CALCULO INDICADORES LEY 358 DE 1997 MUNICIPIO DE VITERBO CALDAS AÑO FISCAL 2015 VARIABLES

CODIGOS

CONCEPTOS

TOTAL INGRESOS CORRIENTES

14,918,694,662

INGRESOS L. D

A-INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION

INGRESOS INVERSION

30/09/2015

1,629,734,009

A1

NGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION

1,629,734,009

A1-1

Ingresos Tributarios

1,053,850,366

A1-2

Ingresos No tributarios

145,550,353

A1-3

Otras transferencias o Aportes (Nación-Depto Otros)

421,961,290

A1-4

Funcionamiento (Recursos del Balance).

A2

INGRESOS (SGP-COFINANCIACIOIN-FONDOS-SGR-R.C)

A2-1

S.G.P.( Educación-Primera Infancia-Alimentación Escolar)

441,163,691

A2-2

S.G.P. (Agua Potable-Deporte-Cultura -Otros Sectores

817,047,010

A2-3

Cofinanciaciones (nación-Depto -Otro Transferencias)

5,999,354,910

A2-4

Fondos de destinación especifica

A2-5 A2-6

Recursos de Capital Reservas Excepcionales

4,093,097,325 624,764,872 802,635,889

A2-7

Sistema General de Regalias

8,372,000 13,288,960,653

510,896,956

DEDUCIONES INVERSION

B- DEDUCCIONES A3

DEDUCCIONES PARA CALCULO DE ENDEUDAMIENTO

A3-1

Sistema General de Participaciones

251,512,653

A-3-1-1

S.G.P.( Educación-Primera Infancia-Alimentación Escolar)

251,512,653

A3-2

Cofinanciación-Fondos Etc.

A3-3

Recursos de Capital ( Crédito-rendimientos otros- Reservas

528,670,379

A3-4

Sistema General de Regalias y Reservas Excepcionales

460,326,386

9,489,782,292

8,249,272,875

TOTAL INGRESOS CORRIENTES PARA CALCULO DE INDICADORES

2,446,781,019

TOTAL DEDUCIONES PARA CALCULO ley 358 /97

1,975,008,854 1,215,778,862

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (Causados y Pagados) GASTOS-F

Organismos de control

153,248,619

Administración central

1,062,530,243 912,478,611

PAGOS REALIZADOS PARA INVERSION B2

GASTOS INVERSION( Agua Potable-Cultura-Deporte-Otros sectores)

714,811,022

B3

SERVICIO A LA DEUDA S.G.P. AGUA POTABLE

197,667,589

A-B )AHORRO OPERACIONAL (AO) Meta Inflacion para periodo fiscal 2014,según proyeccion Marco Fiscal de mediano plazo) Indicador para Proyeccion periodo fiscal 2015

“Experiencia, Liderazgo y Compromiso al Servicio de Todos” Carrera 8 No. 7-63 Conmutador (096) 869 02 79 Fax 869 00 90 [email protected] - www.viterbo-caldas.gov.co

471,772,165 4.00%

104.00%

Ingresos Corrientes Ajustado(IC); periodo fiscal 2015

2,544,652,260

C- COMPONENTES DEUDA SERVICIO A LA DEUDA INTERESES

Intereses pagados durante la vigencia fecha del Análisis

29,542,889

(+) Intereses causados que van a ser pagados en el resto de la vigencia (+) Créditos a Corto Plazo

0

(+) Intereses de Mora

0

(+) Intereses de la deuda del crédito solicitado para el año (2014) (=) Saldo Intereses

29,542,889

C-2 SERVICIO A LA DEUDA CAPITAL ACTUAL SERVICIO A LA DEUDA CAPITAL ACTUAL

COMPONENTES DEUDA

C-1 SERVICIO A LA DEUDA INTERESES ( CON PROYECTO)

Saldo de la deuda a Diciembre del periodo fiscal anterior (2014) (+) Desembolsos efectivamente realizados a la fecha de cálculo

440,625,000 0

(+) Desembolsos por realizar resto de la vigencia, incluidos los del nuevo crédito (-) Amortizaciones efectivamente realizadas a la fecha de cálculo

168,124,700

(-) Amortizaciones por realizar en el resto de la vigencia incluidas las del nuevo crédito

(=) Saldo de la deuda con proyecto (SLD)

272,500,300

SOSTENIBILIDAD DE LA DEUDA SOLVENCIA DE LA DEUDA INDICADORE S DE ENDEUDAMI ENTO

INDICADORES CAPACIDQAD DE PAGO

D- INDICADORES CAPACIDAD DE PAGO

C-3 SOSTENIBILIDAD DE LA DEUDA PLAZO MAYOR A UN AÑO

Sostenibilidad = Saldo deuda/ Ingresos Corrientes

11.14%

Limite Máximo sostenibilidad limite máximo de deuda = Ingresos corrientes* limite máximo Limite máximo para nueva deuda = Deuda calculada menos deuda actual ENDEUDAMIENTO AUTONOMO( No requiere autorización Minhacienda ( SEMAFORO VERDE)

80% 2,035,721,808 1,763,221,508 Verde

C-4 SOLVENCIA A CORTO PLAZO

Solvencia(Liquidez ) = Intereses de la deuda ejecutado/ Ahorro Operacional Limite máximo 40% Limite máximo de intereses = Ahorro operacional *40% Limite máximo de intereses nuevos créditos= Intereses calculados menos intereses pagados

6.26% 40% 188,708,866

159,165,977

C- 5 CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO ADICIONAL EN PORCENTAJE Índice de Solvencia= 40%- Indicador de Solvencia

“Experiencia, Liderazgo y Compromiso al Servicio de Todos” Carrera 8 No. 7-63 Conmutador (096) 869 02 79 Fax 869 00 90 [email protected] - www.viterbo-caldas.gov.co

33.74%

Capacidad máxima intereses para nuevos créditos

159,165,977

CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO Indices de sostenibilidad = 80% menos índice de sostenibilidad

68.86%

Capacidad de endeudamiento adicional cuantitativo

1,763,221,508

ENDEUDAMIENTOS

ENDEUDAMIENTO AUTONOMO( No requiere autorización Minhacienda ( SEMAFORO VERDE)

VERDE

Intereses/ahorro operacional < o = 40%

6.26%

Saldo deuda/ingresos corrientes < o = 80%

11.14%

ENDEUDAMIENTO CRITICO ( Requiere autorización Minhacienda, Compromisos con un plan de Desempeño ( SEMAFORO ROJO) Intereses/ahorro operacional > o = 60% Saldo deuda/ingresos corrientes > 80% F- PLAN DE DESEMPEÑO Generar ahorro corriente positivo y superávit durante todos lo años de vigencia del crédito

ESTRATEGIAS

PLAN DE DESEMPEÑO

NIVELES CAPACIDAD DE PAGO

E- INSTANCIAS DE ENDEUDAMIENTO -SEMAFOROS

Incrementar el recaudo de ingresos propios Racionalizar gastos, no pueden superar meta de inflación estima da por BanRepública Realizar operaciones de manejo de deuda que garanticen un mejor perfil financiero Acciones para fortalecimiento institucional de áreas tributaria, financiera y recurso humano

FÉLIX ÁLAN GASPAR ARCILA

MARIO GALVIS MORALES

ALCALDE MUNICIPAL

SECRETARIO DE HACIENDA MUNICIPAL

CERTIFICACION CUMPLIMIENTO

LEY 358 1997 Y 819 DE 2003

El Suscrito representante legal y Secretario de Hacienda Municipal de VITERBO CALDAS, certifica que esta entidad territorial obtuvo los siguientes resultados

2. Indicadores Ley 358 de 1997 y 819 de 2003 RESULTADO DE LOS INDICADORES SOSTENIBILIDAD DE LA DEUDA PLAZO MAYOR A UN AÑO

Indicador

“Experiencia, Liderazgo y Compromiso al Servicio de Todos” Carrera 8 No. 7-63 Conmutador (096) 869 02 79 Fax 869 00 90 [email protected] - www.viterbo-caldas.gov.co

Cumple

Limite Máximo

80%

Sostenibilidad = Saldo deuda/ Ingresos Corrientes

11.14%

si

SOLVENCIA A CORTO PLAZO Límite Máximo

40%

Solvencia(Liquidez ) = Intereses de la deuda ejecutado/ Ahorro Operacional

6.26%

si

Para constancia de lo anterior se firma la presente certificación en el Municipio de VITERBO CALDAS a los (30) días del mes de Septiembre de 2015

FÉLIX ÁLAN GASPAR ARCILA

MARIO GALVIS MORALES

ALCALDE MUNICIPAL

SECRETARIO DE HACIENDA MUNIICPAL

MUNICIPIO DE VITERBO SEPTIEMBRE AÑO FISCAL 2015

CATEGORIA SEXTA NUMERO DE CONCEJALES -11

VARIABLES

CODIGOS

CONCEPTOS

A-INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION A1 INGRESOS LIBRE DESTINACION

A1-1 A1-1-1 A1-1-1-1 A1-1-1-2 A1-1-2

NGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS TRIBUTRARIOS DIRECTOS Impuesto predial Otros Impuestos directos INGRESOS TRIBUARIOS INDIRECTOS

2015-09-30 1,629,734,009 1,629,734,009 1,053,850,366 563,201,788 548,250,704 14,951,084 490,648,578

“Experiencia, Liderazgo y Compromiso al Servicio de Todos” Carrera 8 No. 7-63 Conmutador (096) 869 02 79 Fax 869 00 90 [email protected] - www.viterbo-caldas.gov.co

A1-1-2-1 A1-1-2-3 A1-1-2-4 A1-2 A1-2-1 A1-2-2

A1-2-3 A1-3 A1-4

Impuesto Industria y Comercio Sobretasa a la gasolina Otros Impuestos Indirectos

131,274,232 295,699,000 63,675,346 145,550,353 30,087,014 83,867,675 22,535,610 9,060,054 417,849,084 4,112,206 0 8,372,000

INGRESOS NO TRIBUTARIOS Tasas y derechos Multas y Saciones Venta de bienes y servicios Rentas Contractuales TRANSFERENCIAS PARA FUNCIONAMIENTO (S.G.P) Otras Transferencias para Funcionamiento Desahorro Fonpet Recursos} del Balance para funcionamiento

B. GASTOS FUNCIONAMIENTO NIVEL CENTRAL CON ICLD

1,228,586,229

B1

APROPIADO COMPROMISOS C. GASTOS ORGANOS DE CONTROL INDICADOR B1-1 Concejo 129,645,778 91,992,696 ORGANOS DE B1-2 Personería 96,096,000 61,255,923 CONTRTOL TOTAL GASTOS ORGANOS DE CONTROL 225,741,778 153,248,619 PARTICIPACION DE ORGANOS DE CONTROL EN INGRESOS CTE. LD. 9.40% SUTOTAL GASTOS ADMINISTRACION B1-3 CENTRAL 1.380.893.083,42 1,075,337,610 B1-3-1 Gastos de Personal 1.104.823.272,66 837,873,647 B1-3-2 Gastos Varios 242.319.939,15 213,611,156 B1-3-3 Transferencias 33,749,841.61 23,852,807 INDICADOR GASTOS CONCEJALES 12,807,366 ADMINISTRCION CENTAL Aportes seguridad social 7,227,876 Seguros de vida Concejales 3,427,746 Transporte Concejales 2,151,744 SUTOTAL GASTOS ADMINISTRACION CENTRAL 1,062,530,243 (Gto. Fto Nivel Central / ICLD 65.20% Límite Gto de Fto. / ICLD según Ley 617 de 2000 80.00% (Gto. Fto Nivel Central + Org. de Control) / ICLD 74.60%

FÉLIX ÁLAN GASPAR ARCILA

MARIO GALVIS MORALES

ALCALDE MUNICIPAL

SECRETARIO DE HACIENDA MUNICIPAL

CERTIFICACION CUMPLIMIENTO LIMITE DEL GASTO LEY 617 DE 2000 Y 1148 DE 2007 El Suscrito representante legal y Secretario de Hacienda Municipal de VITERBO CALDAS, certifica que esta entidad territorial obtuvo los siguientes resultados 1. Límites de gasto vigencia 2015 - consagrados en las Leyes 617 de 2000 y 1148 de 2007: INDICADORES LEY 617 DE 2000 Gastos de funcionamiento Administración Central/ Ingresos Corrientes de libre Destinación

RESULTADOS 2015

CUMPLE

65.20%

x

“Experiencia, Liderazgo y Compromiso al Servicio de Todos” Carrera 8 No. 7-63 Conmutador (096) 869 02 79 Fax 869 00 90 [email protected] - www.viterbo-caldas.gov.co

NO CUMPLE

GASTOS ORGANISMOS EDE CONTROL

APROPIADO

COMPROMISOS

CUMPLE

Gastos del Concejo Gastos de la Personería TOTAL PRESUPUESTO ORGANIMNOS DE CONTROL

129,645,778 96,096,000 225,741,778

91,992,696 61,255,923 153,248,619

SI SI

Para constancia de lo anterior se firma la presente certificación en el Municipio de VITERBO CALDAS a los(30) días del mes Septiembre de 2015

FÉLIX ÁLAN GASPAR ARCILA ALCALDE MUNICIPAL

MARIO GALVIS MORALES SECRETARIO DE HACIENDA MUNICIPAL

“Experiencia, Liderazgo y Compromiso al Servicio de Todos” Carrera 8 No. 7-63 Conmutador (096) 869 02 79 Fax 869 00 90 [email protected] - www.viterbo-caldas.gov.co