ESCUELA GRADUADA DE PLANIFICACIÓN – UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

Análisis de Presupuesto PLAN 6020: Planificación del Sector Público Prof. José Auger

2010

DAVID J. CARRASQUILLO MEDRANO

Tabla de Presupuesto por Area Programática a base de cantidad de dólares y porciento de 2009-2010 y 2010-2011

Area Programática

Contribución a

Presupuesto

Presupuesto Diferencia

Adoptado

Adoptado

2010-2011

2009-2010

(millones)

(millones)

$ 414,938 (2%)

530.9 (2%)

Porcentual

Igual

Municipios Desarrollo Económico Desarrollo Social Manejo

4,938,270 (18%) 6,458.9 (22%)

-4%

14,547,660 (54%)

15, 091.9 (52%)

+2%

847,177 (3%)

1,852.4 (6%) -3%

1,545,013 (6%)

1460.0 (5%) +1 %

Gubernamental Protección y Seguridad Servicio de

4,274,845 (16%) 3,534..5 (12%)

+4%

Rama Judicial

351,828 (1%)

335.0 (1%)

Igual

PRESUPUESTO

$ 26,919,731

100%

100 %

Deudas

Fuente: Resumen Gráfico Presupuesto de PR Pagina Web

Entre los 2 presupuestos se puede observar un cambio en las prioridades en cuanto a la distribución porcentual y del monto asignado en varias áreas programáticas. Por ejemplo se hizo reducción en las áreas de Desarrollo Económico y Manejo Gubernamental para redirigirlo al Pago de Deudas, Desarrollo Social y la Protección y Seguridad. En el mensaje del gobernador éste enfatizó en las necesidades del restablecimiento de la línea de crédito, mayor seguridad y el mantener parte del dinero en “el bolsillo” de los ciudadanos. En mi opinión observando la distribución y contrastándolo con algunas de las políticas implantadas recientemente la visión concuerda con la distribución. Las áreas donde se ha reducido han sido el fomento al desarrollo nuevo, la innovación y los subsidios o ayudas a la creación (incentivos) de empresas locales; al igual se ven los recortes de empleados o funcionarios públicos. Por el otro lado se encuentra por el Desarrollo Social medidas como “Mi Salud”, la Reforma Contributiva la cual alega responder a esto y el aumento en la cantidad de personal y recursos para divisiones como la policía, el Departamento de Justicia, el Departamento de Corrección, entre otros.

Deuda pública de PR para los últimos 10 años en términos de la porcentualización de la deuda pública con respecto al PNB Bruto 70,000.00 60,000.00 50,000.00 40,000.00

PNB Deuda Publica Total

30,000.00 20,000.00 10,000.00

Deuda Publica Total PNB

0.00 2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

Porciento del Producto Nacional Bruto utilizado en la deuda pública 90% 80% 70% 60%

%

50% 40% Porciento Deuda/PNB

30% 20% 10% 0% Deuda a Largo 1998 2000Porciento2002 Deuda a2004

Año

Años

Porciento del

2006

Deuda Publica 2008 2010

PNB

Porciento

Deuda a Corto Plazo y a Largo Plazo Corto Plazo

del total

Plazo

total

Total

2000

2,201.80

9%

21,619.80

91%

23,821.60

2001

2,870.80

11%

22,343.90

89%

25,214.70

2002

1,250.20

4%

26,736.70

96%

27,986.90

2003

1,604.80

5%

28,102.20

95%

29,707.00

2004

2,175.40

6%

31,767.20

94%

33,942.70

2005

1,913.50

5%

34,789.40

95%

36,702.90

2006

2,620.10

7%

37,313.20

93%

39,933.30

2007

3,325.90

8%

39,492.40

92%

42,818.30

2008

3,269.00

7%

43,413.20

93%

46,682.20

2009

3,735.18

7%

49,244.91

93%

52,980.10

Deuda/PNB 41,418.6 0 44,046.6 0 45,071.3 0 47,479.4 0 50,708.7 0 53,752.4 0 56,732.3 0 59,520.5 0 61,527.0 0 62,758.9 0

58% 57% 62% 63% 67% 68% 70% 72% 76% 84%

La transición entre el 2008 y el 2009 es el cambio más abrupto que se puede apreciar en la tabla. También se puede ver que la tendencia de la deuda sigue una tendencia, sin embargo el Producto Nacional Bruto, por si parte ha ido su porciento de crecimiento; No ha seguido su propia tendencia, esto debería ser más proporcional, aunque esto expone no serlo. Con la excepción de varios anos, se observa como clara mente la deuda crece a un ritmo mayor en contra al crecimiento de la economía por tanto, por esto además de la recesión el peso porcentual de la deuda sobre el PNB aumenta considerablemente. El gobierno tuvo que endeudarse para pagar deudas no habían sido atendidas anteriormente.

Deudas a Corto Plazo vs. Deudas a Largo Plazo

Deuda a Corto Plazo

% de Deuda

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 1999

Deuda a Largo Plazo

2000

2001

2002

2003

2004

2005 Año

2006

2007

2008

2009

2010

Autoridad de Energía Eléctrica - AEE PRESUPUESTO APROBADO PARA EL AÑO FISCAL 2011 El presupuesto consolidado aprobado para el año fiscal 2010-2011 asciende a $3,317,053,000. Los recursos incluyen $2,999,259,000 de Ingresos Propios, $19,376,000 de Otros Ingresos y $298,418,000 de Préstamos y Emisiones de Bonos. Los Ingresos Propios provienen de la venta de energía eléctrica. Se destinan para cubrir los gastos operacionales de la Autoridad, compra de combustible y desarrollo de mejoras permanentes. Los Otros Ingresos son para cubrir gastos operacionales, tales como nómina y costos relacionados, servicios comprados; y materiales y suministros. Los Préstamos y Emisiones de Bonos proveerán para realizar mejoras permanentes en el área de producción, transmisión y distribución de energía. Esto permitirá desarrollar el plan de expansión generatriz y rehabilitar el sistema eléctrico, así como brindar atención al sistema de transmisión y distribución. Se incluyen, además, recursos para realizar mejoras en los edificios, adquisición de equipo y mejoras en los sistemas de riego público. Presupuesto (en miles de dólares)

2008

2009

2010

2011

216,241

204,286

199,918

195,655

1,119

1,010

1,514

1,358

217,360

205,296

201,432

197,013

2,388

0

2,715

374

0

0

10

0

Origen de Recursos Gastos de Funcionamiento Ingresos Propios Otros Ingresos Subtotal, Gastos de Funcionamiento Mejoras Permanentes Ingresos Propios Otros Ingresos Préstamos y Emisiones de Bonos

137,263

84,851

69,897

70,559

Subtotal, Mejoras Permanentes

139,651

84,851

72,622

70,933

Total, Origen de Recursos

357,011

290,147

274,054

267,946

174,774

169,355

165,503

161,871

35

72

107

105

625

1,363

2,277

2,227

21,858

19,720

21,647

21,172

0

0

306

300

Concepto Gastos de Funcionamiento Nómina y Costos Relacionados Facilidades y Pagos por Servicios Públicos Servicios Comprados Gastos de Transportación Servicios Profesionales Otros Gastos Operacionales Materiales y Suministros Subtotal, Gastos de Funcionamiento

4,105

1,874

799

781

15,963

12,912

10,793

10,557

217,360

205,296

201,432

197,013

Mejoras Permanentes Inversión en Mejoras Permanentes

139,651

84,851

72,622

70,933

Subtotal, Mejoras Permanentes

139,651

84,851

72,622

70,933

Total, Concepto

357,011

290,147

274,054

267,946

Autoridad de Carreteras y Transportación - ACT PRESUPUESTO APROBADO PARA EL AÑO FISCAL 2011 El presupuesto consolidado aprobado para el año fiscal 2010-2011 asciende a $383,407,000. Los recursos incluyen $110,112,000 provenientes de Ingresos Propios, $27,500,000 de Otros Ingresos, $66,007,000 de Préstamos y Emisiones de Bonos, $63,055,000 del Programa de Reinversión y Estímulo Económico Federal (ARRA, por sus siglas en inglés), y $116,733,000 de Fondos Federales. Los gastos de funcionamiento reflejan un aumento neto de $6,239,000, en comparación con los recursos asignados para el año fiscal 2009-2010. El aumento que se observa en Préstamos y Emisiones de Bonos será para cubrir los gastos de operación del Tren Urbano metropolitano. Los Ingresos Propios se nutren de los arbitrios de la gasolina, cobro de peaje, licencias, tablillas, diesel y el cargo que se le cobra a las construcciones privadas que impactan las vías de la Autoridad. Estos recursos se utilizan para el desarrollo de mejoras permanentes, gastos de funcionamiento y operación de los programas de la Autoridad. Los Fondos Federales provienen de aportaciones de la "Federal Highway Administration" y "Federal Transit Administration". Estos recursos se utilizarán para continuar desarrollando un sistema vial seguro y moderno. Para la realización y continuación de proyectos de mejoras permanentes se incluye $217,907,000 y serán sufragados con recursos provenientes de Fondos Federales, del Estímulo Económico Federal (ARRA), y de Préstamos y Emisiones de Bonos. Mediante la Ley ARRA, se establece que la Autoridad de Carretera y Transportación es elegible para obtener estos fondos y otros adicionales, a través de programas federales, de índole competitivo. Para el año fiscal 2010-2011, se estiman aportaciones por la cantidad de $63,055,000, para inversión de capital en programas de infraestructura de autopistas, carreteras, puentes y sistemas de trenes.

Presupuesto Consolidado (en miles de dólares)

2008

2009

2010

2011

Gasto 52,931 90,029 56,031 5,673 993 60,551 5,000

Gasto 55,840 96,262 57,126 4,828 0 66,749 0

Asig. 30,954 59,808 25,828 2,476 0 40,195 0

Asig. 31,071 61,500 27,383 2,546 0 43,000 0

Programa Gastos de Funcionamiento Administración y Finanzas Alternativa Transporte Integrado Construcción de Sistemas de Carreteras Dirección y Administración General Enlace del Caño Martín Peña Operación y Mantenimiento de Autopistas Transportación Marítima Metropolitana Subtotal, Gastos de Funcionamiento

271,208 280,805 159,261 165,500

Mejoras Permanentes Construcción de Sistemas de Carreteras

502,580 355,526 258,562 217,907

Subtotal, Mejoras Permanentes

502,580 355,526 258,562 217,907

Total, Programa

773,788 636,331 417,823 383,407

Origen de Recursos Gastos de Funcionamiento Asignaciones Especiales Ingresos Propios Otros Ingresos Préstamos y Emisiones de Bonos

5,993 0 0 0 174,101 160,352 112,761 110,112 7,500 6,920 46,500 27,500 83,614 113,533 0 27,888

Subtotal, Gastos de Funcionamiento

271,208 280,805 159,261 165,500

Mejoras Permanentes Fondo de Mejoras Públicas Fondos Federales Otros Ingresos Préstamos y Emisiones de Bonos Fondos Federales ARRA

25,000 0 0 0 270,701 153,507 159,690 116,733 52,861 73,560 0 0 154,018 128,459 69,399 38,119 0 0 29,473 63,055

Subtotal, Mejoras Permanentes

502,580 355,526 258,562 217,907

Total, Origen de Recursos

773,788 636,331 417,823 383,407

Concepto Gastos de Funcionamiento Nómina y Costos Relacionados Facilidades y Pagos por Servicios Públicos Servicios Comprados Gastos de Transportación Servicios Profesionales Otros Gastos Operacionales Asignaciones Englobadas Compra de Equipo Materiales y Suministros Anuncios y Pautas en Medios

125,495 126,927 12,954 15,521 113,052 124,505 4,994 3,455 4,170 5,934 5,123 3,968 5,000 0 386 457 31 35 3 3

53,022 15,508 76,470 2,603 5,747 5,132 0 755 24 0

55,661 16,297 80,820 2,603 5,748 4,347 0 0 24 0

Subtotal, Gastos de Funcionamiento

271,208 280,805 159,261 165,500

Mejoras Permanentes Inversión en Mejoras Permanentes

502,580 355,526 258,562 217,907

Subtotal, Mejoras Permanentes

502,580 355,526 258,562 217,907

Total, Concepto

773,788 636,331 417,823 383,407

Autoridad de Acueductos y Alcantarillados - AAA PRESUPUESTO APROBADO PARA EL AÑO FISCAL 2011 El presupuesto consolidado aprobado para el año fiscal 2010-2011 asciende a $937,348,000. Los recursos incluyen $608,901,000 de Ingresos Propios, de Fondos Federales, $14,518,000 de Otros Ingresos, $266,950,000 de Préstamos y Emisiones de Bonos y $38,089,000 del Programa de Reinversión y Estímulo Económico Federal (ARRA, por sus siglas en inglés). Los gastos de funcionamiento reflejan una disminución de $76,478,000 en comparación con los recursos asignados para el año fiscal 2009-2010. Esta disminución se debe principalmente a la reducción en la proyección de los ingresos propios de la Autoridad.Los Ingresos Propios de la Autoridad provienen de la venta de agua y el servicio de alcantarillados. Estos recursos se destinaran para cubrir sus gastos operacionales. Los Fondos Federales provienen de las propuestas "Capitalization Grants for Drinking Water - State Revolving Fund" y "Water and Waste Disposal System for Rural Communities" que se utiliza para la realización de mejoras en las plantas de tratamiento de aguas usadas. Los Otros Ingresos provienen de recursos del Plan de Estimulo Criollo (PEC) y del "Memorandum of Agreement" (MOA, por sus siglas en inglés) entre Agencias Gubernamentales y los Municipios de Cataño, Dorado, Bayamón y Toa Baja para llevar a cabo el desarrollo de mejoras permanentes. Para la realización de proyectos de mejoras permanentes se incluye $328,447,000, de los cuales se destinan $214,687,000 para obras de construcción y $113,760,000 para proyectos de renovación, reemplazo e inversiones. El financiamiento de la inversión incluye recursos de fondos federales, prestamos y emisiones de bonos y de otros ingresos. Mediante la Ley ARRA se establece que la Autoridad de Acueductos y Alcantarillado, es elegible para obtener estos fondos y otros adicionales a través de programas federales de índole competitivo. Para el año fiscal 2010-2011, se estiman aportaciones por la cantidad de $38,089,000 para inversión de capital en programas de fuentes pluviales.

Presupuesto Consolidado (en miles de dólares)

2008

2009

2010

2011

Asig.

Asig.

Programa Gastos de Funcionamiento Administración; Operación y Mantenimiento de Sistemas de Acueductos y Alcantarillados; y Servicios al Cliente Dirección y Administración General

Gasto

Gasto

575,475

555,927

576,885 530,318

95,270

95,912

108,494 78,583

Subtotal, Gastos de Funcionamiento

670,745

651,839

685,379 608,901

0

0

Mejoras Permanentes Administración; Operación y Mantenimiento de Sistemas de Acueductos y Alcantarillados; y Servicios al Cliente

12,525

0

Servicios Técnicos y Adquisición de Terrenos para el Desarrollo de Proyectos de Infraestructura y Mejoras Permanentes

793,360

490,064

368,834 328,447

Subtotal, Mejoras Permanentes

793,360

490,064

381,359 328,447

Total, Programa

1,464,105 1,141,903 1,066,738 937,348

Origen de Recursos Gastos de Funcionamiento Ingresos Propios

670,745

651,839

685,379 608,901

Subtotal, Gastos de Funcionamiento

670,745

651,839

685,379 608,901

Mejoras Permanentes Fondo de Mejoras Públicas Fondos Federales Otros Ingresos Préstamos y Emisiones de Bonos Fondos Federales ARRA

65 23,005 119,788 650,502 0

0 8,639 66,621 414,804 0

0 0 6,064 8,890 50,331 14,518 316,781 266,950 8,183 38,089

Subtotal, Mejoras Permanentes

793,360

490,064

381,359 328,447

Total, Origen de Recursos

1,464,105 1,141,903 1,066,738 937,348

Concepto Gastos de Funcionamiento Nómina y Costos Relacionados Facilidades y Pagos por Servicios Públicos Servicios Comprados Gastos de Transportación Servicios Profesionales Otros Gastos Operacionales Compra de Equipo Materiales y Suministros Anuncios y Pautas en Medios

309,554 136,648 90,100 1,000 49,881 16,786 705 65,331 740

294,339 144,799 93,142 843 49,540 9,168 2,623 56,155 1,230

285,556 132,947 90,451 696 95,185 14,196 861 64,633 854

259,574 128,802 88,697 972 55,915 9,869 1,880 62,196 996

Subtotal, Gastos de Funcionamiento

670,745

651,839

685,379 608,901

Inversión en Mejoras Permanentes

793,360

490,064

381,359 328,447

Subtotal, Mejoras Permanentes

793,360

490,064

381,359 328,447

Mejoras Permanentes

Total, Concepto

1,464,105 1,141,903 1,066,738 937,348

Autoridad para el Financiamiento de la Infraestructura - AFI PRESUPUESTO APROBADO PARA EL AÑO FISCAL 2011 El presupuesto consolidado aprobado para el año fiscal 2010-2011 asciende a $59,466,000. Los recursos incluyen $4,001,000 provenientes de Otros Ingresos, $43,265,000 provenientes del Programa de Reinversión y Estímulo Económico Federal (ARRA, por sus siglas en inglés) y $12,200,000 de Préstamos y Emisiones de Bonos. Los gastos de funcionamiento reflejan una disminución de $1,990,000, en comparación con los recursos asignados para el año fiscal 20092010. Esta disminución se debe principalmente a las medidas implantadas para la reducción y control del gasto público, además de una reducción de los fondos ARRA. Los Otros Ingresos se utilizarán para cubrir los gastos operacionales de la Autoridad. Éstos provienen del trámite de financiamiento y/o la gerencia de proyectos. Para la continuación de proyectos de mejoras permanentes incluye $21,130,000 y serán sufragados con recursos provenientes de las inversiones realizadas por la Autoridad, a través de los recursos provenientes de emisiones de bonos y del Programa de Reinversión y Estímulo Económico Federal. Entre los proyectos más destacados están: completar el desarrollo de facilidades de los Juegos Centroamericanos y del Caribe de Mayagüez 2010. Además, mejoras a las facilidades del Tribunal Supremo, Hospital Pediátrico, Centro de Trauma y el Hospital Universitario del Centro Médico de Puerto Rico. Mediante la Ley ARRA, se establece que la Autoridad para el Financiamiento de la Infraestructura de Puerto Rico es elegible para obtener estos fondos y otros adicionales, a través de programas federales, de índole competitivo. Para el año fiscal 2010-2011, se estiman aportaciones por la cantidad de $43,265,000 para el Programa Estatal para la Conservación y Eficiencia Energética, que serán realizadas en coordinación con la Administración de Asuntos Energéticos, para cubrir gastos administrativos y para mejoras a Escuelas Públicas, entre otros.

Presupuesto Consolidado (en miles de dólares)

2008

2009

2010

2011

Gastos de Funcionamiento Asistencia Financiera y Administrativa a Corporaciones Públicas y Otras Instrumentalidades del Estado Libre Asociado de PR

Gasto

Gasto

Asig.

Asig.

6,506

5,634

40,326

38,336

Subtotal, Gastos de Funcionamiento

6,506

5,634

40,326

38,336

209,142 187,656 131,317

21,130

Subtotal, Mejoras Permanentes

209,142 187,656 131,317

21,130

Total, Programa

215,648 193,290 171,643

59,466

Programa

Mejoras Permanentes Asistencia Financiera y Administrativa a Corporaciones Públicas y Otras Instrumentalidades del Estado Libre Asociado de PR

Origen de Recursos

Gastos de Funcionamiento Otros Ingresos Fondos Federales ARRA

6,506 0

5,634 0

4,870 35,456

4,001 34,335

Subtotal, Gastos de Funcionamiento

6,506

5,634

40,326

38,336

Fondo de Mejoras Públicas Otros Ingresos Préstamos y Emisiones de Bonos Fondos Federales ARRA

10,500 0 0 0 198,642 187,656 0 0

0 7,500 97,394 26,423

0 0 12,200 8,930

Subtotal, Mejoras Permanentes

209,142 187,656 131,317

21,130

Total, Origen de Recursos

215,648 193,290 171,643

59,466

Mejoras Permanentes

Concepto Gastos de Funcionamiento Nómina y Costos Relacionados Facilidades y Pagos por Servicios Públicos Servicios Comprados Donativos, Subsidios y Distribuciones Servicios Profesionales Otros Gastos Operacionales Compra de Equipo Materiales y Suministros

2,864 177 455 0 2,854 100 26 30

2,035 271 485 0 2,646 137 13 47

2,486 322 1,343 5,798 30,041 111 184 41

1,957 262 853 24,404 10,640 108 75 37

Subtotal, Gastos de Funcionamiento

6,506

5,634

40,326

38,336

Inversión en Mejoras Permanentes

209,142 187,656 131,317

21,130

Subtotal, Mejoras Permanentes

209,142 187,656 131,317

21,130

Total, Concepto

215,648 193,290 171,643

59,466

Mejoras Permanentes

2010

AEE AAA ACT AFI

Salarios

Otros Gastos Salarios Operacionales

(en dólares)

(%)

(en dólares)

$508,133,000 $44,268,000 $55,661,000 $1,957,000

16.99% 56.33% 33.63% 5.10%

$2,481,886,000 $34,315 $109,839 $36,379

Gasto Operacional Total $2,990,019,000 $78,583,000 $165,500,000 $38,336,000

Se logra observar que estas agencias no necesariamente funcionan en cuanto a sus distribuciones de dinero del presupuesto de una manera homogénea. Los costos dependen de la naturaleza del servicio que ofrece cada agencia. Por ejemplo, el mejor ejemplo a mi entender es el de la AEE ya que a pesar de necesitar más personal (para la cantidad de trabajo que se le exige) al ellos depender tanto del consumo de petróleo, pues gran parte de sus gastos se dirigen a atender esa particularidad. Al igual la AFI también opera con una cantidad muy limitada de personas ya que no requiere un número muy elevado. Por el otro lado, la AAA , al su infraestructura estar en un estado tan decadente, el cual requiere tanto mantenimiento y simultáneamente tener tantos problemas de pérdidas de recursos y problemas en el cobro del servicio, pues requiere una cantidad altísima de mano de obra el mantener la agencia corriendo y el servicio de manera sostenible. Se ha visto como en todas las agencias se ha ido cortando personal en los últimos anos para así ajustarse a los cortes de presupuestos que han enfrentado.

Gasto Salarial en Dólares de Cada Agencia 600000000 500000000 400000000 300000000

AFI AAA

200000000

ACT 100000000

AEE

0 AEE ACT AAA AFI

Salarios

Gasto Salarial en Porciento de Cada Agencia 60 50 40 30 20 10 0 AFI

AAA

AEE

ACT AEE

ACT AFI

Salarios

AAA