CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE ADMINISTRACIÓN CENTRAL

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DAAC-0064-2016 —

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MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

INFORME GENERAL A los gastos del Proyecto A poyo a la Reconstrucción de la República de Haití en el Ministerio de Defensa Nacional y en el Cuerpo de Ingenieros del Ejército

TIPO DE EXAMEN :

EE

PERIODO

DESDE : 2010/01/01

HASTA : 2015/01/31

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MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

EXAMEN ESPECIAL A LOS GASTOS DEL PROYECTO APOYO A LA RECONSTRUCCIÓN DE LA REPÚBLICA DE HAITÍ, EN EL MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL Y EN EL CUERPO DE INGENIEROS DEL EJÉRCITO, POR EL PERÍODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO DE 2010 Y EL 31 DE ENERO DE 2015.

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE ADMINISTRACIÓN CENTRAL Quito Ecuador

SIGLAS

MDN

Ministerio de Defensa Nacional

CEE

Cuerpo de Ingenieros del Ejército

UNASUR

Unión de Naciones Suramericanas

DAAC

Dirección de Auditoría de Administración Central

SENPLADES

Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo

MARHEC

Misión de Apoyo a la Reconstrucción de Haití Ecuador

CUR

Comprobante Unico de Registro

RO

Registro Oficial

MINUSTHA

Misión de estabilización de las Naciones Unidas para Haití

MIDENA

Ministerio de Defensa Nacional

ODVA

Organización para el Desarrollo del Valle de Artibonite

APUs

Análisis de Precios Unitarios

ÍNDICE

CONTENIDO

PÁGINAS

Carta de Presentación

1

CAPÍTULO I.- INFORMACIÓN INTRODUCTORIA Motivo del examen Objetivo del examen Alcance del examen Base Legal Estructura Orgánica Objetivos de la entidad Monto de recursos examinados Servidores relacionados

2 2 2 2 3 3 4 4

CAPÍTULO II.- RESULTADOS DEL EXAMEN Antecedentes Adquisiciones para la operatividad del contingente I, se efectuaron en efectivo No se ingresó los bienes a bodega No se realizaron actas de entrega recepción entre contingentes Compra de maquinaria sin documentación de respaldo y usada 1.- Adquisición de un tractor CATERPILAR MOD D8R en reposición de un siniestrado 2.- Adquisición de camión asfaltado y escoba mecánica Falta de control de combustible, cambio de aceite y lubricantes Documentación relevante no fue publicada en el portal de compras públicas Análisis de precios unitarios presentan inconsistencias en su contenido Documentación de sustento en los desembolsos no es suficiente Daños y multas en transportación de maquinaria no fueron descontados 1.- Contrato de transporte de maquinaria con la empresa Chatelian Cargo Service S.A. 2.- Contrato de transporte de maquinaria con la empresa DENKEL SERVICE S.A. Adquisición de planta de agua sin estudios y no instalada

5 5 8 10 12

14 15 18 20 23 27

32 34

Ref: Informe aprobado el

ZOtG - o