COMPUSIS DE COLOMBIA LTDA MODULO DE CONTABILIDAD SISTEMATIZADA CARTILLA DE CUENTAS TALLER FINAL EMPRESA ELECTRODOMESTICOS 2016 ______________________________________________________________________ CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA TERCERO ______________________________________________________________________ ********************************************************************** 1 ACTIVO ********************************************************************** ---------------------------------------------------------------------11 DISPONIBLE ---------------------------------------------------------------------1105 CAJA 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA GENERAL ALMACEN ELECTRODOMESTICOS 110510 CAJA MENOR 1110 BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL 11100501 BANCO NACIONAL CTA. CTE. ---------------------------------------------------------------------13 DEUDORES ---------------------------------------------------------------------1305 CLIENTES 130505 NACIONALES 1355 135505 135510 135515 135517 135518 135520 135530 135595
ANTICIP IMPTOS Y CONTRIB O SALDOS A FAV ANTICIP IMPTOS DE RENTA Y COMPLEMENT ANTICIP IMPTOS DE INDUSTRIA Y CIO. RETENCION EN LA FUENTE IMPTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO SOBRANTE EN LIQUIDACION PRIVADA DE IMPTOS IMPUESTOS DESCONTABLES OTROS
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 136515 EDUCACION 13651501 JENIFER CARDONA 136530 RESPONSABILIDADES 13653001 ROCIO RAMIREZ ---------------------------------------------------------------------14 INVENTARIOS ---------------------------------------------------------------------1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353601 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 143599 AJUSTES POR INFLACION ---------------------------------------------------------------------15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO ---------------------------------------------------------------------1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
151625 15162501
SALAS DE EXHIBICION Y VENTAS LOCAL COMERCIAL CRA 10 No. 17 36 GIRARDOT
EQUIPOS DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO EN MADERA TIPO SECRETARIA SILLA EN MADERA CON BRAZOS ARCHIVADORES METALICOS EQUIPOS TELEFONO FAX ESTABILIZADOR DE ENERGIA MAGNETRON AJUSTES POR INFLACION EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS COMPUTADOR DELL CORP OPTIPLEX 3020 INTEL CORE I5 IMPRESORA LASER HP 2205 AJUSTES POR INFLACION
1540 154005 15400501 154099
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS CAMIONETA DI MAX MODELO 2016 AJUSTES POR INFLACION
DEPRECIACION ACUMULADA CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES LOCAL COMERCIAL CRA 10 No. 17 36 GIRARDOT EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CAMIONETA DI MAX MODELO 2016 AJUSTES POR INFLACION
1599 159924 159928 159940
PROVISIONES EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
---------------------------------------------------------------------17 DIFERIDOS ---------------------------------------------------------------------1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 170505 INTERESES SI 170520 SEGUROS Y FIANZAS SI 17052001 POLIZA HURTO Y SUSTRACCION SI 1710 CARGOS DIFERIDOS 171020 UTILES Y PAPELERIA SI ********************************************************************** 2 PASIVOS ********************************************************************** ---------------------------------------------------------------------21 OBLIGACIONES FINANCIERAS ---------------------------------------------------------------------2105 BANCOS NACIONALES SI 210510 PAGARES SI
21051001
CREDITO BANCO NACIONAL
SI
---------------------------------------------------------------------22 PROVEEDORES ---------------------------------------------------------------------2205 NACIONALES SI 220501 PROVEEDORES NACIONALES SI 22050101 ICASA S.A. SI 22050102 LG S.A. SI 22050103 SAMSUNG S.A. SI 22050104 KALLEY DE COLOMBIA S.A. SI 22050105 YORK DE COLOMBIA S.A. SI ---------------------------------------------------------------------23 CUENTAS POR PAGAR ---------------------------------------------------------------------2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 233550 SERVICIOS PUBLICOS 23355001 ACUAGYR S.A. E.S.P. SI 23355002 EMPRESA DE ENERGIA DE CUNDIMARCA SI 23355003 EMPRESA DE TELEFONOS DE BOGOTA SI 233595 OTROS SI 2365 236515 23651501 23651502 236525 23652501 23652502 236530 236540 23654001 23654002
RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS HONORARIOS REGIMEN SIMPLIFICADO HONORARIOS REGIMEN SIMPLIFICADO SERVICIOS SERVICIOS REG SIMPLIFICADO SERVICIOS REG COMUN ARRENDAMIENTOS COMPRAS COMPRAS REG COMUN COMPRAS REG. SIMPLIFICADO
2367 236705 23670501
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
2368 236805 23680501
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA APORTES A ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD CAFESALUD E.P.S. APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES POSITIVA A.R.P. APORTES A ICBF SENA CAJAS DE COMPENSACION COLSUBSIDIO ICBF SENA
2380
ACREEDORES VARIOS
10. 11. 6% 4% 3.5 2.5% 3.5%
15%
238030 23803001
FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES PORVENIR A.F.P.
---------------------------------------------------------------------24 IMPUESTOS-GRAVAMENES Y TASAS ---------------------------------------------------------------------2404 240405 240410
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS VIGENCIA FISCAL CORRIENTE VIGENCIA FISCAL ANTERIORES
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTOS GENERADOS IVA GENERADO POR VENTAS IVA GENERADO POR SERVICIOS IVA GENERADO POR DEVOLUCION EN VENTAS IMPUESTOS DESCONTABLES IVA DESCONTABLE POR COMPRAS REG. COMUN IVA DESCONTABLE POR COMPRAS REG. SIMPLIFICADO (IVA TEORICO) 24080203 IVA DESCONTABLE POR GASTOS 24080204 IVA DESCONTABLE POR DEVOLUCION EN COMPRAS REG. COMUN 24080205 IVA DESCONTABLE POR DEVOLUCION EN COMPRAS REG. SIMPLIFICADO ---------------------------------------------------------------------25 OBLIGACIONES LABORALES ---------------------------------------------------------------------2505 SALARIOS POR PAGAR 2510 CESANTÍAS CONSOLIDADAS 251005 LEY LABORAL ANTERIOR 251010 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES 2515 INTERESES SOBRE CESANTÍAS 2520 PRIMA DE SERVICIOS 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES 253005 PRIMAS 253010 AUXILIOS 253015 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 2532 PENSIONES POR PAGAR ---------------------------------------------------------------------26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES ---------------------------------------------------------------------2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 261005 CESANTIAS 261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS 261015 VACACIONES 261020 PRIMA DE VACACIONES ********************************************************************** 3 PATRIMONIO ********************************************************************** ---------------------------------------------------------------------31 CAPITAL SOCIAL ---------------------------------------------------------------------3115 APORTES SOCIALES
311505 31150501 31150502
CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL CAMILO ANDRES PARAMO MEJIA LAURA TATIANA GARCÍA A
---------------------------------------------------------------------34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO ---------------------------------------------------------------------3405 AJUSTES POR INFLACION 340505 DE CAPITAL SOCIAL ---------------------------------------------------------------------36 RESULTADOS DEL EJERCICIO ---------------------------------------------------------------------3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO 3610 PERDIDA DEL EJERCICIO 361005 PÉRDIDA DEL EJERCICIO ---------------------------------------------------------------------37 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES ---------------------------------------------------------------------3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS 370505 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS 3710 PERDIDAS ACUMULADAS 371005 PERDIDAS ACUMULADAS ********************************************************************** 4 INGRESOS SI ********************************************************************** ---------------------------------------------------------------------41 OPERACIONALES SI ---------------------------------------------------------------------4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR SI 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES SI 413572 REPARACION TECNICA DE ELECTRODOMESTICOS SI 413599 AJUSTES POR INFLACION SI 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) SI 417536 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) SI 417572 DEVOLUCIONES EN SERVICIOS (DB) SI --------------------------------------------------------------------42 INGRESOS NO OPERACIONALES SI --------------------------------------------------------------------4250 RECUPERACIONES SI 425030 DESCUENTOS CONCEDIDOS SI ---------------------------------------------------------------------47 AJUSTES POR INFLACION ---------------------------------------------------------------------4705 CORRECCION MONETARIA SI 470510 INVENTARIOS (CR) SI ********************************************************************** 5 GASTOS SI ********************************************************************** ---------------------------------------------------------------------51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION SI ---------------------------------------------------------------------5105 GASTOS DE PERSONAL SI
SUELDOS AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES APORTES A ADMINISTRADORAS RIESGOS PROF POSITIVA A.R.P APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD CAFESALUD E.P.S. APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIA FONDO DE PENSIONES PORVENIR A.F.P. APORTES A CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COLSUBSIDIO APORTES A ICBF ICBF APORTES A SENA SENA
SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI
SERVICIOS ACUEDUCTO Y ALCANTARILADO ACUAGYR S.A. E.S.P. ENERGIA ELECTRICA EMPRESA DE ENERGIA DE CUNDINMARCA S.A. TELEFONO EMPRESA DE TELEFONOS DE BOGOTA E.S.P. OTROS
SI SI SI SI SI SI SI SI
5140 514005 514010 514015 514095
GASTOS LEGALES NOTARIALES REGISTRO MERCANTIL TRÁMITES Y LICENCIAS OTROS
DEPRECIACIONES CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES LOCAL COMERCIAL CRA 10 N 17 36 GIRARDOT EQUIPO Y FLOTA DE TRANSPORTE CAMIONETA DI MAX MODELO 2016 DIVERSOS ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA UTILES DE PAPELERIA Y FOTOCOPIAS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TAXIS Y BUSES OTROS
SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI
---------------------------------------------------------------------52 OPERACIONALES DE VENTAS SI ---------------------------------------------------------------------5205 GASTOS DE PERSONAL SI 520503 SALARIO INTEGRAL SI 520506 SUELDOS SI 520527 AUXILIO DE TRANSPORTE SI 520530 CESANTIAS SI 520533 INTERESES SOBRE CESANTIAS SI 520536 PRIMA DE SERVICIOS SI 520539 VACACIONES SI 5235 SERVICIOS SI 523560 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION SI ---------------------------------------------------------------------53 NO OPERACIONALES SI ---------------------------------------------------------------------5305 FINANCIEROS 530505 GASTOS BANCARIOS SI 530520 INTERESES SI 530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS SI 530595 IMPUESTO 4 X MIL ---------------------------------------------------------------------54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS SI ---------------------------------------------------------------------5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS SI 540505 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS SI ---------------------------------------------------------------------59 GANANCIAS Y PERDIDAS SI ---------------------------------------------------------------------5905 GANANCIAS Y PERDIDAS SI 590505 GANANCIAS Y PERDIDAS SI ********************************************************************** 6 COSTO DE VENTAS SI ********************************************************************** ---------------------------------------------------------------------61 COSTO DE VENTAS Y PRESTACIONDE SERVICIOS SI ---------------------------------------------------------------------6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR SI 613536 VENTA DE ELECTROMESTICOS Y MUEBLES SI 613572 REPARACION DE EFECTOS PERSONALES Y ELECTRO SI DOMESTICOS