INFORME DE AUDITORÍA INTEGRAL MODALIDAD REGULAR

CURADURIA URBANA No 2 Vigencia 2.012.

Cartagena de Indias D.T. y C, Julio de 2.013. 1 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

“POR UN CONTROL FISCAL DE IMPACTO POSITIVO HACIA LA CIUDADANÍA”

AUDITORÍA INTEGRAL MODALIDAD REGULAR

CURADURIA URBANA No 2 Vigencia 2.012.

Contralor Distrital de Cartagena MARIO ANDRES FELÌZ MONSALVE

Director Técnico De Auditoría Fiscal

FERNANDO DAVID NIÑO MENDOZA

Coordinador Sector SIMA

WILLIAM RODRIGUEZ GARCÌA

Equipo de Auditoría

ESTEBAN BENITO-REVOLLO AMADOR JAIRO MAGALLANES GONZALES JUAN CARLOS CARDENAS VELASQUEZ

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TABLA DE CONTENIDO 1. CARTA DE CONCLUSIONES…………………………………………………..6 2. HECHOS RELEVANTES………………………………………………………...10 3. RESULTADOS DE LA PRESENTE AUDITORIA……………………………..11 3.1. MARCO LEGAL………………………………………………………………...11 3.2. CONTROL FINANCIERO Y PRESUPUESTAL…………………………….12 3.3. CONTROL DE GESTIÓN……………………………………………………..18 3.4. CONTROL INTERNO………………………………………………………….24 3.5. TALENTO HUMANO…………………………………………………………..24 3.6. VALORACION DE LOS COSTOS AMBIENTALES……………………….28 3.7. TICS……………………………………………………………………………28 3.8. RENDICIÓN DE LA CUENTA………………………………………………..29 3.9. CALIFICACIÓN DE LA PRESENTE AUDITORIA………………………….30 4. FENECIMIENTO DE LA CUENTA…………………….……………………….31

5. OBSERVACIONES………………………………………………………………..32

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INTRODUCCION Desde la Constitución de 1886, Colombia ha sido considerada como un Estado unitario con centralización política y descentralización administrativa, dentro del cual se establecen preceptos como el de delegación y desconcentración. La Constitución de 1991 le dio aún más importancia a la descentralización administrativa de funciones. Es así que toma gran importancia el traslado de funciones administrativas a los particulares bajo la fórmula de la descentralización por colaboración. Si bien es cierto, esta forma de descentralización ya se presentaba de tiempo atrás respecto de las funciones notariales, y posteriormente con las Cámaras de Comercio a través del Registro Mercantil y de Proponentes, es claro que esta forma de administración cobra día a día mayor importancia en nuestro país. El Curador Urbano constituye un nuevo ejemplo de lo anterior. En efecto, mediante el Decreto 2150 de 1995 el Gobierno Nacional plasmó la necesidad de trasladar a los particulares, las funciones administrativas que habían sido desarrolladas históricamente por los entes estatales de planeación. Esto, con el único fin de lograr que dichos particulares se encargaran de descongestionar y mejorar la planeación urbana local. La facultad de expedir licencias de construcción, como principal función de los Curadores, resulta más importante de lo que aparenta ser. Es a él a quien le corresponde determinar qué tipo de construcción pueden adelantar los particulares en sus propios inmuebles, o que tipo de establecimiento de comercio puede funcionar o no en determinado lugar. Esto solo quiere significar una cosa de vital importancia, y es que los propietarios de los inmuebles tienen efectivamente un derecho preexistente (el de propiedad), pero limitado por la primacía del interés colectivo sobre el interés particular en los términos previstos por las normas urbanas. Con esta figura se ha recuperado la credibilidad en las funciones del Estado. No solo por parte del gremio de la Construcción sino del Ciudadano en particular, quienes han considerado eficiente el servicio prestado hasta el momento por parte de las Curadurías Urbanas y acuden a obtener sus licencias de Construcción. El éxito se refleja no solo en el beneficio mismo de la Ciudadanía en general, sino en el de las mismas entidades de Planeación quienes hoy en día ven la oportunidad de dedicarse a tareas más importantes como la Planeación Distrital, y al desarrollo adecuado de las ciudades del futuro. Por disposición legalartículo 61 del Decreto 2150 de 1995, corresponde a los Alcaldes Locales y Municipales velar para que se cumplan y acaten las Normas Urbanísticas y den estricto cumplimiento a lo autorizado en sus Licencias de Construcción. Esa Autoridad es a quien 4 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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corresponde imponer las sanciones derivadas de dichas infracciones urbanísticas, atendiendo los criterios de Justicia y equidad, guardando proporciones entre la infracción y la sanción impuesta, además de tener en cuenta la condición sociocultural y económica del infractor. Mientras continúe la prevalencia del interés general sobre el particular como directriz del desarrollo urbano, la figura del Curador tendrá, sin duda alguna, la mayor responsabilidad en la tarea de mejorar la calidad de vida de los habitantes de las ciudades y municipios de nuestro país. La Contraloría Distrital de Cartagena, espera que este informe contribuya al mejoramiento continuo de la entidad en cuanto al cumplimiento normativo por el cual se rigen estos entes, la verificación de un presupuesto real para un pago real del impuesto de lineamiento que benefician al distrito de Cartagena. Curador urbano.El curador urbano es un particular encargado de estudiar, tramitar y expedir licencias de parcelación, urbanización, construcción y subdivisión de predios, a petición del interesado en adelantar proyectos de esta índole. Naturaleza de la función del curador urbano.El curador urbano ejerce unas funciones públicas para la verificación del cumplimiento de las normas urbanísticas y de edificación vigentes, a través del otorgamiento de licencias de parcelación, urbanización, subdivisión y de construcción. Autonomía y responsabilidad del curador urbano. El curador urbano es autónomo en el ejercicio de sus funciones y responsable disciplinaria, fiscal, civil y penalmente por los daños y perjuicios que causen a los usuarios, a terceros o a la administración pública en el ejercicio de su función pública.

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Cartagena de Indias D.T. y C. Julio de 2013. Arquitecto GUILLERMO MENDOZA JIMENEZ Curador Urbano Nº2 Ciudad. Cordial saludo La Contraloría Distrital de Cartagena de Indias, con fundamento en las facultades otorgadas por el artículo 267 de la Constitución Política, practicó Auditoría Integral en la Modalidad Regular a la Curaduría Urbana No.2 de Cartagena, vigencia 2.012,a través de la evaluación de las disposiciones relativas al trámite estudio y expedición de las licencias urbanísticas; al reconocimiento de edificaciones; a la función que desempeñan los Curadores Urbanos, así como su incidencia en el pago del impuesto de delineación urbana. Es responsabilidad de la administración, el contenido de la información suministrada por la entidad y analizada por la Contraloría Distrital de Cartagena de Indias. La responsabilidad nuestra consiste en producir un Informe Integral que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con la Guía de Auditoria para las Contralorías Territoriales, compatibles con las Normas Internacionales de Auditoria (NIAS) y con las políticas y procedimientos de Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral prescritos por la Contraloría General de la República, consecuentes con las de general aceptación; por lo tanto, requirió, acorde con ellas, de planeación y ejecución del trabajo, de manera que el examen proporcionó una base razonable para fundamentar nuestro concepto. La auditaría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias y documentos que soportan la gestión y el cumplimiento de las disposiciones legales. Las evaluaciones y los análisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Dirección Técnica de Auditoría Fiscal.

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ALCANCE DE LA AUDITORÍA El alcance dado al proceso de auditoría a la Curaduría Urbana Nº 2,abarca el análisis delos componentes Talento Humano, Medios Tecnológicos y los procedimientos establecidos para la expedición de las Licencias de Construcción, calificando a esta de acuerdo a su desempeño. La comisión Auditora adoptó un medio para verificar los controles establecidos en este ente a través de encuesta interna con funcionarios de Cada área. Por ser un ente privado no maneja el sistema de control, y no posee oficina de control interno, calificándola de acuerdo a su desempeño y al cumplimiento de lo establecido en el decreto 1469 del 2010, y la aplicación en lo que compete de la Guía de Auditoria Territorial. Con relación al control financiero y de gestión, nos apoyamos en la particularidad que tiene la entidad de no ser un gestor público propiamente dicho. El análisis efectuado, condujo al equipo auditor a dar un porcentaje de relevancia de 70 puntos. Se realizó seguimiento a la rendición de la cuenta emitida por la entidad, con relación a la oportunidad en la presentación y sobre los estados contables que deben de rendir a este ente de control, otorgando en virtud de la evaluación, una relevancia de 30 puntos. Durante el proceso auditor, no se presentó ninguna limitación que afectara su alcance. Del proceso de la auditoría Regular, se obtuvo una Opinión Limpia, teniendo en cuenta que el resultado de evaluación de la misma no arrojó hallazgos al proceso realizado, por consiguiente, la Contraloría Distrital de Cartagena de Indias, a través de la Dirección de Técnica de Auditoría Fiscal, emitirá un informe. RELACIÓN DE HALLAZGOS ·

Falencias en la disposición de la licencia de construcción, que hace énfasis en la disposición de los escombros generados, en sitios autorizados por CARDIQUE, mas no por la alcaldía de Cartagena de Indias.

·

La alcaldía de Cartagena de Indias, no cumple con lo establecido en el artículo 110 y 111 del Decreto 1469 de 2010, en lo atinente a establecer los procedimientos para la implementación de la conexión electrónica, en cuanto al establecimiento de las exigencias mínimas que deben cumplir los curadores urbanos durante su período individual en lo relativo a tecnología 7 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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de transmisión electrónica de datos y equipos de cómputo para garantizar la conexión electrónica con las oficinas de planeación municipales o distritales, o las que hagan sus veces, de manera que puedan acceder a la información que requieran para la expedición de las licencias. FENECIMIENTO DE LA CUENTA VIGENCIA 2012 Para el fenecimiento de la cuenta de la vigencia fiscal 2012, se analizaron las diferentes líneas de gestión de las actividades desarrolladas por la Curaduría Urbana Nº 2, dando como resultado un concepto favorable, por lo tanto la cuenta para la vigencia fiscal 2012 de la Curaduría Urbana Nº 2, SE FENECE MATRIZ DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FISCAL ENTIDAD AUDITADA VIGENCIA AUDITADA Componente

1. Control de Gestión 2. Control de Resultados 3. Control Financiero Calificación total Fenecimiento Concepto de la Gestión Fiscal

Rango 80 o más puntos Menos de 80 puntos

Rango 80 o más puntos Menos de 80 puntos

Calificación Parcial

Ponderación

87,5

0,5

Calificación Total 43,8

90,0

0,3

27,0

98,0

0,2

19,6

1,00

90,4

FENECE FAVORABLE RANGOS DE CALIFICACIÓN PARA EL FENECIMIENTO Concepto FENECE NO FENECE RANGO DE CALIFICACIÓN PARA EL CONCEPTO DE LA GESTIÓN FISCAL Concepto FAVORABLE DESFAVORABLE

1.1.1 Control de Gestión La Contraloría Distrital como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que el Control de Gestión es Favorable, como consecuencia de la calificación de 87,5 puntos, resultante de ponderar los factores que se relacionan a continuación:

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EVALUACIÓN FACTORES TABLA 1 CONTROL DE GESTIÓN ENTIDAD AUDITADA VIGENCIA Calificación Parcial

Ponderación

1. Gestión Contractual 2. Rendición y Revisión de la Cuenta 3. Legalidad 4. Gestión Ambiental 5. Tecnologías de la comunica. y la inform. (TICS)

0,0 91,0 90,0 60,0 90,0

0,00 0,47 0,33 0,10 0,10

Calificación Total 0,0 42,8 29,7 6,0 9,0

6. Plan de Mejoramiento

0,0

0,00

0,0

7. Control Fiscal Interno

0,0

0,00

0,0

1,00

87,5

Factores

Calificación total Concepto de Gestión a emitir

Favorable

RANGOS DE CALIFICACIÓN PARA EL CONCEPTO DE GESTIÓN Concepto

Rango 80 o más puntos

Favorable Desfavorable

Menos de 80 puntos

1.1.3 Control Financiero y Presupuestal La Contraloría Territorial como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que el Control Financiero y Presupuestal, es Favorable, como consecuencia de la calificación de 98 puntos, resultante de ponderar los factores que se relacionan a continuación: TABLA 3 CONTROL FINANCIERO Y PRESUPUESTAL ENTIDAD AUDITADA VIGENCIA Factores minimos

1. Estados Contables

Calificación Parcial

Ponderación

Calificación Total 80,0

100,0

0,80

2. Gestión presupuestal

0,0

0,00

0,0

3. Gestión financiera

90,0

0,20

18,0

1,00

98,0

Calificación total Concepto de Gestión Financiero y Pptal

Favorable RANGOS DE CALIFICACIÓN PARA EL CONCEPTO FINANCIERO Concepto

Rango 80 o más puntos Menos de 80 puntos

Favorable Desfavorable

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1.1.3.1 Opinión sobre los Estados Contables Analizado el Balance General, y el Estado de Resultado de la CURADURIA URBANA N°2, vigencia fiscal 2012, el cual fue auditado por la comisión, se determinó un Dictamen en limpio; los estados contables antes mencionados presentan razonablemente la situación financiera, en sus aspectos más significativos por el año terminado el 31 de diciembre de 2012 y los resultados del ejercicio económico del año terminado en la misma fecha, de conformidad con las normas y principios de contabilidad prescritos por la Contaduría General de la Nación. La materialización de la evaluación realizada, está contenida en la formulación del presente informe, el cual recoge de manera sucinta, algunos aspectos y los resultados a los temas que fueron abordados. Del análisis y evaluación realizados, se obtuvieron dos (2) hallazgos administrativos sin alcance. Una vez recibido el presente informe, la alcaldía tiene ocho (8) días hábiles para suscribir el Plan de Mejoramiento, el cual contendrá las acciones a implementar por la alcaldía, a fin de eliminar la causa de los hallazgos determinados, en los términos establecidos en la resolución 303 de 2008. Atentamente,

MARIO ANDRÉS FELIZ MONSALVE Contralor Distrital de Cartagena de Indias. Proyectó: Comisión Auditora Revisó: Ing. William Rodríguez García Coordinador Sector SIMA Aprobó: Dr. Fernando David Niño Mendoza Director Técnico de Auditoría Fiscal

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2. HECHOS RELEVANTES ·

El Distrito de Cartagena de Indias viene incumpliendo el Artículo 110 del Decreto 1469, o sea es reiterativo, al no darle cumplimiento a lo establecido en dicho Artículo, el cual manifiestaArtículo 110. Conexión electrónica con las oficinas de planeación. Los municipios y distritos, al momento de convocar el concurso de que trata el Capítulo III del presente Título, establecerán las exigencias mínimas que deben cumplir los curadores urbanos durante su período individual en cuanto a tecnología de transmisión electrónica de datos y equipos de cómputo para garantizar la conexión electrónica con las oficinas de planeación municipales o distritales, o las que hagan sus veces, de manera que puedan acceder a la información que requieran para la expedición de las licencias. En todo caso, los municipios y Distritos deberán garantizar la disponibilidad de medios tecnológicos o electrónicos para hacer efectiva dicha conexión. Artículo 111. Utilización de sistemas electrónicos de archivos y transmisión de datos. De conformidad con lo previsto en el artículo 6 de la Ley 962 de 2005, los curadores urbanos deberán habilitar sistemas de transmisión electrónica de datos para que los usuarios envíen o reciban la información requerida en sus actuaciones frente a las materias objeto de la curaduría.(En este caso es competencia de la Secretaria de Hacienda del Distrito, Oficina de Fiscalización, Alcaldías Locales y Las Curadurías). Establecerán las exigencias mínimas que deben cumplir los Curadores Urbanos en cuanto a Tecnología de transmisión de datos y equipos de cómputos para garantizar la conexión electrónica con las oficinas en referencias, de manera que puedan acceder a la información que requieran para la expedición de las Licencias de Construcción; en todo caso los Municipios y Distritos deberán garantizar la disponibilidad del modelo Tecnológico y electrónico para hacer efectiva dicha conexión. La comisión Auditora no encontró evidencia alguna que el Distrito de Cartagena haya concertado reunión para capacitación, preparación o inducción a los funcionarios de Planeación, fiscalización, alcaldías locales y de las Curadurías; con respecto al contenido del artículo 110 y 111del decreto 1469, con relación a la puesta en marcha del sistema de Información enlazado, que fluya en todos los entes comprometidos con la vigilancia y cobro de los impuestos de delineación. El Distrito de Cartagena está en mora de implementar el sistema informático citado. 11 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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·

La Curaduría Urbana N°2 viene participando en conjunto con las entidades que participan en el proceso de otorgamiento de las licencias, como lo son secretaría de hacienda, secretaría de planeación, oficina de instrumentos públicos y Cámara de Comercio, en el desarrollo de ventanilla única de Licencia de construcción,en aras de prestar un servicio más eficiente el trámite de expedición de licencias de construcción(http://vconstruccion.cccartagena.org.co/VUC/Index.aspx)

·

También podemos ver el trabajo que hacen las Curadurías Urbanas de Cartagena y las entidades que hacen parte del proceso de otorgamiento de permisos de construcción, en los resultados positivos arrojados en el informe preliminar del Doing Bussinnes 2012, que ubican a las Curadurías de esta ciudad en los primeros lugares, mostrando una eficiencia en la reducción del 80% en los días hábiles que se requieren para la obtención de una licencia.

·

En lo relacionado con la evaluaciónde la gestión fiscal, que incluye los siguientes componentes, Control de Resultado y Control financiero, estos no se evaluarán, teniendo en cuenta que estas entidades, no están sujetas a programas y planes específicos de gobierno y por lo que los mismos no manejan recursos Públicos, ya que solo desempeñan la función pública de la expedición de las Licencias de Construcción,razón por la que no se pueden aplicar muchos instructivos de calificación contenidos en la Guía de Auditoria Territorial.

·

La Curaduría Urbana No. 2, cumple con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010, especialmente en su artículo 109, teniendo en cuenta que su equipo interdisciplinario está conformado por: (2) Arquitectos, (1) Ingeniero Civil, (2) Abogados, (1) Contador, (1) Directora Administrativa, (1) Radicadora, (1) Técnico Archivista, (1) Ingeniero de Sistemas, (1) Servicios Generales y mensajería, para un total de 12 personas incluyendo al curador, como reza en el Decreto.

·

En el trabajo de campo se verificó una muestra aleatoria de las licencias expedidas por la curaduría, donde después de su revisión y análisis, se encontró que no se presentaron falencias en su expedición y tramitología.

·

Le corresponde al Distrito de Cartagena, a través de las Alcaldías Locales ejercer la vigilancia y control durante la ejecución de las obras, con el fin de 12 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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garantizar que el ciudadano cumpla con los requisitos exigidos en la licencia de construcción y conforme a la ley.

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3. RESULTADOS DE LA AUDITORIA. 3.1. MARCO LEGAL Cumplimiento Normativo Las curadurías son entidades particulares que ejercen funciones públicas, cuya función es expedir licencias de urbanismo y construcción, bajo la normatividad vigente. Las curadurías urbanas se rigen por las siguientes normas: Ley 9° de 1989, Ley 388 de 1997, numeral 3 del artículo 101, Ley 810 de 2003, parágrafo del artículo 7° y 9°, artículo 108 de la ley 812 de 2003, el Decreto 2649 de 1993. El Decreto 564 de 2006, por el cual se reglamentan las disposiciones relativas a las licencias urbanísticas; al reconocimiento de edificaciones; a la función pública que desempeñan los curadores urbanos; a la legalización de asentamientos humanos constituidos por viviendas de Interés Social, y se expiden otras disposiciones, fue derogado parcialmente por el artículo 138, del Decreto 1469 de 2010. El Decreto 1469 de 2010, por medio del cual se reglamentan las disposiciones relativas a las licencias urbanísticas; al reconocimiento de edificaciones; a la función pública que desempeñan los curadores urbanos y se expiden otras disposiciones. Mediante Resolución 1002 de 2002, expedida por el Ministerio de Medio Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial se adopta el Formulario Único Nacional para la solicitud de licencias de parcelación, urbanización, subdivisión y construcción y para el reconocimiento de edificaciones, Modificado por la resolución 0931 del 24 de Diciembre de 2012. Acciones legales y judiciales Se evidenció que durante la vigencia 2012 no se instauraron acciones judiciales en contra de la Curaduría Urbana Nº 2. .

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3.2 CONTROL FINANCIERO Y PRESUPUESTAL Balance General A Diciembre 31 de 2012 (Valores en miles) ACTIVOS: El Balance General a 31 de diciembre de 2012, revela activos totales por de $358.266.001,06.A 31 de diciembre de 2012, los Activos Corrientes, es decir aquellos que son fácilmente convertibles en efectivo y que se pueden realizar o consumir durante un ciclo normal de operaciones, registraron un saldo para el período por $353.764.005, participan en un 99% del total del Activo. DISPONIBLE Según balance general a 31 de diciembre de 2012, presenta un saldo del grupo del efectivo por $322.469.342, participando en 90%, de los activos totales, el cual se encuentra conformado por las siguientes cuentas, como se indica en el cuadro: DESCRIPCIÓN Caja General Banco Moneda Nacional TOTAL DISPONIBLE

DETALLE

2012 29.047 322.440.294 $322.469.342

Fuente: Estados Contables CURADURIA URBANA N°2

El saldo de la cuenta Bancos y Corporaciones por $322.440.294, corresponde a las diferentes cuentas que maneja la entidad a través de diferentes entidades financieras, observándose que la entidad realiza las conciliaciones bancarias en los tiempo estipulado, así los saldos son razonables. DEUDORES Comprende el valor de las deudas a cargo de terceros y a favor del ente económico, incluidas las comerciales y no comerciales, en la vigencia 2012 presentó un saldo de $31.294.662, participando en un 8.7% de los activos totales,

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DESCRIPCIÓN Cuentas por Cobrar Anticipo Impuestos Otros TOTAL DEUDORES

DETALLE

2012 18.089.662 7.705.000 5.500.000 $31.294.662

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS Comprende el conjunto de las cuentas que registran los bienes de cualquier naturaleza que posea el ente económico, con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro normal de sus negocios o que se poseen por el apoyo que prestan en la producción de bienes y servicios, por definición no destinados para la venta en el curso normal de los negocios y cuya vida útil exceda de un año. El saldo a Diciembre 31 del 2012 es de $4.501.996, participando en un 1.2% de los activos totales, se observó que las Propiedades, Plantas Y Equipos se registran al costo de adquisición, y la depreciación se calcula mediante el sistema de línea recta con base a la vida útil de los activos. DESCRIPCIÓN Muebles y Enseres M y E y Equipos de Comunicación y Computación TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

DETALLE

2012 459.796

4.042.200

$ 4.501.996

PASIVOS Agrupa el conjunto de las cuentas que representan las obligaciones contraídas por el ente económico en desarrollo del giro ordinario de su actividad, pagaderas en dinero, bienes o en servicios. Comprende las cuentas por pagar comerciales, los impuestos, gravámenes y tasas, las obligaciones laborales, los anticipos recibidos, y otros pasivos.En esta cuenta a Diciembre 31 de 2012, presentó un saldo de $207.190.588, participando en un 58% de los activos totales. PATRIMONIO 16 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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Comprende los aportes de los accionistas, socios o propietarios, los superávit de capital, reservas, la revalorización de patrimonio, los dividendos o participaciones, los resultados del ejercicio, resultados de ejercicios anteriores, para la vigencia 2012, presenta un saldo de $151.075.413. Para la vigencia 2012, se determina un Dictamen en limpio, ya que las incertidumbres participan en menos del 5% de los activos totales, como lo estipula la resolución orgánica N° 5970 de 2008 de la Contraloría General de la República ESTADO DE RESULTADO a Diciembre 31 del 2012 Ingresos: Los ingresos de las curadurías están conformados por la expedición de licencias, Expensas cargo fijo y Expensas cargo variable. La Curaduría Urbana Nº 2 reportó ingresos en el 2012 por $1.325.421.000. Para la vigencia del 2012se realizaron 281 licencias, las cuales estan discriminadas así: Obra nueva: 88, Reconocimiento: 88, Ampliación: 34, Modificación: 23, Restauración: 7, Subdivisión: 20, Reforzamiento Estructural 2, Cerramiento 8 y Otros. Se consultó por las acciones que ha emprendido la Curaduría Nº 2 para mejorar la situación, entre las cuales se encuentra la prestación de un servicio excelente y los contactos personales con el gremio constructor. Gastos: Para la vigencia del 2012 la curaduría reportó gastos por $797.253.027, participando de un 60% de los ingresos operacionales representados así:

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GASTOS OPERACIONALES HONORARIOS IMPUESTOS ARRENDAMIENTOS AFILIACIONES SOSTENIMIENTOS OTROS SERVICIOS GASTOS LEGALES MANTENIMIENTO REPARACIONES GASTOS DE VIAJES DIVERSOS TOTAL

VALOR

Y

535.317.369 4.791.082 150.000.004 2.006.000

Y

5.398.774 58.196.614 4.650 6.759.430 1.336.105 33.442.999

$797.253.027

RESULTADO DEL EJERCICIO El resultado del ejercicio es un excedente que resulta de asociar los ingresos con los gastos, durante el periodo de 2012 muestra una utilidad positiva de $366.588.972 (Ver anexo 2) DETALLE INGRESOS TOTALES GASTOS TOTALES EXCEDENTES

2012 $1.325.421.000 $797.253.027 $366.588.972

3.2.2 INDICADORES FINANCIEROS Al efectuar la aplicación de indicadores cuantitativos a 31 de diciembre de 2012, con base en los saldos del Balance, se obtiene resultados que en su interpretación reflejan términos generales que la Curaduría Urbana N°2 presenta factores de riesgo bajo con base a su liquidez así: RAZÓN CORRIENTE Activos Corrientes / Pasivos Corrientes $353.764.005 / $207.004.940 = $1,7 18 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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Este indicador muestra que por cada peso de deuda de la CURADURIA URBANA N°2, durante la vigencia 2012 dispone de $1,7 para cancelarla. CAPITAL DE TRABAJO 2011 Activo Corriente – Pasivo Corriente $353.764.005 - $207.004.940= $146.759.065 Este indicador muestra que el Instituto Distrital de la CURADURIA URBANA N°2, durante la vigencia 2012 dispone de $146.759.065 por Capital de Trabajo.

INDEPENDENCIA Patrimonio / Activo $151.075.413 / $358.266.001 = $0,42 Por cada peso del Activo se tiene un patrimonio de $0,42, es decir la entidad tiene financiación con base en su patrimonio.

INDICADOR DE SOLIDEZ 2011 Activo Total / Pasivo Total $358.266.001 / $207.190.588 = $1.7 Este indicador muestra que la CURADURIA URBANA N°2, durante la vigencia 2012 dispone de $1.7 en Activos y en determinado momento al vender todos sus bienes, dispondrá de dinero suficiente para cubrir sus obligaciones. Los indicadores financieros a corto, mediano y largoplazo muestran una situación favorable, durante la vigencia fiscal 2012.

OPINION A LOS ESTADOS CONTABLES Analizado el Balance General, y Estado de Resultado de la CURADURIA URBANA N°2, vigencia fiscal 2012, el cual fue auditado por la comisión, se determinó un Dictamen en limpio, los estados contables antes mencionados presentan razonablemente la situación financiera, en sus aspectos más significativos por el año terminado el 31 de diciembre de 2012 y los resultados del ejercicio económico del año terminado en la misma fecha, de conformidad con las 19 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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normas y principios de contabilidad prescritos por la Contaduría General de la Nación. La Contraloría Territorial como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que el Control Financiero y Presupuestal, es Favorable, como consecuencia de la calificación de 98 puntos, resultante de ponderar los factores que se relacionan a continuación: TABLA 3 CONTROL FINANCIERO Y PRESUPUESTAL ENTIDAD AUDITADA VIGENCIA Factores minimos

1. Estados Contables

Calificación Parcial

Ponderación

Calificación Total 80,0

100,0

0,80

2. Gestión presupuestal

0,0

0,00

0,0

3. Gestión financiera

90,0

0,20

18,0

1,00

98,0

Calificación total Favorable

Concepto de Gestión Financiero y Pptal

RANGOS DE CALIFICACIÓN PARA EL CONCEPTO FINANCIERO Concepto

Rango

Favorable

80 o más puntos

Desfavorable

Menos de 80 puntos

3.3. CONTROL DE GESTIÓN La Curaduría urbana Nº 2 reportó a la Contraloría Distrital de Cartagena el siguiente informe de gestión de acuerdo a su misión para la vigencia fiscal del 2012: CUADRO Nº 2 Licencias y Tramites Curaduría Urbana Nº 2, Vigencia 2012 Obra nueva Reconocimiento Modificación Ampliación Parcelación/Subdivisión Reforzamiento Estructural Restauración –Urbanismo Cerramiento Otros

88 88 23 34 24 2 7 8 11 20

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La comisión Auditora del universo de 281 Licencias expedidas en la vigencia 2012 las cuales son de modalidad: Obras Nuevas, Reconocimiento, Modificación, Ampliación, Parcelación/Subdivisión, Reforzamiento Estructural y Restauraciónurbanismo a través del procedimiento establecido en la Guía de Auditoria Territorial, escogió 72 expedientes que contienen las resoluciones y toda la documentación requerida por ley para la expedición de dichas licencias las cuales se relacionan a continuación: LIC NO.

FECHA EXP

RAD NO.

13001-2-117 17/01/2012 0204 13001-2-1133 09/02/2012 0189 13001-2-12148 27/07/2012 0103 13001-2-12179 28/08/2012 0076 13001-2-12218 08/10/2012 0115 13001-2-12220 19/10/2012 0153

13001-2-12254 22/11/2012 0159 13001-2-12291 19/12/2012 0165

LIC No.

FECHA EXP

35

15/02/2012

66

02/04/2012

81

27/04/2012

121

25/06/2012

171

16/08/2012

177

24/08/2012

228

23/10/2012

RAD No. 13001-2-110192 13001-2-110238 13001-2-120016 13001-2-120112 13001-2-120104 13001-2-120088 13001-2-120101

TITULAR CONSTRUCTORA PALMETTO ELIPTIC S.A FIDUBOGOTA S.A JOSE MANUEL FERNANDEZ PROMOTORA DE INVERSIONES ARROBA S.A PROMOTORA MARES S.A ROSALBA VERGARA DE MONTES

MODALIDAD

DIRECCION

ESTRATO / USO

MODIFICACION Avda. 1 7 - 12. 7-36 MODIFICACION Via A la Cordialidad N° MODIFICACION Kra 65A N° 24Ap - 902

ESTRATO 6

MODIFICACION Kra 2 N° 8 - 13

COMERCIO/SERVICIOS

MODIFICACION Calle 27 N° 20 - 37 Y 20-61

ESTRATO 6

CENTRO COMERCIAL EL CASTILLO CARTAGENA S.A

MODIFICACION Avda. 3 22 - 121 ESTRATO 5 El Espinal Carrera 13 Nº 31 A 65_ Carrera 13 Nº 31-45_ Carrera 13 Nº 31 A-15_ Carrera 13 Nº 31 A-03_ Calle 31 A Nº 13-32_ Calle 31 A Nº 13 -46_ Calle 31 B Nº 13-08_ Carrera 13 MODIFICACION Nº 31 A-85 COMERCIO/SERVICIOS

COMBUGAS S.A.S

MODIFICACION Ternera Diagonal 31 D Nº 32 A-25

TITULAR

MODALIDAD

COMERCIO/SERVICIOS

FUNDACIÒN TELETÒN

AMPLIACION

DIRECCION Avda. Pedro De Heredia Calle 30 Nº 30-31

ESTRATO / USO

RICARDO SEGOVIA BRIO REFINERIA DE CARTAGENA S.A. JUAN CARLOS ARAUJO PERDOMO GABRIEL EDUARDO RODRIGUEZ OSORIO REFINERIA DE CARTAGENA S.A.

AMPLIACION

Kra 50 N° 50B - 187

AMPLIACION

Kilometro 10 Via - A Pasacaballo

INDUSTRIA

AMPLIACION

Finca 14 22 - 98_ Lote K

INSTITUCIONAL

AMPLIACION

Kra 2 N° 56 - 581

INDUSTRIA

AMPLIACION

Kilometro 10 Via a - Pasacaballos

INDUSTRIA

VISTA BAHIA S.A.S

AMPLIACION

Calle 25 N° 23 - 123_ Calle Real

ESTRATO 5

21 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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244

LIC NO

13001-2-1220/11/2012 0160

FECHA EXP

UNION TEMPORAL ABC

RAD NO

87

15/05/2012 13001-2-12-0036

223

12/10/2012 13001-2-12-0198

229

30/10/2012 13001-2-12-0194

252

22/11/2012 13001-2-12-0149

294

28/12/2012 13001-2-12-0203

LIC NO

FECHA EXP

RAD NO

FECHA RAD 13-Feb12 28-Sep12

AMPLIACION

TITULAR EUROTRADING CO C I LTDA. HERRERA Y DURAN LTDA.

26-Sep- PROYECTOS DEL 12 NORTE LIMITADA PABLO ANTONIO 18-Jul-12 MARTINEZ ORTIZ CULTIVOS MARINOS DE 04-Oct-12 COLOMBIA S.A

TITULAR

Kra 68 N° 26A - 26

INSTITUCIONAL

MODALIDAD DIRECCION SUBDIVISION RURAL Lote Mjontemar SUBDIVISION RURAL Vereda Baru -

ESTRATO / USO

SUBDIVISION RURAL Via Al Mar N° -

ESTRATO 6

SUBDIVISION RURAL Kilometro 4 Punta - Canoa corregimiento de Santa Ana SUBDIVISION lote denominado Campo RURAL Alegre

MODALIDAD

DIRECCION

ESTRATO 6 ESTRATO 6

ESTRATO / USO

167

13001-2-1210/08/2012 0132

INMOBILIARIA CMB S.A

Calle Del cuartel N° 36 RESTAURACION 49

ESTRATO 5

222

13001-2-1212/10/2012 0175

JUAN CARLOS JIMENEZ GIRALDO

RESTAURACION Calle 26 N° 10B - 51

ESTRATO 3

231

13001-2-1201/11/2012 0152

ALVARO BARRERA HERRERA

RESTAURACION Kra 6 N° 36 - 62

COMERCIO/SERVICIOS

236

13001-2-1206/11/2012 0183

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES

Kra 3 N° 36 - 57_ Calle De RESTAURACION La Factoria

INSTITUCIONAL

LIC NO 139 289

LIC NO 5 6 12

FECHA EXP

RAD NO

13001-2-1212/07/2012 0134 13001-2-1219/12/2012 0191

FECHA EXP

RAD NO. 13001-2-1117/01/2012 0156 13001-2-1117/01/2012 0157 13001-2-1120/01/2012 0147

TITULAR

MODALIDAD

DIRECCION

ESTRATO / USO

DISTRITO TURISTICO Y CULTURAL DE CARTAGENA

RELOTEO

Kra 55 N° 91 - 75_ Manzana H_ Lote 156

INSTITUCIONAL

COLOMBIT S.A

RELOTEO

Lote 3 Carretera - A Mamonal

INDUSTRIA

TITULAR MONICA JARAMILLO GRAJALES GRICELIA DEL ROSARIO PICAZA DE MATUTE MARLON ALZATE E HIJOS S EN C

MODALIDA D OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA

DIRECCION Transv. 78H 32A - 83_ Manzana 8_ Lote 1 Kra 75 N° 31G - 26_ Manzana A_ Lote 5

ESTRATO / USO

Transv. 54 31A - 49

22 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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40 59 65 73 86 98 107 123 126 132 143 157 159 165 166 174 175 183 199 219 227

LIC No. 8 11 14 15 38

13001-2-1127/02/2012 0193 13001-2-1120/03/2012 0230 13001-2-1102/04/2012 0191 13001-2-1220/04/2012 0054 13001-2-1214/05/2012 0017 13001-2-1129/05/2012 0175 13001-2-1212/06/2012 0094 13001-2-1226/06/2012 0067 13001-2-1228/06/2012 0107 13001-2-1204/07/2012 0064 13001-2-1216/07/2012 0065 13001-2-1202/08/2012 0087 13001-2-1203/08/2012 0090 13001-2-1208/08/2012 0100 13001-2-1209/08/2012 0100 13001-2-1224/08/2012 0085 13001-2-1224/08/2012 0063 13001-2-1203/09/2012 0074

DELTA CONSTRUCCIONES DE COLOMBIA S.A.S

13001-2-1220/09/2012 0125 13001-2-1210/10/2012 0109 13001-2-1223/10/2012 0127

IGLESIA CRAISTAINA DE LOS TESTIGOS DE JEHOVA MARIO ALBERTO TABORDA PAJARO

LUIS ORLANDO ORTIZ IBAÑE CLARA MARIA ARRIETA BARRIOS Y OTROS LILIA MARIA AMBRAD GHISAYS DANY OPER TOUR CONSTRUCTORA S.A.S FUNDACION PIES DESCALZOS JOSE CALAZANS OSPINO CARO WILSÒN RODRIGUEZ QUIROGA EFRAIN ENRIQUE SANDOVAL GARCIA MARIA ELENA ZULUAGA BOTERO GARCIA TABORDA Y CIA S.C.A INVERSIONES TIRES 4 LESS S.A.S OMAR SALAZAR SUAREZ PROMOTORA SAN FELIPE DE BARAJAS SAS PROMOTORA SAN FELIPE DE BARAJAS SAS ALVARO CARABALLO C. GUSTAVO OLMOS MARRUGO LUKAS GIRALDO CARDONA

OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA

JAIME MOSO DE LA OSSA

OBRA NUEVA OBRA NUEVA OBRA NUEVA

rad no 13001-2-1117/02/2012 0198 13001-2-1119/01/2012 0167

TITULAR LUIS EDUARDO PEÑA ANTEQUERA MANUEL GREGORIO VERGARA RICARDO

MODALIDAD RECONOCIM IENTO RECONOCIM IENTO

13001-2-1120/01/2012 0160 13001-2-1120/01/2012 0201 13001-2-1124/02/2012 0224

ANGELA MARIA MONICA BIBIANA ROSAALES RODRIGUEZ LILIANA INES CACERES SALTARIN

RECONOCIM IENTO RECONOCIM IENTO RECONOCIM IENTO

FECHA EXP

ORLANDO ANAYA RAMOS

Kra 24A N° 25 - 104 Transv. 36 36 - 33 Kra 82 N° 22A - 24 Kra 48 N° 30 - 60

INSTITUCIONA L

Kra 48A N° 21C - 54

ESTRATO 3

Sector Loma De Yepe Manz. B Lote - 14 ESTRATO 2 Via A Mamonal N° 54 - 100. Diagonal COMERCIO/SE 30. Ceballo RVICIOS Lote 3 Puerto Del Pozo Calle 30B N° 65 - 45 Diag. 21 45A - 44

ESTRATO 6 COMERCIO/SE RVICIOS COMERCIO/SE RVICIOS

Kilometro 13D Carretera A - Mamonal INDUSTRIA COMERCIO/SE Calle 30 N° 26 - 29 RVICIOS Calle 65 N° 1 - 12

ESTRATO 5

Calle 65 N° 1 - 12

ESTRATO 5

Kra 71Bis N° 32A - 35_ Lote 6

ESTRATO 3

Diag. 39 47 - 100

ESTRATO 3

Diag. 32I 72A - 30. Lote B

ESTRATO 4

Lote 11-14 Diag. 31A 71 - 32 Manz. 2 Lote - 4_ Urbanizaciopn El Recreo

INSTITUCIONA L COMERCIO/SE RVICIOS ESTRATO 4

DIRECCION

ESTRATO / USO

Kra 63 N° 31A - 50 Kra 76C N° 4C - 36 Manz. E Lote - 16 Diag. 21A 42 - 02 Diag. 66 29A - 32. Manzana E. Lote 27

23 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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43 53 57 58 88 104 106 130 138 150 161 196 202 206 216 225 238

276 282 290

13001-2-1129/02/2012 0210 13001-2-1214/03/2012 0001 13001-2-1216/03/2012 0004 13001-2-1116/03/2012 0184 13001-2-1115/05/2012 0226 13001-2-1231/05/2012 0072 13001-2-1212/06/2012 0035 13001-2-1103/07/2012 0235 13001-2-1211/07/2012 0051 13001-2-1231/07/2012 0055 13001-2-1203/08/2012 0106 13001-2-1218/09/2012 0123 13001-2-1227/09/2012 0128 13001-2-1201/10/2012 0111 13001-2-1208/10/2012 0136 13001-2-1223/10/2012 0174 13001-2-1214/11/2012 0141

13001-2-1230/11/2012 0231 13001-2-1207/12/2012 0121 13001-2-1219/12/2012 0143

RECONOCIM VILMA ROSA ARTEAGA RQUENA IENTO MERCEDES ASTERIA PINEDA DE RECONOCIMI ROMERO ENTO RECONOCIMI AMPARO VELEZ PLAZA ENTO ALVARO SAMUEL GALARZA RECONOCIM ACEVEDO IENTO RECONOCIM CELINA PAEZ GUERRERO IENTO MIGUEL ANGEL HERNANDEZ RECONOCIMI PATERNINA ENTO RECONOCIMI ONEIDA BUSTOS CARABALLO ENTO ELIANA JUDITH BLANQUICETT RECONOCIM VERGARA IENTO RECONOCIMI FATINISA DE JESUS PAUTT DIAZ ENTO RECONOCIMI HERNANDO BONFANTE CASTRO ENTO ANDRES FELIPE VERGARA RECONOCIMI NAVARRO ENTO YOMAIRA ESTHER SIERRA DE RECONOCIMI FERNANDEZ ENTO RECONOCIMI LORENA PATIÑO PERALTA ENTO ISABEL DEL CARMEN RECONOCIMI RODRIGUEZ ARRIETA ENTO MANUEL DE JESUS BUELVAS RECONOCIMI TABOADA ENTO RAMON JOSE BARRETO RECONOCIMI BLANCO ENTO RECONOCIMI DELCY GOMEZ VELASCO ENTO

ETHOS ASESORES LTDA. NAUDITH MILENA ARRIETA ACOSTA ALEXANDER BEDOYA MORENO

Diag. 22 50G - 42_ Manzana 76_lote 9 Calle 31E N° 75 - 41 ESTRATO 3 Calle 28 N° 59B - 09. Manzana 79_ Lote 23. Etapa 5 ESTRATO 2 Transv. 71 31E - 64 Manz. Z Lote - 2 Kra 80B2 N° Manzana G - Lote 6

ESTRATO 2

Transv. 59B 45 - 78

ESTRATO 3

Transv. 53C 30 - 190 Lote 18 Manzana - 6

ESTRATO 2

Calle La Virtud N° 30 - 73 ESTRATO 3 Diag. 46 49 - 14_ Manzana D_ Lote 10 Esquina ESTRATO 4 Kra 55B N° 27B - 15

ESTRATO 2

Transv. 58 86 - 58

ESTRATO 2

Calle 53 N° 12 - 05

ESTRATO 2

Calle 31K N° 71D - 19 Calle 21 N° 82 - 100_ Manzana 2. Lote_ 11 Y 12 El bosque Transversal 45 Nº 21128 Campestre calle 8 A Nº 60 B-35 lote 6_ calle 8 A Nº 50 B-19 lote 4_ Calle 8 A Nº 50 B-27 lote 5_ RECONOCIMI Carrera 50 B Nº 8-89_ Carrera 50 B ENTO Nº 8-91 RECONOCIMI ENTO Transv. 57 Manzana 55 - Lote 23 RECONOCIMI Canapote Carrera 15 Nº 62-04 ENTO

ESTRATO 3 ESTRATO 2 ESTRATO 3

ESTRATO 1 ESTRATO 2 ESTRATO 2

De lo anterior concluimos que los expedientes que contienen las licencias y sus respectivos soportes fueron evaluados minuciosamente folio por folio, se encuentran ajustadas a las normas al respecto vigentes.

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TABLA 1 - 3 LEGALIDAD Puntaje Atribuido 36,0

Calificación Parcial

Ponderación

Financiera

90,0

0,40

De Gestión

90,0

0,60

54,0

1,00

90,0

VARIABLES A EVALUAR

CUMPLIMIENTO LEGALIDAD Calificación Eficiente

2

Con deficiencias

1

Ineficiente

0

Eficiente

Los criterios tenidos en cuenta en esta línea fueron la gestión misional, la operatividad en las actividades y el cumplimiento de los objetivos, observándose que el Curador Urbano Nº 2 de acuerdo a sus funciones cumple con sus objetivos. Se le dio una calificación de 90 puntos. 3.4 CONTROL INTERNO

La evaluación del control fiscal interno en el ente auditado, está referido a verificar la existencia y efectividad de los controles, encaminados a la prevención de riesgos inherentes a la aplicación de las actividades para el desarrollo del proceso de licenciamiento de la entidad. 3.5. TALENTO HUMANO

Para el desempeño de su función, el Curador contrato el siguiente grupo interdisciplinario: (2) Arquitectos, (1) Ingeniero Civil (2) Abogados (1) Contador (1) Directora Administrativa (1) Radicadora (1) Técnico Archivista (1) Ingeniero de Sistemas (1) Servicios Generales y mensajería para un total de 12 personas incluyéndolo. A través de oficio, se le solicitó al Curador Urbano 2, poner a disposición de la comisión auditora las hojas de vida del grupo de apoyo, con el objeto de verificar si estos llenan los requisitos exigidos por la ley entre los cuales están: Experiencia, Título profesional, Postgrados y especialización de acuerdo al cargo a desempeñar. Se realizó el respectivo estudio de las hojas de vida comprobando que todos los funcionarios llenan los requisitos para un desempeño óptimo de sus funciones, las hojas de vida fueron analizadas y aprobadas por la comisión.

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FUNCIONARIO GUILLERMO MENDOZA JIMENEZ (Arquitecto)

CARGO

CURADOR DIRECTORA INES GUERRERO (Delineante) ADMINISTRATIVA ANTONIO CONTRERAS (Ing Civil) DIRECTOR AREA TECNICA RAFAEL BURGOS (Arquitecto) TECNICA XIOMARA CANDELARIO (Arquitecto) TECNICA HENRY PEREZ (Abogado) JURIDICA COORDINADOR DE LUIS GUSTAVO TOLOSA (Abogado) PROYECTOS FINANCIERO Y ALBERTO FLOREZ (Contador) ADMINISTRATIVO FERNANDO CUETO (Ing Sistemas) SISTEMAS Y WEB MASTER MARIA GASTELBONDO (Técnico) RADICACION SHIRLEY BUELVAS (Técnico) ARCHIVO SERVICIOS GENERALES Y EUSEBIA VERGARA MENSAJERIA ORGANIGRAMA CURADURIA URBANA 2

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MAPA DE PROCESOS

Procedimientos Internos de la Curaduría Urbana no. 2, para la expedición de Licencias de Construcción La Curaduría Urbana Nº 2 de Cartagena, Cuenta con un equipo interdisciplinario que está dispuesto a atender cualquier solicitud, consulta o inquietud respecto a los diferentes tramites que se realizan en la entidad como son: EXPEDICION DE LICENCIAS DE: · · ·

URBANIZACIÓN PARCELACIÓN CONSTRUCCIÓN (Obra nueva, Ampliación, Adecuación, modificación, Restauración, Reforzamiento estructural, Demolición, Reconstrucción. Cerramiento) 27 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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· · · · · ·

SUBDIVISIÓN (Rural, Urbana, Reloteo) RECONOCIMIENTO MODIFICACIÓN DE LICENCIA PRÓRROGA DE LICENCIA REVALIDACIÓN DE LICENCIA OTRAS ACTUACIONES (Ajuste de cotas y áreas, Concepto norma urbanística, Concepto de uso del suelo, Copia certificada de planos Aprobación de planos de propiedad horizontal. Autorización para el movimiento de tierras, Aprobación de piscinas, Modificación de Planos Urbanísticos)

A las instalaciones de la Curaduría, es atendido directamente en la recepción, en donde se le brinda toda la información relacionada con el trámite que vayan a realizar y los requisitos y documentos necesarios de acuerdo a lo establecido en el Decreto 1469 de abril 30 de 2010. En los casos en los que el usuario requiera una información más específica o ampliar la brindada, pasa a ser atendido por los Arquitectos o Ingeniero de acuerdo con el caso. Además para brindar atención personalizada al Usurario, la Curaduría urbana No. 2 Cuenta con: El sitio Web http://www.curaduria2.com, donde el usuario encontrara toda la información necesaria a cerca de los servicios prestados con un ambiente amigable donde se le brinda la información necesaria a cerca del trámite que desee realizar, consultar las normas vigentes, formatos etc. Le ofrecen servicios de información telefónica, que tienen a disposición 6 líneas en un horario de 8:00 am a 12:00 pm y de 2:00 pm a 6:00 pm de lunes a viernes. Cuentan con un computador para el uso de los usuarios instalado en la Recepción, donde pueden consultar la página Web y el estado de su proyecto, usando la red interna de la Curaduría. El proceso de recepción de documentos lo efectúa un empleado de la Curaduría, la cual se encarga Verificar la documentación correspondiente y el cumplimiento de los requisitos legales que se exigen de acuerdo a lo establecido en los artículos 21 al 25 de decreto 1469 de 2010, según el tipo solicitud de licencias u otras actuaciones. Una vez verificado el cumplimiento, procede a la Radicación, asignando un número de radicación al proyecto correspondiente registrándolo en la Aplicación “Licenciando” y en el libro de radicación para seguimiento del mismo. 28 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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Una vez Radicada la solicitud, se escanea la documentación recibida para guardar el archivo digital y se remite el proyecto al Coordinador de proyectos, quien se encarga del control de los proyectos remitiéndolos a los diferentes estudios a los cuales debe ser sometidos como son: Estudio Jurídico: el cual se verifica la concordancia legal de la solicitud de licencias urbanísticas, reconocimiento de edificaciones y otras actuaciones, con los requisitos establecidos en la norma de trámite Nacional y Distrital. Estudio Técnico: Se Verifica la concordancia de los documentos, planos arquitectónicos y/o urbanísticos presentados con la solicitud de licencia y otras actuaciones, con las disposiciones Nacional y Distrital y orientación de usuarios. Estudio Estructural: SeVerifica que el contenido del proyecto estructural cumpla con las normas Colombianas de Diseño y Construcción Sismo Resistentes NSR10 y demás normatividades relacionas con el desarrollo urbanístico. Una vez terminados los estudios, si el proyecto no cumple con algún requisito, la curaduría emite un acta de observaciones, solicitando al usuario subsanar vicios o vacíos de orden jurídico o estructural, urbanístico y arquitectónico dentro de los términos de ley. Si el proyecto cumple con todos los requisitos exigidos por la ley, se procede a la liquidación del proyecto, y se remite al área Contable para que efectúe la revisión de la liquidación de expensas e impuestos y emita la factura correspondiente, posteriormente se remite al Coordinador de proyectos para que verifique el cumplimiento de los pagos y lo envíe a Jurídica para expedición de la licencia. Cuando se trata de correspondencia y otras solicitudes, La señora María Gastelbondo la recibe, la digitaliza, la anota en libro de correspondencia y la entrega a la persona o departamento al cual va dirigido, sin son dirigidas al Curador, una vez revisadas por el son asignadas al funcionario competente para su respuesta. La verificación y estudio de los planos se hace por parte de los Arquitectos e Ingeniero durante los estudios Técnico y estructural. Para la Autoliquidación y pago del impuesto a la Delineación Urbana que deben hacer los usuarios, estos aportan el presupuesto inicial de obra, el cual se usa 29 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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como base para la liquidación de este, El arquitecto hace entrega al usuario de una pre liquidación del impuesto a la Delineación y la Estampilla pro cultura. Con respecto a la verificación por parte de la entidad, referido a la existencia de medios o canales que muestren si el pago del impuesto de delineación fue efectivo, no existen medios probatorios que así lo manifiesten; no existe una conexión a través de software, que permita que esto se haga en línea con el Distrito. Para las dependencias internas la Curaduría cuenta con la aplicación “licenciando”, en la cual se ingresa toda la información del proyecto y de igual manera los usurarios internos pueden consultarla de acuerdo con el roll asignado en la aplicación. También se puede revisar toda la documentación referente a un proyecto en los archivos digitales a través de la Red Interna o físicamente con el expediente. Los usuarios pueden consultar el estado de su proyecto y las observaciones que tiene en el computador que se encuentra en la recepción. Se envía mensualmente la relación de las licencias expedidas a los entes de control, como son las Alcaldías Locales, Control Urbano, Secretaria de Hacienda, Planeación Distrital, DANE, IPCC, Cámara de Comercio. Además la Curaduría está trabajando mancomunadamente con las entidades que hacen parte en el proceso de otorgamiento de las licencias, como lo son secretaría de hacienda, secretaría de planeación, oficina de instrumentos públicos y Cámara de Comercio en la implementación de la Ventanilla Única de Licencias de Construcción En aras de hacer más eficiente el trámite de expedición de dichas licencias. http://vconstruccion.cccartagena.org.co/VUC/Index.aspx

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3.6 VALORACIÓN COSTOS AMBIENTALES

El Curador Urbano según artículos 73 y 74 del Decreto 1469 de 2012, ejerce una función pública para verificar el cumplimiento de las normas urbanísticas y de edificación vigentes, a través del otorgamiento de licencias de parcelación, subdivisión y construcción, a petición del interesado en adelantar proyectos de esta índole; no obstante, deberán contemplar en la licencia otorgada, las obligaciones a cargo del responsable, en cumplir con las estipulaciones de la norma ambiental en lo referente al manejo de residuos de construcción y la disposición final de escombros, conforme a lo establecido en el Decreto 1713 de 2002 y demás disposiciones del orden Distrital. Para el cumplimiento de la normatividad ambiental por parte del Titular de la licencia otorgada por el curador, corresponde a las alcaldías locales realizar tal verificación, así como a control Urbano, la obligación establecida de hacer la verificación del caso antes de expedir el permiso de ocupación de la edificación.

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El artículo 39 del Decreto 1469 de 2010 establece la obligación de comunicar a la alcaldía menor de la localidad, la iniciación de los trabajos de construcción, y abrir un libro de interventoría, para rúbrica y sello de la secretaría de Planeación Distrital, para efectos del control de visitas del Distrito a la obra, en cumplimiento de funciones de vigilancia y control que legalmente le corresponda a la administración Distrital (artículo 350 y 355 del Decreto 0977 de 2001). Al evaluar el contenido de las resoluciones de licencia otorgada, encontramos como observación relevante que la Curaduría UrbanaN°2, establece la obligación de trasladar los escombros generados a las escombreras autorizadas por CARDIQUE en la jurisdicción del Distrito de Cartagena. No obstante, deja de lado el curador que la única escombrera autorizada por el Distrito para disponer escombros, es en el sitio del relleno de Los Cocos; quiere ello decir, que con lo establecido en la resolución, hay constructores que están enviando escombros al relleno sanitario El Carmen, ubicado en cercanías de Pasacaballos, el cual tiene licencia como relleno sanitario, más no como escombrera. Ello generado por falencias en la disposición de la licencia de construcción, que hace énfasis en la disposición de los escombros generados, en sitios autorizados por CARDIQUE, mas no por la alcaldía de Cartagena de Indias. TABLA 1-4

GESTIÓN AMBIENTAL VARIABLES A EVALUAR Cum plimiento de planes, proyectos ambientales.

programas

Calificación Parcial

Ponderación

Puntaje Atribuido

40,0

0,60

24,0

90,0

0,40

36,0

1,00

60,0

y

Inversión Ambiental

CUMPLIMIENTO GESTIÓN AMBIENTAL Calificación Eficiente

2

Con deficiencias

1

Ineficiente

0

Con deficiencias

La comisión considera que la observación planteada referente a la obligación de autorizar la disposición de escombros en sitios autorizados por CARDIQUE, de acuerdo a los criterios de evaluación de la línea Ambiental como cumplimiento normativo ambiental, manejo ambiental y manejo de residuos sólidos, se le da una calificación de 60 puntos. 3.7 Tecnologías de las Comunicaciones y la Información. (TICS)

De acuerdo a la evaluación realizada por el equipo Auditor a la Gestión del Curador en el trámite y expedición de las Licencias de Construcción de acuerdo al decreto 1469 del 2010 y 564 del 2006 en la vigencia 2012, relaciona los siguientes 32 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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recursos físicos y de software, los cuales fueron utilizados para el desarrollo de la función pública ejecutada por el curador: 1.-Instalaciones. El Curador Urbano 2. Tiene en arrendamiento para el desarrollo de sus funciones y atención al usuario una planta física amplia moderna y bien equipada ubicada en el Centro Histórico de la ciudad, ubicada en el centro calle del Candilejo No. 33-23. 2.- Archivo. El manejo de archivos se hace de conformidad con lo dispuesto en la ley 594 de 2000. 3.- Equipos. Cuenta con los siguientes equipos y programas CURADOR. Computador Hewlett-Packard HP Omni 100-5210la - Todo en uno - 1 x Athlon II X2 260u / 1.8 GHz RAM 4 GB disco duro 1 x 1 TB DVD±RW (±R DL) / DVD-RAM WLAN Monitor : 20" Panorámico TFT. Sistema operativo instalado Windows 7 Starter original 32 bit , office 2007 SB, Licenciando DIRECTORA ADMINISTRATIVA. 77521LS - PC Lenovo IdeaPad H420: Intel® Core i3™ Segunda Generación (3.1Ghz, 3MB Cache), Memoria Ram 4GB DDR3, Disco Duro 1 TB, Intel HD Graphics, VGA/HDMI, Unidad 16XDVD +R / 8XDVD+RW / 8XDVD+R DoubleLayer, Red 10/100, Card Reader 6 en 1, Monitor 20" LCD, Windows 7 Home Basic, office 2007 SB Licenciando. Zeus Xbase Impresora HP Deskjet F4480 All-in-OnePrinter COORDINADOR DE PROYECTOS. Computador Compaq EVO D51S Procesador Intel Celeron 2.0 Ghz, Memoria DDR1 de 1 GB disco duro IDE 40 GB . Monitor LCD widescreen con 19″ Sistema operativo instalado Windows XP SP3 office 2007 SB, Licenciando. JURIDICA. Computador CLON , Procesador Intel Celeron 6550 2,6 GHz. Memoria Memoria DDR2 de 2 GB disco duro SATA de 500 GB. Monitor Samsung SyncMaster 920NW LCD 19" Widescreen Sistema operativo instalado Windows XP SP3 Office 2007 Enterpise, Licenciando. CONTABILIDAD. Computador CLON , Procesador Intel Core I3 2120 3,3 GHz. Memoria MI3moria DDR3 de 4 GB disco duro SATA de 1 TB. Monitor Samsung SyncMaster 920NW LCD 19" Widescreen. Sistemaoperativoinstalado Windows XP SP3,Office 2007 Enterprise, Licenciando. Zeus X Base 33 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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ARQUITECTURA I. Computador Compaq EVO D51S Procesador Intel Celeron 2.0 Ghz, Memoria DDR1 de 1 GB disco duro IDE 40 GB . Monitor LCD widescreen con 19″Sistema operativo instalado Windows XP SP3.office 2007 SB, Licenciando. ARQUITECTURA II. Computador CLON , Procesador Intel Pentium IV 2160 1,8 GHz. Memoria Memoria DDR2 de 1 GB disco duro IDE de 160 MB. Monitor Samsung SyncMaster 940 NW LCD 19" Widescreen. Sistemaoperativoinstalado Windows XP SP3 .office 2007 SB, Licenciando. Impresora multifunción HP LaserJet Pro M1132 INGENIERIA. Computador Dell Dimension 4700 Procesador Intel Pentium IV 2.8 Ghz, Memoria DDR1 de 500 MB disco duro IDE 40 GB . Monitor Samsung SyncMaster 920NW LCD 19" Widescreen Sistemaoperativoinstalado Windows XP Home edition SP3 office 2007 SB, Licenciando. ARCHIVO. Computador HP Pro 3000, SFF, Procesador Intel® Pentium® DualCore E5400 (2,70 GHz, 2 MB L2 de caché, FSB de 800 MHz) 2GB RAM, 320GB DD, WXPP/W7P Sistema operativo instalado Windows 7 Profesional, office 2007 SB, Licenciando. Escaner Xerox DocuMate 3220 - Escáner de documentos - a dos caras - Legal - 600 ppp x 600 ppp - hasta 20 ppm (mono) - Alimentador automático de documentos (ADF) ( 50 hojas ) - hasta 1500 exploraciones por día - Hi-Speed USB RADICACION. Computador CLON AMD ATHLON 64 BITS 3000+ 1.8 GHz. Memoria DDR1 de 2 GB disco duro SATA 3G de 500 GB 7.200. Monitor LCD widescreen con 19″ Sistema operativo instalado Windows XP SP3 office 2007 SB, Licenciando. HP ScanJet 7000: Escáner de alimentación en hoja - 216 x 864 mm - 600 ppp x 600 ppp Alimentador automático de documentos (ADF) ( 50 hojas ) hasta 2000 exploraciones por día Hi-Speed USB ATENCION AL USUARIO Computador HP G1-2012la All-in-One E350 2GB 500GB WiFi, Procesador AMD X2 E-350 ” 1,6 GHz. Memoria Memoria DDR3 de 2 GB disco duro SATA 3G de 500 GB 7.200. Monitor LCD widescreen con 50,8 cm 20″Sistema operativo instalado Windows 7 Starter 32 bit Licenciando, SERVIDOR. SERVIDOR™ POWEREDGE™ SC440 DE DELL Procesador de secuencia de un solo núcleo Intel® Xeon® 3000 de 2,4 GHz; Memoria con ECC; 34 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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controlador H/W RAID opcional (SAS 5i/R), panel LED de paquete cuádruple. Microsoft® Windows® Server 2003 Standard Edition, Enterprise Edition SERVIDOR DE IMPRESION HP JETDIRECT EW 2400 Hi-Speed USB 10Base-T 100BaseTX. El servidor de impresión HP Jetdirect ew2400 permite compartir con facilidad impresoras con funciones de red HP con los puertos USB de alta velocidad en redes inalámbricas 802.11b/g y Fast Ethernet. Es fácil de configurar y de usar, al tiempo que se integra sin problemas en su entorno. IMPRESORA Multifuncional Laser M1005 impresora / copiadora / escáner Tecnología de impresión: Laser – monocromo Ciclo mensual de servicio (máx.): 5000 impresiones BACKUP. Disco Duro Externo 1tb Hitachi Xl1000 Usb 2.0 . Capacidad de almacenamiento de 1000 GB, que es igual a 1 Terabyte (1billón de bytes) 7200 RPM para lectura y escritura rápida Tiempo promedio de búsqueda/lectura de 8,9ms. Interfaz USB 2.0. Tasa de transferencia de 480 Mbps. ROUTER BUFFALO WHR-G54S.802.11g.Wireless 125* High-SpeedMode TM al utilizar adaptadores de 125. Soporte WDS para incrementar la cobertura con repetidores. Soporta seguridad de WPA-PSK (TKIP, AES) y WEP de 128/64-bit. Servidor DHCP y Switch de 4 puertos 10/100. Router optimizado de alta velocidad, hasta 5 veces más rápido que los routersestándars. INTERNET Y TELEFONIA. Cuenta con 6 líneas telefónicas, dos servicios de internet Banda Ancha de 3000K (Movistar) y Dos líneas celulares (Tigo) PÁGINA WEB. La Curaduría Urbana 2 cuenta con el sitio web http://www.curaduria2.com con toda la información necesaria a cerca de los servicios prestados con un ambiente amigable donde el usuario encontrara toda la información necesaria a cerca del trámite que desee realizar, consultar las normas vigentes. Se observaron las hojas de vida de los equipos de cómputo con sus respectivas licencias, igualmente presentan buen estado lo que les permite cumplir con su misión y prestar un buen servicio. Según el Numeral 8 del Artículo 83 del decreto 1469 de 2010, la Curaduría 2 cumple con lo dispuesto en dicho artículo con relación a la existencia de equipos, sistemas y programas que utilizará en caso de ser designado curador. 35 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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TABLA 1-5

TECNOLOGÍAS DE LA COMUNICACIÓN E INFORMACIÓN Puntaje Atribuido 90,0

VARIABLES A EVALUAR

Cumplimiento aspectos sistemas de información

90,0

CUMPLIMIENTO TECNOLOGIAS DE LA COMUNICACIÓN E INFORMACIÓN Calificación Eficiente Con deficiencias Ineficiente

2 1 0

Eficiente

Los criterios tenidos en cuenta en esta línea fueron los recursos físicos y de software en el cumplimiento de los objetivos, se le dio una calificación de 90 puntos. 3.8 REVISIÓN Y RENDICIÓN DE LA CUENTA

La cuenta Fiscal de la vigencia 2012 dela Curaduría Urbana Nº2, está constituida por la información que debe presentar los sujetos de control, sobre el manejo de los fondos, bienes y recursos públicos.Por tal razón, la comisión conceptúa que la Entidad genera información, financiera, contable, y de gestión. Examinados y cotejados los formatos de Rendición de Cuentas 2012 – Herramienta SIA, se observó que los Formatos abajo descritos: 1. Formato 201202_H02_F3CU00D–Cuentas Bancarias Curadurías Urbanas Distritales: Donde los ingresos percibidos de La Curaduría urbana nº2, son por expensas, las cuales están consignadas en El banco Davivienda en La vigencia Del 2012 por valor de $1.498.868.990. 2. Formato 201202_H02_FCUD02–Reporte licencias y/o Permisos Negadas o Anuladas: las cuales no se presento ninguna en la vigencia 2012 3. Formato 201202_H02_F33-Quejas, Reclamos Y Peticiones: en este formato se relaciono las solicitudes de las licencias, derechos de peticiones y certificados de uso del suelo 4. Formato201202_H02_FCUD01–Reporte licencias y/o Permisos: durante la vigencia se realizaron 281 licencias, las cuales estan discriminadas así: Obra nueva: 88, Reconocimiento: 88, Ampliación: 34, Modificación: 23, Restauración: 7, Subdivisión: 20, Reforzamiento Estructural 2, Cerramiento 8 y Otros 11. De acuerdo a los criterios tenidos en cuenta, la Curaduría Urbana Nº 2 en su información rendida de la cuenta fiscal, los anteriores formatos, se concluye que 36 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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los valores rendidos en la cuenta fiscal son tomados fielmente de los libros auxiliares feneciendo la cuenta fiscal vigencia 2012. TABLA 1-2

RENDICIÓN Y REVISIÓN DE LA CUENTA VARIABLES A EVALUAR

Calificación Parcial

Ponderación

Puntaje Atribuido

100,0

0,10

10,0

Suficiencia (diligenciamiento total de formatos y anexos)

90,0

0,30

27,0

Calidad (veracidad)

90,0

0,60

54,0

1,00

91,0

Oportunidad en la rendición de la cuenta

SUB TOTAL CUMPLIMIENTO EN RENDICIÓN Y REVISIÓN DE LA CUENTA Calificación Eficiente Con deficiencias Ineficiente

2 1 0

Eficiente

De acuerdo a los criterios tenidos en cuenta, se le otorgó una calificación de 91 puntos.

3.9 Fenecimiento De La Cuenta Vigencia 2012 Para el fenecimiento de la cuenta de la vigencia fiscal 2012, se analizaron las diferentes líneas de gestión de las actividades desarrolladas por la Curaduría Urbana Nº 2 en el cuadro anterior, dando como resultado un concepto favorable, por lo tanto la cuenta para la vigencia fiscal 2012 de la Curaduría Urbana Nº 2, se FENECE. CONCLUSIONES ·

· · ·

Con relación al objetivo general de la Auditoria, el Curador urbano No. 2, cumple con las obligaciones y funciones delegadas en el marco establecido por el decreto 1469 del 2010, así como lo normado por el decreto 564 de febrero del 2006 y en las definiciones y clases de licencias de construcción en los artículos 1, 2,3,73,74,75,76 y 77, estipuladas en el decreto 1469 del 2010; caso que se comprobó con la revisión de los expedientes que contienen las Licencias de Urbanización, Parcelación, Subdivisión, Construcción y Intervención y Ocupación del Espacio Público que estas cumplen con la normatividad exigida. Con relación a los objetivos específicos se reitera el cumplimiento de lo establecido en el Decreto1469 del 2010, relativo a las funciones delegadas al Curador Urbano No 2 en la vigencia 2012 Se verificaron los expedientes contentivos de la resolución y la documentación requerida. Se verificó el cumplimiento normativo aplicable al sujeto de control. 37 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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Se verificaron los actos administrativos encaminados a la preservación del medio ambiente y/o a mitigación ambiental que se genere. Se verificaron los sistemas de informática utilizados. Se verificaron las hojas de vida de los funcionarios. Se verifico a través de entrevistas, los procedimientos y controles en el trámite y expedición de las licencias de construcción, teniendo en cuenta que la institución es un ente netamente privado, el cual a través de la evaluación realizada y revisado los expedientes, el sistema informático y las hojas de vida cumplieron con la normatividad exigida. Se comprobó que para la verificación de lo otorgado en las licencias de construcción se debe hacer inspección ocular al sitio de la obra en compañía de las entidades competentes encargadas de la vigilancia y control (Alcaldías Locales). Se verificó que las obras de la estación de gasolina que se construye en la piedra de bolívar, ave del consulado, estación de gasolina San José y GNV circunvalar, edificio computerworking en Villa Sandra, Edificio Clínica Blas de Lezo, Edificio Caribe Plaza, Edificio las Colonias de Manga, Edificio Av. Pedro de Heredia frente a la Castellana, no se les otorgó licencia alguna bajo ningún tipo de modalidad en esta curaduría. Analizadas las funciones del Curador urbano No. 2, según el artículo 74 del Decreto No. 1469 de 2010, cumple con lo estipulado en el mismo; igualmente, acata el artículo 45 del mismo decreto, en cuanto al reporte mensual al DANE, en lo referente a licencias aprobadas y el reporte al Ministerio de ambiente vivienda y desarrollo Territorial. OBSERVACIONES

·

·

La alcaldía de Cartagena de Indias, no cumple con lo establecido en el artículo 110 y 111 del Decreto 1469 de 2010, en lo atinente a establecer los procedimientos para la implementación de la conexión electrónica, en cuanto al establecimiento de las exigencias mínimas que deben cumplir los curadores urbanos durante su período individual en lo relativo a tecnología de transmisión electrónica de datos y equipos de cómputo para garantizar la conexión electrónica con las oficinas de planeación municipales o distritales, o las que hagan sus veces, de manera que puedan acceder a la información que requieran para la expedición de las licencias. Falencias en la disposición de la licencia de construcción, que hace énfasis en la disposición de los escombros generados, en sitios autorizados por CARDIQUE, mas no por la alcaldía de Cartagena de Indias. 38 Pie de la Popa, Calle30 No18 A 226 Tels.: 6560977-6560969 www.contraloríadecartagena.gov.co

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Matriz de Hallazgos Descripción del Hallazgo La alcaldía de Cartagena de Indias, no cumple con lo establecido en el artículo 110 y 111 del Decreto 1469 de 2010, en lo atinente a establecer los procedimientos para la implementación de la conexión electrónica, en cuanto al establecimiento de las exigencias mínimas que deben cumplir los curadores urbanos durante su período individual en lo relativo a tecnología de transmisión electrónica de datos y equipos de cómputo para garantizar la conexión electrónica con las oficinas de planeación municipales o distritales, o las que hagan sus veces, de manera que puedan acceder a la información que requieran para la expedición de las licencias. Falencias en la disposición de la licencia de construcción, que hace énfasis en la disposición de los escombros generados, en sitios autorizados por CARDIQUE, mas no por la alcaldía de Cartagena de Indias. Totales

Administrativos

Fiscal

Alcance Cuantía Disciplinario

X

X

2

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