Informe a los Accionistas

Informe a la Junta General de Accionistas del Banco Guayaquil S.A. correspondiente al ejercicio del año 2015 De acuerdo a lo dispuesto en los estatutos del Banco Guayaquil S.A. tenemos el agrado de presentar el Informe de Labores correspondiente al año 2015

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Informe a los Accionistas

INDICE Entorno Macroeconómico............................................................................................................... 5 Principales Indicadores del Banco Guayaquil............................................................................... 16 Bancos Corresponsales y de Inversión......................................................................................... 29 Estados Financieros Auditados del Banco Guayaquil S. A........................................................... 30 Informe del Comisario................................................................................................................... 35 Informe del Auditor Interno............................................................................................................ 37 Informe del Comité de Auditoría.................................................................................................... 40 Informe del Comité de Administración Integral del Riesgo............................................................ 43 Informe del Comité de Ética.......................................................................................................... 49 Informe del Comité de Retribuciones............................................................................................ 50 Informe del Comité Paritario de Seguridad y Salud Ocupacional................................................. 51 Informe de la Gestión para prevenir el Lavado de Dinero............................................................. 53 Informe del Área de Atención al Cliente........................................................................................ 57 Gobierno Corporativo.................................................................................................................... 59 Aportes al Estado.......................................................................................................................... 71 Gestión Comercial y Amplitud de Servicios Transaccionales........................................................ 73 Responsabilidad Social Empresarial............................................................................................. 81 Principales Logros y Eventos del año 2015.................................................................................. 98 Agradecimiento y Despedida...................................................................................................... 113

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Informe a los Accionistas

De acuerdo con lo dispuesto por los estatutos de Banco Guayaquil S.A. tenemos el agrado de presentar el informe de labores correspondiente al año 2015. El crecimiento de la economía ecuatoriana en el año 2015 fue de 0.40%. Los Depósitos del Público dentro del sistema financiero nacional presentaron una variación del -11.53% y los Activos Totales y Contingentes Netos -6.69%, El Patrimonio total creció en un 5.14% y su Indicador de Liquidez en 3.60% A pesar de que la Economía Ecuatoriana se desacelera, la banca ecuatoriana se muestra líquida y solvente precautelando el dinero de sus clientes y apoyando a todos los sectores productivos del país. A continuación pasaremos revista a los principales acontecimientos de la vida nacional y el desenvolvimiento de los indicadores del Banco Guayaquil.

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Informe a los Accionistas

Entorno Internacional: El año 2015 se caracterizó por el fin de la bonanza de las materias primas, continuando el deterioro paulatino que se inició en el segundo semestre de 2014. Esto afectó el desempeño de las economías de los países que conforman los BRICS: La economía de Brasil se contrajo -3.7%, la de Rusia decreció -3.8%, China se desacelera pasando de 7.3% a 6.9%, así como Sudáfrica que crece a un menor ritmo llegando al 1.4%, el de mayor crecimiento anual fue India con una tasa de 7.3%. La caída de la economía en estos países arrastró a las de otros mercados emergentes. Particularmente afectada estuvo América Latina y el Caribe con una contracción de -0.7%. Aparte de América Latina, el más pobre desempeño correspondió a la zona del euro, que sin embargo tuvo un mejor 2015 que 2014, con 1.5% de crecimiento. La economía de Estados Unidos mejoró muy levemente su tasa de crecimiento en relación a la de 2014, con 2.5% frente a 2.4%, sin embargo las autoridades estadounidenses se encuentran preocupadas por una subida de la inflación y tomaron como medida el incremento de las tasas de interés. El 2016 empieza con un inquietante colapso en la bolsa de valores de Shanghái. Si bien la bolsa de valores china no es muy profunda, significa una pérdida importante en el patrimonio de la creciente clase media de dicho país y de las grandes empresas privadas, las mismas que tendrán que reducir la escala de sus proyectos de inversión en el exterior, entre esos en América Latina. Es muy posible que la visión inicial del Banco Mundial, de un crecimiento de la economía global de 2.9% en 2016 y que en el 2015 fue de 2.4%, resulte muy optimista y deba reducirse. En esta previsión de 2016, América Latina no tendría crecimiento, como consecuencia por la severa recesión en Brasil, cuya economía caería -2.5%, Rusia crecería 0.7%, y el crecimiento de China se desaceleraría a 6.7%. Tanto los Estados Unidos como la Eurozona y Japón tendrían mejor desempeño económico en el año 2016, lo cual alienta esperanza que hacia fines del año haya una recuperación del precio de las materias primas, en particular del petróleo. Aunque a principios del año se mantiene la sostenida declinación del precio del petróleo que se inició en julio de 2014.

Entorno Macroeconómico Nacional: La economía ecuatoriana se habría estancado o contraído en 2015: los estimados de comportamiento del PIB oscilan entre la cifra oficial de 0.4% de crecimiento, y la cifra del Banco Mundial de una contracción de -0.6%. En todo caso, un drástico deterioro en relación al crecimiento de 3.7% en 2014 que registran las cuentas nacionales. Para evaluar el desempeño por sector económico, tenemos que recurrir a la comparación de los tres primeros trimestres de 2015 en relación con los tres primeros de 2014, que son los datos oficiales.

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Informe a los Accionistas

PIB POR CLASE DE ACTIVIDAD ECONOMICA Crecimiento en valores constantes 2013 Oficial



2014 Oficial

2015 Prev

PIB

4.6% 3.7% 1.1%

Agricultura

5.9%

2.3%

Pesca

8.2%

4.8%

Acuicultura y pesca de camarón

9.3%

6.9%

Pesca (excepto camarón)

7.3%

2.9%

1.7%

Petróleo y minas

7.9%

2.8%

-1.3% -20.1%

Refinación de Petróleo

2.3% 7.4% 13.9%

-34.1%

-42.1%

Manufactura (sin refinación de petróleo)

5.6%

3.0%

2.3%

Suministro de electricidad y agua

7.4%

7.8%

8.9%

Construcción

8.3%

7.3%

0.8%

Comercio

6.3%

7.8%

Alojamiento y servicios de comida

6.4%

6.9%

1.3% -2.2%

Transporte

6.1%

6.2%

Correo y Comunicaciones

6.2%

8.2%

-0.2% 0.4%

Servicios financieros

1.7%

-4.3%

3.9%

Actividades profesionales

5.3%

3.7%

6.0%

Administración pública

6.7%

4.1%

-0.3%

-0.5%

1.7%

1.0%

Otros Servicios

3.7%

-0.1%

0.6%

Servicio doméstico

1.8%

4.8%

0.7%

Enseñanza y Servicios de salud

TOTAL VALOR AGREGADO

4.7%

3.8%

1.3%

OTROS ELEMENTOS DEL PIB

1.3%

-0.1%

-3.9%

FUENTE: 2013-2015: BCE, “Cuentas Nacionales Trimestrales”; 2015: “Tercer trimestre 2015”.

En los tres primeros trimestres el crecimiento fue de 1.07%, sin embargo el último trimestre del 2015 presenta una contracción económica (-0.78%) respecto al año anterior. Por sector económico para el mismo periodo de tiempo, los sectores que tuvieron un marcado deterioro están: La Construcción, que de un muy fuerte crecimiento en los años anteriores baja a 0.83%; y el sector de Transporte, que en años anteriores presentó un crecimiento promedio del 6.16%, para el 2015 cae a 1.67%. El sector de la Administración Pública presenta un decrecimiento de -0.30%, cuando al 2014 tuvo un crecimiento 4.25%. La producción petrolera también se contrae en -1.28%. El crecimiento en la intermediación financiera es mínimo. Los únicos rubros en arrojar cifras halagadoras son los sectores relativos a Servicios profesionales con un crecimiento del 6.04%, a la Agricultura 2.30%, y Manufactura con 2.29%.

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Informe a los Accionistas

Situación Fiscal: Los datos del sector público no financiero están disponibles hasta noviembre. Los ingresos totales de enero-noviembre fueron 32.2% del PIB, una reducción de 3.4 puntos en relación al mismo período de 2014. El crudo ecuatoriano promedió $42.1 por barril en 2015, exactamente la mitad que en 2014. En los once meses para los que tenemos datos, los ingresos petroleros se contrajeron en $3,957 millones, como consecuencia de la caída en el precio del petróleo.

OPERACIONES DEL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO Periodo Enero - Noviembre 2014 2015 2014 2015 en millones de dólares % del PIB IINGRESOS 35,955 31,939 35.6% 32.2% Petroleros 10,202 6,245 10.1% 6.3% Por exportaciones 10,202 6,245 10.1% 6.3% No Petroleros 21,758 24,363 21.6% 24.6% IVA 5,815 5,882 5.8% 5.9% ICE 735 780 0.7% 0.8% A la renta 3,866 4,493 3.8% 4.5% Arancelarios 1,224 1,858 1.2% 1.9% Otros Impuestos 1,613 1,532 1.6% 1.5% Contribuciones Seguridad Social 4,331 4,697 4.3% 4.7% Otros 4,174 5,120 4.1% 5.2% Superávit operacional de empresas públicas no financieras 3,994 1,331 4.0% 1.3% GASTOS 38,053 33,501 37.7% 33.8% Gastos corrientes 24,694 24,224 24.5% 24.5% Intereses 771 1,114 0.8% 1.1% Sueldos 8,120 8,546 8.0% 8.6% Compra de bienes y servicios 4,082 3,891 4.0% 3.9% Prestaciones de Seguridad Social 3,148 3,671 3.1% 3.7% Otros 8,573 7,002 8.5% 7.1% Gastos de capital 13,358 9,277 13.2% 9.4% RESULTADO GLOBAL -2,098 -1,562 -2.1% -1.6% RESULTADO PRIMARIO -1,327 -448 -1.3% -0.5% FUENTE: Ministerio de Finanzas, Entidades del Sector Público y Banco Central del Ecuador.

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Informe a los Accionistas

Los ingresos no petroleros aumentaron en $2,605 millones, resultado en que tuvieron particular relevancia las mayores recaudaciones por impuesto a la renta gracias a la amnistía tributaria, y el incremento en las recaudaciones arancelarias como consecuencia de la salvaguardia, ya que el valor de las importaciones se redujo. Los egresos bajan su participación del PIB en 3.9 puntos, pasando de 37.7% de Ene-Nov del 2014, a 33.8% en el 2015. Los gastos de capital decrecen 3.0 puntos del PIB, los “otros” gastos corrientes que incluye la importación de combustibles caen -1.43%, y el resto del gasto corriente aumenta en 1.41 puntos del PIB. En consecuencia, la reducción del gasto se origina por el recorte en los gastos de capital y los costos más bajos de importar combustibles dado el menor precio del petróleo. Estas acciones dan como consecuencia un deterioro de la calidad en el gasto público. En esos once meses, el Estado recibió desembolsos externos por $4,014 millones y realizó amortizaciones por $1,100 millones, un incremento del endeudamiento externo de $2,914 millones, con lo que la deuda externa llegó a $20,462 a noviembre 30, según estadísticas oficiales. Estos datos no incluyen deuda de corto plazo ni tampoco las llamadas ventas anticipadas de crudo.

Sector Externo: Al 31 de diciembre la reserva monetaria internacional se encuentra en $2,496 millones, $864 millones menos que un año atrás, y el nivel más bajo de cierre mensual desde el año 2013.

RESERVAS INTERNACIONALES en millones de dólares

Fuente: BCE

De acuerdo a las cifras oficiales a noviembre del 2015, las exportaciones caen -29.24% respecto al mismo mes del año anterior, de las cuales las petroleras incluyendo combustibles se reducen a la mitad (caída de -51.36%). Entre las exportaciones de índole agrícola y pesquero más importantes: banano, camarón, flores y atún caen 1.8% y el resto de las exportaciones se contraen -9.3%. Las exportaciones distintas al petróleo tienden a concentrarse en los principales rubros tradicionales, y no surgen nuevos rubros importantes de exportación.

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Informe a los Accionistas

TOTAL DE EXPORTACIONES Y LOS MAYORES RUBROS en millones de dólares FOB

Total Importaciones

No Petroleros Clasificados Otros

Petróleo

2008

18,511

10,568

2,954 4,989

2009

13,863

6,284

3,296 4,283

2010

17,490

8,952

3,585 4,953

2011

22,322

11,800

4,178 6,345

2012

23,765

12,711

4,178 6,876

2013

24,848

13,412

5,057 6,379

2014

25,741

13,016

6,078 6,648

2015 (*)

17,909

6,316

5,724

5,869

(*) Proyección de Diciembre 2015. FUENTE: BCE (www.bce.fin.ec).

En el caso de las importaciones caen -21.14%: las petroleras en -21% y las no petroleras en -16%. Todas las principales ramas de importaciones no petroleras muestran una disminución frente al mismo período del año anterior. Las de bienes de consumo bajan -29%, los insumos -25%, los bienes de capital -33%. La caída en las importaciones no petroleras se debe al elevado costo de importación debido a la aplicación desde marzo de la salvaguardia de balanza de pagos, a la contracción de la demanda interna, y al menor precio en dólares de las importaciones de origen distinto a las de E.E.U.U.

TOTAL DE IMPORTACIONES en millones de dólares FOB Total Importaciones

No Petroleros

Combustible y Lubricantes

2008

17,415 14,198 3,217

2009

14,071 11,733 2,338

2010

19,279 15,236 4,043

2011

22,946 17,859 5,087

2012

24,182 18,740 5,441

2013

25,827 19,899 5,927

2014

26,419 20,001 6,417

2015 (*)

20,636

16,623

(*) Proyección de Diciembre 2015. FUENTE: BCE (www.bce.fin.ec).

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4,013

Informe a los Accionistas

Las remesas que envían los migrantes se estabilizaron en los primeros tres trimestres de 2015. Sólo cayeron un 1% en relación al mismo período de 2014, lo cual refleja la depreciación del euro y otras monedas en relación al dólar. Alcanzarían unos $2,350 millones en 2015. El 56% de las remesas que ingresaron en los nueve primeros meses provinieron de los EE.UU., y en relación al mismo período del año anterior, las originadas en los EE.UU. crecieron, las de España, Italia y las del resto del mundo como un todo se redujeron.

REMESAS RECIBIDAS en millones de dólares

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Informe a los Accionistas

Inflación: En 2015 bajó la inflación, a 3.4% anual a fines de año. La misma parecería baja, pero recordemos que el Ecuador utiliza una moneda extranjera, y no es posible manejar el tipo de cambio para ajustarlo a variaciones en la competitividad. La inflación anual de los Estados Unidos a noviembre es de 0.5%, y en El Salvador, que también utiliza el dólar, la inflación acumulada en los primeros 11 meses del año fue del 1.1%. La inflación nacional promedio en 2015 fue de 4.0%, reflejando que la desaceleración del alza de precios se dio en los últimos meses del año.

INFLACIÓN ANUAL

Fuente: INEC

Empleo: En el tercer trimestre de 2015 el desempleo nacional fue de 5.5%, considerando la población urbana y la rural mayor de 15 años. El desempleo aumentó 0.8% en el tercer trimestre en relación al tercer trimestre de 2014.

TASA DE DESEMPLEO NACIONAL URBANO por trimestre

Fuente: INEC.

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Informe a los Accionistas

Este incremento en el desempleo se debe en buena parte a que 222,360 personas que un año atrás se declaraban inactivas, se incorporaron al mercado laboral, y buena parte de ellas no consiguió emplearse. Lo que es más, las que consiguieron trabajo, solo pudieron conseguir empleo inadecuado o no clasificado. En estos doce meses, no hubo creación de empleo adecuado en el país.

INDICADORES LABORALES (NACIONAL URBANO - RURAL) 15 AÑOS Y MÁS sept-14 sept-15 Variación Sept 15 - Sept. 14 Población en Edad de Trabajar (PET) 7,812,447 7,860,395 47,948 Población Económicamente Activa (PEA) 4,865,302 5,135,610 270,308 Empleo 4,638,310 4,854,005 215,696 Empleo Adecuado 2,803,767 2,793,417 (10,350) Empleo Inadecuado 1,813,658 2,024,473 210,815 Subempleados 489,443 688,122 198,678 Empleo no clasificado 20,885 36,115 15,231 Desempleo 226,992 281,605 54,613 Población Económicamente Inactiva (PEI) 2,947,145 2,724,785 (222,360) % de PEA Empleo 95.3% 94.5% -0.8% Empleo Adecuado 57.6% 54.4% -3.2% Empleo Inadecuado 37.3% 39.4% 2.1% Subempleados 10.1% 13.4% 3.3% Empleo no clasificado 0.4% 0.7% 0.3% Desempleo 4.7% 5.5% 0.8% FUENTE: INEC

EMPLEO ADECUADO / PERSONAS EN EDAD DE TRABAJAR por trimestre

Fuente: INEC.

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Informe a los Accionistas

Situación de la banca: El PIB medido en dólares corrientes se contrajo en 2015, al menos 1.6% que es la previsión oficial, y paralela a esa contracción en el PIB se desacelera el crecimiento de la liquidez. La oferta monetaria total que incluye todos los depósitos bancarios más las especies monetarias, se expande solo 1.1% entre noviembre 2014 y noviembre de 2015. Adicionalmente, aumentó la preferencia del público a no bancarizar todo su dinero, producto de lo cual, al comparar Diciembre 2014 y Diciembre 2015, los depósitos de la banca privada caen -11.5%; los depósitos a la vista en -16.0% y los depósitos a plazo -2.2%.

EVOLUCION DE OPERACIONES NETAS EN LA BANCA PRIVADA Bancos operativos - en millones de dólares

Cartera por Vencer

Cartera Vencida y Non Accrual

Aceptaciones

Contingentes Netos

Total

Dic. 08

9,394

241

78

1,176

10,888

Dic. 09

9,182

272

38

1,071

10,563

Dic. 10

11,106

255

34

1,325

12,720

Dic. 11

13,371

306

25

1,512

15,214

Dic. 12

15,333

442

43

2,027

17,844

Dic. 13

16,810

448

32

2,219

19,508

Dic. 14

19,087

565

27

2,494

22,172

Dic. 15

18,086

687

33

2,419

21,226

FUENTE: Superintendencia de Bancos.

Al contraerse los depósitos, la banca privada precautelando el dinero de los depositantes, opta por recuperar la cartera de crédito y ser más cauto en la colocación de nuevas operaciones. La reducción de la cartera se da a un menor ritmo que la disminución de los depósitos puesto que la misma se contrae en -4.5%. El Fondo Monetario en su Informe País dado a conocer en el último trimestre de 2015, recomienda que dado el deterioro en el entorno externo, debe introducir cambios a su política monetaria y bancaria.

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Informe a los Accionistas

Citamos al Fondo Monetario: “Ecuador ha sido golpeado por un shock externo que implica un ajuste en el ritmo de crecimiento e intermediación financiera. El sistema financiero ha estado líquido y bien capitalizado durante 2014, pero están al alza las recientes presiones sobre las posiciones de liquidez así como los riesgos crediticios y de tasas de interés. Si bien los principales indicadores de estabilidad financiera no muestran signos de estrés en la primera mitad de 2015, sí requieren un monitoreo continuo y reacciones rápidas si las presiones sobre el sistema financiero continúan”.

EVOLUCION DE DEPÓSITOS EN LA BANCA PRIVADA Bancos operativos - en millones de dólares



Dep. Vista

Dep. Plazo

Reporto

Garantía

Total

Dic. 08

8,886

4,283

1

1

13,171

Dic. 09

9,539

4,493

3

1

14,036

Dic. 10

11,810

4,739

2

2

16,553

Dic. 11

13,030

5,974

25

4

19,033

Dic. 12

15,836

6,624

1

3

22,464

Dic. 13

17,434

7,452

20

3

24,909

Dic. 14

18,725

8,870

1

1

27,597

Dic. 15

15,735

8,678

0

1

24,414

FUENTE: Superintendencia de Bancos.

Tampoco aparecieron signos de estrés en el sistema financiero en la segunda mitad de 2015, pero las recomendaciones del Fondo mantienen vigencia. En particular, el Fondo recomienda medidas que mejoren la liquidez de la banca. Entre ellas: mantener el fondo de liquidez en papeles internacionales de alta liquidez, como es el caso; tender a que los recursos en el fondo de seguros de depósitos también se inviertan en papeles internacionales de alta liquidez, ya que hoy en día se prefiere la inversión en papeles domésticos priorizando la rentabilidad sobre la liquidez. En general, plantea el FMI que se reduzca el requerimiento de inversión de fondo de la banca en papeles del Estado. La lógica consideración es que en un contexto de baja liquidez, no hay mercado para papeles del Estado. Por último, el FMI observó también que se abandone la práctica de emitir títulos del BCE para el pago de servicios como se hizo con la Res. 080 de junio 2 en que se pagó a contratistas del Estado para que puedan atender sus obligaciones tributarias. Las autoridades y la banca deben colaborar estrechamente para juntas superar la actual delicada situación causada por la caída en el precio del petróleo.

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Informe a los Accionistas

2016: En nuestro informe del 2015 expresamos nuestro escepticismo que la caída del precio del petróleo con que se iniciaba el año fuera a revertirse en el cortísimo plazo, en cuyo caso se volvía imperativo ajustar la economía. En enero de 2015, el petróleo ecuatoriano promedió $41.4/b, lo cual tornaba necesaria la adopción de un muy fuerte ajuste fiscal. En enero de 2016, vendemos por debajo de $25. La situación es significativamente más grave. Así mismo en enero 2015 un dólar compraba €0.86, en lo que va de este año €0.92. A comienzos de 2015 el riesgo país promedió 942 puntos base, y aunque con dificultades, y a onerosas tasas de interés, las autoridades pudieron hacer dos colocaciones de bonos en el mercado internacional. Iniciando el año 2016, el riesgo país promedia 1375, lo que torna prohibitivo el acceso a los mercados financieros internacionales. Así mismo fue un año de bajísimo o negativo crecimiento, aún no hay datos disponibles, y 2016 se perfila aún más duro ante el deterioro de estos tres factores claves para la economía: el precio del petróleo, la cotización del dólar, y el acceso a los mercados financieros. La previsión del FMI-Banco Mundial de una contracción de la economía del 2% parece responder a la evolución de estos parámetros de manera más realista que la visión oficial de una expansión de 1%. El gobierno esta estudiando medidas de ajuste, que busquen fortalecer la balanza de pagos y garantizar la dolarización en el Ecuador: • Compensar al exportador a través de Certificados de Abono Tributarios (CAT), los mismos que serían pagados por los importadores que comercializan productos con aranceles. • La emisión de títulos del Banco Central para restaurar la liquidez, y otras de la misma índole; • Reducir el gasto público, priorizar la liquidez del sistema financiero, crear condiciones favorables para las exportaciones y la captación de capitales privados para la inversión. Independientemente del panorama económico 2016, el Banco Guayaquil continuará su política de priorizar la liquidez y la solvencia en resguardo de los dineros confiados por sus depositantes.

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Informe a los Accionistas

Principales Indicadores Económico – Financieros del Banco Guayaquil al 31 de Diciembre del 2015

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Informe a los Accionistas

Análisis Económico Financiero del Banco Guayaquil Activos + Contingentes: El total de Activos + Contingentes del Banco Guayaquil al 31 de Diciembre del 2015 ascendió a la suma de US$ 4,251,286 M, con una participación de mercado de 11.75%. A continuación, presentamos la distribución de los Activos + Contingentes de los 10 primeros bancos del país y su participación en el total.

ACTIVOS + CONTINGENTES Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

MILES DE DOLARES

% DEL TOTAL

RANKING

PICHINCHA 10,305,605 28.49% 1 PACIFICO 5,259,647 14.54% 2 GUAYAQUIL 4,251,286 11.75% 3 PRODUBANCO 4,088,220 11.30% 4 INTERNACIONAL 3,119,193 8.62% 5 BOLIVARIANO 2,967,015 8.20% 6 AUSTRO 1,710,023 4.73% 7 SOLIDARIO 837,440 2.32% 8 CITIBANK 778,462 2.15% 9 MACHALA 609,746 1.69% 10 10 PRIMEROS BANCOS 33,926,637 93.80% TOTAL SISTEMA 36,170,852 100.00%

Como complemento, presentamos la evolución del total de activos más contingentes a partir del año 2011:

EVOLUCIÓN (en miles de dólares) 5,250,000 4,668,064

4,500,000 3,750,000

4,089,904

3,935,766

DIC. 11

DIC. 12

4,125,962

4,251,286

3,000,000 2,250,000 1,500,000 750,000 -

DIC. 13

17

DIC. 14

DIC. 15

Informe a los Accionistas

Fondos Disponibles e Indicador de Liquidez: Los Fondos Disponibles representan la liquidez que se mantiene depositada en el Banco Central del Ecuador y en Bancos del Exterior, así como, el efectivo custodiado en las bóvedas del banco. Los Fondos Disponibles en el Banco Guayaquil ascendieron a US$ 743,926 M. El indicador de liquidez medido por el total de los fondos disponibles, relacionados al total de depósitos a corto plazo, a diciembre del 2015 fue de 31.16% mientras que el del sistema bancario ecuatoriano ascendió a 29.60%.

FONDOS DISPONIBLES Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

MILES DE DOLARES

% DEL TOTAL

RANKING

PICHINCHA 1,816,709 30.03% 1 GUAYAQUIL 743,926 12.30% 2 BOLIVARIANO 706,701 11.68% 3 PRODUBANCO 671,834 11.11% 4 PACIFICO 601,943 9.95% 5 INTERNACIONAL 506,212 8.37% 6 AUSTRO 270,918 4.48% 7 CITIBANK 163,718 2.71% 8 MACHALA 101,889 1.68% 9 SOLIDARIO 73,020 1.21% 10 10 PRIMEROS BANCOS 5,656,871 93.51% TOTAL SISTEMA 6,049,506 100.00%

Índice de liquidez estructural: El índice de “liquidez estructural’’ está basado en la composición de los pasivos para con el público y su volatilidad histórica. El índice de liquidez requerido para el Banco Guayaquil a Diciembre del 2015 es de 15.64%, mientras que el índice constituido es de 41.33%, es decir, 25.69 puntos porcentuales mayores de lo requerido.

18

Informe a los Accionistas

Inversiones: Son instrumentos de renta fija y de alta liquidez, que se negocian en los mercados bursátiles y extrabursátiles del mercado local e internacional. A continuación, se presenta la estructura de origen del portafolio y su respectiva calificación de riesgo otorgada por firmas internacionales de riesgo como Fitch y Stantdard & Poors. El Banco Guayaquil, al cierre del 31 de Diciembre del 2015, registra el 73.73% de su portafolio en inversiones internacionales.

PORTAFOLIO DE INVERSIONES Al 31 de Diciembre del 2015

ORIGEN

MILES DE DOLARES

% DEL TOTAL

INTERNACIONAL

422,356 73.73%

LOCAL

150,482 26.27%

PORTAFOLIO BRUTO

572,838

(-) PROVISIONES

100.00%

21,208

PORTAFOLIO NETO

551,630

CALIFICACION DE INVERSIONES Al 31 de Diciembre del 2015

LOCAL

INTERNACIONAL CALIFICACION

MONTO

MONTO

TOTAL MONTO

% PART.

GRADO DE INVERSION

259,251 86,255 345,506 60.31%

OTRAS CATEGORIAS

163,104 64,227 227,332 39.69%

TOTAL

422,356 150,482 572,838 100.00%

19

Informe a los Accionistas

A continuación, presentamos el cuadro del total de las Inversiones de los 10 primeros bancos del país y su participación:

INVERSIONES Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

MILES DE DOLARES

% DEL TOTAL

RANKING

PICHINCHA 1,137,446 25.63% 1 PRODUBANCO 677,651 15.27% 2 PACIFICO 651,510 14.68% 3 GUAYAQUIL 551,630 12.43% 4 BOLIVARIANO 395,395 8.91% 5 INTERNACIONAL 299,971 6.76% 6 AUSTRO 205,020 4.62% 7 MACHALA 75,732 1.71% 8 SOLIDARIO 61,490 1.39% 9 CITIBANK 58,811 1.33% 10 10 PRIMEROS BANCOS 4,114,655 92.71% TOTAL SISTEMA 4,437,961 100.00%

Adicionalmente, presentamos la evolución del portafolio de inversiones a partir del año 2011:

EVOLUCIÓN (en miles de dólares) 600,000 500,000

500,937

490,322

DIC. 12

DIC. 13

470,673

537,752

551,630

DIC. 14

DIC. 15

400,000 300,000 200,000 100,000 -

DIC. 11

20

Informe a los Accionistas

Operaciones de Crédito: El volumen total de operaciones de crédito, que incluye deudores por aceptación y cartas de crédito y avales contabilizados en la cuenta contingentes del Banco Guayaquil, ascendió a la suma de US$2,290,329 M al 31 Diciembre del 2015, con una participación del mercado del 10.79% A continuación presentamos el cuadro del volumen de operaciones de crédito de los 10 primeros bancos del país y su participación en el total:

OPERACIONES DE CRÉDITO Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

MILES DE DOLARES

% DEL TOTAL

RANKING

PICHINCHA 6,436,880 30.33% 1 PACIFICO 3,071,696 14.47% 2 GUAYAQUIL 2,290,329 10.79% 3 PRODUBANCO 2,178,780 10.26% 4 INTERNACIONAL 2,002,975 9.44% 5 BOLIVARIANO 1,555,263 7.33% 6 AUSTRO 915,578 4.31% 7 CITIBANK 549,372 2.59% 8 SOLIDARIO 526,756 2.48% 9 RUMIÑAHUI 360,893 1.70% 10 10 PRIMEROS BANCOS 19,888,522 93.70% TOTAL SISTEMA 21,225,757 100.00%

Adicionalmente, presentamos la evolución de las operaciones de crédito a partir del año 2011:

EVOLUCIÓN (en miles de dólares)

3,000,000 2,492,859

2,500,000 2,000,000

2,032,288

2,290,329

2,191,363

1,839,592

1,500,000 1,000,000 500,000 -

DIC. 11

DIC. 12

DIC. 13

21

DIC. 14

DIC. 15

Informe a los Accionistas

Cartera Vencida Son las operaciones que al momento del vencimiento no han sido canceladas o renovadas por parte de los clientes. La cartera vencida total incluye: La cartera vencida, y la cartera que no devenga intereses. Al 31 de diciembre del 2015 el indicador de cartera vencida del Banco Guayaquil es de 3.40%. En el 2015, las provisiones constituidas por el Banco Guayaquil, representan el 113.47% de la cartera vencida total.

RIESGO CREDITICIO Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

CARTERA VENCIDA TOTAL

COBERTURA DE LAS PROVISIONES

BOLIVARIANO 1.14% 1 INTERNACIONAL 1.65% 2 PRODUBANCO 2.60% 3 RUMIÑAHUI 2.62% 4 MACHALA 3.12% 5 GUAYAQUIL 3.40% 6 PICHINCHA 4.05% 7 PACIFICO 4.35% 8 AUSTRO 5.62% 9 SOLIDARIO 8.91% 10 10 PRIMEROS BANCOS 3.58% TOTAL SISTEMA 3.66%

22

257.21% 4 298.92% 2 129.37% 5 332.43% 1 97.47% 9 113.47% 7 284.21% 3 115.42% 6 108.36% 8 94.37% 10 189.98% 187.14%

Informe a los Accionistas

Provisiones para Créditos Incobrables: Las provisiones para créditos incobrables son los recursos que se toman de las utilidades de un banco y que se asignan como cobertura de las potenciales pérdidas que se presenten en la recuperación de los créditos concedidos y no cobrados. El saldo de provisiones para créditos incobrables a Diciembre del 2015 fue de US$ 80,235 M. Durante el año 2015 se constituyeron provisiones por un monto de US$ 48,599 M y se castigaron créditos por US$ 51,714 M, de acuerdo a normas vigentes. A continuación, presentamos el resumen de la Calificación de Cartera de Créditos y Contingentes y constitución de Provisiones de acuerdo a las normas establecidas por la Superintendencia de Bancos, destacando que el 95.43% tiene calificación A:

RESUMEN DE LA CALIFICACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITOS Y CONTINGENTES Y CONSTITUCIÓN DE PROVISIONES Al 31 de Diciembre del 2015 (en miles de dólares) RESUMEN GENERAL

TOTAL

A1 2,005,467 RIESGO NORMAL

CRÉDITOS CUBIERTOS CON GARANTÍAS AUTO LIQUIDABLES

SALDO SUJETO A CALIFICACIÓN

% DE PART.

% DE PROVISIÓN

PROVISIONES REQUERIDAS NETAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O (DEF)

91,513

1,913,954

87.4%

1%

17,292

17,292

0

A2

126,143

4,421

121,722

5.5%

2%

1,983

1,983

0

A3

58,577

50

58,527

2.6%

3%

1,716

1,716

0

B1

7,258

3

7,255

0.3%

5%

327

327

0

B2

26,376

4

26,373

1.1%

8%

2,155

2,155

0

C1

3,965

6

3,959

0.2%

19%

767

767

0

C2

6,586

0

6,586

0.3%

40%

2,635

2,635

0

DUDOSO

D

33,711

1

33,710

1.5%

66%

22,154

22,154

0

PERDIDA

E

27,081

0

27,081

1.2%

100%

27,081

27,081

0

2,295,165

95,999

2,199,166

100.0%

76,110

76,110

0

RIESGO POTENCIAL

DEFICIENTE

TOTAL

Nota: Para efectos del cálculo de las provisiones requeridas netas, la SBS no contempla las provisiones tecnológicas crediticias y anticíclicas que al 31 de Diciembre del 2015 ascienden a US$6,329. El total de provisiones para operaciones de crédito asciende a US$82,439

La calificación de carteras de créditos y contingentes presentada en el cuadro precedente cuenta con la revisión y la opinión limpia de los auditores externos.

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Informe a los Accionistas

Depósitos del Público: Los depósitos del público en el Banco Guayaquil, al 31 de Diciembre del 2015, ascendieron a US$ 2,658,517 M. A continuación, presentamos el cuadro correspondiente a los 10 primeros bancos:

DEPÓSITOS DEL PÚBLICO Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

MILES DE DOLARES

% DEL TOTAL

RANKING

PICHINCHA 7,270,522 29.78% PACIFICO 3,100,753 12.70% PRODUBANCO 3,027,028 12.40% GUAYAQUIL 2,658,517 10.89% BOLIVARIANO 2,189,872 8.97% INTERNACIONAL 2,135,948 8.75% AUSTRO 1,230,546 5.04% MACHALA 499,781 2.05% RUMIÑAHUI 469,072 1.92% SOLIDARIO 414,549 1.70% 10 PRIMEROS BANCOS 22,996,586 94.19% TOTAL SISTEMA 24,414,106 100.00%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

La participación del saldo de depósitos del público al 31 de Diciembre del año 2015 es de 10.89% respecto al Total del Sistema de Bancos. Es importante mencionar que el 68.17% del total de depósitos del público corresponde a depósitos a la vista y el 31.83% restante a depósitos a plazos. Como complemento, presentamos la evolución de los depósitos del público a partir del año 2011:

EVOLUCIÓN (en miles de dólares)

3,600,000 3,081,756

3,000,000 2,400,000

2,452,245

2,574,522

DIC. 11

DIC. 12

2,750,272

2,658,517

1,800,000 1,200,000 600,000 -

DIC. 13

24

DIC. 14

DIC. 15

Informe a los Accionistas

Patrimonio Técnico: El índice de Patrimonio Técnico del Banco Guayaquil a Diciembre del 2015 fue de 16.92%, que representa un superávit de patrimonio de US$ 195,279 M; 7.92 puntos porcentuales sobre el requerimiento legal. A continuación, presentamos el índice de Patrimonio Técnico para los 10 primeros bancos del país:

PATRIMONIO TÉCNICO Al 30 de Diciembre del 2015

BANCOS

INDICE RANKING

PACIFICO 17.35% 1 SOLIDARIO 17.04% 2 GUAYAQUIL 16.92% 3 BOLIVARIANO 14.52% 4 MACHALA 13.17% 5 INTERNACIONAL 13.13% 6 PICHINCHA 13.09% 7 AUSTRO 12.55% 8 CITIBANK 11.97% 9 PRODUBANCO 11.31% 10 10 PRIMEROS BANCOS 14.17% TOTAL SISTEMA 14.43%

Adicionalmente, presentamos la evolución del patrimonio del Banco Guayaquil desde el año 2011.

EVOLUCIÓN (en miles de dólares)

450,000 390,636 375,000 300,000

316,427

333,552

401,242

358,338

225,000 150,000 75,000 -

DIC. 11

DIC. 12

DIC. 13

25

DIC. 14

DIC. 15

Informe a los Accionistas

A continuación presentamos el cuadro de la relación del patrimonio técnico constituido con el total de activos ponderados por riesgo al 31 de Diciembre del 2015, donde podemos apreciar que el superávit de patrimonio técnico del Banco Guayaquil es de US$195,280 M, con un indicador de solvencia de 16.92%:

RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Al 31 de Diciembre del 2015 MILES DE DÓLARES BANCO US$

DESCRIPCION PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO Capital social Reserva legal Aportes Futuras Capitalizaciones

316,300 43,788 21

(A) TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

360,108

Obligaciones convertibles Deuda subordinada a plazo Reservas por revalorización del patrimonio 45% reservas por resultados no operativos Utilidades o excedentes acumulados Resultados del ejercicio Provisiones general para cartera de créditos (-) Dividendos pagados por anticipado

6,761 14,000 1,227 2,884 0 33,497 5,094 5,000

(B) TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO ( C = A + B) PATRIMONIO TECNICO TOTAL

58,464 418,571

MENOS El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución.

1,352

(D) DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

1,352

0

(E = C - D ) PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00

417,220 6,423 93,523 38,539 87,907 2,239,604

(F) TOTAL ACTIVOS Y CONT. PONDERADOS POR RIESGO POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO

2,465,996

(G = F x 9%) PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO

221,940

(H = E - G) EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PAT.TEC.REQUERIDO

195,280

ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES (4%)

172,892

RELACION DE PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

16.92%

26

Informe a los Accionistas

Rentabilidad (ROE): Es el indicador que mide el rendimiento patrimonial calculado como el coeficiente de las utilidades netas de un período, para el total del Patrimonio promedio del año, sin incluir las utilidades del presente ejercicio. A diciembre del 2015, el índice de rentabilidad ROE fue del 9.11%. El ROE del sistema bancario fue del 8.96%.

RENTABILIDAD (ROE) Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

INDICE RANKING

BOLIVARIANO INTERNACIONAL PACIFICO PRODUBANCO GUAYAQUIL SOLIDARIO PICHINCHA CITIBANK AUSTRO MACHALA 10 PRIMEROS BANCOS TOTAL SISTEMA

14.60% 1 14.11% 2 9.80% 3 9.66% 4 9.11% 5 7.43% 6 7.09% 7 6.92% 8 6.76% 9 2.03% 10 9.17% 8.96%

Rentabilidad (ROA): Es el indicador que mide el rendimiento de los activos calculado como el coeficiente de las utilidades netas de un período, para el total del Activo promedio del año. El Banco Guayaquil obtuvo un indicador ROA del 0.94% en el año 2015.

RENTABILIDAD (ROA) Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

INDICE RANKING

INTERNACIONAL BOLIVARIANO PACIFICO SOLIDARIO GUAYAQUIL PRODUBANCO CITIBANK PICHINCHA AUSTRO MACHALA 10 PRIMEROS BANCOS TOTAL SISTEMA

1.22% 1 1.19% 2 1.18% 3 1.11% 4 0.94% 5 0.77% 6 0.76% 7 0.65% 8 0.63% 9 0.18% 10 0.89% 0.88%

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Informe a los Accionistas

Gastos Operacionales/ Ventas Es el indicador que muestra la participación de los gastos operacionales, en el nivel de ventas. A Diciembre del 2015 el indicador del Banco Guayaquil fue del 50.20%, mientras que el indicador del sistema bancario ecuatoriano fue del 49.84% a la misma fecha.

GASTOS OPERACIONALES/VENTAS Al 31 de Diciembre del 2015

BANCOS

INDICE RANKING

INTERNACIONAL PACIFICO AUSTRO SOLIDARIO BOLIVARIANO GUAYAQUIL PICHINCHA PRODUBANCO MACHALA CITIBANK 10 PRIMEROS BANCOS TOTAL SISTEMA

39.52% 1 43.13% 2 43.99% 3 47.62% 4 49.18% 5 50.20% 6 53.09% 7 53.32% 8 64.20% 9 71.24% 10 49.70% 49.84%

28

Informe a los Accionistas

Bancos Corresponsales y de Inversión: Con el propósito de promover el comercio exterior ecuatoriano y satisfaciendo de manera oportuna los requerimientos de nuestros clientes, el Banco Guayaquil ha consolidado en el año 2015 su red de corresponsalía con organismos multilaterales y gubernamentales de crédito y bancos privados internacionales, a quienes debemos agradecer por el apoyo y respaldo que nos han brindado. A continuación exponemos la lista de nuestros principales corresponsales:

BANCOS PRIVADOS INTERNACIONALES AMÉRICA AMÉRICA DEL NORTE WELLS FARGO, Charlotte CITIBANK, NY STANDARD CHARTERED N.Y DEUTSCHE BANK N.Y EASTERN NATIONAL BANK, Miami US CENTURY BANK, Miami BCO. INTL. COSTA RICA MIAMI (BICSA) BANK OF NEW YORK AMÉRICA CENTRAL BCO. INTL. COSTA RICA (BICSA) BLADEX (PANAMA) BANAMEX, Mexico BANCO BAJIO BANISI AMÉRICA DEL SUR BANCOLOMBIA BANCO DA VIVIENDA BANCO DE BOGOTA BANCO OCCIDENTE (COLOMBIA) BANCO DE CREDITO DEL PERU INTERBANK (Perú) BANCO CONTINENTAL BBVA PERU BANBIF (PERU) BANCO ESTADO (Chile) BANCO DE CREDITO E INVERSIONES (Chile) DEUTSCHE BANK (Brasil, Argentina) BANCO DO BRASIL BRADESCO BANCO DE LA REPUBLICA ( ARGENTINA )

EUROPA Y ASIA EUROPA DEUTSCHE BANK AG y sus principales Sucursales ( Belgica, Hungría,Italia,Holanda,España,Turquía,Inglaterra, Polonia, Portugal, Suiza y Rusia). COMMERZBANK - FRANKFURT Y SUS SUCURSALES en: ( Amsterdam, Bruselas, Moscu, Praga, Bratislava, Budapest, Milan, Madrid ) BANCO POPULAR ESPAÑOL ( España y Portugal) LA CAIXA ( España ) BBVA ( España ) BHF BANK LBBW ( Alemania ) BANCO SABADELL ( España ) BANCA POPOLARE DI VICENZA ( Italia ) BANCA POPOLARE DI SONDRIO ( Italia ) UNICREDIT BANKING GROUP BANQUE DE COMMERCE ET DE PLACEMENTS - BCP (Suiza) CARGILL FINANCIAL SERVICES EUROPE LIMITED ( UK ) ASIA WELLS FARGO ( Tokyo, Seúl, Shanghai, Hong Kong ) STANDARD CHARTERED ( Mubai- India, Malasia, Filipinas, Vietnam, Sudafrica, Australia,Indonesia, Seúl, Shanghai, Taipei, Tokyo ) COMMERZBANK ( Beijing, Tianjin, Tokyo, Singapore) CITIBANK (Asian Branches) Australia, Bangladesh, China, Hong Kong, India, Indonesia, Japón, Corea, Malasia, Nueva Zelanda, Pakistan, Filipinas, Singapur, Sri Lanka, Taiwan, Tailandia y Vietnam DEUTSCHE BANK ( Hong Kong, Tokyo, Seúl, Shanghai, Mumbai, Jakarta,Kuala Lampur,Karachi, Singapore,Saigon, Bangkok, New Delhi, Saigon, Taipei, Makati) BANK OF CHINA (China) INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA - ICBC (China) SUMITOMO MITSUI BANKING CORP ( Japón )

ORGANISMOS GUBERNAMENTALES DE CRÉDITO

ORGANISMOS MULTILATERALES DE CRÉDITO CAF Corporacion Andina de Fomento

BANCOLDEX ( COLOMBIA )

BID Banco Interamericano Desarrollo

CORPORACION FINANCIERA NACIONAL C.F.N.

IFC International Finance Corporation

BLADEX PANAMA

C.I.I. Corporacion Interamericana de Inversiones

29

Informe a los Accionistas

Estados Financieros del Banco Guayaquil S.A. A continuación presentamos los Estados Financieros del Banco Guayaquil S.A. del ejercicio 2015 Debidamente auditados por la Firma de Auditores Independientes Deloitte & Touche

30

Informe a los Accionistas

31

Informe a los Accionistas

32

Informe a los Accionistas

BALANCE GENERAL Al 31 de diciembre del 2015 Expresado en miles de dólares.

ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO

Fondos Disponibles

743,926

Obligaciones con el público

Inversiones

551,630

Obligaciones inmediatas

Cartera de Créditos

1,949,788

Cuentas por Cobrar

40,996

Deudores por Aceptaciones

52

2,658,517 6,632

Cuentas por pagar

101,937

Obligaciones financieras

359,094

Aceptaciones en circulación

52

Valores en circulación Bienes adjudicados por pago, de arrendamiento mercantil y no utilizados por la institución

4,151

Obligaciones convertibles en acciones y aportes para futuras capitalizaciones

Propiedades y equipos

139,064

Otros pasivos

Otros activos

125,426

Patrimonio

Total del Activo Cuentas Contingentes Cuentas de orden

Angelo Caputi O. Presidente Ejecutivo

3,555,034

4

26,761 796 401,242

Total del pasivo y patrimonio

3,555,034

767,262 8,465,252

Sheila Chiang Auditora Interna

33

Carlos Cevallos Contador

Informe a los Accionistas

Estado de Pérdidas y Ganancias Al 31 de diciembre del 2015 Expresado en miles de dólares. Ingresos financieros Intereses ganados Comisiones ganadas Utilidades financieras Ingresos por servicios

DESCRIPCION 248,572 36,195 17,739 108,316 410,821

Egresos financieros Intereses causados Comisiones causadas Pérdidas financieras

68,842 17,611 16,023 102,476

Margen bruto financiero

308,345

Otros ingresos operacionales

566

Gastos operacionales Gasto de operación Otras pérdidas operacionales

179,353 259 179,612 129,299

Margen operacional antes de provisiones, depreciaciones y amortizaciones Provisiones, depreciaciones y amortizaciones Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

50,666 12,660 20,646 83,972

Margen operacional neto

45,327

Ingresos y gastos no operacionales, neto

8,377

Utilidad antes de impuestos y participaciones Participación de los empleados en las utilidades Impuesto a la renta Utilidad neta del año

Angelo Caputi O. Presidente Ejecutivo

53,704 7,812 12,395 33,497

Sheila Chiang Auditora Interna

34

Carlos Cevallos Contador

Informe a los Accionistas

35

Informe a los Accionistas

36

Informe a los Accionistas

INFORME DEL AUDITOR INTERNO Guayaquil, 15 de enero del 2016

A los señores miembros del Directorio y accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A. En mi calidad de Auditora Interna, nombrada por la Junta General de Accionistas del Banco Guayaquil S. A., a continuación presento el informe sobre el resultado de las auditorías y revisiones realizadas durante el año 2015.

1.

INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS: He auditado el Balance General del Banco Guayaquil S.A. con corte al 31 de Diciembre del 2015, y los correspondientes estados de Pérdidas y Ganancias y de Cambios en el Patrimonio por el año terminado en esa fecha. Responsabilidad de la Administración del Banco sobre los estados financieros. La administración del Banco es la responsable de la preparación y presentación razonable de estos estados financieros, de acuerdo con normas y prácticas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador. Para este fin, ha diseñado e implementado un sistema de control interno que le permite identificar y corregir, de manera oportuna, errores importantes o fraudes. Este sistema igualmente incorpora prácticas contables apropiadas de acuerdo con las circunstancias. Responsabilidad del Auditor Mi responsabilidad como Auditora Interna del Banco es expresar una opinión sobre la razonabilidad de dichos estados financieros con base en los resultados de las auditorías practicadas durante el año 2015. Las revisiones realizadas fueron efectuadas de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría y las normas establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador. Estas normas requieren que se cumpla con los principios éticos establecidos así como que se planifiquen y ejecuten las pruebas y revisiones que provean de evidencia suficiente acerca de la razonabilidad de los estados financieros para determinar si éstos contienen o no errores importantes. Una auditoría incluye también la revisión de las cifras y revelaciones de los estados financieros. Los procedimientos de auditoría seleccionados dependen del juicio profesional del auditor y del resultado de la evaluación del riesgo de que posibles errores importantes, originados por fraude u omisión, se incorporen en los estados financieros examinados. La evaluación del sistema de control interno fue efectuada sobre aquellos controles relacionados con la preparación y presentación razonable de los estados financieros, para determinar si los mismos son adecuados para ese fin, y no con el propósito de emitir una opinión sobre la efectividad del sistema de control interno en su conjunto. Una auditoría comprende también la evaluación de los principios contables utilizados por el banco, la revisión general de los saldos de los estados financieros y las estimaciones relevantes hechas por la gerencia. Considero que la 37

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evidencia de auditoría obtenida es suficiente y apropiada para proveer de una base razonable para expresar una opinión. Tal como se menciona precedentemente, los estados financieros señalados en el primer párrafo fueron preparados sobre la base de normas y prácticas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador, las cuales difieren, en algunos aspectos, de las normas contables ecuatorianas y de las normas internacionales de información financiera. Opinión En mi opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la posición financiera del Banco Guayaquil S.A. al 31 de diciembre del 2015, el resultado de sus operaciones y los cambios en su patrimonio por el año terminado en esa fecha, de conformidad con normas y prácticas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador 2. INFORME SOBRE CUMPLIMIENTO DE DISPOSICIONES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS.De conformidad con lo que señala el Art. 230 del Código Orgánico Monetario y Financiero, vigente desde el 12 de septiembre del 2014, y las disposiciones complementarias contenidas en el Art. 3 de la Sección I del Capítulo III del Título XIII, y en el Art. 9 de la Sección III del Capítulo II del Título XXI del Libro I la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y de la Junta Bancaria, relativas a mis funciones como auditora interna, en la parte en que las últimas no se contrapongan a las primeras, informo que durante el año 2015 se llevaron a cabo las pruebas de auditoría y verificaciones necesarias para confirmar que tanto las operaciones como los procedimientos del banco se ajustan a la Ley, a sus Estatutos y a las normas y políticas internas. Como resultado del trabajo realizado, confirmo que el Banco Guayaquil S.A. cumplió apropiadamente con los siguientes requerimientos establecidos en las disposiciones legales: • La administración del Banco expidió y cumplió las políticas y procedimientos necesarios para la implementación de una gestión prudente, basada en conceptos de “Buen Gobierno Corporativo”. • Durante el período examinado, la administración del Banco cumplió con las Resoluciones de la Junta General de Accionistas, con las emitidas por el Directorio y con las emanadas por la entidad de control. • Durante el año 2015, la gestión y administración integral de riesgos aplicada por el Banco, permitió mitigar la exposición a los distintos tipos de riesgos inherentes al negocio bancario, mediante la adecuada aplicación de las políticas y procedimientos diseñados para evaluar, medir, controlar y monitorear los Riesgos de Crédito, de Liquidez, de Mercado y Riesgo Operativo. • El nivel de Patrimonio Técnico (Formulario 229), durante todo el período examinado supera los mínimos establecidos por el Organismo de Control. 38

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• No existen operaciones que excedan los cupos y límites de crédito, (Formularios No. 250 A,B,C); • La Calificación de Activos de riesgo y constitución de provisiones (Formularios 231-A, 231-B y 231-C), se la realizó de conformidad con las disposiciones vigentes. Las provisiones constituidas son suficientes para cubrir eventuales pérdidas en la recuperación de estos activos de riesgo. • La información financiera solicitada por los organismos de control fue entregada en los términos solicitados y surge de los sistemas de información del banco y de bases de datos actualizadas. • Los niveles de encaje y liquidez superan los niveles mínimos establecidos. • El sistema de control interno diseñado y aplicado por el banco es adecuado y apegado a las normas de prudencia bancaria, lo que permite disponer de información confiable. • De igual manera se efectuó el seguimiento y aplicación de las recomendaciones emanadas por los auditores de la entidad de control, así como las emitidas por los auditores externos y los propios señalados por auditoría interna. 3. INFORME SOBRE CUMPLIMIENTO DE DISPOSICIONES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS RESPECTO DE LOS CONTROLES PARA PREVENCION DE OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS.Los controles aplicados por Banco Guayaquil para la prevención de operaciones relacionadas con lavado de activos y el financiamiento del terrorismo y otros delitos son apropiados y se ajustan a los requerimientos establecidos por las entidades de control. Como auditoría interna evaluamos la adecuada gestión que sobre este aspecto realizan tanto el Comité, como la Unidad y el Oficial de Cumplimiento. Confirmamos la aplicación consistente de las normas de prevención en las distintas operaciones que se procesan en las oficinas y departamentos del Banco. De acuerdo a instrucciones del Organismo de Control, realizamos también el seguimiento al cumplimiento del plan de trabajo para el año 2015 preparado por la Oficial de Cumplimiento y reportado a la Superintendencia de Bancos del Ecuador. En mi opinión, las políticas, normas y procedimientos aplicados por el Banco cumplen apropiadamente con el propósito de controlar y prevenir el lavado de activos provenientes de actividades ilícitas. Atentamente,

____________________________ Sheila Chiang M. Auditora Interna Calificada por la Superintendencia de Bancos Resolución No. IDG-DJyTL-2012-090 39

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INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORIA Guayaquil, 15 de enero de 2016 A los señores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A. Según lo establece el Capítulo I, del Titulo XIII, de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y de la Junta Bancaria, el Comité permanente de Auditoría del Banco Guayaquil S.A., viene funcionando desde julio del 2004 como una unidad de asesoría y consulta del Directorio, para brindar un apoyo eficaz a la gestión de auditoría y control, así como para asegurar el cumplimiento de los objetivos del sistema de control interno vigente, y velar por el cumplimiento de la misión y objetivos establecidos por la Institución. Este Comité sesionó regularmente de manera mensual, en cumplimiento de las funciones establecidas en el Artículo 4 de la Sección II del Capítulo I del Título XIII del Libro I de la mencionada Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos del Ecuador, que igualmente constan en el reglamento interno aprobado en su oportunidad por el Directorio para el funcionamiento de este Comité. Las principales actividades efectuadas por el Comité durante el año 2015 fueron: 1. Realizamos el seguimiento trimestral del cumplimiento del Plan de Trabajo de Auditoría Interna correspondiente al año 2015. 2. Recomendamos al Directorio la contratación de la firma de auditores externos Deloitte & Touche Cia. Ltda., así como las firmas calificadoras de riesgos Sociedad Calificadora de Riesgos Latinoamericana y Pacific Credit Ratings. 3. Conocimos los oficios relevantes emitidos por la Superintendencia de Bancos, en especial aquellos relacionados con las actividades y notificaciones realizadas al Banco, tomando nota de las respuestas remitidas según el caso. 4. Conocimos el seguimiento trimestral que el Departamento de Auditoría Interna ha venido realizando con las diferentes áreas responsables de la implementación de las recomendaciones derivadas de la auditoría GREC, producto de la supervisión efectuada por la Comisión de Auditores de la Superintendencia de Bancos con corte a marzo de 2014. 5. Conocimos los informes emitidos durante el año 2015 por el departamento de auditoría interna a nivel nacional y el detalle de los hallazgos, recomendaciones, respuestas de las distintas áreas auditadas así como el nivel de riesgo de cada uno. 6. Mantuvimos varias sesiones con los funcionarios del banco para conocer con más profundidad las estratégicas y procedimientos del banco y su apego a los objetivos institucionales. En particular, durante el 2015 conocimos el funcionamiento de: 40

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• Área de Cobranzas, presentó el organigrama del área, expuso la visión, misión, valores, objetivo principal de crecimiento de la gestión de recuperación del P&G del área del año 2014 y 2015, acumulado a la fecha; los pilares estratégicos y sistemáticos de cobranza ; estadísticas de recuperación cartera castigada; herramientas, metodología, procedimientos de recuperación de cartera; procedimientos de monitoreo para evaluar el cumplimiento de los objetivos propuestos y lo planificado para el año en curso. • Banca de Empresas, expuso la situación al 15 de abril de 2015 en cifras de la Banca Corporativa y Banca Empresarial, Organigrama del área, distribución de la cartera corporativa y cartera de empresas por región, sus grupos económicos, principales empresas clientes, cartera por banca y por región, presupuesto anual de pasivos y cartera; plan de metas para el año 2015, campañas, Calidad de servicios; Sinergia Visión 360; Sistemática comercial y Especialización de sectores. • Unidad de Seguridad Integral, expuso la misión, visión, los controles y avances logrados en los proyectos del área, categorizados en función de su importancia, el organigrama de la Unidad detallando las labores de Seguridad Integral – Cumplimiento, Seguridad de la información, Seguridades Físicas, y Auditoria de Seguridad Integral. • Área de Administración, efectuó la presentación del organigrama, los objetivos y proyectos para el año 2015 de las Unidades de Mantenimiento técnico y Servicios Generales, Unidad de Compras y Optimización de activos; así como los procesos y herramientas utilizadas por el área. 7. Presentamos al Directorio el informe trimestral de las actividades desarrolladas por el comité, con nuestra apreciación sobre el funcionamiento de los sistemas aplicados por las distintas unidades de negocio o apoyo que expusieron su funcionamiento ante el Comité. 8. Conocimos el seguimiento a los informes trimestrales sobre el cumplimiento del Plan de Trabajo del año 2015 de la Unidad de Cumplimiento en materia de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos. 9. Conocimos los informes trimestrales de calificación del Banco practicados por las firmas Sociedad Calificadora de Riesgos Latinoamericana y Pacific Credit Ratings. 10. Conocimos las principales recomendaciones que contiene el informe del Memo de Control Interno del año 2014 del Banco Guayaquil, emitido por los auditores externos, y el seguimiento de aplicación de los mismos. 11. Conocimos el seguimiento efectuado al informe de Cumplimiento de Obligaciones Tributarias que los auditores externos de PricewaterhouseCoopers emitieron con corte 31 de diciembre del 2014.

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12. Conocimos y aprobamos la actualización del Manual de Auditoría Interna que se efectuó para mejorar los procesos del área, así como la Reingeniería del área para aprovechar las oportunidades de mejora. 13. Conocimos el resultado del avance de la auditoría realizada por los auditores externos Deloitte & Touche Cía. Ltda., respecto de los informes a emitir sobre los estados financieros del Banco Guayaquil con fecha de corte 31 de diciembre del 2015. 14. Conocimos y aprobamos el Plan de Trabajo de Auditoría Interna para el año 2016. Nuestra apreciación es que los sistemas de control interno del Banco Guayaquil S.A. incorporan las mejores prácticas bancarias y funcionan de conformidad con los diseños implementados por el banco. El presente informe fue aprobado por unanimidad por los miembros del Comité previo a ser elevado a consideración del Directorio y Junta General de Accionistas conforme lo establecen las disposiciones vigentes. En los aspectos conocidos por el Comité, informamos a la Junta de Accionistas nuestras conclusiones satisfactorias sobre los temas tratados.

Atentamente,

Alm. Fernando Donoso Morán Presidente del Comité de Auditoría

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INFORME DEL COMITÉ DE ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGO

Guayaquil, 8 de enero 2016 A los señores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A El presente informe resume las principales actividades y proyectos realizados durante el año 2015 por el Comité de Administración Integral de Riesgos, los cuales tienen por objetivo controlar los riegos a los que está expuesta la institución. El entorno internacional afectó el resultado macroeconómico del año 2015, en particular la significativa disminución de los precios del petróleo ocasionó una notable disminución en los ingresos presupuestados del Estado, que sumado a la apreciación del dólar en el mercado internacional, causaron desequilibrios en el desempeño de la economía ecuatoriana. En este escenario, la actuación prudente y conservadora que caracteriza a la gestión de riesgos del Banco Guayaquil, permitió atenuar el impacto que estos desequilibrios macroeconómicos tuvieron en el sistema financiero. El conjunto de directrices y políticas que han normado durante todos estos años las actividades del Banco, fueron puestas a prueba durante el 2015, y los resultados que presenta la institución al finalizar este año, nos permite corroborar que se ha mantenido un equilibrio adecuado entre rentabilidad y control de riesgos. Durante el año 2015, el Comité de Administración Integral de Riesgo que me honro en presidir, celebró 16 sesiones de trabajo. En estas sesiones se aprobaron la implementación o actualización de 40 políticas y metodologías y 4 proyectos que tienen por objetivo reforzar el control de riesgos y en cada sesión se revisaron los informes de gestión de la Unidad de Riesgos que presentan en detalle la posición del banco en cada uno de las principales categorías de riesgos. A continuación se presenta la situación de la matriz de riesgo con corte al 31 de diciembre del 2015:

MATRIZ DE RIESGO INTEGRAL

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Según se aprecia, las cuatro principales categorías de riesgo a los que el banco está expuesto se ubican en un nivel bajo de probabilidad de ocurrencia e impacto y en comparación con los años previos, presentan una posición más favorable a partir de la implementación de políticas, metodologías y procesos que se explican a continuación para cada categoría de riesgo: GESTION DEL RIESGO CREDITICIO La gestión del riesgo de crédito en el Banco Guayaquil está especializada según el segmento al cual pertenecen los clientes. Respecto al segmento de la Banca Comercial, durante el 2015 se automatizaron las metodologías que soportan la evaluación de este portafolio (correspondiente a los clientes corporativos, empresariales y pymes), a través del análisis de los ratios financieros y aspectos cualitativos que son complementados con el criterio del analista y que concluyen en un rating o categoría de riesgo. Este portafolio al cierre del periodo 2015 asciende a la suma de US$ 1,160 millones. Adicionalmente, esta herramienta permitirá durante el 2016 filtrar previamente los potenciales clientes de este segmento a través del rating que dictamine la misma. Para este segmento también se implementó el control automático del cumplimiento de las condiciones y términos con los que se aprueba una línea de crédito previo a su proceso de instrumentación y desembolso. Para el segmento de la Banca de Personas, donde se aplican sistemas de scorings y modelos paramétricos que son complementados con la evaluación que realiza el equipo de analistas que conforman la “Fábrica de Crédito”, el análisis se fortaleció con la implementación del score de sobregiros, que permite mitigar el riesgo de crédito de este producto y optimizar los tiempos de respuesta al cliente, así como minimizar los tiempos de la fuerza comercial canalizados a este proceso. Al 31 de diciembre del 2015, el portafolio de la banca de personas asciende a US$ 868 millones. El Banco continuó fortaleciendo su sistema de información gerencial integrado por reportes que permiten controlar y monitorear de manera eficiente el desempeño de la cartera generada y el cumplimiento de los límites establecidos en lo que respecta al riesgo crediticio, a través de los cuales se obtiene información que nos permite mantener actualizados los parámetros definidos en los manuales de políticas de crédito del Banco de todos los segmentos atendidos. Al cierre del 2015 la cartera de crédito evaluada se distribuye de la siguiente forma, cumpliendo así los estándares contenidos en las políticas: Distribución por macro sectores: Caracterizado por una distribución sectorial diversificada, lo cual no solo demuestra el apoyo que el Banco brinda a todas las actividades económicas, sino también la prudencia para evitar concentraciones que podrían ser perjudiciales frente a un evento adverso en cualquiera de dichos sectores. Al 31 de diciembre de 2015 la cartera asignada al sector manufacturero representó el 31.01% del portafolio comercial, el sector comercio participa con el 26.37%, la agricultura, ganadería y pesca con el 14.05%, la construcción con el 12.12%, el sector servicios con el 14.66% y la actividad de minas y petróleos registró el 1.80%. 44

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Distribución o exposición máxima por cliente: El Banco cumple a satisfacción con los límites de exposición establecidos en el Código Orgánico Monetario y Financiero. La sumatoria de los 10 mayores préstamos del Banco alcanza el 11.66% del portafolio total, lo cual evidencia la plena diversificación de los riesgos por clientes individuales. Diversificación geográfica: La región centro que comprende la parte central-Costa del país participa con el 52% de la cartera de créditos, la región Norte que abarca la sierra centro norte y la costa norte representa el 35% de los préstamos, mientras que la región Sur que comprende el Austro ecuatoriano contribuye con el 13%, atendiendo de esta forma a todo el territorio nacional. Respecto a los indicadores de calidad crediticia, la cartera vencida frente al portafolio total de créditos y contingentes fue del 3.4%, indicador que es 0.26% menor al indicador del sistema financiero que ascendió a 3.66%. Lo anterior es consecuencia de la prudencia en la definición de las políticas de crédito y de cobranzas vigentes, y en el control y monitoreo del crédito en todas sus fases. Adicionalmente, la cartera de créditos y contingentes calificados en categorías de riesgo definidas normativamente como Riesgo Potencial, Dudoso Recaudo y Pérdida representan únicamente el 3.11% de la cartera de créditos. El índice de cobertura de riesgos asociados al portafolio de crédito (provisiones de cartera / cartera improductiva) es del 113.47% al cierre del año 2015. Adicionalmente, el Banco Guayaquil mantiene una cobertura de riesgo global del 12% para hacer frente a cualquier evento exógeno que pudiere afectar la calidad de los activos; esta cobertura está conformada por las provisiones constituidas para proteger las diferentes categorías de los activos de riesgos y que al cierre del año 2015 ascienden a US$ 105 millones y por el excedente patrimonial que asciende a la suma de US$ 195 millones, y que es el resultado de mantener un indicador de patrimonio primario del 14.60% y de patrimonio técnico total (primario + secundario) del 16.92%, lo que representa 5.6% y 7.9% por encima de los estándares recomendados por Basilea III. GESTION DEL RIESGO DE LIQUIDEZ. Durante el año 2015 la institución cumplió a cabalidad con los límites de exposición regulatorios e internos definidos para monitorear que la liquidez se mantenga en estándares óptimos, los cuales son mensualmente monitoreados por el Comité de Administración Integral de Riesgos.

•

Los reportes de brechas de liquidez, en sus escenarios contractual, esperado y dinámico, que mensualmente se remiten a la Superintendencia de Bancos, demuestran que el Banco cuenta con los activos líquidos netos suficientes para cubrir los requerimientos de liquidez que se pudieren presentar en las distintas bandas de tiempo.

•

Con respecto a los indicadores de liquidez estructural, Banco Guayaquil presenta una solvente posición de tal forma que al 31 de diciembre del 2015 los indicadores de liquidez estructural de primera y segunda línea ascienden a 41.33% y 43.41% respectivamente, porcentajes que superan de manera significativa los requerimientos legales que son del 14.69% y 18.36% respectivamente. 45

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•

En referencia a los requerimientos de liquidez establecidos por el Banco Central, al 31 de diciembre el Banco Guayaquil cumple satisfactoriamente con los mismos, presentando excedentes de US$ 303 millones para el caso de la Reserva Mínima de Liquidez que corresponde a instrumentos líquidos conformados por efectivo, depósitos en bancos e instrumentos de emisores locales e internacionales con calificación “investment grade” y excedentes de US$ 42 millones en la Reserva de Liquidez Doméstica que representa los recursos mínimos que las instituciones financieras deben mantener en el mercado local.

GESTION DE LOS RIESGOS DE MERCADO La matriz de riesgo de mercado representa la gestión prudente y conservadora que tiene el Banco Guayaquil en este tipo de riesgo. El riesgo de mercado comprende el riesgo de tasa de interés, el riesgo bursátil y el riesgo de tipo de cambio. Respecto al riesgo de tasa de interés, los indicadores representativos para medir este riesgo son la sensibilidad del margen financiero y la sensibilidad del valor patrimonial medidos como un porcentaje del patrimonio técnico, indicadores que al 31 de diciembre del 2015 se ubican en el 0.30% y 2.53% respectivamente. El riesgo bursátil es controlado mediante la gestión que se realiza al portafolio de inversiones local e internacional, el cual al 31 de diciembre del 2015 asciende a US$ 573 millones, del cual el 60% tiene calificación investment grade. Es importante mencionar que el portafolio de inversiones incluye desde finales del año 2015 el 70% del Fondo de Liquidez, el cual es administrado por el Banco Central del Ecuador y tiene por objetivo actuar como prestamista de última instancia y otorgar préstamos de liquidez a las instituciones del sistema financiero. Los recursos del fondo, según el último estado de cuenta recibido del órgano regulador, están colocados en instituciones supranacionales y multilaterales del exterior. La exposición al riesgo de mercado está adecuadamente cubierta con la constitución de provisiones que representa el 3.7% del valor de mercado de los instrumentos financieros y el 5.1% del patrimonio técnico, y que respaldan al Banco ante movimientos adversos que pudieren registrarse en los mercados. Con relación al riesgo de tipo de cambio, al 31 de diciembre del 2015 éste asciende al 0.004% del Patrimonio Técnico de la institución, ubicándose muy por debajo de los límites establecidos. GESTION DEL RIESGO OPERACIONAL El Banco Guayaquil administra el riesgo en forma integral, haciendo una efectiva sinergia con todos los niveles de la organización, para así poder alinear los objetivos estratégicos del negocio con el nivel de riesgo aprobado por el Directorio de la institución. En relación con la gestión del riesgo operacional, el objetivo estratégico principal de nuestra institución se traduce en identificar, medir, controlar/mitigar y monitorear los riesgos operacionales que 46

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se producen en el Banco, mediante el modelo de Colaboración OPRisk-CMBG (Collaborative Model – Banco Guayaquil), herramienta de gestión que permite: • • •

Identificar, medir y evaluar el riesgo operacional de forma objetiva y continua con los estándares regulatorios (Basilea, Superintendencia de Bancos), y establecer niveles de tolerancia al riesgo. Realizar un seguimiento continuo de las exposiciones de riesgo operacional e implementar medidas de mitigación que minimicen este tipo de riesgo. Concientizar al personal del Banco en el modelo de gestión de riesgo operacional.

Uno de los objetivos principales de la gestión de riesgo operacional es la disminución de pérdidas que este tipo de riesgo puede generar. Al respecto, durante el año 2015 el Banco ha logrado reducir en un 24% el monto de las pérdidas por riesgo operativo frente al año anterior; estas pérdidas equivalen al 0.00098% del volumen total de transacciones realizadas por el Banco durante este año, cifra por debajo de la registrada el año anterior. Estos resultados se deben principalmente a la implementación de importantes proyectos que se detallan a continuación: • • • • •

Emisión y entrega de tarjetas de crédito y débito con chip a toda la cartera de clientes del Banco; Inclusión de controles adicionales de seguridad para el registro y ejecución de transacciones en banca virtual móvil y banca virtual; Implementación de mejoras asociadas a controles de supervisión y validación en los procesos operativos del Banco, buscando eficiencia en su ejecución; Automatización de procesos operativos, que reducen el riesgo y permiten un mejor control del mismo; y, Mejoramiento de los procesos de seguridad integral del Banco, fusionando las áreas de control y prevención para lograr minimizar riesgos de seguridad en una visión ampliada e integrada a los objetivos estratégicos del Banco.

En materia de continuidad del negocio, Banco Guayaquil mantiene un Sistema de Gestión de Continuidad del Negocio (BCM) cuyo objetivo es administrar este proceso de forma integral, asegurando a la organización la capacidad de responder apropiadamente ante contingencias y desastres mayores, naturales o provocados. Para cumplir con el objetivo del BCM, durante el presente año nuestras actividades estuvieron encaminadas a fortalecer la atención y recuperación de las funciones críticas del negocio, mediante: • • • • • •

Actualización de los protocolos de atención de contingencia para desastres naturales tales como: Erupción Volcánica y Fenómeno de El Niño; Coordinación y participación en pruebas de contingencia: Activación del DRP, incluyendo el Datacenter alterno de Quito y con proveedores externos. Pruebas de alta disponibilidad de servicios críticos de Tecnología. Pruebas de ejecución y recuperación de respaldos de aplicativos críticos. Pruebas de activación del Equipo de Administración de Contingencia (EAC). 47

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• • •

Simulacros de evacuación para diferentes localidades: Guayaquil, Latacunga, Cuenca. Formalización del Comité de Continuidad el cual define las estrategias de continuidad para la institución; y, Lanzamiento del Elearning de Continuidad del Negocio, cuyo objetivo es concientizar a funcionarios y colaboradores de las responsabilidades que tienen en el modelo de gestión de la continuidad.

El año 2016 presenta grandes desafíos para el sector financiero ecuatoriano, pues se prevé un entorno macroeconómico adverso dada la coyuntura internacional, sin embargo, tenemos la tranquilidad de que las medidas de prevención de riesgo adoptadas por el Banco Guayaquil, permitirán mantener los indicadores financieros dentro de los límites prudenciales definidos por la administración de la institución.

Atentamente,

Danilo Carrera Drouet PRESIDENTE DEL COMITÉ DE ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGOS.

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INFORME DEL COMITÉ DE ÉTICA. Guayaquil, 4 de Enero del 2016

A los señores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A. De conformidad con el acta de la sesión del Comité de Ética celebrada el 11 de diciembre de 2015, se dio a conocer la Campaña Comunicacional BG dirigida a todos los colaboradores de Banco Guayaquil, los puntos más relevantes del Código de Ética, los principales puntos del Reglamento Interno y de los Valores Organizacionales. Se conoció y recomendó al Directorio la aprobación de la cuarta actualización del Código de Ética, en donde se incorpora la Línea Ética, mecanismo desarrollado internamente y puesto a disposición del personal para denuncias internas a través de nuestra intranet corporativa “Vamos”. Se resolvió aprobar que este Comité realice tres sesiones al año.

Raúl Gómez Ordeñana PRESIDENTE DEL COMITÉ DE ÉTICA

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INFORME DEL COMITÉ DE RETRIBUCIONES. Guayaquil, 4 de Enero del 2016

A los señores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A.

En la sesión del Comité de Retribuciones del Banco Guayaquil S.A., celebrada el 10 de diciembre de 2015, se dio a conocer y resolver: Informe del Proyecto de recursos humanos HAY. Se conoció y aprobó el informe de revisión salarial del año 2015, así como, sobre el cumplimiento de los rangos salariales para administradores y representantes legales determinados en el Capítulo IX “Rangos Salariales para los Administradores y Representantes Legales de las Instituciones del Sistema Financiero Privado”, Título XIV “Código de Transparencia y Derechos del Usuario”, Libro I “Normas Generales para las Instituciones del Sistema Financiero”, de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Junta Bancaria.

Heriberto Glas Espinel PRESIDENTE DEL COMITÉ DE RETRIBUCIONES

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INFORME DEL COMITÉ PARITARIO DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL Guayaquil, 4 de Enero del 2016

A los señores miembros del Directorio y Accionistas del Banco Guayaquil S.A. A continuación se describen los principales hitos del Programa de Seguridad y Salud Ocupacional desarrollados en el 2015: a. Se cumplió con el 94% del Plan de Seguridad y Salud Ocupacional, haciendo especial énfasis en la promoción y difusión del auto cuidado y la salud preventiva. Esta campaña se denominó “Me cuido”. Las visitas integrales médicas tuvieron una cobertura en promedio del 90% de fichas médicas de funcionarios y colaboradores del Banco. b. Los resultados del Plan fueron positivos ya que se incrementó el número de colaboradores sin complicaciones médicas en un 31.47% llegando a un total de población sana del 60.47%; se redujo la obesidad en un 9.29%, los trastornos de los lípidos y dislipidemias se redujeron considerablemente y las infecciones urinarias (I.V.U.) ya no forman parte de los diagnósticos principales del 2015 en comparación con los años anteriores. c. En coordinación con el área de Gobierno Corporativo-RSE se logró la Verificación del Proceso de Carbono Neutral (Certificación Internacional) otorgado por la Universidad Earth de Costa Rica, la cual fortalece la política de sostenibilidad y protección ambiental que el Banco ha implementado en la gestión de Responsabilidad Social Corporativa bajo la campaña “Yo Cuido”. d. Se cumplió con el 94% del Programa de Simulacros en los edificios principales del Banco. De igual manera, los Edificios Anexo, Multiparqueo y Rocasa participaron por primera vez en el VI Simulacro de la Ciudad de Guayaquil, donde se obtuvieron buenos tiempos de respuesta y esto permitió evaluar el Plan de Emergencia del Banco. La Corporación de Seguridad Ciudadana (CSCG) entregó un certificado de reconocimiento por la participación. e. Dentro del Programa de Mediciones de Higiene Ocupacional se cumplió con el 86%. Se realizó la evaluación de riesgos psicosociales y ergonómicos. Esta información sirve de base para el diseño de puestos de trabajo y ambientales laborales, así como el fortalecimiento de planes de acción para ambientes sanos, seguro y saludables en la evaluación Great Place to Work – GPTW. f. Debido a los posibles procesos eruptivos del Volcán Cotopaxi, se diseñó un Plan de Contingencia en coordinación con el Área de Riesgos y demás áreas involucradas. El Plan tuvo un 100% de cumplimiento. Dentro de las principales actividades estuvieron las de: capacitación, realización de simulacros, entrega de material informativo, plan familiar y entrega de kit’s de emergencias (mochilas) a los colaboradores de las agencias consideradas de alto riesgo, incluido sus familiares. El Proyecto tuvo un alcance a los Banqueros del Barrio de las zonas involucradas. De la misma manera, se está trabajando frente a eventuales consecuencias del “Fenómeno de El Niño” con acciones preventivas a fin de minimizar el impacto. g. Participación y evaluación del Programa de Formación Comercial – Módulo de Seguridad y 51

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Salud Ocupacional: Se dio un entrenamiento personalizado en las Academias del Cuerpo de Bomberos de Guayaquil, Quito y Cuenca. Este programa ayudó a mejorar las competencias de los futuros Jefes de Agencias y Asesores Comerciales para que puedan reaccionar frente a este tipo de eventos. h. En el 2015 se obtuvo un índice de Eficacia SART del 97.17%, verificado por Auditoría Interna del Banco y revisado por la Superintendencia de Bancos, evidenciando el cumplimiento de los requisitos legales en materia de la prevención de riesgos. INDICADORES DE GESTION SSO (KPI´s) Los principales indicadores del Sistema de Prevención de Riesgos Laborales son: A. CUMPLIMIENTO DEL PLAN DE SEGURIDAD E HIGIENE: B. CUMPLIMIENTO DEL PLAN DE SALUD: C. INDICADORES DE GESTION DE SSO: D. INDICE DE EFICACIA SART:

82.00% 94.00% 89.00% 97.17%

Todos los indicadores han superado la meta prevista del 80%.

Atentamente,

Econ. Julio Mackliff E. PRESIDENTE COMITÉ PARITARIO SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL

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INFORME DE LA GESTIÓN DE CUMPLIMIENTO Y PROGRAMA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (PLAFT). Guayaquil, 12 de Enero del 2016

A los señores miembros del Directorio y Accionistas del Banco Guayaquil. Siendo el año 2015 a nivel país muy productivo en temas de cumplimiento, permitiéndonos dar a conocer a nivel mundial los progresos significativos del Ecuador en la lucha contra el delito de lavado de activos y reconociendo que se ha establecido un marco legal y regulatorio que satisface los compromisos asumidos en su plan de acción con respecto a las deficiencias estratégicas identificadas por el Grupo de Acción Financiera (GAFI) en el año 2010, se logró la salida definitiva del País de las listas de control GAFI. Este antecedente, así como las crecientes amenazas en temas PLAFT y continuas sanciones a nivel internacional, han afianzado aún más el compromiso asumido como Institución impulsando el desarrollo de políticas y medidas efectivas de control destinadas a combatir el lavado de dinero y alineándonos mucho más al marco jurídico y regulatorio nacional e internacional, base fundamental para el cumplimiento del Programa de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLAFT) del Banco Guayaquil. Para el Banco Guayaquil contar con un sistema contra el lavado de activos y financiación del terrorismo plenamente consolidado y que cubre los estándares internacionales aplicables en esta materia, resulta fundamental para salvaguardar a la Institución de riesgos significativos en su reputación y actividad comercial. El Programa de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLAFT) realizado durante el año 2015, se ha desarrollado en 5 macro objetivos: Contar con una estructura organizacional de cumplimiento acorde a los más altos estándares internacionales.- Un equipo de Cumplimiento consolidado y altamente capacitado ha sido la clave para el cumplimiento satisfactorio de los objetivos estratégicos y el plan de trabajo aprobado por el Directorio. Adicionalmente mediante la participación destacada de nuestra Oficial de Cumplimiento como miembro del Comité de Oficiales de Cumplimiento del Ecuador a través de la Asociación de Bancos Privados del Ecuador, nos ha permitido como Institución mantenernos siempre actualizados en situaciones relacionadas con la prevención del lavado de activos que ocurren en la industria y poder aportar con mejores prácticas a nivel País. Actualizar nuestro manual de políticas y procedimientos, para Prevenir el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLAFT).- Herramienta que sirve de guía práctica para cumplir con el objetivo de prevenir el LA/FT, la misma que se encuentra aprobada por el Directorio en el mes de Julio

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en su décimo octava versión, difundido a nivel nacional y acorde a las leyes y regulaciones vigentes. Durante el año 2015, los cambios al manual estuvieron fundamentados en las resoluciones UAF-DGSO-2014-001, relacionada con el instructivo de gestión para la prevención del delito de LA/FT y sus respectivas actualizaciones UAF-DG-SO-2014-0003 y UAF-DG-SO-2015-001, registro oficial 397 que incluye la resolución CONCLA-2014-001 relacionada con la Política Nacional de Prevención de los Delitos de LA/FT y la resolución de Junta Bancaria JB-2013-2453 artículo 6 relacionado con la actualización de la Matriz de Riesgo, y adicionalmente se incluyeron cambios relacionados con nuevos controles y políticas internas. Capacitar a todos los colaboradores con el objetivo de mantenerlos preparados y actualizados en técnicas y procedimientos de prevención.- En cumplimiento a lo determinado en la resolución de la Unidad de Análisis Financiero, No. UAF-DG-SO-2014-001 art. 5.2 literal g), la Unidad de Cumplimiento trabajó en conjunto con el área de Talento Humano en la actualización del curso virtual, el mismo que forma parte de una sinergia realizada por el área de Seguridad Integral donde se incluyeron nuevos casos alineados a tipologías presentadas durante este año y los cambios normativos vigentes, alcanzando el 97% de aprobación del curso de actualización anual. De manera presencial, se capacitó a 539 colaboradores sobre temas de prevención, en cumplimiento con lo que menciona la norma vigente JB-2013-2453 en la sección IX de la Capacitación, el personal que integra la Unidad de Cumplimiento fue capacitado en un 100%. En el mes de agosto del 2015, la Unidad de Cumplimiento formó parte del Programa de Actualización a los miembros del Directorio, impartiendo una charla relacionada con nuestro Programa de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Adicionalmente participamos activamente en el Programa de Formación Comercial desarrollado para colaboradores que aspiran formar parte de esta área, el objetivo de este programa es evaluar en situaciones dramatizadas como el aspirante estaría preparado para actuar. De manera paralela a través de la Gerencia de Seguridad Integral se ha mantenido las comunicaciones continuas dirigidas a todos los colaboradores, a través de la campaña “PREVENIR DEPENDE DE TI”, las mismas que son incluidas en la página intranet ¡VAMOS!. Realizar un monitoreo permanente a través de tecnología especializada.- En este año se cumplió con la actualización de la versión 4.3 de la herramienta de monitoreo Sentinel, lo cual nos asegura un mejoramiento de la calidad de información, mayor velocidad en los tiempos de respuestas, actividades de debida diligencia automatizada, información que puede ser anexada en el mismo aplicativo, entre otros. Adicionalmente se desarrollaron nuevas reglas específicas que nos permiten identificar un mayor número de señales de alerta. En cumplimiento con el Art. 6 de la resolución de Junta Bancaria JB-2013-2453, relacionado con la elaboración de la Metodología de la Matriz de Riesgo, los principales cambios estuvieron enfocados en la actualización de actividades denegadas y de alto riesgo, adicionalmente se actualizaron los pesos al factor situación geográfica y al rango de calificación de nivel integral de riesgo. 54

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En cuanto al cumplimiento de las políticas podemos mencionar: “Conozca a su Cliente”, durante el año 2015 con la finalidad de mantener una gestión adecuada de los movimientos económicos superiores al perfil se han realizado las siguientes estrategias: capacitación presencial a las agencias con mayor volumen de casos pendientes, seguimiento semanal de los casos a los Vicepresidentes, campañas de actualización de perfiles, aplicación de sanciones por incumplimiento a la gestión de monitoreo, entre otros. En el mes de Diciembre se lanzó la campaña de actualización de datos personales a nivel nacional por diferentes canales. “Conozca su Empleado”, se actualizó el proceso de aplicación de sanciones al área comercial bajo el esquema de cero tolerancia, adicionalmente se dio seguimiento al monitoreo de empleados realizado por RRHH registrando un cumplimiento del 98%. “Conozca a su Corresponsal”, se cumplió con la presentación del Programa de Prevención a corresponsales y empresas remesadoras del exterior y con la actualización de la política. Durante este año hemos cumplido satisfactoriamente con el envío de estructuras PLAFT alineándonos al cumplimiento de las actualizaciones realizadas por los organismos de control. Cumplimos con el primer reporte relacionado con la Ley Tributaria de Cuentas Extranjeras (“FATCA - Foreign Account Tax Compliance Act”) del Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos de América (IRS). Contar con un programa de supervisión realizado a través de auditoría interna, externa y gubernamental para asegurar la efectividad del programa y su contenido.- Los resultados más destacados en el cumplimiento de este objetivo fueron: Auditoria Interna: En el mes de Abril se presentó el informe AI-M-131-2015, correspondiente a la Auditoria Integral de la Unidad de Cumplimiento, cuyo resultado fue “Muy Satisfactorio”, de igual forma en la revisión efectuada de manera Trimestral a nuestra Unidad, se destaca el cumplimiento del 100% al Plan de Trabajo. En este año hemos realizado seguimiento a 25 informes a nivel nacional y cumplido con programas de seguimiento a 9 agencias. Auditoria Externa: En el mes de Marzo fue remitido el resultado del informe de los auditores externos relacionado con los procedimientos y políticas PLAFT concluyendo que no se presentó observación alguna. Auditoria Gubernamental: En el año 2015 se dio seguimiento a la única observación identificada en la inspección GREC de los auditores de la Superintendencia de Bancos, la misma que ha sido cumplida Satisfactoriamente. Para finalizar es importante mencionar que para el año 2016 se tiene planificado fortalecer nuestro programa de prevención apoyado en el cumplimiento del plan de trabajo anual en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento de terrorismo mediante la aplicación de los siguientes objetivos estratégicos relacionados con la calidad de información, políticas PLAFT, administración de perfiles y monitoreo, capacitaciones y auditorías.

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Agradecemos el incondicional compromiso de los Directores, de los señores miembros del Comité de Cumplimiento, Funcionarios de la Alta Gerencia y colaboradores BG, que nos han permitido alcanzar los objetivos establecidos y realizar una gestión efectiva para una adecuada administración de la seguridad integral en temas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, salvaguardando así los intereses y la imagen de la institución.

___________________________ Sheyla Paz Hurel Oficial de Cumplimiento

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INFORME DEL AREA DE ATENCION AL CLIENTE Guayaquil, 5 de enero de 2016 A los señores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A. Banco Guayaquil tiene el firme compromiso de servir con calidad y hacer de cada atención un momento memorable, permitiendo establecer una relación duradera, segura y equitativa con nuestros clientes, proporcionando siempre información clara sobre los productos, servicios, derechos y deberes adquiridos. La resolución de reclamos y requerimientos se cumple de manera objetiva, oportuna y transparente con criterios Íntegros, ajustados al fiel cumplimiento de los derechos del cliente y las normativas del Organismo de Control. Banco Guayaquil ofrece herramientas vanguardistas que permite estar siempre un paso adelante, cuenta con múltiples canales de contacto y plataformas financieras disponibles las 24 horas y los 365 días del año.

Enero - Diciembre 2015

CONSULTAS REQUERIMIENTOS RECLAMOS

NÚMERO DE CASOS

% PART. % del total 1,098,312 53.80% 755,997 37.03% 187,000 9.16%

TOTAL

2,041,309 100.00%

En el periodo de enero a diciembre de 2015, se receptaron 2,041,309 trámites admisibles, un índice del 0.92% comparado con los 221.3 millones de transacciones comerciales generadas en el mismo periodo. El 9.16% de los casos, corresponden a reclamos, representando únicamente el 0.08% del total de transacciones comerciales efectuadas. Es importante señalar que todas las consultas, requerimientos o reclamos son admitidos y atendidos, a través de casos registrados en la plataforma tecnológica que mantenemos disponible en toda nuestra red de oficinas y en el centro de atención telefónica. Durante el periodo de enero a diciembre de 2015 fueron resueltos el 98.69% de los casos, lo que demuestra el compromiso de servicio a nuestros clientes, alineados a las políticas y procedimientos definidos. La atención de reclamos con resultado favorable al cliente durante el periodo de enero a diciembre de 2015, presenta un índice del 93.40%, lo que confirma que Banco Guayaquil se encuentra alineado a los principios de equidad y mejores prácticas, garantizando los intereses de los clientes, cumpliendo con las normas de transparencia y protección del cliente.

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De acuerdo a lo estipulado en la normativa vigente, las Instituciones Financieras están obligadas a atender quejas y reclamaciones en el plazo de quince días para los casos originados en el país y de dos meses para los internacionales. Banco Guayaquil en el año 2015 resolvió el 91.67% de los casos entre 1 a 5 días, cumpliendo con uno de los objetivos estratégicos del Gobierno Corporativo, como es la creación de una cultura orientada a la calidad de servicio, que permita la satisfacción plena de nuestros clientes y ofrecer al público un banco identificado con la prestación de servicios de alta calidad.

____________________________ Flor Maria Zambrano Z. Titular de Atención al Cliente

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Gobierno Corporativo A continuación presentamos los aspectos más relevantes sobre la estructura del Gobierno Corporativo del Banco Guayaquil.

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO Guayaquil, 5 de Enero del 2016 A los señores miembros del Directorio y Accionistas del Banco Guayaquil S.A. Durante el 2015 se siguieron implementando las mejores prácticas relacionadas al funcionamiento del gobierno corporativo, cuidando el estricto cumplimiento a las normas internacionales, a las leyes del Ecuador y a los estatutos sociales de la entidad. Banco Guayaquil formaliza a través de su Código de Gobierno Corporativo las políticas que permiten ejecutar las disposiciones de los estatutos, así como otras disposiciones que permiten garantizar un marco eficaz para las relaciones de propiedad, gestión, transparencia y rendición de cuentas. Agenda del Gobierno Corporativo. Conforme al compromiso respecto a avanzar en las mejores prácticas de gobierno corporativo y a seguir fortaleciendo la confianza de accionistas, clientes y en conjunto del mercado, se destacó la planificación de una agenda anual de reuniones para el trabajo del Directorio. A partir de las recomendaciones obtenidas luego del diagnóstico realizado en el 2014 se acordaron también otras actuaciones, entre las que se destacan la presentación de la información a los directores con la debida anticipación a las sesiones, así como la actualización perenne de nuestros directores en temas normativos y regulatorios. La estructura del Gobierno Corporativo del Banco Guayaquil está conformada por: la Junta de Accionistas, el Directorio y los diferentes Comités Normativos y Gerenciales.

Junta General de Accionistas La Junta General de Accionistas constituye el máximo órgano de dirección del Banco Guayaquil. Es responsable de la evaluación y control de las actividades de los directores, así como de la alta gerencia, y por lo tanto del desempeño de la entidad. Se convoca con periodicidad anual y en ella se presenta el Informe a los Accionistas, que incluye información sobre la evolución del negocio, los estados financieros, distribución de utilidades, así como los informes de los auditores externos.

Directorio El Directorio es el máximo órgano de administración, a cargo de la definición de los objetivos estratégicos, de aprobar las principales políticas y procedimientos del Banco Guayaquil, la estrategia de desarrollo comercial, las políticas financieras y crediticias, de la calidad del servicio y las que establecen las condiciones laborales de los colaboradores, así como el presupuesto anual de la organización. Se encarga además de evaluar el desempeño del Banco y por tanto, de la línea gerencial, a través del

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informe de gestión expuesto por el Presidente Ejecutivo. Sesiona de manera ordinaria con frecuencia mensual y se reúne también de forma extraordinaria si la gestión así lo requiere.

Perfil de los Directores El Directorio está conformado por cinco directores e igual número de suplentes. Esta designación la realiza la Junta General de Accionistas, entre profesionales con alta experiencia en materia financiera, legal, comercial y de operaciones, no desempeñándose ninguno de ellos en cargos ejecutivos del Banco. La composición actual fue fijada en la Junta General Ordinaria del año 2014, y es por dos años. La antigüedad promedio de los directores en el cargo es de 14 años. Para el cargo de Presidente la elección se realiza por los miembros del Directorio. El Directorio actual está conformado de la siguiente manera: Nombre

Cargo

Elegido desde

Última Elección

Econ. Danilo Carrera Drouet

Presidente

1995

2014 - 2016

Ing. Carlos Lasso Mendoza

Vicepresidente

1994

2014 - 2016

Dr. Galo García Feraud

Director Principal

1998

2014 - 2016

Dr. Marco Antonio Borja Barrezueta

Director Principal

1984

2014 - 2016

Ab. Raúl Gómez Ordeñana

Director Principal

2004

2014 - 2016

Dr. José Ayala Lasso

Director Suplente

2005

2014 - 2016

Econ. Elsa Romo-Leroux Chávez

Director Suplente

2010

2014 - 2016

Alm. Fernando Donoso Morán

Director Suplente

2005

2014 - 2016

Dr. Mario Jaramillo Paredes

Director Suplente

2012

2014 - 2016

Ing. Robert Wright Enz

Director Suplente

2014

2014 - 2016

Tiempo Promedio - Directores: 14 años

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Sesiones del Directorio SESIONES

2013

2014

2015

SESIONES ORDINARIAS

12

12

12

SESIONES EXTRAORDINARIAS

9

15

10

TOTAL

21

27

22

Administración El Presidente Ejecutivo del Banco Guayaquil constituye la máxima figura en la gestión de la entidad, responsable de poner en práctica la estrategia y directrices aprobadas por el Directorio. Al igual que los Vicepresidentes Ejecutivos – Gerentes Generales, se desempeñan por periodos de 5 años, con posibilidad de reelección. Todos ellos conforman la Alta Gerencia del Banco, junto con los Apoderados Generales, funcionarios que representan al Banco en actos de carácter tanto público como privado por designación del Directorio. Tanto a nivel de directorio como a nivel gerencial, la organización cuenta además con el apoyo de diferentes comités para la toma colectiva de decisiones, siendo algunos de ellos mandatorios por Ley, y otros, diseñados ad-hoc por las necesidades de la organización. Adicional a la estructura interna, el Banco cuenta con un Defensor del Cliente, encargado de recibir y tramitar los reclamos relacionados con la entidad, para conseguir el acuerdo entre las partes. Se trata de una figura independiente, designada por el Estado, que colabora con la Superintendencia de Bancos del Ecuador y que anualmente reporta sobre su desempeño a la Junta General de Accionistas.

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Comités Los comités sesionan en forma regular y con distinta frecuencia. Su naturaleza, funciones y actividades están determinadas tanto por las necesidades del Banco, como por las exigencias normativas. Por lo tanto, existen Comités Normativos y Comités Gerenciales. Actualmente funcionan los siguientes comités: Comités Normativos 1. Comité de Auditoría 2. Comité de Administración Integral de Riesgos 3. Comité de Calificación de Activos de Riesgo 4. Comité de Cumplimiento 5. Comité de Retribuciones 6. Comité Ética 7. Comité Paritario de Seguridad y Salud Ocupacional Comités Gerenciales 1. Comité Ejecutivo 2. Comité de Crédito 3. Comité de Tecnología 4. Comité de Gobierno Corporativo 7. Comité de Seguridad

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Estructura Directiva y Administrativa

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INDICADORES E INFORMES DE LA GESTIÓN DE BUENAS PRÁCTICAS DE GOBIERNO CORPORATIVO La gestión y cumplimiento de las buenas prácticas de Gobierno Corporativo y el Código de Ética que el Banco Guayaquil ha realizado, se expresa a través de los siguientes indicadores: A. INFORMACIÓN DE ACCIONISTAS 1. Conformación del capital TIPO DE PERSONA

CANTIDAD DE ACCIONISTAS

% DE ACCIONISTAS

TOTAL 2015

6,744

100.00%

NATURAL

6,506

96.47%

JURIDICO

238

3.53%

TOTAL 2014

6,682

100.00%

NATURAL

6,445

96.45%

JURIDICO

237

3.55%

TOTAL 2013

6,785

100.00%

NATURAL

6,530

96.24%

JURIDICO

255

3.76%

2. Distribución del capital de los accionistas. RANGO DE CAPITAL ACCIONISTAS

% PARTICIPACION

Acciones =1,000 HASTA =5,001 HASTA =10,001 HASTA =50,001 HASTA 100,000

88.83%

TOTAL

100.00%

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Informe a los Accionistas

3. Clasificación de los accionistas por tiempo de permanencia: RANGO DE AÑOS

CANTIDAD DE ACCIONISTAS

< 1 año

135

% PARTICIPACION 2.00%

>=1 3 < =5 años

367

5.44%

> 5 años

6,039

89.55%

TOTAL

6,744

100.00%

4. Fechas de la Junta de Accionistas. FECHAS DE LA JUNTA

CANTIDAD

JUNTA ORDINARIA

5/2/15

1

JUNTA EXTRAORDINARIA

8/4/15

1

5. Establecimiento de un mecanismo para la difusión de la información a los accionistas MECANISMO DE DIFUSIÓN - CANALES DE ATENCIÓN OFICINA PRESENCIAL DEL ACCIONISTA

N° ACCIONISTAS 3,866

OFICINA VIRTUAL DEL ACCIONISTA

222

MATERIAL PUBLICITARIO – DESMATERIALIZACIÓN DE ACCIONES

2,393

B. INFORMACIÓN DEL DIRECTORIO 1. Informe por parte del Directorio, ante la Junta General de Accionistas referentes a los siguientes aspectos: a. Cumplimiento de los objetivos estratégicos; de las posiciones de riesgo asumidas por la entidad en los diferentes tipos de riesgos, (mapa institucional de riesgo); y, de las acciones de control recomendadas para minimizar tales riesgos. Ver Detalle: Informe del Comité Integral de Riesgos.

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Informe a los Accionistas

b. Efectividad del ambiente de control y los temas representativos enunciados por las instancias de la organización encargadas de su evaluación: Auditor interno, y Comité de auditoría. Ver Detalle: Informe del Auditor Interno y Comité de Auditoría. c. Efectividad del ambiente de control y los temas más representativos enunciados por las instancias de la organización encargadas de su evaluación: comité de cumplimiento. Ver Detalle: Informe de la Función de Cumplimiento y Programa de Prevención del lavado de activos y del Financiamiento del Terrorismo. d. Determinación y resolución de los conflictos de interés que permitan identificar con claridad las relaciones de la entidad o de las entidades integrantes del grupo financiero. Auditoría Interna manifiesta que del resultado de las pruebas no se han identificado transacciones o decisiones que vulneren las normas de conflicto de interés diseñadas para proteger los intereses de los depositantes, así como también que las mismas fueron validadas y su aplicación ha sido consistente en las diferentes transacciones examinadas. Banco Guayaquil S.A. cumple adecuadamente las Políticas de Prevención de Conflicto de Interés aprobadas por el Directorio y que en las transacciones examinadas no se han vulnerado dichas políticas. e. Aplicación de la Política de Retribuciones y Evaluación del desempeño del Directorio y de la Administración. Del informe del Comité de Retribuciones realizado el 10 de Diciembre del 2015 se conoce la finalización del Proyecto Hay en el mes de febrero del 2015; de igual manera, se conoció y aprobó el informe de revisión salarial del año 2015, así como el cumpliendo de los rangos salariales para administradores y representantes legales, del que se desprende que se está cumpliendo con los rangos salariales determinados por la normativa vigente. f. Política de transparencia, ejecución en relación al usuario de servicios financieros, estadísticas de reclamos y consultas realizadas por los clientes, resueltas por la institución o las que hubiere tomado conocimiento el organismo de control. Ver Detalle: Informe del Área de Atención al Cliente. g. Informe sobre la aplicación de la política de transparencia. El resultado de las revisiones y pruebas realizadas por Auditoría Interna confirma que existe una efectiva administración y un adecuado control de sus operaciones a través de una estructura de gobierno dinámico, lo cual ha promovido el establecimiento de solidas prácticas orientadas a 67

Informe a los Accionistas

cumplir con los intereses de la Institución. Concluye indicando que el Banco Guayaquil S.A. cumple adecuadamente las políticas de Buen Gobierno Corporativo y de Transparencia de la Información. h. Los lineamientos y aplicación del código de ética vigente y las políticas tendientes a mitigar los CONFLICTOS DE INTERÉS, adicionalmente los casos presentados ante el conocimiento del comité de ética y su resolución. El Comité de Ética en sesión del viernes 11 de Diciembre de 2015, conoció el informe presentado por la Administración, el cual dio cuenta que durante el año 2015 en el Banco Guayaquil no se han presentado casos de conflictos de interés. i. Estadísticas del funcionamiento de los Comités de Auditoría, Cumplimiento, Riesgos, Ética y Retribuciones e indicadores de desempeño. NÚMERO DE SESIONES DURANTE EL AÑO COMITÉ DE AUDITORÍA

12

COMITÉ DE ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGOS

16

COMITÉ DE CUMPLIMIENTO

13

COMITÉ DE ETICA

1

COMITÉ DE RETRIBUCIONES

1

2. Fortalecimiento de la capacidad institucional. a. Comentarios sobre los sistemas de promoción de la capacidad de los miembros del Directorio o del organismo que haga sus veces. Dentro del Plan de Capacitación Anual, Banco Guayaquil continuó brindándoles a los Directores el Programa de Actualización Financiera y Normativa, el mismo que desde el año 2012 presenta los alcances y las limitaciones de las normativas recientemente emitidas por las autoridades económicas y de supervisión del país. Durante el 2015 se realizaron seis jornadas de actualización.

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Informe a los Accionistas

C. CONFORMACIÓN SOBRE EL EQUIPO GERENCIAL 1. Información del equipo gerencial del Banco Guayaquil S.A. NUMERO DE FUNCIONARIOS

AÑOS DE SERVICIOS

PRESIDENTE EJECUTIVO

1

28

VICEPRESIDENTE EJECUTVO - GERENTE GENERAL

1

27

DESCRIPCION DE NIVEL

VICEPRESIDENTE EJECUTVO - GERENTE GENERAL

1

8

VICEPRESIDENTE EJECUTVO - GERENTE GENERAL

1

35

2. Clasificación del equipo gerencial por nivel de estudios: secundaria, superior, post grado NIVEL GERENCIAL

SUPERIOR

POSTGRADO

PRESIDENTE EJECUTIVO

1

1

VICEPRESIDENTE EJECUTVO - GERENTE GENERAL

3

3

TOTAL GENERAL

4

4

D. INFORMACIÓN LABORAL 1. Características de los empleados de la entidad. AÑO

FEMENINO

MASCULINO

TOTAL

2015

1,775

1,353

3,128

2014

1,838

1,356

3,194

2013

1,706

1,306

3,012

2. Número de empleados de la Institución clasificados por nivel de educación, para los tres (3) años. Niveles de educación: primaria, secundaria, superior, post grado. AÑO

SECUNDARIA

SUPERIOR

POSTGRADO

TOTAL GENERAL

2015

2,191

848

89

3,128

2014

2,323

785

86

3,194

2013

2,199

724

89

3,012

69

Informe a los Accionistas

3. Capacitación: Monto de inversión en Programas de Capacitación emprendidos por el Banco Guayaquil S.A. en los últimos tres años. AÑOS

CURSO PRESENCIAL

CURSO VIRTUAL

DIPLOMADO

CAPACITACION EXTERIOR

TOTAL

2015

205,556

26,439

-

7,352

239,347

2014

192,662

13,586

318,428

34,263

558,938

2013

179,799

45,113

77,068

2,684

TOTAL DE INVERSIÓN EN CAPACITACIÓN

304,664 1,102,949

E. RESUMEN DEL INFORME DE DESMATERIALIZACIÓN DE ACCIONES

Al 31 de diciembre de 2015, el número de accionistas que han realizado el proceso de desmaterialización asciende a: 2,355 accionistas que han desmaterializado totalmente; y 4,389 accionistas que han desmaterializado parcialmente; y ningún accionista queda pendiente por desmaterializar. Por otro lado, en lo que respecta a la Desmaterialización de Acciones por capital pagado al 31 de Diciembre de 2015, el total del capital pagado del Banco Guayaquil S.A. que ha sido desmaterializado asciende a $ 305,716,054, quedando todavía pendiente por desmaterializar $10,583,946. El presente informe detalla las principales actividades gestionadas por el Banco Guayaquil S.A. durante el año 2015 en relación a las buenas prácticas de Gobierno Corporativo que han permitido garantizar un marco eficaz en las relaciones de propiedad, gestión, transparencia y rendición de cuentas.

Danilo Carrera Drouet Presidente del Comité de Gobierno Corporativo

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Informe a los Accionistas

Aportes al Estado A continuación presentamos el resumen de los impuestos y contribuciones del Banco Guayaquil al Estado ecuatoriano.

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Informe a los Accionistas

El total de Impuestos y Contribuciones del Banco Guayaquil S.A. al 31 de Diciembre del 2015 ascendió a US$ 46,631 M; lo que representa un incremento de US$ 5,957 M con relación al año 2014. Los Impuestos y Contribuciones representaron el 139% de las utilidades netas del ejercicio (US$ 33,497 M).

Impuestos y Contribuciones del Banco Guayaquil S.A. - Año 2015 CONCEPTO

MILES DE DÓLARES

% TOTAL

COSEDE (EX AGD)

17,356

37.22%

IMPUESTO A LA RENTA   (S.R.I.)                 

12,395

26.58%

IMPUESTO A LOS ACTIVOS EN EL EXTERIOR

9,468

20.30%

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

4,614

9.89%

IMPUESTO 1.5 POR MIL (MUNICIPAL)

846

1.81%

IMPUESTO 2 POR MIL HOSPITAL UNIVERSITARIO

664

1.42%

IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS

562

1.21%

PATENTES MUNICIPALES

458

0.98%

OTRAS INSTITUCIONES

176

0.38%

IMPUESTOS PREDIALES

77

0.17%

SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑIAS

15

0.03%

46,631

100.00%

TOTAL 2015

A continuación, presentamos la evolución de los impuestos y contribuciones a partir del año 2011, que totalizan un monto de US$ 184,658 M.

CONTRIBUCIONES AL ESTADO COMO PORCENTAJE DE LA UTILIDAD

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Informe a los Accionistas

Gestión Comercial y Amplitud de Servicios Transaccionales Al 31 de Diciembre del 2015

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Informe a los Accionistas

Gestión Comercial y Amplitud de Servicios Colocaciones El monto del portafolio de crédito, que incluye cartera de crédito, deudores por aceptación, cartas de crédito y avales, ascendió a la suma de US$ 2,290,329 M al 31 de Diciembre del 2015. Cabe destacar que la cartera disminuyó en 8.12% en relación al 2014. A continuación se presenta la estructura del portafolio de crédito para el periodo 2014-2015:

PORTAFOLIO DE CREDITO

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Informe a los Accionistas

Evolución del Crédito Productivo El Banco Guayaquil, con el fin de incentivar el desarrollo de la economía ecuatoriana, continúa otorgando créditos al sector Comercial que incluye los segmentos Corporativo, Empresarial y PYME. En el año 2015, la colocación de crédito para este sector productivo ascendió a la suma de US$ 1,844,681 M al 31 de Diciembre del 2015, siendo inferior en 13.56% que el año 2014.

VOLUMEN DE CRÉDITO OTORGADO AL SECTOR PRODUCTIVO

Adicionalmente, presentamos la participación del número de operaciones del sector productivo:

OPERACIONES DE CREDITO OTORGADOS AL SECTOR PRODUCTIVO

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Informe a los Accionistas

Depósitos del Público El monto de los depósitos del público a Diciembre del 2015 fue de US$ 2,658,517 M lo cual ha significado una participación de mercado de 10.89% en Diciembre 2014. Es importante mencionar que dentro de la estructura de fondeo, la participación de los depósitos a la vista representan el 68.17% del total de depósitos del público. A continuación se presenta la estructura de los Depósitos del Público:

DEPOSITOS DEL PUBLICO

Como complemento, se detalla el número de cuentas corrientes, cuentas de ahorro y operaciones de depósitos a plazo y sus respectivos saldos para los años 2014 – 2015:

RESUMEN DE PRODUCTOS NUMERO DE CUENTAS PRODUCTO

2014

2015

Var.

% Var.

Cuentas de Ahorro

999,005

1,091,645

92,640

9.27%

Cuentas Corrientes

223,107

228,058

4,951

2.22%

Cuenta Amiga

387,036

452,663

65,627

16.96%

18,933

19,175

242

1.28%

Depósitos a Plazo Otros Depósitos TOTAL

0 0 0 0.00% 1,628,081 1,791,541 163,460 10.04%

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Cobertura Geográfica El Banco Guayaquil cuenta con una amplia cobertura en las principales ciudades del Ecuador, con un total de 6,281 puntos de atención a Diciembre del 2015, distribuidas en las regiones norte, centro y sur del país. En los últimos 5 años, la red de cobertura presenta un crecimiento del 92%. Con los 6,281 puntos de atención el Banco Guayaquil cuenta con una de las redes de servicios bancarios más grande del país; su presencia se consolida en el 100% de las provincias y en el 99% de los cantones, donde habita el 99% de la población ecuatoriana.

COBERTURA BANCO GUAYAQUIL DIC 2010 DIC 2015 VARIACION Banco del Barrio 2,400 5,200 2,800 Cajeros Automáticos 700 868 168 Oficinas Bancarias 168 213 45 TOTAL 3,268 6,281 3,013

Banca Transaccional La innovación fue la constante de la Banca Transaccional en 2015, que enriqueció la gama de los servicios transaccionales para sus clientes personales y empresariales, y creció en cobertura, ubicación y capilaridad. En 2015 los Canales Alternos administraron el 87% de las atenciones a los clientes del Banco: Banca Virtual, Banca Virtual Móvil, Banca Electrónica, Banca Telefónica, Banco del Barrio y Buzón Electrónico.

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Canales • Oficinas y Ventanillas de extensión En el 2015 estos canales alcanzaron un total de 213 ubicaciones. (150 oficinas, 55 ventanillas extendidas y 8 autobancos).

• Cajeros Automáticos (ATMs) Los cajeros automáticos de Banco Guayaquil procesaron 71 millones de transacciones durante el 2015. Nuestra RED mantuvo el liderazgo en adquirencia de transacciones en Banred con el 22% de participación (dato acumulado hasta Noviembre). El parque de cajeros automáticos culminó el año con 868 equipos propios, los cuales en su totalidad poseen avanzados mecanismos de seguridad que no permiten clonación de tarjetas; además se envían avisos instantáneos al celular y correo electrónico de los clientes por cada una de las transacciones realizadas. La primera red de cajeros automáticos multifuncionales del país se amplió a 78 equipos. Dentro del primer trimestre se contarán con 81 cajeros multifunción con la apertura de las Agencias El Dorado en Guayaquil, y Plaza de las Américas en Quito. Esta red procesó durante el año un total de un millón doscientas diez mil transacciones de depósito de efectivo y cheque, logrando un 17.5% de derivación de transacciones desde las ventanillas, casi el doble que al cierre del 2014 cuando alcanzó el 8.9%.

• Banca Virtual En el 2015 se procesaron alrededor de 61 millones de transacciones en la Banca por Internet, y hasta el cierre del año se registran 335,241 clientes con tarjetas de coordenadas Bancontrol, misma que constituye la llave de acceso a este canal. En el mes de febrero se completó el proceso de “Autenticación Fuerte” para todos los usuarios del canal, mismo que consiste en completar una lista de preguntas personales de recordación de clave, así como configuración del perfil e imagen de usuario. Entre los principales servicios a los que nuestros clientes pueden acceder tenemos: • Solicitud de Cuenta Corriente, Cuenta de Ahorros, Préstamos, Tarjeta de Débito y Tarjeta de Crédito.

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• Consulta de Saldos de todos los productos financieros y la posición consolidada del cliente en una sola pantalla. • Consulta y pago de Servicios Básicos. • Resumen de Movimientos en Cuentas corrientes y Cuentas de Ahorros. • Transferencia de Fondos. • Pago de Tarjetas de Crédito (de Banco Guayaquil u otros bancos), Impuesto Predial, Servicios celulares, Servicios de internet, Servicios de Televisión pagada, Casas comerciales, entre otras.

• Banca Telefónica (37 30 100) Las 24 horas del día, los 365 días del año, los clientes del Banco Guayaquil pueden realizar todas sus transacciones a través de la Banca Telefónica, con tan solo hacer una llamada al 37 30 100. A través de este canal, nuestros clientes pueden acceder a una amplia gama de servicios bancarios, tales como consultas y pagos de manera automática y además tienen la opción de comunicarse con agentes especializados para realizar consultas o requerimientos sobre sus productos.

• Banca Celular Durante 2015 se atendieron un millón y medio de consultas de saldos a través del número 8080; además los clientes reciben alertas de transacciones realizadas en sus cuentas por medio del servicio Aviso Seguro, que para 2015 cuenta con 40,731 clientes activos, frente a 19,344 en 2014. Los clientes podrán realizar diversas transacciones, tales como: • Consulta de saldos de todas las cuentas • Transferencias • Consulta y Pago de Tarjetas de crédito • Consulta y pago de servicios • Recargas • Depósito de Cheque Bg y Bancos Locales • Bloqueos Todo con la mayor seguridad y facilidad, desde la comodidad de su celular. Adicionalmente, desde su celular, usando mensajes de texto a través del número 8080, el Banco Guayaquil brinda múltiples servicios transaccionales, tales como consultar saldos, mantener los pagos al día y comunicarse con el Banco Guayaquil en cualquier momento, además de recibir avisos de sus transacciones realizadas.

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• Buzón Electrónico Permite que nuestros clientes de Banca Empresarial y Corporativa puedan remitir de manera eficiente órdenes de Cobro y Pago, las cuales son cargadas automáticamente al sistema BG para su inmediato procesamiento. La plataforma Multicash en el 2015 procesó 7.1 millones de órdenes de cobros y pagos.

• Banco del Barrio En agosto del 2015 se instaló el Banco del Barrio # 5,000, un hito importante en la red de corresponsales no bancarios (CNBs) líder del Ecuador. Para septiembre se alcanzó la meta del año de implementar 5,200 puntos, con presencia en 217 de los 221 cantones del país, la mayor cobertura bancaria nacional (98%). Durante el 2015 el movimiento en todas la transacciones disponibles del Banco del Barrio (depósitos, retiros, pago de servicios, pago del bono de desarrollo humano, remesas, recaudos privados, entre las más importantes) generó un flujo monetario de US$1,000MM (Mil Millones de Dólares). El producto Cuenta Amiga continúa fomentando el proceso de bancarización en todo el territorio nacional, alcanzando 645,000 cuentas al cierre de 2015, casi 150,000 más que en 2014.

PARTICIPACION TRANSACCIONES EN CANALES

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Responsabilidad Social Empresarial

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1. DIMENSION SOCIAL Programa de Educación Financiera.

Consciente de su papel en la educación financiera, Banco Guayaquil cumple con la reglamentación vigente y busca ir más allá. Para ello, desarrolla diferentes programas destinados a empoderar los criterios de decisión al momento de la contratación de productos y servicios, así como también desea contribuir con una adecuada cultura de crédito. La institución busca colaborar en que se cumplan los objetivos marcados desde el 2013 tanto por la Junta Bancaria como por la Superintendencia de Bancos. El programa global de la institución inicialmente estaba destinado solo a jóvenes y adultos pero durante el 2015 se incorporó el segmento PyMes. Se creó pensando en la importancia de impartir educación financiera a los emprendedores y empresarios con el fin de desarrollar competencias financieras que les permitan tomar las mejores decisiones, en base a las necesidades de sus empresas y así manejar las finanzas a su favor.

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Auspicio al concurso Intercolegial “La Compañía”

El apoyo a los jóvenes y al desarrollo del emprendimiento es parte fundamental de los objetivos de Banco Guayaquil. Amparados en esta filosofía Banco Guayaquil auspició una vez más el concurso intercolegial “La Compañía”, organizado por la Fundación Junior Achievement Ecuador. El concurso permitió a estudiantes de bachillerato, organizar, poner en marcha y operar su propia empresa con el objetivo de desarrollar habilidades y destrezas de pensamiento estratégico, toma de decisiones, liderazgo y trabajo en equipo, para construir en ellos un espíritu emprendedor y brindar un complemento a la educación formal. Dentro del marco de este programa educativo, se llevó a cabo una Simulación de Oferta Pública en las instalaciones de la Bolsa de Valores de Quito. El concurso contó con la participación de 276 estudiantes, distribuidos en 15 equipos, correspondientes a 12 instituciones educativas de la ciudad de Quito. Este año las empresas ganadoras fueron: • 1er. Lugar Imaginart JA - Colegio Internacional SEK Quito • 2do. Lugar Tradiludis JA - ISM International Academy • 3er. Lugar Tzanseeds JA - Colegio Alberto Einstein

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Convenio con Universidad San Francisco de Quito - Becas universitarias

El apoyo a la educación es parte de los pilares estratégicos de Banco Guayaquil. Con el fin de motivar a los estudiantes ecuatorianos a acceder a una educación de tercer nivel, Banco Guayaquil y la Universidad San Francisco de Quito -USFQ firmaron un convenio en el mes de abril. Gracias a este convenio, Banco Guayaquil donó 375 becas o el equivalente a $250,000 anuales por un periodo de cinco años. Anualmente se donarán 25 becas por el 50% para estudiantes de 3ero. y 4to año; y 50 becas del 25% para estudiantes de 1ero. y 2do año. Banco Guayaquil impulsa la educación superior y la economía de los ecuatorianos como parte de los objetivos fundamentales para contribuir al desempeño de la sociedad ecuatoriana.

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Capacitación y Desarrollo de PYMES a través de conferencias

Banco Guayaquil tiene un fuerte compromiso social con sus clientes PYMES y los apoya en todas las etapas comerciales que se encuentren. Es por esto que realizó varios ciclos de charlas magistrales denominadas “Emprendiendo”. Este fue el espacio idóneo para plantear, consultar y compartir experiencias. Las conferencias que se realizaron mes a mes se llevaron a cabo presencialmente en Quito y Guayaquil y se transmitieron también vía streaming. El promedio de asistencia a cada charla fue de 40 clientes, quienes al final de cada ponencia tienen la oportunidad de interactuar y plantear sus preguntas a los expositores. A través de estas conferencias los empresarios PYMES se nutren de la experiencia y enseñanzas de expertos en distintas áreas, útiles para el desarrollo de negocios. Los temas impartidos siempre fueron los solicitados por los clientes.

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Unidad Educativa Montepiedra

La Unidad Educativa Montepiedra es una institución constituida en el año 2000 con la finalidad de contribuir al desarrollo de la sociedad mediante la educación de jóvenes en la formación de bachilleratos técnicos, enmarcados en una formación humana e integral. Esta educación se basa en profundos valores humanos. Los estudiantes de este centro de estudios reciben una educación de calidad y totalmente personalizada, la misma que permite el desarrollo de capacidades intelectuales, conocimientos y valores que contribuyen con su realización personal y profesional. Banco Guayaquil colabora de forma permanente en la mejora continua del plantel educativo, así como también continuará aportando a proyectos que busquen el desarrollo integral de los estudiantes.

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Memoria de Sostenibilidad bajo estándar GRI4

Banco Guayaquil presentó su primera Memoria de Sostenibilidad, a finales de agosto de 2015. Esta memoria es un ejercicio de transparencia que sigue acercando al Banco con sus grupos de interés y público en general, y en donde se puede apreciar el desempeño de la compañía en el ámbito social, económico y ambiental. En este reporte la institución hace un recuento de sus principales programas de responsabilidad social, desarrollados durante el último año: en el aspecto ambiental, el programa ‘Yo Cuido’; en el aspecto social, los programas de ‘Voluntariado Corporativo’ y el de ‘Educación Financiera’ que capacita a niños, jóvenes y adultos. Con la publicación de su primera Memoria de Sostenibilidad Banco Guayaquil ratifica su compromiso con el desarrollo sostenible del país

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Semana de la Sostenibilidad, Hacia un Quito Responsable

En el mes de octubre de 2015 Banco Guayaquil fue parte de la Semana de la Sostenibilidad que tuvo lugar en el emblemático Centro Cultural Itchimbía, en la ciudad capital. La feria permitió compartir las iniciativas y las buenas prácticas de responsabilidad social de importantes instituciones del país, así como de actores individuales que viven y ejercen su actividad dentro del Distrito Metropolitano de Quito. La Feria constituyó uno de los eventos dentro de la “Semana de la Sostenibilidad, Hacia un Quito Responsable”, semana que busca sensibilizar, educar y preparar a la ciudadanía y a todo su territorio a la Tercera Conferencia de las Naciones Unidas para los Asentamientos Humanos (HABITAT III), que tendrá sede en la ciudad de Quito en octubre del 2016. Esta jornada fue el espacio idóneo para seguir difundiendo los programas y buenas prácticas que tiene Banco Guayaquil con la comunidad y para seguir contribuyendo a la construcción de un Quito Responsable.

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Segundo Diálogo con Proveedores

Los Proveedores de Banco Guayaquil participaron de una jornada de Diálogo, dirigida por la firma argentina AMIA Valor +RSE. A través de una delineada estrategia, la meta del Banco este año fue la de trabajar en los compromisos establecidos con este grupo de interés en el 2014, así como la de agilizar los procesos de pago dentro del sistema de compras y fortalecer sus canales de interacción con los Proveedores. Banco Guayaquil busca seguir cimentando esta relación de mutuo beneficio, fundada en procesos y estándares de alta calidad, por ese motivo, se dio a conocer los 17 nuevos Objetivos de Desarrollo Sostenible de las Naciones Unidas. Para el 2016, Banco Guayaquil seguirá fortaleciendo sus canales de interacción con los Proveedores y seguirá apoyando el crecimiento de ellos. Mediante este evento, Banco Guayaquil demuestra la preocupación constante que tiene por sus Proveedores, al ofrecer un espacio de diálogo con oportunidades concretas y con el fin de siempre mejorar los procesos.

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Voluntariado Corporativo

Banco Guayaquil es cada vez más consciente de la necesidad de fomentar y generar beneficios sociales en la actualidad. Bajo este esquema, se ha desarrollado una línea estratégica de voluntariado corporativo con la finalidad de aprovechar los talentos de los colaboradores involucrándose en programas de responsabilidad social y ofrecer sus habilidades para el servicio de la comunidad. El Voluntariado Corporativo tiene como finalidad mejorar la efectividad y priorizar la ayuda que realiza Banco Guayaquil a diversas organizaciones benéficas. Uno de los proyectos más destacados, a cargo de los colaboradores del Banco, fue la construcción de viviendas para familias de escasos recursos. Los ejes centrales que se han establecido para el voluntariado corporativo de la institución son: educación, ambiente y salud. Este programa permite a los colaboradores desarrollar competencias blandas tales como liderazgo, innovación, emprendimiento, compromiso social, empatía y ciudadanía. Gracias al aporte en favor del desarrollo social, Banco Guayaquil fortalece sus relaciones institucionales y su vínculo permanente con la comunidad.

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2. DIMENSION AMBIENTAL Programa de Compensación de Emisiones – Actividad de siembra de árboles.

Conscientes del impacto ambiental, más de 180 colaboradores de Banco Guayaquil y sus familiares sembraron 8,000 árboles de teca en un terreno destinado para tal actividad. Banco Guayaquil inició su programa de compensación desde agosto del 2014, basado en un estudio realizado por la firma Soluciones Ambientales Totales SAMBITO S.A. que consistió en realizar un levantamiento de las emisiones generadas por: energía eléctrica, aires acondicionados, vehículos, combustibles, manejo de desechos, movilización de colaboradores por vía aérea, entre otras. Durante el año 2015 se siguió trabajando en proyectos de reducción de emisiones. Banco Guayaquil se preocupa por medir su huella de carbono y por establecer programas ambientales para el bienestar de todos los ecuatorianos. Las actividades del programa “Yo Cuido” continuarán durante los próximos años.

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Certificación Nacional como Banco Carbono Neutro.

Banco Guayaquil está comprometido con el Ambiente, es por ello que la firma Soluciones Ambientales Totales SAMBITO S.A. le otorgó la certificación nacional Carbono Neutro como reconocimiento a sus actividades para reducir y compensar las emisiones de CO2 por todas las operaciones que genera. Como parte de su programa de Responsabilidad Ambiental “Yo Cuido”, la institución trabajó en la medición de la Huella de Carbono de sus oficinas principales ubicadas en las ciudades de Guayaquil, Quito y Cuenca. El programa incluyó acciones para la reducción y compensación de emisiones alcanzando con ello la Carbono Neutralidad. Banco Guayaquil se adhirió al Pacto Global en el año 2013 y con esta nueva iniciativa cumple los principios de este acuerdo y continúa en la lucha contra el cambio climático, implementando medidas para la reducción y compensación de sus emisiones.

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Convenio de Apadrinamiento de Bosque Chamizo con el Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Carchi

Banco Guayaquil continúa con su Programa de Carbono Neutro “Yo Cuido”, y con ello, el desarrollo de nuevas actividades tendientes a compensar las emisiones de CO2. Como parte de su gestión ambiental, la conservación de la naturaleza y el respeto al medio ambiente, Banco Guayaquil y el Gobierno Autónomo Descentralizado de Carchi firmaron un convenio de conservación para 700 hectáreas de bosque. El área de compensación se denomina Bosque Chamizo Minas. Previamente el banco realizó un estudio junto a la empresa SAMBITO (Soluciones Ambientales Totales S.A.) del área a apadrinar y se determinó que se trata de un bosque nativo de la Provincia de Carchi. Banco Guayaquil no solo se preocupa por medir su huella de carbono sino también por establecer programas ambientales para el bienestar de todos los ecuatorianos.

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Banco Guayaquil entre 50 empresas más sustentables en América Latina.

Latinoamérica Verde es un evento anual que reúne en la ciudad de Guayaquil a los 500 mejores casos medioambientales de América Latina. Este año se inscribieron 1.140 trabajos provenientes de 24 países. Banco Guayaquil obtuvo el puesto 50 en el ranking de la categoría de Emisiones. En este evento se dieron cita: ambientalistas, académicos, investigadores, inversionistas, políticos y creadores de negocios innovadores que desean ser parte del mercado de la economía verde. La responsabilidad social es uno de los pilares fundamentales de Banco Guayaquil. Por ello día a día se esfuerza por mejorar y ampliar sus programas de responsabilidad ambiental, los mismos que beneficien no solo a la institución sino también a la comunidad en general.

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Verificación del proceso de Carbono Neutralidad - Universidad Earth

Luego del desarrollo de una base documental y el levantamiento de procedimientos a través de un sistema de gestión ambiental, Banco Guayaquil obtuvo la verificación internacional de la Universidad EARTH de Costa Rica, quien otorgó a la institución bancaria la Declaratoria de Verificación Carbono Neutral. Esta declaratoria responde al cumplimiento satisfactorio en conformidad con los criterios de la norma INTE-ISO 14064-1 e INTE-ISO 14064-3 según lo establecido en la Neutralidad de emisiones de CO2e. El compromiso que ha adquirido Banco Guayaquil es el de neutralizar todas sus emisiones de Gases de Efecto Invernadero, para de esta manera ayudar a la conservación de los ecosistemas.

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3. DIMENSION ECONOMICA Crédito agrícola para el sector palmicultor

Banco Guayaquil busca atender las necesidades de financiamiento a corto, mediano y largo plazo de los palmicultores para acelerar el desarrollo del sector de palma africana dentro de la economía nacional. A través del Crédito Agrícola este sector puede tener acceso a financiar capital de trabajo y capital de inversión, flexibilidad en los plazos de pago de acuerdo al ciclo productivo, pueden también iniciar un historial de crédito con el Banco y acceder posteriormente a otros productos y servicios, entre otras ventajas. Para poder acceder al crédito, los palmicultores deben cumplir con ciertos requisitos como contar con documentación financiera y legal actualizada. Para Banco Guayaquil es importante seguir apoyando a sus clientes en sus proyectos agrícolas brindándoles siempre los mejores servicios y productos.

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Crédito agrícola a sector cañicultor

En el mes de abril en el Ingenio Valdez, Banco Guayaquil presentó su producto “Crédito Agrícola” dirigido a cañicultores. Entre los beneficios que otorga el Crédito Agrícola están el acceso al financiamiento tanto del capital de trabajo como del de inversión. Adicionalmente, Banco Guayaquil pone a disposición flexibilidad en los plazos de pago según el ciclo productivo y tasas de interés competitivas. Para poder acceder al crédito, los cañicultores deben cumplir con 5 años de experiencia en el cultivo de caña y contar con documentación financiera y legal que respalde su actividad. Banco Guayaquil apoya a todos los sectores económicos del país, ofreciendo más y mejores productos para sus clientes.

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Principales Logros y Eventos del año 2015

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Banco Guayaquil ratifica calificación AAA

El Banco Guayaquil ha ratificado el nivel de su calificación de riesgo de AAA, de acuerdo a la Sociedad Calificadora de Riesgo Latinoamericana. Es el único banco ecuatoriano con calificación AAA, por cuatro años consecutivos, siendo ésta la máxima calificación de la Banca Ecuatoriana.

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Aumento de Capital

En el año 2015, Banco Guayaquil incrementó su capital social en veintitrés millones cien mil dólares (US$ 23,100,000.00), de acuerdo a lo decidido por el Directorio del Banco en su sesión celebrada el 05 de febrero del 2015. Este aumento de capital se realizó mediante la emisión de trescientos dieciséis millones trescientos mil acciones ordinarias y nominativas (desmaterializadas), de un valor nominal de un dólar cada una, con lo cual el capital suscrito del Banco alcanzará la cantidad de trescientos dieciséis millones trescientos mil dólares (US$ 316,300,000.00). Esta decisión, confirma una vez más el compromiso de sus accionistas en seguir fortaleciendo la solvencia de nuestro banco.

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Nuevas Agencias

Como parte de su plan de crecimiento y pensando en brindar la mejor atención a sus clientes en todo el país, Banco Guayaquil inauguró las siguientes agencias: - Isla Agencia en Millenium Plaza - Cuenca - Agencia Aki Solanda – Quito - Agencia González Suárez – Quito - Agencia Piazza La Joya – Guayaquil - Hipermarket Vía a la Costa – Guayaquil - Agencia Centenario/remodelación Con sus nuevas agencias, Banco Guayaquil acerca aún más los servicios bancarios a todos los ecuatorianos, porque con Banco Guayaquil lo mejor está por venir.

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Banco Guayaquil Inaugura el Primer Centro de Negocios

El Centro de Negocios en Quito es el primer modelo vanguardista diseñado estratégicamente para los segmentos pymes y pymes preferente. Como parte de su plan de crecimiento, innovación y servicio más personalizado, Banco Guayaquil inaugura el primer Centro de Negocios en Quito. Este centro cuenta con un área de auto atención, donde los clientes encontrarán: cajeros multifunción, asesores comerciales, áreas destinadas para reuniones de negocios y más soluciones empresariales. El moderno Centro de Negocios es un lugar pensado para brindar comodidad y satisfacer las necesidades de sus clientes a través de un equipo especializado que brindará un servicio preferencial. Quito es la primera ciudad donde Banco Guayaquil presenta este Centro de Negocios, un modelo de servicio que expandirá al resto del país. Con esta inauguración, Banco Guayaquil se acerca más a sus clientes y se convierte en el asesor personal de cada uno de ellos porque con Banco Guayaquil lo mejor está por venir.

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Banco del Barrio 5000

Porque estar en cada rincón de Ecuador y ser parte de la vida de los ecuatorianos es uno de los objetivos de Banco Guayaquil, en septiembre del 2015 se inauguró su Banco del Barrio número 5000 en Guamani, Barrio Santo Tomás II, calle principal E2-73 y colector 1 esquina, en la ciudad de Quito. Desde el 2008, Banco del Barrio continúa siendo parte de la vida de los ecuatorianos a través de su extensa red de servicio. Durante siete años los Bancos del Barrio facilitan la vida de las personas acercando el banco a sus barrios y comunidades con servicios como: depósitos, retiros, pagos de servicios básicos, apertura de Cuenta Amiga, entre otros. El Banco del Barrio no solo significa beneficios y servicios para los clientes, sino que beneficia a los banqueros del barrio al incrementar las ventas de sus tiendas.

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Reconocimiento Facial en Banca Virtual Móvil

Ahora para ingresar a la Banca Virtual Móvil de Banco Guayaquil no será necesario ingresar claves. Los usuarios podrán hacerlo de manera rápida y segura con el nuevo sistema de reconocimiento facial. Siempre a la vanguardia de soluciones tecnológicas e innovadoras que faciliten la vida de sus clientes, Banco Guayaquil es la primera institución bancaria de Latinoamérica en aplicar este sistema biométrico de la empresa Facephi. Facephi es una de las empresas más reconocidas a nivel mundial, especializado en el desarrollo de tecnología de reconocimiento facial. Su tecnología de biometría utiliza varios algoritmos propios, lo que la convierte en propietaria original del software FaceRecognition.

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Banco Guayaquil premiado como Empresa Ejemplar de Latinoamérica

El Centro Mexicano para la Filantropía (Cemefi) y la Alianza por la Responsabilidad Social Empresarial en México (AliaRSE), reconocieron a Banco Guayaquil de Ecuador como Empresa Ejemplar de Latinoamérica 2015. Este es un logro importante muestra el compromiso público y voluntario del Banco Guayaquil por implementar una gestión socialmente responsable. La institución bancaria es miembro activo del Consorcio Ecuatoriano para la Responsabilidad Social – CERES y éste a su vez de FORUM Empresa. Banco Guayaquil continuará fortaleciendo las acciones emprendidas en esta materia ya que considera que es un proceso de mejora continua, el cual cimenta el camino hacia la sustentabilidad.

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Banco Guayaquil recibe el Reconocimiento General Rumiñahui – 2015

En Noviembre 2015, se llevó a cabo el Reconocimiento General Rumiñahui a las Buenas Prácticas de Responsabilidad Social, en su VI Edición. Su objetivo fue celebrar y premiar las mejores prácticas de empresas privadas, públicas, gobiernos locales, organizaciones no gubernamentales, fundaciones y el sector académico del Ecuador. Este año fueron 127 empresas las que realizaron su postulación. La validación de la información fue realizada por una comisión conformada por expertos nacionales y extranjeros. Banco Guayaquil fue reconocido en dos categorías: Inversión a la Comunidad, por su Programa de Educación Financiera, y en Medioambiente con su Programa Yo Cuido. Para Banco Guayaquil es primordial fundamentar sus acciones en el bien común. Por ello, año a año continuará mejorando sus planes de responsabilidad social empresarial.

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Banco Guayaquil, la mejor institución financiera para trabajar del Ecuador

Banco Guayaquil reconocido entre los cinco mejores lugares para trabajar según Great Place to Work. Banco Guayaquil es la institución financiera con el mejor ambiente laboral según Great Place to Work. En un evento realizado el 25 de noviembre, Banco Guayaquil quedó entre los cinco mejores empresas para trabajar del 2015, con más de 500 colaboradores. Great Place to Work es un centro de investigación y consultoría especializado en la valoración y transformación del ambiente laboral y la cultura organizacional. A través de encuestas a colaboradores se mide la confianza, la camaradería y el orgullo que produce el trabajo, el equipo y la empresa donde laboran. Para Banco Guayaquil es fundamental crear el mejor ambiente para que sus colaboradores se sientan orgullosos, comprometidos e identificados con su lugar de trabajo. Año a año la institución realiza mejoras en su cultura laboral para satisfacer las necesidades de sus colaboradores.

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Banco Guayaquil, el primer banco ecuatoriano con certificación ISO/IEC 27001 por su Sistema de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI)

Para Banco Guayaquil garantizar la seguridad de sus clientes es el objetivo más importante, por ese motivo emprendió desde julio del 2014 el reto de diseñar, implementar y certificar el Sistema de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI) bajo la norma internacional ISO/IEC 27001:2013. Este sistema establece un proceso de mejora continua soportado por políticas, procedimientos, estándares y normativas. De esta manera, gestiona adecuadamente la seguridad de la información en el Banco, garantizando la integridad, confidencialidad y disponibilidad de la misma, alineada con los objetivos estratégicos del negocio y el marco legal en el cual opera.

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NEO-MOVIL

NEO-MOVIL es una nueva aplicación del BG a través de la cual los gestores de microcrédito atienden a los microempresarios directamente en el campo. NEO-MOVIL opera a través de una Tablet en la que se ingresan los datos del negocio para el inicio del proceso de aprobación y posterior liquidación del microcrédito. El sistema permite capturar documentación digitalmente y localiza con georeferenciación la visita al negocio del cliente. El uso de esta herramienta ha permitido disminuir el tiempo de procesamiento del crédito de 7 a 1.5 días promedio. Ha permitido también consolidar un modelo de negocios a partir del cual el gestor de microcrédito pasa el 95% del tiempo en campo prospectando clientes y colocando el producto, lo cual ha repercutido en un incremento de la productividad en el 22%.

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Nueva tarjeta Mastercard Debit Platinum

En marzo del 2015, Banco Guayaquil presentó la nueva MasterCard Debit Platinum, una tarjeta de débito con múltiples beneficios. Cuenta con chip lector inteligente para mayor seguridad y conveniencia en transacciones, así como notificaciones de retiros y compras vía SMS o correo electrónico. Esta es la primera tarjeta débito para el segmento afluente en el país. Además, esta cuenta con un servicio de concierge las 24 horas del día, protección contra fraude, protección de compras y protección contra robo en cajeros automáticos, entre otros beneficios, así como acceso a MasterCard Global Services, servicio de asistencia a nivel global, llamando al 1 636 722 8882. MasterCard Debit Platinum está pensada para quienes hacen de un día cualquiera una ocasión especial. Es una tarjeta que le permite al tarjetahabiente hacer sus compras sin necesidad de efectivo, brindándole beneficios, experiencias, ofertas y servicios que le ayuda a aprovechar al máximo las situaciones cotidianas y los momentos especiales. Banco Guayaquil es el único banco en el país que cuenta con MasterCard Debit Platinum.

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Nueva tarjeta Mastercard Debit Black

En el mes de Julio del 2015, Banco Guayaquil presentó la nueva MasterCard Debit Black, una tarjeta de débito que ofrece exclusivos servicios a los tarjetahabientes. La tarjeta cuenta con chip inteligente para mayor seguridad y conveniencia en transacciones, notificaciones de retiros de efectivo y compras vía SMS o correo electrónico. Cuenta con asistencia personalizada y el servicio de concierge las 24 horas al día. Brinda protección contra fraudes, en viajes, compras y robo en cajeros automáticos; así como acceso a MasterCard Global Services, servicio de asistencia a nivel global. Con MasterCard Debit Black de Banco Guayaquil, los tarjetahabientes gozarán de beneficios, experiencias, ofertas y servicios que le ayudarán a aprovechar al máximo sus situaciones cotidianas y momentos especiales.

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Informe a los Accionistas

Banco Guayaquil se une al Instituto Ecuatoriano de Gobernanza Corporativa

Siendo un referente en la promoción y difusión de las prácticas de gobierno corporativo, Banco Guayaquil se unió como miembro Patrocinador al Instituto Ecuatoriano de Gobernanza Corporativa -IEGC. El IEGC tiene como objetivo mantener la promoción y difusión de las buenas prácticas de gobierno corporativo; generar y actualizar guías y principios; apoyar el emprendimiento; desarrollar estudios e investigaciones para la generación de documentos guía; apoyar la adopción de buenas prácticas por parte de los órganos de gobierno de las instituciones; entre otros. Para Banco Guayaquil el gobierno corporativo es el conjunto de reglas de organización y funcionamiento que regulan las relaciones entre los Accionistas, miembros del Directorio y la Alta Gerencia. Las buenas prácticas de Gobierno Corporativo garantizan un mejor uso de los recursos y contribuyen a la transparencia de información.

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Informe a los Accionistas

Esperamos que la información presentada, al igual que los balances auditados por la firma de Auditores Independientes Deloitte que se incluyen en el presente informe, cumpla con el propósito de mantenerlos informados sobre la marcha de las actividades del Banco Guayaquil. El Banco Guayaquil, reafirma su visión del negocio bancario definiéndolo como un negocio de largo plazo; de resistencia y no de velocidad; de calidad y no de cantidad; de prudencia y no de audacia; que requiere siempre de solidez financiera; que observa permanentemente los cambios en el entorno y se anticipa a ellos con agilidad; de alto desarrollo tecnológico; de eficiente cobertura nacional e internacional; altamente creativo; pero sobre todas las cosas como un Negocio de Personas y para Personas. El Banco Guayaquil reafirma su objetivo fundamental de contribuir al desarrollo económico y social del Ecuador, fortaleciendo primeramente a la institución, desarrollando su actividad en todo el territorio nacional y prestando servicios financieros modernos a todos sus clientes. No queremos terminar este informe sin agradecer el apoyo permanentemente recibido de los señores Directores; la colaboración de nuestros funcionarios y empleados para el cumplimiento de nuestras metas y objetivos; la confianza demostrada por Ustedes los Accionistas y la preferencia de la que hemos sido merecedores por parte de nuestros clientes.

Atentamente,

Danilo Carrera Drouet Presidente del Directorio

Angelo Caputi O. Presidente Ejecutivo

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