PO_SUJETO_RIESGO": (999.99) , "IN_ACEPTABLE_LIQUIDEZ": (1 = active, 0 = inactive), }] NU_CUSIP (string) – CUSIP Identification number
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TX_INVERSION (string) – Investment Description CO_CASA_CORRETAJE (string) – Broker MN_INVERSION (string) – Investment Amount MN_AMORTIZACION (string) – Amortization Amount MN_VALOR_MERCADO (string) – Market Value Amount FE_COMPRA (string) – Start Date FE_VENCIMIENTO (string) – End Date PC_INTERES (string) – Interest Rate CO_CLASIFICACION (string) – Investment Classification CO_TIPO_INVERSION (string) – Investment Type PO_SUJETO_RIESGO (string) – Risk Rate IN_ACEPTABLE_LIQUIDEZ (int) - Flag to indicate if valid for liquidity {"error":"Please provide username."}
400
{"error":"Please provide password."}
400
{"error":"Incorrect username or password."}
401
{"error":"Something went wrong. Please try again later."}
500
Glossary SOCIOS.CO_QUIEBRA Code
Description
7
Chapter 7
11
Chapter 11
12
Chapter 12
13
Chapter 13
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Page 22
PRODUCTOS.CO_TIPO_CUENTA 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
Cuenta corriente Depósito a Socio Depósito a No Socio Depósito de evento determinado a Socio Depósito de evento de terminado a No Socio Certificado de Ahorro a Socio Certificado de Ahorro a No Socio Cuenta IRA a Socio Cuenta IRA a No Socio Certificados y depósitos a Cooperativas Depósito de Fondo Público Otro Depósito Acciones
SERVICIOS.CO_CATEGORIA 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Corporaciones (COMERCIAL) Entidades sin fines de lucro (COMERCIAL) Personales (CONSUMO) Colaterizados (CONSUMO) Automóviles (CONSUMO) Hipotecarios (CONSUMO) Líneas de crédito (CONSUMO) Tarjetas de crédito (CONSUMO) Otros (CONSUMO)
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Page 23
SERVICIOS.CO_TIPO_PRESTAMO 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.
Personales a socios Personales a no socios Personales a no socios, según Ley Núm. 106. Personales con Garantía ASR, según Ley Núm. 106. Personales con Garantía Hipotecaria Tarjetas de Crédito Primeras Hipotecas FHA 15 años ó menos Primeras Hipotecas VA 15 años ó menos Primeras Hipotecas convencionales “conforming” 15 años ó menos Primeras Hipotecas convencionales “non - conforming” 15 años ó menos Primeras Hipotecas FHA mayores de 15 años Primeras Hipotecas VA mayores de 15 años Primeras Hipotecas convencionales “conforming” mayores de 15 años Primeras Hipotecas convencionales “non - conforming” mayores de 15 años Otros Préstamos Hipotecarios Préstamos de Construcción a Individuos Préstamos de Desarrollo de Viviendas y Comercios Vehículos Nuevos Vehículos Usados Arrendamiento Propiedad Mueble Estudiantiles garantizados Entidades sin Fines de Lucro Comerciales a socios Comerciales a no socios con colateral líquida Comerciales a no socios con colateral no líquida bajo Artículo 9.02. Comerciales a pequeños y medianos negocios bajo Artículo 9.02. Préstamos a cooperativas Otros préstamos
SOCIOS.CO_GENERO CODE
DESCRIPTION
M
Masculino
F
Femenino
I
Institucion (Persona Juridica)
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Page 24
SOCIOS.CO_ASOCIADO CODE
DESCRIPTION
O
Oficial
D
Director
E
Empleado
PIGNORACIONES.CO_TIPO_PLEDGE CODE
DESCRIPTION
C
Cuentas
P
Préstamos
PIGNORACIONES.CO_TIPO_CUENTA CODE
DESCRIPTION
P
Préstamos
S
Sobregiro
C
Cheques sin fondo
T
Tarjetas de crédito
Version 1.7.2 01/25/2016
Page 25
Conventions ● ● ● ● ●
Client - AITSA Agent Software. Status - HTTP status code of response. All the possible responses are listed under ‘Responses’ for each method. Only one of them is issued per request server. All responses are in JSON format. All request parameters are mandatory unless explicitly marked as [optional]
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Page 26
Status Codes All status codes are standard HTTP status codes. Below are possible codes used in this API. 2XX -Success of some kind 4XX -Error occurred in client’s part 5XX -Error occurred in server’s part Description
Status Code
OK
200
Bad request
400
Authentication failure
401
Forbidden
403
Resource not found
404
Method Not Allowed
405
Conflict
409
Precondition Failed
412
Internal Server Error
500
Not Implemented
501
Service Unavailable
503
Version 1.7.2 01/25/2016
Page 27
FINANCIAL.REQ_CUENTA CODE
DESCRIPTION
00005
Depósito y Acciones de Socios en exceso de lo asegurado
00010
Depósito de no socios en exceso de lo asegurado
00015
Total de deposito y Acciones en exceso de lo asegurado
00020
Depósito y Acciones en exceso de lo asegurado
00045
Número total de préstamos concedidos durante el año fiscal
10500
Préstamos
10501
Cantidad diferida de originación de préstamos bajo SFAS 91
11000
Provisión de Préstamos Incobrables
11000
Provisión de Préstamos Incobrables
11502
Cuentas corrientes que generan intereses
11503
Efectivo en fondo de cambio, caja menuda y fondo de cambio en tránsito
11504
Cuentas corrientes que no generan intereses
12000
Cuentas y Certificados de Ahorro
12501
Total de Inversiones en Valores Negociables
12540
Valores comprados bajo acuerdo de reventa (REPO)
13000
Inversión en COSSEC
13500
Propiedad y Terreno (Neto) utilizada por la cooperativa
13501
Propiedad y Terreno (Neto) Reposeido o Recibido en pago de deuda o no en uso por la cooperativa
14000
Mobiliario y Equipo (Neto)
14500
Otros Activos
14501
Plusvalía por la adquisición de cooperativas
16000
PRÉSTAMOS E INVERSIONES EN EL CAPITAL DE COOPERATIVAS
20500
Depósitos
21000
Obligaciones por Pagar
21005
Valores vendidos bajo acuerdo de recompra (REV-REPO'S)
21500
Cuentas por Pagar y Otras Deudas
30500
Acciones
30501
Obligaciones de Capital
30502
Acciones Preferidas
31000
Reserva de Capital Indivisible (Reserva Capital de Riesgo)
31500
Reserva Requerida por COSSEC
32000
Ganancias (Pérdidas) no realizadas en Inversiones Disponibles para la Venta
32001
Ganancias (Pérdidas) reclasificación Inversiones Retenidas hasta su Vencimiento
32400
Reserva Especial de Préstamos Incobrables
32500
Otras Reservas
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CODE
DESCRIPTION
33000
Sobrantes (Pérdidas) Años Anteriores
33500
Sobrante (Pérdida) Corriente
40000
Total INGRESOS DE OPERACIONES FINANCIERAS
40500
Intereses sobre préstamos
40501
Amortización de la cantidad diferida de originación de préstamos (SFAS 91)
41000
Intereses sobre ahorros y certificados
41500
Intereses de inversiones de valores negociables
42000
Dividendos de inversiones en organismos cooperativos
42100
Comisiones por la venta de seguros
42500
Otros ingresos operacionales
50000
Total GASTOS DE OPERACIONES FINANCIERAS
50500
Gastos de interés sobre depósitos
51000
Gastos de interés sobre las obligaciones
51500
Otros gastos operacionales
60000
Total GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS
60200
Beneficio y compensación salarial
60400
Honorarios o servicios profesionales
60800
Viajes y representación de los cuerpos directivos
61200
Seguros y fianzas a cuerpos directivos
61600
Seguros a socios
62000
Gasto para la Provisión Préstamos Incobrables
62400
Pérdidas (ganancias) en inversiones clasificadas para negociar (Trading)
62800
Diferencias en cuentas
63200
Arrendamiento de oficina
63600
Materiales y efectos de oficina
64000
Reparación y mantenimiento
64400
Gastos de educación
64800
Anuncios y promoción
65200
Gastos de asamblea
65600
Contribuciones sobre la propiedad
66000
Depreciación
66400
Agua, luz, teléfono, correo y servicio de mensajería
66800
Gastos programación y mecanización
67200
Cuota COSSEC
67600
Gastos por concepto de examen y/o supervisión
68000
Cargos bancarios
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Page 29
CODE
DESCRIPTION
68400
Donativos
68800
Otros gastos
70000
Total GANANCIAS (PÉRDIDAS) NO OPERACIONALES
70500
Ganancia (Pérdida) en la venta de inversiones negociables
71000
Ganancia (Pérdida) en la venta de otros activos fijos
71500
Otro ingreso (gasto) no operacional
80000
Economía (Pérdida) neta después de la Contribución Especial
80200
Economía (Pérdida) neta antes de la Contribución Especial
80205
Contribucion Especial
80500
Aportación a la Reserva de Capital Indivisible
80505
Aportación Adicional a la Reserva de Capital Indivisible
81000
Otras Reservas
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Page 30
FINANCIAL.CO_CUENTA CODE
DESCRIPTION
00025
Total de la cartera de préstamos que garantizan obligaciones por pagar
00030
Total de otro activo (no préstamo) que garantizan obligaciones por pagar
00035
Porción de préstamos garantizados por acciones
00040
Porción de préstamos garantizados por depósitos
00045
Número total de préstamos concedidos durante el año fiscal
00050
Cantidad (Dólares) de préstamos concedidos durante el año fiscal
00051
Número total de préstamos reestructurados concedidos durante el año fiscal
00052
Cantidad (dólares) de préstamos reestructurados concedidos durante el año fiscal
00055
Cantidad (Dólares) de préstamos a Directores, Oficiales y Empleados
00060
Cantidad (Dólares) de préstamos cargados a pérdida durante el año fiscal
00065
Cantidad (Dólares) de recobros durante el año fiscal de préstamos cargados a pérdidas
00070
Cantidad (Dólares) de provisión para pérdidas en préstamos de bienes raíces
00075
Cantidad (Dólares) de préstamos vendidos al mercado secundario durante el año fiscal
00080
Cantidad(Dólares) casos radicados de quiebras de individuos bajo Capítulo 7 Ley Quiebras durante el año fiscal
00081
Número casos radicados de quiebras de individuos bajo Capítulo 7 Ley Quiebras durante el año fiscal
00084
Número casos radicados Capítulo 13 Ley Quiebras durante el año fiscal
00085
Cantidad (Dólares) casos radicados Capítulo 13 Ley Quiebras durante el año fiscal
00088
Número casos radicados de quiebras comerciales bajo Capítulo 7 Ley Quiebras durante el año fiscal
00089
Cantidad (Dólares) casos radicados de quiebras comerciales bajo Capítulo 7 Ley Quiebras durante el año fiscal
00090
Línea de crédito en tarjetas de crédito no utilizada
00091
Núm. casos radicados quiebras comerciales 100% garantizados con inmueble Cap. 11 Ley Quiebras en el año fiscal
00092
Cantidad ($) casos radicados quiebras comerciales 100% garantizados con inmueble Cap. 11 Ley Quiebras año fiscal
00093
Núm. casos radicados de quiebras comerciales garantizados sin inmueble Cap. 11 Ley Quiebras en el año fiscal
00094
Cantidad ($) casos radicados de quiebras comerciales garantizados sin inmueble Cap. 11 Ley Quiebras en el año fiscal
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CODE
DESCRIPTION
00095
Línea de crédito en Share Draft no utilizada
00096
Línea de crédito comercial no utilizada
00097
Número casos radicados Capítulo 12 Ley Quiebras durante el año fiscal
00098
Cantidad (Dólares) casos radicados Capítulo 12 Ley Quiebras durante el año fiscal
00105
Número Empleados Tiempo Parcial
00110
Número Empleados Tiempo Completo
00115
Número de socios
00120
Número de no socios
00125
Número de Distritos
00130
Número de sucursales sin incluir oficina principal
00131
Número de unidades de servicio
00132
Número de unidades automatizadas de servicio (ATM Automatic Transfer Machine)
00135
Número años que faltan por amortizar la plusvalía por la adquisición de cooperativas
00145
Número de casos por la cual la cooperativa fue demandada
00150
Cantidad (Dólares) de casos por la cual la cooperativa fue demandada
00155
Balance de las cuentas no reclamadas
00160
Número de Reporte de Actividades Sospechosas (SAR) durante el trimestre
00165
Número de Reportes de Transacciones en Efectivo (CTR) durante el trimestre
00170
Número de Reporte de Transferencias al Extranjero durante el trimestre
10001
Total de activos no neto de la provisión de préstamos incobrables
10500
Préstamos
10500
Total Préstamo
10501
Cantidad diferida de originación de préstamos bajo SFAS 91
10505
Personales a socios
10506
Personales a no socios según Ley Núm. 106
10507
Personales con garantía de ASR según Ley Núm. 196
10510
Personales a no socios
10515
Personales con garantía hipotecaria
10520
Tarjetas de crédito
10521
Préstamos hipotecarios FHA y VA
10522
Préstamos de construcción a individuos
10523
Préstamos de desarrollo de viviendas y comercios
10524
Préstamos hipotecarios de propiedades comerciales
10525
Préstamos primera hipoteca
10526
Hipotecarios a entidades sin fines de lucro
10530
Otros préstamos hipotecarios
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CODE
DESCRIPTION
10535
Vehículos nuevos
10536
Arrendamiento propiedad mueble
10540
Vehículos usados
10545
Estudiantiles garantizados
10550
Entidades sin fines de lucro
10551
Préstamos a cooperativas
10555
Comerciales a socios
10556
Comerciales a no socios con colateral líquida
10557
Comerciales a no socios con colateral no líquida (Art.9.02)
10558
Comerciales a pequeños y medianos negocios (Art. 9.02)
10560
Otros préstamos
10565
Cuentas a cobrar en préstamos
10570
Préstamos Reestructurados
11000
Provisión de Préstamos Incobrables
11000
Provisión de Préstamos Incobrables
11000
Provisión de Préstamos Incobrables
11001
Exceso (Deficiencia) de Reserva
11002
Balance de provisión al comenzar el año fiscal
11500
Efectivo y cuentas corrientes totales
11502
Cuentas corrientes que generan intereses
11503
Efectivo en fondo de cambio, caja menuda y fondo de cambio en tránsito
11503
Efectivo en fondo de cambio, caja menuda y fondo de cambio en tránsito
11504
Cuentas corrientes que no generan intereses
12000
Cuentas y Certificados de Ahorro
12000
Cuentas y Certificados de Ahorro
12000
Total CUENTAS Y CERTIFICADOS
12005
Federación de Cooperativas
12010
Banco Cooperativo
12015
Coop. de Ahorro y Crédito
12020
Bancos Comerciales
12025
Otros
12030
Entidades Financieras de los EE.UU.
12501
Total de Inversiones en Valores Negociables
12501
Total TIPOS DE INVERSIONES EN VALORES NEGOCIABLES
12502
Total CLASIFICACIÓN Y VENCIMIENTO
12505
Inversiones negociables aceptables para los requisitos de liquidez
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CODE
DESCRIPTION
12520
Obligaciones del Gobierno de los Estados Unidos
12525
Valores de Agencias del Gobierno de los Estados Unidos
12525
FEDERAL
12530
Obligaciones del Gobierno de Puerto Rico
12530
GOVERMENT
12535
Valores de Agencias del Gobierno de Puerto Rico
12535
PR
12540
Valores comprados bajo acuerdo de reventa (REPO)
12545
Inversiones en "Pass-through securities"
12550
Inversiones colaterizadas por hipotecas (CMO/REMIC)
12555
Otras inversiones en valores negociables
12560
Trading (T)
12565
Held to Maturity (M)
12570
Available for Sale (S)
12575
Non Compliance (V)
12580
Total de pérdidas no realizadas de inversiones en violación (Non Compliance)
12585
Sobrantes transferidos a reserva requerida por inversiones en valores negociables
12590
Transfered S to M (R)
13000
Inversión en COSSEC
13000
Inversión en COSSEC
13500
Propiedad y Terreno (Neto) utilizada por la cooperativa
13501
Propiedad y Terreno (Neto) Reposeido o Recibido en pago de deuda o no en uso por la cooperativa
14000
Mobiliario y Equipo (Neto)
14500
Otros Activos
14501
Plusvalía por la adquisición de cooperativas
15000
Total Préstamos morosos totales
15002
De 2 a menos de 6 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS DE AUTOS
15003
De 6 a menos de 12 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS DE AUTOS
15004
De 12 ó más meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS DE AUTOS
15005
De 2 a menos de 6 meses Préstamos morosos totales
15006
Total MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS DE AUTOS
15010
De 6 a menos de 12 meses Préstamos morosos totales
15015
De 12 ó más meses Préstamos morosos totales
15020
Cuentas a cobrar en préstamos Préstamos morosos totales
15020
PRÉSTAMOS PERSONALES Y DE CONSUMO Cuentas a cobrar en préstamos
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CODE
DESCRIPTION
15030
De 2 a menos de 6 meses MOROSIDAD EN TARJETAS DE CRÉDITO
15035
De 6 a menos de 12 meses MOROSIDAD EN TARJETAS DE CRÉDITO
15040
De 12 ó más meses MOROSIDAD EN TARJETAS DE CRÉDITO
15045
Total MOROSIDAD EN TARJETAS DE CRÉDITO
15055
Morosidad Primera Hipoteca De 2 a menos de 6 meses
15060
Morosidad Primera Hipoteca De 6 a menos de 12 meses
15065
Morosidad Primera Hipoteca De 12 ó más meses
15070
TOTAL Morosidad Primera Hipoteca
15080
Morosidad Otros Préstamos Hipotecarios De 2 a menos de 6 meses
15085
Morosidad Otros Préstamos Hipotecarios De 6 a menos de 12 meses
15090
Morosidad Otros Préstamos Hipotecarios De 12 ó más meses
15095
Total Morosidad Otros Préstamos Hipotecarios
15101
PRÉSTAMOS PERSONALES Y DE CONSUMO De 2 a menos de 6 meses
15102
PRÉSTAMOS PERSONALES Y DE CONSUMO De 6 a menos de 12 meses
15103
PRÉSTAMOS PERSONALES Y DE CONSUMO De 12 meses o más
15105
Total PRÉSTAMOS PERSONALES Y DE CONSUMO
15106
De 2 a menos de 6 meses PRÉSTAMOS PERSONALES A NO SOCIOS SEGÚN LEY NUM. 106
15107
De 6 a menos de 12 meses PRÉSTAMOS PERSONALES A NO SOCIOS SEGÚN LEY NUM. 106
15108
De 12 meses o más PRÉSTAMOS PERSONALES A NO SOCIOS SEGÚN LEY NUM. 106
15110
Total PRÉSTAMOS PERSONALES A NO SOCIOS SEGÚN LEY NUM. 106
15111
De 2 a menos de 6 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS
15112
De 6 a menos de 3 años MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS
15113
Más de 3 años y cobropor vía judicial
15114
Más de 3 años y no están en cobro por vía judicial
15115
Total MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS
15116
De 2 a menos de 6 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS A ENTIDADES SIN FINES DE LUCRO
15117
De 6 a menos de 12 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS A ENTIDADES SIN FINES DE LUCRO
15118
De 12 meses o más MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS A ENTIDADES SIN FINES DE LUCRO
15120
Total MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS A ENTIDADES SIN FINES DE LUCRO
15121
De 2 a menos de 6 meses MOROSIDAD EN OTROS PRÉSTAMOS COMERCIALES
15122
De 6 meses a menos de 12 meses MOROSIDAD EN OTROS PRÉSTAMOS COMERCIALES
15123
De 12 meses o más MOROSIDAD EN OTROS PRÉSTAMOS COMERCIALES
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CODE
DESCRIPTION
15124
Comerciales Cap.11 100% garantizados con inmueble MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS EN QUIEBRA
15125
Total MOROSIDAD EN OTROS PRÉSTAMOS COMERCIALES
15126
Individuos bajo Capítulo 7 MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS EN QUIEBRA
15127
Quiebras bajo Cápitulo 13 MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS EN QUIEBRA
15128
Comerciales Cap. 11 garantizados sin inmueble MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS EN QUIEBRA
15129
Comerciales bajo Capítulo 7 MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS EN QUIEBRA
15130
Total MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS EN QUIEBRA
15131
Préstamos Personales y de Consumo
15132
Préstamos Personales a No Socios Ley Núm. 106
15133
Tarjetas de Crédito
15134
Préstamos de Autos Nuevos y Usados
15135
Préstamos Hipotecarios
15136
Préstamos a Entidades sin Fines de Lucro
15137
Préstamos Comerciales que no están en menoscabo
15138
Préstamos Reestructurados
15139
Quiebras bajo Capítulo 12 MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS EN QUIEBRA
15140
Total PRÉSTAMOS SIN ATRASOS EN SUS PAGOS
15140
Total Préstamos Sin Atrasos en sus Pagos
15141
Total Préstamos Con Atrasos
15142
Total Préstamos Con y Sin Atrasos
15146
De 2 a menos de 6 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS COMERCIALES HIPOTECARIOS
15147
De 6 a menos de 3 años MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS COMERCIALES HIPOTECARIOS
15148
Más de 3 años y cobro por vía judicial MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS COMERCIALES HIPOTECARIOS
15149
Más de 3 años y no están en cobro por vía judicial MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS COMERCIALES HIPOTECARIOS
15150
Total MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS COMERCIALES HIPOTECARIOS
15151
De 2 a menos de 6 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS EN QUIEBRA
15152
De 6 a menos de 3 años MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS EN QUIEBRA
15153
Más de 3 años, pero acogido a un proceso de Ley de Quiebra
15155
Total MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS EN QUIEBRA
15161
De 2 a menos de 6 meses PRÉSTAMOS PERSONALES CON GARANTÍA DE ASR SEGÚN LEY NUM. 196
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Page 36
CODE
DESCRIPTION
15162
De 6 a menos de 12 meses PRÉSTAMOS PERSONALES CON GARANTÍA DE ASR SEGÚN LEY NUM. 196
15163
De 12 meses o más PRÉSTAMOS PERSONALES CON GARANTÍA DE ASR SEGÚN LEY NUM. 196
15164
Total PRÉSTAMOS PERSONALES CON GARANTÍA DE ASR SEGÚN LEY NUM. 196
15165
Personales con garantía de ASR según Ley Núm. 196
15166
De 2 a menos de 6 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS REESTRUCTURADOS
15167
De 6 a menos de 12 meses MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS REESTRUCTURADOS
15168
De 12 meses o más MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS REESTRUCTURADOS
15169
Total MOROSIDAD EN PRÉSTAMOS REESTRUCTURADOS
15170
Corporaciones
15171
Entidades sin fines de lucro
15172
Total Comercial (reestructurado)
15173
Personales
15174
Colaterizados
15175
Automóviles
15176
Hipotecarios
15177
Líneas de Crédito
15178
Tarjetas de Crédito
15179
Otros consumo (reestructurado)
15500
Total Préstamos Hipotecarios
15505
Primera hipoteca tasa fija
15510
Primera hipoteca tasa ajustable
15515
Otras hipotecas tasa fija
15520
Otras hipotecas tasa ajustable
16000
Préstamos e Inversiones en Capital de Cooperativas
16000
PRÉSTAMOS E INVERSIONES EN EL CAPITAL DE COOPERATIVAS
16005
Federación de Cooperativas
16010
Banco Cooperativo
16015
Seguros Múltiples
16020
Seguros de Vida (COSVI)
16025
Cooperativas de Ahorro y Crédito
16030
Cooperativa de Servicios Fúnebres
16035
Liga de Cooperativas
16040
Empresas cooperativas no financieras (Compañía Cooperativa)
16045
Empresas financieras de segundo grado (Compañía de servicios financieros)
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CODE
DESCRIPTION
16050
Otros Préstamos e Inversiones en el Capital de Cooperativas
16055
Inversión en el Fondo de Inversión y Desarrollo Cooperativo de PR
16521
Otros instrumentos financieros autorizados por la Corporación
16522
Otros elementos que la Corporación establezca mediante reglamento
16523
Porción de la reserva de préstamos incobrables para préstamos no morosos
16530
Total de Capital Indivisible
16530
Total de Capital Indivisible
16531
100% Obligaciones y valores de deuda incluyendo porciones de todos éstos que sean emitidos, asegurados o garantizados
16532
100% Préstamos, incluyendo porciones de todos éstos, que sean emitidos, asegurados o garantizados incondicionalmente por el Estado
16533
100% la porción de los préstamos de los socios garantizado por acciones, depósitos o ambos que no puedan retirarse de la cooperativa
16534
100% de otros activos sujetos a riesgo establecidos por la Corporación
16535
100% de los préstamos completamente garantizados por primeras hipotecas sobre propiedades residenciales de una a cuatro familias.
16539
80% de las acciones comunes o preferidas respaldadas por inversions en el Banco Cooperativo, Cooperativa de Seguros Múltiples, y Cooperativas de Seguros de Vida (COSVI),
16540
Total de activos sin riesgo con ponderación de 0%
16540
Total de activos sin riesgo con ponderación de 0%
16541
80% Efectos en proceso de cobro.
16543
80% Obligaciones y valores de deuda, incluyendo porciones de todos éstos, que sean emitidos, asegurados o garantizados por el Estado Libre Asociado de Puerto Rico
16544
80% Préstamos, incluyendo porciones de todos éstos, que sean emitidos, asegurados o garantizados por el Estado Libre Asociado de Puerto Rico
16545
16547
80% de los depósitos, préstamos, obligaciones y valores de deuda, incluyendo porciones de éstos, que sean emitidos, asegurados o garantizados por instituciones depositarias de Estados Unidos y Puerto Rico, 80% del costo histórico de la propiedad inmueble o el valor de tasación según certificado por un tasador debidamente cualificado, 80% de los seguros prepagados que correspondan a riesgos de la institución
16548
80% de otros activos sujetos a riesgo establecidos por la Corporación.
16549
80% Intereses en proceso de cobro
16550
Total de activos no sujetos a riesgo por ponderación de 20%
16550
Total de activos no sujetos a riesgo por ponderación de 20%
16551 16552
50% de préstamos completamente garantizados por primeras hipotecas sobre propiedades residenciales. 50% de aquella inversión que represente participación en préstamos de los descritos en el subinciso anterior.
16546
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CODE
DESCRIPTION
16553
50% de otros activos sujetos a riesgo establecidos por la Corporación.
16554
50% de la inversión en acciones de los Organismos Cooperativos Centrales siempre que no tengan pérdidas corrientes o acumuladas.
16555
50% de los préstamos comerciales completamente garantizados por primeras hipotecas sobre propiedades inmuebles, ya sea residencial o no residencial.
16560
Total de activos no sujetos a riesgo por ponderación de 50%
16560
Total de activos no sujetos a riesgo por ponderación de 50%
16565
Total Activos Sujeto A Riesgo
16570
Razón de Capital Indivisible a Total de Activos Sujetos A Riesgo
17000
Total originacion Préstamos
17002
Personales a socios
17004
Personales a no socios
17006
Personales a no socios según Ley Núm. 106
17007
Personales con garantía de ASR según Ley Núm. 196
17008
Personales con garantía hipotecaria
17010
Tarjetas de crédito
17012
Primeras Hipotecas FHA 15 años o menos
17014
Primeras Hipotecas VA 15 años o menos
17016
Primeras Hipotecas convencionales conforming 15 años o menos
17018
Primeras Hipotecas convencionales non-conforming 15 años o menos
17020
Primeras Hipotecas FHA mayores de 15 años
17022
Primeras Hipotecas VA mayores de 15 años
17024
Primeras Hipotecas convencionales conforming mayores de 15 años
17026
Primeras Hipotecas convencionales non-conforming mayores de 15 años
17028
Otros préstamos hipotecarios
17030
Préstamos de construcción a individuos
17032
Préstamos de construcción de viviendas y comercios
17034
Vehículos nuevos
17036
Vehículos usados
17038
Arrendamiento propiedad mueble
17040
Estudiantiles garantizados
17042
Entidades sin fines de lucro
17044
Comerciales a socios
17046
Comerciales a no socios con colateral líquida
17048
Comerciales a no socios con colateral no líquida bajo Artículo 9.02
17050
Comerciales a pequeños y medianos negocios bajo Artículo 9.02
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CODE
DESCRIPTION
17052
Préstamos a cooperativas
17054
Otros Préstamos
20500
Depósitos
20500
Depósitos 105,799,194
20500
Total Depósito
20501
CUENTAS CORRIENTES NO REFLEJADAS EN LOS LIBROS DE LA COOPERATIVA A socios
20502
CUENTAS CORRIENTES NO REFLEJADAS EN LOS LIBROS DE LA COOPERATIVA No socios
20503
Total CUENTAS CORRIENTES NO REFLEJADAS EN LOS LIBROS DE LA COOPERATIVA
20504
Total CUENTAS CORRIENTES REFLEJADAS EN LOS LIBROS DE LA COOPERATIVA
20504
Balance total de cuentas corrientes reflejadas
20504
Balance total de cuentas corrientes reflejadas
20505
CUENTAS CORRIENTES REFLEJADAS EN LOS LIBROS DE LA COOPERATIVA A socios
20510
CUENTAS CORRIENTES REFLEJADAS EN LOS LIBROS DE LA COOPERATIVA No socios
20511
Cuentas de Depósitos
20515
Cuentas de depósitos a socios
20520
Cuentas de depósitos no socios
20521
Depósitos de eventos determinados
20525
Depósitos de eventos determinados a socios
20530
Depósitos de eventos determinados a no socios
20531
Certificados de Ahorro
20535
Certificados de ahorro a socios
20540
Certificados de ahorro a no socios
20541
Cuentas IRAS
20545
Cuentas "IRA" a socios
20550
Cuentas "IRA" a no socios
20555
Certificados y depósitos de Cooperativas
20555
Certificados y depósitos de Cooperativas
20560
Depósitos de Fondos Públicos
20560
Depósitos de Fondos Públicos
20565
Otros depósitos
21000
Obligaciones por Pagar
21005
Valores vendidos bajo acuerdo de recompra (REV-REPO'S)
21500
Cuentas por Pagar y Otras Deudas
22000
Fuente de los Fondos
22001
Total
22002
Total Acumulado
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CODE
DESCRIPTION
22003
GAP
22004
GAP Acumulado
30500
Acciones
30501
Obligaciones de Capital
30502
Acciones Preferidas
30503
Acciones
31000
Reserva de Capital Indivisible (Reserva Capital de Riesgo)
31001
35% Reserva de Capital Indivisible (Reserva Capital Riesgo)
31500
Reserva Requerida por COSSEC
32000
Ganancias (Pérdidas) no realizadas en Inversiones Disponibles para la Venta
32001
Ganancias (Pérdidas) reclasificación Inversiones Retenidas hasta su Vencimiento
32400
Reserva Especial de Préstamos Incobrables
32400
Reserva Especial de Préstamos Incobrables
32500
Otras Reservas
32500
Otras Reservas
33000
Sobrantes (Pérdidas) Años Anteriores
33001
Menos: Pérdida Neta
33002
15% de las ganancias retenidas por la cooperativa no distribuidas
33500
Sobrante (Pérdida) Corriente
33500
Sobrante (Pérdida) Corriente
40000
Total INGRESOS DE OPERACIONES FINANCIERAS
40500
Intereses sobre préstamos
40501
Amortización de la cantidad diferida de originación de préstamos (SFAS 91)
41000
Intereses sobre ahorros y certificados
41500
Intereses de inversiones de valores negociables
42000
Dividendos de inversiones en organismos cooperativos
42100
Comisiones por la venta de seguros
42500
Otros ingresos operacionales
50000
Total GASTOS DE OPERACIONES FINANCIERAS
50500
Gastos de interés sobre depósitos
51000
Gastos de interés sobre las obligaciones
51500
Otros gastos operacionales
60000
Total GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS
60200
Beneficio y compensación salarial
60400
Honorarios o servicios profesionales
60800
Viajes y representación de los cuerpos directivos
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CODE
DESCRIPTION
61200
Seguros y fianzas a cuerpos directivos
61600
Seguros a socios
62000
Gasto para la Provisión Préstamos Incobrables
62000
Gasto para la Provisión Préstamos Incobrables
62400
Pérdidas (ganancias) en inversiones clasificadas para negociar (Trading)
62800
Diferencias en cuentas
63200
Arrendamiento de oficina
63600
Materiales y efectos de oficina
64000
Reparación y mantenimiento
64400
Gastos de educación
64800
Anuncios y promoción
65200
Gastos de asamblea
65600
Contribuciones sobre la propiedad
66000
Depreciación
66400
Agua, luz, teléfono, correo y servicio de mensajería
66800
Gastos programación y mecanización
67200
Cuota COSSEC
67600
Gastos por concepto de examen y/o supervisión
68000
Cargos bancarios
68400
Donativos
68800
Otros gastos
70000
Total GANANCIAS (PÉRDIDAS) NO OPERACIONALES
70500
Ganancia (Pérdida) en la venta de inversiones negociables
71000
Ganancia (Pérdida) en la venta de otros activos fijos
71500
Otro ingreso (gasto) no operacional
80000
Economía (Pérdida) neta después de la Contribución Especial
80200
Economía (Pérdida) neta antes de la Contribución Especial
80205
Contribucion Especial
80500
Aportación a la Reserva de Capital Indivisible
80505
Aportación Adicional a la Reserva de Capital Indivisible
81000
Otras Reservas
90000
Exceso (insuficiencia) en fondos líquidos
90500
Inversiones cruzadas
90500
Inversiones cruzadas
90700
Depósitos eventos determinados
91000
Certificados de ahorros que vencen en 30 días
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CODE
DESCRIPTION
91500
Depósitos pignorados
92000
Depósitos netos
92500
Reserva depósitos netos x 15 %
93000
Depósitos eventos determinados x 8.33% x meses acumulados
93500
Certificados de ahorros que vencen en 30 días x 25%
94000
Liquidez Requerida
94500
Ahorros pignorados
95000
Inversiones cruzadas y ahorros pignorados
95500
Intereses acumulados de activos líquidos no gravados
96000
Total de Ahorros Disponibles
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