Story Transcript
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL CARRERA LICENCIATURA EN SISTEMAS DE INFORMACIÓN TOPICOS DE GRADUACIÓN
TESIS DE GRADO PREVIO A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE LICENCIADO EN SISTEMAS DE INFORMACIÓN TEMA: “PIZARRAS DIGITALES INTEGRADAS” AUTOR: ANL. JENNIFER GEORGINA PEÑALOZA GALARZA DIRECTOR DE TESIS LSI. REYES REINA JOSÉ HUMBERTO ING. RAMOS TÓMALA DAVID FERNANDO MSC ING. LUNA CEDEÑO JORGE WASHINGTON, MSC 2009 2010 GUAYAQUIL- ECUADOR Análisis Técnico
III -
1
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
“La responsabilidad de los hechos, ideas y doctrinas expuestos en esta tesis corresponden exclusivamente a su autor.”
______________________________ Jenifer Peñaloza Galarza Analista de Sistemas C.I. 0918631318
Análisis Técnico
III -
2
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
DEDICATORIA Dedico este presente trabajo a Dios por haberme dado salud y perseverancia para alcanzar el logro profesional. A mi madre por ser mi apoyo incondicional para poder culminar esta etapa importante de mi vida.
A mi hija quien es mi inspiración para seguir adelante.
Análisis Técnico
III -
3
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
AGRADECIMIENTO
La culminación de esta obra doy mí Agradecimiento a Dios, a mi madre, Hermanos e hija por apoyarme, Comprenderme y estar junto a mí, por Toda la colaboración y el esfuerzo Brindados para la realización de este Trabajo.
Análisis Técnico
III -
4
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Resumen Ejecutivo PLAN DE NEGOCIO MULTIJENN S.A MULTIJENN S.A
Se encarga de la venta de pizarra digitales y equipos de computación, en nuestro local comercial, MULTIJENN S.A. cuenta con un portal web, en el cual el cliente obtendrá información acerca de la empresa y nuestros productos. Para el desarrollo del proyecto se realizó un análisis de la empresa donde se encontrara la información general de la misma misión, visión ,valores, Un análisis general del mercado, donde se establecen las estrategias de mercadeo a utilizar antes de posicionar nuestro producto en el mercado, la matriz FODA, quienes serían nuestros potenciales clientes, estudio que se realizó bajo el sistema de encuestas y obtuvimos que entre nuestros clientes estarían las personas de las parroquias Torqui y Ximena con estatus de nivel medio alto y alto. Se realizó un análisis técnico donde describimos la tecnología a ofrecer tanto para centros educativos como para empresas, así también la adquisidor de herramientas a utilizar, un análisis administrativo donde se define la estructura organizacional de la empresa, los diferentes cargos, entidades de control de calidad, y la capacitación del personal de la empresa, análisis legal y social donde se detalla los aspectos legales de la empresa, El análisis económico y financiero donde se definen los beneficios económicos, el monto de inversión, los planes de financiamiento y se hace un análisis costo beneficio para conocer la rentabilidad del negocio a través de una proyección de estado de pérdidas y ganancias, la evaluación del proyecto en sus 3 escenarios optimistas, pesimistas y proyectado, Análisis de riesgo donde se definen los riesgos de nuestra empresa. En base al análisis realizado para la constitución y funcionamiento de la empresa se necesita constar con un capital de USD 11.400,00 Los cuales serán aportados por los socios representando un 50% será por parte del socio Emprendedor y el 50% por el socio Capitalista, aportando el socio mayoritario $2.700 y el otro socio $2.700 y buscamos un financiamiento bancario de $6.000 el cual nos da un monto de USD 11.400,00 Los resultados financieros indican que el proyecto es rentable debido que la rentabilidad del proyecto en un análisis de 5 años es de 57% con un periodo de recuperación de la inversión del aporte de los socios es de 3 años, y el valor presente neto es de $15.039,27 ___________________ Lsi. José Reyes Reina Tutor
Análisis Técnico
__________________________ Ing. David Ramos Tómala M.
III -
5
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
INDICE GENERAL CAPITULO I ANALISIS DE LA EMPRESA Y SU ENTORNO 1 1.1 1.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9
Análisis de la empresa y su entorno Nombre de la Empresa Descripción del Negocio Misión ,Visión Visión Misión Objetivos Valores de la empresa Políticas de la empresa Valores de los empleados de nuestra empresa. Tendencia del entorno Nacional Tendencia del entorno Internacional
I-1 I-2 I-2 I-2 I-2 I-3 I-3 I-4 I-4 I-6 I-6 I-6
CAPITULO II ANALISIS DE MERCADO 2 2.1 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 2.4 2.4.1 2.5 2.6 2.6.1 2.7 2.8 2.8.1 2.8.1.1 2.8.2 2.9 2.9.1 2.9.2 2.9.3
Análisis de Mercado Descripción del producto y servicios Fortaleza y debilidades del servicio frente a la competencia Fortaleza y Debilidad Oportunidades y Amenazas Estrategia Ventaja Diferencial del Servicio Análisis de los Futuros clientes Análisis de Encuestas Análisis de la Competencia Tamaño de mi mercado Plan de Mercado Tamaño de Mercado Objetivo Plan de Mercado y estrategias de ventas Plan de Mercado Objetivos del plan de Mercado Descripción del Producto Estrategias de Precio Factores a evaluar Estrategia de Publicidad Servicio de posventa
Análisis Técnico
III -
II-1 II-2 II-5 II-5 II-6 II-7 II-7 II-9 II-11 II-11 II-15 II-15 II-17 II-18 II-18 II-18 II-18 II-21 II-21 II-22 II-23
6
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
2.9.4 2.9.5 2.9.10 2.9.11
Pizarra Digital Interactiva
Estrategia y distribución Estrategia Empresarial Logo Slogan
II-23 II-23 II-24 II-24
CAPITULO III ANALISIS TECNICO 3
Análisis técnico
III-1
3.1 3.2 3.2.1
Antecedentes Cadena de valor Descripción de las actividades primarias
III-1 III-2 III-2
3.2.2
Descripción actividades Apoyo
III-6
3.3 3.4
Descripción de actividades Secundarias Diagrama del Flujo del Proceso de Prestación del Servicio
III-7 III-10
3.5
Análisis Técnico
III-11
3.6 3.6.1
Identificar los servicios de la Pizarra Digital Integrada Especificaciones del producto y servicio MULTIJENN S. A.
III-11 III-12
3.6.2
Aportaciones de la pizarra digital interactiva a los procesos de
III-13
enseñanza y aprendizaje 3.7 3.7.1
Recursos necesarios Recurso humano en el área de tecnología
III-14 III-14
3.7.2 3.8
Recurso Tecnología Topología de red
III-14 III-16
3.9
Amenazas en una empresa
III-17
3.9.1 3.9.2
Tipos de amenazas Amenazas del Sistema (seguridad Lógica)
III-17 III-17
3.9.3
Amenaza red (telecomunicación)
III-18
3.9.4
Amenaza de Personas (seguridad Social)
III-18
3.10
Nivel de trabajo
III-18
3.11
Confidencialidad
III-18
3.12 3.13
Integridad Control de acceso a los recursos
III-18 III-18
3.14
Consistencia
III-19
Análisis Técnico
III -
7
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
3.15
Disponibilidad de los recursos y de la información
III-19
3.16
Auditoria
III-19
3.17 3.18 3.18.1 3.19 3.20
Sistema Portal Características Factibilidades Diseño y distribución de las instalaciones.
III-20 III-20 III-20 III-21 III-22
CAPITULO IV ANALISIS ADMINISTRATIVO 4 4.1 4.2
Análisis Administrativo Grupo Empresarial Personal Ejecutivo
IV-1 IV-1 IV-2
4.3
Estructura de la organización
IV-2
4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4
Gerente General Secretaria Departamento de Ventas Departamento Técnico /Sistema
IV-3 IV-4 IV-5 IV-5
4.3.5 4.4 4.5
Departamento Financiero Plan de control de calidad Plan de Capacitación de la Organización
IV-6 IV-15 IV-16
CAPITULO V ANÁLISIS LEGAL Y SOCIAL 5 5.1
Análisis Legal y Social Requerimiento y pasos para constituir una empresa
V-1 V-1
5.2 5.2.1 5.2.2 5.3 5.4 5.5
Aspectos Legales Aspecto legales del empleado Aspectos legales del cliente Derechos del Consumidor Aspecto de Legislación Urbana Análisis Social
V-3 V-4 V-5 V-5 V-6 V-8
Análisis Técnico
III -
8
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
5.6 5.7
Pizarra Digital Interactiva
Análisis Ambiental Análisis Ecológico
V-8 V-9
CAPITULO VI ANALISIS ECONOMICO 6 6.1. 6.1.1 6.1.2 6.2 6.3 6.4 6.4.1 6.4.2 6.4.3 6.4.4 6.4.5 6.5 6.5.1 6.6 6.6.1 6.6.2 6.7 6.7.1
Análisis Económico Inversión en Activos Activos Fijos Inversión Software Gastos de Arranque e Investigación y Desarrollo Capital de trabajo Presupuesto de Ingreso Total del Costo de artículos por unidad Presupuesto Ingreso Ventas mensuales Total del costo de artículos por Ventas Mensual Presupuesto ingreso de Ventas por años Total del costo por años Presupuesto gasto Personal Presupuesto Sueldos de Personal Correspondiente a los 5 años Depreciación y Amortización Depreciación de Activos Préstamo bancario Presupuesto gasto de operaciones Análisis de Costos
VI-1 VI-1 VI-2 VI-3 VI-3 VI-5 VI-8 VI-9 VI-10 VI-12 VI-14 VI-14 VI-15 VI-16 VI-18 VI-18 VI-20 VI-22 VI-22
CAPITULO VII ANALISIS FINANCIERO 7 7.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 7.1.5 7.2 7.2.1 7.2.2 7.2.3
Análisis Financiero Flujo de Caja Tabla de flujo de caja 2010 mensual Flujo de caja Anualmente Periodo de recuperación Fórmula aplicada para sacar el periodo de recuperación Estado Financieros Balance General Estado de Resultado Punto de Equilibrio
Análisis Técnico
III -
VII-1 VII-1 VII-2 VII-5 VII-7 VII-8 VII-8 VII-8 VII-10 VII-10 9
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
7.2.4 7.2.5 7.2.6
Pizarra Digital Interactiva
Fórmula para encontrar el punto Equilibrio Punto de equilibrio 2010 Punto de equilibrio 2014
VII-11 VII-12 VII-12
CAPITULO VIII ANALISIS DE RIESGOS 8 8.2 8.3 8.4 8.5
Análisis de Riesgos Identificar riesgos en la in formación Concepto de control Posibles riesgos de la empresa Calculo de riesgo
VIII-1 VIII-2 VIII-3 VIII-4 VIII-7
CAPITULO IX EVALUACION DEL PROYECTO 9 9.2 9.2.1 9.2.2
Evaluación de Proyecto Análisis de Escenario Escenario Normal (conservador) Escenario Pesimista
IX-1 IX-2 IX-2 IX-3
9.2.3
Escenario Optimista
IX-3
CAPITULO X CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION 10.1
Cronograma de Implementación
Análisis Técnico
X-1
III -
10
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
INDICE DE CUADROS Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro
Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº
Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro
Matriz Foda Fortaleza debilidades Matriz Foda Oportunidades Amenazas Estrategia Servicio Análisis de mercado Comparativo de empresas Mercado Objetivo Aportaciones del producto Factores a Evaluar Recurso Tecnológico Gerente General
II-5 II-6 II-7 II-8 II-10 II-15 II-17 II-20 II-22 III-15 IV-7
Nº 4.2
Gerente financiero
IV-8
Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº
Secretaria Jefe de Sistemas/Técnicos Activos Fijos Software libre Gastos de arranque Gastos constitución. Capital de trabajo. Presupuesto de gastos operativos 2010 Total de gastos operativos por años Ingreso de ventas Costo de producto Presupuesto ingreso por ventas Costo de articulo por venta Presupuesto de ingreso de venta por año Presupuesto de costo de venta por año Presupuesto mano de obra Presupuesto de sueldo de personal Depreciación de Activos Préstamo bancario Gastos operacionales Flujo de caja mensual Flujo de caja anual Periodo de recuperación Fórmula para periodo de recuperación Balance General Estado de Resultados Punto de Equilibrio Posibles riesgos Riesgo financiero
Análisis Técnico
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 3.3 4.1 4.3 4.4 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7 6.8 6.9 6.10 6.11 6.12 6.13 6.14 6.15 6.16 6.17 6.18 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 8.1 8.2
IV-11 IV-14 VI-2 VI-3 VI-4 VI-5 VI-5 VI-6 VI-7 VI-8 VI-9 VI-10 VI-12 VI-14 VI-14 VI-15 VI-16 VI-18 VI-20 VI-22 VII-2 VII-5 VII-7 VII-8 VII-8 VII-10 VII-10 VIII-4 VIII-5
III -
11
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro Cuadro
Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº
8.3 8.4 8.5 8.6 8.7 8.8 8.9
Pizarra Digital Interactiva
Riesgo Legal Riesgo Informática/Técnica Riesgo de Instalaciones Riesgo de compañía Calculo de Riesgo Calculo de prioridades Cálculo de probabilidades
VIII-5 VIII-6 VIII-6 VIII-7 VIII-8 VIII-9 VIII-9
INDICE DE GRÁFICOS Gráfico Gráfico Gráfico Gráfico Gráfico
Nº Nº Nº Nº Nº
2.1 2.2 2.3 2.4 3.1
Instituciones Educativas Análisis de mercado Rivalidad de Competidores
Gráfico Gráfico Gráfico Gráfico Gráfico Gráfico Gráfico Gráfico
Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº Nº
3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 7.1 7.2 10.1
Prestación de servicios Flujo Prestación de servicios Topología de red Diseño de página web Diseño de empresa Punto de equilibrio 2010 Punto de equilibrio 2014
II-10 II-11 II-13 II-18 III-2
Tipos de Escuelas
Esquema básico de la cadena de valor
III-5 III-9 III-16 III-21 III-22
VII-13 VII-13
x-1
Cronograma de Implementación
INDICE DE ANEXOS
Anexo
No. 1.
Encuesta General
1
Anexo
No. 2
Análisis de la Encuesta Realizada
3
Anexo
No. 3
Bibliografía
9
Anexo
No. 4
Broshuer
Análisis Técnico
III -
12
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO I
Análisis Técnico
III -
13
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO I 1.- ANALISIS DE LA EMPRESA Y SU ENTORNO ANTECEDENTES La enseñanza siempre ha sido un trabajo difícil, por su complejidad y por la infinidad de situaciones distintas ante las que el docente tiene que enfrentarse, día tras día, en las aulas, donde alumnos con diferentes capacidades, intereses y procedencias aprenden a conocer el mundo y a actuar en él y sobre todo, aprenden a “ser” y a convivir. En la actualidad, el vertiginoso cambio cultural en la tecnificada y globalizada sociedad de la información exige nuevos planteamientos educativos (nuevos contenidos, formación para el aprendizaje continuo, nuevas metodologías...). Por otra parte, las fuertes corrientes migratorias hacia los países con mayor bienestar demandan más que nunca la atención a la diversidad en las aulas. Y éstas son dos circunstancias que complican aún más, si cabe, el trabajo del profesorado. En este contexto, el profesorado necesita medios (infraestructuras, recursos didácticos...) y una sólida formación pedagógica (no basta con la pedagogía de hace unos años) que le facilite un adecuado conocimiento sobre estas nuevas situaciones y le proporcione recursos metodológicos para poder realizar con eficiencia y eficacia su trabajo mediador en los aprendizajes de sus alumnos. Una pizarra digital interactiva (interactive digital whiteboard) es un sistema tecnológico que consiste básicamente en un ordenador multimedia conectado a Internet y un video proyector que proyecta a gran tamaño sobre un tablero interactivo lo que muestra el monitor del ordenador. Su funcionalidad consiste en proyectar sobre el tablero interactivo cualquier tipo de información procedente del ordenador, permitiendo además escribir
Análisis Técnico
III -
14
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
directamente sobre el tablero y también controlar desde éste los programas informáticos con un puntero (a veces incluso con los dedos). 1.1.- Nombre y descripción del negocio. 1.1.1.- Nombre: El nombre de nuestra empresa será MULTIJENN S. A. 1.2 Descripción del negocio. La empresa que deseamos se establecerá en la ciudad de Guayaquil como una Compañía Anónima y su razón social será “MULTIJENN” Sociedad Anónima, la misma que contara con su respectivo RUC, con todos los documentos y demás reglamentos que se exigen en nuestro país. La idea que presentamos para la creación de nuestro negocio es una empresa que se encargue de la venta de pizarras digitales integradas y demás artículos multimedia para la educación. La venta se la hará en nuestro respectivo local 1.3 Visión y Misión de la empresa 1.3.1 Visión: Nuestra Visión es ser una empresa que brinde calidad tanto en la atención como en los productos que importamos, además de ser una solución ágil y confiable para quienes usan la tecnología como una herramienta de trabajo, brindando facilidades para que el cliente adquiera el producto desde donde él lo desee. 1.3.2
Misión:
Como empresa líder en tecnología nuestra misión es comercializar las pizarras digitales integradas (PDI) y equipos de computación para ofrecer a nuestros distribuidores y clientes alternativas que ayuden a solucionar problemas
Análisis Técnico
III -
15
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
cotidianos en los centros educativos, hogares y oficinas. Cubrir garantías directamente con los fabricantes y brindamos un servicio profesional. 1.4
Objetivos:
Servir a nuestros clientes de manera rápida y eficiente. Renovar constantemente nuestra tecnología. Potenciar el desarrollo de nuestros clientes por medio de la tecnología informática. Motivar y capacitar a nuestro equipo de colaboradores. Proporcionar una atención de calidad al cliente desde el punto de vista personalizado. Asegurar el mejoramiento continuo de la organización. Brindar al usuario productos de buena calidad. Supervisar, difundir y promover la seguridad industrial
y el medio
ambiente. 1.5 Valores de la empresa Trabajo en equipo, colaboración. Capacitación continúa del personal mediante cursos, talleres o pláticas Impartidas por personas especializadas. Un compromiso real con la excelencia cumpliendo con los estándares de calidad. Respeto por cada individuo. Ser proactivos, propositivos e incluyentes con el objetivo de alcanzar un desarrollo personal y laboral, así como profesional en todos los trabajadores. Propiciar un ambiente organizacional favorable por medio de motivaciones y estímulos para todos los miembros de la organización.
Análisis Técnico
III -
16
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
1.6 Políticas de la empresa. Ofrecer al cliente siempre productos de calidad. Trabajar en conjunto para el crecimiento del personal y por ende de la empresa. Garantizar el 100% de satisfacción al cliente. 1.7 Valores de los empleados de nuestra empresa. El grupo humano que laborara en “MULTIJENN” S.A, deberá cumplir con los siguientes valores humanos, éticos y culturales aplicándolos a su buen desempeño y que estén acorde con la finalidad del negocio, como son:
Integridad: Defender las creencias y valores de la empresa, rechazar filosofías ajenas a la misma. Lealtad: Demostrar en cada una de sus actividades honestidad y sinceridad al trabajo y a los valores de la persona. Honestidad: Cada uno de nuestros empleados deberán ser honestos y trabajar usando la razón y conciencia en sus labores diarias facilitando sus actividades y su desempeño será a conciencia y siempre deberán estar seguros de lo que realizan. Dedicación: Los empleados deberán poner el amor a su trabajo cumpliendo con las metas proyectadas en el negocio y las propias con la finalidad de establecer una continua mejora en lo personal y en lo laboral.
Análisis Técnico
III -
17
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Ecuanimidad: Se deberá incluir la ecuanimidad a la hora de realizar un análisis o elaborar un juicio por parte del personal. Respeto: Indicar el respeto por todas las personas que trabajan dentro y fuera de la empresa, haciendo énfasis en el sentido de servicio que debe tener nuestra empresa.
Trabajo en equipo: El trabajo en equipo es una virtud en las empresas de hoy, motivo por el cual todos debemos unirnos en la labor diaria mejorando así nuestro desempeño individual y grupal. Responsabilidad: La responsabilidad será un factor nato en todos los empleados de la empresa. 1.8
Tendencia del mercado nacional
En la actualidad en nuestro país son pocas las empresas y centros educativos que cuentan con la pizarra digital interactiva. Los centros educativos que cuentan con esta tecnología una parte están en quito y otra en Guayaquil son escuelas fiscales. Las pizarras digitales interactivas son donadas por el gobierno y las escuelas son denominadas como escuelas del milenio. El mercado de ventas y distribución de artículos multimedia está en aumento debido al crecimiento diario de la tecnología. Y en nuestro país la demanda es grande pero competiremos con precio y calidad para nuestros clientes.
Análisis Técnico
III -
18
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
1.9
Pizarra Digital Interactiva
Tendencia del mercado internacional.
El mercado de ventas y distribución de artículos multimedia está en aumento debido al crecimiento diario de la tecnología. La multimedia encuentra su uso en varias áreas incluyendo pero no limitado a: arte, educación, entretenimiento, ingeniería, medicina, matemáticas, negocio, y la investigación científica. En la educación, la multimedia se utiliza para producir los cursos de aprendizaje computarizados.
Debido a este desarrollo el mercado va en aumento día tras día, además se van creando nuevas áreas de mercado, aquí anotaremos algunos puntos necesarios para conocer más a fondo el mercado internacional. En la creación de las pizarras digitales integradas la empresa Smart (España) fue una de las pioneras en ofrecer las pizarras digitales interactivas. A nivel internacional en varios países como Chile, Colombia, Argentina etc., se encuentran las pizarras digitales también encontramos muchas empresas que venden artículos multimedia.
Análisis Técnico
III -
19
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO III
Análisis Técnico
III -
20
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO III 3.- ANÁLISIS TÉCNICO 3.1.- Antecedentes. Nuestro análisis fue realizado en una reunión de socios de la empresa “MULTIJENN”
S.A,
evaluaron
los
requerimientos
necesarios
para
el
levantamiento técnico de la empresa y que esta pueda tener un buen funcionamiento. Nuestra empresa competirá a nivel nacional, para esto deberá emplear procesos de alto nivel y técnicas, debido a la competitividad globalizada que hay en este tiempo.
Automatizando ciertas áreas nos ayudara al desempeño de nuestra empresa y para esto debemos conocer las diferentes tecnologías para este tipo de negocio para ofrecer el mejor servicio a nuestros clientes.
Análisis Técnico
III -
21
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
3.2 Cadena de valor Podemos definir a la cadena de valor , como el esquema puramente descriptivo de actividades que realiza una empresa, para crear valor a los clientes, generando así ventajas de diferenciación y producir resultados financieros. Su esquema básico está representado en el siguiente grafico:
Grafico 3.1 Esquema básico de la cadena de valor
Elaborado por Jennifer Peñaloza
El concepto de cadena de valor distingue entre dos tipos de actividades básicas en toda la empresa:
Actividades primarias Actividades secundarias.
3.2.1 Descripción de las actividades primarias Las actividades primarias son aquella que interviene directamente la comercialización de la empresa. A continuación se detalla cada una de ellas: Análisis Técnico
III -
22
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
a) Logística Interna Son los siguientes procesos: 1. Recepción del producto 2. Ingreso del producto 3. Ingreso de datos del cliente 4. Acceso a los clientes b) Operaciones Aquí aplicaremos la transformación de los datos en información.
Elaborar un registro nuevo
Elaborar la descripción del producto
Llevar el articulo al departamento técnico
Realizar el diagnostico
Realizar un informe del daño encontrado en el articulo
Realizar el presupuesto del daño de dicho articulo
Cambiar la pieza del articulo dañado
Soldar algunos daño físico
Dar mantenimiento al articulo
Probar si funciona bien el articulo o cambiar por uno nuevo
c) Diseño, estructura y mantenimiento de la base de datos.
Diseño, estructura y mantenimiento de acceso Web
Mantenimiento de comunicación
Mantenimiento del servidor
d) Logística Externa
El producto y servicio sea de satisfacción para el cliente
Informe de seguimiento
Estado de cuentas del cliente
Emisión de sugerencia sobre el servicio
Análisis Técnico
III -
23
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
e) Mercado y ventas Actividades para conseguir compradores del producto y el servicio que brinda la empresa en la nueva tecnología de punta 1. Publicidad de nuestro producto( medios de comunicaciones y prensa) 2. Malla publicitarias 3. Afiches 4. Hojas volantes 5. Visita demostrativas a centros educativos 6. Asignar precio del producto 7. Promociones del producto y los descuentos f) Servicio o Posventa
Actividades del producto y servicio
Mantener contacto con el cliente
Llamar al cliente frecuentemente y preguntarle como se siente con el nuevo producto.
Mantener informado al cliente sobre los servicio del producto.
Garantizar el producto que es muy bueno
Análisis Técnico
III -
24
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Análisis Técnico
Pizarra Digital Interactiva
III -
25
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Grafico 3.2 Prestación de servicios
Pizarra Digital Interactiva
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
3.2.2 Descripción actividades Apoyo Estas actividades están relacionadas con aquella área de la empresa que no intervienen directamente en lo referente al producto de la empresa. a) Infraestructura La estructura organizacional representada por las gerencias. Gerente General Administración Contabilidad Ventas b) Gestión de Personal Actividades asociadas en: Selección del personal Reclutamiento de personal Capacitación Remuneración de personal c) Tecnología Incluye el desarrollo de tecnología para apoyar a la cadena de valores.
Automatización de procesos.
Diseño y rediseño de procedimientos
Elemento de de hardware
Elemento de software
Elemento de comunicación
Análisis Técnico
III -
26
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
d) Adquisiciones
Hardware
Software
Comunicación
Suministros
3.3 Descripción de actividades Secundarias
Logística de Entrada
Nuestra forma para llegar a nuestros futuros clientes será por medio de la publicidad. Brindando el mejor servicio y teniendo los artículos para la mejor tecnología. En caso de que las personas se acerquen a nuestras instalaciones contaremos con personal capacitado para que pueda atender a nuestros clientes, aquí se le brindara la atención necesaria para que ellos puedan sentirse bien.
Logística de Salida.
Para nosotros nuestra modalidad de financiamiento y cobros será por medio de una tasa o comisión por la venta, entrega del artículo adquirido.
Operaciones.
Buena atención al cliente. Mejoras en las estrategias de la publicidad. Creación de trípticos para la comercialización de los artículos y la distribución de las promociones. Capacitación de las personas que adquieren nuestros productos (solos los artículos que lo acrediten). Soporte técnico. Capacitación a clientes Análisis Técnico
III -
27
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Personal.
La contratación del personal estará basada en las características establecidas por cada uno de los departamentos de la empresa. La capacitación y el desenvolvimiento de los empleados dependerán de las responsabilidades que su cargo amerita.
Tecnología.
Nuestra empresa tratara de tener los artículos con la mejor tecnología, para poder ser líderes en el mercado.
Marketing y Ventas.
El departamento de ventas estará a cargo del manejo de las mismas, tendremos trípticos para que nuestros clientes puedan tener variedad.
Infraestructura.
Nuestra empresa tendrá un reglamento interno el cual tendrá que ser acatado por todo el personal de la misma, tendremos normas legales establecidas por la ley, sistemas de seguridad para las instalaciones, el personal y la información que se maneja dentro de esta. En nuestra empresa tendremos un programa escritorio en el cual se registran las compras y ventas de la empresa.
Análisis Técnico
III -
28
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Grafico 3.3 Flujo Prestación de servicios Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Análisis Técnico
III -
29
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
3.4 Diagrama del Flujo del Proceso de Prestación del Servicio Procedimiento de venta Cliente
Solicitar pedido.
Ventas
Ingreso pedido. Consulta existencias. Cuantificar el valor de pedido. Comunica al cliente dicho valor. Registrar número de pedido al concretar la venta. Imprimir contrato de venta. Entregar el número de pedido al cliente y contrato. Facturación
Facturación pedido. Elaboración factura original y dos copias. Cobrar valor de la factura. Sellar, firma factura. Verificar firma del cliente en la factura. Entregar al cliente factura original y una copia. Archivar copia de factura. Despacho
Sellar y formar factura y su copia. Elaborar nota de entrega, original y copia. Sellar y firmar nota de entrega.
Análisis Técnico
III -
30
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Hacer firmar al cliente. Entregar factura original, nota de entrega original y el producto al cliente. Archivar copia de factura y copia de forma garantía. Formas
Facturas. Nota de entrega, con una copia. Contrato del cliente.
3.5 Análisis Técnico En la empresa con él, afán de brindar el mejor servicio, se debe incorporar e implementar lo último en tecnología. Tecnología para lo cual se requiere: Requerimiento de software Requerimiento de hardware Requerimiento de personal
3.6 Identificar los servicios de la Pizarra Digital Integrada en los centros educativos.
Contribuye con este producto a la mejora en los procesos de enseñanza y aprendizaje habituales y progresivamente avanzar en una innovación metodológica. Se desarrollara una investigación para tratar de abrir una ventana al futuro y ver qué ocurre en un centro educativo cuando dispone de una pizarra digital interactiva (PDI) en todas las aulas y el profesorado recibe una formación sobre su uso didáctico adecuada y orientada a la innovación metodológica.
Análisis Técnico
III -
31
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
3.6.1 Especificaciones del producto y servicio Multijenn S. A. Una pizarra digital interactiva (interactive digital whiteboard) es un sistema tecnológico que consiste básicamente en un ordenador multimedia conectado a Internet y un video proyector que proyecta a gran tamaño sobre un tablero interactivo lo que muestra el monitor del ordenador. Su funcionalidad consiste en proyectar sobre el tablero interactivo cualquier tipo de información procedente del ordenador, permitiendo además escribir directamente sobre el tablero y también controlar desde éste los programas informáticos con un puntero (a veces incluso con los dedos). La Pizarra Digital Interactiva (PDI) ayuda a mejorar el aprendizaje visual y psicomotriz de los alumnos. El alumno ve imágenes grandes y vivas e interactúa físicamente con los materiales moviendo letras, números, palabras e imágenes con el dedo. Los alumnos con necesidades especiales pueden ver y leer la información fácilmente. Pueden tocar la superficie sin necesidad de contar con la capacidad motora que se requiere para utilizar un ratón.
La escritura directa sobre el tablero-pizarra: Resulta más cómoda e inmediata (no es necesario recurrir al ratón ni al teclado, pues se puede disponer en pantalla de un teclado "virtual") y no se pierde en contacto visual con los estudiantes. La escritura directa sobre la gran pantalla táctil resulta especialmente útil para alumnos con pocas habilidades psicomotrices que se inician en la escritura y para estudiantes con necesidades educativas especiales.
Análisis Técnico
III -
32
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Los subrayados permiten destacar algunos aspectos importantes de las explicaciones de manera natural e inmediata. Escribir directamente con el puntero sobre el tablero en algunos casos puede facilitar más la expresión de los estudiantes. 3.6.2 Aportaciones de la pizarra digital interactiva a los procesos de enseñanza y aprendizaje. Aumenta la participación de los alumnos. Les suele gustar salir a presentar materiales y trabajos. Permite compartir imágenes y textos. Aumenta la atención y retentiva de los estudiantes, al participar más. Motiva, aumenta el deseo de aprender de los estudiantes Aumenta la comprensión: multimedialidad, más recursos disponibles para mostrar y comentar, mayor interacción. Permite visualizar conceptos
y
procesos
difíciles
y
complejos.
Facilita el tratamiento de la diversidad de estilos de aprendizaje: potencia los aprendizajes de los alumnos de aprendizaje visual, alumnos de aprendizaje cinestético o táctil (pueden hacer ejercicios donde se utilice el tacto y el movimiento en la pantalla) Ayuda en Educación Especial. Pueden ayudar a compensar problemas de visión (en la PDI se puede trabajar con caracteres grandes), audición (la PDI potencia un aprendizaje visual), coordinación psicomotriz (en la PDI se puede interactuar sin ratón ni teclado) El profesor se puede concentrar más en observar a sus alumnos y atender sus preguntas (no está mirando la pantalla del ordenador) Aumenta la motivación del profesor: dispone de más recursos, obtiene una respuesta positiva de los estudiantes.
Análisis Técnico
III -
33
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
El
profesor
puede
preparar
Pizarra Digital Interactiva
clases
mucho
más
atractivas
y
documentadas. Los materiales que vaya creando los puede ir adaptando y reutilizar cada año. 3.7 Recursos necesarios Para cumplir con los objetivo de servicio, es necesarios adquirir los siguientes recurso. 3.7.1 Recurso humano en el área de tecnología Cargo
Cantidad
Tecnólogo Eléctrico/Sistema
2
3.7.2 Recurso Tecnología Las empresas en este siglo debe estar con una tecnología de punta, principalmente nuestra empresa que se encargara de vender artículos multimedia, debemos tomar en cuenta todos los requerimientos de hardware, software necesarios para cumplir con esta función y las necesidades de nuestros futuros clientes.
Hardware
Cantidad
Servidor clon Intel Core 2 dúo +1 Gb RAM +1 disco 1
Precio
610
500GB- Desarrollo.
4
300
Laptop Dell Intel core 2 Duo T7100 / 1.8 GHz /120 1
400
Estaciones de trabajo/ core2duo 1.8-320GB-DV
Gb Latitude D630.
Análisis Técnico
III -
34
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Impresora multifuncional HP Color LaserJet 1
100
2820mfp Impresora multifuncional Epson stylus cx3900
1
75
ups thor 600 va tomas reguladas
3
60
Software
Cantidad
precio
Sistema Administrativo
1
300
Sistema Operativo Windows xp
1
0
Mysql 6.0
1
0
Apache mail-Web
1
0
Office Windos xp
1
0
Antivirus Avant
1
0
Comunicación
cantidad
precio
Router cisco 1841
1
106.90
3com Switch3 com 8 puerto
1
120,00
Dominio www.pizarramultimedia.net.ec
1
58
Servicio mensual Internet 2.4 gb
1
40
Cuadro 3.3 Recurso Tecnológico
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
3.8 Topología de red
Análisis Técnico
III -
35
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Grafico 3.4 Topología de red
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Detalle Se establecen una red (WAN),
la misma que sirve para acceso a los datos y
también se tendrá acceso a Internet banda ancha con 2.4 GB que sirve para navegación de la empresa La instalación de un servidor que tenga la funcionalidad de Proxy-firewall, con sistema operativo Windows, el mismo en el que se configurara las políticas de seguridad y también servirá como servidor de requerimiento de Internet. El equipo el cual tendrá la base de datos en la cual se encontrara la información de los clientes. La administración del servidor, se lo realizara desde las instalaciones de las oficinas “MULTIJENN S.A.” y se llegara a este por medio de banda ancha. Se mantendrá la información de la base de datos respaldada. Se sacara un backup diario dentro de la empresa “MULTIJENN”
y se lo realizara en
horarios no laborables en las noches. 3.9 Amenazas en una empresa 3.9.1 Tipos de amenazas Caos de entorno (seguridad Física) Guardias Incendios Desastre natural Terremotos Inundación
Análisis Técnico
III -
36
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Falla eléctricas Inundaciones Medias anti sabotaje Hardware de protección Terremotos Control de acceso 3.9.2 Amenazas del Sistema (seguridad Lógica) Restringir el acceso a los programas y archivos. Aplicación de procedimientos solo se permite acceder
las
personas autorizadas. La información recibida sea la misma que ha sido transmitida. Disponga de paso alternativo de emergencia para la transmisión de información.
3.9.3 Amenaza red (telecomunicación) Las Amenaza sobre las cuentas por otro medios La ejecución de código malintencionado. Virus gusanos y caballo troyanos etc. 3.9.4
Amenaza de Personas (seguridad Social) Errores Involuntarios Ingeniería Social Comunicación inadecuada
Tomando esta amenaza, determinamos los puntos importantes que se debe determinar para el trabajo que se va efectuar.
Análisis Técnico
III -
37
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
3.10 Nivel de trabajo Confidencialidad Integridad Control de acceso Consistencia Disponibilidad de los recursos Auditoria 3.11 Confidencialidad Consiste en proteger la información contra lectura no autorizada. No solo la protección de la información sino también las piezas que puedan ser utilizadas para inferir a otros elementos de información, para ello nos valemos de la encriptación de claves en el sistema que utilizaremos. 3.12Integridad Causadas por errores de Hardware y Software Causadas de forma accidental Utilizamos. Sistema operativo Windows xp My SQL 6.0 3.13Control de acceso a los recursos Consiste en controlar quien utiliza el sistema o cualquier de los recursos que ofrece, verificar la entrada y salida del sistema. 3.14 Consistencia Asegurar que el sistema siempre se comporte de la mejor de tal manera que los usuarios no encuentren variantes inesperadas.
Análisis Técnico
III -
38
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
3.15Disponibilidad de los recursos y de la información La disponibilidad se entiende como la capacidad de un sistema para recuperarse rápidamente en caso de algún problema. Se debe proteger los servicios de cómputo de manera que se agranden o dejen de estar disponible a los usuarios en forma autorizada. Mantenimiento periódicamente los equipos Respaldo periódicos de la información. 3.16Auditoria Consiste en contar con los mecanismo para poder determinar qué es lo que suceden en el sistema, que hace cada uno de los usuarios el tiempo y la fecha de dicha acciones .La ética es algo primordial en la empresa deben conocer , poseer y aplicar.
Análisis Técnico
III -
39
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
3.17Sistema El sistema administrativo que utilizaremos está diseñado exclusivamente para nuestra empresa en el cual se tendrán registrados los clientes, las compras y ventas en los artículos. A continuación mostramos las primeras ventanas de nuestro sistema.
3.18Portal El portal de la empresa estará ubicado en un servidor Web en de la empresa, tiene la siguiente característica: System operative Windows XP Apache web Server Dominio e IP publica Nuestra página informativa se presentara en páginas educativas. 3.18.1 Características En la tecnología Web son los siguientes: Información acerca de la empresa y sus productos.
Análisis Económico
Pág. VI- 40
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Grafico 3.5 Diseño de página web
Pizarra Digital Integrada
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
3.19 Factibilidades. Nuestra empresa debe contar con una excelente infraestructura física de acorde con las necesidades ergonómicas y evaluar las posibilidades de expandir cada una de las áreas. La empresa estará ubicada en una zona comercial y residencial, que cuente con todos los servicios básicos, además acceso a internet, estará ubicada en la Av. Quito y Padre Solano.
Análisis Económico
Pág. VI- 41
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
3.20 Diseño y distribución de las instalaciones. A Continuación de un esquema de la distribución de las oficinas de la empresa MULTIJENN S. A
Grafico 3.6 Diseño de empresa
Análisis Económico
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 42
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
CAPITULO IV
Análisis Económico
Pág. VI- 43
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
CAPITULO IV
4. ANALISIS ADMINISTRATIVO En este capítulo se analiza a la empresa desde el punto de vista organizacional con sus elementos que la conforman.
4.1 Grupo Empresarial
MULTIJENN S.A. desarrolla tecnología muy sofisticada y con persona altamente calificada solucionado cualquier problema que se presente con nuestro cliente y satisfacer las demanda del mercado. El grupo empresarial MULTIJENN S.A. Está conformado con profesionales en sus diferentes áreas con experiencia en sus funciones y dispuesto a cumplir las metas que la empresa y alcanzar la superación de la nueva tecnología en el mercado nacional. MULTIJENN S.A. mantendrá una estructura organizacional normal Gerente General, contador,
Jefe
con el
del departamento Técnico., Jefe del
departamento de venta y recepcionista y/o secretaria. La empresa será catalogada como Sociedad Anónima, integrada por 2 socios que será el Grupo Empresario. La participación de acciones es por parte igual, del total de la inversión inicial.
Análisis Económico
Pág. VI- 44
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
4.2 Personal Ejecutivo
El personal ejecutivo estará conformado con personal con experiencia en las áreas técnicas y administrativas. Los niveles ejecutivos en que está compuesto son: Gerente General Jefe de Venta 4.3 Estructura de la organización La junta general estará compuesta por dos socios funciones básicas definir las metas y estrategias de la empresa. Es muy importante que los socios tengan un conocimiento administrativo y sobre todo que tengan conocimiento de tecnología. Es importante mencionar que durante los cuatro años la estructura de la empresa se mantendrá y a medida que la empresa gane posición y las actividades internas aumenten, no se descarta la posibilidad de crear nuevos cargos que contribuyen a que la empresa alcance su objetivo trazado. Cabe destacar que cada uno de los departamentos tendrá sus respectivas políticas y la descripción de puestos para su funcionamiento. Se realizaran reuniones de staff para revisar el desarrollo de la empresa así como sus presupuestos financieros y la gestión de ventas, asistirán a las reuniones el Gerente general y los jefes departamentales.
Análisis Económico
Pág. VI- 45
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
GERENTE GENERAL
Secretaria
Departamento Financiero Departamento Técnico
Departamento Venta
4.3.1 Gerente General
El gerente General
tendrá que
planificar, organizar, dirigir, controlar,
coordinar, analizar, calcular y deducir el trabajo de la empresa, además de contratar al personal adecuado, efectuando esto durante la jornada de trabajo.
Análisis Económico
Pág. VI- 46
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Actividades regulares
• Planificar los objetivos generales y específicos de la empresa a corto y largo plazo. • Organizar la estructura de la empresa actual y a futuro; como también de las funciones y los cargos. • Dirigir la empresa, tomar decisiones, supervisar y ser un líder dentro de ésta. • Controlar las actividades planificadas comparándolas con lo realizado y detectar las desviaciones o diferencias. • Coordinar con el Ejecutivo de Venta y la Secretaria las reuniones, aumentar el número y calidad de clientes, realizar las compras de materiales, resolver sobre las reparaciones o desperfectos en la empresa. • Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal adecuado para cada cargo. • Analizar los problemas de la empresa en el aspecto financiero, administrativo, personal, contable entre otros. 4.3.2 Secretaria La secretaria será encargada de recibir y realizar llamada de la empresa y tomar nota, y redactar informe y coordina cita de negocios para los ejecutivos y el Gerente La principal es atender el teléfono, tomar nota de quien llamo y para qué asunto, ya que cuando le pasas el mensaje a tu superior tener que informarles en pocos segundos; manejar la caja chica, encargarte de los artículos de limpieza e refrigerios, hacer el café , hacer resumen de los honorarios, encargarte de los tramites bancarios (generalmente deposito en las cuentas corrientes) Realizara llamada a los clientes y proveedores de la empresa proporcionara información a los clientes según el reglamento de la empresa. Análisis Económico
Pág. VI- 47
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
4.3.3 Departamento de Venta
La función del departamento de venta planear, ejecutar y controlar las actividades hacer un seguimiento de las actividades de ventas y contactar a nuevos clientes. El departamento de ventas será el encargado de persuadir a un mercado de la existencia de un producto, valiéndose de su fuerza de ventas o de intermediarios, aplicando las técnicas y políticas de ventas acordes con el producto que va a vender la empresa. Definir los contratos y cierre de negocio con los clientes. 4.3.4 Departamento Técnico /Sistema La función principal del Departamento de Sistemas estará encaminada por el óptimo funcionamiento de los recursos tecnológicos y los sistemas de información para la empresa Departamento de Sistemas: Coordinar el buen desempeño de los recursos tecnológicos en la empresa a través del personal del departamento. Capacitar, brindar soporte técnico y de procesos a los Sistemas de Información que cuenta la empresa Establecer políticas para el uso adecuado y racional de los recursos informáticos y de la red de datos. Resguardar la infraestructura informática de ataques, virus o acciones que atenten contra el normal servicio. Administrar la página Web de la empresa, el servicio de correo electrónico. Administrar la red. Ejecutar políticas en el servicio de Internet Análisis Económico
Pág. VI- 48
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Apoyar a usuarios en operaciones de implementación o adecuación
de
servicios
informáticos
mantener la configuración de los equipos. Departamento de Sistemas consiste en suministrar la información que se necesita para controlar la estrategia y llevar a cabo las diferentes funciones de la empresa, así como de las herramientas necesarias para su manipulación.
4.3.5 Departamento Financiero El departamento financiero es la área más importante de la empresa sus funciones y su objetivos pueden evaluarse con respecto los estado financiero. En él se deberá
realizar el
análisis de datos financieros, determinar la
estructura de la empresa, la fijación de la estructura de capital y la nueva perspectiva empresarial.
Nombre del cargo: Gerente General
Código :
Descripción del cargo: Funciones: Será de conducir el plan estratégico n en la empresa, dirige, organiza, controla la marcha administrativa de lo diferente departamento, dirigirá las política de la empresa establecida por los socios y representar legalmente y jurídicamente a la empresa MULTIJENN S.A. Desarrollara planes de incentivos de desempeño y productividad de acuerdo con las políticas señaladas. Dirigirá las relaciones laborales conforme a las normas vigentes Planificación de la empresa Dirigir las diferentes áreas que cumplan con los objetivos planeados. Revisar la propuesta técnica y aprobar
Análisis Económico
Pág. VI- 49
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Revisar la oferta económica de la empresa y aprobar Revisar el presupuesto interno Requisitos de conocimientos: Estudio superiores en Administración de Empresa. Conocimiento de informática, ingles fluido 100%. Habilidades Actitud de servicio, toma de decisiones, trabajo bajo presión, orientación a resultados, planeación, responsabilidad
Requisitos de Formación: Ingeniero en Sistema, Ingeniero Comercial. Doctorado en Administración/Maestría en negocio empresarial o carrera a fines. Experiencia: 2 años como Gerente Administrativo Cuadro 4.1 Nombre del cargo: Gerente Financiero
Código :
Descripción del cargo: Desempeña y ejerce la funciones especificas: Funciones: Una de las funciones más importantes en cualquier empresa de la que es gerente de finanzas. Para aquellos que están mal, tienden a pensar que la única función de esta posición es que de la cabeza de las cuentas por pagar y cuentas por cobrar, sino que va mucho más allá de esa capacidad. De hecho, el gerente de finanzas se encarga de toda la financiación y la función en toda la empresa.
1. Coordinar, supervisar y evaluar la ejecución de las labores financieras, contables
Análisis Económico
Pág. VI- 50
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
y presupuestarias de los recursos financieros. 2. Coordinar y supervisar la formulación de los de los presupuestos ordinarios, extraordinarios; de recursos asignados 3. Garantizar la eficiencia del sistema de información contable y presupuestaria de los recursos financieros internos y externos, mediante la formulación y puesta en práctica de métodos, procedimientos y técnicas de registro de probada eficiencia. Modalidades de administración financiera. 4. Velar por el cumplimiento de la Ley de Administración Financiera de la República y las normas de ejecución establecidos por los organismos controladores nacionales e internacionales en los aspectos financieros, contables y presupuestarios. 5. Verificar que el uso de los fondos sea correcto y oportuno de conformidad con las directrices, normas e instrucciones establecidas por la Contraloría General de la República 6. Asesorar en la ejecución de las labores financiero-contable y presupuestaria de todas las Direcciones que cuenten con recursos internos y externos y la legislación que los rija. 7. Velar por el uso oportuno y adecuado de las cajas chicas de recursos financieros internos y externos, mediante registros y procedimientos eficaces, de acuerdo con la legislación vigente. 8. Llevar la contabilidad administrativa de los Presupuestos del Ministerio y las contabilidades de las Cuentas Especiales de fondos internos y externos y mantener los registros financiero-contables actualizados junto con todos los documentos de soporte que se originen de las operaciones financieras que se deriven del Presupuesto Ordinario y las Cuentas Especiales. 9. Realizar las gestiones de reembolso y desembolso de fondos ante los organismos financieros correspondientes. 10. Registrar, controlar y ejecutar, las transacciones que se deriven de la aplicación de los recursos de financiamiento externo y de renta de factores productivos financieros. 11. Preparar los flujos de caja.
Análisis Económico
Pág. VI- 51
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
12. Confeccionar cheques para el pago a los proveedores de acuerdo, con la fuente de financiamiento. 13. Elaborar los catálogos de cuentas, con el respectivo manual 14. Preparar informes sobre estados financieros de la inversión. 15. Velar por la correcta custodia de los valores y dineros de la institución o de terceros que se encuentran bajo la responsabilidad del departamento. 16. Efectuar la presentación correcta y oportuna de los documentos de pagos que se tramitan ante el Ministerio. 17. Informar a los Directores encargados de los diferentes programas de la ejecución contable y presupuestaria de los fondos que tienen a su cargo. 18. Brindar asistencia técnica en materia financiero presupuestaria al Gerente General, con el propósito de asegurar una aplicación eficaz de los recursos financieros. 19. Planear, dirigir y ejecutar la actualización de los diferentes sistemas de información necesarios para las actividades del departamento.
Requisitos de conocimientos: Aplicar técnica contables, fiscales y financieras para los diferentes problemas de esta área. Información matemática psicológica para solucionar problema financiero. Habilidades Conducir y participar en grupos multidisciplinarios para fundamentar toma de decisiones y asesorar en materias contable, fiscal y financiera operar sistema de cómputo y comunicación para el proceso de la información financiera y mantenerse al día con la información. Requisitos de Formación: Contador Público y Auditor. Estudios complementarios: Computación, finanzas, contabilidad.
Análisis Económico
Pág. VI- 52
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Experiencia: 2 años de experiencias contables, leyes tributarias como mínimo en cargos similares. Cuadro 4.2 Nombre del cargo: Secretaria
Código :
Descripción del cargo: Funciones: Colaborar con el Gerente General en el área administrativa, es la encargada de la documentación de la empresa y de la atención del público, efectuando esto durante la jornada de trabajo. Tomar notas o apuntes de las indicaciones que le entregue su superior. Confeccionar cartas, certificados y otros documentos. Recibir la documentación que llega a la empresa. Atender al público, en forma personal o vía telefónica (Fono-Fax). Contactar a cliente y proveedores Redactar e imprimir correspondencia y documento. Control de llamada Requisitos de conocimientos: Estudios complementarios: Computación y administración. Habilidades
Análisis Económico
Pág. VI- 53
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Requerimientos de capacidad y habilidades mentales Saber organizar y planificar todo tipo de actos de empresa. Saber trabajar en equipo Conocer la importancia de su papel Perfecto dominio de las técnicas de atención telefónica y servicio al cliente Ser una persona proactiva. Debe tener capacidad para planear sus actividades, acompañado de habilidades en cálculos numéricos, un buen lenguaje y un desenvolvimiento adecuado a su cargo. Debe tener atención auditiva y visual, en general estar sentada y caminar dentro de la oficina para transporte de documentos durante su jornada diaria. Requisitos de Formación: Idioma:
Inglés.
75%,
Estudios
superiores:
Universitarios
y/o
Técnicos.
Títulos: Secretariado Ejecutivo Bilingüe o Secretariado Gerencial. Experiencia: 1 año de experiencia como mínimo en cargos similares, pudiendo después realizar cursos de perfeccionamiento. Cuadro 4.3
Análisis Económico
Pág. VI- 54
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Nombre del cargo: Jefe de Sistema (TECNICOS)
Código : 030
Descripción del cargo: Desempeñara y ejercerá las siguiente fundones: Funciones: La administración y mantenimiento de los sistemas existentes en la empresa 2.-Asesoría y capacitación a los diferentes departamentos de la empresa. 3.- Estudios de factibilidad, compra e instalación de equipo 4.- Evaluación y adquisición de software y paquetería. 5.- Elaboración de manuales y documentación 6.- Administración y mantenimiento de Pcs, Redes y equipo 7.- Revisión periódica de las necesidades de información. 8.- Contratación de servicios y asesorías externas. 9.- Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo. 10.- Control de compras de todo lo relacionado con equipo, software, Consumibles y accesorios computacionales. 12.- Implementación y administración de los servicios de Internet. 13 .-Implementar un sistema de seguridad para accesos (Fire wall). 14.- Implementar las pizarras digitales interactivas en los centros educativos o empresas que lo adquieran. 15.- Capacitación a los clientes que adquieran nuestros productos. Requisitos de conocimientos: Conocimiento sobre sistema y redes 100% control de calidad planificación estratégica. Habilidades Conseguir la colaboración del equipo, prudencia a la hora de los cambios autocontrol saber adaptarse a los cambios saber motivar saber gestionar los conflictos ser innovador. Requisitos de Formación: Título de Ingeniero en sistema, ingeniero de Computación e informática o maestría en
Análisis Económico
Pág. VI- 55
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
tecnología. Experiencia: 2 años administración de redes y sistema Cuadro 4.5 Nombre del cargo: Ejecutivo de venta
Código :
Descripción del cargo: el ejecutivo desempeñara y ejercerá la siguiente funciones Funciones: Estudio del producto Análisis mercado Análisis el sector Vender el producto Mantener cartera de cliente Dar garantía del producto Realizar reporte de los cliente Requisitos de conocimientos: Haber realizado curso de venta y publicidad y de computación Habilidades Tener sentido de responsabilidad y organización tener facilidad de palabra trabajar en equipo Requisitos de Formación: Estudio superior o bachiller en mercadotecnia Titulo técnico en Administración de empresa o marketing Experiencia:
Análisis Económico
Pág. VI- 56
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Un año en ventas y publicidad.
4.4 Plan de Control de Calidad
Siendo una empresa que su objetivo es vender nuestro producto a planteles educativos, es necesario, que tenga un control de calidad. Revisar cada vez que se venda un producto para los planteles. Hacer las pruebas necesarias para que el cliente se sienta bien con la nueva tecnología. Se realizara una revisión cada mes Dar sugerencias para que sea más fácil la utilidad del producto.
4.5 Plan de Capacitación de la Organización
Todo el personal deberá estar en el plan de capacitar anual, donde se definen las fechas de entrenamiento para mejorar el rendimiento y especializaciones de las personas en sus diferentes áreas. Las capacitaciones son pagadas en su totalidad por la empresa. Si el empleado no pasara el entrenamiento, la empresa lo agregara a su historial laboral para futuras revisiones. Cuando el costo de la capacitación supere 10 mínimos vitales, el empleado si renuncia antes de los 6 meses, deberá pagar 1/6 por cada mes que falta para cumplir con el periodo mínimo laboral. No aplicar si el caso es que la empresa rescinde del contrato.
Análisis Económico
Pág. VI- 57
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Análisis Económico
Pizarra Digital Integrada
Pág. VI- 58
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
CAPITULO V
CAPITULO V 5. Análisis Legal y Social 5.1. Requerimiento y pasos para constituir una empresa 1. Contratación de un abogado. Análisis Económico
Pág. VI- 59
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
2. Registrar la empresa en la superintendencia de Compañía. 3. Depositar la empresa el 50% del capital de la compañía en una cuenta corriente. 4. Contratar a un notario para certificar la incorporación del estado de la empresa. 5. Esperar a que la superintendencia de compañía apruebe la constitución de la empresa. 6. Publicar un resumen de este estatuto en uno de los diarios que circula en el área que estará ubicada la empresa. 7. Afiliarse a una de las cámaras. 8. Esperar a que se registre el estatuto en el registro mercantil. 9. Obtener un registro Único de Contribuyente (R.U.C.) 10. Comprar facturas e imprentas autorizada por el S. R. I. 11. Registrar en el Instituto ecuatoriano de Seguridad Social. 12. Inscribir los contratos de sus empleados en el ministerio de Trabajo. 13. Ser inspeccionado por el Municipio. 14. Obtener una tasa de Habilitación y una patente comercial del municipio.
Dentro de los requisitos obligatorios tenemos los siguientes: 1. Ser mayor de edad y capaz de contratar. Los pasos para la constitución de la compañía son: 1. Carta dirigida a la superintendencia de Compañía solicitando el nombre de la empresa que se desea constituir, requisito que debe ser solicitado por el abogado.
Análisis Económico
Pág. VI- 60
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
2. Se apertura una cuenta de Integración de capital a nombre de la compañía que se va a crear, determinando la cuenta que deberá cumplir con lo establecido por la ley de Compañía (todo sociedad anónima deberá aportar el 25% de capital suscrito a las Compañías Limitadas el 50% del capital.) 3. Emitir la cuenta de Integración, la aprobación de nombre de la empresa, copias de cedula y certificados de votación de los accionistas; se lleva toda la documentación antes descrita a una Notaria, la cual elaborara la Minuta y procederá a elevarlo a Escritura Pública (4 Testimonios entrega la Notaria). 4. Mediante una carta se ingresa las Escrituras para que un delegado de la superintendencia de Compañía realice el estudio y la aprobación del trámite. 5. Una vez aprobado el trámite, se deberá cumplir con los requisitos que se encuentran especificados en la resolución Aprobatoria del Trámite. 6. El extracto que entrega la Superintendencia de compañías, deberá ser enviado a uno de los periódicos de la ciudad, para su respectiva publicación. 7. Se escribe en el registro mercantil de Guayaquil las escrituras de Constitución, luego de ello. 8. Se procede a inscribir los nombramientos a los representantes legales de la Compañía. 9. Con todos estos documentos se solicita a la Superintendencia de Compañía, que emita la Hoja de Registro de que es obligatorio presentar
Sociedades, documento
en el S. R. I. para obtener el R.U.C.
Por último para el registro Único de Contribuyentes se lleva la siguiente documentación: 1. Original y copia de la escritura de la constitución o en su defecto copia Notariada.
Análisis Económico
Pág. VI- 61
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
2. Original y copia del Nombramiento del representante Legal de la Compañía. 3. Copia de cedula y certificados de Votación del Representante legal. 4. Formularios 01A y 01B debidamente firmado por el representante legal. 5. Original y copia de plantilla de agua, luz o teléfono, la cual deberá estar a nombre de uno de los accionistas, del gerente o a nombre de la compañía, de no tener estos documentos deberá adjuntar de arrendamiento debidamente inscrito en la Corte de Justicia. 6. De realizar el trámite una tercera persona, esta deberá adjuntar una carta de autorización por parte del Gerente general de la Compañía, así como también copia de cedula de identidad y certificado de votación. 5.2 Aspectos legales MULTIJENN S. A. se establecerá en la ciudad de Guayaquil Ecuador con el propósito proporcionar producto de calidad para ayudar con la docencia que se imparte en el país. MULTIJENN S. A. obedece a un tipo compañía “sociedad anónima”. Previo la aprobación del nombre por parte de la Superintendencia de Compañía. La actividad principal en desarrollar la empresa, es la venta de Pizarras Digitales Integradas para escuelas u oficinas., regida por la ley de compañías, por el código de comercio por los convenios de las partes y por el código civil. Según el Art. 143 de la ley de Compañías, la Compañía Anónima es una sociedad cuyo capital. Dividido en acciones negociables, está formado por la aportación de los accionistas que responden únicamente por el monto de sus acciones. El capital social es de $800.00 y se debe aportar aportes iguales al momento de su constitución. El capital se divide en acciones ordinarias, nominativas e indivisibles.
Análisis Económico
Pág. VI- 62
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Debe estar integrado como mínimo por dos accionistas. El capital autorizado no debe excederse del doble del capital suscrito.
5.2.1 Aspectos legales del empleado 1. El sueldo se lo hará a través de depósito en su cuenta de cada empleado. 2. En caso del un empleado falte sin justificación a un día laborable, será descontado de su sueldo. 3. El sueldo se pagara a los empleados en la quincena 40% y el resto el fin de mes. 4. El sueldo será de acuerdo a la actividad que realice. 5. Se pagara hora extra al personal que trabaje fuera de horario de trabajo. 6. Se pagara al empleado durante sus vacaciones anuales. 7. Serán pagados los días de enfermedad de un empleado. 8. Serán pagado todos los beneficios de ley como establece el código del trabajador. 9. Se descontara al empleado de su sueldo el 9.33% 10. Se descontara al empleado de su sueldo el 9.35% para aporta al IESS, 1% al IECE. 5.2.2 Aspecto legales del Cliente Todos los contratos con nuestros clientes serán realizados con cláusulas establecidas por la empresa. La garantía será por un periodo de un año, solo por el receptor instalado en la vivienda que tenga algún desperfecto. Análisis Económico
Pág. VI- 63
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
5.3 Derechos del Consumidor Son derechos fundamentales del consumidor, a mas de los establecidos en la Constitución Política de la República del Ecuador, tratados o convenios internacionales, legislación interna, principios generales del derecho y costumbre mercantil. Derecho a la protección de los bienes y servicios, así como a la satisfacían de las necesidades fundamentales y el acceso a, los servicios básicos. Derechos a que proveedores públicos y privados oferten bienes y/o servicios competitivos, de optima calidad, elegirlos con libertad. Derechos a recibir servicios básicos de óptima calidad. Derechos a la información adecuada, veraz, clara oportuna y completa sobre los bienes y servicios ofrecidos en el mercado, así como sus precios, características, calidad condiciones de contratación y demás aspectos relevantes de los mismos, incluyendo los riesgos que pudieren prestar. 5.4 Aspecto de Legislación Urbana Trámites Municipales para la legalización de negocios en el Municipio se requiere lo siguiente:
Patente de Comercio Las personas jurídicas presentaran los siguientes requisitos:
a. Formulario “Solicitud para Registro de Personas Jurídicas”. Análisis Económico
Pág. VI- 64
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
b. Copia legible de los estados financieros del periodo contable a declarar, con la fe de presentación de la Superintendencia de Compañías o de Banco según el caso. c. Copia legible de la cédula de identidad y nombramiento actualizado del representante legal. d. Copia legible del R.U.C actualizado. e. Original y copia de Certificado de Seguridad (Otorgado por el Benemérito Cuerpo de Bomberos). Si es mas de un local presentar por cada uno de los locales. f. Copia de la escritura de constitución (cuando es por primera vez). g. Copia del comprobante de pago de la Tasa Anual de Turismo (para establecimientos que desarrollan actividad turística).
Pasos del trámite.
1. Solicitar el Formulario “Solicitud para Registro de Patentes Personas Jurídicas” en la ventanilla única Municipal (Cámara de Comercio) o en ventanilla de patente de la Dirección Financiera de la Municipalidad (Bloque Noreste 2). El valor de la tasa de trámite para el pago de patente se incluirá en el comprobante de Pago de la Liquidación de dicho Impuesto. 2. Llenar la solicitud en letra imprenta o máquina. 3. Adjuntar los requisitos indicados a la solicitud y entregar en la ventanilla única Municipal (Cámara de Comercio), o en las ventanillas de Patente o 1.5 por mil de la Dirección Financiera de la Municipalidad (Bloque Noreste 2), donde se indicara el monto de la liquidación correspondiente. NOTA: No se aceptará documentación incompleta o ilegible, ni declaraciones enmendadas.
Análisis Económico
Pág. VI- 65
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
4. Cancelar en la Ventanilla única Municipal (Cámara de Comercio), o en las ventanillas de recaudaciones de la Dirección Financiera de la Municipalidad (Bloque Noreste 1), el valor de la liquidación.
5.5 Análisis Social Nuestra empresa dará empleo a todas las personas que demuestren debidos conocimientos en los diferentes departamentos que se requiera una vacante. Durante los dos años nuestra empresa trabajara con el personal que cumpla la meta propuesta por la empresa. Si las actividades de la empresa aumentan se requerirá de personal netamente calificado para cumplir los objetivos y se reconocerá todos los benéficos de ley de cada una de los trabajadores con sus respectivos aportes al IESS, según estipula las leyes laborales en el Ecuador
5.6 Análisis Ambiental Por el impacto que puede tener nuestra empresa “Multijenn” es nulo por que trabaja en el ambiente tecnología. Las instalaciones de la empresa disponen de toda la comodidades para brindarle un ambiente adecuado a la protecciones física y mentales de los trabajadores. 5.7 Análisis Ecológico Multijenn S. A. el impacto que pueda tener sobre el medio ecológico, es nulo ya que nuestra empresa trabaja con el ambiente de la tecnología, se reciclaran todas las cosas que estén a nuestro alcance.
Análisis Económico
Pág. VI- 66
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
CAPITULO VI
Análisis Económico
Pág. VI- 67
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
CAPITULO VI 6. ANALISIS ECONOMICO En la presente se detalla los que se debe incurrir para los trámites de la creación de la empresa. Equipo y mobiliarios y capital de trabajo que serán parte de la empresa
6.1 Inversión en activos MULTIJENN S. A. debe invertir en los siguientes activos: 1. Equipo de oficina 2. Muebles de oficinas 3. Enseres para la oficina 4. Computadoras 5. Hardware 6. Software 7. Internet 8. Redes 9. Instalaciones Eléctricas
Análisis Económico
Pág. VI- 68
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
6.1.1 Activos Fijos EQUIPO DE COMPUTACIÒN Detalle
Cant.
Unitario
Total
Servidor, Dual Core Intel Xeon E3130 (3,0 GHz, 6MB L2 cache, Computadora Dual, Core 1,8GHZ, 160GB, 1GB,LCD 16" Laptop
1
750,00
750,00
4
350,00
1.400,00
1
400,00
400,00
Impresoras laser
1
100,00
100,00
Impresoras multifuncional
1
75,00
$ 75,00
UPS 600 va
3
60,00
180,00
Router cisco 1841
1
106,90
106,90
Modem
1
120,00
120,00
Total de Equipo de Computación Instalaciones eléctrica y datos
3.131,90 1
900,00
$ 900,00
Unitario
Total
MUEBLES Y ENSERES Detalle
Cant.
Escritorio
4
120,00
480,00
Escritorio de Gerente Silla Gerencia
1 1
150,00 50,00
150,00 50,00
Silla giratoria
6
45,00
270,00
Sillas
9
5,00
45,00
Tacho basura
5
2,50
12,50
Archivador de documento
1
100,00
100,00
Dispensadores de agua
1
80,00
80,00 1.187,50
Unitario $ 15,00
Total 75,00
$ 500,00
500,00 575,00
Total de Muebles y Enseres EQUIPO DE OFICINA Detalle Cant. Teléfonos 5 Acondicionador de aire 36btu 1 Total de Equipo de Oficina SOFTWARE Detalle Sistema Administrativo
Cant. 1
Unitario
Total
300,00
TOTAL DE INVERSIÒN DE ACTIVO FIJOS Cuadro 6.1 Activos Fijos
300,00 6.094,40
Elaborado: Jennifer Peñaloza
6.1.2 Inversión Software Análisis Económico
Pág. VI- 69
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Los Software que utilizaran los equipo de computadores personal como servidor serán libres sin ningún costo por que están incluido en las compra de los equipo con licencia. SOFTWARE LIBRE Detalle
Cantidad
Unitario
Total
Sistema Operativo Windows xp
1
0,00
$ 0,00
Mysql 6.0
1
0,00
$ 0,00
Apache Mail- web
1
0,00
$ 0,00
Antivirus Avant
1
0,00
$ 0,00
Microsoft office
1
0,00
$ 0,00
Total de Inversión Amortizable Cuadro 6.2 Software libre
$
-
Elaborado: Jennifer Peñaloza
6.2 Gastos de Arranque e Investigación y Desarrollo Los gastos de arranques se lo va incluir el alquiler del local el lugar donde va a funcionar, decoración y todos los gastos que necesita la empresa para funcionar en determinado lugar. Arriendo Adecuación de Local El arriendo se incluye un mes y dos meses de depósito. Adecuación de Local incluye el modelo de cada departamento y la pintura para el local. La inscripción de la superintendencia de compañía es gratuita, pero se genera una cuenta de integración de capital con un valor que es depositado en un banco de la localidad, después será devuelto a cuenta del cliente, en un plazo de dos meses. Para la afiliación a la cámara de comercio se cancela $ 65,00 + $142,50 cada tres meses del capital suscripto entre (20,000.0 – 40,000.01) por cada una de los cuatro trimestre y así gozar de los beneficios. Análisis Económico
Pág. VI- 70
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
El número patronal es gratuito según información del departamento histórico laboral del IESS. El permiso de los bombero está compuesto de la siguiente manera $32,00 el permiso + $18,00 el extintor de 10 libra es igual a $50,00. El permiso del municipio consta de los siguiente $40,00 + $15,0 de patente + $2,00 por uso de suelo es igual a $57,00 anual.
GASTOS DE ARRANQUE DETALLE
Cant
pvp
Afiliación a la cámara
1
$ 65,00
$ 65,00
1er Año Suscripción Cámara Comercio
4
$ 142,50
$ 570,00
Numero patronal
1
$ 0,00
$ 0,00
Permiso de funcionamiento del Municipio
1
$ 57,00
$ 57,00
Permiso del Cuerpo de Bomberos
1
$ 50,00
$ 50,00
SRI
1
$ 0,00
$ 0,00
Adecuación de local
1
$ 300,00
$ 300,00
Arriendo anticipado de dos meses, mas uno de deposito
3
$ 300,00
$ 900,00
Gastos de mano obra inicial
1
$ 300,00
$ 300,00
Diseño de la pagina Web
1
$ 350,00
$ 350,00
Capacitación
1
$ 150,00
$ 150,00
TOTAL DE GASTOS DE ARRANQUE Cuadro 6.3 Gastos de arranque
TOTAL
$ 2.742,00
Elaborado: Jennifer Peñaloza
GASTOS DE CONSTITUCION Registro Mercantil
$ 250,00
Honorarios del abogado
$ 300,00
Nombramiento del propietario Análisis Económico
$ 40,00 Pág. VI- 71
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Notario
$ 50,00 TOTAL
Cuadro 6.4 Gastos constitución.
$ 640,00 Elaborado: Jennifer Peñaloza
6.3 Capital de trabajo Dentro del capital de trabajo tenemos lo siguientes:
Alquiler de oficina
Publicidad
Luz
Internet
Agua
Útiles de oficina
Teléfono
Mano de obra
CAPITAL DE TRABAJO Octubre
Noviembre
Alquiler de oficina
Diciembre
2010
300,00
300,00
Agua
15,00
15,00
15,00
45,00
Luz
55,00
55,00
55,00
165,00
Teléfono
15,00
15,00
15,00
45,00
Dominio Hosting
58,00
58,00
58,00
174,00
Internet
40,00
40,00
40,00
120,00
Publicidad
60,00
60,00
60,00
180,00
Útiles de de oficina
15,00
15,00
15,00
45,00
Total Cuadro 6.5 Capital de trabajo.
Análisis Económico
$ 1.074,00 Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 72
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS 2010 MESES Servicios
1
2
3
4
5
6
TOTAL 2010 7
8
9
10
11
12
Electricidad
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 55,00
$ 660,00
Agua
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 180,00
Teléfono
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 180,00
Alquiler
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 3.600,00
Dominio Hosting
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 360,00
Internet
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 40,00
$ 480,00
Útiles de Oficina
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 15,00
$ 180,00
Publicidad
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 60,00
$ 720,00
Cámara de Comercio
$ 65,00
$ 142,50
$ 142,50
$ 142,50
$ 142,50
Municipio
$ 23,00
$ 23,00
Cuerpo de Bomberos
$ 35,00
$ 35,00 $ 0,00
Presupuesto de sueldos Total Costos Operación
Análisis Económico
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 2.467,01
$ 29.604,12
$ 595,00
$ 588,00
$ 672,50
$ 530,00
$ 530,00
$ 672,50
$ 530,00
$ 530,00
$ 672,50
$ 530,00
$ 530,00
$ 672,50
$ 36.022,12
Pág. VI- 73
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
Total de gastos operacional por años AÑOS Servicios
2010
2011
2012
2013
2014
Electricidad
$ 660,00
$ 693,00
$ 727,65
$ 764,03
$ 802,23
Agua
$ 180,00
$ 189,00
$ 198,45
$ 208,37
$ 218,79
Teléfono
$ 180,00
$ 189,00
$ 198,45
$ 208,37
$ 218,79
Alquiler
$ 3.600,00
$ 3.780,00
$ 3.969,00
$ 4.167,45
$ 4.375,82
Dominio Hosting
$ 360,00
$ 378,00
$ 396,90
$ 416,75
$ 437,58
Internet
$ 480,00
$ 504,00
$ 529,20
$ 555,66
$ 583,44
Útiles de Oficina
$ 180,00
$ 189,00
$ 198,45
$ 208,37
$ 218,79
Publicidad
$ 720,00
$ 756,00
$ 793,80
$ 833,49
$ 875,16
Cámara de Comercio
$ 635,00
$ 666,75
$ 700,09
$ 735,09
$ 771,85
Municipio
$ 23,00
$ 24,15
$ 25,36
$ 26,63
$ 27,96
Cuerpo de Bomberos
$ 35,00
$ 36,75
$ 38,59
$ 40,52
$ 42,54
Ministerio de Salud
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Presupuesto de sueldos
$ 29.604,12
$ 31.084,33
$ 32.638,54
$ 34.270,47
$ 35.983,99
Total Costos Variables
$ 36.657,12
$ 38.489,98
$ 40.414,47
$ 42.435,20
$ 44.556,96
Cuadro 6.7 Gastos operativos por años
Análisis Económico
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 74
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
6.4 Presupuesto de Ingreso El presupuesto de ingreso se lo realizara tomando en consideración los siguientes parámetros Mercado meta 1.388 centros educativos. Las pizarras digitales el primer año se implementara en 78 centros educativos se estima cubrir venta el primer año de 0,8% Mercado Meta = 1.388 Desglosados de la siguientes forma. PRESUPUESTO DE INGRESO POR VENTAS 2.010
2.011
2.012
2.013
2.014
49.508,55
53.469,23
57.746,77
62.366,51
67.355,84
MANTENIMIENTO DE PIZARRAS
1.620,00
1.749,60
1.889,57
2.040,73
2.203,99
SOFTWARE
3.600,00
3.888,00
4.199,04
4.534,96
4.897,76
AUDIFONOS
1.145,66
1.237,32
1.336,30
1.443,21
1.558,66
19.094,40
20.621,95
22.271,71
24.053,44
25.977,72
3.436,99
3.711,95
4.008,91
4.329,62
4.675,99
26.732,16
28.870,73
31.180,39
33.674,82
36.368,81
105.137,77
113.548,79
122.632,69
132.443,31
143.038,77
1,08
1,08
1,08
1,08
PIZARRAS DIGITALES
CAMARAS DIGITALES PEN DRIVE PROYECTORES TOTALES
Cuadro 6.8 Ingreso de ventas
Análisis Económico
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 75
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
6.4.1 Total del Costo de artículos por unidad PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCTO ARTICULOS
Valor
Aranceles 15%
TRANSPORT 2%
Total
Ganancias
PIZARRAS DIGITALES
350,00
52,5
7
409,50
225,2
634,73
CAMARAS DIGITALES
75,00
11,25
1,5
87,75
61,4
149,18
PEN DRIVE
6,00
0,9
0,12
7,02
4,9
11,93
AUDIFONOS
2,00
0,3
0,04
2,34
1,6
3,98
140,00
21
2,8
163,80
114,7
278,46
PROYECTORES
Cuadro 6.9 Costo de producto
Análisis Económico
PVP
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 76
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Pizarra Digital Integrada
6.4.2 Presupuesto Ingreso Ventas mensuales A continuación presentamos una tabal de las venta por cada mes que de vende del dispositivo del año 2010-2011
Presupuesto de ingresos Proyección de venta por mes PDI
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Cantidad Precio
6 634,73
6 634,73
6 634,73
6 634,73
7 634,73
7 634,73
7 634,73
7 634,73
7 634,73
7 634,73
7 634,73
5 634,73
Total
3808,35 3808,35 3808,35 3808,35 4443,08 4443,08 4443,08 4443,08 4443,08 4443,08 4443,08 3173,63
Cámaras Digitales Cantidad Precio Total
Pen Drive Cantidad Precio
Análisis Económico
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
10 10 10 18 10 10 10 10 10 10 10 10 149,18 149,18 149,18 149,18 149,18 149,18 149,18 149,18 149,18 149,18 149,18 149,18 1491,75 1491,75 1491,75 2685,15 1491,75 1491,75 1491,75 1491,75 1491,75 1491,75 1491,75 1491,75
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
24 11,93
Pág. VI- 77
VENTA VALOR ANUAL ANUAL 78 49508,55 VENTA VALOR ANUAL ANUAL 128 19094,40
VENTA VALOR ANUAL ANUAL 288
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Total
Pizarra Digital Integrada
286,42
286,42
286,42
286,42
286,42
286,42
286,42
286,42
286,42
286,42
286,42
286,42
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Cantidad Precio
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
8 278,46
Total
2227,68 2227,68 2227,68 2227,68 2227,68 2227,68 2227,68 2227,68 2227,68 2227,68 2227,68 2227,68
Proyectores
Audífonos
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
24 3,98 95,47
mantenimiento de pizarras
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Cantidad
0
0
0
0
0
0
0
0
3
2
2
2
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Cantidad Precio Total
Precio Total
software Cantidad
Análisis Económico
3436,99 VENTA VALOR ANUAL ANUAL 96 26732,16 VENTA VALOR ANUAL ANUAL 288 1145,66
VENTA VALOR ANUAL ANUAL 9
180,00 180,00 180,00 180,00 $ $ 0,00 540,00 $ 360,00 $ 360,00 $ 360,00
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
6
6
Pág. VI- 78
1620,00
VENTA VALOR ANUAL ANUAL 18
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Precio Total
Pizarra Digital Integrada
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Cuadro 6.10 Presupuesto ingreso por ventas
200,00
200,00 200,00 200,00 $ $ $ $ 0,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00
3600,00
Elaborado: Jennifer Peñaloza
6.4.3 Total del costo de artículos por Ventas Mensual
Presupuesto de ingresos Proyección de costo por mes PDI
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL
6
6
6
6
7
7
7
7
7
7
7
5
78
Precio
409,50
409,50
409,50
409,50
409,50
409,50
409,50
409,50
409,50
409,50
409,50
409,50
Total
2457,00 2457,00 2457,00 2457,00 2866,50 2866,50 2866,50 2866,50 2866,50 2866,50 2866,50 2047,50
Cantidad
31941,00
Cámaras Digitales
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL
Cantidad
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120
Precio
87,75
87,75
87,75
87,75
87,75
87,75
87,75
87,75
87,75
87,75
87,75
87,75
Total
877,50
877,50
877,50
877,50
877,50
877,50
877,50
877,50
877,50
877,50
877,50
877,50
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
288
Precio
8,04
8,04
8,04
8,04
8,04
8,04
8,04
8,04
8,04
8,04
8,04
8,04
Total
192,96
192,96
192,96
192,96
192,96
192,96
192,96
192,96
192,96
192,96
192,96
192,96
Pen Drive Cantidad
Análisis Económico
Pág. VI- 79
VALOR ANUAL
VALOR ANUAL
10530,00 VALOR ANUAL
2315,52
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en sistema de Información
Proyectores
Pizarra Digital Integrada
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL
9
9
9
9
8
8
8
8
8
8
8
8
100
Precio
163,80
163,80
163,80
163,80
163,80
163,80
163,80
163,80
163,80
163,80
163,80
163,80
Total
1474,20 1474,20 1474,20 1474,20 1310,40 1310,40 1310,40 1310,40 1310,40 1310,40 1310,40 1310,40
Cantidad
Audífonos
16380,00
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
288
Precio
2,34
2,34
2,34
2,34
2,34
2,34
2,34
2,34
2,34
2,34
2,34
2,34
Total
56,16
56,16
56,16
56,16
56,16
56,16
56,16
56,16
56,16
56,16
56,16
56,16
Cantidad
Cuadro 6.11 Costo de articulo por venta
Análisis Económico
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 80
VALOR ANUAL
VALOR ANUAL
673,92
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
6.4.4 Presupuesto Ingreso de Ventas por años Luego del primer año se incrementara en un 10% anual igual pasara con los tres años venideros. Desglosados de las siguientes formas: PRESUPUESTO DE INGRESO POR VENTAS 2.010
2.011
2.012
2.013
2.014
49.508,55
53.469,23
57.746,77
62.366,51
67.355,84
MANTENIMIENTO DE PIZARRAS
1.620,00
1.749,60
1.889,57
2.040,73
2.203,99
CHARLA DE PROFESORES
3.600,00
3.888,00
4.199,04
4.534,96
4.897,76
AUDIFONOS
1.145,66
1.237,32
1.336,30
1.443,21
1.558,66
19.094,40
20.621,95
22.271,71
24.053,44
25.977,72
3.436,99
3.711,95
4.008,91
4.329,62
4.675,99
26.732,16
28.870,73
31.180,39
33.674,82
36.368,81
105.137,77
113.548,79
122.632,69
132.443,31
143.038,77
1,08
1,08
1,08
1,08
PIZARRAS DIGITALES
CAMARAS DIGITALES PEN DRIVE PROYECTORES TOTALES
Cuadro 6.12 Presupuesto de venta
Elaborado: Jennifer Peñaloza
6.4.5 Total del costo por años PRESUPUESTO DE COSTO POR VENTAS ANUALES PIZARRAS DIGITALES
2.010
2.011
2.012
2.013
2.014
$ 31.941,00 $ 34.496,28 $ 37.255,98 $ 40.236,46 $ 43.455,38
CAMARAS DIGITALES $ 10.530,00 $ 11.372,40 $ 12.282,19 $ 13.264,77 $ 14.325,95 PEN DRIVE
$ 2.315,52
PROYECTORES
$ 16.380,00 $ 17.690,40 $ 19.105,63 $ 20.634,08 $ 22.284,81
AUDIFONOS TOTALES
$ 673,92
$ 2.500,76 $ 727,83
$ 786,06
$ 2.916,89 $ 848,95
$ 3.150,24 $ 916,86
$ 61.840,44 $ 66.787,68 $ 72.130,69 $ 77.901,14 $ 84.133,24
1,08 Cuadro 6.13 Presupuesto de costo
Análisis Económico
$ 2.700,82
1,08
1,08
1,08
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 81
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
6.5 Presupuesto Gasto personal PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA DESPUES DEL AÑO Incremento de sueldo anual ( Contador, Sistema, Vendedor ,
0.5%
Secretaria, conserje, técnicos) sueldo al Gerente general se incrementara cada año Sueldo básico Cuadro 6.14 Presupuesto mano de obra
Análisis Económico
0.5% 240,00
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 82
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
6.5.1 Presupuesto Sueldo de personal Correspondiente a los 5 años
GASTOS DE SUELDOS CARGO
CONCEPTO
Cant. Seg. CANT año VALOR
2010
2011
2012
2013
2014
$ 550,0
$ 577,5
$ 606,4
$ 636,7
$ 668,5
$ 61,3
$ 64,4
$ 67,6
$ 71,0
$ 74,5
Secap 0,50%
$ 2,8
$ 2,9
$ 3,0
$ 3,2
$ 3,3
Iece 0,50% Decimo Tercer sueldo 8,33%
$ 2,8
$ 2,9
$ 3,0
$ 3,2
$ 3,3
$ 45,8
$ 48,1
$ 50,5
$ 53,0
$ 55,7
Decimo Cuarto Sueldo Fondos de reserva 8,33%
$ 18,2
$ 18,2
$ 18,2
$ 18,2
$ 18,2
$ 0,0
$ 48,1
$ 50,5
$ 53,0
$ 55,7
Vacaciones 4,16%
$ 22,9
$ 24,0
$ 25,2
$ 26,5
$ 27,8
$ 570,0
$ 645,7
$ 677,1
$ 710,1
$ 744,7
$ 320,0
$ 336,0
$ 352,8
$ 370,4
$ 389,0
$ 35,7
$ 37,5
$ 39,3
$ 41,3
$ 43,4
Secap 0,50%
$ 1,6
$ 1,7
$ 1,8
$ 1,9
$ 1,9
Iece 0,50% Decimo Tercer sueldo 8,33%
$ 1,6
$ 1,7
$ 1,8
$ 1,9
$ 1,9
$ 26,7
$ 28,0
$ 29,4
$ 30,9
$ 32,4
Decimo Cuarto Sueldo Fondos de reserva 8,33%
$ 18,2
$ 18,2
$ 19,2
$ 20,2
$ 21,2
$ 0,0
$ 28,0
$ 29,4
$ 30,9
$ 32,4
Vacaciones 4,16%
$ 13,3
$ 14,0
$ 14,7
$ 15,4
$ 16,2
$ 339,3
$ 383,3
$ 402,6
$ 422,7
$ 443,9
$ 520,0
$ 546,0
$ 573,3
$ 602,0
$ 632,1
$ 58,0
$ 60,9
$ 63,9
$ 67,1
$ 70,5
Secap 0,50%
$ 2,6
$ 2,7
$ 2,9
$ 3,0
$ 3,2
Iece 0,50% Decimo Tercer sueldo 8,33%
$ 2,6
$ 2,7
$ 2,9
$ 3,0
$ 3,2
$ 43,3
$ 45,5
$ 47,8
$ 50,1
$ 52,7
$ 18,2
$ 18,2
$ 19,2
$ 20,2
$ 21,2
$ 0,0
$ 45,5
$ 47,8
$ 50,1
$ 52,7
Salario Básico Mensual
1
$ 550,0
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS
Gerente General
Total Salario Básico Mensual
1
$ 320,0
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS
Contador
Total Salario Básico Mensual Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS Técnico
Decimo Cuarto Sueldo Fondos de reserva 8,33% Análisis Económico
2
$ 260,0
Pág. VI- 83
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Vacaciones
$ 21,6
$ 22,7
$ 23,8
$ 25,0
$ 26,3
$ 539,9
$ 611,5
$ 642,2
$ 674,3
$ 708,0
$ 480,0
$ 504,0
$ 529,2
$ 555,7
$ 583,4
$ 53,5
$ 56,2
$ 59,0
$ 62,0
$ 65,1
$ 2,4
$ 2,5
$ 2,6
$ 2,8
$ 2,9
$ 2,4
$ 2,5
$ 2,6
$ 2,8
$ 2,9
$ 40,0
$ 42,0
$ 44,1
$ 46,3
$ 48,6
Decimo Cuarto Sueldo Fondos de reserva 8,33%
$ 18,2
$ 18,2
$ 19,2
$ 20,2
$ 21,2
$ 0,0
$ 42,0
$ 44,1
$ 46,3
$ 48,6
Vacaciones
$ 20,0
$ 21,0
$ 22,0
$ 23,1
$ 24,3
$ 499,8
$ 565,9
$ 594,3
$ 624,0
$ 655,2
$ 240,0
$ 252,0
$ 264,6
$ 277,8
$ 291,7
$ 26,8
$ 28,1
$ 29,5
$ 31,0
$ 32,5
Secap 0,50%
$ 1,2
$ 1,3
$ 1,3
$ 1,4
$ 1,5
Iece 0,50% Decimo Tercer sueldo 8,33%
$ 1,2
$ 1,3
$ 1,3
$ 1,4
$ 1,5
$ 20,0
$ 21,0
$ 22,0
$ 23,1
$ 24,3
Decimo Cuarto Sueldo Fondos de reserva 8,33%
$ 18,2
$ 18,2
$ 19,2
$ 20,2
$ 21,2
$ 0,0
$ 21,0
$ 22,0
$ 23,1
$ 24,3
Vacaciones
$ 10,0
$ 10,5
$ 11,0
$ 11,6
$ 12,1
$ 259,0
$ 292,0
$ 306,7
$ 322,1
$ 338,2
$ 240,0
$ 252,0
$ 264,6
$ 277,8
$ 291,7
$ 26,8
$ 28,1
$ 29,5
$ 31,0
$ 32,5
Secap 0,50%
$ 1,2
$ 1,3
$ 1,3
$ 1,4
$ 1,5
Iece 0,50% Decimo Tercer sueldo 8,33%
$ 1,2
$ 1,3
$ 1,3
$ 1,4
$ 1,5
$ 20,0
$ 21,0
$ 22,0
$ 23,1
$ 24,3
Decimo Cuarto Sueldo Fondos de reserva 8,33%
$ 18,2
$ 18,2
$ 19,2
$ 20,2
$ 21,2
$ 0,0
$ 21,0
$ 22,0
$ 23,1
$ 24,3
Vacaciones
$ 10,0
$ 10,5
$ 11,0
$ 11,6
$ 12,1
$ 259,0
$ 292,0
$ 306,7
$ 322,1
$ 338,2
Total Salario Básico Mensual
2
$ 240,0
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS Secap 0,50% Iece0,50% Vendedores Decimo Tercer sueldo 8,33%
Total Salario Básico Mensual
1
$ 240,0
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS
Secretaria
Total Salario Básico Mensual Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS
Conserje
Total
Análisis Económico
1
$ 240,0
Pág. VI- 84
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
$ $ $ $ 2.467,0 $ 2.790,5 2.929,5 3.075,3 3.228,1 $ $ $ $ $ 29.604,1 33.485,4 35.154,3 36.903,6 38.737,4
Total Gasto del personal mensual Total Gasto de personal Anual Cuadro 6.15 Presupuesto de sueldo de personal
Elaborado: Jennifer Peñaloza
6.6 Depreciación y Amortización En esta sección se realiza la distribución de la depreciación de los activos, equipo de informática de vida útil de 3 años, Muebles Enseres tiene una vida útil de 10 años, y cinco años tiene de vida útil las Instalaciones eléctricas y equipo de oficina. Las Amortización como el Software tiene una vida útil de 3 años. 6.6.1Depreciación de Activo
TABLA DE DEPRECIACIÓN Detalle
Período (años)
Porcentaje de Depreciación
0 Equipos de computación
Análisis Económico
Depreciación
Valor Depreciación Depreciación Acumulada
$ 3.131,90
1
33%
$ 1.043,97
$ 2.087,93
$ 1.043,97
2
33%
$ 1.043,97
$ 1.043,97
$ 2.087,93
3
33%
$ 1.043,97
$ 0,00
$ 3.131,90
0
Muebles y Enseres
Valor Actual
$ 1.187,50
1
10%
$ 118,75
$ 1.068,75
$ 118,75
2
10%
$ 118,75
$ 950,00
$ 237,50
3
10%
$ 118,75
$ 831,25
$ 356,25
4
10%
$ 118,75
$ 712,50
$ 475,00
5
10%
$ 118,75
$ 593,75
$ 593,75
6
10%
$ 118,75
$ 475,00
$ 712,50
7
10%
$ 118,75
$ 356,25
$ 831,25
Pág. VI- 85
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
8
10%
$ 118,75
$ 237,50
$ 950,00
9
10%
$ 118,75
$ 118,75
$ 1.068,75
10
10%
$ 118,75
$ 0,00
$ 1.187,50
0
Instalaciones eléctricas y datos
$ 900,00
1
20%
$ 180,00
$ 720,00
$ 180,00
2
20%
$ 180,00
$ 540,00
$ 360,00
3
20%
$ 180,00
$ 360,00
$ 540,00
4
20%
$ 180,00
$ 180,00
$ 720,00
5
20%
$ 180,00
$ 0,00
$ 900,00
0
Equipos de oficina
$ 575,00
1
20%
$ 115,00
$ 460,00
$ 115,00
2
20%
$ 115,00
$ 345,00
$ 230,00
3
20%
$ 115,00
$ 230,00
$ 345,00
4
20%
$ 115,00
$ 115,00
$ 460,00
5
20%
$ 115,00
$ 0,00
$ 575,00
0
Amortización gastos de constitución
$ 640,00
1
10%
$ 64,00
$ 576,00
64,00
2
10%
$ 64,00
$ 512,00
128,00
3
10%
$ 64,00
$ 448,00
192,00
4
10%
$ 64,00
$ 384,00
256,00
5
10%
$ 64,00
$ 320,00
320,00
6
10%
$ 64,00
$ 256,00
384,00
7
10%
$ 64,00
$ 192,00
448,00
8
10%
$ 64,00
$ 128,00
512,00
9
10%
$ 64,00
$ 64,00
576,00
10
10%
$ 64,00
$ 0,00
640,00
0 Software
Pizarra Digital Interactiva
$ 300,00
1
33%
$ 100,00
$ 200,00
$ 100,00
2
33%
$ 100,00
$ 100,00
$ 200,00
3
33%
$ 100,00
$ 0,00
$ 300,00
Cuadro 6.16 Depreciación de activos
Análisis Económico
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VI- 86
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
6.6.2 Préstamo bancario Se ha considerado realizar un préstamo de $6.000,00 al Banco, que será cancelado a un plazo de 3 años con una tasa de interés del 16,3% anual el cual se amortiza de la siguiente manera:
FINANCIAMIENTO (BANCO DE GUAYAQUIL) $
2010
2011
6.000
1
31-Ene
211,83
130,33
81,50
5.869,67
2
28-Feb
211,83
132,10
79,73
5.737,57
3
30-Mar
211,83
133,90
77,94
5.603,67
4
29-Abr
211,83
135,72
76,12
5.467,95
5
30-May
211,83
137,56
74,27
5.330,39
6
29-Jun
211,83
139,43
72,40
5.190,97
7
30-Jul
211,83
141,32
70,51
5.049,65
8
30-Ago
211,83
143,24
68,59
4.906,41
9
29-Sep
211,83
145,19
66,65
4.761,22
10
30-Oct
211,83
147,16
64,67
4.614,06
11
29-Nov
211,83
149,16
62,67
4.464,90
12
30-Dic
211,83
151,18
60,65
4.313,72
2541,98
1.686,28
855,70
13
30-Ene
211,83
153,24
58,59
4.160,48
14
27-Feb
211,83
155,32
56,51
4.005,16
15
30-Mar
211,83
157,43
54,40
3.847,73
16
29-Abr
211,83
159,57
52,27
3.688,17
17
30-May
211,83
161,73
50,10
3.526,43
18
29-Jun
211,83
163,93
47,90
3.362,50
19
30-Jul
211,83
166,16
45,67
3.196,34
20
30-Ago
211,83
168,41
43,42
3.027,93
21
29-Sep
211,83
170,70
41,13
2.857,23
22
30-Oct
211,83
173,02
38,81
2.684,20
23
29-Nov
211,83
175,37
36,46
2.508,83
24
30-Dic
211,83
177,75
34,08
2.331,08
5083,97
1.982,64
211,83
180,17
25
30-Ene
Análisis Financiero
559,34 31,66
2.150,91 Pág. VII-
87
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
2012
Pizarra Digital Interactiva
26
27-Feb
211,83
182,62
29,22
1.968,30
27
30-Mar
211,83
185,10
26,74
1.783,20
28
29-Abr
211,83
187,61
24,22
1.595,59
29
30-May
211,83
190,16
21,67
1.405,43
30
29-Jun
211,83
192,74
19,09
1.212,69
31
30-Jul
211,83
195,36
16,47
1.017,33
32
30-Ago
211,83
198,01
13,82
819,32
33
29-Sep
211,83
200,70
11,13
618,61
34
30-Oct
211,83
203,43
8,40
415,19
35
29-Nov
211,83
206,19
5,64
208,99
36
30-Dic
211,83
208,99
2,84
0,00
7625,95
2.331,08
210,90
PRESTAMO BANCARIO CAPITAL 6000
PLAZO Cuadro 6.17 Préstamo bancario
Análisis Financiero
6.000 16,3% 36
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VII-
88
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
6.7 Presupuesto gasto de operaciones 6.7.1 Análisis de Costos Los gasto de operaciones de la empresa están compuesto por todos aquellos que tiene que ver con la empresa y el servicio que la empresa va a ofrecer.
Total de gastos operacional por años AÑOS Servicios
2010
2011
2012
2013
2014
Electricidad
$ 660,00
$ 693,00
$ 727,65
$ 764,03
$ 802,23
Agua
$ 180,00
$ 189,00
$ 198,45
$ 208,37
$ 218,79
Teléfono
$ 180,00
$ 189,00
$ 198,45
$ 208,37
$ 218,79
Alquiler
$ 3.600,00
$ 3.780,00
$ 3.969,00
$ 4.167,45
$ 4.375,82
Dominio Hosting
$ 360,00
$ 378,00
$ 396,90
$ 416,75
$ 437,58
Internet
$ 480,00
$ 504,00
$ 529,20
$ 555,66
$ 583,44
Útiles de Oficina
$ 180,00
$ 189,00
$ 198,45
$ 208,37
$ 218,79
Publicidad
$ 720,00
$ 756,00
$ 793,80
$ 833,49
$ 875,16
Cámara de Comercio
$ 635,00
$ 666,75
$ 700,09
$ 735,09
$ 771,85
Municipio
$ 23,00
$ 24,15
$ 25,36
$ 26,63
$ 27,96
Cuerpo de Bomberos
$ 35,00
$ 36,75
$ 38,59
$ 40,52
$ 42,54
Ministerio de Salud
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 29.604,12
$ 31.084,33
$ 32.638,54
$ 34.270,47
$ 35.983,99
$ 36.657,12
$ 38.489,98
$ 40.414,47
$ 42.435,20
$ 44.556,96
Presupuesto de sueldos Total Costos Variables
Cuadro 6.18 Gastos operacionales
Análisis Financiero
Elaborado: Jennifer Peñaloza
Pág. VII-
89
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO VII
Análisis Financiero
Pág. VII-
90
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO VII
7. ANALISIS FINANCIERO
En este capítulo se presenta un estudio de los movimientos del flujo de efectivo, balance general y de resultado, analizando el punto de equilibrio entre los ingresos por venta de los cinco años.
7.1 Flujo de caja.
Se realiza el estudio financiero incorporando el valor presente o Valor Actual neto (VAN), donde refleja las utilidades esperadas en el futuro menos la inversión inicial.
Las utilidades generadas son descontadas a una tasa de interés como ajuste por el valor del dinero en el tiempo, las utilidades generadas en el futuro valen menos que las generadas hoy.
La evaluación se considera de la siguiente manera:
VAN = 0 P La empresa recupera la inversión VAN > 0 es más atractiva mientras mayor es el valor. VAN < 0 Hay que buscar alternativas en otro proyecto
Análisis Financiero
Pág. VII-
91
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
La tasa interna de Rentabilidad (TIR) es la tasa de descuenta interés que hace que el VAN sea igual a cero (0), por lo tanto permite igualar la suma de los flujos destinados en la inversión inicial.
Análisis Financiero
Pág. VII-
92
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
7.1.2 Tabla de flujo de caja 2010 mensual
FLUJO DE CAJA PROYECTADO PRESUPUESTO DE INGRESOS Y DESEMBOLSOS DESDE: 2010 HASTA: 2015 Concepto Gastos de arranque
2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
2742,00
Gastos de constitución
640,00
Inversión de activos fijos
6094,40
Capital de trabajo
1074,00
Total Inversión Inicial
10550,4
Ingreso Pizarras digitales interactivas
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
4125,7
Mantenimiento de pizarras
135,0
135,0
135,0
135,0
135,0
135,0
135,0
135,0
135,0
135,0
135,0
135,0
Sotware
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
1591,2
Cámaras digitales
Análisis Financiero
Pág. VII-
93
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Pen drive
286,4
286,4
286,4
286,4
286,4
286,4
286,4
286,4
286,4
286,4
286,4
286,4
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
2227,7
95,5
95,5
95,5
95,5
95,5
95,5
95,5
95,5
95,5
95,5
95,5
95,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
8761,5
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
2275,0
Cámaras digitales
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
Pen drive
168,5
168,5
168,5
168,5
168,5
168,5
168,5
168,5
168,5
168,5
168,5
168,5
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
1166,7
48,0
48,0
48,0
48,0
48,0
48,0
48,0
48,0
48,0
48,0
48,0
48,0
341,3
341,3
341,3
341,3
341,3
341,3
341,3
341,3
341,3
341,3
341,3
341,3
112,5
112,5
112,5
112,5
112,5
112,5
112,5
112,5
112,5
112,5
112,5
112,5
21,6
21,6
21,6
21,6
21,6
21,6
21,6
21,6
21,6
21,6
21,6
21,6
175,0
175,0
175,0
175,0
175,0
175,0
175,0
175,0
175,0
175,0
175,0
175,0
7,2
7,2
7,2
7,2
7,2
7,2
7,2
7,2
7,2
7,2
7,2
7,2
Proyectores Audífonos Total de Ingresos Egreso Costo Variables Pizarras digitales interactivas
Proyectores Audífonos ARANCELES
Pizarras digitales interactivas Cámaras digitales Pen drive Proyectores Audífonos
Análisis Financiero
15%
Pág. VII-
94
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
TRANSPORTE
Pizarras digitales interactivas
2%
45,5
45,5
45,5
45,5
45,5
45,5
45,5
45,5
45,5
45,5
45,5
45,5
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
2,9
2,9
2,9
2,9
2,9
2,9
2,9
2,9
2,9
2,9
2,9
2,9
Proyectores
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
Audífonos
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
175,2
175,2
175,2
175,2
175,2
175,2
175,2
175,2
175,2
175,2
175,2
175,2
5328,60 5328,60 5328,60 5328,60 5328,60 5328,60 5328,60 5328,60 5328,60 5328,60 5328,60
5328,60
Cámaras digitales Pen drive
Comisión del vendedor Total Costos variables
2%
Costos Fijos Gastos Alquiler Oficina
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
Gastos Luz
55,0
55,0
55,0
55,0
55,0
55,0
55,0
55,0
55,0
55,0
55,0
55,0
Agua
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
teléfono
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
gasto de Publicidad
60,0
60,0
60,0
60,0
60,0
60,0
60,0
60,0
60,0
60,0
60,0
60,0
gasto Internet
40,0
40,0
40,0
40,0
40,0
40,0
40,0
40,0
40,0
40,0
40,0
40,0
Dominio Hosting
30,0
30,0
30,0
30,0
30,0
30,0
30,0
30,0
30,0
30,0
30,0
30,0
Análisis Financiero
Pág. VII-
95
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Útiles de oficinas Mano de obra (Sueldo de empleados)
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
15,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
2467,0
Cámara de comercio
0,0
Cuerpo de bombero
35,0
municipio
23,0
0,0
0,0
0,0
Ministerio de salud Amortización Software Amortización G. Constitución Depreciación Equipo/Computo Depreciación Muebles y Enseres Depreciación Equipo/ Oficina Depreciación Instalación Intereses Bancarios Total de costo Fijos Total Egresos Utilidad antes Impuestos Impuesto a la renta 21,25%
Análisis Financiero
-10550,4
81,5
79,7
77,9
76,1
74,3
72,4
70,5
68,6
66,6
64,7
62,7
60,6
3136,5
3076,7
3074,9
3073,1
3071,3
3069,4
3067,5
3065,6
3063,7
3061,7
3059,7
3057,7
8465,1
8405,3
8403,5
8401,7
8399,9
8398,0
8396,1
8394,2
8392,3
8390,3
8388,3
8386,3
296,4
356,1
357,9
359,8
361,6
363,5
365,4
367,3
369,2
371,2
373,2
375,2
63,0
75,7
76,1
76,4
76,8
77,2
77,6
78,0
78,5
78,9
79,3
79,7
Pág. VII-
96
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Participación de Trabajador 15%
44,5
53,4
53,7
54,0
54,2
54,5
54,8
55,1
55,4
55,7
56,0
56,3
Utilidad después de impuestos
188,9
227,0
228,2
229,3
230,5
231,7
232,9
234,1
235,4
236,6
237,9
239,2
6000
130,33
132,10
133,90
135,72
137,56
139,43
141,32
143,24
145,19
147,16
149,16
151,18
849,60
58,60
94,94
94,29
93,63
92,96
92,28
91,60
90,90
90,19
89,48
88,76
88,02
Aporte Socios (2 socios)
11400
ADICION DE LA DEPRECIACION Amortización Software Amortización G. Constitución Depreciación Cuentas por Pagar Préstamo Bancario Banco de Guayaquil( Pago al principal ) Flujo de caja del año Saldo anterior
849,60
908,20 1002,49 1096,12 1189,08 1281,36 1280,68 1371,58 1461,77 1551,25 1640,01
1728,03
Saldo final de caja
908,20 1003,14 1096,78 1189,75 1282,04 1373,64 1372,27 1462,48 1551,96 1640,73 1728,76
1816,05
Cuadro 7.1 Flujo de caja mensual
Análisis Financiero
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Pág. VII-
97
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
7.1.3Flujo de caja Anualmente
FLUJO DE CAJA PROYECTADO PRESUPUESTO DE INGRESOS Y DESEMBOLSOS DESDE: 2010 HASTA: 2015 Concepto
2009
2010
2011
2012
2013
2014
49508,6
53469,2
57746,8
62366,5
67355,8
Mantenimiento de pizarras
1620,0
1749,6
1889,6
2040,7
2204,0
Software
3600,0
3888,0
4199,0
4535,0
4897,8
19094,4
20622,0
22271,7
24053,4
25977,7
3437,0
3712,0
4008,9
4329,6
4676,0
Proyectores
26732,2
28870,7
31180,4
33674,8
36368,8
Audífonos
1145,7
1237,3
1336,3
1443,2
1558,7
Gastos de arranque Gastos de constitución
2742,00 640,00
Inversión de activos fijos
6094,40
Capital de trabajo
1074,00
Total Inversión Inicial
10550,4
Ingreso Pizarras digitales interactivas
Cámaras digitales Pen drive
Total de Ingresos
105137,8 113548,8 122632,7 132443,3 143038,8
Egreso
1,08
1,08
1,08
1,08
27300,0
29484,0
31842,7
34390,1
37141,3
Cámaras digitales
9000,0
9720,0
10497,6
11337,4
12244,4
Pen drive
2021,8
2183,5
2358,2
2546,8
2750,6
Pág. VII-
98
Costo Variables Pizarras digitales interactivas
Análisis Financiero
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Proyectores
14000,0
15120,0
16329,6
17636,0
19046,8
576,0
622,1
671,8
725,6
783,6
4095,0
4422,6
4776,4
5158,5
5571,2
1350,0
1458,0
1574,6
1700,6
1836,7
259,2
279,9
302,3
326,5
352,6
2100,0
2268,0
2449,4
2645,4
2857,0
86,4
93,3
100,8
108,8
117,5
546,0
589,7
636,9
687,8
742,8
180,0
194,4
210,0
226,7
244,9
34,6
37,3
40,3
43,5
47,0
Proyectores
280,0
302,4
326,6
352,7
380,9
Audífonos
11,5
12,4
13,4
14,5
15,7
2102,8
2271,0
2452,7
2648,9
2860,8
Audífonos ARANCELES
Pizarras digitales interactivas
15%
Cámaras digitales Pen drive Proyectores Audífonos TRANSPORTE
Pizarras digitales interactivas
2%
Cámaras digitales Pen drive
Comisión del vendedor Total Costos variables
2%
63943,20 69058,65 74583,34 80550,01 86994,01 1,08
1,08
1,08
1,08
3600,0
3780,0
3969,0
4167,5
4375,8
Gastos Luz
660,0
693,0
727,7
764,0
802,2
Agua
180,0
189,0
198,5
208,4
218,8
teléfono
180,0
189,0
198,5
208,4
218,8
gasto de Publicidad
720,0
756,0
793,8
833,5
875,2
gasto Internet
480,0
504,0
529,2
555,7
583,4
Dominio Hosting
360,0
378,0
396,9
416,7
437,6
Útiles de oficinas
180,0
189,0
198,5
208,4
218,8
29604,1
31084,3
32638,5
34270,5
35984,0
65,0
65,0
65,0
65,0
65,0
Costos Fijos Gastos Alquiler Oficina
Mano de obra (Sueldo de empleados) Cámara de comercio Análisis Financiero
Pág. VII-
99
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Cuerpo de bombero
35,0
35,0
35,0
35,0
35,0
municipio
23,0
23,0
23,0
23,0
23,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
100,00
100,00
100,00
0,00
0,00
64,00
64,00
64,00
64,00
64,00
Depreciación Equipo/Computo
1.043,97
1.043,97
1.043,97
0,00
0,00
Depreciación Muebles y Enseres
118,75
118,75
118,75
118,75
118,75
Depreciación Equipo/ Oficina
115,00
115,00
115,00
115,00
115,00
Depreciación Instalación
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
855,7
559,3
210,9
38564,5
40066,4
41606,1
42233,7
44315,4
Ministerio de salud Amortización Software Amortización G. Constitución
Intereses Bancarios Total de costo Fijos
-10550,4
Total Egresos
102507,7 109125,0 116189,4 122783,7 131309,4
Utilidad antes Impuestos
2630,0
4423,7
6443,3
9659,6
11729,4
Impuesto a la renta 21,25%
558,9
940,0
1369,2
2052,7
2492,5
Participación de Trabajador 15%
394,5
663,6
966,5
1448,9
1759,4
Utilidad después de impuestos
1676,6
2820,1
4107,6
6158,0
7477,5
0,02
0,02
0,03
0,05
0,05
100,0
100,0
100,0
0,0
0,0
64,0
64,0
64,0
64,0
64,0
1.457,7
1.457,7
1.457,7
413,8
413,8
6000
1.686,28
1.982,64
2.331,08
849,60
1.612,08
2459,22
3398,23
6635,73
7955,24
849,60
2.461,68
4920,90
8319,13 14954,86
2461,68
4920,90
8319,13 14954,86 22910,10
Aporte Socios (2 socios)
11400
ADICION DE LA DEPRECIACION Amortización Software Amortización G. Constitución Depreciación Cuentas por Pagar Préstamo Bancario Banco de Guayaquil( Pago al principal ) Flujo de caja del año Saldo anterior Saldo final de caja
Análisis Financiero
Pág. VII-
100
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Tasa descuento estimado % 0,214
0
2010
-10550,4
Años Flujo de efectivo neto Flujo Acumulado de Efectivo Flujo Acumulado Descuento
25589,67
VAN
36.140,07
2011
2012
2013
2014
2461,68
4920,90 8319,13
14954,86
22910,10
-8088,72
-3167,82 5151,31
20106,17
43016,27
2027,74
3338,93 4649,67
6885,06
8688,28
57%
TIR
Cuadro 7.2 Flujo de caja anual
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
7.1.4 Periodo de recuperación
Año
Flujo 0
-10550,40
-10550,40
1
2027,74
-8522,66
2
3338,93
-5183,73
3
4649,67
-534,06
4
6885,06
6351,00
5
8688,28
15039,27
Cuadro 7.3 Periodo de recuperación
Análisis Financiero
Acumulado
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Pág. VII-
101
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
7.1.5 Formula aplicada para sacar el periodo de recuperación.
PERIODO DE RECUPERACION
Año anterior a la recuperación total
+ Costo no recuperado a principio de año Flujo de efectivo durante el año
3 PERIODO DE RECUPERACION
534,06 0,0776 6.885,06 3,078
Cuadro 7.4 Periodo de recuperación
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
7.2 Estado Financieros
SE plantea las condiciones iníciales de la empresa en cuanto a libro, tomando en cuenta las proyecciones para los siguientes años.
7.2.1 Balance General
Análisis de Riesgos
VIII - 102
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
BALANCE GENERAL Activo Activo Corriente Caja/Bancos
849,6
2.461,7
4.920,9
8.319,1
14.954,9
22.910,1
849,6
2.461,7
4.920,9
8.319,1
14.954,9
22.910,1
3.131,9
3.131,9
3.131,9
3.131,9
1.044,0
2.087,9
3.131,9
575,0
575,0
575,0
575,0
575,0
115,0
230,0
345,0
460,0
575,0
1.187,5
1.187,5
1.187,5
1.187,5
1.187,5
118,8
237,5
356,3
475,0
593,8
900,0
900,0
900,0
900,0
900,0
180,0
360,0
540,0
720,0
900,0
5.794,4
4.336,7
2.879,0
1.421,3
1.007,5
593,8
640,0
640,0
640,0
640,0
640,0
640,0
64,0
128,0
192,0
256,0
320,0
300,0
300,0
300,0
100,0
200,0
300,0
Cuentas por cobrar Total Activo Corriente
Activo Fijo Equipos de Computación Depreciación Acumulada Equipos de Oficina
575,0
Depreciación Acumulada Muebles y Enseres
1.187,5
Depreciación Acumulada Instalaciones y Adecuaciones
900,0
Depreciación Acumulada Total Activo Fijo Neto
Activo Diferido Gastos de Constitución Amortiz. de Gastos de Constitución Software Amortización acumulada de Software
Análisis de Riesgos
300,0
VIII - 103
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Total de Activo Diferido
Pizarra Digital Interactiva
940,0
776,0
612,0
448,0
384,0
320,0
7.584,0
7.574,4
8.411,9
10.188,4
16.346,4
23.823,9
6.000,0
4.313,7
2.331,1
-0,0
-
-
6.000,0
4.313,7
2.331,1
-0,0
-
-
Capital
11.400,0
11.400,0
11.400,0
11.400,0
11.400,0
11.400,0
Utilidad
-9.816,0
1.676,6
2.820,1
4.107,6
6.158,0
7.477,5
-9.816,0
-8.139,4
-5.319,2
-1.211,6
4.946,4
Total de Activo
Pasivo Pasivo Corriente Pasivo Largo Plazo Impuesto por Pagar Participación a Trabajadores Pasivo Total
Patrimonio
Utilidad Retenida Pago de Dividendos Total Patrimonio
1.584,0
3.260,6
6.080,8
10.188,4
16.346,4
23.823,9
Total Pasivo y Patrimonio
7.584,0
7.574,4
8.411,9
10.188,4
16.346,4
23.823,9
Cuadro 7.5 Balance General
Análisis de Riesgos
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
VIII - 104
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
7.2.2 Estado de resultado
ESTADOS DE RESULTADOS CUENTA
2010
2011
2012
2013
2014
Ingresos (+) Ventas
105.137,77
113.548,79
122.632,69
132.443,31
143.038,77
Costo de Ventas
63.943,20
69.058,65
74.583,34
80.550,01
86.994,01
Utilidad Bruta
41.194,57
44.490,14
48.049,35
51.893,30
56.044,76
38.564,54
40.066,39
41.606,06
42.233,71
44.315,36
2.630,03
4.423,75
6.443,28
9.659,58
11.729,40
(-)Participación a Trabajadores 15%
394,50
663,56
966,49
1.448,94
1.759,41
(-) Impuesto a la Renta 21.25
558,88
940,05
1.369,20
2.052,66
2.492,50
1.676,65
2.820,14
4.107,59
6.157,98
7.477,49
(-)Gastos de Operación (-) Costos Fijos Utilidad antes del impuesto
UTILIDAD NETA
Cuadro 7.6 Estado de Resultados
Análisis de Riesgos
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
VIII - 105
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
7.2.3 Punto de Equilibrio Se toma los datos concernientes costos tanto fijos como Variables, ventas Totales número de unidades proyectadas para vender en cinco años.
PUNTO DE EQUILIBRIO GLOBAL Detalle
2010
2011
2012
2013
2014
Costo fijo
38.564,5
40.066,4
41.606,1
42.233,7
44.315,4
Costo variable
63.943,2
69.058,7
74.583,3
80.550,0
86.994,0
Ventas totales
105.137,8
113.548,8
122.632,7
132.443,3
143.038,8
905,0
977,4
1.055,6
1.140,0
1.231,2
1,1
1,1
1,1
1,1
Unidades Producidas
Total de costo
102.507,7 Punto Equilibrio $
P.E. $
98.425,3
102.258,4
106.188,0
107.789,9
113.102,7
81%
79%
Punto Equilibrio % P.E. %
94%
90%
87%
Punto de Equilibrio Unidades P.E.U.=
847
Cuadro 7.7 Punto de equilibrio
880
914
928
974
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
7.2.4 Formula para encontrar el punto Equilibrio Análisis de Riesgos
VIII - 106
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
FORMULA P.E.$ P.E.$=
Costos fijos 1-
Costos variables ventas totales
FORMULA P.E.% Costos fijos P.E.%=
Ventas totales-Costos variables
X 100
FORMULA P.E.U
P.E.U.=
Análisis de Riesgos
Costos fijos x Unidades producidas Ventas Totales -Costos variables
VIII - 107
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
7.2.5 Punto de equilibrio 2010
Gráfico 7.1 Punto de equilibrio 2010
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
7.2.6 Punto de equilibrio 2014
Análisis de Riesgos
VIII - 108
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Gráfico 7.2 Punto de equilibrio 2010
Pizarra Digital Interactiva
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Gráfico punto de equilibrio Pizarras digitales 2010
Gráfico punto de equilibrio Pizarras digitales 2014
Análisis de Riesgos
VIII - 109
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Gráfico punto de equilibrio Cámaras digitales 2010
Gráfico punto de equilibrio Cámaras digitales 2014
Análisis de Riesgos
VIII - 110
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Gráfico punto de equilibrio Pen drive 2010
Gráfico punto de equilibrio Pen drive 2014
Análisis de Riesgos
VIII - 111
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Gráfico punto de equilibrio Proyectores 2010
Gráfico punto de equilibrio Proyectores 2014
Análisis de Riesgos
VIII - 112
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Gráfico punto de equilibrio Audífonos 2010
Análisis de Riesgos
VIII - 113
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Gráfico punto de equilibrio Audífonos 2014
Análisis de Riesgos
VIII - 114
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO VIII
Análisis de Riesgos
VIII - 115
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO VIII 8. ANALISIS DE RIESGOS Riesgo es el potencial de que una amenaza determinada explote las vulnerabilidades de un activo o grupo de activos ocasiones perdidas o daño a los mismos. Cualquier actividad que se realice en el campo empresarial, está expuesto a riesgos de toda índole los cuales pueden impactar a los resultados esperados. Cuando en un proceso existe la posibilidad de que haya una alteración respecto de los resultados, se debe entender que existe un riesgo. Así, el riesgo se puede entender como: “La variación que se puede producir en los resultados esperados de una situación dada, dentro de un período determinado” El riesgo se halla de forma implícita asociado a toda actividad: Todo suceso se ve marcado por las acciones del pasado, ¿Se puede, por tanto, actuar ahora para crear oportunidades en el futuro? El riesgo acompaña a todo cambio. El riesgo implica elección e incertidumbre.
8.2 Identificar riesgos en la Información En esta sección se analiza los riesgos especialmente en lo referente a sistemas de información y redes, que se pueden presentar con mayor frecuencia.
Análisis de Riesgos
VIII - 116
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
El análisis de riesgos implica determinar lo siguiente: Qué se necesita Proteger o Área física donde están los equipos. o Necesario e indispensable proteger la información. o Equipos relacionados con la información. o Canales de comunicación en que viaje la información. De quien protegerlo o Virus Informáticos. o Posibilidad cortes de energía. o Personal inescrupulosas ajenas a la empresa o Empleados con tendencia a delinquir. Cómo Protegerlo o Programa antivirus, antispam, etc. o Sistema respaldo de información. o Dispositivo de respaldo de energía eléctrica o Selección del personal. o Vigilancia constante que se cumplan los procedimientos.
8.3 Concepto de control Control son políticas, prácticas y estructura organizativas diseñadas para brindar una garantía adicional de lo que se lograrán los objetivos del negocio y se impedirán, detectarán y/o corregirán los acontecimientos no deseados. Los controles que toda empresa diseña son:
Análisis de Riesgos
VIII - 117
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Administrativos.- Se ocupan de la efectividad, eficiencia y acatamiento operativo de las políticas administrativas. Compensatorio.- Control interno que reduce el riesgo o una debilidad existente o un extremado control que traería como consecuencia errores y omisiones. Correctivos.- Son aquellos controles diseñados para corregir los errores, las omisiones y los usos e instrucciones no autorizadas una vez que estos sean detectados. Detectivos.- Existen estos controles para detectar y reportar errores, omisiones y uso de entradas no autorizadas en el momento que se presenten. Preventivos.- Están diseñados para impedir o restringir un error, omisión o una intrusión no autorizada.
8.4 Posibles riesgos de la empresa Para poder determinar los riesgos que puede correr MULTIJENN S.A., se ha procedido a hacer un análisis definiendo las amenazas que la empresa tiene para proceder con los respectivos tratamientos de vital importancia para el funcionamiento de la compañía. Área Administrativa RIESGO Contratación de personal nuevo
CONTROLES En el momento que se contrata al personal será capacitado de manera continua de toda las aéreas Algún integrante de la empresa no Tener clara las políticas de la empresa tenga clara la misión y visión en cuanto al servicio del cliente. Análisis de Riesgos
VIII - 118
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Falta de Incentivo
Mala comunicación entre personal Cuadro 8.1 Posibles riesgos
Pizarra Digital Interactiva
Incentivar al personal para que se sienta contento en su trabajo tanto económico como fecha especiales con agasajos. Realizar reuniones cada quince días Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Área financiera RIESGO No realizar cobros adecuadamente
CONTROLES Establecer políticas de cobros como días y horas. Incremento de costo para la empresa Elaborar lista de precios para que el cliente se sienta satisfecho Excesivo manejo de recurso de la Establecer políticas en la empresa para empresa evitar gastos innecesarios. Cuadro 8.2 Riesgo financiero Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Área legal
RIESGO CONTROLES Problema con los contratos o por Contratación de un abogado para los despido del personal casos legales de la empresa. Cuadro 8.3 Riesgo Legal
Análisis de Riesgos
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
VIII - 119
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Área Informática/Técnica RIESGO Ataque de virus en los equipos de computación MULTIJENN S. A. Ataque de hackers a servidores de la empresa, así como servidores del housing Sistemas no probados lo suficiente antes de instalarlos a los equipos de los clientes Cuadro 8.4 Riesgo Informática/Técnica
Instalaciones de la Compañía RIESGO Robos Incendio Cuadro 8.5 Riesgo de Instalaciones
Pizarra Digital Interactiva
CONTROLES Establecer políticas de utilización para prevenir los virus. Mantener actualizado las políticas de seguridad informática de la empresa Mantener un control de la calidad de los servicios en cuanto a los receptores para vender. Elaborado por: Jennifer Peñaloza
CONTROLES Contratación de sistema de alarma de seguridad. Revisar constantemente la instalación eléctrica de la empresa para evitar incendios. Elaborado por: Jennifer Peñaloza
8.5 Calculo de riesgo Por cada riesgo se hará un cálculo donde se lo denominara de acuerdo a la probabilidad de la siguiente forma: 1 Baja 3 Media 5 Alta Análisis de Riesgos
VIII - 120
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
ACTIVIDAD Contratación de personal nuevo Algún integrante de la empresa no tenga clara la misión y visión Falta de Incentivo Mala comunicación entre personal No realizar cobros adecuadamente Incremento de costo para la empresa Excesivo manejo de recurso de la empresa Problema con los contratos o por despido del personal Ataque de virus en los equipos de computación MULTIJENN S, A. Ataque de hackers a servidores de la empresa, así como servidores del housing Sistemas no probados lo suficiente antes de instalarlos a los equipos de los clientes Robos Incendio
Cuadro 8.6 Riesgo de compañía
Pizarra Digital Interactiva
PROBABILIDAD 3 1 3 1 3 3 3 3 1 3 1 3 5
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Así mismo cada riesgo se hará un cálculo donde se lo denominara de acuerdo al impacto de la siguiente forma:
Análisis de Riesgos
VIII - 121
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
2 Baja 4 Media 6 Alta
Análisis de Riesgos
VIII - 122
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
ACTIVIDAD Contratación de personal nuevo Algún integrante de la empresa no tenga clara la misión y visión Falta de Incentivo Mala comunicación entre personal No realizar cobros adecuadamente Incremento de costo para la empresa Excesivo manejo de recurso de la empresa Problema con los contratos o por despido del personal Ataque de virus en los equipos de computación MULTIJENN S, A. Ataque de hackers a servidores de la empresa, así como servidores del housing Sistemas no probados lo suficiente antes de instalarlos a los equipos de los clientes Robos Incendio Cuadro 8.7 Calculo de Riesgo
PROBABILIDAD 6 2 2 4 4 6 2 2 2 4 4 4 6
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Como resultado de eso, se tiene el riesgo inherente bajo la siguiente tabla periódica: PRIORIDAD Alta (21-30) Media (11-20) Baja (0-10)
DEFINICION Problema de impacto significativo en nuestro negocio. Problema de alto impacto en nuestro negocio. Problema de bajo impacto en nuestro negocio.
Cuadro 8.8 Cálculo de prioridades
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
ACTIVIDAD PROBABILIDAD Contratación de personal nuevo 18 Algún integrante de la empresa no tenga clara la 2 misión y visión Falta de Incentivo 6 Mala comunicación entre personal 4 No realizar cobros adecuadamente 12 Incremento de costo para la empresa 18 Excesivo manejo de recurso de la empresa 6 Problema con los contratos o por despido del 6 personal Análisis de Riesgos
VIII - 123
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Ataque de virus en los equipos de computación de MULTIJENN S, A. Ataque de hackers a servidores de la empresa, así como servidores del housing Sistemas no probados lo suficiente antes de instalarlos a los equipos de los clientes Robos Incendio Cuadro 8.9 Cálculo de probabilidades
2 12 4 20 30
Elaborado por: Jennifer Peñaloza
Según lo que se describe en las tablas anteriormente descritas, se puede destacar los riesgos con prioridad alta para tener en cuenta y tratar dichos riesgos en prioridad a las emergencias.
Análisis de Riesgos
VIII - 124
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO IX
Análisis de Riesgos
VIII - 125
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
CAPITULO IX 9. EVALUACION DEL PROYECTO La instalación de una empresa de venta de pizarras digitales interactivas y artículos multimedia en la zona es totalmente factible, según los estudios realizados en este proyecto.
El análisis de mercado consta básicamente en la determinación y cuantificación de la
demanda y la oferta, el análisis de los precios y el estudio de
comercialización, para así poder verificar la posibilidad real de la penetración de la empresa de asesoría en el mercado de la zona.
El análisis técnico determina el tamaño de la empresa, la localización optima, la ingeniería del proyecto y el análisis administrativo.
El análisis económico, permite ordenar y sistematizar la información de carácter monetario que proporcionan los dos estudios anteriormente señalados, permite elaborar cuadros analíticos que sirven de base para la posterior evaluación económica.
Análisis de Riesgos
VIII - 126
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Al realizarse el análisis financiero de esta proyecto observamos que se logra una tasa de retorno 57 %, es decir que los flujos generados del proyecto recuperan la inversión. Con esta tasa de retorno tenemos una utilidad recuperada de $ 15.039,27 dólares traídos a valor actual de un proyecto puesto a cinco años. Esta rentabilidad es superior al 10% anual que los socios han definido como su tasa mínima de retorno, por tanto el proyecto es económicamente factible. Los posibles eventos: Aceptar proyecto si VAN > o aun en el peor caso. Rechazar proyecto si VAN< o aun en el mejor caso. Si VAN es a veces positivo o negativo, los resultados no son concluyentes. 9.2 Análisis de Escenario 9.2.1 Escenario Normal (conservador) Este escenario, considera que existe una muy buena aceptación en el mercado ecuatoriano, se incrementara un 0.8% desde el segundo año. La tasa de retorno seria de 57% teniendo una utilidad recuperada de $36.140,07 dólares traído a valor actual de un proyecto puesto a cinco años.
VAN TIR
36.140,07 57%
9.2.2 Escenario Pesimista Reducir en un 0.3% las ventas, se obtiene una tasa de retorno de 30% teniendo una utilidad de $ 23.515,76 dólares traído a valor actual de un proyecto a cinco años.
Análisis de Riesgos
VIII - 127
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
VAN TIR
Pizarra Digital Interactiva
23.515,76 30%
9.2.3 Escenario Optimista. Este escenario, considera que existe una muy buena aceptación incrementar en un 15% a las ventas en el primer año. Con esto se obtiene la tasa de retorno en un 82% teniendo utilidad recuperada de $55.319,46 dólares traído a valor actual de un proyecto puesto a cinco años. VAN TIR
Análisis de Riesgos
55.319,46 82%
VIII - 128
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
10.1 Cronograma de Implementación
Gráfico 10.1 Cronograma de Implementación Peñaloza
Análisis de Riesgos
Elaborado por: Jennifer
VIII - 129
Universidad de Guayaquil Facultad de Ingeniería Industrial Licenciatura en Sistemas de Información
Pizarra Digital Interactiva
Bibliografía www.educacion.gov.ec www.inec.gov.ec
www.smartboard.com www.sri.gov.ec
www.acmat.org/campanya/07evaluacion.htm (evaluación de riesgos)
Análisis de Riesgos
VIII - 130