Informe Financiero Información a la que se refieren las Disposiciones de Carácter General aplicables a las Instituciones de Crédito.

1T16 ϭ

Informe Financiero 1T16

Contenido 1. Información General……………………………………………………………………….

3

2. Resumen ejecutivo………………………………………..……………………………….

3

3. Principales competidores y participación en el mercado……………………………...

4

4. Principales conceptos de la posición financiera y resultados…………………………

8

5. Integración de capital neto e índice de capitalización…………………………………. 14 6. Bases para la aplicación de utilidades…………………………………………………..

15

7. Políticas que rigen la tesorería de BanCoppel…………………………………………. 15 8. Control Interno……………………………………………………………………………... 15 9. Operaciones y saldos con partes relacionadas………………………………………… 16 10. Información por segmentos………………………………………………………………. 17 11. Administración integral de Riesgos……………………………………………………… 18 12. Nuevos pronunciamientos contables……………………………………………………. 39

Ϯ

Informe Financiero 1T16 1. Información General La información contenida en este documento ha sido preparada de acuerdo con las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (CUB) emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). Las cifras mostradas a continuación para propósitos de revelación cuando se hace referencia a pesos o “$”, se trata de millones de pesos mexicanos, y cuando se hace referencia a dólares, se trata de dólares de los Estados Unidos de América, excepto cuando se indique diferente. Ciertas cantidades y porcentajes incluidos en el presente informe han sido objeto de ajustes por redondeo. Consecuentemente las cifras presentadas en diferentes tablas pueden variar ligeramente. En caso de requerir mayor información sobre los resultados obtenidos por el Banco se recomienda consultar la información financiera correspondiente en la página electrónica www.bancoppel.com.

2. Resumen ejecutivo BanCoppel, es una institución financiera con 10,951 empleados y proporciona una variedad de servicios en México mediante una red de 955 sucursales, 488 cajeros automáticos, Banca Móvil y el sitio de Internet bancoppel.com. Al cierre del 1T16, BanCoppel se mantiene como una institución solvente debido a que cuenta con un índice de capitalización total de 16.4%, por encima de los niveles requeridos por la regulación y mayor al 14.5% de febrero 2016 del sistema. Durante el 1T16 registramos sólidos resultados financieros y operativos en los indicadores del negocio, mostrando un margen financiero 26.2% superior al revelado el mismo trimestre del año anterior y mejorando el nivel de eficiencia operativa pasando del 10.9% al 9.7% en los últimos doce meses derivado de un efectivo control en nuestros gastos de administración y operación. En el periodo reportado el resultado por intermediación juega de manera importante, así como lo descrito en párrafos anteriores para alcanzar una utilidad de $515, resultado superior al registrado en el 1T15. Los resultados obtenidos en el 1T16, muestran un crecimiento anual en la cartera total de 20.7% y en la captación tradicional de 28.8%, esto nos permite dar continuidad a la tendencia de crecimiento, fortaleciendo nuestra perspectiva de alcanzar un incremento a doble dígito. Así mismo nos incita a continuar trabajando para ofrecer el mejor servicio a nuestros clientes con innovación y mantener el crecimiento sostenido del Banco.

Calificaciones Al primer trimestre de 2016, el Banco mantiene una calificación de riesgo contraparte de HRA- para largo plazo y HR2 para corto plazo, las cuales se emitieron el 3 de diciembre de 2015 por HR Ratings de México, S.A. de C.V.

ϯ

Informe Financiero 1T16

3. Principales competidores y participación en el mercado. De acuerdo a la clasificación de la CNBV correspondiente al grupo Consumo, para efecto de comparación se han considerado los bancos como se muestran en la siguiente información en adición al nuestro. Crédito al Consumo (TDC - PRÉSTAMOS PERSONALES) Banco

Mzo - 15

(1)

Importe

Feb - 16

(2)

Importe

Crecimiento +/-

BanCoppel American Express Famsa Azteca Compartamos Consubanco Totales

12,874 8,110 8,006 21,971 4,995 4,657 60,613

14,427 9,089 7,993 17,842 5,898 5,672 60,921

1,553 979 -13 -4,129 903 1,015 308

Total Banca múltiple

264,677

280,156

15,479

BanCoppel continua incrementando su presencia en el mercado al cierre de febrero 2016, comparado con el grupo consumo, incrementando el 26.5% mientras que el TBM aumento 9.2%, esto debido a una mayor cobertura y accesibilidad de sus servicios financieros en los 32 estados de la República Mexicana.

Al mes de febrero de 2016 BanCoppel continua incrementando su presencia en el mercado, comparado con el grupo consumo, incrementando el 12.1% mientras que el total de la Banca Múltiple (TBM) aumento 5.8%. Esto se debe principalmente a la aceptación de los productos de crédito que ofrece el Banco así como la atención que brinda a su clientela.

Captación del público Banco BanCoppel American Express Autofin Famsa Azteca Totales Total Banca múltiple

1 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Información-Estadística.aspx/Mzo2015 2 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Informacion-Estadística.aspx/Feb2016

Mzo - 15

(1)

Feb - 16

(2)

Crecimiento +/-

Importe

Importe

24,326 2,239 2,512 15,557 88,621 133,255

30,778 2,211 1,582 18,446 94,241 147,258

6,452 -28 -930 2,889 5,620 14,003

3,162,464

3,451,918

289,454

ϰ

Informe Financiero 1T16 3.1 Indicadores Grupo Consumo. Margen financiero * (1) / Gastos de administración y promoción * (1) Margen financiero ajustado* (1) / Gastos de administración y promoción * (1)

203.2%

166.1% 144.6% 123.8%

121.4%

109.3%

100.2%

91.9% 77.6% 50.0% 49.0%

41.5%

BanCoppel

American Express

Autofin

54.8%

Famsa

Azteca

Compartamos

Forjadores

-59.2% Resultado Mgen Fin

Resultado Mgen Fin Ajust

Como se muestra en la grafica anterior, los gastos de administración y promoción del Banco están cubiertos poco más de 2 veces con el margen financiero. Gastos de administración y promoción * (1) / Margen financiero y comisiones y tarifas netas* (1) 175.7%

81.8%

81.1% 62.5%

61.3%

59.1%

38.9%

BanCoppel

American Express

Autofin

Famsa

Azteca

Compartamos

Forjadores

Gastos de administración y promoción * (1) / Activos totales promedio ** (1) 47.6%

34.8%

21.4% 15.8%

La estrategia de inversión seguida por BanCoppel en sucursales, tecnología y recursos humanos, observa una consistencia en el ritmo de crecimiento, reflejando un avance en la eficiencia como se observa en las siguientes gráficas, ocupando una buena posición en el grupo consumo. Estos indicadores representan la capacidad del Banco de generar mayores ingresos con menores gastos, por lo que una reducción en los mismos significa una mayor eficiencia operativa .

10.9%

9.9% 5.4%

BanCoppel

American Express

Autofin

Famsa

Azteca

Compartamos

Forjadores

1 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Información-Estadística.aspx/Feb2016 * Información a 12 meses ** Información promedio 12 meses

ϱ

Informe Financiero 1T16 Como se observa en las siguientes gráficas los gastos generados por concepto de apertura de sucursales y contratación de personal por el Banco, reflejan una eficaz administración al ubicarse en el primer lugar del grupo consumo. Gastos de administración y promoción *(1) / Sucursales(1)

Gastos de administración y promoción *(1) / Personal (1)

(Millones de pesos)

(Miles de pesos)

19.7 983.8 830.6

14.5

7.1 3.4

BanCoppel

Autof in

Famsa

345.9

295.2

4.4

Azteca

Forjadores

BanCoppel

Autof in

343.3

Famsa

Azteca

Forjadores

3.2 Contratos de tarjeta de crédito y débito

Contratos TDC por Banco (1) 7.3

Manteniendo su estrategia de bancarización a su mercado objetivo, al término del 1T16 BanCoppel conserva la tercera posición en lo que respecta al total de contratos de tarjeta de crédito (TDC) en relación al TBM.

7.3

3.2 2.8 1.4

1.3 0.5

Banamex

BBVA BanCoppel Santander Bancomer

1 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Informacion-Estadística.aspx/Feb2016 * Información promedio a 12 meses

HSBC

Inbursa

0.4

Scotiabank American Express

0.2

0.1

Invex

Banregio

ϲ

Informe Financiero 1T16 Contratos TDD por Banco (1) Con respecto a lo reportado en el trimestre anterior BanCoppel avanzó una posición en lo referente a la emisión de contratos de tarjeta de débito (TDD), debido a la sólida aprobación que han tenido los productos de captación, lo que le ha permitido ocupar el tercer lugar con respecto al TBM, fortaleciendo su modelo de negocio.

23.8

17.6

16.1

15.8 11.3 7.3 4.8 2.5

BBVA Bancomer

Banamex BanCoppel Banorte/Ixe Santander

Banco Azteca

HSBC

Scotiabank

1.9

1.0

Inbursa Banco Ahorro Famsa

3.3 Sucursales Número de sucursales (1) 1,822

1,750 1,493 1,226

1,194 974

952

572

BBVA Bancomer

Banco Azteca

Banamex

Santander Banorte/Ixe

HSBC

BanCoppel Scotiabank

547

488

Inbursa

Banco Ahorro Famsa

El Banco continúa con su postura de expansión a través de la apertura de sucursales, con el fin de mantener su política de bancarización. Como se observa en la gráfica BanCoppel ocupa la séptima posición con respecto al TBM.

1 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Informacion-Estadística.aspx/Feb2016

ϳ

Informe Financiero 1T16 4. Principales conceptos de la posición financiera y resultados. 4. 1 Resumen de la información financiera Cifras relevantes del Balance General Disponibilidades Inversiones en valores Cartera de crédito total Estimación preventiva para riesgos crediticios Otros activos Total Activo Pasivo Captación tradicional Otros pasivos Total Pasivo Capital Contable Total Pasivo y Capital

Mar-15 $

Dic-15

Mar-16

1,845 $ 15,031 14,194 (3,443) 1,341 28,968 $

3,444 $ 17,738 16,049 (3,169) 1,396 35,458 $

2,300 20,206 17,130 (3,822) 1,429 37,243

$

24,326 $ 716 25,042 $

30,072 $ 592 30,664 $

31,339 595 31,934

$ $

3,926 $ 28,968 $

4,794 $ 35,458 $

5,309 37,243

$

$

Al 31 de marzo de 2016, el total de activos de BanCoppel fueron superiores en 28.6% al registrado el año pasado. El incremento anual se debió principalmente a la captación del 28.8% más respecto a la del año anterior.

4. 1.2 Inversiones en valores Concepto

Mar-15

Dic-15

Mar-16

Deuda Gubernamental

6,436

7,381

8,198

Deuda Bancaria

4,681

4,511

4,868

Otros títulos de deuda *

3,914

5,846

7,140

15,031

17,738

20,206

Totales

* El rubro de “Otros títulos de deuda” se integra de papel comercial que consta de títulos para negociar y conservados al vencimiento.

ϴ

Informe Financiero 1T16 4. 1.3 Cartera de crédito Mar-15 Créditos al consumo: Tarjeta de crédito y préstamos personales

Dic-16

$ 12,874 $ 13,721 $ 14,670

Créditos comerciales: Actividad empresarial o comercial

1,320

Total Cartera

Mar-16

2,328

2,460

$ 14,194 $ 16,049 $ 17,130

IMOR

19.0%

13.6%

17.4%

BanCoppel incrementó su Cartera de Crédito durante los últimos doce meses en $2,936 participando con 61.2% el Crédito al Consumo y de 38.8% el Crédito Comercial. Las reservas crediticias en relación a la cartera total se ubicaron en 22.3% inferior a la reportada en el 1T15 de 24.3%.

4.1.3.1 Tres mayores deudores Al 31 de marzo del 2016, el Banco cuenta con un acreditado que rebasa el 10% del Capital Básico, representando el 17.9% de dicho capital conforme a lo establecido en las Disposiciones. Los créditos concedidos a los tres mayores deudores o grupos de personas que se consideren como una misma persona por representar riesgo común al 31 de marzo de 2016, ascienden a $900, $300 y $99 que representan el 17.9%, 6.0% y 2.0% del capital básico del Banco, respectivamente, de acuerdo con lo establecido en las Disposiciones.

4.1.3.2 Movimientos de la cartera vencida Los movimientos que se han reflejado en la cartera vencida de consumo y comercial, se muestran a continuación: 1T 16 Concepto Saldo inicial

Consumo

Comercial

$

$

(+) Traspaso de cartera vigente

2,179 2,368

29

(-) Traspaso a cartera vigente

739

-

(-) Venta de Cartera

356

-

5

-

497

-

(-) Aplicación de cartera (-) Cobranza Saldo final

$

2,950

$

29

ϵ

Informe Financiero 1T16 4.1.4 Comisiones y Costos y gastos asociados al otorgamiento inicial del crédito Al 31 de marzo de 2016 las comisiones y costos y gastos asociados al otorgamiento inicial del crédito se ubicaron en $19 y $37 respectivamente. Vista

4.1.5 Captación Público

Plazo 1,556

1,511

La captación total de BanCoppel fue de $31,339 al 31 de marzo de 2016, un incremento del 28.8% en comparación a lo registrado en el mismo periodo del año pasado y 4.2% de incremento respecto a diciembre 2015.

1,719

28,561

29,783

Dic-15

Mar-16

22,607

Mar-15

4.1.6 Situación fiscal 4.1.6.1 Impuestos y PTU diferidos BanCoppel reconoce el efecto integral de ISR y PTU diferidos mediante la comparación de los valores contables y fiscales de los activos y pasivos, cuando se pueda presumir razonablemente que van a provocar obligaciones o beneficios fiscales y no exista algún indicio de que vaya a cambiar esa situación, de tal manera que las obligaciones o los beneficios no se materialicen. El efecto de ISR y PTU diferidos genera un activo neto por los montos que se analizan a continuación: Concepto

ISR

PTU

Provenientes de la cartera crediticia

898

-

Otros activos y pasivos (neto)

(86)

3

Total impuestos y PTU diferidos (netos)

812

3

4.1.6.2 Impuestos causados BanCoppel es sujeto del Impuesto Sobre la Renta (ISR), el cual se calcula conforme a las disposiciones fiscales vigentes, considerando como gravables o deducibles ciertos efectos de la inflación. Al 31 de marzo de 2016 la tasa de impuesto a la utilidad causada es del 30% y la tasa efectiva de impuestos es del 29.3%. El banco no mantiene créditos ni adeudos fiscales en el último ejercicio fiscal y se encuentra al pendiente de sus pagos.

ϭϬ

Informe Financiero 1T16 4.1.7 Beneficios a los empleados A continuación se dan a conocer los efectos reconocidos por el Banco como lo establece la NIF D-3 en el párrafo 81.2 incisos a) y b): El Banco optó por reconocer en el ejercicio fiscal 2016 todo el efecto remanente de manera anticipada a los plazos establecidos. Las utilidades retenidas por el ejercicio 2016 de BanCoppel son por 103 miles, al cierre del 1T16 se han reconocido 26 miles. Respecto a las remediciones y beneficios definidos a los empleados correspondientes a la prima de antigüedad en términos anuales ascendieron a 570 miles, reconociendo al cierre del 1T16 142 miles.

4.2 Análisis y comentarios sobre los resultados de operación. Concepto Ingresos por intereses

1T 15 1,612

4T 15 1,941

1T 16 1,994

Gastos por intereses

(149)

(147)

(147)

Margen Financiero

1,463

1,794

1,847

Estimación preventiva para riesgos crediticios

(802)

(923)

(951)

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios

661

871

896

Comisiones y tarifas (netas)

377

468

467

Resultado por intermediación

(39)

(143)

257

19

(15)

(42)

Total de ingresos de la operación

1,018

1,181

1,578

Gastos de administración y promoción

(755)

(849)

(847)

263

332

731

Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas

-

-

-

Resultado antes de impuestos a la utilidad

263

332

731

(116)

(30)

(216)

147

302

515

Otros ingresos ( egresos ) de la operación

Resultado de la operación

Impuestos a la utilidad causados y diferidos Resultado neto

BanCoppel reporta al 1T16 una utilidad neta de $515, superior a la reportada en el 1T15, originado principalmente por el crecimiento en el margen financiero y el resultado por intermediación.

ϭϭ

Informe Financiero 1T16

4.2.1 Ingresos por Intereses

246

294

1,695

1,700

141

1,471

Los ingresos por intereses al 1T16 reflejan un incremento del 23.7% respecto al mismo periodo del año anterior derivado principalmente por el crecimiento del 20.7% en la cartera crediticia.

Al 1T16 los ingresos por intereses derivados de la cartera crediticia representan el 85.3% del total de intereses. 1T 15 Cartera de Crédito

4T 15

1T 16

Inversiones de Tesorería

Al 31 de Marzo de 2016 la tasa de interés promedio anual de la cartera crediticia se ubicó en 43.1%.

4.2.2 Gastos por Intereses

Durante los últimos doce meses los gastos por intereses disminuyeron 1.3%, derivado de la eficiencia observada en el costo de fondeo mitigando el efecto de crecimiento en la captación reportada.

19 17

20 13

21 12

113

114

114

1T 15

4T 15

1T 16

Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo del público Otros

La tasa de interés promedio de captación tradicional al 31 de marzo de 2016 se ubicó en 1.6%.

ϭϮ

Informe Financiero 1T16 4.2.3 Comisiones y tarifas Las comisiones y tarifas cobradas y pagadas se muestran a continuación: 1T 15

4T 15

1T 16

$242 59 16 14 9 32 10 $382

$284 75 15 15 10 60 16 $475

$270 72 16 17 9 72 18 $474

$

3

$

4

$

4

$

2 5

$

3 7

$

3 7

Comisiones y tarifas cobradas: Disposición de efectivo en tarjeta de crédito Intercambio Emisión de tarjetas de débito con chip Cuentas inactivas Órdenes de pago Por remesas Otras comisiones Total

El crecimiento observado obedece al volumen de operación reportado y a la demanda del servicio de transferencia de dinero de la unión americana.

Comisiones y tarifas pagadas: Comisiones por intermediación Otras comisiones Total Comisiones y tarifas Netas

$377

$ 468

$467

4.2.4 Resultado por Intermediación Al 1T16 se generó una plusvalía por valuación a valor razonable de los títulos para negociar de $244. Respecto a la compraventa de valores se obtuvo utilidad de $13 y $45 en los 1T16 y 1T15 respectivamente.

4.2.5 Otros (egresos) ingresos de la operación, neto 1T 15

4T 15

1T 16

$

(5) $ (5) 20 2 2 5

(25) $ (31) 3 34 4

(2) (52) (11) 15 3 5

Total (egresos) ingresos de la operación, neto $

19 $

(15) $

(42)

Quebrantos Reservas otras cuentas por cobrar Cesión de cartera Servicio de alta de clientes Servicio de Monitoreo Excedentes de estimación y gastos Otros

En el 4T15 y 1T16 se constituyeron reservas para cubrir riesgos operativos.

ϭϯ

Informe Financiero 1T16 4.2.6 Gastos de administración y promoción / Margen financiero y comisiones y tarifas netas. 2,314

2,262

La estrategia seguida por BanCoppel de inversión en sucursales, tecnología y recursos humanos, observa una estabilidad en el ritmo de expansión; el indicador refleja un avance en la eficiencia respecto al observado en el 1T16, como se muestra en la siguiente grafica.

1,840

41.0%

755

849

847 37.5%

1T 15

4T 15

36.6%

1T 16

Gastos de Admón. y promoción Margen financiero y comisiones y tarifas netas Gastos de Admón. y promoción / Margen financiero y comisiones y tarifas netas

5. Integración del Capital Neto e Índice de Capitalización Índice de Capitalización La SHCP requiere a las instituciones de crédito tener un porcentaje mínimo de capitalización sobre los activos en riesgo, los cuales se calculan aplicando determinados porcentajes de acuerdo con el riesgo asignado conforme a las reglas establecidas por el Banco Central. Al 31 de marzo de 2016, el índice de capitalización del Banco se muestra a continuación: Concepto

Concepto

Mar-16

Capital contribuido

2,565

Capital neto

Capital ganado

2,744

Activos en riesgo:

Capital fundamental antes de impuestos diferidos (-) Impuestos diferidos computabilidad (neto)

y

(-) Operaciones realizadas relacionadas relevantes y computabilidad (neto)

límite

5,309

de

con partes límite de

284

-

(+) Capital Básico no fundamental

-

Capital Básico

5,025

(+) Capital complementario

Capital neto

5,025

Mar-16 5,025

Operacional

2,707

de Mercado

7,977

de Crèdito

19,935

Activos en riesgos totales

30,618

Índices de capitalización Por riesgos de crédito

25.2%

Por riesgos de crédito y mercado

18.0%

Por riesgos totales

16.4%

Al 31 de marzo de 2016 el índice de capital de BanCoppel fue de 16.4% posicionando de manera favorable al Banco por encima de los requisitos que la autoridad solicita, se encuentra clasificado en la categoría I, de conformidad con lo dispuesto en el articulo 220 de la CUB.

ϭϰ

Informe Financiero 1T16 6. Bases para la aplicación de utilidades Conforme a los resultados del propio Banco, el Consejo de Administración propondrá a la Asamblea General Ordinaria de Accionistas respecto al decreto de pagos de dividendos.

7. Políticas que rigen la Tesorería de BanCoppel Las actividades de la Tesorería del Banco se rigen de acuerdo a lo establecido en los siguientes puntos: El apego en todo momento a las estrategias, acuerdos y lineamientos definidos por los órganos Institucionales en relación con las operaciones de la Tesorería; Respecto a los límites de operación, riesgos y tasas de interés definidos por la institución; Dar cumplimiento a las leyes, reglamentos y circulares emitidas por las entidades reguladoras en la materia; Actuar siempre de acuerdo a las sanas prácticas de mercado.

8. Control Interno De acuerdo con las disposiciones en materia de control interno aplicables a las Instituciones de Crédito emitidas por la CNBV, el Consejo de Administración del Banco ha aprobado los objetivos de control interno, los lineamientos para su implementación y las funciones y responsabilidades asignadas a las distintas áreas y órganos internos que intervienen en su implementación, aprobación, vigilancia y supervisión. Así mismo el Banco cuenta con los siguientes documentos rectores del control interno, debidamente aprobados por los órganos internos correspondientes: • Código de ética; • Políticas contables; • Políticas para el adecuado empleo y aprovechamiento de los recursos humanos y materiales; • Manuales para la operación de las distintas áreas, en los que se detallan las políticas, procedimientos y controles, entre otros aspectos, para la documentación, registro y liquidación de las operaciones; para salvaguardar la información y los activos; y para prevenir y detectar actos y operaciones con recursos de procedencia ilícita.

ϭϱ

Informe Financiero 1T16 9. Operaciones y saldos con partes relacionadas De acuerdo con la Ley del Impuesto sobre la Renta, las empresas que realicen operaciones con partes relacionadas están sujetas a limitaciones y obligaciones fiscales, en cuanto a la determinación de los precios pactados, ya que estos deberán ser equiparables a los que se utilizarían con o entre partes independientes en operaciones comparables. Dando cumplimiento a esta disposición, el Banco obtiene de un tercero independiente un estudio de precios de trasferencia por las operaciones con partes relacionadas. En apego al C-3 “Partes Relacionadas” del anexo 33 de la CUB determina que únicamente se requiere la revelación de las operaciones con partes relacionadas que representen más del 1% del capital neto del mes anterior. A continuación se muestran las operaciones celebradas con Coppel, S.A. de C.V.: 1T15 Ingresos: Intereses cobrados por crédito Comisiones por prestacion de servicios Utilidad en la cesión de cartera de crédito Servicio de alta de clientes Monitoreo de tiendas

Gastos: Servicios administrativos Arrendamientos (inmuebles, mobiliario y equipo) Por corresponsalía Perdida en la cesión de cartera de crédito Intereses de depósitos de exigibilidad inmediata

4T15

1T16

3 2

12 3

20

3

-

4 3 -

34 2 27

-

15 -

52

22

89

93

96

124

155

141

2

3

3 11

2

2

1

217

253

252

-

-

Adicionalmente, al 31 de marzo de 2016, el Banco mantiene saldos de partes relacionadas, por concepto de depósitos de exigibilidad inmediata por $265. Las operaciones crediticias que al 31 de marzo 2016, ascienden a $1,037 registradas en el rubro de créditos comerciales. Se obtuvieron ingresos por 50 miles por venta de bases de cartera de crédito. Durante el 1T16 se realizaron ventas de cartera por $356.

ϭϲ

Informe Financiero 1T16 10. Información por segmentos Las principales operaciones por segmento de negocio que reflejan los estados financieros de BanCoppel, al 1T16, se detallan a continuación:

Concepto Disponibilidades Inversiones en valores Cartera de crédito (neta) Otras cuentas por cobrar Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Impuestos y PTU diferidos Otros activos Total Activo Concepto

Mar-16 $ 2,300 20,206 13,308 147 176 815 291 $37,243

Crédito y Captación Consumo Comercial Tesoreria Servicios Otros 10,885 32 49 10,966

2,423 2,423

363 20,206 3 20,572

30 156 186

1,937 85 176 815 83 3,096

10,966 13 10,979

2,423 6 2,429

17,950 17,950

21 21

555 555

Mar-16

Pasivo Captación tradicional Otras cuentas por pagar Créditos diferidos y cobros anticipados Total Pasivo

$31,339 576 19 $31,934

Concepto Ingresos por intereses Gastos por intereses Margen Financiero

Mzo-16 $ 1,994 (147) 1,847

1,667 (51) 1,616

33 (11) 22

294 (84) 210

-

-

(951)

(931)

(20)

-

-

-

896

685

2

210

-

-

474 (7) 257 (42)

305 (65)

2

-

3

257 -

Total de ingresos de la operación

1,578

925

Gastos de administración y promoción

(847)

Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Otros ingresos ( egresos ) de la operación

Resultado de la operación

7

467

90 (3)

77 (4)

15

5

102

78

731

Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas Resultado antes de impuestos a la utilidad

731

Impuestos a la utilidad causados y diferidos Resultado neto

(216) $

515

ϭϳ

Informe Financiero 1T16

11. Administración integral de riesgos I.- Información cualitativa

a) Proceso General de la Administración Integral de Riesgos Aspectos Cualitativos y perfil de riesgos de BanCoppel

Objetivos del proceso integral de administración de riesgos:

¾Contar con los elementos para la medición, limitación, control, monitoreo y divulgación de los distintos tipos de riesgos que se lleve a cabo desde una perspectiva integral. ¾Atender la regulación emitida por la Comisión Bancaria, Banco Central, CONDUSEF y la SHCP. ¾ Promover el desarrollo y aplicación de la administración integral de riesgos en el Banco de acuerdo a los lineamientos y aplicación de las políticas y procedimientos en materia de administración integral de riesgos.

¾ Establecer una clara estructura organizacional mediante la cual se lleve a cabo una correcta difusión y aplicación del Manual de Políticas y Procedimientos en Materia de Administración Integral de Riesgos.

¾ Cumplir estrictamente con los límites, políticas y procedimientos establecidos en materia de riesgos.

ϭϴ

Informe Financiero 1T16 b) Perfil de riesgos del Banco El perfil de riesgos aprobado por el Comité de Riesgos, para la operación del Banco consiste en el manejo prudencial de las inversiones de la tesorería y de la colocación de crédito al consumo, así como de los instrumentos de captación tradicional. El Banco no mantiene posiciones de riesgo en los mercados de capitales, derivados y divisas. En materia de Riesgo Tecnológico, el Banco cuenta con un protocolo de recuperación en caso de desastre (DRP) consistente en la operación diaria con dos servidores en un esquema de alta disponibilidad local (Cluster) en el sitio principal y el respaldo en alta disponibilidad remota utilizando dos servidores en el sitio alterno. Adicionalmente, se cuenta con un plan de contingencia y continuidad del negocio (BCP) en el sitio de operación alterno. La suscripción de riesgos de crédito al consumo se realiza utilizando modelos econométricos de selección que mediante un conjunto de parámetros, califica el perfil de crédito de los clientes en forma automática. Los riesgos operativos del Banco son identificados y controlados mediante la implementación de decisiones y procedimientos de acuerdo con las mejores prácticas bancarias.

c) Metodologías empleadas en la Administración Integral de Riesgos Riesgo de MercadoEl riesgo de mercado es la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que inciden sobre la valuación de las operaciones activas o pasivas del Banco, tales como tasas de interés, tipos de cambio o índices de precios, entre otros. El Banco realiza la medición de riesgos de mercado sobre la base de valor en riesgo (VaR), con un nivel de confianza del 99%, utilizando la metodología de simulación histórica a 1,000 escenarios. A continuación se muestran los diferentes niveles de confianza de acuerdo a los diversos escenarios de riesgo:

Nivel de Confianza 99.9 99 95

Escenario 1er peor escenario 5º peor escenario 25vo peor escenario

ϭϵ

Informe Financiero 1T16 La Unidad de Administración Integral de Riesgos (UAIR) compara regularmente las estimaciones de la exposición al riesgo contra los resultados efectivamente observados al 99% de confianza, en un mismo periodo de medición y en su caso, modifica los supuestos empleados al formular dichas estimaciones, adicionalmente utiliza para su análisis el rendimiento ajustado por riesgo. Se realizan pruebas de sensibilidad y esfuerzo considerando escenarios de crisis que estresan los distintos factores de riesgo a los que se encuentra expuesto el Banco. Riesgo de LiquidezEl riesgo de liquidez es la pérdida potencial por la imposibilidad o dificultad de renovar pasivos o contratar otros en condiciones normales para el Banco, por la venta anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales para hacer frente a sus obligaciones, o bien, por el hecho de que una posición no pueda ser oportunamente enajenada, adquirida o cubierta mediante el establecimiento de una posición contraria equivalente. Para la determinación del riesgo de liquidez se utilizan metodologías que permiten estimar el nivel de riesgo, derivado de las posiciones en balance y de la liquidez esperada bajo diversos escenarios y condiciones extremas. La metodología básica ocupada por el Banco será el Asset Liability Management (ALM). Riesgo de CréditoEl riesgo de crédito es la probabilidad de incumplimiento de pago debido a cambios en la capacidad o intención de la contraparte de cumplir sus obligaciones contractuales, resultando en una pérdida financiera. El Banco otorga crédito de acuerdo al modelo paramétrico, conformado por un proceso de precalificación que considera la experiencia histórica de pago de los clientes, el estatus de las cuentas activas (vigentes) y la experiencia de pago reportada por las sociedades de información crediticia. Para clientes nuevos se realiza un análisis del incumplimiento, mediante el modelo paramétrico de clientes nuevos del Banco. Para la determinación de la línea de crédito se consideran las obligaciones reportadas por las Sociedades de Información Crediticia. Las decisiones de originación y seguimiento de la calidad de la cartera, se encuentra detalladas en un manual de crédito. Para las operaciones con instrumentos financieros, el Banco cuenta con una arquitectura de límites para mitigar el riesgo emisor y el riesgo de contraparte en las operaciones de Tesorería. Para el caso de los créditos comerciales el Banco ocupa un modelo paramétrico con base a las metodologías recomendadas por los acuerdos de Basilea. El Valor en Riesgo considera un horizonte de 12 meses con un nivel de confianza del 99%.

ϮϬ

Informe Financiero 1T16 Riesgo OperativoEl riesgo operativo se ha definido como el no discrecional resultante de la operación, el cual genera pérdidas potenciales ocasionadas por fallas o deficiencias en los procesos, en los sistemas y controles internos, fallas en el procesamiento y almacenamiento de las operaciones o en la transmisión de información, errores de las personas, así como por eventos externos, resoluciones administrativas y judiciales adversas, fraudes o robos, y comprende, también al riesgo tecnológico y al riesgo legal. Para la gestión del riesgo operativo se han implementado las siguientes acciones: i.

ii. iii.

Designación de los funcionarios responsables de las áreas del Banco para identificar, documentar y dar seguimiento a los riesgos operativos de sus áreas, y asegurar un adecuado flujo, calidad y oportunidad de la información. Cursos de capacitación On-line sobre Riesgo Operativo obligatorios para todo el personal. Difusión de Planes de Contingencia On-line.

Riesgo TecnológicoSe define como la pérdida potencial por daños, interrupción, alteración o fallas derivadas del uso o dependencia en el hardware, software, aplicaciones, redes, y cualquier otro canal de distribución de información en la prestación de servicios bancarios. El Banco ha realizado diversas acciones que permiten su medición y monitoreo, principalmente en: •El manual de riesgos no discrecionales lo correspondiente al riesgo tecnológico, el cual establece las políticas, procedimientos, objetivos, fuentes de riesgo, determinación de parámetros, tipos de riesgo y tratamiento de los mismos. •Identificación de los riesgos y controles para definir la base de datos de incidencias del riesgo tecnológico. •Establecimiento de los parámetros necesarios para la evaluación de la vulnerabilidad e implementación de controles, así como la confidencialidad y protección de la infraestructura. •Definición de los modelos de evaluación, cuantificación y medición del Riesgo Tecnológico.

Ϯϭ

Informe Financiero 1T16 Riesgo LegalEl riesgo legal es la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicación de sanciones, en relación con las operaciones que el Banco realice, o por el desconocimiento de funcionarios y/o empleados de las leyes aplicables. La Dirección de Riesgos del Banco mantiene actualizada una base de datos, alimentada por las diferentes áreas de negocio, que permite con base a criterios de severidad y frecuencia estimar las pérdidas esperadas por tipo de evento razonablemente acordes a la experiencia del propio Banco. Cabe mencionar que para el caso de Riesgo Legal adicional a lo antes mencionado, se cuenta con opiniones expertas del área jurídica para el caso de resoluciones judiciales y administrativas.

d) Cartera y Portafolios de la de la Unidad de Administración Integral de Riesgos Riesgo de Mercado: - Posiciones en directo - Captación Riesgo de Liquidez: - Posición de tesorería - Captación Riesgo de Crédito: - Consumo - Comercial - Contrapartes en la tenencia del portafolio de inversión de la Tesorería

e) Interpretación de las medidas de Administración de Riesgos El Banco analiza la exposición al riesgo de cada uno de los componentes del balance; portafolio de títulos a negociar, y se le da seguimiento a las carteras de crédito al consumo y comercial, así como a la captación tradicional. Para la adecuada administración de la exposición al Riesgo de Mercado de los diferentes portafolios del Banco se toma como medida principal el valor en riesgo (VaR) a 1,000 escenarios con un nivel de confianza del 99% a un horizonte de un día, el cual se realiza de forma diaria. Lo anterior, refiere a la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que inciden sobre la valuación de las operaciones activas o pasivas en el horizonte mencionado.

ϮϮ

Informe Financiero 1T16 La gestión del Riesgo de Liquidez se lleva a cabo a través de GAPS (brechas), permitiendo identificar los activos en el tiempo y su suficiencia para poder hacer frente a los pasivos identificados en los mismos periodos. El modelo de Riesgo de Crédito del Banco pronostica la capacidad de pago y la calidad crediticia de los clientes en relación a su perfil econométrico utilizando herramientas informáticas. El Valor en Riesgo considera un horizonte de 12 meses con un nivel de confianza del 99%.

f) La estructura y organización de la función para la administración integral de riesgos. A continuación se muestra la estructura de capital humano con la que cuenta la institución para la Administración Integral de Riesgos: DIRECCION DE RIESGOS

GERENTE DE RIESGOS Riesg os de Crédito y An álisis Cuantitativo

COORDINADOR DE RIESGOS Riesg os de Crédito

COORDINADOR DE RIESGOS Riesg os de Co mpliance

ANALISTA DE RIESGOS Riesg os de Crédito

ANALISTA DE RIESGOS Riesg os de Co mpliance

ANALISTA DE RIESGOS Riesg os de Crédito

ANALISTA DE RIESGOS Riesg os de Co mpliance

GERENTE DE RIESGOS Mercad o , Liq uidez y Op erativo

ANALISTA DE RIESGOS SR Mercad o , Liq uidez y Op erativo

ANALISTA DE RIESGOS SR Mercad o , Liq uidez y Op erativo

ANALISTA DE RIESGOS Mercad o , Liq uidez y Op erativo

ANALISTA DE RIESGOS Mercad o , Liq uidez y Op erativo

GERENTE DE RIESGOS In teligencia An alítica

ANALISTA DE RIESGOS SR In teligencia An alítica

ANALISTA DE RIESGOS SR In teligencia An alítica

ANALISTA DE RIESGOS In teligencia An alítica

ANALISTA DE RIESGOS In teligencia An alítica

g) Información sobre el riesgo operacional BanCoppel actualmente utiliza el método del Indicador Básico para calcular el requerimiento de capital por riesgo operacional, el cual consiste en un porcentaje del promedio de los ingresos financieros netos anuales de los últimos 36 meses.

Ϯϯ

Informe Financiero 1T16 h) Información para posiciones en instrumentos de capital neto En el mes de noviembre de 2015 BanCoppel decidió incluir inversiones en el mercado de capitales como parte de su portafolio. Para ello realizó la compra de canastas de acciones, ligadas a índices accionarios, siguiendo para ello los lineamientos de su perfil deseado de riesgo y los límites de riesgo señalados para sus inversiones de tesorería. Al 31 de marzo de 2016, el valor contable de dicha inversión fue de $215.5, tal como se registra en el balance general del Banco. i)

Información cualitativa sobre el coeficiente de cobertura de liquidez

En cumplimiento a lo establecido en el Anexo 5 “Formato de Revelación del Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL)”, a continuación se menciona información a partir de la cual, dicho coeficiente fue calculado: i. ii. iii.

iv.

v.

El trimestre incluyó 91 días naturales La conformación de la tenencia del Banco guarda una posición de forma natural de Activos Líquidos que permite mantener una cobertura regulatoria implícita. Tanto los activos líquidos computables como las salidas y entradas de efectivo mostraron una marcada estabilidad, por lo que el CCL calculado tuvo variaciones mínimas en el trimestre. Los activos líquidos computables mantuvieron una composición estable en el trimestre, integrados en un 72% por activos de nivel 1, un 24% de activos de nivel 2A y un 4% de activos de nivel 2B. El financiamiento del Banco tiene su origen principalmente en la captación tradicional (fondeo ventanilla).

En BanCoppel el riesgo de liquidez se administra mediante el aseguramiento de que las brechas negativas (déficit) puedan ser fondeadas en condiciones normales de mercado sin incurrir en costos extraordinarios con el fondo de emergencia de grandes déficit; la medición y seguimiento del déficit para mantenerlo dentro de los límites adecuados; y la consideración de las brechas de liquidez en todos los plazos, además de considerar los plazos más adecuados para las inversiones y contratación de deuda futuras. Se cuenta con un Plan de Contingencia de Liquidez en el cual se establecen las medidas y mecanismos de coordinación según la regulación vigente. Establece quiénes son los órganos sociales responsables de la toma de decisiones en materia de liquidez y la responsabilidad para coordinar todas las acciones al interior y exterior de BanCoppel.

Ϯϰ

Informe Financiero 1T16 Adicionalmente, las pruebas de estrés sobre el Riesgo de Liquidez cuentan con el Valor en Riesgo de Liquidez Total como resultado de los Valores en Riesgo de Liquidez de la Tenencia, Cartera, Fondeo y Gasto como indicadores, en escenarios de estrés históricos. El total de la tenencia del Banco (Tesorería) se monitorea de manera diaria, en donde uno de sus indicadores se refiere al nivel de severidad esperado por una liquidación forzosa en función de su precio mínimo observado durante los últimos doce meses. Se toman acciones de corrección tales como: a) Vender los activos con mayor disponibilidad o bursatilidad en el mercado. b) Cubrir posiciones con el Banco Central, hasta el límite de sus garantías (RSP). c) Emitir PRLVs mejorando los plazos y tasas de mercado disponibles, para su fácil colocación. d) Participar en la subasta de dinero que realiza el Banco Central. e) Tomar créditos con las instituciones y contrapartes que se tengan contratadas líneas. El orden de pago definido es el siguiente: a) Cuentahabientes. b) Inversionistas Institucionales. c) Accionistas. La responsabilidad de la operación del Plan de Contingencia recae sobre las direcciones de Tesorería y Crédito, así como la Dirección de Riesgos. Ante la contingencia de Liquidez, el área de Riesgos, informará el impacto económico de las acciones tomadas al Comité de Riesgos.

II.- Información cuantitativa (cifras en millones de pesos)

Riesgo de liquidezI.- GAPS DE LIQUIDEZ De 1 a 7 días De 8 días a 31 días De 32 días a 92 días De 93 días a 184 días De 185 días a 366 días De 367 días a 731 días De 732 días a 1,096 días

DIFERENCIA ACTIVOS DIFERENCIA /PASIVOS ACUMULADA $(21,138.43) 17,398.82 2,166.26 356.42 6,234.09 35.53 183.76

(21,138.43) (3,739.61) (1,573.35) (1,216.93) 5,017.17 5,052.70 5,236.45

De 1,097 días a 1,461 días

21.23

5,257.69

De 1,462 días a 1,827 días

44.79

5,302.48

MÁXIMO DESCALCE

II.- PRONOSTICO DE FLUJOS Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Total

VP DE LOS FLUJOS $(97.51) (1,306.08) (576.52) (1,007.49) (755.12) (906.77) $(4,649.49)

$(21,138.43)

Ϯϱ

Informe Financiero 1T16 III.- RIESGO DE LIQUIDEZ POR CONDICION EN EL PLAZO METODOLOGIA BANXICO COEFICIENTE DE LIQUIDEZ

$ (18,246.54)

IV.- RIESGO DE LIQUIDEZ HORIZONTE RIESGO DE LIQUIDEZ ESPERADO PROXIMOS 6 MESES $ (4,649.49)

(22,896.03) 5,024.39 4.56

RIESGO DE LIQUIDEZ TOTAL CAPITAL BÁSICO MARZO FACTOR DE LIQUIDEZ

VI.- ANÁLISIS DE ESCENARIOS

V.- RIESGO DE LIQUIDEZ TESORERIA RIESGO LIQUIDEZ TESORERIA

$ (362.81)

ESCENARIO ESTRÉS ALTA MEDIA BAJA MUY BAJA TOTAL

RLE 0.00% 8.25% 8.75% 9.00% 26.00%

REQUERIMIENTO DE LIQUIDEZ ESPERADO (RLE)

VII.- ESCENARIOS DE ESTRÉS ESCENARIOS DE ESTRES LIQUIDEZ ALTA LIQUIDEZ MEDIA LIQUIDEZ BAJA LIQUIDEZ MUY BAJA

SEVERIDAD PROBABILIDAD 0.00% 10.00% 15.00% 55.00% 35.00% 25.00% 90.00% 10.00% 100.00%

FACTOR DE LIQUIDEZ 0.00 0.15 0.35 0.50

RIESGO DE LIQUIDEZ

$

$ (5,495.99)

(4,361.62) (10,177.10) (14,538.72)

A continuación se muestra la evaluación de variaciones en los ingresos financieros, en el nivel de riesgo y capital (mercado de dinero): Resumen de riesgos: Capital básico al 31 de marzo de 2016 $5,025

Tipo de Inversión

VaR por Tipo Ratio at de Inversión Risk (VaR 99% Nivel 99%) Confianza

Importe

MTM

$ 4,343.21

4.81

-0.12

-0.0006%

GUBERNAMENTAL

8,759.53

-5.69

-119.85

-2.2015%

PRIVADO

6,887.74

0.02

-0.12

-0.0006%

-120.09

-2.20269%

BANCARIO

TOTAL SIN DIVERSIFICAR

$ 19,990.48

Ϯϲ

Informe Financiero 1T16 OTROS ACTIVOS Tipo de Inversión

DRM

CAPITALES VaR por Ratio at Tipo de Importe MTM Risk (VaR Inversión 99%) 99% Nivel $ 362.71 0.00 Confianza 0.00 0.000%

LQ

316.87

0.00

0.00

0.000%

CM

0.00

0.00

0.00

0.000%

0.00

0.00

-

TOTAL SIN DIVERSIFICAR $ 679.59

Tipo de Inversión

NAFTRAC SHV*

VaR por Ratio at Tipo de Importe MTM Risk (VaR Inversión 99%) 99% Nivel Confianza 0.00 0.000% $ 153.35 0.00 62.14

0.00

0.00

0.000%

TOTAL SIN DIVERSIFICAR $ 215.49 0.00

0.00

-

Estadística descriptiva del riesgo de crédito A continuación se muestra la calificación de la cartera crediticia al 31 de marzo de 2016 por grado de riesgo: Creditos no revolventes

Creditos Revolventes GRADO DE RIESGO IMPORTE A-1 A-2 B-1 B-2 B-3 C-1 C-2 D E

$ 2,083

TOTAL

$ 11,315

1,303 1,111 730 633 767 1,424 3,149 115

PORCENTAJE DE IMPORTE PORCENTAJE DE IMPORTE GRADO DE RIESGO IMPORTE RESERVAS DE RESERVAS DE PREVENTIVAS RESERVA PREVENTIVAS RESERVA A-1 0 a 2% 0 a 3.0% $ 406 $ 114 $1 A-2 25 2.01 a 3% 1 3.01 a 5% $53 B-1 42 3.01 a 4% 2 5.01 a 6.5% 64 B-2 1,912 4.01 a 5% 83 6.51 a 8% 53 B-3 38 5.01 a 6% 2 8.01 a 10% 56 C-1 75 6.01 a 8% 5 10.01 a 15% 94 15.01 a 35% 332 C-2 410 8.01 a 15% 47 35.01 a 75% 2,110 D 224 15.01 a 35% 43 Mayor a 75.01% 115 E 513 35.01 a 100% 319

$ 3,283

TOTAL

$ 3,355

$ 502

*Se incluyen los créditos reestructurados EMPRESAS

55.2 51.4 0.3 3.6 1,528.6 1,012.4 509.7 1.2 5.3

IMPORTE DE RESERVAS 0.4 0.3 0.0 0.1 12.3 6.7 5.5 0.0 0.1

493.6

19.8

A-1 A-2 B-3 B-1 B-2 D C-2 Simple A-1 A-2 B-3 B-1 B-2 Simple Arrendadores A-1 A-2 B-1

269.1 67.0 47.2 46.6 31.4 31.8 0.4 359.2 214.6 49.9 1.9 42.5 50.3 22.8 17.5 2.6 2.7

1.7 0.7 1.6 0.9 0.7 14.3 0.0 4.1 1.4 0.7 0.1 0.7 1.3 0.2 0.1 0.0 0.0

TOTAL

2,460

37

TIPO CRÉDITO Arrendamiento A-1 A-2 B-1 Cuenta Corriente A-1 A-2 B-3 B-1 Financiamiento Pedidos

IMPORTE

Ϯϳ

Informe Financiero 1T16 Riesgo de Crédito por Emisor

Fecha Monto

(Cifras en Millones)

31/Mar/16 13,306.15

Tesorería Institución ABREGIO AC AERMXCB ALSEA ARREACT AXO BACTINV BANAMEX BANREG BANSI BCOBX+ BINBUR BINTER BINVEST BINVEX BMIFEL BMONEX BMULTIV BNKAOOL BNPPPF CABEI CFECB CFEHCB CIBANCO COMPART CREAL CSBANCO DAIMLER ELEKTRA FACILSA FACTOR FEFA FNCOT FORD FUTILCB GAP GASN GCARSO GFAMSA GICSA GMFIN HOLCIM IFCOTCB IJETCB INCARSO LAB LIVEPOL MOLYMET MONEX MONTPIO MULTIVA NAFF NAVISTS OSM PCARFM PEMEX PLANFCB RCENTRO SCRECB SHF SORIANA TLEVISA TOYOTA TV5 VWBANK VWLEASE PEMEX CDVITOT TFOVIS TFOVICB COPPEL Total

Calificación A1 A1 A1 A2 A2 A2 A1 A1 A1 A1 A2 A1 A2 A2 A2 A2 A2 A2 B1 A1 A1 A1 A1 A2 A1 A2 A2 A1 A2 A1 A2 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 B1 A2 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A2 A1 A2 A1 B1 A1 A1 A1 A1 A2 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A1 A2

$

Valor Actual $ 65.95 100.09 54.34 39.94 125.24 69.47 200.31 100.53 100.39 150.49 100.00 150.34 994.93 419.97 449.91 100.16 95.75 400.67 189.71 100.22 30.66 51.04 4.06 150.08 341.84 190.28 104.51 158.42 389.30 100.26 36.73 247.36 27.36 229.66 30.01 26.87 36.71 87.76 322.99 49.93 236.23 137.20 50.15 136.72 96.86 49.27 118.90 98.52 97.66 49.85 75.27 561.67 22.08 84.00 188.67 1,107.23 134.10 95.45 30.16 100.05 75.03 129.76 162.21 50.16 50.61 291.25 172.89 67.24 127.98 38.19 2,046.52

Pérdida Concentración EsperadaNominal Acumulada 0% 0% $ 0.33 0.50 1% 1% 0.27 0% 2% 0.40 0% 2% 1.24 1% 3% 0.69 1% 3% 1.00 2% 5% 0.50 1% 6% 0.50 1% 6% 0.75 1% 8% 0.99 1% 8% 0.75 1% 9% 9.85 7% 17% 4.16 3% 20% 4.45 3% 23% 0.99 1% 24% 0.95 1% 25% 3.97 3% 28% 4.74 1% 29% 0.50 1% 30% 0.15 0% 30% 0.26 0% 31% 0.02 0% 31% 1.49 1% 32% 1.71 3% 34% 1.88 1% 36% 1.03 1% 37% 0.79 1% 38% 3.85 3% 41% 0.50 1% 42% 0.36 0% 42% 1.24 2% 44% 0.14 0% 44% 1.15 2% 46% 0.15 0% 46% 0.13 0% 46% 0.18 0% 46% 0.44 1% 47% 8.07 2% 49% 0.49 0% 50% 1.18 2% 52% 0.69 1% 53% 0.25 0% 53% 0.68 1% 54% 0.48 1% 55% 0.25 0% 55% 0.59 1% 56% 0.49 1% 57% 0.97 1% 57% 0.25 0% 58% 0.75 1% 58% 2.81 4% 63% 0.55 0% 63% 0.42 1% 63% 0.94 1% 65% 5.54 8% 73% 0.67 1% 74% 0.94 1% 75% 0.15 0% 75% 0.50 1% 76% 0.38 1% 76% 0.65 1% 77% 0.81 1% 79% 0.25 0% 79% 0.25 0% 79% 1.46 2% 82% 0.86 1% 83% 0.34 1% 83% 0.64 1% 84% 0.19 0% 85% 20.26 15% 100%

13,306.15

$ 106.78

1.00

Ϯϴ

Informe Financiero 1T16 Valores, periodo y promedio de la exposición por tipo de riesgo: RIESGO DE MERCADO

ENERO

FEBRERO

MARZO

PROMEDIO

Exposición

$18,951.98

19,306.40

20,205.97

19,488.12

VaR (99%)

111.88

118.45

120.09

2,492.91

Capital Básico

$ 4,780.19

4,802.48

5,025.00

4,869.02

Capital Neto

$ 4,780.19

4,802.48

5,025.00

4,869.02

VaR (99%) / Capital Básico

2.3406%

2.4665%

2.3901%

2.3991%

VaR (99%) / Capital Neto

2.3406%

2.4665%

2.3901%

2.3991%

Posición de Riesgo de Liquidez del periodo y promedio Riesgo de Liquidez

ENERO

FEBRERO

MARZO

PROMEDIO

Coeficiente de Liquidez

$16,275.61

16,715.10

18,246.54

17,079.08

Riesgo de Liquidez Total

$20,186.58

20,619.96

22,896.03

13,247.53

5,100.25

5,186.37

5,495.99

5,260.87

RLE (Requerimiento Liquidez Esperada)

Posición de Riesgo de Crédito del periodo y promedio RIESGO DE CRÉDITO

ENERO

FEBRERO

MARZO

PROMEDIO

$10,452.95

10,625.71

10,687.14

10,496.03

10,286.49

10,430.58

10,493.36

6,334.70

Pérdida Esperada

2,227.86

2,280.26

2,289.68

3,033.85

VaR

3,756.07

3,807.85

3,841.35

3,742.70

Reservas Preventivas

3,453.20

3,775.61

3,822.12

2,541.76

Pérdida No Esperada

$ 1,394.54

1,390.78

1,414.29

1,399.87

Saldo Exposición

ACTIVOS SUJETOS A RIESGO (RIESGO DE MERCADO Y CRÉDITO) 2016 Activos sujetos a riesgo

2015 Importe de Requerimiento posiciones Requerimiento de capital equivalentes de capital

Riesgo de mercado: Operaciones con tasa nominal en moneda nacional Operaciones con sobre tasa en moneda nacional Operaciones con tasa real Operaciones con tasa nominal en moneda extranjera Operaciones en UDI´s o referidas al INPC Posiciones en divisas Operaciones con Acciones y Sobre Acciones

$ 1,163.49

93.08

810.87

64.87

190.37 5,745.37

15.23 459.63

362.03 2,674.84

28.96 213.99

0.03 24.54 38.61 814.29

0.00 1.96 3.09 65.14

0.01 33.19 17.80 0.00

0.00 2.65 1.42 0.00

$ 7,976.71

638.14

3,898.74

311.90

Ϯϵ

Informe Financiero 1T16 2016 Activos ponderados Requerimiento por riesgo de capital Riesgo de crédito: Otros (ponderados al 100%) Grupo II (ponderados al 20%) Grupo III (ponderados al 20%) Grupo III (ponderados al 50%) Grupo III (ponderados al 100%) Grupo IV (ponderados al 20%) Grupo VI (ponderados al 100%) Grupo VII (ponderados al 20%) Grupo VII (ponderados al 50%) Grupo VII (ponderados al 100%) Grupo VII (ponderados al 115%) Grupo VIII (ponderados al 125%) Grupo IX (ponderados al 100%) Bursatilizaciones con Grado Riesgo 1 (ponderados al 20%) Bursatilizaciones con Grado Riesgo 1 (ponderados al 40%)

2015 Activos ponderados por riesgo

Requerimiento de capital

$1,080.22 0.00 546.62 785.91 189.71 276.39 10,478.46 459.28 545.74 1,166.82 1,184.23 908.01 1,392.92

86.42 0.00 43.73 62.87 15.18 22.11 838.28 36.74 43.66 93.35 94.74 72.64 111.43

1,024.13 6.10 526.04 971.01 190.20 326.81 9,051.12 195.98 498.85 1,422.27 747.00 850.53 661.21

81.93 0.49 42.08 77.68 15.22 26.14 724.09 15.68 39.91 113.78 59.76 68.04 52.90

102.31

8.18

61.30

4.90

818.61 $19,935.21

65.49 1,594.82

45.31 16,577.85

3.62 1,326.23

de de

Perdidas materializadas ENERO - MARZO 2016 Acumulado Pérdida Recuperaciones Pérdida Tipo de Evento # de Impactos Bruta por pérdidas Neta Laboral 7 $ 0.11 0.11 Mercantil 2 0.09 0.09 Asaltos Fraude.Externo 1,699 1.86 1.86 Fraude.Interno 17 0.17 0.17 Fallas.en.los.Procesos 187 0.32 0.32 Total general 1,912 $ 2.56 2.56

Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de riesgo Concepto Operaciones en moneda nacional con tasa nominal Operaciones con títulos de deuda en moneda nacional con sobretasa y una tasa revisable Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en UDI's Operaciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del Salario Mínimo General Posiciones en UDI's o con rendimiento referido al INPC Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del salario mínimo general Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipo de cambio Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o grupo de acciones

Importe de Requerimiento posiciones de capital equivalentes 1163.495 93.080 190.374

15.230

5745.366

459.629

0.000

0.000

24.542

1.963

0.000

0.000

0.032 38.611

0.003 3.089

814.286

65.143

ϯϬ

Informe Financiero 1T16 ANEXO 1-O CAPITALIZACIÓN Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas

Monto

Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima correspondiente Resultados de ejercicios anteriores Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios

$ 2,565.52 2,034.81 708.21 5,308.53

Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto que excede el umbral del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo)

284.03 284.03 5,024.50

Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1 Capital común de nivel 1 (CET1) Capital adicional de nivel 1: instrumentos Capital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1) Capital de nivel 2: instrumentos y reservas Capital total (TC = T1 + T2) Activos ponderados por riesgo totales Razones de capital y suplementos

5,024.50 5,024.50 30,618.44

Capital Común de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

16.41%

Capital de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

16.41%

Capital Total (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

16.41%

Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de nivel 1 más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón G-SIB; expresado como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) del cual: Suplemento de conservación de capital del cual: Suplemento contracíclico bancario específico del cual: Suplemento de bancos globales sistémicamente importantes (G-SIB)

2.50% No aplica No aplica

Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) Mínimos nacionales (en caso de ser diferentes a los de Basilea 3) Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) Límites aplicables a la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite) Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología de calificaciones internas (previo a la aplicación del límite) Límite en la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 bajo la metodología de calificaciones internas

Activos ponderados por riesgo 2,706.52

7%

9.41%

284.03

0.18 962.23 $ 1,196.11

Requerimiento de capital 216.52

Promedio de los Promedio del requerimiento por riesgo de ingresos netos anuales mercado y de crédito de los últimos 36 meses positivos de los últimos 36 meses 1,443.48

7,019.15

ϯϭ

Informe Financiero 1T16 Activos ponderados sujetos a Riesgos Totales Activos Requerimiento ponderados de capital por riesgo

Concepto Grupo III (ponderados al 20%) Grupo III (ponderados al 50%) Grupo III (ponderados al 100%) Grupo IV (ponderados al 20%) Grupo VI (ponderados al 100%) Grupo VII_A (ponderados al 20%) Grupo VII_A (ponderados al 50%) Grupo VII_A (ponderados al 100%) Grupo VII_A (ponderados al 115%) Grupo VIII (ponderados al 125%) Grupo IX (ponderados al 100%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 3 (ponderados al 100%) Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 40%)

546.62 785.91 189.71 276.39 10,478.46 459.28 545.74 1,166.82 1,184.23 908.01 1,392.92 102.31 1,080.22 818.61 19,935.21

43.73 62.87 15.18 22.11 838.28 36.74 43.66 93.35 94.74 72.64 111.43 8.18 86.42 65.49 1,594.82

COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (Cifras en pesos Mexicanos) ACTIVOS LÍQUIDOSCOMPUTABLES Total de Activos Líquidos Computables SALIDAS DE EFECTIVO Financiamiento minorista no garantizado Financiamiento estable Financiamiento menos estable Financiamiento mayorista no garantizado Depósitos operacionales Depósitos no operacionales Financiamiento mayorista garantizado Requerimientos adicionales: Líneas de crédito y liquidez TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO ENTRADAS DE EFECTIVO Entradas de efectivo por operaciones garantizadas Entradas de efectivo por operaciones no TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO TOTAL DE ACTIVOS LIQUIDOS COMPUTABLES TOTAL NETO DE SALIDAS DE EFECTIVO COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ

Importe sin Importe ponderar ponderado (promedio) (promedio) No aplica

12,539,151

29,838,725 20,665,171 9,173,554 847,875 130,712 717,163 No aplica 21,350,343 21,350,343 No aplica

1,950,614 1,033,259 917,355 309,581 32,678 276,903 0 1,067,517 1,067,517 3,327,713

14,114

14,114

1,002,712 501,356 1,016,825 515,470 Importe ajustado No aplica 12,539,151 No aplica 2,812,243 No aplica 447

ϯϮ

Informe Financiero 1T16 Relación del Capital neto con el Balance General Referencia de los rubros del balance general

BG1 BG2 BG3 BG4 BG5 BG6 BG7 BG8 BG9 BG10 BG11 BG12 BG13 BG14 BG15 BG16 BG17 BG18 BG19 BG20 BG21 BG22 BG23 BG24 BG25 BG26 BG27 BG28 BG29 BG30 BG31 BG32 BG33 BG34 BG35 BG36 BG37 BG38 BG39 BG40 BG41

Rubros del balance general

Activo Disponibilidades Cuentas de margen Inversiones en valores Deudores por reporto Préstamo de valores Derivados Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros Total de cartera de crédito (neto) Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados (neto) Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes Activos de larga duración disponibles para la venta Impuestos y PTU diferidos (neto) Otros activos Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Acreedores por reporto Préstamo de valores Colaterales vendidos o dados en garantía Derivados Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros Obligaciones en operaciones de bursatilización Otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos y PTU diferidos (neto) Créditos diferidos y cobros anticipados Capital contable Capital contribuido Capital ganado Cuentas de orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes Compromisos crediticios Bienes en fideicomiso o mandato Agente financiero del gobierno federal Bienes en custodia o en administración Colaterales recibidos por la entidad Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida Otras cuentas de registro

Monto presentado en el balance general 37,242.90 2,300.41 20,205.97 13,308.09 146.72 175.66 3.18 814.89 287.97 31,934.32 31,339.21 575.91 19.20 5,308.53 2,565.52 2,743.02 69,308.24 57.52 21,300.52 0.00 195.10 47,755.10

ϯϯ

Informe Financiero 1T16 Relación del Capital neto con el Balance General Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital neto

Identificador

1 2 3 4 5 6 7

8

9

10

11

12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

27 28 29 30 31 32

33

34 35 36 37 38 39 40 41 42

43

44 45

46 47 48

Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

Activo Crédito mercantil Otros Intangibles Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de pérdidas y créditos fiscales Beneficios sobre el remanente en operaciones de burzatilización Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado Inversiones en acciones de la propia institución Inversiones recíprocas en el capital ordinario Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de diferencias temporales Reservas reconocidas como capital complementario Inversiones en deuda subordinada Inversiones en organismos multilaterales Inversiones en empresas relacionadas Inversiones en capital de riesgo Inversiones en sociedades de inversión Financiamiento para la adquisición de acciones propias Cargos diferidos y pagos anticipados Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (neta) Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos Inversiones en cámaras de compensación Pasivo Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al crédito mercantil Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros intangibles Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al plan de pensiones por beneficios definidos Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros distintos a los anteriores Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-R Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital básico 2 Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-S Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital complementario Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a cargos diferidos y pagos anticipados Capital contable Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-Q Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas registradas a valor razonable Otros elementos del capital ganado distintos a los anteriores Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-R Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-S Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas no registradas a valor razonable Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Cuentas de orden Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas Conceptos regulatorios no considerados en el balance general Reservas pendientes de constituir Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de bursatilizaciones (Instituciones Originadoras) Operaciones que contravengan las disposiciones Operaciones con Personas Relacionadas Relevantes Ajuste por reconocimiento de capital

Referencia del formato de revelación de la integración de capital del apartado I del presente anexo

Monto de conformidad con las notas a la tabla Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

8 9

-

10

-

13

-

15

-

16

-

17

-

18

-

18

-

19

-

19

-

21

943.72

1800 00 00 00 00 00

50

-

26 - B 26 - D 26 - E 26 - F 26 - G

-

26 - H 26 - J 26 - L

201.58

1901 00 00 00 00 00

2.63

1803 00 00 00 00 00-2803 00 00 00 00 00

26 - N

-

26 - P

-

8

-

9

-

15

-

15

-

21

128.83

2800 00 00 00 00 00

31

-

33

-

46

-

47

-

26 - J

Referencia(s) del rubro del balance general y monto relacionado con el concepto regulatorio considerado para el cálculo del Capital Neto proveniente de la referencia mencionada.

86.39

2801 09 00 00 00 00

1

2,565.52

4100 00 00 00 00 00

2

2,034.81

4203 00 00 00 00 00

3 3

708.21

4201 00 00 00 00 00

31

-

46

-

3, 11

708.21

3, 26 - A

708.21

3, 26 - A

708.21

26 - K

-

12

-

26 - C

-

26 - I

-

26 - M

-

26 - O, 41, 56

-

ϯϰ

Informe Financiero 1T16

Información cuantitativa sobre el coeficiente de cobertura de liquidez

Banda

Activo total

De 1 a 7 días

Diferencia Activo/Pasivo

Pasivo total

5,784

26,922

(21,138)

De 8 días a 31 días

18,446

1,048

17,399

De 32 días a 92 días

2,583

417

2,166

666

309

356

De 185 días a 366 días

9,607

3,373

6,234

De 367 días a 731 días

36

-

36

184

-

184

De 1,097 días a 1,461 días

21

-

21

De 1,462 días a 1,827 días

45

-

45

De 93 días a 184 días

De 732 días a 1,096 días

Máximo descalce

(21,138)

Exposición por tipos de carteras PORTAFOLIO Creditos no revolventes Creditos Revolventes * Comerciales

IMPORTE $ 3,354.70 11,316.07 2,459.44 $17,130.21

IMPORTE DE RESERVAS $ 501.97 3,283.26 36.89 $ 3,822.12

*Se incluyen los créditos reestructurados

ϯϱ

Informe Financiero 1T16 Distribución geográfica entidades federativas cartera total

ENTIDAD FEDERATIVA

Aguascalientes Baja California Norte Baja California Sur Campeche Chiapas Chihuahua Coahuila Colima Ciudad de Mexico Durango Edo. Méx. Guanajuato Guerrero Hidalgo Jalisco Michoacán Morelos Nayarit Nuevo León Oaxaca Puebla Querétaro Quintana Roo San Luis Potosí Sinaloa Sonora Tabasco Tamaulipas Tlaxcala Veracruz Yucatán Zacatecas

Creditos no revolventes

Creditos Revolventes *

IMPORTE

IMPORTE

$

26.75 126.98 29.28 32.90 97.17 86.29 84.93 28.52 170.65 33.98 470.80 159.72 91.21 82.08 203.00 126.05 47.82 36.90 150.40 116.62 146.76 31.20 63.28 45.47 169.81 104.72 86.90 115.83 43.30 258.01 48.89 38.46 $ 3,354.70

$

$

86.95 505.98 138.35 95.12 284.20 346.69 296.69 128.50 526.55 148.61 1,300.08 568.96 280.22 276.88 664.93 403.78 189.92 140.83 436.75 308.13 433.54 117.99 207.69 180.19 652.74 435.78 244.03 492.74 141.04 949.49 177.95 154.77 11,316.07

Comerciales IMPORTE

$

$

31.80 6.73 3.47 646.71 15.04 293.97 75.66 22.30 35.80 1.70 9.55 118.69 1,196.79 1.21 2,459.44

*Se incluyen los créditos reestructurados

Distribución de las exposiciones por sector SECTOR ECONÓMICO

Particulares Empresas

IMPORTE

$14,670.77 $2,459.44

ϯϲ

Informe Financiero 1T16 Desglose de la cartera por plazo remanente de vencimiento por principales tipos de posiciones crediticias Plazo Creditos no Creditos remanente de revolventes Revolventes * vencimiento $ 16.88 $ 0 1 53.78 11,316.07 2 82.40 3 134.00 4 179.49 5 225.17 6 239.96 7 286.74 8 387.10 9 400.95 10 436.39 11 268.91 12 633.98 13 0.65 14 0.67 15 1.19 16 1.38 17 0.69 18 1.52 19 0.36 20 0.37 21 0.38 22 0.70 23 0.35 24 0.62 25 26 27 28 0.01 29 0.01 32 34 0.01 35 0.01 40 0.01 42 43 45 0.01 46 48 49 52 53 54 55 56 57 58 59 60 68 0.01 75 78 $

3,354.70

$

11,316.07

Comerciales $

65.36 76.61 96.16 33.40 99.86 36.94 147.97 41.87 415.60 30.84 1,017.92 6.01 23.33 5.05 24.30 1.28 1.81 22.53 28.82 50.31 3.56 9.60 62.52 20.38 1.70 6.58 1.82 33.62 1.70 0.94 15.04 24.01 14.74 20.10 1.00 10.42 5.76

$

2,459.44

*Se incluyen los créditos reestructurados

ϯϳ

Informe Financiero 1T16 Créditos vigentes y vencidos por sector económico SECTOR ECONÓMICO

ESTATUS

IMPORTE

Vigente Vencido Vigente Vencido

Particulares Empresas

11,720.13 2,950.64 2,430.97 28.48

Variación en las reservas para riesgos crediticios y créditos castigados durante el periodo Mar-15 SECTOR ECONÓMICO

Mar-16

IMPORTE DE RESERVAS

IMPORTE

Particulares Empresas

$ 12,873.73 $

Total

$ 14,193.54 $

IMPORTE DE RESERVAS

IMPORTE

3,433.40 $ 14,670.77

1,319.81

9.27

3,785.23

2,459.44

3,442.66 $ 17,130.21 $

VARIACIÓN IMPORTE

36.89

VARIACIÓN IMPORTE RESERVAS

13.96%

10.25%

86.35%

298.13%

3,822.12

El importe de los créditos por entidades federativas incluyendo, las reservas preventivas para riesgos crediticios relacionadas con cada área geográfica Creditos no revolventes ENTIDAD FEDERATIVA

IMPORTE

$ Aguascalientes Baja California Norte Baja California Sur Campeche Chiapas Chihuahua Coahuila Colima Distrito Federal Durango Edo. Méx. Guanajuato Guerrero Hidalgo Jalisco Michoacán Morelos Nayarit Nuevo León Oaxaca Puebla Querétaro Quintana Roo San Luis Potosí Sinaloa Sonora Tabasco Tamaulipas Tlaxcala Veracruz Yucatán Zacatecas TOTAL $

2.06 15.27 3.10 3.20 11.03 8.69 7.79 2.73 21.64 3.30 48.55 11.27 9.25 7.47 21.36 10.47 4.52 3.94 14.07 10.73 13.04 2.30 6.25 3.69 20.24 12.49 9.73 11.65 3.85 28.25 3.93 3.05 338.94

Creditos Revolventes *

Comerciales

IMPORTE DE IMPORTE RESERVAS $ 1.43 $ 16.87 10.61 111.78 2.16 31.17 2.21 25.89 7.69 73.85 6.12 71.61 5.43 63.82 1.92 24.99 15.11 144.60 2.33 32.10 33.83 315.87 7.78 116.43 6.42 69.89 5.19 61.93 14.88 151.62 7.21 79.14 3.17 43.39 2.72 30.08 9.90 104.60 7.42 68.97 9.08 98.80 1.62 22.20 4.36 48.23 2.56 37.08 14.12 147.47 8.73 95.34 6.76 66.15 8.07 111.59 2.71 36.50 19.74 243.55 2.78 37.29 2.10 28.90

IMPORTE IMPORTE DE IMPORTE DE RESERVAS RESERVAS $ 13.07 $ $ 85.41 28.48 14.31 23.50 19.55 56.21 54.17 48.60 18.69 110.98 24.54 241.22 89.33 53.90 47.14 115.22 60.27 32.88 22.97 80.07 52.82 75.58 16.85 36.85 28.68 111.99 72.91 50.57 85.38 27.73 187.50 28.54 22.14 -

$

$

236.12

$ 2,611.70

1,995.28

$

28.48

$

14.31

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Informe Financiero 1T16 12 . EƵĞǀŽƐ ƉƌŽŶƵŶĐŝĂŵŝĞŶƚŽƐ ĐŽŶƚĂďůĞƐ El 11 de marzo de 2016 se publicó en la Comisión Federal de Mejora Regulatoria (COFEMER), Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito (apalancamiento). Para procurar la estabilidad financiera del sistema bancario y dar cumplimiento a los acuerdos del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, se establece la metodología para calcular la razón de apalancamiento de las instituciones de crédito y la obligación de revelarla de manera trimestral. La razón de apalancamiento permitirá observar si el capital de las instituciones de crédito soporta de manera adecuada los activos de las propias instituciones, siendo dicha información útil tanto para los mercados como para las labores de supervisión de la CNBV. La presente Resolución entrará en vigor el 1 de junio de 2016.

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Informe Financiero 1T16

“Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información relativa a BanCoppel contenida en el presente informe, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación”.

ZhZ/ _________________________ Julio Carranza Bolívar Director General

ZhZ/ _________________________ Vicente Quiroz Ramírez Gerente de Auditoria Corporativa

ZhZ/ _______________________________ Mario Arredondo Alaniz Director de Finanzas

ZhZ/ ________________________ Rubén Pliego Martínez Subdirector de Contabilidad

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