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Estados Financieros 1T12 Información a que se refieren las “Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros al 31 de Marzo de 2012.
Contenido
Balance General Consolidado ……………………………………
Pág. 3
Estado de Resultados Consolidado………………………………
Pág. 4
Estado de Variaciones en el Capital Contable…………………..
Pág. 5
Estado de Flujos de Efectivo Consolidado…...…………..………
Pág. 6
Calificación de Cartera…………………………….………..………
Pág. 7
Contenido
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GRUPO FINANCIERO MULTIVA, SOCIEDAD ANÓNIMA BURSÁTIL DE C.V. CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MÉXICO D.F. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE MARZO DE 2012 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) ACTIVO
PASIVO Y CAPITAL $ 1,378
DISPONIBILIDADES
0
CUENTAS DE MARGEN
6,519
INVERSIONES EN VALORES Títulos para negociar Títulos disponibles para la venta Títulos conservados a vencimiento
6,345 0 174
CAPTACIÓN Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Del público en general Mercado de dinero PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo
$ 16,180 2,042 14,138 6,992 7,146 2,324 1 424 1,899
151
DEUDORES POR REPORTOS (SALDO DEUDOR)
407
RESERVAS TÉCNICAS 0
DERIVADOS Con fines de negociación Con fines de cobertura
0 0
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Créditos de consumo TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA
2,530
ACREEDORES POR REPORTO
0
15,173
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA Reportos (saldo acreedor) Préstamos de valores Derivados Otros colaterales vendidos
0 0 0 0
261 13 15,447
DERIVADOS Con fines de negociación Con fines de cobertura
0 0
7,959 466 6,748
165
CUENTAS POR PAGAR A REASEGURADORES Y REAFIANZADORES (NETO)
165 9 174
CARTERA DE CRÉDITO (-) MENOS ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
15,621
CARTERA DE CRÉDITO (NETO)
15,154
0
18 928
OTRAS CUENTAS POR PAGAR Impuesto a la utilidad por pagar Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su organo de gobierno Acreedores por liquidación de operaciones Acreedores diversos y otras cuentas por pagar
-467
3 18 50 213 644
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS (NETO) DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS ( - ) MENOS: ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO TOTAL CARTERA DE CRÉDITO (NETO)
0
0 CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
38
0 15,154
CUENTAS POR COBRAR DERIVADAS DE PRÉSTAMOS, DESCUENTOS Y CRÉDITOS OTORGADOS POR LAS COMPAÑÍAS DE SEGUROS Y FIANZAS (NETO)
TOTAL PASIVO
22,425
CAPITAL CONTABLE 2 132
DEUDORES POR PRIMA (NETO) CUENTAS POR COBRAR A REASEGURADORES Y REAFIANZADORES (NETO)
47
CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno Prima en Venta en Acciones
3,457 0 703
4,160
16 -1,704 0 6 106
-1,576
636
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)
CAPITAL GANADO 94
BIENES ADJUDICADOS (NETO)
372
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
14
INVERSIONES PERMANENTES IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS (NETO)
Reservas de Capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto
268 TOTAL CAPITAL CONTABLE
OTROS ACTIVOS Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos a corto y largo plazo
2,584
242 204 38
TOTAL ACTIVO
$ 25,009
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
$ 25,009
CUENTAS DE ORDEN OPERACIONES POR CUENTA PROPIA
OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS CLIENTES CUENTAS CORRIENTES Bancos de clientes Liquidación de operaciones de clientes
$1 -1 0
OPERACIONES EN CUSTODIA Valores de clientes recibidos en custodia Valores de clientes en el extranjero
$ 8,040
BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO Fideicomisos Mandatos
$ 8,040 0 64,569
BIENES EN CUSTODIA O ADMINISTRACIÓN 25,178 0 25,178
OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES Operaciones de reportos por cuenta de clientes Colaterales recibidos en garantía por cuenta de clientes Colaterales entregados en garantía por cuenta de clientes Fideicomisos administrados
6,845 4,656 2,218 10,985 24,704
COMPROMISOS CREDITICIOS
6,292
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD Deuda Gubernamental Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda
2,550 2,437 104 9
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD Deuda Gubernamental Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda
2,285 104 9
2,398
INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA
TOTAL POR CUENTA DE TERCEROS
$ 49,882
8 10,319 $ 94,176
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO TOTALES POR CUENTA PROPIA
"El saldo histórico del capital social al 31 de marzo de 2012 es de $2,092 millones de pesos" " El presente balance general consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR GENERAL
JAVIER VALADEZ BENÍTEZ
DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
GUSTAVO A. ROSAS PRADO
DIRECTORA DE AUDITORÍA
SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA
CONTADOR GENERAL
IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ
http://www.bancomultiva.com.mx http://www.bancomultiva.com.mx/wps/wcm/connect/GrupoFinanciero/Grupo+Financiero/Estados+Financieros/ http:// www.cnbv.gob.mx/estadistica
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GRUPO FINANCIERO MULTIVA, SOCIEDAD ANÓNIMA BURSÁTIL DE C.V. CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MEXICO D.F. ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO POR EL PERIODO DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2012 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
Ingresos por intereses Ingresos por primas (Neto) Gastos por intereses Incremento neto de reservas técnicas Siniestralidad, reclamaciones y otras obligaciones contractuales (Neto) Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) MARGEN FINANCIERO
$ 474 97 -314 -7 -38 0 212
Estimación preventiva para riesgo crediticios
99 113
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Otros ingresos (egresos) de la operación Gastos de administración y promoción RESULTADO DE LA OPERACIÓN
121 -50 175 101 -288 172
Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas
1 173
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos (netos)
-34 -33 106
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS Operaciones discontinuadas
0
106
RESULTADO NETO
"El presente estado de resultados consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones El presente estado de resultados consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR GENERAL
JAVIER VALADEZ BENÍTEZ
DIRECTORA DE AUDITORIA
SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA
DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
GUSTAVO A. ROSAS PRADO
CONTADOR GENERAL
IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ
http://www.bancomultiva.com.mx http://www.bancomultiva.com.mx/wps/wcm/connect/GrupoFinanciero/Grupo+Financiero/Estados+Financieros/ http:// www.cnbv.gob.mx/estadistica
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GRUPO FINANCIERO MULTIVA, SOCIEDAD ANÓNIMA BURSÁTIL DE C.V. CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MEXICO D.F. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2012 (Cifras en millones de pesos) Capital contribuido
Concepto
Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno
Capital social
$
Saldo al 31 de diciembre de 2010
3,426
$
0
Capital ganado
Prima en venta de acciones
$
Reservas de capital
684
$
16
Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta
Resultado de ejercicios anteriores
$
(1,803)
$0
Resultado por tenencia de activos no monetarios
$
6
Resultado neto
$
Total Capital Contable
104
$
2,433
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS PROPIETARIOS Suscripción de acciones
31
19
50
Capitalización de utilidades Constitución de reservas
0
Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores
104
-104
0
-104
50
106
106
Pago de dividendos 0 31
Total
0
19
0
104
0
0
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad integral Resultado neto Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta
0
0
Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Otros
-5 0
Total
$
Saldo al 31 de diciembre de 2011
3,457
0
$
0
0
$
703
0
$
16
-5
-5
$
(1,704)
0
$
0
0
$
6
106
$
106
101
$
2,584
" El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivado de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en capital contable consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben"
DIRECTOR GENERAL
JAVIER VALADEZ BENÍTEZ
DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
GUSTAVO A. ROSAS PRADO
DIRECTORA DE AUDITORIA
SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA
CONTADOR GENERAL
IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ
http://www.bancomultiva.com.mx http://www.bancomultiva.com.mx/wps/wcm/connect/GrupoFinanciero/Grupo+Financiero/Estados+Financieros/ http:// www.cnbv.gob.mx/estadistica
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GRUPO FINANCIERO MULTIVA, SOCIEDAD ANÓNIMA BURSÁTIL DE C.V. CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL DELEG. MIGUEL HIDALGO C.P. 11650 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2012 (Cifras en Millones de Pesos) Resultado neto
$
Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Depreciaciones de inmubles,mobiliario y equipo Amortizaciones de activos intangibles Reservas tecnicas Provisiones Impuestos a la utilidad causados y diferidos Participacion en el resultado de subsidiarias no consolidadas Otros
105
9 10 8 33 67 (1) 38 164
Actividades de operación Cambio en cuentas de margen Cambio en inversiones en valores Cambio en deudores por reporto Cambio en préstamo de valores (activo) Cambio en cartera de crédito Cambios en cuentas por cobrar de instituciones de seguros y fianzas (neto) Cambio en deudores por primas (neto) Cambio en reaseguradores y reafianzadores (neto) Cambio en bienes adjudicados Cambio en otros activos operativos Cambio en captación Cambio en préstamos interbancarios y de otros organismos Cambio en acreedores por reporto Cambio en colaterales vendidos o dados en garantia Cambio en derivados (pasivo) Cambio en reaseguradores y reafianzadores (neto) (pasivo) Cambio en otros pasivos operativos Pago de impuestos a la utilidad
0 495 (150) 0 (86) 0 (17) 7 4 (148) 2,633 (502) (1,915) 0 0 14 247 (26)
Flujos netos de efectivo de actividades de operación
556
Actividades de inversión Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas Pagos por adquisición de activos intangibles Otros
0 (5) 0 (13) 0
Flujos netos de efectivo de actividades de inversión
(18)
Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones Otros
50 0
Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento
50
Incremento o disminución neta de efectivo
857 521
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo
Disminución o aumento de efectivo y equivalentes
$
1,378
" El presente estado de flujo de efectivo , se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para entidades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto en el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad durante el periodo arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.
El presente estado de flujo de efectivo , fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR GENERAL
JAVIER VALADEZ BENÍTEZ
DIRECTORA DE AUDITORIA
SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA
DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
GUSTAVO A. ROSAS PRADO
CONTADOR GENERAL
IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ
http://www.bancomultiva.com.mx http://www.bancomultiva.com.mx/wps/wcm/connect/GrupoFinanciero/Grupo+Financiero/Estados+Financieros/ http:// www.cnbv.gob.mx/estadistica
6
GRUPO FINANCIERO MULTIVA, SOCIEDAD ANÓNIMA BURSÁTIL DE C.V. CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MEXICO D.F. CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA AL 31 DE MARZO DE 2012 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS IMPORTE CARTERA CREDITICIA EXCEPTUADA CALIFICADA Riesgo A Riesgo B Riesgo C Riesgo D Riesgo E TOTAL
8,864 6,277 370 32 77 15,620
CARTERA COMERCIAL
CARTERA DE CONSUMO
52 191 104 19 72 438
0 16 3 1 5 25
CARTERA HIPOTECARIA DE VIVIENDA
TOTAL DE RESERVAS PREVENTIVAS
0 0 0 0 0 0
52 207 107 20 77 463
Reservas constituidas Exceso
467 4
Notas: 1.- Las cifras para la calificación y constitución de reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de marzo de 2012. 2.- La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). 3.- El exceso en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente: Constitución de reservas preventivas para los descuentos a nuestro cargo por los programas de apoyo a deudores.
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