1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63

S E S I Ó N

No. 57-2011

Acta de la sesión No. 57-2011, extraordinaria, celebrada por el Concejo Municipal de Desamparados en el salón de sesiones, a las 19 horas y 10 minutos del día lunes 19 de septiembre de dos mil once, con la asistencia de las siguientes personas: REGIDORES PROPIETARIOS: José Corella Cruz, María del Rocío Salas Porras, Domingo Solís Solís, María Aurora Sánchez Garbanzo, Lilliam María Arguedas Quesada, Saúl Mora Vargas, Luis Fernando Morales Castro, Randall Alberto Pérez Araya, Jorge Roberto Vargas Chacón (PRESIDENTE MUNICIPAL), María Ester Rodríguez Fernández, Alejandra María Aguilar Zamora (VICEPRESIDENTA MUNICIPAL). REGIDORES SUPLENTES: Jorge Arturo Agüero Chaves, Sileny María Flores Mora, Marino Cristóbal Pérez Guzmán, Giselle Marín Muñoz, José Solís Rojas, Jonatan Mauricio Chavarría Sibaja, Francisco Pérez Morales, Sheiris Chacón Cortés, José Mora Mora, Manuel Araya Badilla. SÍNDICOS PROPIETARIOS: Jenny Cecilia Castillo Pereira, Álvaro Antonio Ruiz Méndez, Rocío Lucrecia Fallas Castro, Freddy Gutiérrez Umaña, Ana Isabel Salazar Jiménez (Sust. a Santos Wagner Carrillo Obando), Enrique Calderón Robles, Sandra María Matamoros Ugalde, Otto Cordero Ortega, María Deyanira Chaves Rivera (Sust. a Álvaro Antonio Fallas Segura), Carlos Luis Carmona Santamaría, Evangelina Chaverri Pérez (Sust. a Severo Argüello Jiménez), Juan Ignacio Alfaro Alvarado y Olga Marta Páez Vindas (Sust. a Hernán Marchena Serrano). SÍNDICOS SUPLENTES: Marvin Enrique Monterrosa Ramírez, Ligia Marina Elizondo Hidalgo, Carlos Eduardo Solís Monge, Marielos López Alpízar, Alice Quirós Calvo, Edwin José Cascante Fallas, Margie Leiva Bonilla, Simey Herrera Retana y Xinia Patricia Madrigal Garro. El Sr. Alexander Segura Quesada, ENCARGADO DE PRESUPUESTO, el Sr. Allan Alfaro Castillo, ASESOR DE LA ALCALDÍA MUNICIPAL, la señora Maureen Fallas Fallas, ALCALDESA MUNICIPAL, y el señor Mario Vindas Navarro, SECRETARIO. ORDEN DEL DÍA I. Análisis y aprobación del Presupuesto Ordinario correspondiente al ejercicio económico del año 2012, y su respectivo Plan Anual Operativo _______________________________________________________________________________________________ CAPÍTULO ÚNICO ANÁLISIS Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONÓMICO DEL AÑO 2012, Y SU RESPECTIVO PLAN ANUAL OPERATIVO Con vista en no estar totalmente listo, con las firmas respectivas, el último dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, el Sr. Presidente declara un receso para ese fin, luego de lo cual se reanuda la sesión. Seguidamente se da lectura a cada uno de las siguientes actas de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, en el marco del análisis del documento presupuestario. a.

Acta del día 8 de septiembre de 2011, de la Comisión de Hacienda y Presupuesto.

Municipalidad de Desamparados Comisión de Hacienda y Presupuesto

Acta de la sesión celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en la Alcaldía Municipal, a las diecinueve horas del día jueves 8 de setiembre de dos mil once, con la asistencia de las siguientes personas: Luis Fernando Morales Castro (Coordinador), Alejandra Aguilar Zamora (Secretaria), Lilliam Arguedas Quesada, María del Rocio Salas Porras. El señor Allan Alfaro Castillo, Asesor de la Alcaldía.

1.

Orden del día: Detalle de ingresos y Justificaciones de ingresos (Presupuesto Ordinario 2012)

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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62

1. Detalle de ingresos y Justificaciones de Ingresos (Presupuesto Ordinario 2012). Sr. Alfaro: Se refiere al presupuesto ordinario para el ejercicio económico 2012. Manifiesta que se ha utilizado la técnica presupuestaria y contable razonablemente, cumpliendo con los principios presupuestarios de legalidad, previsión y exactitud, conforme al desarrollo económico que está experimentando el cantón. Expresa que para estimar los ingresos, se utilizó la fórmula de mínimos cuadrados y la fórmula de evaluación directa. Dice que los ingresos se clasifican en ingresos corrientes (los cuales pueden ser tributarios y no tributarios), en ingresos de capital y en ingresos de financiamiento, detallando la conformación de cada categoría. Una vez analizadas y comentadas ampliamente cada una de las estimaciones de ingresos para el ejercicio económico 2012 y sus correspondientes justificaciones, se toman los siguientes acuerdos: Acuerdo No. 1 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda concederle audiencia el día de mañana a las 6:30 pm, al señor Iván Wong Reyes, Coordinador del Área de Administración Tributaria de esta Corporación Municipal, con el objetivo de que amplíe las justificaciones de los ingresos tributarios.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Acuerdo No. 2 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda solicitarle a la administración, valorar si procede el incremento de un 15% en los ingresos por concepto alquileres, conforme a los contratos vigentes y a la Ley de Arrendamientos Urbanos y Suburbanos.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Finaliza la sesión a las veintiún horas. _________________________ Reg. Luis Fernando Morales C. ____________________ Reg. Alejandra Aguilar Z.

__________________________ Reg. Lilliam Arguedas Quesada _______________________ Reg. María del Rocío Salas P.

Al ser asuntos ya ejecutados, se toma nota del documento.

b. Acta del día 9 de septiembre de 2011, de la Comisión de Hacienda y Presupuesto.

Municipalidad de Desamparados Comisión de Hacienda y Presupuesto

Acta de la sesión celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en la Alcaldía Municipal, a las diecinueve horas del día viernes 9 de septiembre de dos mil once, con la asistencia de las siguientes personas: Luis Fernando Morales Castro (Coordinador), Alejandra Aguilar Zamora (Secretaria), Lilliam Arguedas Quesada, María del Rocio Salas Porras, María Esther Rodríguez Fernández, Jorge Vargas Chacón. El señor Allan Alfaro Castillo, Asesor de la Alcaldía, y el señor Iván Wong Reyes, Coordinador del Área de Administración Tributaria. Orden del día: 1. Justificaciones de los ingresos tributarios, consignados en el presupuesto ordinario 2012 (audiencia concedida al señor Iván Wong Reyes). 2. Aprobación del dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, correspondiente a la sesión celebrada el día jueves 8 de septiembre de 2011.

1. Justificaciones de los ingresos tributarios, consignados en el presupuesto ordinario 2012 (audiencia concedida al señor Iván Wong Reyes).

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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62

Sr. Alfaro: Se refiere a la audiencia solicitada por las señoras y señores, miembros de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, dado que tienen algunas consultas relacionadas con las justificaciones de los ingresos tributarios, propiamente con las consignadas en el oficio No. AAT-017-2011, de fecha 9 de agosto de 2011. Sr. Wong: Profundiza en las justificaciones de ingresos del impuesto sobre bienes inmuebles, impuesto sobre patentes y otras licencias comerciales. Expresa el debido proceso que debe seguir el Área de Administración Tributaria, en sus distintas actuaciones. Expresa que las circunstancias económicas que está experimentando el cantón de Desamparados, son consecuentes con los actuales indicadores económicos del Banco Central de Costa Rica, propiamente el poco crecimiento económico del sector comercio. Una vez analizadas y comentadas ampliamente cada una de las consultas relacionadas con las estimaciones de ingresos para el ejercicio económico 2012, se toma el siguiente acuerdo: Acuerdo No. 1 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda solicitarle a la Administración Municipal, valorar la posibilidad de ajustar las estimaciones de ingresos, conforme a la técnica presupuestaria y al bloque de legalidad vigentes. Lo anterior con el fin de que se incremente el presupuesto ordinario para el ejercicio económico 2012.” Acuerdo aprobado por unanimidad. 2. Aprobación del dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, correspondiente a la sesión celebrada el día jueves 8 de septiembre de 2011. Reg. Morales: Procede a dar lectura al dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, correspondiente a la sesión celebrada el día jueves 8 de septiembre de 2011. Seguidamente se toma el siguiente acuerdo: Acuerdo No. 2 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal de Desamparados, aprobar el dictamen de esta comisión, correspondiente a la sesión celebrada el día jueves 8 de septiembre de 2011.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Finaliza la sesión a las veintiún horas. ________________________ Reg. Luis Fernando Morales C.

____________________ Reg. Lilliam Arguedas Q.

_____________________ Reg. Alejandra Aguilar Z.

_______________________ Reg. María del Rocío Salas P.

_________________________ Reg. María Esther Rodríguez F.

_________________ Reg. Jorge Vargas Ch.

Al ser asuntos ya ejecutados, se toma nota del documento.

c. Acta del día 10 de septiembre de 2011, de la Comisión de Hacienda y Presupuesto.

Municipalidad de Desamparados Comisión de Hacienda y Presupuesto

Acta de la sesión celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en la Alcaldía Municipal, a las once horas del día sábado 10 de septiembre de dos mil once, con la asistencia de las siguientes personas: Luis Fernando Morales Castro (Coordinador), Alejandra Aguilar Zamora (Secretaria), Lilliam Arguedas Quesada, María del Rocio Salas Porras, María Esther Rodríguez Fernández, Jorge Vargas Chacón.

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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62

El señor Allan Alfaro Castillo, Asesor de la Alcaldía.

Orden del día: 1. Plan Anual Operativo para el ejercicio económico 2012

1. Plan Anual Operativo para el ejercicio económico 2012 Sr. Alfaro: Se refiere al Plan Anual Operativo (en adelante PAO), para el ejercicio económico 2012. Dice que este instrumento es comúnmente llamado PAO o POA. Expresa que el PAO, está estructurado en tres secciones: marco general, estructura organizacional de recursos humanos y matrices del desempeño programático. Señala que el marco general y el PAO, están vinculados al plan de desarrollo municipal de mediano plazo, definido para el periodo 2011-2016. Asimismo, que la estructura organizacional de recursos humanos, muestra la distribución de las plazas existentes, según las categorías definidas por la Contraloría General de la República. Indica que las matrices del desempeño programático son tres, una para cada programa presupuestario: Programa I (Dirección y Administración General), Programa II (Servicios Comunitarios) y Programa III (Inversiones). Una vez analizadas y comentadas ampliamente cada una de las metas operativas y de mejora, con su respectiva asignación presupuestaria, para los programas presupuestarios I y II, se toman los siguientes acuerdos: Acuerdo No. 1 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal, instar a la Administración Municipal representada por la señora Alcaldesa, para que en el periodo 2012, le autorice en forma prioritaria el pago de horas extras al Área de Administración Tributaria, en virtud de que esta área representa un proceso sustantivo para la Corporación Municipal.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Acuerdo No. 2 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, con base en el artículo No. 30 del Código Municipal, acuerda recomendar al Concejo Municipal, aumentar las dietas de los regidores y síndicos, propietarios y suplentes, en un 6.32% para el ejercicio económico 2012.” Acuerdo aprobado por mayoría calificada. (Vota negativamente la Reg. Lilliam Arguedas Quesada). Reg. Arguedas: Dice que justifica su voto negativo, en virtud de que el Código de Ética del Partido Acción Ciudadana, establece que no es propio favorecerse económicamente, en función del cargo desempeñado. Finaliza la sesión a las dieciocho horas. ________________________ Reg. Luis Fernando Morales C.

____________________ Reg. Lilliam Arguedas Q.

____________________ Reg. Alejandra Aguilar Z.

_______________________ Reg. María del Rocío Salas P.

________________________ Reg. María Esther Rodríguez F.

_________________ Reg. Jorge Vargas Ch.

Reg. Lilliam Arguedas: Solicita la votación separada de cada uno de los acuerdos de comisión. Se someten a discusión las recomendaciones o acuerdos consignados en el dictamen anterior de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. Se toman los siguientes acuerdos:

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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

ACUERDO No. 1

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar la recomendación emitida por la Comisión de Hacienda y Presupuesto, mediante acta del 10 de septiembre de 2011, para instar a la Administración Municipal a fin de que en el periodo 2012 autorice en forma prioritaria el pago de horas extras al Área de Administración Tributaria, en virtud de que esta representa un proceso sustantivo para la Corporación Municipal.” Acuerdo definitivamente aprobado. ACUERDO No. 2

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar la recomendación emitida por la Comisión de Hacienda y Presupuesto, mediante acta del 10 de septiembre de 2011, para que con base en el artículo No. 30 del Código Municipal, se aumenten las dietas de los regidores y síndicos, propietarios y suplentes, en un 6.32%, para el ejercicio económico del año 2012.” Acuerdo definitivamente aprobado. Votan negativamente los regidores Saúl Mora Vargas y Lilliam Arguedas Quesada. Reg. Lilliam Arguedas: Pide se consigne la justificación de su voto negativo, mismo descrito en el dictamen de Comisión, específicamente que “el Código de Ética del Partido Acción Ciudadana, establece que no es propio favorecerse económicamente en función del cargo desempeñado”. d. Acta del día 16 de septiembre de 2011, de la Comisión de Hacienda y Presupuesto.

Municipalidad de Desamparados Comisión de Hacienda y Presupuesto

Acta de la sesión celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en la Alcaldía Municipal, a las diecinueve horas del día viernes 16 de septiembre de dos mil once, con la asistencia de las siguientes personas: Luis Fernando Morales Castro (Coordinador), Alejandra Aguilar Zamora (Secretaria), Lilliam Arguedas Quesada, Jorge Vargas Chacón, Saúl Mora Vargas. El señor Allan Alfaro Castillo, Asesor de la Alcaldía, y el señor Alexander Segura Quesada, Coordinador de la Unidad de Presupuesto, Orden del día: 1. Audiencia a los señores, Rafael Flores Madrigal (Coordinador de la Unidad de Cultura y Turismo) e Iván Wong Reyes (Coordinador del Área de Administración Tributaria). 2. Plan Anual Operativo para el ejercicio económico 2012 (Programa III)

1. Audiencia a los señores, Rafael Flores Madrigal (Coordinador de la Unidad de Cultura y Turismo) e Iván Wong Reyes (Coordinador del Área de Administración Tributaria) Sr. Alfaro: Se refiere a la convocatoria de don Rafael Flores Madrigal (Coordinador de la Unidad de Cultura y Turismo), y de don Iván Wong Reyes (Coordinador del Área de Administración Tributaria), por parte de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. Expresa que ambos funcionarios se encuentran de vacaciones el día de hoy, y que el señor Wong no nos pudo acompañar, en virtud de que se encuentra fuera del Valle Central. Sr. Flores: Responde a las consultas de los miembros de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, relacionadas con las actividades para la celebración del cantonato, el mantenimiento de los edificios patrimoniales y la construcción del teatro municipal. Expone la necesidad de que se incremente en dos millones de colones las becas de los miembros de la Banda Municipal Juvenil de Desamparados, tomando estos recursos de los asignados al mantenimiento de edificios patrimoniales. Seguidamente, se toma el siguiente acuerdo: Acuerdo No. 1 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal, instar a la Administración Municipal, para que aumente en ¢2,000,000.00 (dos millones de colones), el contenido presupuestario para el periodo 2012, asignado para las becas de los miembros de la Banda Municipal Juvenil de Desamparados, tomando los precitados recursos de mantenimiento de edificios patrimoniales.” Acuerdo aprobado por unanimidad.

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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

2. Plan Anual Operativo para el ejercicio económico 2012 (Programa III) Sr. Alfaro: Se refiere a cada una de las metas que conforman el plan anual operativo del Programa III (Inversiones), para el periodo 2012, y su respectiva asignación presupuestaria. Expresa que la propuesta del organigrama para el periodo 2012, muestra al Concejo Municipal y la Alcaldía, en un mismo nivel organizacional, en los términos de los artículos No. 169 de la Constitución Política, y Nos. 3 y 12 del Código Municipal, al conformar el gobierno municipal, como una jerarquía superior bifronte. Seguidamente, se toma el siguiente acuerdo: Acuerdo No. 2 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal, mantener el organigrama correspondiente al periodo 2011, para el ejercicio económico 2012.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Sr. Alfaro: Señala que de conformidad con el trabajo que se ha realizado durante las sesiones de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, se ha logrado identificar y plantear los siguientes ajustes por parte de la Administración Municipal, al documento entregado el 30 de agosto de 2011: un aumento de ¢1,000,000.00 (un millón de colones) para actividades de capacitación en la Unidad de Contabilidad, un aumento en las dietas de los regidores y síndicos por ¢9,000,000.00 (nueve millones de colones); un aumento en los servicios jurídicos del Concejo Municipal por ¢2,000,000.00 (dos millones de colones); un aumento en mobiliario y equipo para los Regidores Suplentes y Síndicos por ¢3,000,000.00 (tres millones de colones), y un aumento en las obras municipales por ¢32,500,000.00 (treinta y dos millones quinientos mil colones). Indica que estos ajustes se han realizado cuidadosamente, ya que el presupuesto municipal debe satisfacer el plan anual operativo institucional, en forma consecuente y razonable, según lo establece el Código Municipal. Una vez analizadas y comentadas las precitadas modificaciones al presupuesto ordinario 2012, se toma el siguiente acuerdo: Acuerdo No. 3 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda sesionar el lunes 19 de septiembre de 2011, a las 5:00 pm, en la Alcaldía Municipal, para firmar los dictámenes de la comisión y analizar el documento entregable (final) del presupuesto ordinario 2012, previo a su remisión al Concejo Municipal.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Finaliza la sesión a las veintidós horas con veinte minutos..

________________________ Reg. Luis Fernando Morales C. ____________________ Reg. Alejandra Aguilar Z.

____________________ Reg. Lilliam Arguedas Q. _________________ Reg. Jorge Vargas Ch.

A continuación se toma el siguiente acuerdo: ACUERDO No. 3

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar las siguientes recomendaciones contenidas en el dictamen del 16 de septiembre de 2011 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto: 1. Instar a la Administración Municipal, para que aumente en ¢2,000,000.00 (dos millones de colones), el contenido presupuestario para el periodo 2012 asignado para las becas de los miembros de la Banda Municipal Juvenil de Desamparados, tomando los precitados recursos de Mantenimiento de Edificios Patrimoniales. 2. Mantener el organigrama correspondiente al periodo 2011, para el ejercicio económico 2012.” Acuerdo definitivamente aprobado

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e. Acta del día 19 de septiembre de 2011, de la Comisión de Hacienda y Presupuesto.

Municipalidad de Desamparados Comisión de Hacienda y Presupuesto Acta de la sesión celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en la Alcaldía Municipal, a las diecinueve horas y treinta minutos del día lunes 19 de septiembre de dos mil once, con la asistencia de las siguientes personas: Luis Fernando Morales Castro (Coordinador), Alejandra Aguilar Zamora (Secretaria), Lilliam Arguedas Quesada, María Esther Rodríguez Fernandez, Jorge Vargas Chacón, José Corella Cruz, Rocío Salas Porras. La señora Maureen Fallas Fallas, Alcaldesa Municipal, el señor Allan Alfaro Castillo, Asesor de la Alcaldía, y el señor Alexander Segura Quesada, Coordinador de la Unidad de Presupuesto.

1. 2. 3.

Orden del día: Análisis de los Cuadros No. 1, No. 2, No. 3 y No. 4 Análisis de los Anexos No. 7 y No. 8 Análisis de las Justificaciones de egresos

1. Análisis de los Cuadros No. 1, No. 2, No. 3 y No. 4 Sr. Alfaro: Expresa que los precitados cuadros son un requisito indispensable para el trámite del presupuesto ordinario 2012, ante la Contraloría General de la República, pues son parte integrante del mismo. Dice que el Cuadro No. 1 corresponde al Detalle de Origen y Aplicación de Recursos Específicos, por parte de esta Corporación Municipal, para el periodo 2012. Manifiesta que en la primera sección de este cuadro se muestra el código según el clasificador de ingresos, el ingreso específico y el monto del ingreso correspondiente. De igual forma, señala que en la segunda sección, se muestra el programa presupuestario, la actividad, servicio o grupo, el proyecto, la aplicación y el monto de la misma. Con relación al cuadro No. 2, indica que corresponde a la estructura organizacional de recursos humanos. Explica que en el Cuadro No. 3, se detalla el salario de la Alcaldesa, el cual es calculado de conformidad con el artículo No. 20 del Código Municipal. Señala que en el Cuadro No. 4, se detallan, el objetivo de los préstamos, los intereses y la amortización de los créditos y obligaciones que se estarán honrando en el periodo 2012. Asimismo, que esta Corporación Municipal está al día con los créditos del IFAM (Instituto de Fomento y Asesoría Municipal). 2. Análisis de los Anexos No. 7 y No. 8 Sr. Alfaro: Se refiere al Anexo No. 7, en el cual se detalla el monto correspondiente a la adquisición de bienes y servicios, según lo dispuesto en el artículo No. 3 del Reglamento sobre Refrendo de las Contrataciones de la Administración Pública. Agrega que en el Anexo No. 8 se detallan los tipos de incentivos salariales que se reconocen en la Municipalidad: dedicación exclusiva, prohibición, disponibilidad, aguinaldo escolar, anualidades y carrera profesional. Manifiesta que en este anexo se señala la base legal y el procedimiento de cálculo. 3. Análisis de las Justificaciones de egresos Sr. Alfaro: Se refiere a las justificaciones de egresos del presupuesto ordinario 2012. Dice que en las mismas se muestran los gastos correspondientes a las actividades de los tres programas presupuestarios (Administración General, Servicios Comunitarios, e Inversiones), satisfaciendo razonablemente el PAO. Manifiesta que en el rubro de remuneraciones se está incorporando una provisión del 5.50% para el aumento de salarios, en forma horizontal y vertical, correspondiente al primer semestre de 2012, de conformidad con el artículo No. 43 de la Convención Colectiva. Asimismo, expresa que se están

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contemplando los servicios, materiales, intereses y comisiones, bienes duraderos, transferencias corrientes y amortizaciones, según las metas operativas y de mejora, que conforman el PAO 2012. Seguidamente, se toman los siguientes acuerdos: Acuerdo No. 1 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal, aprobar la provisión de un 5.5%, para los aumentos salariales, correspondientes al periodo 2012, de conformidad con la Convención Colectiva.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Acuerdo No. 2 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal, la aprobación del acta de la Junta Vial Cantonal, correspondiente a la sesión No. 54-08-11, celebrada el día 29 de agosto de 2011, en la cual se consigna la distribución de los recursos provenientes de la Ley No. 8114, para el periodo 2012.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Acuerdo No. 3 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal, aprobar las modificaciones planteadas por la Administración Municipal a solicitud de esta comisión, el día 16 de septiembre de 2011.” Acuerdo aprobado por mayoría calificada. Vota negativamente la Reg. Lilliam Arguedas Quesada. Reg. Arguedas: Mantiene su posición improbatoria, con relación al aumento de la dietas, en virtud de lo estipulado en el Código de Ética del Partido Acción Ciudadana. Acuerdo No. 4 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal, aprobar la asignación presupuestaria de ¢12,500,000.00 (doce millones quinientos mil colones) por distrito, para las obras municipales de los concejos de distrito, correspondientes al periodo 2012. Asimismo, acuerda consignar dichos recursos como Sumas libres sin asignación presupuestaria, y asignar el contenido presupuestario de dichas obras conforme a los proyectos de los concejos de distrito, por medio de modificaciones presupuestarias a partir de enero 2012.” Acuerdo aprobado por mayoría simple. Votan negativamente los Regidores, Luis Fernando Morales Castro, Alejandra Aguilar Zamora y doña Lilliam Arguedas Quesada. Acuerdo No. 5 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda recomendar al Concejo Municipal, aprobar el presupuesto ordinario para el ejercicio económico 2012, por un monto de 6,725,150,000.00 (seis mil setecientos veinticinco millones ciento cincuenta mil colones), y su respectivo plan anual operativo.” Acuerdo aprobado por unanimidad. Finaliza la sesión a las veintiún horas. _________________________ Reg. Luis Fernando Morales C.

____________________ Reg. Lilliam Arguedas Q.

_____________________ Reg. Alejandra Aguilar Z.

________________ Reg. Rocío Salas P.

_________________________ Reg. María Esther Rodríguez F.

__________________ Reg. Jorge Vargas Ch.

A continuación se toman los siguientes acuerdos: ACUERDO No. 4

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar la recomendación No. 1 del acta del 19 de septiembre de 2011 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, en cuanto a la provisión de un 5.5%, para los aumentos salariales correspondientes al periodo 2012, de conformidad con la Convención Colectiva.” Acuerdo definitivamente aprobado. 250

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

ACUERDO No. 5

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar la recomendación No. 2 del acta del 19 de septiembre de 2011 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. En consecuencia, se aprueban los acuerdos contenidos en el acta de la Junta Vial Cantonal, correspondiente a la sesión No. 54-0811, celebrada el día 29 de agosto de 2011, en la cual se consigna la distribución de los recursos provenientes de la Ley No. 8114, para el periodo 2012. Se describe a continuación dicho documento: MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS UNIDAD TÉCNICA DE GESTION VIAL JUNTA VIAL CANTONAL – DESAMPARADOS ACTA SESIÓN ORDINARIA N° 54 08-11 FECHA: Lunes 29 de Agosto del 2011 HORA DE INICIO: 17:00 horas. LUGAR DE REUNION: Alcaldía Municipal ASISTENTES: Nombre Maureen Fallas Fallas Jorge Vargas Evangelina Chaverri Asdrúbal Fonseca Pineda Álvaro Ruiz Jorge García Badilla

Representación Alcalde Municipal Concejo Municipal Asociaciones de Desarrollo Director Unidad Técnica Consejos de Distrito Región no.1 MOPT AUSENTES:

Ninguno.

Luis Gmo. Gómez Godínez. Allan Alfaro

PARTICIPANTES: Administrador U.T.G.V. Asistente Alcaldía Municipal.

ORDEN DEL DÍA. 1. Conocimiento, análisis y aprobación de propuesta del presupuesto de la Unidad Técnica de Gestión Vial para el periodo 2012. ASUNTOS TRATADOS. 1.

Presupuesto Ley 8114 para el periodo 2012.

• Se expone por parte de la Señora Presidenta de esta Junta Vial Cantonal el presupuesto para el 2012, tomando en consideración la limitación económica municipal para el próximo año y el compromiso económico solicitado para el proyecto BID-MOPT-MUNI. • Así mismo, se hacen algunas aclaraciones u observaciones a lo dicho por la señora presidenta por parte del Lic. Luis Gmo. Gómez, a los miembros de la Junta Vial, con relación a la propuesta del presupuesto. • Se hacen comentarios de la difícil situación que se enfrenta, y que se espera que el presupuesto de la ley 8814 se mantenga en lo que está, y/o que en hora buena aumente para el próximo periodo. • Debido al compromiso solicitado para el Proyecto BID-MOPT-MUNI, se han destinado una serie de sub partidas que sumadas significan 50.000.000.00 para hacerle frente a este proyecto; así mismo, se consideran los costos básicos de operación en los rubros de remuneraciones y costos operativos de la maquinaria y el personal, cargados en el presupuesto de la ley 8114. • Por último, se consideran las observaciones de todos los miembros de la Junta Vial Cantonal a la propuesta del presupuesto para el 2012.

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ACUERDOS DE LA JUNTA VIAL. Acuerdo Nº 1 •

La Junta Vial Cantonal acuerda aprobar el Presupuesto de la Ley 8114 para el periodo 2012, según la siguiente tabla adjunta.

Finaliza la sesión a las 18:30 horas.

Licda. Maureen Fallas Fallas Presidente

Ing. Asdrúbal Fonseca Pineda

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2012 DETALLE POR OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III .02.0103.02.02 Vías de Comunicación CODIGO DESCRIPCION UTGV

0

REMUNERACIONES

BACHEO

57.697.540,00

TOTAL

84.984.566,00

142.682.106,00 -

0.01

REMUNERACIONES BASICAS

26.901.600,00

52.696.200,00

79.597.800,00

0.01.01

Sueldos para Cargos Fijos

26.901.600,00

37.696.200,00

64.597.800,00

0.01.02

Jornales

0,00

15.000.000,00

15.000.000,00

0.01.03

Servicios Especiales

0,00

0,00

-

0.01.04

Sueldos a base de comisión

0,00

0,00

-

0.01.05

Suplencias

0,00

0,00

-

0.02 0.02.01

REMUNERACIONES EVENTUALES Tiempo extraordinario

-

-

5.000.000,00

5.000.000,00

0,00

5.000.000,00

5.000.000,00 -

0.03

REMUNERACIONES SALARIALES

22.186.621,00

13.413.705,00

35.600.326,00

0.03.01 0.03.02

Retribución por años servidos Retribución al ejercicio liberal de la profesión

6.723.408,00

7.328.328,00

14.051.736,00

10.182.396,00

0,00

10.182.396,00

0.03.03

Decimotercer mes

3.776.017,00

6.085.377,00

9.861.394,00

0.03.99

Otros incentivos salariales

1.504.800,00

0,00

1.504.800,00 -

0.04 0.04.01

0.04.05

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CC.SS.14% Contribución Patronal al Banco Popular y de Des.Comunal 0,50%

4.417.940,00

7.119.891,00

11.537.831,00

4.191.379,00

6.754.769,00

10.946.148,00

226.561,00

365.122,00

591.683,00 -

252

0.05 0.05.01

0.05.02 0.05.03

0.05.04

0.05.05

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS. Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 1,5% Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 3% Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes privados

4.191.379,00

6.754.770,00

10.946.149,00

2.152.330,00

3.370.044,00

5.522.374,00

679.683,00

1.193.990,00

1.873.673,00

1.359.366,00

2.190.736,00

3.550.102,00

0,00

0,00

-

-

-

-

0.99

-

0,00

-

0.99.01

REMUNERACIONES DIVERSAS Gastos de representación personal

-

0,00

-

0.99.99

Otras remuneraciones

-

0,00

-

1

SERVICIOS

25.735.546,00

21.258.505,00

46.994.051,00 -

1.01 1.01.02

ALQUILERES Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

-

5.528.260,00

5.528.260,00

0,00

5.528.260,00

5.528.260,00 -

1.03

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

1.03.01

Información

1.03.02

Publicidad y propaganda

735.546,00

-

735.546,00 -

735.546,00

735.546,00 -

1.04 1.04.03

SERVICIOS DE GESTION Y APOYO

5.000.000,00

-

5.000.000,00

Servicios de ingeniería

5.000.000,00

0,00

5.000.000,00 -

1.06 1.06.01

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

20.000.000,00

730.245,00

20.730.245,00

Seguros

20.000.000,00

730.245,00

20.730.245,00 -

1.08 1.08.05

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

-

15.000.000,00

15.000.000,00

0,00

15.000.000,00

15.000.000,00 -

2

MATERIALES Y SUMINISTROS

8.000.000,00

108.953.124,12

116.953.124,12 -

2.01 2.01.01

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS Combustibles y lubricantes

-

38.394.810,12

38.394.810,12

0,00

38.394.810,12

38.394.810,12 -

2.03 2.03.02

MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO Materiales y productos minerales y asfálticos

0,00

55.558.314,00

55.558.314,00

5.558.314,00

5.558.314,00

253

2.03.03

Madera y sus derivados Materiales y productos de plástico Otros materiales y productos de uso en la construcción

2.03.06 2.03.99

0,00

5.000.000,00

5.000.000,00

0,00

15.000.000,00

15.000.000,00

0,00

30.000.000,00

30.000.000,00 -

HERRAMIENTAS, ACCESORIOS

2.04

REPUESTOS

Y -

15.000.000,00

2.04.01

Herramientas e instrumentos

0,00

0,00

2.04.02

Repuestos y accesorios ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS Útiles y materiales de oficina y cómputo

0,00

15.000.000,00

2.99 2.99.01

15.000.000,00 15.000.000,00

8.000.000,00

-

8.000.000,00

8.000.000,00

0,00

8.000.000,00 -

3

INTERESES Y COMISIONES

24.037.104,58

0,00

24.037.104,58

24.037.104,58

0,00

24.037.104,58

3.02.03

INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

24.037.104,58

0,00

24.037.104,58

6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

1.120.900,00

1.570.675,00

2.691.575,00

3.02

6.02

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS

1.120.900,00

1.570.675,00

2.691.575,00

6.02.99

Otras transferencias a personas

1.120.900,00

1.570.675,00

2.691.575,00 -

8

AMORTIZACIÓN

16.642.039,30

-

16.642.039,30 -

8.02

8.02.03

AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales TOTAL PRESUPUESTO

RESUMEN DE ACTIVIDADES

-

16.642.039,30

16.642.039,30

-

16.642.039,30

133.233.129,88

216.766.870,12

9.984.691,88

350.000.000,00

UTGV

BACHEO

350.000.000,00

TOTAL

0 REMUNERACIONES

57.697.540,00

84.984.566,00

142.682.106,00

1 SERVICIOS

25.735.546,00

21.258.505,00

46.994.051,00

8.000.000,00

108.953.124,12

116.953.124,12

2 MATERIALES 3 INTERESES Y COMISIONES

24.037.104,58

-

24.037.104,58

4 ACTIVOS FINANCIEROS

-

-

-

5 BIENES DURADEROS

-

-

-

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8 AMORTIZACION 9 CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS

TOTALES

1 2

16.642.039,30

1.120.900,00 16.642.039,30 -

133.233.129,88

1.570.675,00 -

216.766.870,12

2.691.575,00 16.642.039,30 -

350.000.000,00

Acuerdo definitivamente aprobado.

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Sr. Secretario: Ante pregunta formulada referente al acuerdo No. 3 del dictamen de comisión que se discute, cita las modificaciones detalladas por el Sr. Allan Alfaro, en el acta del 16 de septiembre. Indica que en el acuerdo que está siendo sometido a votación, la Reg. Arguedas mantiene su posición improbatoria respecto al aumento de las dietas, en virtud de lo estipulado en el Código de Ética del Partido Acción Ciudadana. A continuación se toman los siguientes acuerdos: ACUERDO No. 6

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar la recomendación No. 3 del acta del 19 de septiembre de 2011 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. En consecuencia, se aprueban las modificaciones planteadas por la Administración Municipal a solicitud de esa Comisión, el día 16 de septiembre de 2011.” Acuerdo definitivamente aprobado. Votan negativamente los regidores Saúl Mora y Lilliam Arguedas, por la razón descrita supra. ACUERDO No. 7

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar la recomendación No. 4 del acta del 19 de septiembre de 2011 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. Consecuentemente, se aprueba la asignación presupuestaria de ¢12,500,000.00 (doce millones quinientos mil colones) por distrito, para las obras municipales de los concejos de distrito, correspondientes al periodo 2012. Asimismo, acuerda presupuestar dichos recursos como Sumas Libres sin Asignación Presupuestaria, y asignar el contenido presupuestario de dichas obras de conformidad con los proyectos de los concejos de distrito, por medio de modificaciones presupuestarias a partir de enero 2012.” Acuerdo no firme. Votan negativamente los regidores Saúl Mora, Lilliam Arguedas, Randall Pérez y Luis Fernando Morales. Reg. Luis Fernando Morales: Para justificar su voto negativo, indica que la posición obedece a que en este Concejo se aprobó una partida de 15 millones de colones; hicieron hasta lo imposible para tratar de buscar los recursos y cumplir con esa partida, pero lamentablemente no se logró, sin embargo, su voto es negativo porque no puede ir en contra de lo que se aprueba en el Concejo; tomaron una decisión de que fuera una partida de 15 millones de colones, y no puede aceptar otro monto ahora. Reg. Randall Pérez: Señala que su posición es en la misma línea de su compañero Luis Fernando, de manera que la fracción del Movimiento Libertario piensa que el pueblo necesita más recursos de los que entran en el municipio, y se habla de 15 millones, pero desearía que fueran 30 millones los que se puedan asignar al pueblo, pero por esas cuestiones del destino, se dice que no, y espera que el próximo año se puedan sacar los dineros para que eso se pueda lograr. Expresa que aunque existe la justificación de otros medios para que pueda entrar dinero a los distritos, más que nada se habla del presupuesto del municipio, que se deriva de los impuestos que pagan los administrados, de forma tal que debieran ver la ocasión de devolver a ellos parte de esos impuestos. Reg. Lilliam Arguedas: Explica que fue una de las que redactó la moción, y le pidió a todos los compañeros el apoyo; la moción más que nada tenía un sustento sólido, a su criterio, por cuanto si se les habló de aprobar un aumento en la tasa, y si viene un aumento en los bienes inmuebles, se considera que se tendrán mejores ingresos, aparte de que el año pasado el Concejo, con mucha ilusión, aprobó varias plazas, precisamente para Bienes Inmuebles, y para Cobros, para que se pudiera recaudar en mejor forma los impuestos municipales y algunos otros ingresos, por las necesidades que se tenían. Dice que fue decepcionante encontrarse con una información histórica de un 60% de cobro, y que se base este año en ese mismo 60%, porque para ella, pretender cobrar solamente ese porcentaje, es una limitante muy grande que se pone el mismo municipio, al llegar y ajustarse de esa manera. Señala que no puede, por una cuestión de justicia social, porque cree que los impuestos que se pagan deben ser retribuidos al pueblo, y considera que los quince millones son muy poco, y es necesario que en las comunidades haya mayores ingresos, porque hay muchas necesidades y, realmente, si se quiere, el presupuesto de los concejos de distritos se acerca un poco más a las necesidades del área comunal. Dice que su razón es más que sustentada en todo lo expuesto, y no solamente no está de acuerdo con esa meta, a como está estipulada, sino también hay otras metas con las cuales no puede estar de acuerdo. No se

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hizo la votación por metas, y no pudo excluirla de la votación, pero desea hacer referencia a que no estuvo de acuerdo con la No. 12, en especial, porque la considera muy alta para este municipio, en relación con el estudio que el funcionario les presentó. Dice que pueda ser que el funcionario que dirigirá dicha meta, considere que está lo suficientemente sustentada, pero para ella el informe quedó debiendo. Reg. Saúl Mora: Considera que 15 millones para los distritos, con una problemática tan grande como la que se tiene, es una suma que se queda corta, porque existe una gran cantidad de necesidades y una serie de organizaciones comunales esperando que se les tome en cuenta en el destino de los recursos, por lo que hubiera esperado que se aprobase dicha cantidad y que pudieran insistir en aumentar esa suma, de manera que el panorama no se ve muy halagador para los próximos años, e igual, respondiendo a un acuerdo de este Concejo, se debe ser consecuente con este, de forma tal que no puede votar a favor el anterior acuerdo. Reg. Alejandra Aguilar: Dice ser de la misma posición de los compañeros, y lamenta no haber podido llegar a la meta de los 15 millones, porque votó el acuerdo y prometió esos 15 millones a cada distrito, pero lamentablemente no se pudo, aunque quizás sí se hubiera podido, pero lo que se dijo fueron 12.5 millones, y a veces “no se puede nadar contra corriente”. Reg. Luis Fernando Morales: Dice preocuparle porque este acuerdo no quedó en firme, de manera que pregunta cuándo se le daría firmeza. Sr. Secretario: Responde que los acuerdos no firmes adquieren firmeza cuando se aprueba el acta, sin embargo, el último acuerdo es el fundamental, porque es el de aprobación de todo el presupuesto. Seguidamente se somete a discusión la recomendación No. 5 del acta en discusión, correspondiente al Presupuesto Ordinario para el ejercicio económico 2012 y su respectivo Plan Anual Operativo. Reg. Luis Fernando Morales: Dice que será lo más breve posible, aunque estas jornadas de trabajo y estudio han sido demasiado largas, y desea referirse a algunos temas; por una responsabilidad con el cantón, una responsabilidad con cada uno de los miembros del Concejo, y por una responsabilidad con su propia persona, votará positivamente el presupuesto, sin embargo, desea manifestar algunas apreciaciones con el respeto de los presentes. Señala que aquí todos piensan diferente, todos tienen criterios diferentes y como dicen popularmente, “cada uno tiene su manera de matar las pulgas”, eso no significa que nadie sea dueño de la razón y de la verdad, y tampoco significa que alguien esté haciendo algo irresponsablemente o que no esté siendo consecuente con su predicar y su decir, y en ese sentido, tiene su forma de administrar, su forma de ver las cosas, y no solo eso, tiene una serie de elementos y recursos que le permiten tener una visión diferente a la que se ha tenido de parte de la Administración. Señala que hay una serie de elementos y recursos que son los que le dan ese fundamento y esa base, aunque otras personas no estén de acuerdo, no les parezca o no lo aprecien de esa manera; sin embargo, sí quiere traerlo a colación porque al menos desea que conste en actas, de cosas que se han dicho en el Concejo, cosas que constan, y cosas que saben porque son de dominio público. Indica que para empezar, recuerda muy bien cuando se aprobó la moción para los 15 millones de colones, que en el Concejo se dijo que las cosas iban muy bien, que la recaudación estaba muy buena y que realmente no había mayor problema para que el año entrante se pudiera incluir eso, que fue la primera manifestación. Dice que por otra parte, se tiene una plataforma de valores nueva, lo que significa que se debe pagar más, y que ingresará más dinero, asimismo, se empezó con la titulación en Los Guido y La Capri, y solamente en esta última comunidad entiende que se lleva un 65% titulado, lo cual significa nuevos ingresos; entonces, si ven el aumento del presupuesto, en relación con el del año pasado, realmente es ridículo, y eso le preocupa porque le llama la atención y porque siente que hay una ineficiencia de parte de la gestión tributaria, y le duele mucho porque incluso a don Iván se le pidió un informe que no lo pasó, y realmente siente que dicho funcionario irrespetó al Concejo y a los miembros de la Comisión. Comenta que las respuestas y las justificaciones que dicho funcionario dio, a su criterio no son válidas, cuando el año pasado el Concejo fue generoso y fue a la única parte del

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presupuesto a la que no se opuso en la Comisión de Hacienda y Presupuesto, que fue la creación de las plazas para darle sustento a ellos. Señala que si bien es cierto, para él todos los departamentos son fundamentales, hay unos que son prioritarios, como la gestión tributaria, que es el soporte; asimismo, la parte contable, y sin embargo, a veces es difícil, porque los regidores mocionan precisamente para que este año se le diera prioridad con más recursos a la gestión tributaria, para que pudiera disponer de más horas extras; en la parte contable, debieron dar la lucha para que se generaran más recursos para compra de software y para que se les diese capacitación, porque creen que la Municipalidad debe buscar la forma de ser eficiente en todos los sentidos, pero lamentablemente, cuando ve lo que aumenta el presupuesto, y las justificaciones que se dan, la realidad le dice otra cosa, y llama poderosamente la atención que el aumento sea tan insignificante, y que las justificaciones que se dan realmente no satisfagan, donde no puede ser posible que haya un dictamen de la Contraloría General de la República, del que no diría que es solamente un “jalón de orejas”, porque incluye también un “retorcijón” a la gestión tributaria de esta Municipalidad, por la ineficiencia; porque históricamente ninguna empresa puede sobrevivir con un 60%, y sin embargo, se le dotó de recursos el año pasado, y este año lo que el funcionario dijo es que se podía ver su efecto después de cierto plazo, y resulta que se le da una plataforma nueva de valores, se generarán nuevos ingresos, y tiene más recursos, pero siguen con la misma ineficiencia, o sea, la misma justificación. Dice que no puede ser posible, por eso desea que conste en actas la posición de ellos (regidores), de responsabilidad en cuanto a la necesidad que tiene el cantón de que aprueben el presupuesto, pero también, así como la Contraloría General de la República está llamando a Gestión Tributaria por su ineficiencia, y le está haciendo un reporte, también lo hizo con el Departamento de Contabilidad, porque dicha entidad hizo una valoración de treinta municipalidades, y la de Desamparados quedó en el puesto No. 30, entonces, si están mal en recaudación y en algunas cosas, y todavía permiten que esta gente no haga el menor de los esfuerzos, aceptándoles un presupuesto con un incremento tan insignificante, ello significa seguir realmente permitiendo que haya actitudes que no van en consecuencia con la responsabilidad y obligación que debería tener cada funcionario, para realmente hacer sus labores de una forma que haga posible que este municipio tenga un buen desempeño económico y una buena cantidad de ingresos justificados, para ser más generosos con los dineros que se deben distribuir. Dice que es cierto que se le debe reconocer a la Administración el esfuerzo que tuvo que hacer para poder ceder en muchos planos, y poder recortar en muchas partes, pero también, si no presionaban, muchas cosas iban a quedar igual. Dice que es una visión de administración, de cómo hacer las cosas diferentes y de decir a las personas “mire chiquito, usted sacó 60, y la nota mínima aquí para estar son 80, y necesitamos que se ponga las pilas, y no que más bien diga, como no pude estudiar bien, me saqué un 60; el otro año yo le saco un 60, pero no me eche”, y es más o menos así la fábula de lo que están tratando de solventar en la Municipalidad, donde el año pasado dieron los recursos y este año “metieron la mano”, independientemente de quién esté allí, porque consideran que es una de las áreas prioritarias, sin embargo, no están viendo resultados, y por otra parte, sienten que la Administración está siendo permisiva con este tipo de actitudes, porque aquí no se trata de quién es responsable o irresponsable, porque cree que todos son responsables, de manera que no quiere que cuando tengan que referirse a la Administración, se diga que esta fue responsable, porque cree que todos los regidores de la Comisión fueron muy responsables y dedicaron mucho tiempo al estudio y muchas horas en la Comisión, y gracias a Dios pudieron lograr algunas cosas en beneficio del municipio y de los administrados.

A continuación se toma el siguiente acuerdo:

ACUERDO No. 8

“El Concejo Municipal de Desamparados, con fundamento en el acta emitida el día 19 de septiembre de 20011 por la Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda aprobar el Presupuesto Ordinario para el ejercicio económico del año 2012, por un monto de ¢6,725,150,000.00 (seis mil setecientos veinticinco millones ciento cincuenta mil colones), y su respectivo Plan Anual Operativo, los cuales se describen a continuación: 257

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS DETALLE GENERAL DE INGRESOS PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses)

CÓDIGO

DETALLE

1.0.0.0.00.00.0.0.000

TOTAL DE INGRESOS INGRESOS CORRIENTES

1.1.0.0.00.00.0.0.000

INGRESOS TRIBUTARIOS

1.1.2.0.00.00.0.0.000

IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD

1.1.2.1.00.00.0.0.000

Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles

1.1.2.1.01.00.0.0.000

Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729

1.1.2.4.00.00.0.0.000

Impuesto sobre los traspasos de Bienes Inmuebles

1.1.3.0.00.00.0.0.000

IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS

1.1.3.2.00.00.0.0.000

IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS

1.1.3.2.01.00.0.0.000 1.1.3.2.01.04.0.0.000

IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Impuestos específicos sobre bienes manufacturados

1.1.3.2.01.04.2.0.0.000

Impuesto sobre el cemento.

1.1.3.2.01.05.0.0.000

Impuestos específicos sobre la construcción

1.1.3.2.02.00.0.0.000 1.1.3.2.02.03.2.0.000

IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento.

1.1.3.3.00.00.0.0.000

OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS

1.1.3.3.01.00.0.0.000

Licencias profesionales comerciales y otros permisos

1.1.3.3.01.01.0.0.000

Impuesto sobre rótulos públicos.

1.1.3.3.01.02.0.0.000

Patentes Municipales

1.1.3.3.01.05.0.0.000

Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos

1.1.3.3.01.05.1.0.000

Patentes de licores

1.1.9.0.00.00.0.0.000

OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS

1.1.9.1.00.00.0.0.000

IMPUESTO DE TIMBRES

1.1.9.1.02.00.0.0.000

Timbre Pro-parques Nacionales.

1.3.0.0.00.00.0.0.000

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

1.3.1.2.00.00.0.0.000

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

1.3.1.2.04.00.0.0.000

ALQUILERES

1.3.1.2.04.01.0.0.000

Alquiler de Edificios e Instalaciones

1.3.1.2.04.01.1.0.000

Alquiler de Locales Comerciales

4.1.3.1.2.04.01.2

Alquiler de Instalaciones Deportivas

1.3.1.2.05.00.0.0.000

SERVICIOS COMUNITARIOS

1.3.1.2.05.01

Servicios de alcantarillado sanitario y pluvial

1.3.1.2.05.01.2

Servicio de alcantarillado pluvial

1.3.1.2.05.03.0.0.000

Servicios de cementerio

1.3.1.2.05.04

Servicios de saneamiento ambiental

MONTO

Porcentaje Relativo

6,725,150,000.00

100.0%

6,370,607,000.00

94.7%

3,276,350,000.00

48.7%

1,520,000,000.00

22.6%

1,400,000,000.00

20.8%

1,400,000,000.00

20.8%

120,000,000.00

1.8%

256,800,000.00

3.8%

256,800,000.00

3.8%

210,000,000.00

3.1%

60,000,000.00

0.9%

60,000,000.00

0.9%

150,000,000.00

2.2%

46,800,000.00

0.7%

46,800,000.00

0.7%

1,471,550,000.00

21.9%

1,471,550,000.00

21.9%

1,400,000.00

0.0%

1,350,000,000.00

20.1%

120,000,000.00

1.8%

150,000.00

0.0%

28,000,000.00

0.4%

28,000,000.00

0.4%

28,000,000.00

0.4%

3,038,000,000.00

45.2%

2,765,000,000.00

41.1%

90,000,000.00

1.3%

90,000,000.00

1.3%

40,000,000.00

0.6%

50,000,000.00

0.7%

2,567,000,000.00

38.2%

220,000,000.00

3.3%

220,000,000.00

3.3%

77,000,000.00

1.1%

2,270,000,000.00

33.8%

258

1 2 3 4 5 1.3.1.2.05.04.1.0.000

Servicios de recolección de basura

1.3.1.2.05.04.2.0.000

Servicios de aseo de vías y sitios públicos

1.3.1.2.05.04.4.0.000

Mantenimiento de parques y obras de ornato

1.3.1.2.09.00.0.0.000

OTROS SERVICIOS

1.3.1.2.09.09.0.0.000

Venta de Otros Servicios

1.3.1.3.00.00.0.0.000

DERECHOS ADMINISTRATIV0S

1.3.1.3.01.00.0.0.000

DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE Derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera

1.3.1.3.01.01.0.0.000 1.3.1.3.01.01.1.0.000

Derechos de estacionamiento y terminales

1.3.1.3.02.00.0.0.000

DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PUBLICOS

1.3.1.3.02.09

1,770,000,000.00

26.3%

300,000,000.00

4.5%

200,000,000.00

3.0%

50,000,000.00

0.7%

50,000,000.00

0.7%

58,000,000.00

0.9%

8,000,000.00

0.1%

8,000,000.00

0.1%

8,000,000.00

0.1%

50,000,000.00

0.7%

Otros derechos administrativos a otros servicios públicos

50,000,000.00

0.7%

1.3.1.3.02.09.1

Derechos de cementerio

50,000,000.00

0.7%

1.3.2.3.03.01.0.0.000

Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos Estatales

0.00

0.0%

1.3.3.0.00.00.0.0.000

MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES

49,000,000.00

0.7%

1.3.3.1.00.00.0.0.000

MULTAS Y SANCIONES 49,000,000.00

0.7%

1.3.3.1.01.00.0.0.000

Multas de tránsito

13,000,000.00

0.2%

1.3.3.1.09.02.0.0.000

Multas varias

36,000,000.00

0.5%

1.3.4.0.00.00.0.0.000

INTERESES MORATORIOS 224,000,000.00

3.3%

1.3.4.1.00.00.0.0.000

Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto

150,000,000.00

2.2%

1.3.4.2.00.00.0.0.000

Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios

74,000,000.00

1.1%

1.4.0.0.00.00.0.0.000

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

56,257,000.00

0.8%

1.4.1.0.00.00.0.0.000

TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO

56,257,000.00

0.8%

1.4.1.1.00.00.0.0.000

Transferencias corrientes del Gobierno Central Consejo Seguridad Vial

12,750,000.00

0.2%

12,750,000.00

0.2%

2,907,000.00

0.0%

2,907,000.00

0.0%

40,600,000.00

0.6%

40,600,000.00

0.6%

354,543,000.00

5.3%

354,543,000.00

5.3%

350,000,000.00

5.2%

350,000,000.00

5.2%

350,000,000.00

5.2%

4,543,000.00

0.1%

1.4.1.1.01.00.0.0.000 1.4.1.2.00.00.0.0.000 1.4.1.2.01.00.0.0.000 1.4.1.3.00.00.0.0.000

Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes (MCJD)

1.4.1.3.01.00.0.0.000

Transferencias corrientes de instituciones Descentralizadas no Empresariales IFAM Licores Nacionales y Extranjeros

2.0.0.0.00.00.0.0.000

INGRESOS DE CAPITAL

2.4.0.0.00.00.0.0.000

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

2.4.1.0.00.00.0.0.000

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO

2.4.1.1.00.00.0.0.000

Transferencias de capital del Gobierno Central

2.4.1.1.01.00.0.0.000

Ley de Simplificación Tributaria - Ley 8114

2.4.1.3.00.00.0.0.000

Transferencias corrientes de instituciones Descentralizadas no Empresariales IFAM Ley 6909

2.4.1.3.02.00.0.0.000

TOTAL INGRESOS

4,543,000.00 6,725,150,000.00

0.1% 100.0%

6 7 8 9 10 11 12 13 259

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS DETALLE GENERAL DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses)

1 6,725,150,000.0 0

TOTAL EGRESOS

PROGRAMA I CODIGO

DESCRIPCION

PROGRAMA II

DIREC.ADM

SERVICIOS COMUNALES

PROGRAMA III INVERSIONES

TOTAL PRESUPUEST O

0

REMUNERACIONES

1,181,979,225.0 4

1,423,564,366.8 8

441,573,494.00

0.01

REMUNERACIONES BASICAS

523,741,320.00

832,530,300.00

246,468,600.00

0.01.01

Sueldos para Cargos Fijos

485,923,920.00

772,530,300.00

231,468,600.00

1,602,740,220.0 0 1,489,922,820.0 0

0.01.02

Jornales

0.00

60,000,000.00

15,000,000.00

75,000,000.00

0.01.03

Servicios Especiales

37,817,400.00

0.00

0.00

37,817,400.00

0.01.04

Sueldos a base de comisión

0.00

0.00

0.00

0.00

0.01.05

Suplencias

0.00

0.00

0.00

0.00

0.02

REMUNERACIONES EVENTUALES

177,379,149.00

75,108,552.00

8,500,000.00

260,987,701.00

0.02.01

Tiempo extraordinario

16,000,000.00

58,500,000.00

8,500,000.00

83,000,000.00

0.02.02

Recargo de funciones

0.00

0.00

0.00

0.00

0.02.03

Disponibilidad laboral

3,781,632.00

16,608,552.00

0.00

20,390,184.00

0.02.04

Compensación de vacaciones

0.00

0.00

0.00

0.00

0.02.05

Dietas

157,597,517.00

0.00

0.00

157,597,517.00

0.03

REMUNERACIONES SALARIALES

328,005,985.04

300,822,977.88

119,521,937.00

748,350,899.92

0.03.01

127,744,334.04

187,156,976.88

59,545,164.00

374,446,474.92

0.03.02

Retribución por años servidos Retribución al ejercicio liberal de la profesión

120,384,564.00

16,860,384.00

26,279,424.00

163,524,372.00

0.03.03

Decimotercer mes

67,040,687.00

94,343,217.00

29,422,349.00

190,806,253.00

0.03.04

Salario Escolar

0.00

0.00

0.00

0.00

0.03.99

Otros incentivos salariales

12,836,400.00

2,462,400.00

4,275,000.00

19,573,800.00

0.04

78,437,605.00

110,381,565.00

34,424,149.00

223,243,319.00

0.04.01

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CC.SS.

74,415,164.00

104,720,973.00

32,658,809.00

211,794,946.00

0.04.02

Contribución Patronal al IMAS

0.00

0.00

0.00

0.00

0.04.03

Contribución Patronal al INA Contribución Patronal al Fondo de Des.Social Y Asig.Familiares Contribución Patronal al Banco Popular y de Des.Comunal

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4,022,441.00

5,660,592.00

1,765,340.00

11,448,373.00

0.04.04 0.04.05

100%

3,047,117,085.9 2

%

45%

24%

4%

11%

3%

2 260

0.05.05

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS. Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes privados

0.99

REMUNERACIONES DIVERSAS

0.00

0.00

0.00

0.00

0.99.01

Gastos de representación personal

0.00

0.00

0.00

0.00

0.99.99

Otras remuneraciones

0.00

0.00

0.00

0.00

1

SERVICIOS

206,207,570.68

1,189,840,252.24

67,341,366.00

1,463,389,188.9 2

22%

1.01

ALQUILERES

300,000.00

78,000,000.00

6,028,260.00

84,328,260.00

1%

1.01.01

Alquiler de edificios, locales y terrenos Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

0.00

0.00

0.00

0.00

300,000.00

75,500,000.00

6,028,260.00

81,828,260.00

0.05 0.05.01 0.05.02 0.05.03 0.05.04

1.01.02 1.01.03

74,415,166.00

104,720,972.00

32,658,808.00

211,794,946.00

38,213,192.00

53,775,634.00

16,672,117.00

108,660,943.00

12,067,325.00

16,981,779.00

5,394,645.00

34,443,749.00

24,134,649.00

33,963,559.00

10,592,046.00

68,690,254.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.01.04

Alquiler de equipo de cómputo Alquiler y derechos de telecomunicaciones

0.00

0.00

0.00

0.00

1.01.99

Otros alquileres

0.00

2,500,000.00

0.00

2,500,000.00

1.02

SERVICIOS BÁSICOS

1,500,000.00

616,873,020.00

0.00

618,373,020.00

1.02.01

Servicio de agua y alcantarillado

0.00

52,500,000.00

0.00

52,500,000.00

1.02.02

Servicio de energía eléctrica

0.00

32,700,000.00

0.00

32,700,000.00

1.02.03

Servicio de correo

0.00

0.00

0.00

0.00

1.02.04

Servicio de telecomunicaciones

1,500,000.00

24,800,000.00

0.00

26,300,000.00

1.02.99

Otros servicios básicos

0.00

506,873,020.00

0.00

506,873,020.00

1.03

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

122,262,686.68

23,400,000.00

4,235,546.00

149,898,232.68

1.03.01

Información

4,500,000.00

0.00

1,500,000.00

6,000,000.00

1.03.02

Publicidad y propaganda

16,000,000.00

13,000,000.00

2,235,546.00

31,235,546.00

1.03.03

Impresión, encuadernación y otros

11,762,686.68

10,400,000.00

500,000.00

22,662,686.68

1.03.04

Transporte de bienes

0.00

0.00

0.00

0.00

1.03.05

0.00

0.00

0.00

0.00

90,000,000.00

0.00

0.00

90,000,000.00

1.03.07

Servicios aduaneros Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales Servicios de transferencia electrónica de información

0.00

0.00

0.00

0.00

1.04

SERVICIOS DE GESTION Y APOYO

26,900,000.00

159,100,000.00

7,000,000.00

193,000,000.00

1.04.01

Servicios médicos y de laboratorio

0.00

0.00

-

0.00

1.04.02

Servicios jurídicos

12,000,000.00

2,000,000.00

-

14,000,000.00

1.03.06

3%

9%

2%

3%

261

1.04.03

1.04.05

Servicios de ingeniería Servicios en ciencias económicas y sociales Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

1.04.06

Servicios generales

1.04.99

Otros servicios de gestión y apoyo

1.05

GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE

2,800,000.00

2,070,000.00

1,000,000.00

5,870,000.00

1.05.01

Transporte dentro del país

300,000.00

2,000,000.00

-

2,300,000.00

1.05.02

Viáticos dentro del país

2,500,000.00

70,000.00

1,000,000.00

3,570,000.00

1.05.03

Transporte en el exterior

0.00

0.00

0.00

0.00

1.05.04

Viáticos en el exterior

0.00

0.00

0.00

0.00

1.06

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

21,844,884.00

57,072,688.00

25,577,560.00

104,495,132.00

1.06.01

Seguros

21,844,884.00

57,072,688.00

25,577,560.00

104,495,132.00

1.06.02

Reaseguros

0.00

0.00

0.00

0.00

1.06.03

Obligaciones por contratos de seguros

0.00

0.00

0.00

0.00

1.07

CAPACITACION Y PROTOCOLO

17,600,000.00

9,800,000.00

3,500,000.00

30,900,000.00

1.07.01

Actividades de capacitación

9,000,000.00

5,500,000.00

500,000.00

15,000,000.00

1.07.02

Actividades protocolarias y sociales

7,100,000.00

4,300,000.00

3,000,000.00

14,400,000.00

1.07.03

Gastos de representación institucional

1,500,000.00

0.00

0.00

1,500,000.00

1.08

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN

13,000,000.00

241,324,544.24

20,000,000.00

274,324,544.24

1.08.01

Mantenimiento de edificios y locales

5,000,000.00

146,474,544.24

0.00

151,474,544.24

1.08.02

0.00

12,750,000.00

0.00

12,750,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

500,000.00

0.00

500,000.00

1,000,000.00

80,000,000.00

20,000,000.00

101,000,000.00

0.00

1,000,000.00

0.00

1,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

7,000,000.00

0.00

0.00

7,000,000.00

1.08.99

Mantenimiento de vías de comunicación Mantenimiento de instalaciones y otras obras Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción Mantenimiento y reparación de equipo de transporte Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información Mantenimiento y reparación de otros equipos

0.00

600,000.00

0.00

600,000.00

1.09

IMPUESTOS

0.00

1,200,000.00

0.00

1,200,000.00

1.09.01

Impuestos sobre ingresos y utilidades

0.00

0.00

0.00

0.00

1.09.02

Impuestos sobre bienes inmuebles

0.00

0.00

0.00

0.00

1.09.03

Impuestos de patentes

0.00

0.00

0.00

0.00

1.09.99

Otros impuestos

0.00

1,200,000.00

0.00

1,200,000.00

1.99

SERVICIOS DIVERSOS

0.00

1,000,000.00

0.00

1,000,000.00

1.99.01

Servicios de regulación

0.00

0.00

0.00

0.00

1.99.02

Intereses moratorios y multas

0.00

0.00

0.00

0.00

1.04.04

1.08.03 1.08.04 1.08.05 1.08.06 1.08.07 1.08.08

0.00

3,000,000.00

5,000,000.00

8,000,000.00

10,500,000.00

0.00

2,000,000.00

12,500,000.00

4,000,000.00

0.00

0.00

4,000,000.00

400,000.00

15,100,000.00

0.00

15,500,000.00

0.00

139,000,000.00

0.00

139,000,000.00

0%

2%

0%

4%

0%

262

1.99.03

0.00

0.00

0.00

0.00

1.99.04

Gastos de oficinas en el exterior Gastos de misiones especiales en el exterior

0.00

0.00

0.00

0.00

1.99.05

Deducibles

0.00

0.00

0.00

0.00

1.99.99

Otros servicios no especificados

0.00

1,000,000.00

0.00

1,000,000.00

2

MATERIALES Y SUMINISTROS

52,150,000.00

565,862,487.94

141,209,124.12

759,221,612.06

2.01

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS

12,450,000.00

136,625,500.00

51,394,810.12

200,470,310.12

2.01.01

Combustibles y lubricantes

4,000,000.00

120,360,000.00

50,394,810.12

174,754,810.12

2.01.02

Productos farmacéuticos y medicinales

0.00

0.00

0.00

0.00

2.01.03

Productos veterinarios

0.00

0.00

0.00

0.00

2.01.04

Tintas, pinturas y diluyentes

8,450,000.00

4,240,000.00

1,000,000.00

13,690,000.00

2.01.99

Otros productos químicos

0.00

12,025,500.00

0.00

12,025,500.00

2.02

ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS

0.00

0.00

0.00

0.00

2.02.01

Productos pecuarios y otras especies

0.00

0.00

0.00

0.00

2.02.02

Productos agroforestales

0.00

0.00

0.00

0.00

2.02.03

Alimentos y bebidas

0.00

0.00

0.00

0.00

2.02.04

Alimentos para animales

0.00

0.00

0.00

0.00

2.03

MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO

0.00

267,492,809.15

55,564,314.00

323,057,123.15

0.00

45,200,000.00

0.00

45,200,000.00

0.00

87,283,898.15

5,558,314.00

92,842,212.15

2.03.01 2.03.02

Materiales y productos metálicos Materiales y productos minerales y asfálticos

0.00

37,000,000.00

5,000,000.00

42,000,000.00

2.03.04

Madera y sus derivados Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

0.00

2,725,000.00

6,000.00

2,731,000.00

2.03.05

Materiales y productos de vidrio

0.00

0.00

0.00

0.00

2.03.06

0.00

10,765,000.00

15,000,000.00

25,765,000.00

2.03.99

Materiales y productos de plástico Otros materiales y productos de uso en la construcción

0.00

84,518,911.00

30,000,000.00

114,518,911.00

2.04

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS

1,000,000.00

123,911,000.00

21,250,000.00

146,161,000.00

2.04.01

Herramientas e instrumentos

0.00

13,911,000.00

0.00

13,911,000.00

2.04.02

Repuestos y accesorios

1,000,000.00

110,000,000.00

21,250,000.00

132,250,000.00

2.05

BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN

0.00

0.00

0.00

0.00

2.05.01

Materia prima

0.00

0.00

0.00

0.00

2.05.02

Productos terminados

0.00

0.00

0.00

0.00

2.05.03

Energía eléctrica Otros bienes para la producción y comercialización

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.03.03

2.05.99

11%

3%

0%

5%

2%

263

2.99

ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS

38,700,000.00

37,833,178.79

13,000,000.00

89,533,178.79

15,000,000.00

2,500,000.00

8,500,000.00

26,000,000.00

2.99.02

Utiles y materiales de oficina y cómputo Utiles y materiales médico, hospitalario y de investigación

0.00

0.00

0.00

0.00

2.99.03

Productos de papel, cartón e impresos

17,750,000.00

605,000.00

2,500,000.00

20,855,000.00

2.99.04

Textiles y vestuario

950,000.00

12,492,500.00

1,500,000.00

14,942,500.00

2.99.05

0.00

20,026,840.20

0.00

20,026,840.20

2.99.06

Utiles y materiales de limpieza Utiles y materiales de resguardo y seguridad

0.00

0.00

0.00

0.00

2.99.07

Utiles y materiales de cocina y comedor

0.00

0.00

0.00

0.00

2.99.99

Otros útiles, materiales y suministros

5,000,000.00

2,208,838.59

500,000.00

7,708,838.59

3

INTERESES Y COMISIONES

13,575,000.00

119,224,266.98

24,037,104.58

156,836,371.56

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

13,575,000.00

119,224,266.98

24,037,104.58

156,836,371.56

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

13,575,000.00

119,224,266.98

24,037,104.58

156,836,371.56

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.99.01

3.01 3.01.01 3.01.02 3.01.03 3.01.04 3.02 3.02.01 3.02.02 3.02.03 3.02.04 3.02.05 3.02.06 3.02.07 3.02.08

INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES Intereses sobre títulos valores internos de corto plazo Intereses sobre títulos valores internos de largo plazo Intereses sobre títulos valores del sector externo de corto plazo Intereses sobre títulos valores del sector externo de largo plazo INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS Intereses sobre préstamos del Gobierno Central Intereses sobre préstamos de Órganos Desconcentrados Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales Intereses sobre préstamos de Gobiernos Locales Intereses sobre préstamos de Empresas Públicas no Financieras Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras Intereses sobre préstamos del Sector Privado Intereses sobre préstamos del Sector Externo

3.03.01

INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES Intereses sobre depósitos bancarios a la vista

3.03.99

Intereses sobre otras obligaciones

0.00

0.00

0.00

0.00

3.04

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.04.04

COMISIONES Y OTROS GASTOS Comisiones y otros gastos sobre títulos valores internos Comisiones y otros gastos sobre títulos valores externos Comisiones y otros gastos sobre préstamos internos Comisiones y otros gastos sobre préstamos del sector externo

0.00

0.00

0.00

0.00

3.04.05

Diferencias por tipo de cambio

0.00

0.00

0.00

0.00

4

ACTIVOS FINANCIEROS

0.00

0.00

0.00

0.00

3.03

3.04.01 3.04.02 3.04.03

1%

2%

2%

0%

264

4.01

PRÉSTAMOS

0.00

0.00

0.00

0.00

4.01.01

Préstamos al Gobierno Central

0.00

0.00

0.00

0.00

4.01.02

Préstamos a Órganos Desconcentrados Préstamos a Instituciones Descentralizadas no Empresariales

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4.01.03 4.01.04

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4.01.06

Préstamos a Gobiernos Locales Préstamos a Empresas Públicas no Financieras Préstamos a Instituciones Públicas Financieras

0.00

0.00

0.00

0.00

4.01.07

Préstamos al Sector Privado

0.00

0.00

0.00

0.00

4.01.08

Préstamos al Sector Externo

0.00

0.00

0.00

0.00

4.02

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4.02.06

ADQUISICIÓN DE VALORES Adquisición de valores del Gobierno Central Adquisición de valores de Órganos Desconcentrados Adquisición de valores de Instituciones Descentralizadas no Empresariales Adquisición de valores de Gobiernos Locales Adquisición de valores de Empresas Públicas no Financieras Adquisición de valores de Instituciones Públicas Financieras

0.00

0.00

0.00

0.00

4.02.07

Adquisición de valores del Sector Privado

0.00

0.00

0.00

0.00

4.02.08

Adquisición de valores del Sector Externo

0.00

0.00

0.00

0.00

4.99

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

0.00

0.00

0.00

0.00

4.99.01

Aportes de Capital a Empresas

0.00

0.00

0.00

0.00

4.99.99

Otros Activos Financieros

0.00

0.00

0.00

0.00

5

29,150,000.00

130,400,969.00

3,000,000.00

162,550,969.00

5.01

BIENES DURADEROS MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

29,150,000.00

101,550,000.00

3,000,000.00

133,700,000.00

5.01.01

Maquinaria y equipo para la producción

0.00

90,800,000.00

0.00

90,800,000.00

5.01.02

Equipo de transporte

0.00

0.00

0.00

0.00

5.01.03

Equipo de comunicación

3,250,000.00

6,550,000.00

0.00

9,800,000.00

5.01.04

Equipo y mobiliario de oficina

7,300,000.00

0.00

0.00

7,300,000.00

5.01.05

16,500,000.00

1,200,000.00

3,000,000.00

20,700,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

5.01.07

Equipo y programas de cómputo Equipo sanitario, de laboratorio e investigación Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo

0.00

0.00

0.00

0.00

5.01.99

Maquinaria y equipo diverso

2,100,000.00

3,000,000.00

0.00

5,100,000.00

5.02

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

0.00

28,850,969.00

0.00

28,850,969.00

5.02.01

Edificios

0.00

0.00

0.00

0.00

5.02.02

Vías de comunicación terrestre

0.00

0.00

0.00

0.00

5.02.03

Vías férreas

0.00

0.00

0.00

0.00

4.01.05

4.02.01 4.02.02 4.02.03 4.02.04 4.02.05

5.01.06

2% 2%

0%

265

5.02.04

Obras marítimas y fluviales

0.00

0.00

0.00

0.00

5.02.05

Aeropuertos

0.00

0.00

0.00

0.00

5.02.06

Obras urbanísticas

0.00

0.00

0.00

0.00

5.02.07

0.00

0.00

0.00

0.00

5.02.99

Instalaciones Otras construcciones, adicciones y mejoras

0.00

28,850,969.00

0.00

28,850,969.00

5.03

BIENES PREEXISTENTES

0.00

0.00

0.00

0.00

5.03.01

Terrenos

0.00

0.00

0.00

0.00

5.03.02

Edificios preexistentes

0.00

0.00

0.00

0.00

5.03.99

Otras obras preexistentes

0.00

0.00

0.00

0.00

5.99

BIENES DURADEROS DIVERSOS

0.00

0.00

0.00

0.00

5.99.01

Semovientes

0.00

0.00

0.00

0.00

5.99.02

Piezas y obras de colección

0.00

0.00

0.00

0.00

5.99.03

Bienes intangibles

0.00

0.00

0.00

0.00

5.99.99

Otros bienes duraderos

0.00

0.00

0.00

0.00

6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

608,176,739.88

111,990,775.00

9,812,175.00

729,979,689.88

11%

456,720,250.00

0.00

0.00

456,720,250.00

7%

14,000,000.00

0.00

0.00

14,000,000.00

62,440,000.00

0.00

0.00

62,440,000.00

173,625,750.00

0.00

0.00

173,625,750.00

206,654,500.00

0.00

0.00

206,654,500.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

6.01.08

Dividendos Fondos en fideicomiso para gasto corriente

0.00

0.00

0.00

0.00

6.01.09

Impuestos por transferir

0.00

0.00

0.00

0.00

6.02

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS

34,851,300.00

99,990,775.00

9,812,175.00

144,654,250.00

6.02.01

Becas a funcionarios

5,000,000.00

0.00

0.00

5,000,000.00

6.02.02

Becas a terceras personas

0.00

67,500,000.00

0.00

67,500,000.00

6.02.03

Ayudas a funcionarios

9,700,000.00

0.00

0.00

9,700,000.00

6.02.99

Otras transferencias a personas

20,151,300.00

32,490,775.00

9,812,175.00

62,454,250.00

6.03

PRESTACIONES

30,000,000.00

12,000,000.00

0.00

42,000,000.00

6.03.01

Prestaciones legales

30,000,000.00

12,000,000.00

0.00

42,000,000.00

6.03.02

Pensiones y jubilaciones contributivas

0.00

0.00

0.00

0.00

6.03.03

Pensiones no contributivas

0.00

0.00

0.00

0.00

6.01 6.01.01 6.01.02 6.01.03 6.01.04 6.01.05 6.01.06 6.01.07

TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO Transferencias corrientes al Gobierno Central Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales Transferencias corrientes a Gobiernos Locales Transferencias corrientes a Empresas Públicas no Financieras Transferencias corrientes a Instituciones Públicas Financieras

2%

1%

266

0.00

0.00

0.00

0.00

6.03.05

Décimo tercer mes de pensiones y jubilaciones Cuota patronal de pensiones y jubilaciones, contributivas y no contributivas

0.00

0.00

0.00

0.00

6.03.99

Otras prestaciones a terceras personas

0.00

0.00

0.00

0.00

6.04

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

0.00

0.00

0.00

0.00

6.04.01

Transferencias corrientes a asociaciones

0.00

0.00

0.00

0.00

6.04.02

Transferencias corrientes a funcionarios

0.00

0.00

0.00

0.00

6.04.03

Transferencias corrientes a cooperativas Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

6.03.04

6.04.04

6.05.01

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS Transferencias corrientes a empresas privadas

6.06

OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO

86,605,189.88

0.00

0.00

86,605,189.88

6.06.01

Indemnizaciones

81,605,189.88

0.00

0.00

81,605,189.88

6.06.02

Reintegros o devoluciones

5,000,000.00

0.00

0.00

5,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0%

0.00

0.00

0.00

0.00

0%

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-

0.00

6.05

6.07.02

OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO Transferencias corrientes a organismos internacionales Otras transferencias corrientes al sector externo

7

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

6.07 6.07.01

7.01.07

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO Transferencias de capital al Gobierno Central Transferencias de capital a Órganos Desconcentrados Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no Empresariales Transferencias de capital a Gobiernos Locales Transferencias de capital a Empresas Públicas no Financieras Transferencias de capital a Instituciones Públicas Finacieras Fondos en fideicomiso para gasto de capital

7.02

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS

0.00

0.00

0.00

0.00

7.02.01

Transferencias de capital a personas

0.00

0.00

0.00

0.00

7.03

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

0.00

0.00

0.00

0.00

7.03.01

Transferencias de capital a asociaciones

0.00

0.00

0.00

0.00

7.01 7.01.01 7.01.02 7.01.03 7.01.04 7.01.05 7.01.06

-

1%

0%

0%

267

7.03.02

Transferencias de capital a funcionarios

0.00

0.00

0.00

0.00

7.03.03

Transferencias de capital a cooperativas Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

10,750,000.00

62,862,379.07

16,642,039.30

90,254,418.37

0.00

-

-

0.00

0.00

-

-

0.00

0.00

-

-

0.00

0.00

-

-

0.00

0.00

-

-

0.00

10,750,000.00

62,862,379.07

16,642,039.30

90,254,418.37

0.00

-

-

0.00

0.00

-

-

0.00

10,750,000.00

62,862,379.07

16,642,039.30

90,254,418.37

0.00

-

-

0.00

0.00

-

-

0.00

0.00

-

-

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

8.02.08

AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS Amortización de préstamos del Gobierno Central Amortización de préstamos de Órganos Desconcentrados Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales Amortización de préstamos de Gobiernos Locales Amortización de préstamos de Empresas Públicas no Financieras Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras Amortización de préstamos del Sector Privado Amortización de préstamos del Sector Externo

0.00

0.00

0.00

0.00

9

CUENTAS ESPECIALES

41,211,164.29

94,307,000.00

180,282,500.00

315,800,664.29

5%

9.01

CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS

0.00

0.00

0.00

0.00

0%

9.01.01

Gastos confidenciales

0.00

0.00

0.00

0.00

41,211,164.29

94,307,000.00

180,282,500.00

315,800,664.29

41,211,164.29

91,400,000.00

162,500,000.00

295,111,164.29

0.00

2,907,000.00

17,782,500.00

20,689,500.00

2,143,199,699.89

3,698,052,497.11

883,897,803.00

6,725,150,000.00

7.03.99

7.04 7.04.01

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS Transferencias de capital a empresas privadas

7.05.02

OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO Transferencias de capital a organismos internacionales Otras transferencias de capital al sector externo

8

AMORTIZACIÓN

7.05 7.05.01

8.01 8.01.01 8.01.02 8.01.03 8.01.04

8.02 8.02.01 8.02.02

8.02.03 8.02.04 8.02.05 8.02.06 8.02.07

9.02 9.02.01 9.02.02

AMORTIZACIÓN DE TÍTULOS VALORES Amortización de títulos valores internos de corto plazo Amortización de títulos valores internos de largo plazo Amortización de títulos valores del sector externo de corto plazo Amortización de títulos valores del sector externo de largo plazo

SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA Sumas libres sin asignación presupuestaria Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria

TOTAL

0%

0%

1%

5%

100%

1 2 3 4 268

1 2 3 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS DETALLE GENERAL DE EGRESOS: CONSOLIDADO GENERAL DE LOS PROGRAMAS PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses)

CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

PRESUPUESTO

%

0

REMUNERACIONES

3,047,117,085.92

45%

1

SERVICIOS

1,463,389,188.92

22%

2

MATERIALES

759,221,612.06

11%

3

INTERESES Y COMISIONES

156,836,371.56

2%

4

ACTIVOS FINANCIEROS

0.00

0%

5

BIENES DURADEROS

162,550,969.00

2%

6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

729,979,689.88

11%

7

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

0.00

0%

8

AMORTIZACION

90,254,418.37

1%

9

CUENTAS ESPECIALES

315,800,664.29

5%

TOTAL

6,725,150,000.00

100%

4 5 6 7 8 9 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses)

CÓDIGO

ACTIVIDADES

01

ADMISTRACION GENERAL

02

AUDITORIA INTERNA

03

ADMIISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS

04

REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS

TOTAL

MONTO

%

1,522,091,814.60

71%

69,001,471.00

3%

0.00

0%

552,106,414.29

26%

2,143,199,699.89 100%

10 11 12 13 269

1 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses)

CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

0

REMUNERACIONES

1

SERVICIOS

2

PRESUPUESTO

%

1,181,979,225.04

55%

206,207,570.68

10%

MATERIALES

52,150,000.00

2%

3

INTERESES Y COMISIONES

13,575,000.00

1%

5

BIENES DURADEROS

29,150,000.00

1%

6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

608,176,739.88

28%

8

AMORTIZACION

10,750,000.00

1%

9

CUENTAS ESPECIALES

41,211,164.29

2%

TOTAL

2,143,199,699.89

100%

MONTO

%

2 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses)

CODIGO

SERVICIOS

1

Aseo de Vías y Sitios Públicos

2

Recolección de Basura

3

Caminos y Calles

460,531,343.15 12.5%

4

Cementerios

160,735,096.00

4.3%

5

Parques y Ornatos

180,000,000.00

4.9%

9

Educativos, Culturales y Deportivos

214,082,723.00

5.8%

10

Servicios sociales Complementarios

116,603,346.00

3.2%

11

Estacionamiento Autorizado

23,619,859.00

0.6%

17 18

Mantenimiento de Edificios Reparaciones Menores de maquinaria y equipo

213,690,408.00 35,663,951.00

5.8% 1.0%

22

Seguridad Vial

12,750,000.00

0.3%

23

Seguridad y Vigilancia en la Comunidad

125,311,682.00

3.4%

25

Protección del Medio Ambiente

25,348,774.00

0.7%

29

Incumplimiento de los deberes de los Municipes

50,000,000.00

1.4%

28

Atención Emrgencias Cantonales

15,000,000.00

0.4%

31

Alcantarilla Pluvial

198,000,000.00

5.4%

3,698,052,497.11

100%

TOTAL

273,715,314.96

7.4%

1,593,000,000.00 43.1%

3 270

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses) CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

PRESUPUESTO

%

0

REMUNERACIONES

1,423,564,366.88

38.49%

1

SERVICIOS

1,189,840,252.24

32.17%

2

MATERIALES

565,862,487.94

15.30%

3

INTERESES Y COMISIONES

119,224,266.98

3.22%

5

BIENES DURADEROS

130,400,969.00

3.53%

6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

111,990,775.00

3.03%

8

AMORTIZACION

62,862,379.07

1.70%

9

CUENTAS ESPECIALES

94,307,000.00

2.55%

3,698,052,497.11

100.00%

MONTO

%

TOTAL

1 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS PROGRAMA III: INVERSIONES PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses) CÓDIGO

GRUPOS

02

VIAS DE COMUNICACIÓN

350,000,000.00

40%

06

OTROS PROYECTOS

516,115,303.00

58%

07

OTROS FONDOS E INVERSIONES

17,782,500.00

2%

883,897,803.00

100%

TOTAL

2 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS PROGRAMA III: INVERSIONES PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses) CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

0

REMUNERACIONES

1

SERVICIOS

2

MATERIALES

3

INTERESES Y COMISIONES

5

PRESUPUESTO

%

441,573,494.00

49.96%

67,341,366.00

7.62%

141,209,124.12

15.98%

24,037,104.58

2.72%

BIENES DURADEROS

3,000,000.00

0.34%

6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

9,812,175.00

1.11%

8

AMORTIZACION

16,642,039.30

1.88%

9

CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS

180,282,500.00

20.40%

883,897,803.00

100.00%

TOTAL

271

1 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS CUADRO No. 1 DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 INGRESO ESPECÍFICO

MONTO

CODIGO SEGÚN CLASIFICADOR DE INGRESOS 1.1.2.1.01.00.0.0.000

APLICACIÓN Program a

Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729

1,400,000,000.0 0

MONTO

Act/Serv/ Proyecto Grupo Juntas de Educación 10% Administración General

I

04

I

01

I

04

I

04

II

03

II

09

II

10

II

28

III

06

1

III

06

4

O.N.T. Registro Nacional Caminos y Calles Cultura Sociales Complementario s Emergencias Cantonales Dirección Técnica y Estudios Proyectos Concejos de Distrito

140,000,000.00 140,000,000.00 14,000,000.00 42,000,000.00 443,450,728.00 72,536,431.00

116,603,346.00 15,000,000.00

253,909,495.00

162,500,000.00 1,400,000,000.00

1.1.3.3.01.05.1.0.000

Patente de Licores

150,000.00

II

09

III

07

1

Cultura Plan de Lotificación

73,500.00 76,500.00 150,000.00

1.1.9.1.02.00.0.0.000

Timbres Pro-parques Nacionales

28,000,000.00

I

04

I

04

CONAGEBIO Fondo Parques Nacionales

II

25

Medio Ambiente

2,800,000.00 19,600,000.00 5,600,000.00 28,000,000.00

1.3.1.2.04.01.2.0.000

Alquiler de Instalaciones Deportivas

50,000,000.00

II

09

Instalaciones Deportivas

50,000,000.00 50,000,000.00

1.3.1.2.05.01.2.0.000

Servicio de alcantarillado pluvial

220,000,000.00

II

30

I

01

Alcantarillado Pluvial Administración General

198,000,000.00 22,000,000.00 220,000,000.00

1.3.1.2.05.03.0.0.000

Servicios de Cementerio

77,000,000.00

II

04

Cementerios

77,000,000.00 77,000,000.00

1.3.1.2.05.04.1.0.000

Servicio de Recolección de Basura

1,770,000,000.0 0

II

02

Recolección de Basura

I

01

Administración

1,593,000,000.00 177,000,000.00 1,770,000,000.00

1.3.1.2.05.04.2.0.000

Servicio de aseo de vías y sitios públicos

300,000,000.00

II

01

Limpieza de Vías

270,000,000.00

272

I

01

Administración

30,000,000.00 300,000,000.00

1.3.1.2.05.04.4.0.000

Mantenimiento de parques y obras de ornato

200,000,000.00

II

05

Parques y Obras de Ornato

180,000,000.00

I

01

Administración

20,000,000.00 200,000,000.00

1.3.1.3.01.01.1.0.000

Derechos de estacionamientos y terminales

8,000,000.00

II

Estacionamiento s

11

8,000,000.00 8,000,000.00

1.3.1.3.02.09.1.0.000

Derechos de Cementerio

50,000,000.00

II

04

Cementerios

50,000,000.00 50,000,000.00

1.3.3.1.01.00.0.0.000

Multas de tránsito

13,000,000.00

II

Estacionamiento s

11

13,000,000.00 13,000,000.00

1.4.1.1.01.00.0.0.000

Concejo Seguridad Vial

12,750,000.00

II

22

Seguridad Vial

12,750,000.00 12,750,000.00

1.4.1.3.01.00.0.0.000

IFAM Licores Nacionales y Extranjeros

40,600,000.00

III

07

1

III

06

3

II

09

Fondo Plan de Lotificación Bibliotecas Municipales Cultura

17,706,000.00 3,000,000.00 19,894,000.00 40,600,000.00

2.4.1.1.01.00.0.0.000

Ley de simplicación Tributaria Ley No.8114

350,000,000.00

III

02

1

Unidad Técnica de Gestión Vial Bacheo

133,233,129.88 216,766,870.12 350,000,000.00

2.4.1.1.02.00.0.0.000

Ministerios de Cultura, Juventud y Deportes

2,907,000.00

II

10

Sociales Complementario s

2,907,000.00 2,907,000.00

2.4.1.3.02.00.0.0.000

IFAM Ley 6909

4,543,000.00

III

01

Vías de Comunicación

4,543,000.00 4,543,000.00

4,526,950,000.0 0

4,526,950,000.00

(1) No incluye recursos para pago de remuneraciones, prestaciones legales, incapacidades, indemnizaciones salariales ni seguro de riesgos profesionales. Yo Alexander Segura Quesada, Encargado de la Unidad de Presupuesto, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad de los recursos con origen específico incorporados en el presupuesto ordinario 2012.

Firma del funcionario responsable: _______________________________

1 2 273

1 2 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS CUADRO No. 2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (RECURSOS HUMANOS) PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 Tiene que ser "0" Por programa

Procesos sustantivos Sueldos

Nivel

para

cargos fijos

Servicios

Dife

especiales

renci

I

II

Tiene que ser "0"

Apoyo III

IV

Por programa

Sueldos para

Servicios

Dife

cargos fijos

especiales Puestos de

renc

I

II

III

IV

Otros

confianza Nivel superior ejecutivo

0

2

Profesional

19

0

7

4

8

17

Técnico

20

0

6

6

8

24

Administrativo

18

0

12

2

4

19

De servicio

183

0

157

26

23

Total

240

169

46

0

0

25

RESUMEN:

0

85

2

5

7

0

0

2

0

18

1

0

23

1

0

23

1

0

2

20

1

0

68

23

1

RESUMEN POR PROGRAMA:

Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo

325 7 240 92

Programa I: Dirección y Administración General Programa II: Servicios Comunitarios Programa III: Inversiones Programa IV: Partidas específicas

93 192 47 0

Total de plazas

332

Total de plazas

332

Plazas fijas y especiales

350 300 250 200 150 100 50 0

Plazas en procesos sustantivos y de apoyo 332

325

7 Plazas en sueldos Plazas en servicios para cargos fijos especiales

Total de plazas

332

350 300 250 200 150 100 50 0

240

92

Plazas en procesos sustantivos

Plazas en procesos de apoyo

Total de plazas

Plazas según estructura programática 332

350 300 250 200 150 100 50 0

192 93

Programa I: Dirección y Administración General

47 Programa II: Servicios Comunitarios

Programa III: Inversiones

0 Programa IV: Partidas específicas

Total de plazas

3. Observaciones.

Funcionario responsable:

3 4 5 6 7 8 9

Fecha:

Alexander Segura Quesada, Encargado de Presupuesto 30-ago-11

274

0

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS CUADRO No. 3 SALARIO DE LA ALCALDESA PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)

a) Salario mayor pagado Jefe de la Unidad Tributaria Fecha de ingreso Salario Base Anualidades Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) Carrera Profesional Otros incentivos salariales Total salario mayor pagado más: 10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal)

Con las anualidades aprobadas

Más la anualidad del periodo

ACTUAL 699,550.00 405,739.00 454,707.50 73,150.00 0.00

PROPUESTO 654,350.00 497,306.00 425,327.50 111,150.00 0.00

1,633,146.50

1,688,133.50

163,314.65

168,813.35

Salario base de la Alcaldesa

1,796,461.15

1,856,946.85 (3)

Más: Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2)

1,167,699.75

1,207,015.45 (4)

Total salario mensual

2,964,160.90

3,063,962.30

ACTUAL 0.00

PROPUESTO 0.00

b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal Monto del presupuesto ordinario Salario definido por tabla

0.00

0.00 (3)

Más: Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2)

0.00

0.00 (4)

Total salario mensual

0.00

0.00

ACTUAL 0.00

PROPUESTO 0.00

c) Con base en el 50% de la pensión del Alcalde Monto de la pensión Gastos de representación (50% del monto de la pensión)

0.00

0.00 (5)

(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine. (2) Aportar la base legal (3) Debe ubicarse en la relación de puestos. (4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02 (5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01 Elaborado por: Alexander Segura Quesada, Encargado de Presupuesto Fecha: 30-Ago-2011

1 2 3 4 275

1 2 3 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS CUADRO No. 4 DETALLE DE LA DEUDA PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012

TOTAL DEUDAS ENTIDAD FINANCIERA

OBJETIVO DEL Nº OPERACIÓN

INTERESES (1)

AMORTIZACIÓN (2)

Banco Popular

Nº 084-017-16454-3

49,300,000.00

16,740,000.00

Banco Nacional

Nº 047-03-30533152

32,116,428.61

17,690,000.00

IFAM

Nº 1-EQ-1229-0704

24,037,104.58

16,642,039.30

IFAM

Nº RA-001-0506

35,638,571.39

22,653,473.41

IFAM

Nº RA-001-0506-ADI

IFAM

Nº 1-REC-1250-0805

IFAM

Nº 1250-0805-A

5,326,545.12

TOTAL

PRÉSTAMO Compra de Terreno para ampliar el Cementerio Central y Construcción del 66,040,000.00 Plantel Municipal Compra de Equipo, Obras Públicas, Pago de 49,806,428.61 Deudas Equipo pesado 40,679,143.88 Para Obras Catastro 58,292,044.80 Municipal Catastro 5,326,545.12 Municipal

17,517,840.28

11,135,124.48

Compra de 28,652,964.76 Equipo Recolector

1,946,426.70

1,237,236.06

Compra de 3,183,662.76 Equipo Recolector

TOTALES

160,556,371.56

91,424,418.37

251,980,789.93

PRESUPUESTO ORDINARIO 2012

160,556,371.56

91,424,418.37

251,980,789.93

0.00

0.00

0.00

DIFERENCIA

(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria). (2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria). Elaborado por: Alexander Segura Quesada, Encargado de Presupuesto Fecha: 30-Ago- 2011

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 276

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS ANEXO No. 7 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBRE REFRENDO DE LAS CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA) PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 (Montos Expresados en Colones Costarricenses) PARTIDAS

MONTO

1 SERVICIOS

1,463,389,188.92

2 MATERIALES Y SUMINISTROS

759,221,612.06

5 BIENES DURADEROS

162,550,969.00

TOTAL

2,385,161,769.98

Elaborado por: Alexander Segura Quesada, Encargado de Presupuesto Fecha: 19-setiembre-2011

1 2 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS ANEXO No. 8 INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012

INCENTIVO SALARIAL Dedicación Exclusiva

BASE LEGAL

PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO 25%, 30%, 40% y 55% sobre el salario base

25%, 30%, 65%

Disponibilidad

Reglamento Código de normas y procedimientos tributarios Articulo 118, Ley de Control Interno Reglamento Sobre la Disponibilidad en la Municipalidad de Desamparados

Salario Escolar

Convención Colectiva

Una bisemana del salario base

Anualidades

Convención Colectiva Reglamento de Carrera Profesional

Prohibición

Carrera profesional

OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE

45% sobre el salario base

2% sobre el salario base de todos lo empleados Punto que dictamine el Servicio Civil

La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno.

Elaborado por: Alexander Segura Quesada, Encargado de Presupuesto Fecha: 30-Ago-2011

3 4 5 6 7 8 277

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67

JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS La Municipalidad de Desamparados (en adelante la Corporación), de conformidad con lo dispuesto en los artículos No. 176 de la Constitución Política, No. 91 del Código Municipal y en el apartado 2.7 de la Circular No. 80601, emitida por la Contraloría General de la República el 18 de agosto de 2000, ha determinado la estimación de todos los ingresos probables para el ejercicio económico 2012, según se muestra en esta sección. Asimismo, ha velado por el cumplimiento de los principios presupuestarios de legalidad, previsión y exactitud. Las estimaciones se han basado en análisis del comportamiento de los ingresos hasta junio de 2011. Con base en dicho análisis, se han considerado elementos como la recuperación del pendiente de cobro para el año 2012, el comportamiento del “mercado” en cuanto a la realización de actividades que generan ingresos para la Corporación, como por ejemplo, construcciones y espectáculos públicos. Se consideró la emisión de recibos para los servicios urbanos, estimados con base en las tasas aprobadas y publicadas en La Gaceta: No. 107 del 4 de junio de 2008, No. 143 del 23 de julio de 2010, No. 152 del 6 de agosto de 2010 y No. 118 del 20 de junio de 2011. Se utilizaron los siguientes métodos en las estimaciones de los ingresos: 1.

Fórmula de Mínimos Cuadrados: Este método se utilizó para estimar los ingresos por concepto de Bienes Inmuebles, Timbres Municipales, Impuestos sobre Construcciones, Patentes Municipales, Servicio de Recolección de Basura, Limpieza de Vías y Sitios Públicos. Consiste en determinar el promedio simple de la recaudación de los periodos 2007, 2008, 2009, 2010 y el de la proyección anual del 2011 (a partir de la recaudación del primer semestre). A este promedio simple se le suma el aumento o se le resta la disminución que se presenta a partir del año 2007 entre cada periodo de dicha serie, definiéndose de esta forma la estimación del ingreso para el año económico 2012.

2.

Fórmula de Evaluación Directa: Este método se utilizó para estimar los ingresos por concepto de Espectáculos Públicos, Patentes de Licores, Timbres Pro-Parque Nacionales, Venta de Otros Servicios, Multas Varias, Intereses (cuentas corrientes, depósitos en bancos estatales, por mora en el pago de impuestos y servicios). Consiste en multiplicar la respectiva tasa establecida por el universo determinado para cada variable.

Ingresos Corrientes De conformidad con la definición de “Ingresos corrientes – tributarios”, estos son fijados por ley, con carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir los gastos o fines públicos, sin que exista una contraprestación en bienes y servicios, directa, divisible y cuantificable para cada contribuyente. Para la formulación del presupuesto ordinario 2012, la Corporación consideró los siguientes “Ingresos corrientes – tributarios”: 1.

Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles: •

2.

Impuestos específicos sobre la producción y consumo de bienes y servicios: • • •

3.

Impuesto sobre el cemento. Impuestos específicos sobre la construcción. Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento.

Otros impuestos a los bienes y servicios: • • • •

4.

Impuestos sobre Bienes Inmuebles, Ley No. 7729.

Licencias profesionales comerciales y otros permisos. Impuesto sobre rótulos públicos. Patentes municipales. Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos.

Otros ingresos tributarios: •

Timbre pro – parques nacionales.

Los “Ingresos corrientes – no tributarios”, son aquellos que percibe la Corporación, por actividades que no corresponden al desarrollo de sus funciones propias de derecho público o por la explotación de sus bienes patrimoniales y los demás ingresos ordinarios del erario público no clasificados, como impuestos, tasas o contribuciones especiales. Estos provienen de la venta de bienes y servicios, como el alquiler de bienes, prestación de servicios y concesión de permisos entre otras actividades, las cuales no constituyen una fuente de ingresos impositivos. 1

Resumen de algunas disposiciones legales y técnicas para el subsector municipal, que deben observarse en el proceso presupuestario (documento de referencia).

278

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

En este presupuesto ordinario se incluyeron los siguientes “Ingresos corrientes – no tributarios”: 1.

Venta de servicios: • • • • • •

2.

Derechos administrativos a los servicios de transporte: •

3.

Multas de tránsito. Multas Varias

Intereses moratorios: • •

6.

Derechos de cementerio.

Multas, sanciones, remates y confiscaciones: • •

5.

Derechos de estacionamiento y terminales.

Derechos administrativos a otros servicios públicos: •

4.

Alquiler de edificios e instalaciones. Servicio de alcantarillado pluvial. Servicios de cementerio. Servicios de recolección de basura. Servicios de aseo de vías y sitios públicos. Mantenimiento de parques y obras de ornato.

Intereses moratorios por atraso en el pago de impuestos. Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios.

Transferencias corrientes del sector público: • • •

Consejo de Seguridad Vial (COSEVI) Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM) - Licores nacionales y extranjeros.

Ingresos de Capital Los “Ingresos de capital”, son aquellos constituidos por fondos, bienes o recaudaciones que producen modificaciones en la situación patrimonial de la Corporación, mediante la disminución del activo. Asimismo, se encuentran dentro de este concepto las transferencias de recursos recibidas para financiar gastos de capital. Para el año económico 2012, la Corporación presupuestó las siguientes transferencias de capital del Gobierno Central: 1.

Ministerio de Obras Públicas y Transportes, Ley No. 8114.

2.

Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM), Ley No. 6909.

Ingresos de Financiamiento Los “Ingresos de financiamiento”, corresponden a los recursos que tienen el propósito de cubrir las necesidades de la insuficiencia de los “Ingresos corrientes” y de los “Ingresos de capital”, mediante la adquisición de obligaciones o pasivos por la utilización de créditos. Asimismo, los recursos de vigencias anteriores (superávit libre y específico) se consideran ingresos de financiamiento, y deben presupuestarse de conformidad con lo establecido por la Contraloría General de la República en la Circular No. 10135, de fecha 30 de agosto de 2002.

¢1,400,000,000.0 1. 1. 2. 1. 00. 00. 0. 0. 000 Impuesto sobre la propiedad de Bienes Inmuebles, 0 Ley No. 7729

62 63 64 65 66 67

20.80%

Según los artículos No. 2 y No. 3 de la Ley No. 7509, del 9 de mayo de 1995, “Son objeto de este impuesto los terrenos, las instalaciones o las construcciones fijas y permanentes que allí existan”. Además afirma que: “las municipalidades tendrán carácter de Administración Tributaria” y como tales, … “serán las encargadas de facturar, recaudar y administrar el impuesto correspondiente y el cobro judicial…”

279

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Asimismo, la Ley No. 7729, aprobada el 19 de diciembre de 1997, grava las propiedades en un 0.025% sobre su valor. Del ingreso que se perciba por concepto de este impuesto, el 14% debe transferirse de la siguiente forma: 1.

Ministerio de Hacienda, 1%

2.

Junta Administrativa del Registro Nacional, 3%

3.

Juntas de Educación, 10%

Para determinar el ingreso del periodo 2012, por concepto del impuesto de bienes inmuebles, se utilizó el método de evaluación directa. Dicha estimación fue realizada por el Coordinador del Área de Administración Tributaria, señor Iván Wong Reyes, de conformidad con el oficio No. AAT-017-2011, de fecha 9 de agosto de 2011, el cuál se adjunta como parte del presupuesto ordinario 2012 (Anexo No. 1).

1. 1. 2. 4. 00. 00. 0. 0. 000

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

¢120,000,000.00

Impuesto Sobre los Traspasos de Bienes Inmuebles

1.80%

Corresponde al gravamen sobre las transferencias de bienes inmuebles de personas físicas o jurídicas, que intervengan en la transacción como transmitentes y adquirentes. Este ingreso tiene su fundamento jurídico de conformidad con el artículo No. 84, del Código Municipal (Ley No. 7794). Para el traspaso de inmuebles, el impuesto será de dos colones por cada mil (¢2 x ¢1,000) del valor del inmueble, según la estimación de las partes o el mayor valor fijado en la municipalidad, salvo si el traspaso se hiciere en virtud de remates judiciales o adjudicaciones en juicios universales, en cuyo caso el impuesto se pagará sobre el monto del bien adjudicado, cuando resulte mayor que el fijado en el avalúo pericial que conste en los autos. En los casos restantes, será de dos colones por cada mil (¢2 x ¢1,000) del valor de la operación. Se estima percibir un ingreso de aproximadamente ¢120,000,000.00, pera el periodo 2012, con base en la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados, complementada con las variables señaladas en el Anexo No. 1.

Impuesto sobre el Traspaso de Bienes Inmuebles, 2012 Periodo Ingreso de 2007 Ingreso de 2008 Ingreso de 2009 Ingreso de 2010 Ingreso de 2011 (6 meses)

Ingreso Anual

(61,638,981.97)*(12/6)

¢ 147,700,231.19 162,323,249.99 79,895,941.86 137,663,246.54 123,277,963.94

Total

¢ 650,860,633.52

Promedio simple de los ingresos anuales Más la variación

¢ 130,172,126.70 (24,422,267.25)

Total

¢ 105,749,859.45

Variación

¢

14,623,018.80 (82,427,308.13) 57,767,304.68 (14,385,282.60)

¢

(24,422,267.25)

31 32 1. 1. 3. 2. 01. 04. 2. 0. 000

33 34 35 36 37 38 39 40 41 42

¢60,000,000.00

0.90%

Impuesto sobre el cemento: Se establece un impuesto del cinco por ciento sobre el precio de venta del cemento producido en las provincias de Cartago, San José y Guanacaste, en bolsa o a granel, de cualquier tipo, con excepción del cemento destinado a la exportación. La estimación para el periodo 2012, se realizó mediante el método de evaluación directa. Se determinó un posible ingreso de ¢60,000,000.00 (sesenta millones de colones) para el precitado periodo, al considerar que durante el primer semestre de 2011, el municipio percibió en promedio ¢5,000,000.00 (cinco millones de colones), mensuales.

1. 1. 3. 2. 01. 05. 0. 0. 000

43 44 45 46 47

Impuesto sobre el cemento

Impuestos específicos sobre la construcción

¢150,000,000.00

2.20%

Impuesto específico sobre la construcción: La Ley de Planificación Urbana No. 4240, del 15 de noviembre de 1968, establece en su artículo No. 70:

280

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

“Se autoriza a las municipalidades para establecer impuestos, para los fines de la presente ley, hasta el 1% sobre el valor de las construcciones y urbanizaciones que se realicen en el futuro, y para recibir contribuciones especiales para determinadas obras o mejoras urbanas. Las corporaciones municipales deberán aportar parte de los ingresos que, de acuerdo con este artículo se generen, para sufragar los gastos originados por la centralización que de los permisos de construcción se realice. No pagarán dicha tasa las construcciones del Gobierno Central e instituciones autónomas, siempre que se trate de obras de interés social, ni las de instituciones de asistencia médico-social o educativas.” A continuación la estimación de este ingreso, por medio del método de mínimos cuadrados:

Impuesto Específico sobre la Construcción, 2012 Periodo Ingreso de 2007 Ingreso de 2008 Ingreso de 2009 Ingreso de 2010 Ingreso de 2011 (6 meses)

12 13 14 15 16 17 18 19

¢ 722,754,413.95

Promedio simple de los ingresos anuales Más la variación

¢ 144,550,882.79 103,202,711.05

Total

¢ 247,753,593.84

Variación

¢

33,348,108.05 (72,756,442.00) 38,887,918.00 103,723,127.00

¢

103,202,711.05

La Corporación, considerando el comportamiento del crecimiento urbanístico que se está dando en el cantón, y en atención a los principios presupuestarios de integralidad y flexibilidad, considera razonable que en el ejercicio económico 2012, se logren recaudar ȼ150,000,000.00 (ciento cincuenta millones de colones), por concepto del impuesto específico sobre la construcción.

Otros impuestos específicos a los servicios de ¢46,800,000.00 diversión y esparcimiento.

0.70%

Se incorporan diversos impuestos que recaen en los servicios de diversión y esparcimiento como son: salas de juegos autorizadas, exhibición de películas y series de televisión importadas, espectáculos públicos, premios pagados de loterías, anuncios de radio y televisión y cortos comerciales importados y otras actividades similares. La estimación para el periodo 2012, se realizó mediante el método de evaluación directa. Se determinó un ingreso de ¢46,800,000.00 (cuarenta y seis millones ochocientos mil colones) para el precitado periodo, al considerar que durante el primer semestre de 2011, la Corporación percibió mensualmente en promedio ¢3,900,000.00 (tres millones novecientos mil colones exactos).

1. 1. 3. 3. 01. 00. 0. 0. 000

31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48

(114,214,590,00)*(12/6)

¢ 125,226,468.95 158,574,577.00 85,818,135.00 124,706,053.00 228,429,180.00

Total

1. 1. 3. 2. 02. 03. 2. 0. 000

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Ingreso Anual

Licencias permisos

profesionales,

comerciales

y

otros

¢1,471,550,000.0 0

21,90%

Impuesto sobre rótulos públicos: Este ingreso es percibido de conformidad con lo estipulado en La Ley No. 7279 (Ley de Patentes Municipales del Cantón de Desamparados), publicada en La Gaceta No. 3, el 6 de enero de 1992. La precitada ley establece en el artículo No. 15, inciso g), que los patentados pagarán este impuesto según los siguientes criterios: • • •

Rótulos luminosos grandes: Más de 0.5 m² de superficie ¢300.00 (I Categoría). Rótulos luminosos pequeños: Hasta 0.5 m² de superficie ¢200.00 (II Categoría). Rótulos no luminosos: Cualquier tamaño ¢100.00 (III Categoría).

De acuerdo con la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados, se espera recibir un ingreso de ¢1,400,000.00 durante el periodo 2012. Se tomó la recaudación de los últimos cuatro años y la proyección de recaudación a diciembre del año 2011.

281

Impuesto sobre Rótulos Públicos, 2012 Periodo Ingreso de 2007 Ingreso de 2008 Ingreso de 2009 Ingreso de 2010 Ingreso de 2011 (6 meses)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54

Ingreso Anual

(650,104.00)*(12/6)

¢ 1,356,280.00 1,435,988.00 1,395,304.00 1,341,212.00 1,300,208.00

Total

¢ 6,828,992.00

Promedio simple de los ingresos anuales Más la variación

¢ 1,365,798.40 (56,072.00)

Total

¢ 1,309,726.40

Variación

¢

79,708.00 (40,684.00) (54,092.00) (41,004.00)

¢ (56,072.00)

Patentes municipales: Este ingreso tiene su fundamento legal en el artículo No. 79, del Código Municipal (Ley No. 7794), el reza: “Para ejercer cualquier actividad lucrativa, los interesados deberán contar con licencia municipal respectiva, la cual se obtendrá mediante el pago de un impuesto. Dicho impuesto se pagará durante todo el tiempo en que se haya ejercido la actividad lucrativa o por el tiempo que se haya poseído la licencia, aunque la actividad no se haya realizado.” Asimismo, la Ley No. 7279 (Ley de Patentes Municipales del Cantón de Desamparados), publicada en La Gaceta No. 3 el 6 de enero de 1992; establece en el artículo No. 13: “Por todas las actividades lucrativas que seguidamente se señalan, comprendidas en la clasificación internacional de actividades económicas, los patentados pagarán de conformidad con lo dispuesto en el artículo No. 5 a razón de dos colones con cincuenta céntimos (¢2,50) por cada mil colones (¢1.000) de renta líquida gravable y de dos colones (¢2,00) por cada mil colones (¢1.000) sobre la venta a los ingresos brutos. a.

Industria: (Manufacturera o extractiva). Se refiere al conjunto de operaciones materiales ejecutadas para la obtención y transformación mecánica o química de sustancias en productos nuevos, así como a su mezcla y envasado, mediante procesos mecanizados o no. Incluirá tanto la creación de productos como los talleres de reparación y acondicionamiento en general. Comprenderá la extracción y explotación de minerales metálicos que se encuentren en estado sólido, líquido o gaseoso, la construcción, reparación o demolición de todo tipo de edificios, instalaciones, la actividad de transporte, imprentas, editoriales y establecimientos similares.

b.

Comercio: Comprenderá la compra y venta de toda clase de bienes, mercaderías, propiedades, bonos, monedas y otros, los actos de valoración de bienes económicos, según la oferta y la demanda realizados por casas de representación, comisionistas, agencias, corredores de bolsa, instituciones y actividades de crédito privadas. En general, se refiere a todo lo que involucre transacciones de mercado de cualquier tipo.

c.

Servicios: Comprenderá los servicios, los transportes, el almacenaje, las comunicaciones privadas y los establecimientos de esparcimiento, como clubes, salones de baile, instalaciones deportivas con fines de lucro y otros. Se exonera de impuestos a las instituciones de enseñanza semioficiales, siempre que estén autorizadas y reconocidas por el Ministerio de Educación Pública, quien certificará tal condición.

d.

Servicios de almacenaje y desalmacenaje: Bodegas, almacenes de depósito y agencias aduaneras y similares.

e.

Agentes representantes de casas extranjeras: Pagarán trimestralmente la tarifa que les corresponda conforme a este artículo, para lo cual se considerará como factor impositivo, la renta líquida gravable. Estarán incluidas dentro de esta clasificación aquellas personas físicas o jurídicas que ejerzan únicamente esta actividad, incluidas las importaciones que deban hacer para dar cumplimiento a licitaciones adjudicadas por instituciones públicas. Cuando algunas de estas personas, además de la representación de casas extranjeras realice simultáneamente cualquier otro tipo de actividades lucrativas, se aplicará lo dispuesto en este artículo en su totalidad.

f.

Los establecimientos que se dediquen única y exclusivamente a la venta de productos medicinales determinados en los reglamentos respectivos, estarán exentos del impuesto a que se refiere esta Ley. Cuando simultáneamente en ellos se vendan otros artículos, se pagará conforme a lo dispuesto en este artículo, según la renta líquida gravable.”

Con base en la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados y considerando las variables señaladas en el Anexo No. 1, se estima un ingreso de ¢1,350,000,000.00 para el periodo 2012:

282

Patentes Municipales, 2012 Periodo Ingreso de 2007 Ingreso de 2008 Ingreso de 2009 Ingreso de 2010 Ingreso de 2011 (6 meses)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54

Ingreso Anual

(536,923,089.00)*(12/6)

¢ 556,668,191.67 723,544,296.62 931,935,967.61 864,416,905.00 1,073,846,178.00

Total

¢ 4,150,411,538.90

Promedio simple de los ingresos anuales Más la variación

¢ 830,082,307.78 517,177,986.33

Total

¢ 1,347,260,294.11

Variación

¢

166,876,104.95 208,391,670.99 (67,519,062.61) 209,429,273.00

¢ 517,177,986.33

Patentes de licores: Este ingreso tiene su fundamento legal en el artículo No. 83 del Código Municipal, el cual indica que el impuesto de patentes y la licencia para la venta de licores al menudeo, se regularán por una ley especial: la Ley sobre la venta de Licores No. 10 del 7 de octubre de 1936 y sus reformas; y el Reglamento a la Ley de Licores publicado en La Gaceta No. 193 del 8 de octubre de 1987 según el Decreto Ejecutivo No. 17757-G del 28 de setiembre de 1987. La precitada Ley de Licores establece: “Artículo 11.- Queda a juicio de la Municipalidad determinar qué número de establecimientos de licores puede autorizarse en cada una de las poblaciones de su circunscripción. En ningún caso podrá exceder ese número de la siguiente proporción: a.

En las capitales de provincia, de un establecimiento de licores extranjeros y de uno del país por cada trescientos habitantes.

b.

En las cabeceras de cantones menores, y en las poblaciones que sin ser cabeceras de cantón contaren con más de mil habitantes, de un establecimiento de licores extranjeros por cada quinientos habitantes, y de uno de licores del país por cada trescientos.

c.

Los pueblos que no llegaren a mil habitantes pero sí a más de quinientos, podrán tener dos establecimientos de licores extranjeros, y dos de licores del país.

d.

Los que tengan quinientos habitantes o menos, podrán tener uno de licores extranjeros y uno de licores del país.

e. Para fijar el total de establecimientos que corresponde a cada lugar, la Municipalidad tendrá presente: 1º- Que el residuo de población se desprecia si no alcanzare a la mitad del cupo señalado; y se cuenta como un cupo entero si excediere de dicha mitad; 2º- Que sólo se apreciará para este efecto la población comprendida dentro del cuadrante respectivo. Si este cuadrante de población no se hubiere fijado, se considerará como tal un cuadrado de novecientos metros por lado, tomando como centro el de la plaza pública o, en su defecto, el punto más populoso del lugar, a juicio del respectivo Gobernador, y 3º- Sin embargo, cuando un centro de población no reúne el cupo de habitantes necesarios -de acuerdo con las reglas anteriores-, para abrir un puesto de licores del país o extranjeros, pero hubiere población diseminada que afluye al poblado en determinados días, alcanzando o superando el cupo legal, podrá autorizarse la apertura de uno o más puestos de licores del país o extranjeros, según la importancia numérica de la población flotante, y previo informe favorable del Gobernador de la provincia. Artículo 12.- Cada dos años, y en los primeros quince días del mes de diciembre, determinarán las Municipalidades el número de ventas de licores extranjeros y del país que puedan abrirse o continuar abiertas en cada una de las poblaciones de su jurisdicción, y al propio tiempo el impuesto que ha de servir como base para el remate de los puestos. Sin embargo, si la población creciere en cifra bastante para aumentar el total de establecimientos, la Municipalidad podrá decretar en cualquier tiempo el remate de los puestos adicionales que quepan dentro del máximo legal, por el tiempo que falte para el bienio en curso. Se tomará en cuenta, con este objeto, el aumento de población que resulte de las publicaciones oficiales de la Estadística Nacional, salvo que la Municipalidad interesada practicare un censo formal con acuerdo y colaboración de la Oficina Nacional de Estadística, pues en este caso se tendrá como población del distrito la que aparezca de dicho censo, en el levantamiento del cual podrá participar también un representante de los patentados de licores ya establecidos en la localidad de que se trate. Dicho representante lo elegirán los interesados a instancia de la Municipalidad, y serán ellos quienes deban pagarle su trabajo. Pero si los patentados no quisieren nombrarlo o no se pusieren de acuerdo en el nombramiento, se prescindirá de dicho representante. En los remates de nuevos puestos se sacarán éstos por orden numérico. Se tienen como definitivas y permanentes las patentes actuales, a nombre de sus dueños actuales, sin necesidad de nueva adjudicación en remate. Tales patentes

283

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

pagarán trescientos colones en las cabeceras de provincia, ciento cincuenta colones en las cabeceras de cantón y setenta y cinco colones en las demás poblaciones. Ese pago será hecho por adelantado, cubrirá la patente por tres meses; al final de éstos deberá pagarse nuevamente el otro trimestre y así sucesivamente. Así reformado por el artículo 2º de la Ley Nº 6282 del 14 de agosto de 1979. Las sumas anteriores, corresponden al pago de patentes de licores nacionales que se operen conjuntamente. Cuando únicamente se tenga patente separada, sea de licores nacionales o de extranjeros, la suma a pagar será reducida a la mitad de las estipuladas en el párrafo precedente. Las nuevas patentes obtenidas en remate público se tornarán igualmente definitivas y permanentes a nombre de sus adjudicatarios por el precio ofrecido en la subasta; pero al finalizar el período por el cual fueren rematadas, su renovación se ajustará a las sumas anteriormente indicadas para los patentados actuales. Estas patentes estarán en vigencia mientras el Estado tenga el monopolio de la fabricación de licores. Así reformado por el artículo 1º de la Ley Nº 2940, del 18 de diciembre de 1961. El artículo No. 2 de la Ley No. 6282 del 14 de agosto de 1979, reformó el artículo No. 37 de la Ley sobre ventas de Licores No. 10 del 7 de octubre de 1936, cuyo texto dice: “Artículo 37.- El impuesto sobre los licores nacionales será del 10% sobre el precio de venta del productor, excluido el correspondiente impuesto de ventas. Asimismo, los licores y cervezas extranjeras pagarán por concepto de impuesto el 10% sobre el costo total de importación. Los ingresos que perciban las municipalidades, según lo dispuesto en este artículo (párrafo segundo y tercero), serán destinados exclusivamente al plan de lotificación, a que se refiere el inciso 4) del artículo 4º del Código Municipal.” No obstante, de conformidad con la interpretación auténtica que le diera la Ley No. 6796 del 17 de agosto de 1982, en el artículo No. 2: “Los ingresos municipales, provenientes de patentes de licores y del impuesto sobre expendio de licores, serán utilizados, preferentemente, para el Plan Municipal de Desarrollo Urbano, y, subsidiariamente, serán destinados por los concejos para obras, servicios y cualesquiera necesidades que deban resolver dentro de su jurisdicción y competencia.” Se estima un ingreso de ¢150,000.00 para el periodo 2012. La base de cálculo es el método de evaluación directa, calculado de acuerdo al total de patentes de licores nacionales y extranjeros. 178 Patentes nacionales a ¢ 150.00 cada una 104 Patentes extranjeras a ¢ 75.00 cada una

31 32 33 34 35 36

¢106,800.00 31,200.00 ¢138,000.00

Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos: Se estima un ingreso de ¢120,000,000.00 para el periodo 2012. Esta estimación se realizó mediante el método de evaluación directa, al considerar que durante el primer semestre de 2011, la Corporación percibió ¢81,380,654.00 (ochenta y un millones trescientos ochenta mil seiscientos cincuenta y cuatro colones). 1. 1. 9. 1. 00. 00. 0. 0. 000

37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65

26 700 x 4 Trimestres 7 800 x 4 Trimestres

Impuesto de Timbres

¢28,000,000.00

0.40%

Timbres Pro-Parques Nacionales: Tiene fundamento legal en el artículo No. 7 de la Ley del Servicio de Parques Nacionales No. 6084, del 17 de agosto de 1977 y en el artículo No. 43, de la Ley de Biodiversidad No. 7788, publicada en La Gaceta No. 101, el 27 de mayo de 1988. Al respecto ambas leyes señalan: “Artículo 7.- Créase el timbre pro parques nacionales. El Banco Central de Costa Rica deberá emitir y recaudar su producto. Las denominaciones serán: a.

Timbre de un colón, que deberán llevarlos las patentes municipales de cualquier clase; y

b.

Timbre de cinco colones, que deberá ser cancelado en:

c.

1.

Los pasaportes y salvoconductos que se expidan o visen para salir del país, salvo aquellos que por tratados y leyes vigentes se encuentren exentos de impuestos y tasas.

2.

Los documentos necesarios para que se inscriba por primera vez un vehículo automotor en el Registro Público de la Propiedad de Vehículos.

3.

Las autenticaciones de firmas que haga el Ministerio de Relaciones Exteriores.

Timbre de cien colones que deberán cancelar anualmente todos los clubes sociales, salones públicos de baile y lugares similares, con fines lucrativos, así como en las solicitudes para abrir negocios de esa naturaleza.”

“Artículo 43.- Timbre de parques nacionales. De los fondos recaudados por medio del timbre pro-parques nacionales, establecido en el artículo 7 de la Ley de Creación del Servicio de Parques Nacionales del 17 de agosto de 1977, en adelante se destinará un diez por ciento (10%) a la Comisión. El valor del timbre se actualiza en la siguiente forma: 1.

Un timbre equivalente al dos por ciento (2%) sobre los ingresos por impuesto de patentes municipales de cualquier clase.

284

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

2.

Un timbre de doscientos cincuenta colones (¢250.00), en todo pasaporte o salvoconducto que se extienda para salir del país.

3.

Un timbre de quinientos colones (¢500.00), que deberá llevar todo documento de traspaso e inscripción de vehículos automotores.

4.

Un timbre de quinientos colones (¢500.00), que deberán llevar las autenticaciones de firmas que realice el Ministerio de Relaciones Exteriores.

5.

Un timbre de cinco mil colones (¢5,000.00), que deberán cancelar anualmente todos los clubes sociales, salones de baile, cantinas, bares, licoreras, restaurantes, casinos y cualquier sitio donde se vendan o consuman bebidas alcohólicas.

De lo recaudado por concepto de timbres, cuya actividad competerá a las municipalidades según los incisos 1) y 5) anteriores, un treinta por ciento (30%) será destinado por el municipio a la formulación e implementación de estrategias locales de desarrollo sostenible y un setenta por ciento (70%) para las áreas protegidas del Área de Conservación respectiva.” Se estima un ingreso de ¢28,000,000.00 para el periodo 2012. La base del cálculo es el método de evaluación directa, ya que se calcula de acuerdo al total de patentes de licores nacionales y extranjeras a razón de ¢ 5,000.00 por cada una de las 282 patentes existentes. Asimismo, se calcula un 2% del total de la facturación de las patentes del cantón de Desamparados. 1. 3. 1. 2. 04.

25 26 27 28 29

00.

0. 0. 000

¢90,000,000.00

Alquileres

1,30%

Alquileres: La base del cálculo es el método de evaluación directa. Este ingreso es producto del alquiler de locales comerciales de la planta física del edificio Palacio Municipal y de los ingresos provenientes del alquiler de las instalaciones de la Villa Olímpica José Figueres Ferrer. Ingreso por Alquileres, 2012 Instalación

Ingreso Mensual

Edificio Palacio Municipal –Farmacia Edificio Palacio Municipal –Zapatería Edificio Palacio Municipal –B.C.A.C. Villa Olímpica José Figueres Ferrer

¢

¢

920,000.00 724,505.00 1,709,661.00 4,166,600.00

Total

Ingreso Anual ¢

11,040,000.00 8,694,060.00 20,515,882.50 50,000,000.00

¢

90,249,942.50

30 1. 3. 1. 2. 05.

31 32 33 34 35 36 37

00.

0. 0. 000

¢2,567,000,000.00

Servicios Comunitarios

38,20%

Servicio de Alcantarillado Pluvial: Se estima un ingreso de ¢220,000,000.00 (doscientos veinte millones de colones), mediante el método de evaluación directa. La estimación de este ingreso se fundamenta en el ingreso del servicio que se brindará en el periodo 2012, cuyo factor se genera con base en los metros de las propiedades atendidas más la recuperación del pendiente de cobro de años anteriores. La tasa de este servicio fue publicada en La Gaceta No. 152, el 6 de agosto de 2010. Servicio de Alcantarillado Pluvial, 2012

Categoría

Unidades Atendidas

Residencias y comercios

53,736

¢

Tasa

Ingreso Anual

960.00

206,346,240.00

Total Facturación

¢

206,346,240.00

Ingreso estimado de la facturación del periodo 2012 (65%)

¢

134,125,056.00

Pendiente de cobro estimado al 31-Dic-2011 ¢138,159,156.95 Recuperación del pendiente de cobro al 31-Dic-10 en el 2011 (65%)

38 39

89,803,452.00

Total ¢ 223,928,508.00 Servicio de Cementerio: Se estima un ingreso de ¢77,000,000.00 para el periodo 2012, mediante el método de evaluación directa. El ingreso que se percibirá por este concepto es resultado de aplicar el precio de mantenimiento a cada nicho

285

1 2 3

existente en el Cementerio Central y en el de San Juan de Dios. Asimismo se incluye la recuperación del pendiente de cobro de años anteriores, tal y como se muestra a continuación: Servicio de Cementerio, 2012 Número de nichos:

15,555

(precio trimestral de cada nicho ¢1,155.00)

Facturación trimestral para el periodo 2012 Facturación anual del periodo 2012

¢17,966,025.00 ¢71,864,100.00

Ingreso estimado para el periodo 2012 (60%) Pendiente de cobro estimado al 31-Dic- 2011: ¢43,255,805.00 Recuperación del pendiente de cobro al 31-Dic-2011 en el 2012 (80%)

¢43,118,460.00

Servicios de saneamiento ambiental: Se estima un ingreso para el periodo 2012 de ¢2,270,000,000.00 (dos mil doscientos setenta millones de colones), el cual está integrado de la siguiente forma: Servicio de recolección de basura (A)

¢1,770,000,000.00

Servicio de aseo de vías y sitios públicos (B) Mantenimiento de parques y obras de ornato (C)

300,000,000.00 200,000,000.00

Total

8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

34,604,644.00 ¢77,723,104.00

Total

4 5 6 7

¢17,966,025.00

¢2,270,000,000.00

A. Servicio de Recolección de Basura: Se estima un ingreso de ¢1,770,000,000.00 para el periodo 2012. De acuerdo con el artículo No. 74 del Código Municipal, por los servicios que preste, la Municipalidad cobrará tasas y precios, que se fijarán tomando en consideración el costo efectivo más un diez por ciento (10%) de utilidad para desarrollarlos. Una vez fijados entraran en vigencia treinta días después de su publicación en La Gaceta. Asimismo, los usuarios de los servicios municipales deberán pagar por estos en tanto se presten, aunque no demuestren intereses en tales servicios. El ingreso se calculó mediante el método de evaluación directa, el cual es producto de multiplicar el número de unidades atendidas tanto del segmento residencial, comercial e institucional por las tasas autorizadas para cada tipo de servicio más la recuperación del pendiente de cobro al 31 de diciembre del año 2011. La Corporación, actualizó las tasas del servicio de recolección de basura, las cuales fueron publicadas en La Gaceta No. 118, el 20 de junio de 2011.

Tipo de usuario

Servicio de Recolección de Basura, 2012 Cantidad de unidades Tasa trimestral

Facturación Anual

Doméstica

51,547.50

¢ 5,632.20

¢290,325,829.50

Mixta

206.00

11,264.45

2,320,476.70

Comercial 1

958.00

14,080,55

13,489,166.90

Comercial 2

1,188.00

28,160.00

33,454,080.00

Comercial 3

510.00

56,320.00

28,723,200.00

Comercial 4

143.00

84,480.00

12,080,640.00

Comercial 5

22.00

112,640.00

2,478,080.00

Institucional 1

161.00

8,448.35

1,360,184.35

Institucional 2

66.00

56,320.00

3,717,120.00

Institucional 3 Total Facturación

2.00

619,520.00

54,803.50

Ingreso estimado de la facturación en el período 2012 (65%)

1,239,040.00 ¢1,556,751,269.80 ¢1,011,888,325.37

Pendiente de cobro estimado al 31-Dic-2011 ¢1,171,350,249.12 Recuperación del pendiente de cobro al 31-Dic-11 (65%) en el 2012 Total

761,377,661.93 ¢1,773,265,987.30

24 25 286

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

B.

Servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos: Para el periodo 2012, se estima un ingreso de ¢300,000,000.00 mediante el método de evaluación directa. Este ingreso es producto de multiplicar el total de metros lineales atendidos, tanto en el segmento periférico como en el central, por la tasa autorizada más la recuperación del pendiente de cobro al 31 de diciembre del 2011, en el periodo 2012. Este servicio, tiene su sustento jurídico en el artículo No. 74 del Código Municipal. Las tasas del Servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos entraron en vigencia a partir del 4 de julio de 2008, de conformidad con la publicación hecha en La Gaceta No. 107, el día miércoles 4 de junio de 2008.

Servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos, 2012 Metros Tasa Lineales Trimestral Limpieza periférica Limpieza central

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

C.

201,786.08 5,413.51

¢332.50 ¢831.50

Ingreso Anual ¢268,375,486.40 18,005,334.26

Total Facturación

¢286,380,820.70

Ingreso estimado de la facturación del periodo 2012 (70%) Pendiente de cobro estimado al 31-Dic-11 ¢147,785,796.40 Recuperación del pendiente de cobro al 31-Dic-11 (70%) en el 2012 Total

¢200,466,574.50 103,450,057.50 ¢303,916,632.00

Mantenimiento de Parques y Obras de Ornato: Se estima un ingreso de ¢200,000,000.00 para el periodo 2012. El ingreso para el año 2012, se calculó mediante el método de evaluación directa, es producto de multiplicar el total de metros atendidos, tanto en el segmento residencial como comercial por la tasa autorizada, más la recuperación del pendiente de cobro al 31 de diciembre del 2011, en el periodo 2012. Este servicio, tiene su sustento jurídico en el artículo No. 74 del Código Municipal. La tasa de este servicio, fue publicada en La Gaceta No. 143, el 23 de julio de 2010.

Servicio Mantenimiento de Parques y Obras de Ornato, 2012

Total de metros lineales

Metros Lineales

Tasa Trimestral

Ingreso Anual

38,998.00

¢1,235.00

¢192,650,120.00

Total Facturación

¢192,650,120.00

Ingreso estimado de la facturación del periodo 2012 (65%) Pendiente de cobro estimado al 31-Dic-11 ¢117,111,730.00

¢125,222,578.00

Recuperación del pendiente de cobro al 31-Dic-11 (65%) en el 2012:

76,122,624.50 ¢201,345,202.50

Total

24 25 1. 3. 1. 3. 00.

26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39

00.

0. 0. 000 Derechos Administrativos

¢58,000,000.00

0.90%

Derechos de Estacionamientos y Terminales: Este ingreso se fundamenta en la Ley de Instalación de Estacionómetros (Parquímetros) No. 3580, del 13 de noviembre de 1965, propiamente en su artículo primero: “Artículo 1º.- Autorízase a las municipalidades a cobrar un impuesto cuando el tránsito así lo requiera, por el estacionamiento en las vías públicas.”

Se estima un ingreso de ¢8,000,000.00 para el periodo 2012, el cual se determinó con base en el método de mínimos cuadrados, tal y como se muestra a continuación:

287

Derechos de Estacionamientos y Terminales, 2012 Periodo

Ingreso Anual

Ingreso de 2007 Ingreso de 2008 Ingreso de 2009 Ingreso de 2010 Ingreso de 2011 (6 meses)

1 2 3 4 5 6 7

(4,132,286.00)*(12/6)

¢ 5,746,941.23 5,825,285.60 6,659,003.28 5,745,561.45 8,264,572.72

Total

¢ 32,241,362.96

Promedio simple de los ingresos anuales Más la variación

¢ 6,448,272.59 2,517,630.77

Total

¢

Variación

¢

78,344.37 833,718.28 (913,441.83) 2,519,010.55

¢ 2,517,630.77

8,965,903.36

Derechos de Cementerios: Se estima un ingreso ordinario de ¢5,500,000.00, para el periodo 2012. Esta estimación se realizó mediante el método de evaluación directa, al considerar que durante el primer semestre de 2011, el municipio recaudó aproximadamente ¢2,407,000.00. Asimismo, se estima un ingreso adicional para el periodo 2012, de aproximadamente ¢43,920,000.00, como consecuencia de la venta de los nuevos derechos en el Cementerio Central, tal y como se muestra a continuación:

Tipo de derechos

Venta de Nuevos Derechos en el Cementerio Central, 2012 Cantidad de Ingreso derechos Precio de venta Estimado

Derechos dobles

122.00

Total

122.00

Se estima vender el 15% de los derechos en el periodo 2012

¢2,400,000.00

292,800,000.00 ¢292,800,000.00 43,920,000.00 ¢43,920,000.00

Total

8 1. 3. 3. 1. 00.

9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

00.

0. 0. 000 Multas y Sanciones

¢49,000,000.00

0.70%

Multas de Tránsito (Multas Parquímetros): Este ingreso se fundamenta en la Ley de Instalación de Estacionómetros (Parquímetros) No. 3580 del 13 de noviembre de 1965, tal y como lo indican sus artículos No. 3 y No. 7: “Artículo 3.- Cuando un vehículo se estacione sin hacer el pago correspondiente, o se mantenga estacionado después de vencido el tiempo por el cual se pagó, el propietario incurrirá en multa. Esta multa, cuyo monto será diez veces la tarifa que se fije conforme se indica en el artículo anterior, podrá cancelarla el infractor, directamente, dentro de las cuarenta y ocho horas siguientes en la tesorería municipal, o en la forma y lugar que la municipalidad respectiva indique. Si no se hiciere la cancelación dentro del plazo dicho, la multa será impuesta por la tesorería municipal y tendrá un recargo del dos por ciento mensual, que no podrá exceder, en ningún caso, del veinticuatro por ciento del monto adeudado. La multa o acumulación de multas no canceladas, durante un período de un año o más, constituirá gravamen sobre el vehículo con el cual se cometió la infracción, el que responderá además por los gastos que demande eventual acción judicial. (Reformado por artículo 1º, Ley 6852 de 16 de febrero de 1983) Artículo 7.- El producto de las multas a los infractores de esta ley corresponderá a las municipalidades respectivas. Lo que se recaude por concepto de los impuestos autorizados por esta ley, será invertido preferentemente en el mantenimiento y administración de los sistemas de estacionamiento, en la construcción y mantenimiento de vías públicas, y en obras de sanidad municipal.” El precio de la multa por infracción a la Ley No. 3580 es de ¢3,300.00, entró en vigencia a partir del 28 de julio de 2007, de conformidad con la publicación hecha en La Gaceta No. 124 el día jueves 28 de junio de 2007. Se estima un ingreso de ¢13,000,000.00 para el periodo 2012, mediante el método de evaluación directa, tomando como base la recaudación efectiva al 30 de junio del 2011, la cual fue de aproximadamente ¢6,720,000.00. Multas Varias: Este ingreso se fundamenta en los artículos No. 7 y No. 10 de la Ley de Patentes Municipales de Desamparados No. 7279, publicada en La Gaceta No. 3 del 6 de enero de 1992, los cuales señalan: “Artículo 7.- Cada año, a más tardar dentro del primer día hábil del mes de diciembre, las personas a que se refiere el artículo primero de esta Ley, presentarán una declaración jurada a la Municipalidad de Desamparados en la que indicarán el monto de la renta líquida gravable, el de las ventas o los ingresos brutos y el monto del impuesto trimestral que deberán pagar conforme al artículo No. 13 de esta Ley.

288

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La Corporación, pondrá a disposición de los contribuyentes, los formularios para que cada uno determine el impuesto que le corresponderá pagar trimestralmente durante el siguiente período anual. El patentado quedará obligado a entregar dicho formulario en la respectiva oficina municipal. Artículo 10.- Si el patentado no presentara la declaración jurada en el término indicado en el artículo No. 7 de esta Ley, se procederá a calificar el impuesto que corresponda conforme al artículo No. 14. Si posteriormente la declaración fuera presentada, se procederá a recalificar el impuesto conforme al artículo No. 13. Si el monto imponible fuera inferior al determinado de oficio, la Municipalidad deberá acreditar a la cuenta del patentado, las sumas pagadas de más. En caso contrario, se procederá de acuerdo con el artículo anterior de la presente Ley. Las personas físicas o jurídicas que no presentaran la declaración jurada dentro del término establecido, serán sancionadas con una multa equivalente al diez por ciento (10%) del impuesto anual que les corresponda pagar. La declaración jurada que deben presentar los patentados ante la Municipalidad, queda sujeta a las disposiciones especiales de los artículos 88, 89 y 91 del Código de Normas y Procedimientos Tributarios, así como a las del artículo No. 309 del Código Penal.” De acuerdo con la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados se estima un ingreso de ¢36,000,000.00 para el periodo 2012: Multas Varias, 2012 Periodo

Ingreso Anual

Ingreso de 2007 Ingreso de 2008 Ingreso de 2009 Ingreso de 2010 Ingreso de 2011 (6 meses)

Variación

¢ 22,914,983.45 29,044,700.40 29,567,981.59 26,909,188.60 31,590,966.25

¢ 6,129,716.95 523,281.19 (2,658,792.99) 4,681,777.65

Total

¢ 140,027,820.29

¢

Promedio simple de los ingresos anuales Más la variación

¢ 28,005,564.06 8,675,982.80

Total

¢

(15,795,483.13)*(12/6)

8,675,982.80

36,681,546.86

21 22 1. 3. 4. 0. 00.

23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

00.

0. 0. 000 Intereses Moratorios

¢224,000,000.00

3.30%

Intereses Moratorios: De conformidad con el artículo No. 69 del Código Municipal (Ley No. 7794), el atraso en los pagos de tributos generará multas e intereses moratorios, que se calcularán según el Código de Normas y Procedimientos Tributarios (Ley No. 4755 del 3 de mayo de 1971). El artículo No. 57 del Código de Normas y Procedimientos Tributarios dice que: “…mediante resolución, la Administración Tributaria fijará la tasa del interés, la cual deberá ser equivalente al promedio simple de las tasas activas de los bancos estatales para créditos del sector comercial y, en ningún caso, no podrá exceder en más de diez puntos de la tasa básica pasiva fijada por el Banco Central de Costa Rica. Dicha resolución deberá hacerse cada seis meses, por lo menos….” Se estima un ingreso de ¢224,000,000.00 para el periodo 2012, el cual se determinó con base en el método de evaluación directa, con base en la recaudación efectiva correspondiente al primer semestre de 2011. Intereses moratorios por atraso en pago de impuestos Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios

¢150,000,000.00 74,000.000.00

Total

¢224,000,000.00

35 1. 4. 1. 0. 00.

36 37 38 39 40 41 42 43 44

00.

0. 0. 000

Transferencias Corrientes del Sector Público

¢56,257,000.00

0.80%

Transferencias Corrientes del Gobierno Central: Se estima recibir del COSEVI (Concejo de Seguridad Vial) ¢12,750,000.00 durante el periodo 2012. Este ingreso tiene sustento en la Ley de Tránsito por Vías Públicas Terrestres No. 7331, publicada en La Gaceta No. 76 el 22 de abril de 1993, la cual indica en su artículo 217: “Artículo 217.-De las sumas recaudadas por el concepto de multas por infracciones, que señala el inciso d) del artículo 10 de la Ley No. 6324, el Consejo de Seguridad Vial realizará, semestralmente, las siguientes transferencias: a) Un diez por ciento (10%) al Poder Judicial, con el fin de financiar la creación y el funcionamiento de las alcaldías de tránsito y la nueva sección del Organismo de Investigación Judicial, que se crea en esta Ley.

289

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b) Un diez por ciento (10%) a las municipalidades de toda la República, el cual se distribuirá tomando en consideración, en igual porcentaje, su población y su área geográfica. Estas sumas se destinarán, exclusivamente, para financiar proyectos de seguridad vial, en coordinación con la Dirección General de Ingeniería de Tránsito. c) Un quince por ciento (15%) para la Asociación Cruz Roja Costarricense, suma que será distribuida, equitativamente, entre los diferentes comités auxiliares del país y solo será utilizada para la compra y la mejora de sus equipos fijos o rodantes, así como para la adquisición de combustibles para sus unidades. Los entes y asociaciones que reciban las anteriores transferencias, anualmente presentarán un informe de liquidación presupuestaria de esos fondos, ante la Contraloría General de la República, ente que fiscalizará su correcto uso, de acuerdo con la presente Ley.” Transferencias Corrientes de Órganos Desconcentrados: Se está incorporando como parte del presupuesto ordinario para el ejercicio económico 2012, la suma de ȼ2,907,000.00 (dos millones novecientos siete mil colones), correspondiente a la transferencia de recursos que se espera haga el Ministerio de Cultura Juventud y Deportes, al Consejo de la Persona Joven de Desamparados. Transferencias Corrientes de Instituciones Descentralizadas No Empresariales: Se estima recibir del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM), ¢40,600,000.00 durante el periodo 2011, según el siguiente detalle: Concepto Licores nacionales Licores extranjeros Total

19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Lo anterior de conformidad con el oficio No. DAI-1038-SCF-333-2011, del 29 de junio de 2011 (Anexo No. 2). Esta transferencia corriente tiene su fundamento en el artículo No. 40 de la Ley sobre Venta de Licores No. 10 del 7 de octubre de 1936 y sus reformas, el cual dice: “Artículo 40.- Del total recibido por el I.F.A.M., de acuerdo con los artículos anteriores, corresponde a éste un cincuenta por ciento, para los fines del inciso a) del artículo 30 de su ley constitutiva, el otro cincuenta por ciento se distribuirá entre las Municipalidades del país, acreditándole a cada una lo que le corresponde en una cuenta especial, de acuerdo con los siguientes criterios: a. Tratándose de los licores a que se refiere el artículo 38, se hará el crédito entre todas las municipalidades en proporción a la población de cada cantón, de conformidad con el informe dado por la Dirección General de Estadística y Censos, de fecha más próximo al 1º de enero de cada año. (Así reformado por el artículo 2º de la ley Nº 6282 de 14 de agosto de1979). b. Tratándose de los licores y demás bebidas extranjeras a que se refiere el artículo 39, deberá acreditarse un sesenta por ciento a la Municipalidad de San José y el cuarenta por ciento restante a las demás Municipalidades, en proporción a la población de cada cantón. (Así adicionado por el artículo 52 de la ley Nº 4716 de 9 de febrero de1971).”

2. 4. 1. 0. 00.

37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64

Monto ¢26,933,663.00 13,667,065.00 ¢40,600,728.00

00.

0. 0. 000

Transferencias de Capital del Sector Público

¢354.543.000,00

5.30%

Transferencias de Capital del Gobierno Central: Se provisiona para el periodo 2011 la transferencia de la Ley de Simplificación y Eficiencias Tributarias Nº 8114, publicada en La Gaceta No. 131 el 9 de julio de 2001, por un monto de ¢350,000,000.00. El monto provisionado corresponde a una estimación del posible ingreso a asignar a esta Corporación Municipal, mediante la Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el ejercicio económico 2011, en virtud de que a esta fecha no ha sido comunicado por el Ministerio de Obras Públicas y Transportes (MOPT) el monto asignado. De acuerdo con lo establecido en la Ley No. 8114, en el artículo No. 5, del producto anual de los ingresos provenientes de la recaudación del impuesto único sobre los combustibles, se destinará un treinta por ciento (30%) a favor del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI). De dicho monto, el 25% será distribuido entre las municipalidades del país para destinarlos exclusivamente a conservación, mantenimiento rutinario, mantenimiento periódico, mejoramiento y rehabilitación, una vez cumplidos estos objetivos, los sobrantes se usarán para construir obras viales nuevas de la red vial cantonal. La suma correspondiente será girada a las municipalidades por medio de la Tesorería Nacional, de acuerdo con los siguientes parámetros: el sesenta por ciento (60%) según la extensión de la red vial de cada cantón y un cuarenta por ciento (40%), según el Índice de Desarrollo Social Cantonal (IDS) elaborado por el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN). Los cantones con menor IDS recibirán proporcionalmente mayores recursos. Transferencias de Capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales: Se estima recibir del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM) ¢4,543,000.00 durante el periodo 2012. Lo anterior de conformidad con el oficio No. DAI-1038-SCF-333-2011, del 29 de junio de 2011 (Anexo No. 2). Esta transferencia de capital tiene su fundamento jurídico en la Ley del Impuesto al Ruedo a favor de las Municipalidades del País No. 6909, en su artículo No. 3: “Artículo 3º- Créase un impuesto a favor de las municipalidades del país, por la suma fija de doscientos colones, por cada vehículo automotor, suma que se cancelará anualmente junto con los derechos de circulación. La distribución de lo recaudado por este concepto, se hará en la misma proporción que el impuesto territorial que corresponde a cada municipalidad. El producto de este impuesto deberá dedicarse exclusivamente a los programas de mantenimiento y

290

1 2 3 4

conservación de calles urbanas y caminos vecinales y, además, a la adquisición de maquinaria y equipo para esos efectos.

Total ingresos estimados para el periodo 2012

5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

¢ 6,725,150,000.00

JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS

1.

Programa Presupuestario I Este programa presupuestario incluye los gastos atinentes a las actividades de la Administración General, la Auditoría Interna y el Registro de Deuda, Fondos y Transferencias, según se detalla: a.

Remuneraciones: Incluye el contenido presupuestario para cubrir los rubros de: salarios base, anualidades, pago de prohibición, dedicación exclusiva, disponibilidad, horas extra, carrera profesional, servicios especiales, suplencias, cargas sociales y decimotercer mes, de los funcionarios de la administración general y de la auditoría interna. Asimismo incluye el pago de las dietas de los miembros del Concejo Municipal. El presupuesto contempla la provisión para el incremento salarial correspondiente al primer semestre de 2012 (en forma horizontal y vertical), de un 5.5%, según el artículo No. 43 de la Convención Colectiva.

PROGRAMA I – REMUNERACIONES, 2012 Código

b.

Monto 1,181,979,225.04

REMUNERACIONES

0.01 0.01.01 0.01.03

REMUNERACIONES BASICAS Sueldos para Cargos Fijos Servicios Especiales

523,741,320.00 485,923,920.00 37,817,400.00

0.02 0.02.01 0.02.03 0.02.05

REMUNERACIONES EVENTUALES Tiempo extraordinario Disponibilidad laboral Dietas

177,379,149.00 16,000,000.00 3,781,632.00 157,597,517.00

0.03 0.03.01 0.03.02 0.03.03 0.03.99

REMUNERACIONES SALARIALES Retribución por años servidos Retribución al ejercicio liberal de la profesión Décimo tercer mes Otros incentivos salariales

328,005,985.04 127,744,334.04 120,384,564.00 67,040,687.00 12,836,400.00

0.04 0.04.01 0.04.05

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CC.SS. Contribución Patronal al Banco Popular y de Des.Comunal

78,437,605.00 74,415,164.00 4,022,441.00

0.05.02

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS. Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias

12,067,325.00

0.05.03

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

24,134,649.00

0.05 0.05.01

24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

Cuenta

0

74,415,166.00 38,213,192.00

Servicios: Se incluye el contenido presupuestario para la adquisición de los servicios, necesarios para dar cumplimiento a cada una de las actividades del Programa I, de conformidad con el plan anual operativo, tal y como se muestra a continuación:

291

PROGRAMA I – SERVICIOS, 2012 Código 1

Cuenta SERVICIOS

1.01 1.01.02

ALQUILERES Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

1.02 1.02.04

SERVICIOS BÁSICOS Servicio de telecomunicaciones

1.03 1.03.01 1.03.02 1.03.03 1.03.06

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS Información Publicidad y propaganda Impresión, encuadernación y otros Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales

1.04 1.04.02 1.04.04 1.04.05

SERVICIOS DE GESTION Y APOYO Servicios jurídicos Servicios en ciencias económicas y sociales Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

1.04.06

Servicios generales

1.05 1.05.01 1.05.02

GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE Transporte dentro del país Viáticos dentro del país

1.06 1.06.01

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES Seguros

21,844,884.00 21,844,884.00

1.07 1.07.01 1.07.02 1.07.03

CAPACITACION Y PROTOCOLO Actividades de capacitación Actividades protocolarias y sociales Gastos de representación institucional

17,600,000.00 9,000,000.00 7,100,000.00 1,500,000.00

1.08 1.08.01 1.08.05

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN Mantenimiento de edificios y locales Mantenimiento y reparación de equipo de transporte Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información

13,000,000.00 5,000,000.00 1,000,000.00

1.08.08

1 2 3 4 5 6 7

c.

Monto 206,207,570.68 300,000.00 300,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 122.262.686,68 3,000,000.00 17,000,000.00 12.262.686,68 90,000,000.00 26,900,000.00 12,000,000.00 10,500,000.00 4,000,000.00 400,000.00 2,800,000.00 300,000.00 2,500,000.00

7,000,000.00

Materiales y suministros: Se incorpora el contenido presupuestario para la adquisición de los materiales y suministros, necesarios para dar cumplimiento a cada una de las actividades del programa I, de conformidad con el plan anual operativo, tal y como se muestra a continuación:

PROGRAMA I - MATERIALES Y SUMINISTROS, 2012 Código

Cuenta

Monto

2

MATERIALES Y SUMINISTROS

52,150,000.00

2.01 2.01.01

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS Combustibles y lubricantes

12,450,000.00 4,000,000.00

2.01.04

Tintas, pinturas y diluyentes

8,450,000.00

2.04 2.04.02

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS Repuestos y accesorios

1,000,000.00 1,000,000.00

2.99 2.99.01

ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS Útiles y materiales de oficina y cómputo

38,700,000.00 15,000,000.00

292

1 2 3 4 5 6 7

d.

2.99.03

Productos de papel, cartón e impresos

2.99.04

Textiles y vestuario

2.99.99

Otros útiles, materiales y suministros

3 3.02 3.02.03

e.

950,000.00 5,000,000.00

Intereses y Comisiones: Se incluyen los intereses correspondientes a los empréstitos adquiridos por el municipio, según el cuadro 4 del presupuesto ordinario 2012.

Código

8 9 10 11 12 13 14

17,750,000.00

PROGRAMA I – INTESES Y COMISIONES, 2012 Cuenta INTERESES Y COMISIONES INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

Monto 13,575,000.00 13,575,000.00 13,575,000.00

Bienes duraderos: Se incorpora el contenido presupuestario para la adquisición de los bienes duraderos, necesarios para dar cumplimiento a cada una de las actividades del programa I, de conformidad con el plan anual operativo, tal y como se muestra a continuación:

PROGRAMA I - BIENES DURADEROS, 2012 Código

15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

f.

Cuenta

Monto

5

BIENES DURADEROS

29,150,000.00

5.01

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

29,150,000.00

5.01.03

Equipo de comunicación

3,250,000.00

5.01.04

Equipo y mobiliario de oficina

7,300,000.00

5.01.05

Equipo y programas de cómputo

5.01.99

Maquinaria y equipo diverso

16,500,000.00 2,100,000.00

Transferencias corrientes: Se incorpora el contenido presupuestario para realizar las transferencias de ley: Comité Cantonal de Deportes y Recreación de Desamparados, Consejo Nacional de Rehabilitación, Juntas de Educación, Registro Nacional, Ministerio de Ambiente y Ministerio de Hacienda. Asimismo, se incorporan los recursos para la Federación Metropolitana de Municipalidades. Asimismo, se está incorporando el contenido presupuestario para las transferencias corrientes a personas: salario escolar, prestaciones legales, becas a funcionarios y devoluciones de cobros.

Código 6 6.01 6.01.01 6.01.02

PROGRAMA I - TRANSFERENCIAS CORRIENTES, 2012 Cuenta TRANSFERENCIAS CORRIENTES

6.01.03 6.01.04

TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO Transferencias corrientes al Gobierno Central Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales Transferencias corrientes a Gobiernos Locales

6.02 6.02.01 6.02.03 6.02.99

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS Becas a funcionarios Ayudas a funcionarios Otras transferencias a personas

Código 6.03

PROGRAMA I - TRANSFERENCIAS CORRIENTES, 2012 Cuenta PRESTACIONES

Monto 608,176,739.88 456,720,250.00 14,000,000.00 62,440,000.00 173,625,750.00 206,654,500.00 34,851,300.00 5,000,000.00 9,700,000.00 20,151,300.00 (Continúa) Monto 30,000,000.00

293

1 2 3 4 5

f.

6.03.01

Prestaciones legales

30,000,000.00

6.06

OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO

86,605,189.88

6.06.01 6.06.02

Indemnizaciones Reintegros o devoluciones

81,605,189.88 5,000,000.00

Amortización: Se incluyen las amortizaciones correspondientes a los empréstitos adquiridos por el municipio, según el cuadro 4 del presupuesto ordinario 2012.

Código 8 8.02 8.02.03

6 7 8 9 10 11

g.

PROGRAMA I - AMORTIZACIONES, 2012 Cuenta AMORTIZACIÓN AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

Monto 10,750,000.00 10,750,000.00 10,750,000.00

Cuentas especiales: Se incorpora el dinero correspondiente para el finiquito en negociación con el Sindicato de Trabajadores Municipales. PROGRAMA I - AMORTIZACIONES, 2012 Código

12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

2.

Cuenta

Monto

9

CUENTAS ESPECIALES

41,211,164.29

9.02

SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA

41,211,164.29

9.02.01

Sumas libres sin asignación presupuestaria

41,211,164.29

Programa Presupuestario II Este programa presupuestarios incorpora los egresos necesarios para brindar los servicios de: Aseo de vías y sitios públicos, Recolección de basura, Mantenimiento de caminos y calles, Cementerios, Parques y obras de ornato, Educativos, culturales y deportivos, Servicios sociales complementarios, Estacionamientos autorizado, Mantenimiento de edificios, Reparaciones menores a maquinaria y equipo, Seguridad Vial, Protección del medio ambiente, Atención de emergencias cantonales, y Alcantarillado pluvial. a.

Remuneraciones: Incluye el contenido presupuestario para cubrir los rubros de: salarios base, anualidades, pago de prohibición, dedicación exclusiva, disponibilidad, carrera profesional, horas extra, jornales ocasionales, cargas sociales y décimo tercer mes, de los funcionarios que prestan los servicios mencionados anteriormente. El presupuesto contempla la provisión para el incremento salarial correspondiente al primer semestre de 2012 (en forma horizontal y vertical), de un 5.5%, según el artículo No. 43 de la Convención Colectiva PROGRAMA II – REMUNERACIONES, 2012 Código

Cuenta

Monto

0

REMUNERACIONES

1,423,564,366.88

0.01

REMUNERACIONES BASICAS

832,530,300.00

0.01.01

Sueldos para Cargos Fijos

772,530,300.30

0.01.02

Jornales

60,000,000.00

0.02

REMUNERACIONES EVENTUALES

75,108,552.00

0.02.01

Tiempo extraordinario

58,500,000.00

0.02.03

Disponibilidad laboral

16,608,552.00

294

0.03

REMUNERACIONES SALARIALES

300,822,977.88

0.03.01

Retribución por años servidos

187,156,976.88

0.03.02

Retribución al ejercicio liberal de la profesión

16,860,384.00 (Continúa)

PROGRAMA II – REMUNERACIONES, 2012 Código

b.

Monto

0.03.03

Décimo tercer mes

0.03.99

Otros incentivos salariales

0.04

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL

110,381,565.00

0.04.01

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CC.SS.

104,720,973.00

0.04.05

Contribución Patronal al Banco Popular y de Des. Comunal

0.05

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION

0.05.01

1 2 3 4 5 6 7 8

Cuenta

94,343,217.00 2.462.400,00

5,660,592.00

104,720,972.00

0.05.02

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias

53,775,634.00 16,981,779.00

0.05.03

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

33,963,559.00

Servicios: Se incorpora el contenido presupuestario para el pago de los servicios que necesita el municipio, para brindar los servicios municipales en los trece distritos, según el plan anual operativo 2012. Esta Corporación Municipal, deberá adquirir los servicios de alquileres, servicios básicos, servicios comerciales, servicios de gestión y apoyo, gastos de viaje y de transporte, seguros, capacitación y protocolo, mantenimiento y reparación e impuestos, tal y como se muestra a continuación:

PROGRAMA II – SERVICIOS, 2012 Código

Cuenta

Monto

1

SERVICIOS

1,189,840,252.24

1.01

ALQUILERES

78,000,000.00

1.01.02

Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

75,500,000.00

1.01.99

Otros alquileres

1.02

SERVICIOS BÁSICOS

1.02.01

Servicio de agua y alcantarillado

52,500,000.00

1.02.02

Servicio de energía eléctrica

32,700,000.00

1.02.04

Servicio de telecomunicaciones

24,800,000.00

1.02.99

Otros servicios básicos

1.03

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

23.400.000,00

1.03.02

Publicidad y propaganda

13.000.000,00

1.03.03

Impresión, encuadernación y otros

10.400.000,00

2.500.000,00

616,873,020.00

506,873,020.00

295

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

c.

1.04

SERVICIOS DE GESTION Y APOYO

159,100,000.00

1.04.02

Servicios jurídicos

2.000.000,00

1.04.03

Servicios de ingeniería

3.000.000,00

1.04.06

Servicios generales

1.04.99

Otros servicios de gestión y apoyo

1.05

GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE

2.070.000,00

1.05.01

Transporte dentro del país

2.000.000,00

1.05.02

Viáticos dentro del país

1.06

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

57,072,688.00

1.06.01

Seguros

57,072,688.00

1.07

CAPACITACION Y PROTOCOLO

9.800.000,00

1.07.01

Actividades de capacitación

5.500.000,00

1.07.02

Actividades protocolarias y sociales

4.300.000,00

1.08

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN

241,324,544.24

1.08.01

Mantenimiento de edificios y locales

146,474,544.24

1.08.02

12,750,000.00

1.08.04

Mantenimiento de vías de comunicación Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción

1.08.05

Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

80,000,000.00

1.08.06

Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

1.08.99

Mantenimiento y reparación de otros equipos

1.09

IMPUESTOS

1.200.000,00

1.09.99

Otros impuestos

1.200.000,00

1.99

SERVICIOS DIVERSOS

1.000.000,00

1.99.99

Otros servicios no especificados

1.000.000,00

15,100,000.00 139,000,000.00

70.000,00

500.000,00

1.000.000,00 600.000,00

Materiales y suministros: Se incorpora el contenido presupuestario para adquirir los materiales y suministros para mantener en operación los servicios municipales. Dentro de estos materiales y suministros se encuentran: productos químicos y conexos, materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento, herramientas, repuestos y accesorios, útiles, materiales y suministros diversos, según el siguiente detalle:

PROGRAMA II - MATERIALES, 2012 Código

Cuenta

Monto

2

MATERIALES Y SUMINISTROS

565,862,487.94

2.01

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS

136,625,500.00

296

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

d.

2.01.01

Combustibles y lubricantes

120,360,000.00

2.01.04

Tintas, pinturas y diluyentes

2.01.99

Otros productos químicos

2.03

MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO

2.03.01

Materiales y productos metálicos

45,200,000.00

2.03.02

Materiales y productos minerales y asfálticos

87.283.898,15

2.03.03

Madera y sus derivados

37.000.000,00

2.03.04

Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

2.03.06

Materiales y productos de plástico

10.765.000,00

2.03.99

Otros materiales y productos de uso en la construcción

84,518,911.00

2.04

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS

2.04.01

Herramientas e instrumentos

2.04.02

Repuestos y accesorios

2.99

ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS

2.99.01

Utiles y materiales de oficina y cómputo

2.99.03

Productos de papel, cartón e impresos

2.99.04

Textiles y vestuario

12.492.500,00

2.99.05

Utiles y materiales de limpieza

20.026.840,20

2.99.99

Otros útiles, materiales y suministros

4.240.000,00 12.025.500,00

267,492,809.15

2.725.000,00

123.911.000,00 13.911.000,00 110.000.000,00

37.833.178,79 2.500.000,00 605.000,00

2.208.838,59

Intereses y comisiones: Se incluye el contenido presupuestario correspondiente a los intereses de las operaciones No. IFAM 1RA-001-0506 y 1RA-001-0506-ADI, los cuales se cargan al servicio de recolección de basura. Asimismo, se incorpora el contenido presupuestario de los intereses del crédito con el Banco Popular y de Desarrollo Comunal, por la compra del inmueble para la ampliación del Cementerio Central de Desamparados y la construcción del Plantel Municipal (Cuadro No. 4, Detalle de la Deuda).

PROGRAMA II - INTERESES Y COMISIONES, 2012 Código

e.

Monto

3

INTERESES Y COMISIONES

119,224,266.98

3.02

INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

119,224,266.98

3.02.03

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Cuenta

119,224,266.98

Bienes duraderos: Se incorpora el contenido presupuestario para la compra de maquinaria y equipo de comunicación, producción, equipo de oficina y se contempla la contratación de construcción de nichos de alquiler en el Cementerio Central.

297

PROGRAMA II - BIENES DURADEROS, 2012 Código

1 2 3 4 5

f.

g.

BIENES DURADEROS

130,400,969.00

5.01

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

101,550,000.00

5.01.01

Maquinaria y equipo para la producción

5.01.03

Equipo de comunicación

6,550,000.00

5.01.05

Equipo y programas de cómputo

1,200,000.00

5.01.99

Maquinaria y equipo diverso

3,000,000.00

5.02

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

28,850,969.00

5.02.99

Otras construcciones, adiciones y mejoras

28,850,969.00

6

PROGRAMA II - TRANSFERENCIAS CORRIENTES, 2012 Cuenta TRANSFERENCIAS CORRIENTES

6.02 6.02.02 6.02.99

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS Becas a terceras personas Otras transferencias a personas

99,990,775.00 67,500,000.00 32,490,775.00

6.03 6.03.01

PRESTACIONES Prestaciones legales

12,000,000.00 12,000,000.00

Monto 111,990,775.00

Amortización: Incorpora el contenido presupuestario correspondiente a la amortización de las operaciones No. IFAM 1RA-001-0506 y 1RA-001-0506-ADI. Asimismo, la amortización correspondiente a los créditos formalizados con el Banco Nacional de Costa Rica y el Banco Popular y de Desarrollo Comunal (Cuadro No. 4, Detalle de la Deuda). PROGRAMA II - AMORTIZACIÓN, 2012 Cuenta

Monto

8

AMORTIZACIÓN

62,862,379.07

8.02

AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

62,862,379.07

8.02.03

h.

90,800,000.00

Transferencias corrientes: Incluye el contenido presupuestario correspondiente a las prestaciones legales, las becas municipales, el salario escolar de los funcionarios municipales del Programa II.

Código

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Monto

5

Código

6 7 8 9 10 11 12

Cuenta

62,862,379.07

Cuentas Especiales: Incluye las sumas correspondientes para el pago del finiquito en negociación con el Sindicato de Trabajadores Municipales, así como el contenido para llevar acabo el servicio 29 “por el incumplimiento de los deberes de los munícipes”.

Código

PROGRAMA II - CUENTAS ESPECIALES, 2012 Cuenta

Monto

9

CUENTAS ESPECIALES

94,307,000.00

9.02

SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA

94,307,000.00

9.02.01

Sumas libres sin asignación presupuestaria

91,400,000.00

9.02.02

Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria

2,907,000.00

23 24 298

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

3.

Programa Presupuestario III Este programa presupuestario incorpora los egresos relacionados con los proyectos: Edificios, Vías de Comunicación Terrestre, Instalaciones y Otras Obras y Otros Fondos e Inversiones.

a.

Remuneraciones: Incluye el contenido presupuestario para cubrir los salarios base, anualidades, pago de prohibición, dedicación exclusiva, disponibilidad, carrera profesional, horas extra, jornales ocasionales, cargas sociales y décimo tercer mes, de los funcionarios que prestan sus servicios en estos proyectos. El presupuesto contempla la provisión para el incremento salarial correspondiente al primer semestre de 2012 (en forma horizontal y vertical), de un 5.5%, según el artículo No. 43 de la Convención Colectiva.

PROGRAMA III – REMUNERACIONES, 2012 Código

a.

Monto 441,573,494.00

0

REMUNERACIONES

0.01

REMUNERACIONES BASICAS

246,468,600.00

0.01.01

Sueldos para Cargos Fijos

231,468,600.00

0.01.02

Jornales

0.02 0.02.01

REMUNERACIONES EVENTUALES Tiempo extraordinario

15.000.000,00 8,500,000.00 8,500,000.00

0.03

REMUNERACIONES SALARIALES

0.03.01

Retribución por años servidos

0.03.02

Retribución al ejercicio liberal de la profesión

26,279,424.00

0.03.03

Décimo tercer mes

29,422,349.00

0.03.99

Otros incentivos salariales

0.04

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL

34,424,149.00

0.04.01

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CC.SS.

32,658,809.00

0.04.05

Contribución Patronal al Banco Popular y de Des.Comunal

0.05

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION

0.05.01

18 19 20 21 22 23 24

Cuenta

119,521,937.00 59,545,164.00

4.275.000,00

1,765,340.00

32,658,808.00 16,672,117.00

0.05.02

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS. Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias

0.05.03

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

10,592,046.00

5,394,645.00

Servicios: Se incorpora el contenido presupuestario para el pago de los servicios necesarios para ejecutar los proyectos contenidos en el plan anual operativo, con cargo a este programa presupuestario. Algunos de estos servicios son: alquileres, servicios comerciales y financieros, servicios de gestión y apoyo, gastos de viaje y de transporte, seguros, capacitación y protocolo, y mantenimiento y reparación.

PROGRAMA III – SERVICIOS, 2012 Código

Cuenta

1 1.01 1.01.02

SERVICIOS ALQUILERES Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

1.03 1.03.01 1.03.02 1.03.03

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS Información Publicidad y propaganda Impresión, encuadernación y otros

Monto 67,341,366.00 6,028,260.00 6,028,260.00 4,235,546.00 1,500,000.00 2,235,546.00 500,000.00

299

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

b.

1.04 1.04.02 1.04.04

SERVICIOS DE GESTION Y APOYO Servicios jurídicos Servicios en ciencias económicas y sociales

7,000,000.00 5,000,000.00 2,000,000.00

1.05 1.05.02

GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE Viáticos dentro del país

1,000,000.00 1,000,000.00

1.06 1.06.01

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES Seguros

1.07 1.07.01 1.07.02

CAPACITACION Y PROTOCOLO Actividades de capacitación Actividades protocolarias y sociales

1.08 1.08.05

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

25,577,560.00 25,577,560.00 3,500,000.00 500,000.00 3,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

Materiales y suministros: Se incluye el contenido presupuestario de los materiales y suministros necesarios para ejecutar los proyectos de edificios, vías de comunicación, otros proyectos y otros fondos e inversiones, de conformidad con el plan anual operativo 2012. Dentro de los materiales y suministros por adquirir se encuentran los productos químicos y conexos, materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento, herramientas, repuestos y accesorios, útiles, materiales y suministros diversos, tal y como se muestra a continuación:

PROGRAMA III – MATERIALES Y SUMINISTROS, 2012 2

Código

Cuenta MATERIALES Y SUMINISTROS

2.01 2.01.01 2.01.04

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS Combustibles y lubricantes Tintas, pinturas y diluyentes

c.

51,394,810.12 50,394,810.12 1,000,000.00

2.03.04 2.03.06 2.03.99

MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO Materiales y productos minerales y asfálticos Madera y sus derivados Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo Materiales y productos de plástico Otros materiales y productos de uso en la construcción

2.04 2.04.02

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS Repuestos y accesorios

21.250.000,00 21.250.000,00

2.99 2.99.01 2.99.03

ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS Útiles y materiales de oficina y cómputo Productos de papel, cartón e impresos

13,000,000.00 8,500,000.00 2,500,000.00

2.99.04 2.99.99

Textiles y vestuario Otros útiles, materiales y suministros

2.03 2.03.02 2.03.03

11 12 13 14 15 16 17 18 19

Monto 141,209,124.12

55,564,314.00 5,558,314.00 5,000,000.00 6,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00

1,500,000.00 500,000.00

Intereses y comisiones: Se incorpora el contenido presupuestario de los intereses correspondientes al crédito No. IFAM-EQ-12290704, mediante el cual se adquirió maquinaria y equipo pesado. Asimismo, los intereses correspondientes al proyecto de Catastro Municipal.

300

PROGRAMA III – INTERESES Y COMISIONES, 2012 Código

d.

Monto

3

INTERESES Y COMISIONES

24,037,104.58

3.02

INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

24,037,104.58

3.02.03

1 2 3

Cuenta

24,037,104.58

Bienes duraderos: Se incorpora el contenido presupuestario para la adquisición de maquinaria y equipo. PROGRAMA III – BIENES DURADEROS, 2012 Código

4 5 6 7

e.

Cuenta

Monto

5

BIENES DURADEROS

3,000,000.00

5.01

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

3,000,000.00

5.01.05

Equipo y programas de cómputo

3,000,000.00

Transferencias corrientes: Incluye el contenido presupuestario para el pago del salario escolar, correspondiente a los funcionarios cargados al Programa III. PROGRAMA III – TRANSFERENCIAS CORRIENTES, 2011 Código

8 9 10 11 12

f.

Cuenta

Monto

6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

9,812,175.00

6.02

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS

9,812,175.00

6.02.99

Otras transferencias a personas

9,812,175.00

Amortización: Se incluye el contenido presupuestario para la amortización correspondiente al crédito No. IFAM EQ-12290704, el cual se formalizó para comprar maquinaria pesada. Asimismo, la proporción correspondiente al proyecto Catastro Municipal. PROGRAMA III – AMORTIZACIÓN, 2012 Código

h.

Monto

8

AMORTIZACIÓN

16,642,039.30

8.02

AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

16,642,039.30

8.02.03

13 14 15 16 17

Cuenta

16,642,039.30

Cuentas especiales: Se incluye el contenido presupuestario correspondiente al Fondo del Plan de Lotificación, de conformidad con la Ley No. 10, así como también proyectos de inversión.

PROGRAMA III – CUENTAS ESPECIALES, 2012 Código

Cuenta

9

CUENTAS ESPECIALES

9.02

SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA

9.02.01

Sumas libres sin asignación presupuestaria

9.02.02

Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria

Monto 180,282,500.00 180,282,500.00 162,500,000.00 17,782,500.00

301

PLAN ANUAL OPERATIVO

1

MARCO GENERAL (Aspectos estratégicos generales) PLAN ANUAL OPERATIVO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS

1. Nombre de la institución. 2. Año del POA.

2012

3. Marco filosófico institucional.

3.1 Misión:

Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral.

3.2 Visión:

Ser un gobierno local multidisciplinario, líder en el régimen municipal, comprometido con el desarrollo y conformado por el mejor equipo humano, para ofrecer servicios de alta calidad a nuestros ciudadanos y ciudadanas

1 Mejorar la calidad de todos los servicios que está brindando la Municipalidad a la ciudadanía. En particular modernizar los servicios que se les brinda a los 3.3 Políticas institucionales:

contribuyentes del cantón de Desamparados,

mejorando la plataforma

tecnológica, con el fin de facilitar las diferentes gestiones y trámites que realizan los ciudadanos. 2 Consolidar una positiva visión integral y colectiva del liderazgo de la Municipalidad en el desarrollo económico local del cantón de Desamparados. 3 Articular los diferentes actores del cantón por medio de la cooperación nacional e internacional, en un extraordinario esfuerzo para hacer efectiva la participación ciudadana en el ejercicio de sus derechos y el cumplimiento de sus obligaciones. 4. Plan de Desarrollo Municipal. Nombre del Área Objetivo (s) Estratégico (s) del Área estratégica 1 Desarrollo Institucional 1) Consolidar alianzas estratégicas con la empresa privada y con entes del gobierno central, los cuales manejan competencias estratégicas que tienen un alto impacto para el cantón de Desamparados. 2) Impulsar y habilitar espacios de participación ciudadana, en un marco de democratización política y comunitaria, en donde mediante el diálogo, la razón y el trabajo en equipo, se maximicen los recursos municipales, satisfaciendo y atendiendo las necesidades de las y los ciudadanos. 3) Optimizar la gestión interna, por medio de una transformación organizacional, para mantener una mejora sostenida en la recaudación de tributos y la racionalización del gasto, de forma que cada vez se cumplan de mejor forma los objetivos del municipio.

2 3 4

302

2 Planificación, 1) Definir, con la participación de las y los participación ciudadana ciudadanos, la visión del desarrollo de y rendición de cuentas Desamparados, a través de la elaboración del Plan de Desarrollo Municipal, los planes anuales operativos y el mejoramiento del Plan Regulador Urbano. 2) Informar a la ciudadanía sobre el cumplimiento de las metas y el avance de los proyectos del gobierno local. 3 Desarrollo ambiental 1) Implementar estrategias de desarrollo y gestión que permitan al cantón de Desamparados, avanzar hacia un desarrollo en armonía con la naturaleza. 2) Concientizar a la ciudadanía sobre la importancia de las riquezas naturales, y nuestra responsabilidad en la conservación de las mismas. 4 Obras públicas

1) Impulsar el desarrollo y mantenimiento continuo de obras públicas del cantón, de manera adecuada y acorde con todos los requisitos técnicos y legales, en armonía con la naturaleza. 2) Obtener un incremento en la inversión en obras públicas, maquinaria y equipo, mediante el trabajo conjunto con actores locales, públicos y privados.

5 Servicios sociales

1) Establecer una política social participativa, inclusiva y de equidad que permita solucionar los problemas de seguridad y salud comunitaria, educación, desempleo y pobreza enfocada hacia los grupos mas vulnerables y en riesgo social, que permita una mejor calidad de vida. 2) Propiciar en estreca coordinación entre la Municipalidad, sectores públicos y privados, mayor incorporación de los niños, jóvenes, y adultos mayores en la solución de los problemas sociales. 3) Fomentar la capacitación de los grupos organizados y ciudadanía en general, en la mitigación de violencia intrafamiliar y en la gestión municipal.

5. Observaciones. VALORES COMPARTIDOS: 1) Honestidad e Integridad: Somos sinceros y honestos en todas nuestras relaciones. Somos dignos de confianza respecto a los servicios que prestamos, al conocimiento que poseemos y a la experiencia que hemos adquirido. 2) Compromiso: Administramos los intereses y servicios municipales, cumpliendo la letra y el espíritu de la ley, procurando que nuestro trabajo esté a la altura de los más altos estándares profesionales. Nos tomamos con seriedad nuestro rol en la sociedad, procurando su bienestar. 3) Respeto a la Diversidad: Tratamos a todos nuestros compañeros, compañeras y a la ciudadanía en general, de forma respetuosa, cortés, leal y justa. Promovemos y valoramos la diversidad de puntos de vista, talento y experiencia de todas las personas. MANUEL VEGA AGUILAR

Elaborado por: Fecha:

30/08/2011

1 2 3 4 5 6 303

1 2 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (RECURSOS HUMANOS) PLAN ANUAL OPERATIVO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2012

Procesos sustantivos Servicios Sueldos para cargos fijos especiales

Nivel

Difere

Por programa II III IV

ncia

cargos fijos

0

2

Profesional

19

0

Técnico

20

Administrativo

18

De servicio

183

0

Total

240

0

7

4

8

17

0

6

6

8

24

0

12

2

4

19

157

26

23

169

46

0

25

85

I

Por programa II III IV

ncia

2

5

7

0

0

2

0

18

1

0

23

1

0

23

1

0

2

20

1

0

68

23

1

0

93 192 47 0 332

Plazas en procesos sustantivos y de apoyo 332

325

332

350 300 250 200 150 100 50 0

7 Plazas en sueldos para cargos fijos

0

Difere

Otros

confianza

RESUMEN POR PROGRAMA: Programa I: Dirección y Administración General Programa II: Servicios Comunitarios Programa III: Inversiones Programa IV: Partidas específicas Total de plazas

325 7 240 92 332

Plazas fijas y especiales 350 300 250 200 150 100 50 0

Apoyo Sueldos para Servicios especiales Puestos de

Nivel superior ejecutivo

RESUMEN: Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo Total de plazas

I

Plazas en servicios especiales

240 92

Total de plazas

Plazas en procesos sustantivos

Plazas en procesos de apoyo

Total de plazas

Plazas según estructura programática 350 300 250 200 150 100 50 0

332 192 93

Programa I: Dirección y Administración General

47 Programa II: Servicios Comunitarios

Programa III: Inversiones

0 Programa IV: Partidas específicas

Total de plazas

3. Observaciones.

Funcionario responsable:

3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Fecha:

Manuel Vega Aguilar 30-ago-11

304

1 2 PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Evaluar los procesos internos de la gestión municipal, ejecutando los Operativo servicios de auditoría. Evaluar los procesos internos del a gestión municipal, ejecutando los Operativo servicios de auditoría. Ejercer las funciones inherentes a la condición de administradora general y jefe de las dependencias Municipales; para que la organización, el funcionamiento, la coordinación y el fiel Operativo cumplimiento de los acuerdos Municipales, las leyes y los reglamentos en general, estén funcionando correctamente.

INDICADOR

No.

1

2

3

Descripción Realizar las 10 No. de 4 auditrorías auditorías programadas en realizadas/ No el PAT 2012, de auditorías según estudio de programadas. evaluación de *100% riesgos. Realizar los No. de estudios 100% estudios de auditoría originados en ejecutados por denuncias. denuncuias/ No de denuncias recibidas. 100% Que al 31 de Organización diciembre del Municipal 2011, la funcionando Municipalidad correctamente. esté desarrollándose dentro del ámbito de la normalidad y la racionalidad.

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

40%

6

60%

1,0

Francisco Ilama

Torres Auditoría Interna

18.000.353,04

23.400.529,54

0%

0%

0%

0%

50%

100%

50%

1,0

Francisco Ilama

Torres Auditoría Interna

13.800.294,20

13.800.294,20

0%

0%

0%

0%

50%

100%

50%

1,0

Maureen Fallas

Fallas Administrac ión General

66.967.233,60

67.167.233,60

0%

0%

0%

0%

3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 0% 17 18 19 20 0% 21 22 23 24 0% 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

37 38 39 40 41 42

305

1 2 PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Vigilar el desarrollo correcto de la política adoptada por la Municipalidad, el logro de los fines propuesto en el Programa de Gobierno de la Alcaldesa de turno, y la correcta ejecución Operativo del presupuesto institucional.

Mantener informados a los ciudadanos y entidades públicas y privadas sobre las políticas, directrices y resoluciones emitidas por el Concejo Municipal; para una sana y transparente utilización de los recursos que aportan los usuarios del Operativo cantón, además de llevar registros para rendir cuentas a los entes fiscalizadores de la Municipalidad.

INDICADOR

No.

4

5

Descripción 100% Que al 31 de Programas, diciembre del Proyectos y 2012, los actividades Programas, realizados/ Proyectos y Programas, actividades que Proyectos y se hayan actividades realizado, estén previstos para vinculados y realizar durante el año 2012 guarden coherencia, con *100. las políticas y fines propuestos en el Plan de Gobierno del período 20112016. Que al 31 de Número de 50% diciembre del comunicaciones 2012, se haya realizadas/Nú comunicado en mero de el plazo comunicaciones establecido por en plazo *100. la normativa correpondiente, el 95% de las políticas, directrices y resoluciones emanadas del Concejo Municipal.

%

50%

50%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

100%

50%

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

50%

1,0

Maureen Fallas

Fallas Administrac ión General

16.741.808,40

17.041.808,40

0%

0%

0%

0%

0%

50%

1,0

Mario Navarro

Vindas Administrac ión General

16.918.580,00

16.918.580,00

0%

0%

0%

0%

0%

3

306

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Administrar los intereses de los munícipes del cantón, conforme a las funciones establecidas en el Operativo artículo 13 del código Municipal.

Administrar los intereses de los munícipes del cantón, conforme a las funciones establecidas en el Operativo artículo 13 del código Municipal.

Asesorar legalmente a las instancias administrativas y de gestión Institucional, según los requerimientos que formulen, en el ejercicio de sus competencias; y brindar capacitación en Legislación Municipal y conexa, Operativo a los funcionarios de los diferentes Procesos.

INDICADOR

No.

6

7

Descripción Que al 31 de Nº de sesiones 50% diciembre del ordinarias del 2012, se hayan Concejo realizado 52 Municipal sesiones realizadas/Nº ordinarias del de sesiones Concejo. Programadas *100.

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

50%

50%

50%

1,0

Jorge Vargas Chacón Administrac ión General

65.856.793,39

65.856.793,39

0%

0%

0%

0%

0%

Que al 31 de Nº de sesiones 50% diciembre del extraordinarias 2012, se hayan convocadas realizado por el /Nº de sesiones Concejo realizadas *100. Municipal la totalidad de las sesiones extraordinarias convocadas

50%

50%

50%

1,0

Jorge Vargas Chacón Administrac ión General

37.056.691,12

37.056.691,12

0%

0%

0%

0%

0%

Que al 31 de diciembre del 2012, se haya brindado la asesoría solicitada por los diferentes procesos, según sus requerimientos.

50%

50%

50%

1,0

Liliana Bermúdez

57.912.264,00

57.912.264,00

0%

0%

0%

0%

0%

Asesoría 50% Brindada/Ases oría solicitada *100.

Administrac ión General

8

1 2

307

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Realizar en forma adecuada y oportuna, las gestiones que se derivan de la relación obrero patronal, para propiciar en los funcionarios una Operativo actitud de compromiso y entusiasmo orientado al cliente.

Brindar la atención médica a los usuarios de la Municipalidad, familiares y pensionados, para procurar el bienestar físico, mental y social, en el área de Operativo la salud preventiva y curativa.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, se haya atendido el 100% de las gestiones que se presenten.

%

Gestiones 50% atendidas/Gesti ones programadas*1 00

50%

No. de personas 50% atendidas / No. personas que solicitaron la atención *100

50%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

50%

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

50%

1,0

Yorleny Robles

Administrac ión General

57.021.870,50

57.021.870,50

0%

0%

0%

0%

0%

50%

1,0

Silvia Retana

Administrac ión General

10.171.980,00

10.171.980,00

0%

0%

0%

0%

0%

9

10

Que al 31 de diciembre del 2012, se haya atendido al 100% de los usuarios, que solicitaron los servicios médicos de la Municipalidad.

50%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

308

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Vincular en forma ágil y oportuna, el trabajo entre empleadores, instituciones educativas y el resto de demandantes de la sociedad civil, para la generación de empleo, de los habitantes del cantón de Desamparados, Operativo principalmente; que redunde en una disminución del índice de desempleo del cantón.

Conseguir respaldo financiero y técnico a las propuestas desarrolladas en la Cartera de Proyectos; que cumplan con los requerimientos y estandares de calidad, de los Organismos Internacionales y Nacionales, para el Operativo desarrollo del cantón y el mejoramiento de la calidad de vida de la población.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, se haya logrado la vinculación con los empleadores, de al menos 500 personas, usuarias de este servicio.

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

No. de personas vinculadas/ Nº. de personas en condiciones para ser vinculadas *100

250

50%

250

50%

1,0

José Zamora

Administrac ión General

3.829.382,00

3.829.382,00

0%

0%

0%

0%

0%

Nº de proyectos respaldados/ Nº de proyectos dentro de la cartera para obtener respaldo*100

2

50%

2

50%

1,0

Roberto Lemaitre

Administrac ión General

10.472.602,00

10.472.602,00

0%

0%

0%

0%

0%

11

Que al 31 de diciembre del 2012, se hayan gestionado, al menos, 4 proyectos.

12

1

309

1 PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Código Atender los usuarios que necesitan resolver sus inconformidades o brindarnos sus comentarios o sugerencias sobre los servicios municipales, para sugerir mejoras y/o cambios a lo interno de la institución y lograr la satisfacción de los usuarios Operativo cumpliendo con la atención idonea de cada uno, y así dar cumplimiento a la normativa que rige las contralorías servicios.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 31 de diciembre de 2012 se hayan resuelto satisfactoriament e al menos 50 inconformidades , planteadas por los usuarios sobre los servicios municipales

No. De actividades ejecutadas/No. De actividades programadas *100%

25

%

50%

II semestre

MUNICIPAL

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I semestre

META

DESARROLLO

25

% % de la meta a alcanzar

50%

1,0

FUNCIONARIO RESPONSABLE

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

Gloria Guerrero

GASTO REAL POR META

Administrac ión General

11.512.826,50

II SEMESTRE

11.512.826,50

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

0%

0%

%

0%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

0%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

0%

13

2 3 4 5 6 7 8 9

310

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Código Participar y/o impulsar los proyectos, tareas y acciones atinentes a la planificación estratégica de corto y mediano plazo; destacando la coordinación y participación activa en la formulación de los Planes Operativos Anuales y las Evaluaciones Operativo Trimestrales o Semestrales, involucrando y concientizando a todos los coordinadores de la Municipal para el logro de estos productos, que sirvan para ir conformando los registros históricos del Programa de Control Interno, con

INDICADOR

No.

14

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, con el fin de cumplir con los diversos trabajos, se haya brindado capacitación, guía y asesoramiento personalizado o en grupo, al 100% de coordinadores de las Unidades que conforman la Municipalidad.

Nº de 50% funcionarios coordinadores orientados y capacitados/ Nº de funcionarios coordinadores, que requieren la orientación y capacitación respectiva.*100.

%

50%

II semestre

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I semestre

AREA

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

GASTO REAL POR META

META

DESARROLLO MUNICIPAL

EVALUACIÓN

50%

% % de la meta a alcanzar

50%

1,0

FUNCIONARIO RESPONSABLE

Sedalia Vargas

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

Administrac ión General

7.206.480,50

II SEMESTRE

9.206.480,50

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

0%

0%

%

0%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

0%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

0%

311

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

1 2 3

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Lograr una atención constante y permanente de los medios de comunicación social, incrementando la difusión de la información de las actividades, servicios Operativo y proyectos municipales.

Registrar de forma sistemática todas las transacciones que afecten la situación económico-financiera de la institución, para proveer información útil, adecuada, oportuna, confiable, de fácil análisis e interpretación, que sirva de apoyo para la toma de decisiones Operativo del jerarca y titulares subordinados; así como para terceros interesados, y mostrar que éstas se realizaron de conformidad con las disposiciones legales y técnicas propias de la materia, de manera que permita el control interno y posibilite el control externo.

INDICADOR

No.

15

Descripción Realizar al menos 4 actividades mensuales de comunicación externa e interna (boletines, comunicados de prensa, programa de radio,etc) sobre la gestión municipal

Activades programadas/a ctividades realizadas

Que al 31 de Informes entregados diciembre del 2012, se hayan entregado 4 informes contables Presupuestarios

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

24

50%

24

50%

1,0

Josefina Gutierrez

Administrac ión General

15.205.188,00

15.205.188,00

0%

0%

0%

0%

0%

2

50%

2

50%

1,0

Juan Bonilla

Administrac ión General

23.054.882,00

23.054.882,00

0%

0%

0%

0%

0%

16

312

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Realizar la conciliación, mantenimiento y ajuste de los registros de los sujetos pasivos de los tributos; para la actualización, registro, seguimiento y transparencia de Operativo los registros institucionales.

Facilitar el cumplimiento voluntario de las obligaciones tributarias de los propietarios de los bienes inmuebles; para incrementar la Mejora base imponible y por ende la recaudacion efectiva.

INDICADOR

No.

17

18

Descripción Procedimientos 2500 Que al 31 de diciembre del realizados/Proc edimientos 2012, se hayan actualizado 5.000 programados *100. registros municipales aplicando las solicitudes de modificación y de oficio de los sujetos pasivos en servicios urbanos, bienes inmuebles, cementerios y licencias municipales. Que al 31 de diciembre del 2012, se haya promovido la presentación voluntaria de la declaración; mediante la fiscalización y valoración de 600 propietarios omisos de bienes inmuebles.

Nº de trámites resueltos/Nº de trámites solicitados *100

300

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

50%

2500

50%

1,0

Maylin Rivera

Administrac ión General

43.431.160,74

43.431.160,74

0%

0%

0%

0%

0%

50%

300

50%

1,0

Maylin Rivera

Administrac ión General

18.613.354,60

18.613.354,60

0%

0%

0%

0%

0%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

313

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Proporcionar el apoyo logistico para expedir licencias municipales, para la operación de los nuevos patentados, además de faciliarles el cumplimiento Operativo voluntario de los administrados

Comprobar el cumplimiento de los sujetos pasivos en el impuesto de patentes, con el fin de verificar el exacto cumplimiento de sus obligaciones y deberes y propiciar la Mejora regularización correspondiente.

INDICADOR

No.

19

Descripción de Que al 31 de numero diciembre del licencias 2012, se hayan autorizadas/nu de autorizados al mero menos 500 licencias licencias programadas*1 anuales, de los 00 nuevos patentados para su funcionamiento

. Que al 31 de número de diciembre del actuaciones 2012, se hayan realizadas/núm realizado 350 ero de actuaciones actuaciones tributarias, sobre programadas contribuyentes *100 evasores.

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

200

40%

300

60%

1,0

Norma Fonseca

Administrac ión General

27.089.182,80

27.089.182,80

0%

0%

0%

0%

0%

125

36%

225

64%

1,0

Norma Fonseca

Administrac ión General

2.167.134,62

3.852.683,78

0%

0%

0%

0%

0%

20

1 2 3 4 5 6 7 8 9

314

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Planificar, organizar y controlar los programas dirigidos al cumplimiento voluntario de los administrados, para disminuir el índice de morosidad, y dar mayor solvencia Operativo financiera a la Municipalidad.

Desarrollar Programas de Fiscalización en los tributos y precios municipales, para el mejoramiento del cumplimiento Mejora tributario y el incremento de los ingresos

INDICADOR

No.

21

22

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, se hayan establecido los niveles de coordinación adecuados, con los coordinadores de las unidades para la recuperación de los ingresos estimados.

Que al 31 de diciembre del 2012, se hayan ejecutado 2 Programas de fiscalización tributaria.

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

(Total de ingresos reales por tributos/Total de ingresos por tributos presupuestados ) *100.

50%

50%

50%

50%

1,0

Ivan Wong

Administrac ión General

16.240.404,15

16.240.404,15

0%

0%

0%

0%

0%

Programas ejecutados/Pro gramas programados *100.

1

50%

1

50%

1,0

Ivan Wong

Administrac ión General

1.804.489,35

1.804.489,35

0%

0%

0%

0%

0%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

315

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Ejecutar la gestión cobratoria de los contribuyentes morosos, para que se incremente la Operativo recaudación efectiva municipal.

Coordinar y sincronizar el flujo de caja y la ejecución presupuestaria y otros componentes de la administración financiera, para mantener la liquidez necesaria, a través de un equilibrio entre los ingresos y los pagos por bienes y servicios, la atención Operativo de la deuda pública y otras obligaciones municipales por pagar.

INDICADOR

No.

23

24

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, se haya dado el tratamiento debido a los saldos deudores, de 10000 contribuyentes morosos. Que al 31 de diciembre del 2012, se registren el 100 % de los movimientos diarios de los ingresos y egresos; originados de la actividad municipal, para definir la estrategia y mantener la razón de liquidez dentro de un rango aceptable.

Nº de contribuyentes tratados/Nº de contribuyentes que deben tratarse *100.

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

5000

50%

5000

50%

1,0

Ivan Wong

Administrac ión General

17.199.960,00

17.199.960,00

0%

0%

0%

0%

0%

Activo corriente 50% / Pasivo corriente *100.

50%

50%

50%

1,0

Carlos Murillo

Administrac ión General

377.826.109,09

377.826.109,09

0%

0%

0%

0%

0%

1 2 3 4 5 6 7 8 9

316

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Brindar un servicio eficiente, presentable, atractivo y oportuno a los usuarios externos e internos de la Municipalidad; para que la información brindada sea asertiva y la recepción de sus Operativo solicitudes, sea respondida en el menor tiempo posible.

Fomentar la modernización en la forma de trabajar de los funcionarios, y también en las labores de entrega de materiales y suministros por parte de Prooveduría, de acuerdo con las demandas de todos los Procesos Operativo Municipales; para que las labores se realicen con eficiencia y eficacia.

INDICADOR

No.

25

26

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, al menos el 95% de los trámites recibidos en la Plataforma de Servicios, sean trasladados y/o resueltos expeditamente, a las dependencias correspondientes .

Que al 31 de diciembre del 2012, el 90% de las solicitudes y el control de bienes y servicios, emanados de los diferentes Procesos Municipales, sean debidamente atendidos en los plazos y de acuerdo con la normativa indicada por la ley.

Trámites trasladados/ trámites recibidos en la Plataforma de Servicios *100%

Solicitudes tramitadas/ solicitudes planteadas*100.

%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

% % de la meta a alcanzar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GASTO REAL POR META

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

II SEMESTRE

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

42

49%

43

51%

1,0

Gabriela Picado

Administrac ión General

27.611.075,66

28.738.058,34

0%

0%

0%

0%

0%

50%

50%

50%

50%

1,0

Ileana Zamora

Administrac ión General

45.234.599,02

45.234.599,02

0%

0%

0%

0%

0%

1 2 3

317

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

AREA

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Descongestionar los Archivos de Gestión de los diferentes procesos y subprocesos; para depurar y ordenar los documentos, cuya vigencia determina en que momento deben ser trasladados al Archivo Central; para garantizar razonablemente, el Operativo ordenamiento y seguridad de la información que es importante para la Municipalidad.

INDICADOR

No.

27

Descripción Que al 31 de Archivos diciembre del Gestión 2012, se haya trasladados recibido, depurado y custodiado la documentación que es trasladada desde 6 Archivos de Gestión (procesos), hacia el Archivo Central, y que aún tiene valor administrativo y legal de acuerdo a la tabla de plazos aprobados, según la normativa al respecto.

de

3

%

50%

II semestre

MUNICIPAL

I semestre

META

DESARROLLO

3

% % de la meta a alcanzar

50%

1,0

FUNCIONARIO RESPONSABLE

ACTIVIDAD

I SEMESTRE

Edgardo Jara

GASTO REAL POR META

Administrac ión General

10.771.896,00

II SEMESTRE

10.771.896,00

I SEMESTRE

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

0%

0%

%

0%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

0%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

0%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

318

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción relevante: Acciones Administrativas PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

EVALUACIÓN

PROGRAMACIÓN DE LA META

ESTRATÉGICA

Desarrollo Institucional

Desarrollo Institucional

INDICADOR

Código Brindar un soporte adecuado y oportuno a los requerimientos informáticos de la institución, para hacer más eficiente el Operativo trabajo institucional.

Dividir los servicios de comunicaciones que se realizan a travez de internet y aumentar la seguridad y Mejora continuidad de los mismos.

No.

28

29

Descripción Que al 31 de Solicitudes diciembre del tramitadas/ 2011, se pueda solicitudes atender, en un planteadas*100. máximo de 8 horas el 95% de las solicitudes de soporte, para que los funcionarios no tengan retrasos en sus labores. Que al 30 de Servicios junio del 2012 separados estén separados y operando los servicios de correo electronico, servidor proxy y portal web.

%

3

50%

3

100%

II semestre

AREA

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I semestre

MUNICIPAL

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

GASTO REAL POR META

META

DESARROLLO

3

%

FUNCIONARIO la RESPONSABLE ACTIVIDAD

% de meta a alcanzar

I SEMESTRE

50%

1,0

Alex Nuñez

Administrac ión General

36.347.521,99

0%

1,0

Alex Nuñez

Administrac ión General

19.309.960,20

II SEMESTRE

I SEMESTRE

37.392.318,81

0,0

SUBTOTALES

14,7

TOTAL POR PROGRAMA

#¡REF! #¡REF!

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

14,3

29,0 100%

1.075.376.077,47

1.067.823.622,43

0,00

EJECUCIÓN DE LA META

Resultado Resultado anual del anual del indicador de indicador de eficiencia en la eficiencia en la ejecución de ejecución de II SEMESTRE los recursos los recursos por meta por meta

0,00

%

II Semestre

ESTRATÉGICA PLAN DE

I Semestre

PLANIFICACIÓN

%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas programadas

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

#####

#####

0%

0%

0%

0%

#¡DIV/0!

51%

49%

#####

#####

Metas de Objetivos de Mejora

#¡REF!

#¡REF!

#¡REF!

#¡REF!

#¡REF!

Metas de Objetivos Operativos

#¡REF!

#¡REF!

#¡REF!

#¡REF!

#¡REF!

#¡DIV/0! #¡REF! #¡REF!

29 Metas formuladas para el programa

319

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código Articular con la Operativo institucionalidad del Estado y con Organismos no Gubernamentales (ONG), la implementación de Proyectos de Vivienda de Interés Social en alta densidad, con procesos participativos para una convivencia que garantice la sostenibilidad de los proyectos dirigidos a grupos familiares en riesgo social.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 31 de Diciembre del 2012 se cuente con registros de las familias que requieren una solución de vivienda y de las acciones dirigidas a la implementación de los proyectos.

Cantidad de registros presentados / Cantidad de atenciones y acciones realizadas *100

%

1

50%

II Semestre

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

META %

1

50%

% de la meta a alcanz ar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

SERVICIOS

100% Sofia Trigueros Ana 10 Servicios Mercedes Montoya Sociales y complementario s.

División de servicios

09 - 31

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

0%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META DESARROLLO

Resultado ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR GASTO REAL POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 9.282.568,82 9.282.568,82 0%

I semestre

PLAN DE

%

0%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimien to de la metas programada 0%

30

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

320

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Identificar estudiantes de Operativo secundaria y primaria de escasos recursos económicos que requieran del subsidio de becas, para coadyuvar en la superación de la población más necesitada del cantón.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 30 de abril Número de 100% del 2012, se haya estudios realizados realizado el 100% / número de de los estudios estudios socioeconómicos de presentados*100 los solicitantes de becas; para determinar la adjudicación de las mismas.

%

100%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

0%

% de la meta a alcanz ar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

SERVICIOS

100% Ana Mercedes 10 Servicios Montoya Sociales y complementario s.

División de servicios I SEMESTRE 09 - 31

3.500.000,00

II SEMESTRE

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

0%

II semestre

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR del META indicador de eficiencia en la I II SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 0%

I semestre

PLAN DE

31

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

321

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Complementar el programa mejora de becas con procesos que favorezcan la formación integral de la población estudiantil, contribuyendo en la superación personal de los/las adolescentes.

INDICADOR

Descripción Que al 31 de Cantidad de diciembre del 2012, estudiantes becados al menos el 25% de que participaron / la población Cantidad total de estudiantil bacada becados *100. por la Municipalidad se haya incorporado en alguno de los 32 procesos realizados..

%

0%

0%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

100%

100%

% de la meta a alcanz ar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

SERVICIOS

No.

100% Ana Mercedes 10 Servicios Montoya Sociales y complementario s.

División de servicios

09 - 31

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

0%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 58.500.000,00 0%

I semestre

PLAN DE

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

322

MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código Contibuir en el mejoramiento Operativo de la calidad de vida de las mujeres con ideas productivas y la de su familia, por medio de la capacitación oportuna, útil y otros apoyos complmentarios que le permita mayor competitividad en el ámbito laboral tanto a lo interno como externo del Cantón.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 31 de Número de mujeres 50% diciembre del 2012, capacitadas/ se logre impartir Número de mujeres capacitación al 50% solicitantes para ser de mujeres con capacitadas *100. ideas productivas definidas; a través de asesorías, talleres y cursos de informática entre otros.

%

II Semestre

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

META %

50%

50%

50%

% de la meta a alcanz ar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

100% Sofia Trigueros

SERVICIOS

División de servicios

09 - 31

10 Servicios Sociales y complementario s.

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

0%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META DESARROLLO

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 9.009.552,09 9.009.552,09 0%

I semestre

PLAN DE

33

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

323

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Trasladar el Modelo de mejora Atención del Programa Conjunto Juventud, Empleo y Migración a la Municipalidad de Desamparados, de manera que la oferta de servicios que se brinda a la población joven sea sostenible.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 31 de Estrategia definida diciembre del 2012, y personal la Municipalidad asignado. de Desamparados haya definido la estratégia para asumir el Programa.

%

0%

0%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

100%

100%

% de la meta a alcanz ar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

100% Sofia Trigueros

SERVICIOS

División de servicios

09 - 31

10 Servicios Sociales y complementario s.

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

0%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 18.019.104,18 0%

I semestre

PLAN DE

34

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

324

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Planificar, producir y promocionar eventos culturales y turísticos, además, brindar apoyo a instituciones, grupos y comunidades que desarrollan actividades similares, a través del trabajo en redes; para aumentar el impacto de la Municipalidad hacia el cantón y enriquecer el acervo cultural que cada ciudadano tiene.

INDICADOR

Código Operativo

Descripción Actividades Que al 31 de diciembre del 2012, realizadas con el fin de dar cumplimiento con las políticas culturales públicas, que se hayan planificado, producido y divulgado al menos 15 eventos o actividades culturales y/o 35 turísticos, en coordinación con otras instituciones y organizaciones, contribuyendo al mejoramiento de la calidad de vida de la población del cantón así como potenciar el desarrollo del turismo local.

%

7%

47%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

8%

53%

% de la meta a alcanz ar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

SERVICIOS

División de servicios

09 - 31

No.

100% Rafael Flores

09 Educativos, Culturales culturales y deportivos

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

0%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

I semestre

PLAN DE

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 20.238.333,79 20.566.631,71 0%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

325

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Identificar y valorar sobre el Operativo patrimonio hitórico, arquitectónico, cultural y de turismo del cantón, para su rescate, restauración, conservación y potencialización turística.

INDICADOR

Descripción Actividades Que al 31 de diciembre del 2012, realizadas se hayan planificado y producido, al menos, 8 eventos o actividades que propicien el rescate, restauración y preservación del 36 patrimonio de Desamparados y su potencialización a nivel turístico.

FUNCIONARIO RESPONSABLE

%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

4

50%

4

50%

100% Rafael Flores

1

50%

1

50%

100% Evelyn Hernández 02 Recolección P. de basura

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

División de servicios

09 - 31

No.

Desarrollo Ambiental Mejorar la calidad de los Mejora Servicios Públicos, mediante la elaboración de los estudios que sean necesarios para buscar un equilibrio con el ambiente mediante la prestación de los servicios limpieza pública.

Que al 31 de diciembre del 2012, se hayan realizado, al menos, 2 estudios para el mejoramiento de la calidad de los Servicios Públicos.

Nº. de estudios realizados/Nº. de estudios programados *100.

09 Educativos, Culturales culturales y deportivos

750.000,00

750.000,00

0%

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 32.152.482,75 32.152.482,75 0%

I semestre

PLAN DE

0%

37

1 2 3 4 5 6

326

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código ESTRATÉGICA Desarrollo Ambiental Articular todas mejora las acciones normativas, operativas, financieras y de planificación que una administración municipal puede desarrollar, basado en criterios sanitarios, ambientales y económicos para recolectar, tratar y depositar los residuos de la ciudad de Desamparados se continuó con la implementación de los programas del Plan.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, se haya continuado con la implementación, al menos, 7 programas o ramas del Plan Municipal de Gestión Integral de Residuos Sólidos.

Programas o ramas implementados/Pr ogramas o ramas previstos*100.

%

3

43%

II Semestre

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

META %

4

57%

% de la meta a alcanzar 100%

FUNCIONARIO RESPONSABLE

SERVICIOS

División de servicios

09 - 31

Evelyn Hernández 02 Recolección P. de basura

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

0%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META DESARROLLO

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 107.382.648,63 142.344.441,19 0%

I semestre

PLAN DE

%

0%

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimien to de la metas programada 0%

38

1 2 3 4 5 6 7

327

PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Desarrollo Ambiental Prestar el servicio de mantenimiento del alcantarillado pluvial; para mejorar las condiciones de los sistemas pluviales.

%

20000

50%

20000

50%

100% Javier Azofeifa

79500 Nº. de metros lineales con mantenimiento / Nº. de metros lineales programados para darles mantenimiento*100 .

50%

79500

50%

100% Evelyn Hernández 13 P./Luis Murcia Alcantarillado sanitarios

INDICADOR

Código ESTRATÉGICA Desarrollo Ambiental Recolectar los residuos Operativo sólidos ordinarios y reciclables con calidad basados en los principios de eficiencia y eficacia, para satisfacer la demanda de la ciudadanía en función de la salud pública.

Operativo

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, se hayan recolectado, transportado y dispuesto; 40.000 toneladas de desechos sólidos, provenientes de las actividades 39 residenciales comerciales e intitucionales del cantón.

FUNCIONARIO RESPONSABLE

%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

09 - 31

No.

Que al 31 de diciembre del 2012, se le haya dado el mantenimiento adecuado, a 159.000 metros 40 lineales del alcantarillado pluvial en funcionamiento.

No. de toneladas recolectadas / No. de toneladas programadas *100.

División de servicios

02 Recolección de basura

99.000.000,00

99.000.000,00

0%

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 670.886.455,09 670.886.455,09 0%

I semestre

PLAN DE

0%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

328

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código ESTRATÉGICA Operativo Desarrollo Ambiental Limpiar y recolectar los residuos sólidos de las vías y sitios públicos para mantener una ciudad limpia.

Desarrollo Ambiental Brindar el mantenimiento a Operativo las zonas verdes municipales con el fin de que la ciudadania le pueda darle el uso para el cual fue creado

%

Nº. de metros lineales limpiados / Nº. de metros lineales programados para darles limpieza *100.

50%

50%

50%

50%

100% Evelyn Hernández 01 Aseo de vías P. y sitios públicos.

No. De mantenimientos efectuados /No. De mantenimientos programada *100.

3

50%

3

50%

100% Evelyn Hernández 05 Parques y P. obras de ornato

INDICADOR

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, se hayan recolectado, transportado y dispuesto semanalmente, los desechos sólidos, 41 de 159.000 metros lineales de cordón, caño y acera.

FUNCIONARIO RESPONSABLE

%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

No.

Que al 31 de diciembre del 2012, se haya brindado el mantenimiento de las zonas verdes, con una frecuencia, de mínimo 6 veces al año, a los aproximadamente 400.000 m2 de áreas 42 verdes, que le corresponde atender a la Municipalidad.

División de servicios

09 - 31

90.000.000,00

90.000.000,00

0%

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 136.857.657,48 136.857.657,48 0%

I semestre

PLAN DE

0%

1 2 3 4 5 6 7

329

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Desarrollo Institucional

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Brindar servicios administrativos eficientes y eficaces, para mejorar la gestiòn institucional y solventar los requerimientos de cada proceso y subproceso, para que cada trabajador cumpla con su trabajo en normal desarrollo.

INDICADOR

Código Operativo

No.

Descripción Que al 31 de Solicitudes diciembre se hayan atendidas/solicitud atendido al menos es presentadas un 80% de las solicitudes de soporte a nivel de servicios generales en las instalaciones municipales.

FUNCIONARIO RESPONSABLE

%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

40%

50%

40%

50%

100% David Hidalgo

17 Mantenimiento de edificios

50%

50%

50%

50%

100% David Hidalgo

23 Seguridad Ciudadana

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

División de servicios

09 - 31

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 106.845.204,00 106.845.204,00 0%

I semestre

PLAN DE

43

Servicios Sociales

Implementar la Polìtica Operativo Municipal de Convivencia y Seguridad Ciudadana, y el Modelo CIUDAD SEGURA

Mantener la Área de de cobertura de la Servida/Área Política Municipal Cobertura Lograda de Convivencia y Seguridad Ciudana y el Modelo de Ciudada Segura en 44 un 100% de la áreas ya servidas

62.655.841,00

62.655.841,00

0%

0%

0%

1 2 3 4 5 6 7

330

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Administrar el Complejo de la Villa Olímpica de la Municipalidad, para promover y ejecutar actividades deportivas, recreativas y culturales, con la calidad, eficiencia y eficacia, que debe tener este Centro de Recreo

INDICADOR

Código Operativo

No.

Descripción Que al 31 de Solicitudes diciembre del 2012, atendidas/solicitud se haya cumplido es presentadas con el 100% de todas las actividades programadas en el Complejo de la Villa Olímpica.

FUNCIONARIO RESPONSABLE

División de servicios

%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

50%

50%

50%

50%

100% Guillermo Azofeifa 09 Educativos, Deportivos culturales y deportivos

50%

50%

50%

50%

100% Rafael Alvarado/Pablo Lizano

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

09 - 31

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

I semestre

PLAN DE

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 54.486.396,00 54.486.396,00 0%

45

Servicios Sociales

Servicios Que al 31 de diciembre del 2012, prestados/Servicio se atiendan el 100% s solicitados *100. de las solicitudes de los administrados.

Brindar con calidad y Operativo eficiencia los servicios de los Cementerios Municipales; para satisfacer las necesidades de los administrados.

04 Cementerios

76.349.170,60

76.349.170,60

0%

0%

0%

46

1 2 3 4 5 6 7 8

331

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Servicios Sociales

Servicios Sociales

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Ampliar y mejorar la estructura fisica de los Cementerios; para ofrecer un mejor servicio a los administrados.

%

50%

50%

50%

50%

100% Rafael Alvarado/Pablo Lizano

04 Cementerios

Número de días 50% atendidos/Número de días a Atender*100

50%

50%

50%

100% Jean Abarca

11 Estacionamient os y terminales

INDICADOR

Código mejora

Fiscalizar el cumplimiento de Operativo la Ley de Estacionamientos Autorizados, para el control y ordenamiento del aparcamiento vehicular en el casco central

Descripción Que al 31 de diciembre de 2012, se haya habilitado los cuadros 07, 08 y 09 y mejorar la infraestructura del 47 Cementerio.

FUNCIONARIO RESPONSABLE

%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

09 - 31

No.

Que al 31 de Diciembre del 2012, se haya atendido de forma diaria el cumplimiento de las disposiciones contempladas en la Ley de 48 Estacionamientos

(Nº de obras ejecutadas / Nº de obras proyectadas )*100.

División de servicios

11.809.929,50

11.809.929,50

0%

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 4.018.377,40 4.018.377,40 0%

I semestre

PLAN DE

0%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

332

1 PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Desarrollo Institucional

Obras Públicas

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Brindar mantenimiento oportuno a la flotilla vehicular de la Municipalidad; para garantizar de manera racional, que los servicios que la institución ofrece al cantón (y que dependen estrictamente de los vehículos), no generen atrasos o inconvenientes, y menos aún, daños materiales o humanos.

INDICADOR

Código Operativo

Descripción Que al 31 de diciembre del 2012, se haya atendido al menos el 90% de los requerimientos, solicitados por los trabajadores, para 49 el mantenimiento rutinario de la flotilla vehicular.

FUNCIONARIO RESPONSABLE

%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

45%

50%

45%

50%

100% Carlos Hernández

18 Reparaciones menores de maquinaria y equipo

8

53%

7

47%

100% Jesús Chinchilla

03 Mantenimiento de caminos y calles

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

09 - 31

No.

Realizar mejoras sustanciales mejora en la red de alcantarillado del cantón; para corregir deficiencias de la capacidad hidráulica de la red actual, con el propósito de proporcionar una mayor seguridad a los ciudadanos, asimismo, reducir las molestias provocadas por desbordamientos y rebalses en la red.

Requerimientos atendidos/requeri mientos programados*100.

Que al 31 de Metros cúbicos diciembre del 2012, incrementados haya aumentado la capacidad hidráulica de la red del alcantarillado pluvial, en al menos 15 m3/s, con el fin de beneficiar a la población del cantón.

División de servicios

122.808.358,20

107.457.313,40

0%

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

I semestre

PLAN DE

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 17.831.975,50 17.831.975,50 0%

0%

50

2 3 4 5

333

1 PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Obras Públicas

Conocer los problemas y necesidades que experimentan los ciudadanos, en relación con las deficiencias de la infraestructura pública; para proporcionar y ejecutar soluciones para la atención de las solicitudes.

Descripción Que al finalizar el año 2012, se haya atendido al menos, por medio de inspecciones, diseños, formulación de proyectos y labores de planificación el 50% de las solitudes en materia de 51 caminos vecinales y emergencias cantonales.

Nº de solicitudes atendidas/ Nº de solicitudes presentadas*100.

25%

50%

25%

50%

03 100% Jesús Chinchilla/Asdrub Mantenimiento al Fonseca de caminos y calles

Recursos ejecutados/Recurso s presupuestados*10 0.

50%

50%

50%

50%

100% Asdrúbal Fonseca/Jesús Chinchilla

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

División de servicios I SEMESTRE 09 - 31

No.

Atender los eventos de las Operativo emergencias que sucedan sobre la Red Vial Cantonal; para socorrer lo más inmediato posible cuando ocurran: desbordamientos de alcantarillas, derrunbamientos y reparación de puentes, entre otros.

Que al 31 de diciembre del 2012, se haya ejecutado toda la partida aprobada, para la atención de las emergencias viales cantonales.

28 Atención de emergencias cantonales

115.132.835,80

7.500.000,00

7.500.000,00

GASTO REAL POR META

0%

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

%

INDICADOR

Código Operativo

FUNCIONARIO RESPONSABLE

%

II Semestre

ESTRATÉGICA Obras Públicas

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

Resultado del indicador de eficiencia en la I II II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 115.132.835,80 0%

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PROGRAMACIÓN DE LA META META

I semestre

PLAN DE DESARROLLO

0%

52

2 3 4

334

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código ESTRATÉGICA Operativo Desarrollo Ambiental Atender los trámites de certificados de uso del suelo para proyectos mayores, estudios puntuales, consultas, quejas, entre otros, relacionadas con la afectación al ambiente, así como la realización de los estudios físicos ambientales y las inspecciones correspondientes en apoyo a otros procesos

Obras Públicas

Mejorar el fliuido del tránsito Operativo vial; para disminuir el problema de congestionamiento vial que se genera en el cantón de Desamparados.

INDICADOR

No.

Descripción Que al 31 de Trámites Diciembre del 2011, resueltos/Trámites se hayan resuelto el recibidos *100 80% de los trámites recibidos.

FUNCIONARIO RESPONSABLE

%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

40%

50%

40%

50%

100% Gerardo Víquez

25 Protección del medio ambiente

35%

50%

35%

50%

100% Ronny Monge

22 Seguridad Vial

% de la meta a alcanz ar

SERVICIOS

División de servicios

09 - 31

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0%

0%

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado GASTO REAL POR ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR del META META indicador de eficiencia en la I II II SEMESTRE I SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 12.674.387,00 12.674.387,00 0%

I semestre

PLAN DE

53

Que al 31 de Recomendaciones diciembre del 2012, ejecutadas/Recome se haya ejecutado el ndaciones 70% de las hechas*100 recomendaciones técnicas de Ingenieria de Transito de acuerdo con la 54 disponibilidad de los recusos transferidos por COSEVI.

6.375.000,00

6.375.000,00

0%

0%

0%

1 2 3 4 5 6 7 8 9

335

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Servicios comunitarios PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

ESTRATÉGICA Obras Públicas

META OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

Código Imlementar el artículo 75, 76, Operativo 76 bis, 76 ter del Codigo Municipal

INDICADOR

Descripción Que al 31 de Total Diciembre del 2012, ejecutado/total se haya ejecutado notificado un 10% de lo notficado y omitido 55 por los propietarios de los inmuebles

%

5%

50%

II Semestre

MUNICIPAL AREA

I Semestre

DESARROLLO

%

5%

50%

% de la meta a alcanz ar

FUNCIONARIO RESPONSABLE

SERVICIOS

09 - 31

No.

100% Evelin Hernandez

División de servicios

29 Por incumplimiento de deberes a los propietarios de bienes inmuebles

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos 0%

0%

Resultado del indicador de eficacia % en el cumplimien to de la metas programada 0% 0%

0,0

0,0

EJECUCIÓN DE LA META

%

II semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META

Resultado ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR GASTO REAL POR del META META indicador de eficiencia en la I II I SEMESTRE II SEMESTRE SEMESTRE SEMESTRE ejecución de los recursos 25.000.000,00 25.000.000,00 0%

I semestre

PLAN DE

0,0 SUBTOTALES TOTAL POR PROGRAMA

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

12,4

13,6

26,0

0% 1.802.547.173,65

1.895.505.323,51

0,00

0,00

0%

0%

48%

52%

100%

0%

0%

0%

23% Metas de Objetivos de Mejora

33%

67%

100%

0%

0%

0%

77% Metas de Objetivos Operativos

52%

48%

100%

0%

0%

0%

26 Metas formuladas para el programa

336

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA III: INVERSIONES MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Proyectos de inversión PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código ESTRATÉGICA Operativo Desarrollo Mejorar el Institucional cumplimiento de las obligaciones por tributos y precios municipales que deben pagar a la Municipalidad, los sujetos pasivos, con el propósito de fortalecer las finanzas; para brindar mejores servicios e implementar proyectos prioritarios para la ciudadanía, del cantón de Desamparados.

Desarrollo Institucional

Iniciar el proceso Mejora administrativo con respecto a la aplicación del Art. 75 del Código Municipal.

INDICADOR

No. Descripción 56 Que al 31 de diciembre del 2012, se haya realizado la fiscalización, notificacion de las actividades de licencias comerciales, constructivas, de bienes inmuebles y de los usuarios, de al menos 8 distritos.

57 Que al 31 de diciembre del 2012, se haya realizado la fiscalización del cumplimiento de dicho articulo según todas las denuncias entradas por plataforma de servicios y medios electronicos correspondientes.

Número de distritos fiscalizados / No. de distritos programados *100.

4

Nº de distritos 50% evaluados/ Nº de distritos programados *100.

II Semestre

%

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

% FUNCIONARIO % de la meta a RESPONSABLE

GRUPOS

SUBGRUP OS

alcanzar

I SEMESTRE

II SEMESTRE

GASTO REAL POR META

Resultado del indicador de eficiencia en la I II ejecución de SEMESTRE SEMESTRE los recursos por meta

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos por meta

EJECUCIÓN DE LA META

%

%

II Semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META META

I Semestre

PLAN DE DESARROLLO

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimient o de la metas programadas

50%

4

50%

1

Jean Abarca

06 Otros Dirección proyectos Técnica y Estudios

63.152.591,40

63.152.591,40

0%

0%

0%

0%

0%

50%

50%

50%

1

Jean Abarca

06 Otros Dirección proyectos Técnica y Estudios

7.016.954,60

7.016.954,60

0%

0%

0%

0%

0%

1 2 3 4

337

1 2 PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA III: INVERSIONES MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Proyectos de inversión PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código ESTRATÉGICA Planificación, Proporcionar el Operativo participación acceso a la ciudadana y información rendición de catastral y cuentas. geográfica, en los procesos del área de la administración tributaria ; para mejorar la captación de los tributos Municipales y fortalecer sus finanzas.

Planificación, participación ciudadana rendición cuentas.

Elaborar el Plan Mejora Regulaodo de los y distrito del Sur de (Frailes , El Rosario y San Cristobal

INDICADOR

No. Descripción 58 Que al 31 de Solicitudes 40% diciembre del 2012, Atendidas/Solicit se hayan atendido udes por lo menos el 80% Planteadas*80% de las necesidades de información catastral y geográfica de las áreas municipales

59 Que al 31 de diciembre del 2012, se hayan elaborado los terminos de referencia de la Contratación de los estudios así como adjudicación de las consultorias de dichos estudios,. la formulación de las propuesta conceptual del Plan la consultoriadjudicada s de dichos estuios y formular la propuesta del Plan.

Etapa del Plan de 50% Ordenamiento Territorial concluida/ Etapa del Plan de Odenamiento Territorial planeada *100

II Semestre

%

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

% FUNCIONARIO

% de la meta a RESPONSABLE alcanzar

GRUPOS

SUBGRUP OS

I SEMESTRE

II SEMESTRE

GASTO REAL POR META

Resultado del indicador de eficiencia en la I II ejecución de SEMESTRE SEMESTRE los recursos por meta

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos por meta

EJECUCIÓN DE LA META

%

%

II Semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META META

I Semestre

PLAN DE DESARROLLO

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimient o de la metas programadas

50%

40%

50%

1

Ronny Monge

06 Otros Dirección proyectos Técnica y Estudios

15.335.627,50

15.335.627,50

0%

0%

0%

0%

0%

50%

50%

50%

1

Jessica Martinez 06 Otros Dirección proyectos Técnica y Estudios

8.685.139,50

8.685.139,50

0%

0%

0%

0%

0%

3 4 5 6

338

1 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA III: INVERSIONES MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Proyectos de inversión PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código ESTRATÉGICA Planificación, Actualizar y mejora participación modificar el POT ciudadana y que rige para los rendición de distritos urbanos; cuentas. para contar con un adecuado instrumento técnico - legal de ordenamiento territorial.

Planificación, participación ciudadana rendición cuentas.

Atender los Operativo trámites de y visados, de certificados de uso del suelo, estudios puntuales, consultas, quejas, entre otros, relacionadas con la aplicación del POT, para disponer de un instrumento guía y de consulta del cantón.

INDICADOR

No. Descripción 60 Que al 31 de diciembre del 2012, se haya concluido la publicación de la actualización del POT de los distritos urbanos, además realizar la audiencia pública.

61 Que al 31 de Diciembre del 2012, se hayan resuelto el 80% de los trámites recibidos.

II Semestre

%

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

% FUNCIONARIO % de la meta a RESPONSABLE

GRUPOS

SUBGRUP OS

alcanzar

I SEMESTRE

II SEMESTRE

GASTO REAL POR META

Resultado del indicador de eficiencia en la I II ejecución de SEMESTRE SEMESTRE los recursos por meta

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos por meta

EJECUCIÓN DE LA META

%

%

II Semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META META

I Semestre

PLAN DE DESARROLLO

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimient o de la metas programadas

Documento del POT concluido y publicado/Docu mento del POT planificado.

0%

1

100%

1

Jessica Martinez 06 Otros Dirección proyectos Técnica y Estudios

8.685.139,50

8.685.139,50

0%

0%

0%

0%

0%

Trámites 40% resueltos/Trámite s recibidos *100

50%

40%

50%

1

Jessica Martinez 04 Obras Otras obras urbanísticas urbanísticas

28.482.625,00

28.482.625,00

0%

0%

0%

0%

0%

2 3 4 5 6 7 8

339

1 PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA III: INVERSIONES MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Proyectos de inversión PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código ESTRATÉGICA Planificación, Atender las Operativo participación solicitudes de ciudadana y permisos de rendición de construcción y uso cuentas. de suelo para construccion dentro de los plazos establecidos por ley; para brindar un servicio pronto y oportuno.

Obras Públicas

Lograr la Operativo aplicación de los recursos de la Ley 8114, y así, dar cumplimiento con las especificaciones del artículo 5, del Reglamento de dicha Ley; para el mejoramiento de las calles, caminos, puentes, alcantarillas, y otros trabajos de atención prioritaria.

INDICADOR

No. Descripción 62 Que al 31 de N° de solicitudes 40% diciembre del 2012, presentadas / N° se haya realizado el de solicitudes análisis y la resueltas resolución de trámites; para otorgar los permisos de construcción y certificados de uso de suelo para construcción.

63 Que al 31 de diciembre del 2012, se haya ejecutado el 100% de los recursos asignados, por medio de la Ley 8114.

Nº de recursos 50% ejecutados/Nº de recursos recibidos por Ley *100.

II Semestre

%

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

% FUNCIONARIO % de la meta a RESPONSABLE

GRUPOS

SUBGRUP OS

alcanzar

I SEMESTRE

II SEMESTRE

GASTO REAL POR META

Resultado del indicador de eficiencia en la I II ejecución de SEMESTRE SEMESTRE los recursos por meta

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos por meta

EJECUCIÓN DE LA META

%

%

II Semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META META

I Semestre

PLAN DE DESARROLLO

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimient o de la metas programadas

40%

60%

60%

1

Gustavo Zeledón 06 Otros Dirección proyectos Técnica y Estudios

15.146.153,20

22.719.229,80

0%

0%

0%

0%

0%

50%

50%

50%

1

Asdruval Fonseca

66.616.564,94

66.616.564,94

0%

0%

0%

0%

0%

02 Vías de Unidad comunicaci Técnica de ón terrestre Gestión Vial

2 3 4 5

340

1 2 PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA III: INVERSIONES MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Proyectos de inversión PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código ESTRATÉGICA Obras Públicas Realizar el Operativo mantenimiento de las calles y caminos, mediante las labores de bacheo mayor y menor; para brindar a los usuarios condiciones de transitibilidad.

Obras Públicas

Operativo Conocer los problemas y necesidades que experimentan los ciudadanos, en relación con las deficiencias de la infraestructura pública; para proporcionar y ejecutar soluciones para la atención de las solicitudes.

INDICADOR

No. Descripción 64 Que al 31 de Recursos diciembre mejorado Ejecutados las vías cantonales con los recursos dispuestos en el convenio BID Municipalidad ejecutando la totalidad de los fondos prespuestados como comtrapartida municipal

65 Que al finalizar el año 2012, se haya atendido al menos, mediante diseños la formulación de proyectos y labores de planificación del 50% de las solitudes en materia de obras de infraestructura cantonal.

Nº de solicitudes atendidas/ Nº de solicitudes presentadas*100.

II Semestre

%

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

% FUNCIONARIO

% de la meta a RESPONSABLE alcanzar

GRUPOS

SUBGRUP OS

50%

50%

50%

50%

1

Asdruval Fonseca

02 Vías de Mantenimie comunicaci nto ón terrestre rutinario red vial

50%

50%

50%

50%

1

Jesus Chinchilla 06 Otros Otros proyectos proyectos

I SEMESTRE

II SEMESTRE

GASTO REAL POR META

Resultado del indicador de eficiencia en la I II ejecución de SEMESTRE SEMESTRE los recursos por meta

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos por meta

EJECUCIÓN DE LA META

%

%

II Semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META META

I Semestre

PLAN DE DESARROLLO

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimient o de la metas programadas

108.383.435,06

108.383.435,06

0%

0%

0%

0%

0%

22.516.882,50

22.516.882,50

0%

0%

0%

0%

0%

3 4 5 6

341

PLAN OPERATIVO ANUAL MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2012 MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA III: INVERSIONES MISIÓN: Crecer juntos con la ciudadanía, para construir un cantón modelo de desarrollo integral. Producción final: Proyectos de inversión PLANIFICACIÓN

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

EVALUACIÓN

ESTRATÉGICA

Código ESTRATÉGICA Planificación, Fortalecer la Mejora participación participación ciudadana y comunal por rendición de medio de la cuentas. ejecución de obras programadas por los Concejos de Distrito; para el desarrollo y mejoramiento de cada uno de los distritos del cantón.

Planificación, participación ciudadana y rendición de cuentas.

Coordinar con Operativo grupos y organizaciones cantonales el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes

INDICADOR

No. Descripción 66 Que al 31 de Nº de proyectos 50% diciembre del 2012, ejecutados/Nº se hayan ejecutado el proyectos 100% de los propuestos *100 proyectos propuestos por los Concejos de Distrito.

67 Que al 31 de Ejecución de los 50% diciembre del 2012 se recursos haya brindado el apoyo establecido en los convenios celebrados, a las instituciones u organizaciones cantonales involucradas, de acuerdo a los recursos presupuestados

SUBTOTALES TOTAL POR PROGRAMA 33% Metas de Objetivos de Mejora

1

67% Metas de Objetivos Operativos 12 Metas formuladas para el programa

II Semestre

%

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

I Semestre

MUNICIPAL AREA

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

% FUNCIONARIO % de la meta a RESPONSABLE

GRUPOS

SUBGRUP OS

alcanzar

I SEMESTRE

II SEMESTRE

GASTO REAL POR META

Resultado del indicador de eficiencia en la I II ejecución de SEMESTRE SEMESTRE los recursos por meta

Resultado anual del indicador de eficiencia en la ejecución de los recursos por meta

EJECUCIÓN DE LA META

%

%

II Semestre

PROGRAMACIÓN DE LA META META

I Semestre

PLAN DE DESARROLLO

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimient o de la metas programadas

50%

50%

50%

1

Asdruval Fonseca

06 Otros Otros proyectos proyectos

81.250.000,00

81.250.000,00

0%

0%

0%

0%

0%

50%

50%

50%

1

Maureen Fallas

06 Otros Otros proyectos proyectos

12.891.250,00

12.891.250,00

0%

0%

0%

0%

0%

#¡DIV/0!

#¡DIV/0!

438.162.363,20

445.735.439,80

0%

0%

5,4

6,6

12,0

0,00

0,00

0,0

0,0

45% 38%

55% 63%

100% 100%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

49%

51%

100%

0%

0%

0%

342

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Acuerdo definitivamente aprobado. Acuerdo por unanimidad. Alcaldesa: Dice agradecer a Dios infinitamente la oportunidad de aprobar el presupuesto, asimismo, a los miembros de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, por el esfuerzo y el tiempo designado; del área administrativa, un reconocimiento a los funcionarios Allan Alfaro y Alex Segura, quienes han tomado la batuta de esto, y han trabajado muy duro, noches, días, y obviamente han tenido la parte operativa de todo el presupuesto y la parte de planificación, con recargos considerables, los cuales valora muchísimo. Comenta que la situación económica de la Municipalidad de Desamparados está inmersa en una realidad nacional, y deben ser consecuentes con ello, de manera que de una forma responsable, viendo el comportamiento del presupuesto de esta Municipalidad, obviamente han considerado que los números que se han

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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64

trasladado, son los números que reflejan la realidad; el año pasado cerraron con un déficit de 600 millones de colones, trescientos de los cuales eran reales, y eso implica que se debe correr este año para poder salir de ese déficit, y que obviamente el próximo año tendrán que cubrir ese tipo de cosas. Indica que hay factores externos que lamentablemente no dependen de la recaudación municipal, y dentro de estos desea citar el impuesto al cemento, del cual se tiene un déficit de más de un 50% respecto a lo que se tenía previsto, y este es obviamente un tema de realidad del país, porque se habían presupuestado 50 millones de colones, y a lo que va del año francamente están con la mitad, pese a que este año fueron moderados con respecto al impuesto al cemento, en referencia a lo que se presupuestó el año pasado, que había sido mucho más. Dice creer que más que las palabras, los hechos son los que al final demuestran de qué están hechos, y al menos ellos, desde la Administración, harán los mayores esfuerzos, precisamente para incrementar las finanzas municipales. Dice que la Administración, que está a su cargo, tiene esa responsabilidad, y la forma en que deciden está abocada precisamente a tratar de que exista una mayor eficiencia en la recaudación, y obviamente no son procesos fáciles; en la Administración anterior, así como en estos momentos, se encuentran cancelando deudas significativas de situaciones anteriores, y solamente como para poder tener un dato en estos momentos, el presupuesto del próximo año incorpora aproximadamente 43 millones de colones para subsanar el tema de la Convención Colectiva de forma total, que representa más de 400 millones para la institución, y que estarían cancelando el próximo año; si no hubiesen sido responsables, y si no le hubiera correspondido a la presente Administración cancelar eso, tendrían recursos para dar a los concejos de distritos. Comenta que si la inversión pública fuese supeditada a los recursos municipales, no hubieran hecho nada, y todos saben en las comunidades, del apoyo que han recibido de partidas específicas por más de 400 millones, en su momento por don Oscar Núñez; actualmente, 170 millones fueron gestionados por doña Annie Saborío, y es lo que le permite a la Municipalidad generar inversión, en maquinaria y en red vial, que lamentablemente son de las afectaciones, y eso sí viene a generar un impacto en el Cantón; de igual forma, las gestiones administrativas ante la CNE, por más de tres mil millones de colones, prácticamente en un año, así como las gestiones que también han hecho ante Dinadeco, con las asociaciones de desarrollo. Dice que en realidad eso es parte de lo que han comentado, y así como don Luis Fernando ha externado la parte negativa con respecto a su malestar ante el tema de inversión pública que se está generando por parte de la Municipalidad, en realidad esperan y tienen toda la fe de que las cosas puedan cambiar, pero no pueden ser irresponsables si cuentan con recursos que en este momento no tienen, aunque obviamente, si el próximo año logran concretar las expectativas, estas vendrán al Concejo como partidas extraordinarias, donde esperan que también los concejos de distritos tengan su asignación. Dice que esperan en Dios que esta institución y el cantón sigan prosperando, no por el trabajo de los aquí presentes, que de antemano es importante, sino por la bendición de Dios, porque a veces se puede trabajar y trabajar y las cosas no salen. Indica que si en algún momento están recibiendo bendición en este cantón, es precisamente porque Dios tiene misericordia, y en eso cree, e igual agradece a Dios por la oportunidad que les está dando de tener el presupuesto que en este momento están presentando. Sr. Presidente: Dice que de parte de la fracción del PASE, vinieron aquí a trabajar por proyectos, y al igual que la compañera María Ester, apoyaron la moción de los 15 millones, lamentablemente “la cobija no dio” por más que se trató, y definitivamente aceptan las justificaciones que da la Administración; hubiesen querido dar más, pero no se pudo, y hubiera deseado también las plazas de la Policía Municipal, pero tampoco se pudo, porque son muchas las deudas y lo que se debe destinar, y por más lucha que dieron, no se pudo para este año destinar plazas a la Policía Municipal, y al igual, hubiera deseado diez millones de colones al menos para iniciar con los estudios de los conectores de aguas pluviales para todo el distrito de Desamparados, y es algo que no se pudo. Señala que conscientes de la situación presupuestaria de esta Municipalidad, aceptan y votan a favor de este presupuesto. Sínd. Jenny Castillo: Dice que se trata de sentido común, porque siempre deben aprender a manejarse con lo que tienen, y no pretender que todo sea blanco o negro, porque definitivamente está agradecida con los 12.5 millones que se les distribuirá, porque se invertirán en obras para el distrito, y no podría ser la posición de “quince o nada”; la votación era de si se aceptaba el presupuesto o no, por lo que obviamente lo aceptaron y se votó a favor, porque deben aprender a trabajar con lo que hay, y no pueden pretender trabajar con lo que no hay, de manera que con lo que se cuenta tratarán de hacer lo máximo posible; por otra parte, piensa que debe haber alguna forma de conseguir recursos de otras fuentes, con otros países o de otra forma, porque lo relativo a la Policía es demasiado importante y necesario, y no pueden pensar que en todo el 2012 no podrán contratar policías, y que no habrá mejoramiento de la seguridad ciudadana de parte de la Municipalidad, porque no alcanzó el presupuesto, de manera que se

344

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63

escuchan ideas, se reciben propuestas, trabajarán, preguntarán, si no saben, porque alguien debe saber alguna forma de solución, pero tampoco este presupuesto alcanzará, de manera que deben buscar otro camino para lograr otras obras. Señala que seguramente la Diputada Annie Saborío tratará de seguir buscando más dinero para Desamparados, y espera que sea así, y vendrán muchas otras cosas buenas. Por otra parte, dice que hay dos cosas básicas, con todo el cariño y respeto que tiene a los compañeros: una es que definitivamente no se puede dejar de votar a favor de lo que haya para los distritos, y no le parece que por no lograrse la meta, se vote en contra; lo otro es que si son coherentes con lo que sienten y quieren vivir, con un Código de Ética de un partido que representan, y se debe votar en contra de un aumento salarial, pregunta entonces si se puede hacer que no se les dé ese aumento salarial a las personas que votan en contra, a menos que aun cuando no lo quieran y no lo puedan tener porque su Código de Ética no se los permite, se les deba obligar a recibir ese aumento. Reg. Lilliam Arguedas: Señala que hay dos cosas que no le han informado a los síndicos, y es que cuando un presupuesto no se vota, rige el del año anterior; si no se les daba los 15 millones, se les daba los 10, por lo que nunca iban a dejar de percibir eso, aunque no sabe quién les “habrá metido en la cabeza” que si no se votaba, se iban a quedar sin un cinco. Dice imaginarse, con lo que dijo la señora, que ella creyó que no habría nada. Indica que lo otro es con respecto al Código de Ética, porque es muy lamentable que no lo conozcan o no lo hayan leído, pero en lo personal no está de acuerdo con dicho código, sin embargo, ellos son muy respetuosos de los códigos, y por consiguiente, parte de su obligación es firmarlo, a como está el estatuto de ellos. Dice que es una de las personas que dentro de la Asamblea Nacional, porque es asambleísta, ha debatido mucho algunos de los códigos de ética, porque no tienen sentido, sin embargo, el hecho de que se respete es parte de su obligación, por consiguiente, debe votar de esa manera. En cuanto a si recibe o no el dinero, si la Sra. Síndica quiere y tiene un lugar donde donarlo, con gusto donará esa diferencia, no hay ningún problema con eso; de hecho, ellos dan una parte de sus dietas, ya sea a causas sociales o al mismo partido político, realmente no cree que los síndicos tengan conocimiento de eso. Señala que los compañeros del año pasado conocían dicho código, y ninguno hizo burla o chota, ni les pareció extraño que ella o el compañero Saúl votaran de esa manera; simplemente es una cuestión de respeto, de ser consecuentes entre lo que dicen y hacen, porque incluso el hecho de votar el presupuesto de la manera en que lo votaron, fue precisamente por eso, por ser consecuentes, porque no pueden aceptar que una persona se limite a un 60%, porque si siguen pensando en ese porcentaje, van a seguir siendo una Municipalidad bastante oprimida. Sínd. Álvaro Ruiz: dice que como síndico de San Miguel, agradece a todos los regidores ese apoyo que han sentido de querer elevar el monto de las partidas, y como miembro de la Asociación de Desarrollo y como dirigente comunal, se siente feliz de que el Concejo se comprometa con las comunidades de esa forma, aunque también son conscientes de la situación actual de la Municipalidad. Señala que en reuniones de los síndicos han comentado algunos detalles, de manera que analizando el próximo año, saben que vienen inversiones grandes con el préstamo del BID, y servirán como una especie de colchón para las obras que se harán en sus comunidades, por lo que personalmente no ve grave que para este año que viene no se haya asignado lo pretendido, pero analizando la situación del BID y de las nuevas obras, como el puente de Gravilias, el puente de la Cruz Roja y otras obras que se proyectan hacer en el cantón, considera que eso dará un matiz diferente al perfil que tiene la comuna hacia la Municipalidad y el Concejo, porque se está caminando y no todo es negativo, de manera que se debe ver lo positivo sobre lo negativo, y en este caso lo positivo es el compromiso que se evidencia en el Concejo hacia el pueblo, al cual son los síndicos quienes le dan la cara, tanto a través de los concejos de distrito como en las reuniones que tienen, porque deben llevar la voz de aliento o desaliento a las comunidades, y al menos se siente contento con todas las inversiones que este Concejo ha aprobado, donde realmente son consecuentes con ello, de manera que no van a llorar por lo que no se ha hecho, porque deben ver hacia el futuro, porque con el esfuerzo de cada síndico y el compromiso de cada regidor, sabe que saldrá adelante Sr. Presidente: Dice recordar que a nivel de la Contraloría el cantón subió del lugar No. 34 al lugar No. 12, por lo que no todo es realmente negativo. Reg. Rocío Salas: Da las gracias a los compañeros de la Comisión de Hacienda y Presupuesto debido a que trabajaron de manera armoniosa, con lo que lograron sacar el presupuesto; también a los demás compañeros, a quienes agradece el haber trabajado juntos y en armonía. Señala a los síndicos que debido a las situaciones, no se logró darles el presupuesto, pero confían en que más adelante, el próximo año, se pueda, donde deben pedirle mucho a Dios para que

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todos los contribuyentes paguen sus impuestos, para que llegue un gran presupuesto a la Municipalidad. Sínd. Marvin Monterrosa: Dice dar gracias a Dios por lo que viene, porque la Escritura dice que se debe dar gracias a Dios en todo, porque siempre ha confesado que la bendición viene para el Cantón, no para Desamparados, sino para “Amparados”, porque están amparados por Dios. Dice recordar una vez en el Concejo que por parte de los síndicos tuvieron una buena propuesta en cuanto a los recursos, porque de lo que le correspondía, cada concejo de distrito aprobó asignar un millón de colones para comprar una compactadora que sería para beneficio de todo el cantón, porque siempre se debe crecer creyendo en que Dios va a motivar a cada uno de los contribuyentes a pagar sus impuestos, porque pueda que algunos de los presentes no estén al día, porque en su caso tiene un arreglo de pago y está cumpliendo, porque incluso le llegó un cobro judicial y estaba en juego su casa si no se ponía al día. Señala que el Sr. Presidente decía que no se pudo sacar recursos para la Policía Municipal, cuando lo cierto es que si algo necesita el Cantón, son policías, porque basta estar en el parque de Desamparados para enterarse de lo que está faltando en las comunidades y a nivel nacional, pero no pueden estar en contra de lo que Dios ha establecido en cuanto a que la maldad se multiplicará, pero se debe contrarrestar el mal con el bien. Dice que sería muy bonito que cada concejo de distrito done 500,000 colones para cumplir alguna meta como esa, lo cual no afectará las arcas municipales en cuanto a los concejos de distrito, de manera que se recogerían 6.5 millones, porque la bendición viene y el que siembra escasamente, escasamente recogerá. Señala que eso serían recursos del propio contribuyente, para inversión en el mismo cantón. Dice que lo pueden consultar con Dios. Reitera su agradecimiento. Sr. Presidente: Agradece al Síndico Monterrosa sus palabras en cuanto a que están “amparados”, y eso le recuerda una frase de una oración de Desamparados, que dice “amparadnos, Virgen y Madre de los Desamparados”. Sr. Allan Alfaro: Agradece a Dios y a cada uno de los presentes porque hoy culminaron el proceso de formulación y aprobación interna del presupuesto municipal para el ejercicio económico 2012; viene la segunda etapa, que es la aprobación por parte de la Contraloría General de la República, y esperan en Dios que todo salga bien; es un documento muy extenso que obedece a un criterio técnico y legal, donde la Comisión de Hacienda y Presupuesto se dio a la tarea de analizarlo, estudiarlo página por página, línea por línea, un proceso que fue muy dinámico, donde hubo una retroalimentación, tanto por parte de la experiencia y el criterio de los señores regidores, como por parte de la Administración. Expresa un agradecimiento muy especial al funcionario Alexander Segura, Encargado de Presupuesto, quien siempre ha estado allí, siempre los ha estado apoyando, por lo que se le debe reconocer su extraordinaria labor. Agradece finalmente a todos y todas, donde espera se inicie con el proceso de remisión y transcripción de actas, para estar entregando el documento a más tardar el 30 de septiembre a la Contraloría General de la República. Reg. Alejandra Aguilar: Dice al funcionario Allan Alfaro, que la Comisión de Hacienda y Presupuesto también le da gracias a él porque les hizo muy fácil ese proceso, y realmente lo sintieron más fácil que el año pasado, y le agradece mucho toda la voluntad que siempre tiene para estar con ellos. Le pide disculpas por las “regañadas” que les dieron, porque es parte del juego. Le reitera las gracias y le indica que sin él quizás no hubieran podido sacar ese presupuesto como lo hicieron. Sr. Presidente: Agradece al Sr. Secretario por su oración, así como a algunos síndicos que estaban también orando para que todo saliera bien. El Sr. Presidente finaliza la sesión a las 22 horas con 6 minutos.

_____________________ Jorge Vargas Chacón Presidente Municipal

_____________________ Mario Vindas Navarro Secretario

__________________ Maureen Fallas Fallas Alcaldesa Municipal (refrendo)

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