CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS

ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

Firma Personal: Edgar Díaz Betancourt Contador Público Administrador Comercial C.P.C. Nro. 11363 SUDECA Nro. 852

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

Ciudadano: Superintendente de Cajas de Ahorro Ministerio del Poder Popular para las Finanzas Presente.Caracas, 8 de marzo de 2014

Nos dirigimos a ustedes en la oportunidad de remitirle anexo a la presente, Informe Financiero e Informe Especial para el Ejercicio Económico terminado al 31/12/2013 de la Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros, inscrita en la Superintendencia de Cajas de Ahorro N°. 1.198 del sector privado y con un total de 941 socios activos. Sin más a que hacer referencia se despide.

Cordialmente,

Edgar Díaz Betancourt C.P.C. Nro. 11363 Inscrito en la Superintendencia de Cajas de Ahorro Nro. 852

Anexo lo indicado 5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494 2

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

3

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

Caracas, 8 de marzo de 2014

Señores: Junta Directiva de Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros Presente.

Me dirijo a ustedes en la oportunidad de remitirle anexo, Informe Financiero e Informe Especial para el Ejercicio Económico Terminado al 31/12/2013 de la Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros, inscrita en la Superintendencia de Caja de Ahorro bajo N°. 1198 del sector privado y con un total de 941 socios activos. Sin mas a que hacer referencia y agradeciendo la confianza depositada me suscribo de ustedes.

Cordialmente, Lic. Edgar Díaz CPC. 11.363 Inscrito Superintendecia de Cajas de Ahorro. N°. 852

5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494

4

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN PERÍODO 2010 - 2013

CARGOS

PRINCIPALES

SUPLENTES

PRESIDENTE

ENRIQUE CRISCUOLO

LIGIA GOMEZ PAZ

TESORERO

OMAR E RODRIGUEZ

EDGAR E BATTISTELLA

SECRETARIA

DANIELA AYALA SALAS

NORMA LUQUE MORA

CONSEJO DE VIGILANCIA PRESIDENTE

JESUS A MARQUEZ

OSCAR BELISARIO

VICEPRESIDENTE

ORLANDO J TORRES

GREGORIO H LOZADA

SECRETARIO

ARMANDO GAMEZ

OSCAR GONZALEZ

5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494

5

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

DICTAMEN DE AUDITORIA

He efectuado la auditoría del Balance General, Estado de Ganancias y Pérdidas, Flujo de Efectivo y el Movimiento del Patrimonio; para el ejercicio terminado al 31-122013 de la CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS, la preparación de dichos estados financieros es responsabilidad del Consejo Administrativo, mi responsabilidad es emitir una opinión sobre los estados financieros con base a la auditoría. A los efectos de ejecutar la auditoría de Balance, se analizaron los rubros que estructuran el Balance General y el Estado de Ganancias y Pérdidas utilizándose los procedimientos

de

auditoría

que

se

consideraron necesarios,

según

las

circunstancias, y se aplicaron las normas de auditoría de aceptación general. Esas normas requieren que se planifique y se realice la auditoría, a fin de obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contengan errores significativos. Una auditoría incluye el examen, con bases en prueba selectivas, de las evidencias que respaldan los montos y revelaciones en los estados financieros. También una auditoría incluye la evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones contables significativas hechas por el Consejo Administrativo, así como la evaluación de la completa presentación de los estados financieros. La Caja de Ahorro presentó los estados financieros actualizados y requeridos por la Declaración de Principios de Contabilidad Número 10 (DPC-10) emitida por la Federación de Colegios de Contadores Públicos de Venezuela por lo tanto, los estados financieros fueron preparados reconociendo los efectos de la inflación como lo requieren los principios de contabilidad de aceptación general. 5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494

6

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

En mi opinión, los estados financieros adjuntos, presentan razonablemente en todos sus aspectos sustanciales la situación financiera de la: CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS, para el año terminado al 31-12-2013 de conformidad con las normas y principios de contabilidad generalmente aceptadas y conforme a las normas dictadas por la Superintendencias de Cajas de Ahorro del Ministerio de Finanzas. Las notas explicativas y los análisis a los estados financieros, son parte integral del presente informe.

Edgar Diaz Betancourt C.P.C. Nro. 11363 Inscrito en la Superintendencia de Cajas de Ahorro Nro. 852

5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494

7

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS R.I.F. No. J-30162226-0 Ave. Francisco de Miranda, cruce c/calle Elice, Edif. Centro Perú, Torre B, piso 10, Ofc. 103 Municipio Chacao Caracas - Venezuela

BALANCE DE SITUACION AL 31 / 12 / 2013 ( Costos Históricos )

ACTIVO CÓDIGOS

ACTIVO CIRCULANTE

BOLÍVARES

Efectivo en Caja y Bancos 111-02 111-02 111-03-06 111-03-07 111-03-12 111-03-15 111-03-16 111-03-22 111-03-23 111-03 111-04-01 111-04-20 111-04-21 111-04 111

Caja Chica Total Caja Chica Banco Mercantil Cta. Corriente Banco Mercantil Cta. Corriente Banco Occidental de Descuento Banco del Caribe Cta. Corriente Banco Banesco Cta. Corriente Banco del Tesoro Banco Bicentenario TOTAL BANCOS CUENTAS CORRIENTES B.O.D. Cta. De Ahorros Bco. Nacional de Crédito Banco Bancrecer TOTAL CUENTAS DE AHORROS TOTAL EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS

4.000,00 4.000,00 481.946,51 263.082,49 933,14 1.276.023,47 27.201,98 146.957,84 1.543.845,84 3.739.991,27 4.414.287,93 3.589.185,39 3.983.191,69 11.986.665,01 15.730.656,28

Efectos y Cuentas por Cobrar 112-01 112-04 112-08 112-09 112-10 112-11 112

Aportes Socios por Cobrar Hipotecas por Cobrar Prestamos a Corto Plazo por Cobrar Prestamos a Corto Plazo Vehículos Prestamos Línea Express Prestamos Rotativos TOTAL CUENTAS POR COBRAR TOTAL EFECTOS Y CUENTAS POR COBRAR

116-03 116

Seguros Pagados por Anticipado TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

121-01 121-04 121-05-01 121-06 121

Prestamos a Mediano Plazo Prestamos de Vehículos Prestamos Hipotecarios, Adquisición de Vivienda Prestamos Rotativos TOTAL PRESTAMOS POR COBRAR TOTAL MEDIANO Y LARGO PLAZO

12.933,73 635.541,10 1.789.504,71 621.064,68 1.764.324,74 1.110.466,92 5.933.835,88 5.933.835,88

Gastos Pagados por Anticipado 51.852,18 51.852,18 21.716.344,34

Mediano y Largo Plazo 4.859.134,11 1.863.193,99 8.897.575,35 2.220.933,87 17.840.837,32 17.840.837,32

Activos Fijos 141 141

Activo Fijo Tangible Depreciación Acumulada Activo Fijo TOTAL ACTIVO FIJO

372.189,97 (71.400,01) 300.789,96

Cargos Diferidos 163 169

Programas de Computación Amortización Acumulada Programas de Computación TOTAL CARGOS DIFERIDOS

TOTAL ACTIVOS

6.485,00 (2.850,00) 3.635,00 39.861.606,62

8

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

PASIVO PASIVO CIRCULANTE

Efectos y Cuentas por Pagar 211-01--07 211-01-08 211-03-02 211-08-02 211-19 211-20 211

Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar Seguro Social Auditores Externos por Pagar Política Habitacional Nominas por Distribuir Depósitos por Identificar TOTAL CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR TOTAL PASIVO CIRCULANTE

( Nota No. 6 )

700,00 8.463,16 7.840,00 848,83 15.203,51 16.192,19 49.247,69 49.247,69

TOTAL PASIVO

49.247,69

PATRIMONIO Capital Social 311 312 313 321-01

Aportes Socios Aporte Patronal Aportes Voluntarios Socios Total Capital Reservas Estatutarias Resultado del Ejercicio

35.250.731,27 35.925,51 922.650,28 ( Nota No. 2 ) ( Nota No. 4 )

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

36.209.307,06 738.961,11 2.864.090,76 39.812.358,93 39.861.606,62

9

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS R.I.F. No. J-30162226-0 Ave. Francisco de Miranda, cruce c/calle Elice, Edif. Centro Perú, Torre B, piso 10, Ofc. 103 Municipio Chacao Caracas - Venezuela

ESTADO DE RESULTADOS DEL 01/01/2013 AL 31/12/2013 ( Costos Históricos ) CÓDIGOS

BOLÍVARES

411-01 411-02 411-04 411-05 411

INGRESOS Intereses s/Prestamos a Corto Plazo Intereses s/Prestamos a Mediano Plazo Intereses s/prestamos de Vehículos Intereses s/prestamos Hipotecarios TOTAL INTERESES SOBRE PRESTAMOS

412-01 412-02 412-04 412

Intereses Ganados Cuentas Corrientes Intereses Ganados Cuentas de Ahorros Intereses Ganados Plazo Fijo TOTAL INTERESES GANADOS S/DEPÓSITOS

422-24 425-05 426-01 426-06 426

OTROS INGRESOS Ingresos por Ahorros Otros Ingresos Servicios Administrativos Otros Ingresos Extraordinarios OTROS INGRESOS

214.037,31 761.456,91 438.496,69 963.776,65 2.377.767,56 137.988,36 871.041,68 169.958,42 1.178.988,46

( Nota No. 3 )

319.060,46 65.383,63 33.500,00 4.890,00 422.834,09

TOTAL INGRESOS

511-01 511-04 511-07 511-08 512-01 512-04 512-06 512-08 512-11 512-13 512-13 512-14 511/512 522-01 522-02 522-03 521/522 531-01 531-03 531-05 531-06 531-07 531-09 531-10 531-12

EGRESOS GASTOS DEL PERSONAL Sueldos Básicos Bono Alimenticio Bono Navideño Aporte Patronal Caja de Ahorro Prestaciones Sociales Bonos Vacacionales Seguro Social Obligatorio / Paro Forzoso Ley de Política Habitacional Uniformes Antigüedad Utilidades Vacaciones TOTAL GASTOS DE PERSONAL GASTOS PERSONAL DIRECTIVO Gastos de Notaria y Registro Gastos de Reuniones y Asambleas Gastos de la Comisión Electoral TOTAL GASTOS PERSONAL DIRECTIVO GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Procesamiento de Datos CANTV Administradora Serdeco Electricidad Otros honorarios profesionales Reparación y Mantenimiento Transporte Aseo y Limpieza Materiales Aseo y Limpieza

3.979.590,11

271.971,74 51.730,96 4.000,00 14.593,25 2.411,09 16.491,50 32.265,95 5.837,30 11.603,20 79.100,14 72.406,25 20.514,50 582.925,88 6.847,95 10.518,98 11.363,02 28.729,95 8.400,00 7.380,04 2.626,41 3.360,00 2.600,00 170,00 7.600,00 5.123,05

10

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

531-14 531-21

532-02 532-03 532-05 532 541-01 541-05

571-01 571-02 571-03 571-05 572-02 572-07 572-08 572-09 572-10

581-02 581 591-02 591-03 591-04 591-05 591-07 591

Papelería y Útiles de Oficina Impuestos Municipales TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN SERVICIOS PROFESIONALES Y TÉCNICO Honorarios Abogados Auditores Externos Asesoría de Sistemas TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES Y TÉCNICOS SEGURIDAD PATRIMONIAL Seguro de Fidelidad Seguro Pagado por Anticipado Otras Primas TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO Equipo de Oficina Equipo de Computación Material para Fotocopiadora Mantenimiento de Aire Acondicionado Depreciación Mobiliario y Equipos Depreciación Fotocopiadora Gastos de Depreciación Amortización Mejoras Gastos de Amortización Programas TOTAL REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO GASTOS BANCARIOS Comisiones Bancarias TOTAL GASTOS BANCARIOS OTROS GASTOS Gastos varios Caja Chica Trabajo de mensajera Obsequios y festejos Condominio Otros Gastos TOTAL OTROS GASTOS

36745,86 1.410,92 _________________________ 75.416,28 79.300,00 16.880,00 2.587,20 98.767,20 525,00 56183,63 17.096,99 73.805,62 12.773,10 10.605,38 22.380,40 6.048,00 2.636,04 1.566,21 7.796,68 3.259,12 285,00 67.349,93 4.556,12 4.556,12 25.834,54 2.020,00 84.242,72 18.756,03 53.095,08 183.948,37

TOTAL EGRESOS

1.115.499,35

RESULTADO DEL EJERCICIO

2.864.090.76

11

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS R.I.F. No. J-30162226-0 ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO Ejercicio Finalizado al 31-12-13 (Expresados en Bolívares Nominales)

MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIONES Excedente del Ejercicio año 2013

2.864.090,76

PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL FLUJO DE EFECTIVO Gastos de Depreciación Amortización Mejoras Sede TOTAL PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL FLUJO DE EFECTIVO TOTAL ACTIVIDADES EN OPERACIONES

12.283,93 3.259,12 15.543,05 2.879.633,81

CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE ACTIVOS Y PASIVOS Aumento Seguros Pagados por Anticipado Disminución de Otros Activos Aumento Préstamos a Corto Plazo por cobrar Aumento Prestamos a Largo Plazo por Cobrar Aumento de Hipoteca Por Cobrar Disminución de las Cuentas por Pagar Aumento Cargos Diferidos Neto TOTAL CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE ACTIVOS Y PASIVOS

(16.956,75) 0,00 (1.113.989,08) (3.698.688,45) (4.302,64) (391.236,00) (3.635,00) (5.228.807,92)

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Aumento de Activos Fijos TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Disminución Depósitos a Plazo Fijo Aumento del Patrimonio Aumento Reservas Estatutarias Distribución Dividendos Resultado año 2011 TOTAL MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO TOTAL AUMENTO NETO DEL MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EFECTIVO AL 31/12/2012 EFECTIVO AL 31/12/2013

(70.320,01) (70.320,01)

12.765.398,29 204.010,47 (2.040.104,64) 10.929.304,12 8.509.810,00 7.220.846,28 15.730.656,28

12

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS R.I.F. No. J-30162226-0 Ave. Francisco de Miranda, cruce c/calle Elice, Edif. Centro Perú, Torre B, piso 10, Ofc. 103 Municipio Chacao Caracas - Venezuela

ESTADO DE MOVIMIENTO DE PATRIMONIO AL 31 / 12 / 2013 ( Valores Nominales ) AHORRO ESTATUTARIO

SALDOS AL 31/12/2012

23.443.908,77

AUMENTO AHORROS ESTATUTARIOS

12.765.398,29

AUMENTO DE LA RESERVA

RESERVAS

534.950,64

RESULTADO DEL EJERCICIO

2.040.104,64

TOTAL PATRIMONIO

26.018.964,05

12.765.398,29 204.010,47

204.010,47

DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS 2011

(2.040.104,64)

(2.040.104,64)

RESULTADO DEL EJERCICIO AL 31-12-2013

2.864.090,76

2.864.090,76

2.864.090,76

39.812.358,93

TOTAL PATRIMONIO

36.209.307,06

738.961,11

13

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS R.I.F. No. J-30162226-0 Ave. Francisco de Miranda, cruce c/calle Elice, Edif. Centro Perú, Torre B, piso 10, Ofc. 103 Municipio Chacao Caracas - Venezuela

ÍNDICES FINANCIEROS COMPARATIVOS Los Estados Financieros se analizaron mediante los índices que abajo mencionamos a fin de emitir una opinión sobre la situación económica Financiera de la Empresa :

AÑO 2012

AÑO 2013

CUENTAS

MONTOS

MONTOS

Intereses sobre Prestamos

2.166.687,17 18.436.909,31

Prestamos a Corto y Mediano Plazo

=

11,75%

2.377.767,56 23.774.673,20

=

10,00%

3.979.590,11 1.115.499,35

=

356,75%

21.716.344,34 49.247,69

=

440,96

=

107,88%

Los préstamos generaron un promedio del 10,00% anual, inferior al año precedente en 1,75%

Total Ingresos Total Gastos

2.761.898,24 721.793,60

=

382,64%

Los ingresos del ejercicio fueron de un 356,75% con respecto al total de gastos.

Activo Circulante Pasivo Circulante

11.440.047,41 440.483,60

=

25,972

Por cada Bs. 1,00 de pasivo, la caja posee Bs. 440,96 para satisfacer sus obligaciones a corto plazo.

Total Activo Total Patrimonio

26.459.447,74 23.978.859,41

=

110,34%

39.861.606,62 36.948.268,17

El total del patrimonio esta respaldado por un 107,88 % en activos, ligeramente inferior al ejercicio anterior.

Activo Fijo Neto Total Patrimonio

231.846,08 23.978.859,41

=

0,97%

300.789,96 36.948.268,17

=

0,81%

30,11%

15.730.656,28 36.948.268,17

=

42,57%

El total del patrimonio esta respaldado en un 0,81% en activos fijos.

Total Efectivo Total Patrimonio

7.220.846,28 23.978.859,41

=

El total del patrimonio esta representado en un 42,57% en efectivo, cuentas de ahorros y corrientes, superior al ejercicio precedente.

Préstamo a Corto y Mediano Plazo Total Patrimonio

18.436.909,31 26.018.964,05

=

70,86%

23.774.673,20 36.948.268,17

=

64,35%

El total de los prestamos a corto y largo plazo, representan el 64,35 % del patrimonio, acorde con lo establecido en el Articulo No. 51, Capitulo VIII, sección No. 1, "De los Prestamos", de los Estatutos de la Caja de Ahorros.

14

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS R.I.F. No. J-30162226-0

AL 31 / 12 / 2013 DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS ( Costos Históricos )

Utilidad Neta del Ejercicio Menos: 10 % Reserva Legal Estatutaria Excedente del Ejercicio a Repartir

2.864.090,76 (286.409,08) 2.577.681,68

15

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS

ESTADOS FINANCIEROS REEXPRESADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

16

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

CAJA DE AHORROS DE LOS PRODUCTORES Y CORREDORES DE SEGUROS BALANCE GENERAL AL 31-12-2013 (VALORES ACTUALIZADOS) A C T I V OS CIRCULANTE EFECTIVO EN CAJA CHICA BANCOS CUENTAS CORRIENTES BANCOS CUENTAS AHORROS CUENTAS POR COBRAR SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO

4.000,00 3.739.991,27 11.986.665,01 5.933.835,88 51.852,18

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

21.716.344,34

MEDIANO Y LARGO PLAZO PRESTAMO A MEDIANO PLAZO PRESTAMO VEHICULO ADQUISICION DE VIVIENDA PRESTAMOS ROTATIVOS

4.839.134,11 1.863.193,99 8.897.575,35 2.220.933,87

TOTAL ACTIVO MEDIANO Y LARGO PLAZO

17.820.837,32

ACTIVOS FIJOS ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NETOS

14.569.256,03

CARGOS DIFERIDOS

3.635,00

TOTAL ACTIVOS

54.110.072,69 P A S I V OS

CIRCULANTE CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR

49.247,69

TOTAL PASIVOS

49.247,69 PATRIMONIO

APORTE SOCIOS APORTE PATRONAL APORTE VOLUNTARIO RESERVAS ESTATUTARIAS DEFICIT DEL EJERCICIO

54.990.360,78 56.043,80 1.439.334,44 1.152.779,33 -3.577.693,35

TOTAL PATRIMONIO

54.060.825,00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

54.110.072,69

17

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

CAJA DE AHORROS DE LOS PRODUCTORES Y CORREDORES DE SEGUROS ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS DEL 01-01-2013 AL 31-12-2013 (VALORES ACTUALIZADOS)

INGRESOS EGRESOS GASTOS ORGANISMOS PUBLICOS GASTOS DE PERSONAL SERVICIOS PROFESIONALES Y TECNICOS SEGURIDAD PATRIMONIAL REPARACION Y MANTENIMIENTO GASTOS BANCARIOS OTROS GASTOS GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVOS GASTOS DE ADMINISTRACION TOTAL EGRESOS

5.093.875,34

308.006,31 436.138,82 126.422,02 94.471,19 66.311,68 5.831,83 235.453,91 36.774,34 96.532,84 1.405.942,94

BENEFICIO O COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO PERDIDA MONETARIA PERDIDA DEL EJERCICIO

7.265.625,75 -3.577.693,35

18

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

CAJA DE AHORROS DE LOS PRODUCTORES Y CORREDORES DE SEGUROS 1,56 ANUAL 1,28 PROMEDIO

CALCULO DEL REME AL 31 DE DICIEMBRE 2013 VALOR NOMINAL

VALOR ACTUALIZADO

ACTIVOS MONETARIOS

11.974.998,05

18.680.996,96

PASIVOS MONETARIOS

440.483,69

687.154,56

11.534.514,36

17.993.842,40

3.979.590,11

5.093.875,34

-342.295,95 -240.629,93 -98.767,20 -73.805,62 -51.806,00 -4.556,12 -183.948,37 -28.729,95 -75.416,28 14.414.149,05

-438.138,82 -308.006,31 -126.422,02 -94.471,19 -66.311,68 -5.831,83 -235.453,91 -36.774,34 -96.532,84

-21.679.774,80

21.679.774,80

POSICION MONETARIA NETA INGRESOS GASTOS DE PERSONAL GASTOS ORGANISMOS PUBLICOS SERVICIOS PROFESIONALES Y TECNICOS SEGURIDAD PATRIMONIAL REPARACION Y MANTENIMIENTO GASTOS BANCARIOS OTROS GASTOS GASTOS PERSONAL DIRECTIVO GASTOS DE ADMINISTRACION POSICION MONETARIA ACTUAL POSICION MONETARIA ESTIMADA PERDIDA MONETARIA

-7.265.625,75

19

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

C A JA D E A H O R R O S D E L O S P R O D U C TO R E S Y C O RRE DO RE S DE S E G URO S M O V IM IE N TO D E P A TR IM O N IO A L 31 -12 -2 0 1 3 (V A L O R E S A C TU A L IZA D O S ) A P O R TE S O C IO S S A L D O A L 3 1 -1 2 -20 13

A P O R TE A P O R TE R E S E R V A S E XC E D E N TE TO TA L P A TR O N A LV O LU N TA R IOE S TA TU TA R IA S (D E F IC IT) P A TR IM O N IO

5 4 .9 9 0 .3 60 ,78 5 6 .04 3,8 0 1 .4 3 9 .3 34 ,4 4

1.1 52 .77 9,3 3

D E F IC IT D E L E JE R C IC IO 2 0 1 3

TO TA L P A TR IM O N IO

0 ,00 57 .63 8.5 18 ,35 -3 .57 7.6 93 ,3 -53 .57 7.6 93 ,35

5 4 .9 9 0 .3 60 ,78 5 6 .04 3,8 0 1 .4 3 9 .3 34 ,4 4

1.1 52 .77 9,3 3

-3 .57 7.6 93 ,354 5 .06 0.8 25 ,00

20

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

21

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL CAJA DE AHORRO DE LOS PRODUCTORES Y CORREDORES DE SEGUROS FLUJO DE EFECTIVO AL 31-12-2013 (VALORES ACTUALIZADOS)

ACTIVIDADES OPERACIONALES Resultado del Ejercicio Depreciacion y Amortizacion TOTAL ACTIVIDADES OPERACIONALES

-3.577.693,35 15.543,05 -3.562.150,30

MOVIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOS Cuentas por Cobrar Gastos Pagados por Anticipado Cargos Diferidos Otros Activos Cuentas y Efectos Por Pagar

-1.749.530,18 -16.956,75 -3.635,00 534.950,64 -391.236,00

TOTAL MOVIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOS

-1.626.407,29

ACTIVIDADES DE INVERSION Activos Fijos TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION

-9.856.447,39 -9.856.447,39

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Reservas Estatutarias Patrimonio

503.304,98 23.051.510,00

TOTAL ACTIVIDADES DE FINACIAMIENTO

23.554.814,98

MOVIMIENTO NETO DEL EFECTIVO

8.509.810,00

SALDO INICIAL DEL EFECTIVO

7.220.846,28

SALDO FINAL DEL EFECTIVO

Efectivo en Caja Chica Bancos Cuentas Corrientes Bancos Cuentas Ahorros TOTAL EFECTIVO

15.730.656,28

4.000,00 3.739.991,27 11.986.665,01 15.730.656,28

22

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Expresado en Bolívares Nominales) NOTA 1

Resumen de Políticas más significativas Constitución, Objeto y Duración:

La asociación Civil sin fines de lucro Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros, fue constituida el 26 de Noviembre de 1991 y registrada el 23 de Marzo de 1992 bajo el número uno (1), folio dos (2), Tomo veintisiete (27) del protocolo ante la Oficina Subalterna del Tercer Circuito del Registro del Municipio Libertador del Distrito Federal e inscrita en la Superintendencia de Cajas de Ahorro, bajo el Nor. 1198, sector privado. Los nuevos Estatutos de la Caja de Ahorro adaptados a la disposición legales y vigentes fueron protocolizados en el registro público oficina subalterna del tercer circuito del Municipio Libertador al 17/02/2003 bajo el N°- 44 Tomo 9 del Protocolo Primero y en fecha 13/10/2004, se modificaron los artículos 6, literal b, 9, 16, 25, 27, 30, 31, 38, 58, 59, 63, 64, 65, 69, 76 literal b y se agregó numeral 5, 80, 81, se incorporó el artículo 84, se agregó Capitulo XI de las Elecciones, el Capitulo XIII Reforma de Estatutos, el Capitulo XIV Reglamentos Internos. Se elimino artículo 95 y se modifico el artículo 99. La Asociación tiene por Objeto principal establecer y fomentar el ahorro sistemático y estimular la formación de hábito de economía y previsión social entre sus afiliados. Su duración es por tiempo ilimitado. Principios de Contabilidad a)

La contabilidad, se procesa de acuerdo a los lineamientos previstos por la Superintendencia de Cajas de Ahorro y de acuerdo al código previsto por ese organismo y sobre la base de acumulaciones y en forma consistente con los ejercicios precedentes.

b)

Ingresos 1) Esta representado por el 5% de los Ahorros Estatutarios y desde un 5% hasta un 20% de los Ahorros Voluntarios de los socios de Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros. 2) Los Intereses que generan las Cuentas de Ahorros, Corriente y los Plazos Fijos se registran mensualmente y sobre la base de acumulaciones. 3) Los otros ingresos.

23

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

c)

La Caja de Ahorro presenta sus estados financieros actualizados, reconociendo los efectos de la inflación según Declaración de Principios de Contabilidad N° DPC –10, emitida por la Federación de Colegios de Contadores Públicos de Venezuela, aplicando el método de Nivel General de Precio (NGP).

5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494

24

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

NOTA 2 Reservas Estatutarias Al 31 de diciembre de 2013 las reservas se encuentran constituidas por las siguientes partidas: Reservas Estatutarias año 2012 Reservas Estatutarias año 2013 Total Reservas

738.961,10 286.409,07 1.025.370,17 (1)

(1) Se ajusta al inicio del próximo período económico NOTA 3 Otros Ingresos El saldo de esta cuenta al 31-12-13 corresponde a los Ingresos por concepto de ahorros no reclamados del año 2012, de acuerdo a lo estipulado en el artículo 12 de los estatutos. NOTA 4 Resultado del Ejercicio Lo constituye el saldo que queda después de descontar el 10%, en el año 2013, que se destina a los Fondos de Reservas. Este remanente es distribuido y abonado a la cuenta de cada socio, y su liquidación se realiza al cierre del ejercicio anual, una vez que los estados financieros auditados son aprobados en Asamblea General de Socios. El excedente del ejercicio se ajusta al inicio del ciclo contable 2013. NOTA 5 Impuesto Sobre la Renta Se exonera a las Cajas de Ahorro del pago del Impuesto Sobre la Renta por un lapso de cinco años, exoneración esta que ha sido renovada por igual lapso, en los términos y condiciones, mediante Decreto de la Presidencia de la República Nro. 1610 del 1006-87. NOTA 6 Depósitos por Identificar El saldo de esta cuenta esta constituido por depósitos efectuados por los socios para pagar o amortizar préstamos a corto y largo plazo o para incrementar sus ahorros, los cuales al cierre del ejercicio terminado al 31/12/2013 se desconocían los depositantes.

5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494

25