POLITICA DE RIESGO CONTRAPARTE INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS (IFNB´s)
RIESGO CONTRAPARTE Política de Riesgo
Política de Riesgo
Metodología de Calificación
Política de Riesgo
Política de Riesgo
GENERALIDADES DE LA CALIFICACION
CALIFICACION DE RIESGO ¿QUE ES?
Representa la percepción del BMI sobre el nivel de desarrollo
organizacional,
lo
cual
permite
determinar con facilidad el avance o retroceso institucional de la organización en el tiempo y hacer
comparaciones
organizaciones.
entre
distintas
CALIFICACION DE RIESGO OBJETIVOS
• Fortalecer la aplicación de disciplinas financieras; • Promover una visión de viabilidad económica; • Desarrollar habilidades en las organizaciones aplicando herramientas requeridas para una sana y adecuada administración.
CALIFICACION DE RIESGO IMPORTANCIA PARA LAS IFNB´s
• La calificación financiera ayuda a los Directores y Gerentes de las IFNB´s a analizar la gestión integral de la institución y realizar los correctivos necesarios.
CALIFICACION DE RIESGO
RESULTADOS ESPERADOS La calificación de riesgos permitirá a las IFNB´s actualizar periódicamente las políticas, disciplinas y herramientas. Políticas: – Crediticias; – Constitución de reservas; – Generación de excedentes que fortalezcan el patrimonio; – Fijación de tasas de interés; – Contabilización de intereses; – Especialización en programas con tasas de mercado.
CALIFICACION DE RIESGO RESULTADOS ESPERADOS
Disciplina: – Sistema de administración del riesgo crediticio; – Maximización el uso de los recursos financieros disponibles; – Mantenimiento del valor real del patrimonio; – Aprovechamiento de la capacidad de apalancamiento; – Reducción de los costos de transacción mediante la eficiencia operativa.
CALIFICACION DE RIESGO RESULTADOS ESPERADOS
Herramientas: – Utilizar la planificación estratégica como elemento fundamental de gestión; y – Generar información financiera oportuna para la toma de decisiones.
METODOLOGIA DE CALIFICACION
AREAS EVALUADAS • • • •
Liquidez Rentabilidad Calidad de Cartera Patrimonio
• • • • • •
Control interno Administración Calidad de información Manejo de Liquidez Admón. financiera Riesgo crediticio
Factores Cuantitativos
Factores Cualitativos
FACTORES CUANTITATIVOS LIQUIDEZ Soporte de liquidez
FACTORES CUANTITATIVOS CALIDAD DE CARTERA Indice de Vencimiento
Cartera con más de 30 de mora Cartera Total
Indice de Saneamiento
Rvas. de Saneamiento Cartera Total
FACTORES CUANTITATIVOS PATRIMONIO Fondo Patrimonial Cobertura de Provisiones
Endeudamiento Legal
Activos de Riesgo Fondo Patrimonial Rvas. de Saneamiento Cartera con más de 30 días de mora Capital Contable Pasivos
FACTORES CUALITATIVOS CONTROL INTERNO
Evaluar ambiente de control, el sistema contable y los procedimientos de control.
ADMINISTRACION
Evaluar la situación del recurso humano, el clima organizacional, la definición de funciones y niveles de autoridad, reglamentación interna y efectividad de la junta directiva.
CALIDAD DE INFORMACION
Capacidad para generar información y su utilización práctica para la gestión de créditos, control gerencial, contable y financiero
FACTORES CUALITATIVOS LIQUIDEZ
Evaluar la gestión de tesorería, los controles y políticas existentes.
ADMINISTRACION FINANCIERA
Evaluar el grado de participación de la alta administración en el control financiero de la organización, así como el uso adecuado de instrumentos de análisis para la toma de decisiones.
RIESGO CREDITICIO
Evaluar el sistema de administración de riesgo crediticio. Políticas, análisis de créditos, controles, gestión de cobro.
Instituciones que han alcanzado la excelencia en NB-1: sus operaciones y que han entrado de lleno en un proceso de expansión de crédito. NB-2: Manejan operaciones con buen suceso y que se van moviendo hacia la excelencia y la expansión. NB-3: Manejo regular de sus operaciones, es decir con altos y bajos, pero se evidencia intención de mejora. NB-4: Manejo deficiente de sus operaciones, pero han hecho compromisos concretos por mejorar. NB-5: Grandes debilidades en sus operaciones.
POLITICA DE RIESGO
Fideicomiso de Desarrollo para la Micro y Pequeña Empresa (FIDEMYPE)