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Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006
FECHA IMPRESIÓN:
Miles de Pesos
Individual
Informe de los Auditores Externos Revisión de Estados Financieros Interinos referidos al 30 de Junio de 2006
Razón Social Auditores Externos:
Deloitte & Touche
RUT Auditores ExternosExtern
80276200-3
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS INTERINOS A los señores Accionistas de Grupo Security S.A. Hemos revisado los balances generales de Grupo Security S.A. al 30 de junio de 2006 y 2005 y los correspondientes estados de resultados y de flujo de efectivo por los períodos de seis meses terminados en esas fechas. Estos estados financieros interinos y sus correspondientes notas son responsabilidad de la administración de Grupo Security S.A.. El Análisis Razonado y los Hechos Relevantes adjuntos no forman parte integrante de estos estados financieros, por lo tanto, este informe no se extiende a los mismos. Hemos efectuado la revisión de acuerdo con normas de auditoría establecidas en Chile para una revisión de información financiera interina. Una revisión de información financiera interina consiste principalmente en aplicar procedimientos de revisión analítica a los estados financieros y efectuar las indagaciones con el personal responsable de las materias financieras y de contabilidad. El alcance de esta revisión es sustancialmente menor que una auditoría efectuada de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile, cuyo objetivo es expresar una opinión sobre los estados financieros tomados en conjunto. En consecuencia, los estados financieros interinos al 30 de junio de 2006 y 2005 no han sido auditados y por lo tanto, no estamos en condiciones de expresar, ni expresamos dicha opinión. Los mencionados estados financieros interinos han sido preparados para reflejar la situación financiera individual de Grupo Security S.A., a base de los criterios descritos en Nota 2, antes de proceder a la consolidación, línea a línea, de los estados financieros de las filiales detalladas en Nota 10. En consecuencia, para su adecuada interpretación, estos estados financieros individuales interinos deben ser leídos y analizados en conjunto con los estados financieros consolidados interinos de Grupo Security S.A., los que son requeridos por los principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. Basados en nuestra revisión de los estados financieros individuales interinos al 30 de junio de 2006 y 2005, no tenemos conocimiento de ajustes significativos que debieran ser efectuados a los mismos, para que estén de acuerdo con los principios descritos en la Nota 2. Como se indica en Nota 3 a los estados financieros, en 2006 la Sociedad filial Banco Security modificó el método de registro y valorización de instrumentos financieros adquiridos para negociación e inversión.
Agosto 1, 2006
Juan Carlos Cabrol Bagnara RUT: 10.147.736-3 Nombre de la persona autorizada que firma
Juan Carlos Cabrol Bagnara
RUT de la persona autorizada que firma
10147736-3
09-08-2006
FECU (Ficha Estadística Codificada Uniforme)
1. IDENTIFICACION
1.01.05.00
Razón Social
GRUPO SECURITY S.A.
1.01.04.00
1.00.01.10
RUT Sociedad
Fecha de inicio
1.00.01.20
Fecha de cierre
1.00.01.30
Tipo de Moneda
1.00.01.40
Tipo de Estados Financieros
96604380 - 6
día
mes
1
1
día
mes
30
6
año
2006
año
2006
Pesos
Individual
Rut Período Expresado en Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN:
ACTIVOS
Individual
2.00
ESTADOS FINANCIEROS
2.01
BALANCE GENERAL
1.00.01.30 1.00.01.40
Tipo de Moneda Tipo de Balance
1.01.04.00 R.U.T.
Pesos Individual
96604380 - 6 día mes año al
NÚMERO NOTA
ACTIVOS 5.11.00.00
ACTUAL
ANTERIOR 12.441.451
64.454
109.978
5.11.10.20 Depósitos a plazo
54.237
55.288
15.383
5.133.958
0
0
4
5.11.10.50 Documentos por cobrar (neto)
5
6.112
0
5.11.10.60 Deudores varios (neto)
5
26.333
172.342
5.11.10.70 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas
6
5.009.986
1.559.625
5.11.10.80 Existencias (neto) 5.11.10.90 Impuestos por recuperar
7
5.11.20.10 Gastos pagados por anticipado 5.11.20.20 Impuestos diferidos
7
5.11.20.30 Otros activos circulantes
8-9
0
0
148.274
32.417
58.447
21.614
39.083
103.513
6.260.475
5.252.716
5.11.20.40 Contratos de leasing (neto)
0
0
5.11.20.50 Activos para leasing (neto)
0
0
1.568.344
836.488
TOTAL ACTIVOS FIJOS
0
0
5.12.20.00 Construcción y obras de infraestructura
984.922
740.019
5.12.30.00 Maquinarias y equipos
584.438
23.844
5.12.40.00 Otros activos fijos
342.516
128.179
5.12.10.00 Terrenos
5.12.50.00 Mayor valor por retasación técnica del activo fijo 5.12.60.00 Depreciación (menos) TOTAL OTROS ACTIVOS 5.13.10.10 Inversiones en empresas relacionadas
10
5.13.10.20 Inversiones en otras sociedades
0
(343.532)
(55.554)
256.714.878
202.170.604
215.099.354
184.106.701
0
0
38.978.601
16.799.032
0
0
5.13.10.50 Deudores a largo plazo
0
0
5.13.10.60 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas largo plazo
0
0
5.13.10.65 Impuestos diferidos a largo plazo
0
0
5.13.10.70 Intangibles
0
0
5.13.10.80 Amortización (menos)
0
0
2.636.923
1.264.871
269.966.006
215.448.543
5.13.10.90 Otros
11
0
5.13.10.40 Mayor valor de inversiones (menos)
5.13.10.30 Menor valor de inversiones
0
5.13.20.10 Contratos de leasing largo plazo (neto) 5.10.00.00
30 06 2005
11.682.784
5.11.10.40 Deudores por venta (neto)
5.13.00.00
30 06 2006 al
día mes año
5.11.10.10 Disponible
TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES
5.11.10.30 Valores negociables (neto)
5.12.00.00
09-08-2006
TOTAL ACTIVOS
Rut Período Expresado en Tipo de Balance
1.00.01.30 1.00.01.40
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN:
PASIVOS
Individual
Tipo de Moneda Tipo de Balance
1.01.04.00 R.U.T.
Pesos Individual
96604380 - 6 día mes año al
NÚMERO NOTA
PASIVOS 5.21.00.00
5.21.10.10 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo 5.21.10.20 Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo - porción corto plazo12 5.21.10.30 Obligaciones con el público (pagarés) 14
5.21.10.50 Obligaciones largo plazo con vencimiento dentro un año 5.21.10.60 Dividendos por pagar 5.21.10.70 Cuentas por pagar 5.21.10.80 Documentos por pagar 5.21.10.90 Acreedores varios
30 06 2005
ANTERIOR 5.614.163
0
0
538.566
2.453.708
0
0
4.890.001
2.437.923
0
0
80.562
0
216.148
316.310
0
0
41.396
0
6
248.090
0
5.21.20.20 Provisiones
15
627.896
387.001
25.238
19.221
5.21.20.40 Impuesto a la renta
0
0
5.21.20.50 Ingresos percibidos por adelantado
0
0
5.21.20.60 Impuestos diferidos
0
0
5.21.20.70 Otros pasivos circulantes
0
0
65.348.670
37.525.667
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 5.22.10.00 Obligaciones con bancos e instituciones financieras
13
4.269.209
8.507.503
5.22.20.00 Obligaciones con el público largo plazo (bonos)
14
61.079.461
29.018.164
5.22.30.00 Documentos por pagar largo plazo
0
0
5.22.40.00 Acreedores varios largo plazo
0
0
5.22.50.00 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas largo plazo
0
0
5.22.60.00 Provisiones largo plazo
0
5.22.70.00 Impuestos Diferidos a largo plazo
0
5.22.80.00 Otros pasivos a largo plazo
0
5.23.00.00
INTERES MINORITARIO
5.24.00.00
TOTAL PATRIMONIO 5.24.10.00 Capital pagado
0 16
197.949.439
172.308.713
103.767.493
87.181.607
1.208.122
871.816
5.24.30.00 Sobreprecio en venta de acciones propias
16
31.402.342
28.726.711
5.24.40.00 Otras reservas
16
177.434
4.446.643
61.394.048
51.081.936
5.24.20.00 Reserva revalorización capital
5.24.50.00 Utilidades retenidas (sumas códigos 5.24.51.00 al 5.24.56.00)
0
0
16
48.766.099
40.492.362
0
0
16
12.734.995
10.833.008
0
0
16
(107.046)
(243.434)
269.966.006
215.448.543
5.24.51.00 Reservas futuros dividendos 5.24.52.00 Utilidades acumuladas 5.24.53.00 Pérdidas acumuladas (menos) 5.24.54.00 Utilidad (pérdida) del ejercicio 5.24.55.00 Dividendos provisorios (menos) 5.24.56.00 Déficit acumulado periodo de desarrollo 5.20.00.00
ACTUAL
día mes año
5.21.20.10 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas 5.21.20.30 Retenciones
5.22.00.00
30 06 2006 al
6.667.897
TOTAL PASIVOS CIRCULANTES
5.21.10.40 Obligaciones con el público - porción corto plazo (bonos)
09-08-2006
TOTAL PASIVOS
Rut Período Expresado en Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN:
ESTADO DE RESULTADOS
Individual
2.02
ESTADO DE RESULTADOS
1.00.01.30 1.00.01.40
Tipo de Moneda Tipo de Balance
09-08-2006
1.01.04.00 R.U.T.
Pesos Individual
96604380 - 6 día mes año desde hasta
NÚMERO NOTA
ESTADO DE RESULTADOS
día mes año
01 01 2006 desde 30 06 2006 hasta
ACTUAL
01 01 2005 30 06 2005
ANTERIOR
(1.494.122)
(939.307)
5.31.11.10 MARGEN DE EXPLOTACION
0
0
5.31.11.11 Ingresos de explotación
0
0
5.31.11.12 Costos de explotación (menos)
0
0
5.31.11.20 Gastos de administración y ventas (menos)
(1.494.122)
(939.307)
5.31.12.00 RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION
14.219.269
11.800.599
5.31.11.00 RESULTADO DE EXPLOTACION
310.553
197.008
10
16.579.508
13.441.886
103.646
33.433
5.31.12.40 Pérdida inversión empresas relacionadas (menos)
10
(131.085)
(29.961)
5.31.12.50 Amortización menor valor de inversiones (menos)
11
5.31.12.10 Ingresos financieros 5.31.12.20 Utilidad inversiones empresas relacionadas 5.31.12.30 Otros ingresos fuera de la explotación
5.31.12.60 Gastos financieros(menos) 5.31.12.70 Otros egresos fuera de la explotación (menos) 5.31.12.80 Corrección monetaria
17
5.31.12.90 Diferencias de cambio
18
5.31.10.00 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA E ITEMES EXTRAORDINARIOS 7 5.31.20.00 IMPUESTO A LA RENTA 5.31.30.00 ITEMES EXTRAORDINARIOS 5.31.40.00 UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE INTERÉS MINORITARIO
(763.922)
(688.868)
(1.423.911)
(937.866)
(179.174)
(1.226)
(281.254)
(213.544)
4.908
(263)
12.725.147
10.861.292
9.848
(28.284)
0
0
12.734.995
10.833.008
12.734.995
10.833.008
0
5.31.50.00 INTERES MINORITARIO 5.31.00.00 UTILIDAD (PÉRDIDA) LÍQUIDA 5.32.00.00 Amortización mayor valor de inversiones 5.30.00.00 UTILIDAD (PÉRDIDA) DEL EJERCICIO
0
0
12.734.995
10.833.008
Rut Período Expresado en Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 2
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN:
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INDIRECTO
Individual
2.03
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
1.00.01.30 1.00.01.40 5.03.01.00
Tipo de Moneda Tipo de Balance
1.01.04.00 R.U.T.
Pesos Individual
Método del estado de flujo de efectivo
96604380 - 6 día mes año
I
desde hasta
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - INDIRECTO
09-08-2006
NÚMERO NOTA
5.50.00.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION 5.50.10.00 Utilidad (Pérdida) del ejercicio
ACTUAL
01 01 2005 30 06 2005
ANTERIOR
(3.425.607)
(1.809.878)
12.734.995
10.833.008
0
5.50.20.00 Resultado en venta de activos
día mes año
01 01 2006 desde 30 06 2006 hasta
0
5.50.20.10 (Utilidad) Pérdida en venta de activos fijos
0
5.50.20.20 Utilidad en venta de inversiones (menos)
0
5.50.20.30 Pérdida en venta de inversiones
0 0
5.50.20.40 (Utilidad) Pérdida en venta de otros activos 5.50.30.00 Cargos (Abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo
(15.207.502)
(12.400.593)
54.278
24.083
141.461
84.574
5.50.30.20 Utilidad devengada en inversiones en empresas relacionadas (menos)
10
(16.579.508)
(13.441.886)
5.50.30.25 Pérdida devengada en inversiones en empresas relacionadas
10
131.085
29.961
5.50.30.30 Amortización menor valor de inversiones
11
763.922
688.868
5.50.30.40 Corrección monetaria neta
17
281.254
213.544
5.50.30.45 Diferencia de cambio neto
18
(4.908)
263
5.50.30.05 Depreciación del ejercicio 5.50.30.10 Amortización de intangibles
0
5.50.30.15 Castigos y provisiones
0
5.50.30.35 Amortización mayor valor de inversiones (menos)
0
5.50.30.50 Otros abonos a resultado que no representan flujo de efectivo (menos) 5.50.30.55 Otros cargos a resultado que no representan flujo de efectivo 5.50.40.00 Variación de Activos que afectan al flujo de efectivo (aumen.) disminuc
4.914
0
(1.503.195)
(158.682) (164.756)
5.50.40.10 Deudores por ventas
0
5.50.40.20 Existencias 5.50.40.30 Otros activos 5.50.50.00 Variación de pasivos que afectan al flujo de efectivo aumen. (disminuc)
(1.503.195)
6.074
550.095
(83.611) 0
5.50.50.10 Cuentas por pagar relacionadas con el resultado de la explotación
0
5.50.50.20 Intereses por pagar
1.334
5.50.50.30 Impuesto a la Renta por pagar (neto) 5.50.50.40 Otras cuentas por pagar relacionadas con el resultado fuera de explotación
550.095
5.50.60.00 Utilidad (Pérdida) del interés minoritario 5.41.12.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 5.41.12.05 Colocación de acciones de pago
0
0
36.311.131
(8.327.226)
19.305.345
0
34.304.891
0
0
5.41.12.10 Obtención de préstamos 5.41.12.15 Obligaciones con el público
(84.945) 0
5.50.50.50 I.V.A. y otros similares por pagar (neto)
5.41.12.20 Préstamos documentados de empresas relacionadas
0
5.41.12.25 Obtención de otros préstamos de empresas relacionadas
0 0
5.41.12.30 Otras fuentes de financiamiento 5.41.12.35 Pago de dividendos (menos)
(8.253.750)
(7.065.324) 0
5.41.12.40 Repartos de capital (menos) 5.41.12.45 Pago de préstamos (menos)
(5.792.709)
(1.149.837)
5.41.12.50 Pago de obligaciones con el público (menos)
(3.252.646)
0 0
5.41.12.55 Pago de préstamos documentados de empresas relacionadas (menos)
(112.065)
5.41.12.60 Pago de otros préstamos de empresas relacionadas (menos) 5.41.12.65 Pago de gastos por emisión y colocación de acciones (menos)
0
5.41.12.70 Pago de gastos por emisión y colocación de obligaciones con el publico (menos)
0 0
5.41.12.75 Otros desembolsos por financiamiento (menos) 5.41.13.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION
(31.283.321)
9.587.348
5.41.13.05 Ventas de Activo Fijo
0
5.41.13.10 Ventas de inversiones permanentes
0
5.41.13.15 Ventas de otras inversiones
0
5.41.13.20 Recaudación de préstamos documentados a empresas relacionadas
0
5.41.13.25 Recaudación de otros préstamos a empresas relacionadas
0
5.41.13.30 Otros ingresos de inversión 5.41.13.35 Incorporación de activos fijos (menos)
38.293.120
17.275.669
(521.160)
(61.153)
(45.798.120)
(7.627.168)
0
5.41.13.40 Pago de intereses capitalizados (menos) 5.41.13.45 Inversiones permanentes (menos)
Rut Período Expresado en Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 2 de 2
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN:
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INDIRECTO
Individual
2.03
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
1.00.01.30 1.00.01.40 5.03.01.00
Tipo de Moneda Tipo de Balance Método del estado de flujo de efectivo
1.01.04.00 R.U.T.
Pesos Individual
96604380 - 6 día mes año
I
desde hasta
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - INDIRECTO
09-08-2006
NÚMERO NOTA
día mes año
01 01 2006 desde 30 06 2006 hasta
ACTUAL
01 01 2005 30 06 2005
ANTERIOR
5.41.13.50 Inversiones en instrumentos financieros (menos)
0
5.41.13.55 Préstamos documentados a empresas relacionadas (menos)
0 0
5.41.13.60 Otros préstamos a empresas relacionadas (menos) 5.41.13.65 Otros desembolsos de inversión (menos) 5.41.10.00 FLUJO NETO TOTAL DEL PERIODO 5.41.20.00 EFECTO DE LA INFLACIÓN SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 5.41.00.00 VARIACIÓN NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 5.42.00.00 SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 5.40.00.00 SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE
19
(23.257.161)
0
1.602.203
(549.756)
(41.761)
108.840
1.560.442
(440.916)
4.797.306
10.992.856
6.357.748
10.551.940
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
01. Inscripción en el Registro de Valores
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Grupo Security S.A., sociedad anónima abierta, se encuentra inscrita en el registro de valores con el número 0499 y está sujeta a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros. Su objeto social es efectuar inversiones y asesorías de cualquier tipo en el país.
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Individual
02. Criterios Contables Aplicados
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
a. Período contable Los presentes estados financieros individuales corresponden a los períodos comprendidos entre el 1 de enero y el 30 de junio de 2006 y 2005, respectivamente. b. Bases de preparación - Los presentes estados financieros individuales de Grupo Security S.A., han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y con normas e instrucciones impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros, las que priman por sobre las primeras en caso de existir discrepancias, excepto por las inversiones en filiales, las que están registradas en una sola línea del balance general a su valor patrimonial proporcional (VPP) o valor patrimonial (VP), según corresponda, y por lo tanto, no han sido consolidadas línea a línea. Este tratamiento no modifica el resultado neto del período ni del patrimonio. Estos estados financieros han sido emitidos sólo para los efectos de hacer un análisis individual de la Sociedad, y en consideración a ello, deben ser leídos en conjunto con los estados financieros consolidados, que son requeridos por los principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. c. Bases de presentación - Los saldos correspondientes al ejercicio anterior, que se presentan para efectos comparativos, han sido actualizados extracontablemente en el porcentaje de variación del índice de precios al consumidor en un 3,7%. d. Corrección monetaria - Con el propósito de presentar los efectos de la variación del poder adquisitivo de la moneda experimentada en el período, se han actualizado los activos y pasivos no monetarios, el patrimonio y las cuentas de resultados, de acuerdo a la variación del Indice de Precios al Consumidor que ascendió a 1,1% en 2006 ( 1% en 2005). e. Bases de conversión - Los activos y pasivos en moneda extranjera han sido convertidos al tipo de cambio observado al 30 de junio de 2006 de $539,44 por US$1 ($578,92 por US$1 en 2005). Los saldos expresados en unidades de fomento al 30 de junio de 2006, han sido convertidos a pesos al valor de $18.151,40 por UF ($17.489,25 por UF en 2005). f. Depósitos a plazo - Estas inversiones se presentan al valor de la inversión, más los intereses y reajustes devengados al cierre de cada período. g. Valores negociables - Corresponden a inversiones en cuotas de fondos mutuos de renta fija las cuales están valorizadas al valor de rescate de las cuotas a la fecha de cierre de cada período. h. Impuesto por recuperar - Se registran en este rubro los pagos provisionales mensuales enterados en arcas fiscales descontado el impuesto de renta provisionado. i. Compras con compromiso de retroventa - Las compras de instrumentos con compromisos de retroventa, se valorizan al valor de compra más los intereses devengados, según la tasa de interés implícita determinada entre el valor de compra y el valor comprometido a vender a la fecha del compromiso, las cuales se presentan dentro del rubro "Otros activos circulantes." j. Activo fijo - Los bienes del activo fijo se presentan valorizados al costo de adquisición corregido monetariamente. k. Depreciación activo fijo - Las depreciaciones han sido calculadas sobre el costo actualizado, utilizando el método lineal y de acuerdo a los años de vida útil remanente de los bienes. l. Inversiones en empresas relacionadas - Las inversiones en empresas relacionadas efectuadas con anterioridad al 1 de enero de 2004, son valorizadas de acuerdo a la metodología del valor patrimonial proporcional (VPP). Dicha metodología incluye el reconocimiento de la participación en resultados sobre base devengada. Las inversiones en empresas relacionadas efectuadas a contar del 1 de enero de 2004, son valorizadas según el método del valor patrimonial (VP), de acuerdo a lo establecido en el Boletín Técnico Número 72 del Colegio de Contadores de Chile A.G., y en Circular Número 1.697, de la Superintendencia de Valores y Seguros. m. Menor valor de inversiones - Los saldos presentados en este rubro representan el exceso pagado por sobre el valor patrimonial proporcional (VPP) para
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Individual
02. Criterios Contables Aplicados
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
inversiones efectuadas con anterioridad al 1 de enero de 2004 y el exceso pagado por sobre el valor patrimonial (VP) originado en las adquisiciones de acciones de empresas relacionadas efectuadas a contar del 1 de enero de 2004, de acuerdo a lo establecido en las normas de la Superintendencia de Valores y Seguros y en el Boletín Técnico Número 72 del Colegio de Contadores de Chile A.G.. Estos menores valores están siendo amortizados en los plazos esperados de retorno de las inversiones, los que se estiman en 240 meses. n. Obligaciones con el público - Estas obligaciones corresponden a los bonos emitidos por la Sociedad y se presentan en el pasivo a su valor par. La diferencia entre el valor par y aquel obtenido en la colocación de los bonos, representan intereses diferidos que se amortizan de acuerdo a los vencimientos del instrumento y el interés efectivo de colocación. Este menor valor de colocación de bonos se incluye en el rubro "Otros" del total de activos. ñ. Impuesto a la renta e impuestos diferidos - La Sociedad ha reconocido sus obligaciones tributarias en base a las disposiciones legales vigentes. Los impuestos diferidos, asignables a aquellas partidas que tienen un tratamiento distinto para fines tributarios y contables, han sido registrados según lo establecido en el Boletín Técnico Número 60 del Colegio de Contadores de Chile A.G. y sus complementos. o. Vacaciones del personal - El costo de vacaciones del personal se reconoce sobre base devengada. p. Ingresos de la explotación - La Sociedad reconoce sus ingresos de acuerdo a lo establecido en el Boletín Técnico Número 70 del Colegio de Contadores de Chile A.G.. q. Software computacional - Los softwares computacionales han sido adquiridos como paquetes computacionales y se contabilizan en el rubro otros activos fijos, siendo amortizados en un plazo de 4 años, según lo establece la Circular Número 981 de la Superintendencia de Valores y Seguros. r. Efectivo equivalente - La Sociedad ha considerado como efectivo equivalente, todas aquellas inversiones en cuotas de fondos mutuos de renta fija, depósitos a plazo y pactos con compromiso de retroventa, que se efectúan como parte de la administración habitual de los excedentes de caja, con vencimientos menores a 90 días de acuerdo a lo señalado en el Boletín Técnico Número 50 del Colegio de Contadores de Chile A.G..
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Individual
03. Cambios Contables
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
De acuerdo con lo señalado en la Circular Número 3.345 del 20 de diciembre de 2005 y sus modificaciones y mediante las Circulares Número 3.349 de fecha 7 de febrero de 2006, Circular Número 3.355 de fecha 25 de mayo de 2006, y Circular Número 3.358 de fecha 31 de mayo de 2006, todas de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, la sociedad filial Banco Security, aplicó los nuevos criterios contables y de valorización de instrumentos financieros adquiridos para negociación o inversión, instrumentos derivados, coberturas contables y bajas del balance de activos financieros. Los referidos cambios de criterios contables y de valorización tienen efecto retroactivo a1 1 de enero de 2006, ajustando las diferencias de valorización determinadas al 31 de diciembre de 2005 directamente contra el patrimonio. El efecto del cambio contable al inicio del año implicó registrar un menor patrimonio por M$1.375.480.
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Individual
04. Valores Negociables
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Los valores negociables se encuentran registrados de acuerdo a lo descrito en Nota 2 g, y su detalle es el siguiente:
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FECHA IMPRESIÓN:
Individual
04. Valores Negociables
09-08-2006
Composición del Saldo
VALOR CONTABLE
INSTRUMENTOS
30/06/2006
30/06/2005
Acciones
0
0
Bonos
0
0
Cuotas de fondos mutos
15.383
5.133.958
Cuotas de fondos de inversión
0
0
Pagares de oferta pública
0
0
Letras hipotecarias
0
0
15.383
5.133.958
Total Valores Negociables
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: 96604380 - 6 Rut : 01-01-2006 al 30-06-2006 Período Tipo de moneda : Miles de Pesos : Individual Tipo de Balance
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
05. Deudores de Corto y Largo Plazo Deudores corto y largo plazo
CIRCULANTES
30/06/2006 Deudores por Ventas Estimación deudores incobrables
0
Documentos por cobrar Estimación deudores incobrables
30/06/2005
-
30/06/2006 0
6.112
-
-
Subtotal
30/06/2005
-
-
-
-
-
0
0
26.333
-
30/06/2006 0
0
Total Circulante (neto)
-
Deudores Varios Estimación deudores incobrables
LARGO PLAZO
Más de 90 hasta 1 año
Hasta 90 días
RUBRO
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Total deudores largo plazo
-
-
-
-
0
26.333
-
30/06/2005
-
0
6.112
26.333
30/06/2006
-
0
6.112
172.342
30/06/2005
172.342
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
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Individual
06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Los documentos y cuentas por cobrar y pagar a empresas relacionadas, están expresadas en pesos y devengan intereses a tasas de mercado. No han sido incluidas las transacciones con entidades y personas relacionadas, cuyos montos son poco significativos.
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01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Individual
06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas Documentos y Cuentas por Cobrar
RUT
SOCIEDAD
CORTO PLAZO
30/06/2006 78769870-0
INVERSIONES SEGUROS SECURITY LIMITADA
96849320-5
SERVICIOS SECURITY S.A.
77371990-K 96803620-3
LARGO PLAZO
30/06/2005
30/06/2006
30/06/2005
5.008.504
358.547
0
0
1.482
755.964
0
0
CORREDORA DE SEGUROS SECURITY LIMITADA
0
443.947
0
0
ASESORIAS SECURITY S.A.
0
1.167
0
0
5.009.986
1.559.625
0
0
TOTALES
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
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96604380 - 6
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01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Individual
06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas Documentos y Cuentas por Pagar
RUT
SOCIEDAD
CORTO PLAZO
30/06/2006 96803620-3 ASESORIAS SECURITY S.A.
TOTALES
LARGO PLAZO
30/06/2005
30/06/2006
30/06/2005
248.090
0
0
0
248.090
0
0
0
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
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01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas
Individual
Transacciones
30/06/2006 SOCIEDAD
RUT
NATURALEZA DE LA RELACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN
30/06/2005
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO/ABONO)
MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO/ABONO)
MONTO
BANCO SECURITY
97053000-2 FILIAL DIRECTA
DEPOSITOS A PLAZO
54.578
2.422
14.241.386
969
ADMINISTRADORA GENERAL DE FONDOS SECURITY S.A.
96639280-0 FILIAL INDIRECTA
FONDOS MUTUOS
18.172.251
33.319
10.441.988
113.300
VALORES SECURITY S.A CORREDORES DE BOLSA
96515580-5 FILIAL INDIRECTA
INVERSIONES FINANCIERAS
47.229.672
106.613
11.567.519
82.805
SERVICIOS SECURITY S.A.
96849320-5 FILIAL INDIRECTA
CUENTA CORRIENTE MERCANTIL
1.608.779
3.280
755.964
19.560
INVERSIONES SEGUROS SECURITY LIMITADA
78769870-0 FILIAL DIRECTA
CUENTA CORRIENTE MERCANTIL
1.964.105
14.230
443.947
596
CORREDORA DE SEGUROS SECURITY LIMITADA
77371990-K FILIAL INDIRECTA
CUENTA CORRIENTE MERCANTIL
834.236
3.745
358.547
11.940
INVERSIONES INVEST SECURITY LIMITADA
77461880-5 FILIAL DIRECTA
CUENTA CORRIENTE MERCANTIL
0
0
37.165
984
ASESORIAS SECURITY S.A.
96654730-8 FILIAL DIRECTA
CUENTA CORRIENTE
248.090
0
1.167
0
INVERSIONES INVEST SECURITY LIMITADA
77461880-5 FILIAL DIRECTA
ASESORIAS Y SERVICIOS CONTABLE
158.527
158.527
115.029
115.029
VALORES SECURITY S.A CORREDORES DE BOLSA
96515580-5 FILIAL INDIRECTA
ASESORIAS Y SERVICIOS
2.801
2.801
1.478
1.478
VIRTUAL SECURITY
96924730-5 FILIAL INDIRECTA
ASESORIAS Y SERVICIOS
207.708
97.777
70.327
70.327
BANCO SECURITY
97053000-2 FILIAL DIRECTA
GASTOS BANCARIOS Y OTROS
1.026
1.026
0
0
TRAVEL SECURITY
79740720-8 FILIAL DIRECTA
GASTOS GENERALES
INMOBILIARIA SECURITY S.A.
96786270-3 FILIAL DIRECTA
ARRIENDOS
INVERSIONES INVEST LIMITADA
77461880-5 FILIAL DIRECTA
ASESORIAS ADMINISTRATIVAS
116
116
0
0
2.449
2.449
0
0
0
0
-
-
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
Individual
07. Impuestos diferidos e impuestos a la renta
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
El detalle del impuesto por recuperar al 30 de junio de 2006 es de M$148.274 (M$32.417 en 2005).
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
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01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
07. Impuestos diferidos e impuestos a la renta
Individual
Impuestos Diferidos
30/06/2006 CONCEPTOS
IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO CORTO PLAZO
30/06/2005 IMPUESTO DIFERIDO PASIVO
LARGO PLAZO
CORTO PLAZO
IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO
LARGO PLAZO
CORTO PLAZO
IMPUESTO DIFERIDO PASIVO
LARGO PLAZO
CORTO PLAZO
LARGO PLAZO
DIFERENCIAS TEMPORARIAS
Provisión cuentas incobrables
0
0
0
0
0
0
0
0
Ingresos Anticipados
0
0
0
0
0
0
0
0
5.093
0
0
0
4.787
0
0
0
Amortización intangibles
0
0
0
0
0
0
0
0
Activos en leasing
0
0
0
0
0
0
0
0
Gastos de fabricación
0
0
0
0
0
0
0
0
Depreciación Activo Fijo
0
0
0
0
0
0
0
0
Indemnización años de servicio
0
0
0
0
0
0
0
0
Otros eventos
0
0
0
0
0
0
0
0
Impuesto de créditos diferidos
0
0
0
0
0
0
0
0
Descuento colocación de Bonos
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
138.026
0
0
0
98.726
0
0
0
0
0
0
0
0
0
103.513
0
0
0
Provisión de vacaciones
Menor valor de inversiones Otras Provisiones Pérdida tributaria Diferencia de colocación
-
-
0
-
0
0
104.036
0
0
0
-
-
DIFERENCIAS OTROS TEMPORARIAS
Cuentas complementarias-neto de amortiza
0
0
Provisión de valuación
0
0
143.119
0
Totales
104.036
0
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
07. Impuestos diferidos e impuestos a la renta
Individual
Impuestos a la renta
ITEM
Gasto tributario corriente (provisión impuesto)
30/06/2006
30/06/2005 0
0
Ajuste gasto tributario (ejercicio anterior)
-2.768
0
Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del ejercicio
12.616
-28.284
Beneficio tributario por perdidas tributarias
0
0
Efecto por amortización de cuentas complementarias de activos y pasivos diferidos
0
0
Efecto en activos o pasivos por impuesto diferido por cambios en la provisión de evaluación Otros cargos o abonos en la cuenta
0
0
TOTALES
0
0
9.848
-28.284
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
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96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
Individual
08. Otros activos circulantes
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
El saldo al 30 de junio de 2006 por M$6.260.475 (M$5.252.716 en 2005) se compone de instrumentos con compromiso de retroventa por 6.223.674 (nota 9) y seguros vigentes por M$36.801. El saldo al 30 de junio de 2005 se compone de instrumentos con compromiso de retroventa por M$5.252.716.
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
09. Información sobre operaciones de compromiso de compra, compromisos de venta, venta con compromiso de recompra y compra con compromiso de retroventa de títulos o valores mobiliarios
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Operaciones de venta con compromiso de recompra (VRC) y de compra con compromiso de retroventa (CRV)
COD.
CRV
FECHAS INICIO
TERMINO
30-06-2006
03-07-2006
CONTRAPARTE VALORES SECURITY S.A. CORREDORES DE BOLSA PESO
MONEDA ORIGEN
VALOR SUSCRIPC. 6.223.674 0.43
TASA
VALOR FINAL
IDENTIFICACIÓN DE INSTRUMENTOS
6.226.351 LETRAS
VALOR MERCADO 6.223.674
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
10. Inversiones en empresas relacionadas
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
a. El 13 de febrero de 2005 Banco Security efectúo pago de dividendo por M$ 11.212.372. b. El 21 de junio de 2005 Factoring Security S.A. pagó un dividendo por M$6.306.024 al Grupo, con igual fecha se realizó un aumento de capital en el cual Grupo Security S.A. pagó por ello M$7.355.032. c. Durante diciembre de 2005, Grupo Security S.A. efectuó la compra de Securitizadora Security S.A. a su filial directa Asesorías Security S.A. por un valor de M$248.090 tomando una participación del 99,5%. Durante el mismo mes se realizó un aumento de capital en la sociedad adquirida por un valor total M$2.317.803 dividido en 3.815 acciones, en donde Grupo Security S.A., sólo suscribió 1.750 renunciando parcialmente a su derecho preferente de suscripción de acciones. Las acciones suscritas representan M$1.063.213, en donde se ha cancelado 30 acciones por un valor de M$18.227, con ello su participación sobre el patrimonio se ve incrementado a 99,5349%. Las acciones no suscritas por Grupo Security S.A., fueron suscritas GMAC. Este acuerdo tiene por finalidad desarrollar y explotar conjuntamente el negocio de securitizaciones de créditos y leasing hipotecarios residenciales en el mercado Chileno. d. El 14 de enero de 2006 Grupo Security S.A. efectúo el pago por el aumento de capital en Securitizadora Security S.A. por el cual se comprometió y GMAC realizó igual operación, de acuerdo a lo establecido en el párrafo anterior, con esta operación la participación del Grupo Security S.A. bajo a 50,96% de los derechos en esta sociedad. e. El 20 de marzo de 2006, Inversiones Seguros Security, efectúo una disminución de capital ascendente a MM$15.000 f. El 31 de marzo de 2006 Grupo Security S.A., compró en forma directa 24.058 acciones de Interamericana Rentas Seguros de Vida S.A., correspondiente al 99,9958% por un precio pactado de MM$67.000. La operación descrita anteriormente involucra efectuar una determinación a valor justo de Interamericana Rentas Seguros de Vida S.A., la cual determinará el nuevo valor de los activos y pasivos de la sociedad adquirida Con posterioridad a la fecha de compra la nueva sociedad adquirida cambio de nombre Interamericana Rentas Seguros de Vida S.A. a Security Rentas Seguros de Vida S.A.. El detalle de la conciliación a valores justos, de los activos y pasivos adquiridos en la compra de Security Rentas Seguros de Vida S.A., es la siguiente: Valor (libro)de activos y pasivos adquiridos Ajuste a Valor Justo (*) Valor Justo de activos y pasivos adquiridos
M$ 44.755.014 44.755.014
(*) Al 30 de junio de 2006, se está a la espera del informe final por parte de tasadores independientes con el propósito de concluir el proceso de terminación de los respectivos valores justos de los activos y pasivos de Security Rentas Seguros de Vida S.A.. Al 30 de junio de 2006, se determinó un menor valor ascendente a M$23.196.589, el cual se amortiza en el plazo de retorno de la inversión, el que se estimó en 20 años. Los montos históricos.
indicados
anteriormente
se
encuentran
expresados
a
valores
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN:
10. Inversiones en empresas relacionadas
Individual
09-08-2006
Detalle de las inversiones RUT
SOCIEDADES
PAIS DE ORIGEN
MONEDA DE CONTROL DE LA INVERSIÓN
NÚMERO DE ACCIONES
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN
30/06/2006
30/06/2005
PATRIMONIO SOCIEDADES
30/06/2006
30/06/2005
RESULTADO DEL EJERCICIO
30/06/2006
30/06/2005
PATRIMONIO SOCIEDADES A VALOR JUSTO
RESULTADO DEL EJERCICIO A VALOR JUSTO
RESULTADO DEVENGADO
30/06/2006
30/06/2006
30/06/2006
30/06/2005
30/06/2005
30/06/2005
VP/VPP
30/06/2006
RESULTADOS NO REALIZADOS
30/06/2005
30/06/2006
VALOR CONTABLE DE LA INVERSIÓN
30/06/2006
30/06/2005
30/06/2005
97053000-2
BANCO SECURITY
CHILE
PESOS
135.674.025
99,94000
99,94000
141.581.299
144.097.275
11.537.193
11.099.555
141.496.351
144.059.912
11.530.270
11.099.555
11.530.270
11.092.896
141.496.351
143.973.476
0
0
141.496.351
78769870-0
CHILE
PESOS
0
99,99950
99,99950
4.851.522
19.805.742
312.851
522.032
0
0
0
0
312.849
522.027
4.851.498
19.805.544
0
0
4.851.498
19.805.544
96655860-1
INVERSIONES SEGUROS SECURITY LIMITADA. FACTORING SECURITY S.A.
CHILE
PESOS
551.862.290
99,99800
99,99900
15.035.474
14.654.897
1.860.581
1.468.441
0
0
0
0
1.860.581
1.468.123
15.035.173
14.654.896
0
0
15.035.173
14.654.896
96803620-3
ASESORIAS SECURITY S.A.
CHILE
PESOS
2.994
99,80000
99,80000
883.589
906.845
40.050
-30.021
0
0
0
0
40.050
-29.961
881.822
905.031
0
0
881.822
905.031
96786270-3
INMOBILIARIA SECURITY S.A. INVERSIONES INVEST SECURITY LIMITADA. SECURITIZADORA SECURITY S.A. SECURITY RENTAS SEGUROS DE VIDA S.A TOTAL
CHILE
PESOS
1.599.999.998
99,99999
99,99999
2.384.902
2.261.255
202.241
261.969
0
0
0
0
202.241
261.969
2.384.878
2.261.232
0
0
2.384.878
2.261.232
CHILE
PESOS
0
99,90000
99,90000
2.449.544
96.871
0
2.447.094
2.506.522
CHILE
PESOS
428
50,96000
0,00000
2.356.028
-
-198.646
-
-
0
-
CHILE
PESOS
24.058
99,99580
0,00000
46.803.871
-
4.423.259
-
-
0
-
77461880-5 96847360-3 96657360-0
2.509.029
-29.885
96.970
0
0 0
2.447.094
2.506.522
0
-
0 -
0
-101.230
-29.855 -
1.200.632
0
0
-
-
2.633.517
-
46.801.906 215.099.354
-
184.106.701
0
143.973.476
-
1.200.632
0
-
46.801.906
0
215.099.354
184.106.701
0
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
Página 1 de 1
96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
Individual
11. Menor y Mayor valor de inversiones
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
El menor valor es registrado de acuerdo a lo descrito en Nota 2m, al 30 de junio de 2006 y 2005 y su detalle es el siguiente:
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
Página 1 de 1
96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
11. Menor y Mayor valor de inversiones
Individual
Menor Valor
30/06/2006 RUT
SOCIEDAD
97053000-2
BANCO SECURITY
96655860-1
FACTORING SECURITY S.A.
97005000-0
DRESDNER BANK LATEINAMERIKA S.A
96655860-1
INVERSIONES COPPER LTDA.
96619500-2
DRESDNER LATEINAMERIKA S.A CORREDORES DE BOLSA SECURITY RENTAS SEGUROS DE VIDA S.A. TOTAL
96657360-0
MONTO AMORTIZADO EN EL PERIODO
30/06/2005 SALDO MENOR VALOR
MONTO AMORTIZADO EN EL PERIODO
SALDO MENOR VALOR
9.411
152.140
9.408
170.911
13.865
221.842
13.862
249.498
60.450
2.186.292
258.080
2.471.219
358.220
12.895.923
358.382
13.608.619
27.242
222.478
49.136
298.785
294.734
23.299.926
763.922
38.978.601
-
688.868
16.799.032
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
12. Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo
Individual
Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo.
TIPOS DE MONEDAS E ÍNDICE DE REAJUSTE RUT
BANCO O INSTITUCIÓN FINANCIERA
DOLARES
30/06/2006
EUROS
30/06/2005
30/06/2006
OTRAS MONEDAS EXTRANJERAS
YENES
30/06/2005
30/06/2006
30/06/2005
30/06/2006
$ NO REAJUSTABLES
UF
30/06/2005
30/06/2006
30/06/2005
30/06/2006
TOTALES
30/06/2005
30/06/2006
30/06/2005
Corto Plazo (código 5.21.10.10)
97004000-5
BANCO CHILE Otros
0
0
0
0
0
TOTALES
0
0
0
0
0
0
0
0
Monto capital adeudado
0
0
0
0
0
0
0
0
Tasa int prom anual Largo Plazo - Corto Plazo (código 5.21.10.20)
97004000-5
BANCO DE CHILE
0
0
0
0
0
0
0
0
359.057
979.664
0
0
359.057
979.664
97023000-9
CORPBANCA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
531.142
0
0
0
531.142
97006000-6
BANCO DE CREDITO E INVERS
0
0
0
0
0
0
0
0
179.509
942.902
0
0
179.509
942.902
Otros
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTALES
0
0
0
0
0
0
0
0
538.566
2.453.708
0
0
538.566
2.453.708
Monto capital adeudado
0
0
0
0
0
0
0
0
533.651
2.388.427
0
0
533.651
2.388.427
Tasa int prom anual
Porcentaje obligaciones moneda extranjera (%) Porcentaje obligaciones moneda nacional (%)
0
0,0000 100,0000
0
0
0
0
0
246
29
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
Página 1 de 1
96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
Individual
13. Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
El detalle de las obligaciones bancarias de largo plazo al 30 de junio de 2006 y 2005 es el siguiente:
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN:
Individual
13. Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo
09-08-2006
Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo
AÑOS DE VENCIMIENTO RUT
BANCO O INSTITUCIÓN FINANCIERA
97004000-5 BANCO DE CHILE
97006000-6 BANCO CREDITO E INVERSIONES
TOTAL LARGO PLAZO AL CIERRE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
MÁS DE 3 HASTA 5
MÁS DE 5 HASTA 10
Dólares
0
0
0
0
0 0
0 0
0
Euros
0
0
0
0
0 0
0 0
0
Yenes
0
0
0
0
0 0
0 0
355.767
355.767
2.134.606
0
0 0
$ no reajustables
0
0
0
0
0 0
0 0
0
Otras monedas
0
0
0
0
0 0
0 0
0
Dólares
0
0
0
0
0 0
0 00
0
Euros
0
0
0
0
0 0
0 0
0
MONTO
PLAZO
TASA DE INTERÉS ANUAL PROMEDIO
2.846.140 4.11
0 4.405.320
Yenes
0
0
0
0
0 0
0 0
UF
0
0
0
0
0 0
0
$ no reajustables
0
0
0
0
0 0
0 0
Otras monedas
0
0
0
0
0 0
0 0
0
Dólares
0
0
0
0
0 0
0 0
0
Euros
0
0
0
0
0 0
0 0
0
Yenes
0
0
0
0
0 0
0 0
177.884
177.884
1.067.301
0
0 0
$ no reajustables
0
0
0
0
0 0
0 00
0
Otras monedas
0
0
0
0
0 0
0 00
0
533.651
533.651
3.201.907
0
0
TOTALES
Porcentaje obligaciones moneda nacional (%)
TOTAL LARGO PLAZO AL CIERRE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
MÁS DE 2 HASTA 3
UF
Porcentaje obligaciones moneda extranjera (%)
MÁS DE 10 AÑOS
FECHA CIERRE PERÍODO ANTERIOR
MÁS DE 1 HASTA 2
MONEDA ÍNDICE DE REAJUSTE
UF
97023000-9 CORPBANCA
FECHA CIERRE PERÍODO ACTUAL
0,0000 100,0000
1.423.069 4.06
4.269.209
0 1.051.650 0
0 3.050.533
8.507.503
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
Página 1 de 1
96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
Individual
14. Obligaciones con el público corto y largo plazo (pagarés y bonos)
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
El 13 de agosto de 2003, la Superintendencia de Valores y Seguros certificó que Grupo Security S.A., Inscribió en el registro de valores con el número 340 la emisión de bonos serie B desmaterializado por un monto de UF 1.000.000 , este devenga una tasa del 4,75% anual. El 16 de julio de 2004, la Superintendencia de Valores y Seguros certificó que Grupo Security S.A., Inscribió en el registro de valores con el número 376 la emisión de bonos serie C desmaterializado por un monto de UF 750.000, este devenga una tasa del 2,4695% semestral. El 15 de febrero de 2006, la Superintendencia de Valores y Seguros certificó que Grupo Security S.A., Inscribió en el registro de valores con el número 376 y 454 las emisiones de bonos serie C2 y D respectivamente desmaterializados por un monto de UF 500.000 y UF 1.500.000, estos devengan una tasa del 4,2% anual.
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
14. Obligaciones con el público corto y largo plazo (pagarés y bonos)
Individual
Bonos
Nº DE INSCRIPCIÓN O IDENTIFICACIÓN DEL INSTRUMENTO
SERIE
MONTO NOMINAL COLOCADO VIGENTE
UNIDAD DE REAJUSTE DEL BONO
TASA DE INTERÉS
PLAZO FINAL
PERIODICIDAD PAGO DE INTERESES
PAGO DE AMORTIZACIÓN
COLOCACIÓN EN CHILE O EN EL EXTRANJERO
VALOR PAR
30/06/2006
30/06/2005
Bonos largo plazo - porción corto plazo 340-13-08-03
BSECU-B
200.000 UF
376-16-07-04
BSECU-C
35.000 UF
376-16-07-04
BSECU-C2
454-15-02-06
BSECU-D
-
4.75%
15-07-2010
SEMESTRA
SEMESTRA
3.981.978
2.204.087
CHILE
5%
15-07-2016
SEMESTRA
SEMESTRA
846.178
233.836
CHILE
4,2%
15-12-2026
SEMESTRA
SEMESTRA
15.461
4,2%
15-12-2026
SEMESTRA
SEMESTRA
46.384
Total porción corto plazo
-
4.890.001
CHILE CHILE
2.437.923
Bonos largo plazo 340-13-08-03
BSECU-B
700.000 UF
4.75%
15-07-2010
SEMESTRA
SEMESTRA
12.705.980
16.322.717
CHILE
376-16-07-04
BSECU-C
665.000 UF
5%
15-07-2016
SEMESTRA
SEMESTRA
12.070.681
12.695.447
CHILE
376-16-07-04
BSECU-C2
454-15-02-06
BSECU-D
Total largo plazo
500.000 UF
4,2%
15-12-2026
SEMESTRA
SEMESTRA
9.075.700
1.500.000 UF
4,2%
15-12-2026
SEMESTRA
SEMESTRA
27.227.100
61.079.461
29.018.164
CHILE CHILE
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
Página 1 de 1
96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
Individual
15. Provisiones y Castigos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
El saldo registrado en este rubro corresponde a la provisión de vacaciones del personal registrada en base a lo dispuesto en Nota 2o, y provisiones por concepto de pagos a efectuar durante el segundo semestre del año 2006, los cuales son producto de gestiones del año 2006, ascendente a M$627.896(M$387.001 en 2005). La Sociedad no presenta provisiones rebajadas de activos ni castigos al 30 de junio de 2006 y 2005
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
Página 1 de 1
96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
Individual
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
16. Cambios en el patrimonio
El capital suscrito y pagado al 30 de junio de 2006 y 2005 es de M$104.975.615, (M$88.053.423 en 2005) representado por 2.201.000.000 y 2.040.264.415 acciones sin valor nominal respectivamente. Otras reservas - Corresponde principalmente al porcentaje de participación de la Sociedad, sobre la reserva de calce de la filial directa Security Rentas Seguros de Vida S.A. e indirecta Seguros Vida Security Previsión S.A., la fluctuación de la coligada indirecta Compañía de Seguros Generales Penta Security S.A. y la reserva de fluctuación de inversiones y el ajuste contable de la filial directa Banco Security. El detalle del movimiento durante el año 2006 y 2005 es el siguiente: Rentas Security S.A Inversiones Seguros Ltda. Banco Security S.A. Otras TOTAL
2006 1.138.795 (283.759) 1.566.032 1.143 ----------2.422.212
2005 (99.164) 244.986 (47.259) -------98.563 (*)
(*) Valores historicos Déficit acumulado período de desarrollo - Corresponde al porcentaje de participación en el período de desarrollo de la filial directa Seguros Security Ltda.al 30 de junio de 2006 y 2005; y de la filial Inmobiliaria Security S.A. al 30 de junio de 2005, este déficit será absorbido con utilidades futuras. Dividendos - La política acordada por los accionistas es distribuir el 50% de la utilidad líquida en dinero efectivo que la Sociedad haya recibido de sus filiales directas en el ejercicio y dividir su pago en dos dividendos, uno provisorio y otro definitivo. Adicionalmete se ha facultado al directorio para decidir la distribución de dividendos adicional con cargo a utilidades retenidas simpre y cuando als condiciones financiera de la Compañia, a juicio del Directorio, así lo permitan. Durante 2005 se acordó proceder el reparto de un dividendo definitivo de $3,3 por acción , el cual sumado al dividendo provisorio distribuido en Octubre 2004, determina un dividendo definitivo de $3,8 con cargo a las utilidades del año 2004. A este dividendo debe agregarse el dividendo adicional de $1,0 repartido en Octubre 2004 , lo que totaliza $4,8 de dividendos por acción distribuidos en el período 2004. Adicionalmente durante septiembre de 2005, el directorio de Grupo Security S.A., en Sesión Ordinaria, acordó proceder el reparto de un dividendo provisorio de $0,75 por acción, y de un dividendo adicional con cargo a utilidades retenidas de $1,0 por acción, lo que totaliza un dividendo a repartir de $1,75 por acción. Durante marzo 2006, se acordó proceder el reparto de un dividendo definitivo de $3,75 por acción, el cual sumado al dividendo provisorio distribuido en Octubre 2005, determina un dividendo definitivo de $4,5 con cargo a las utilidades del año 2005. Aumento de capital - En Junta de Accionistas de Grupo Security S.A., celebrada el 2 de agosto de 2004, se resolvió dejar sin efecto la parte que no ha sido suscrita ni pagada del aumento de capital acordado en la Junta General Extraordinaria de Accionistas de fecha 19 de diciembre de 2003 (emisión registrada en la SVS con el Número 717, el 20 de mayo de 2004) el cual fue de 300.000.000 de acciones por un valor de M$30.000.000, adicionalmente, se acordó aumentar el capital en M$45.000.000 mediante la emisión de 450.000.000 de acciones de pago, ordinarias, nominativas y sin valor nominal. La Superintendencia el 4 de octubre de 2004, inscribió en el registro de Valores la emisión de 100.278.946 acciones de pago, ordinarias, nominativas y sin valor nominal por un monto total de M$10.027.895, con cargo al aumento de capital antes señalado, bajo el número de registro 725, el plazo de emisión, suscripción y pago de estas acciones es de tres años a contar del 2 de agosto de 2004. Durante el mes de marzo de 2006, se efectuó la colocación de las acciones remanente de dicho aumento, a un precio preferencial de $120/acc. Con ello se contabilizó directo a capital M$16.669.957 y con esta operación se obtuvo un mayor precio en colocación de acciones por un monto de M$2.635.388.
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
Página 1 de 1
96604380 - 6 01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
16. Cambios en el patrimonio
Individual
Cambios en el patrimonio
30/06/2006 RUBROS
Saldo Inicial
SOBREPRECIO EN VENTA DE ACCIONES
RESERVAS FUTUROS DIVIDENDOS
OTRAS RESERVAS
30/06/2005 RESULTADOS ACUMULADOS
DIVIDENDOS PROVISORIOS
DÉFICIT PERIODO DE DESARROLLO
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESERVA REVALORIZ. CAPITAL
CAPITAL PAGADO
SOBREPRECIO EN VENTA DE ACCIONES
RESERVAS FUTUROS DIVIDENDOS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS DIVIDENDOS ACUMULADOS PROVISORIOS
DÉFICIT PERIODO DE DESARROLLO
RESULTADO DEL EJERCICIO
87.097.536
0
28.414.860
2.394.108
0
37.987.991
-1.548.561
-281.523
0
84.070.981
0
27.427.471
4.116.758
0
31.107.183
-880.989
-577.027
15.506.426
0
0
0
0
0
20.209.833
0
0
0
0
0
0
0
0
15.506.426
0
0
-15.506.426
Distribución resultado ejerc. anterior Dividendo definitivo ejerc. anterior Aumento del capital con emisión de acciones de pago
RESERVA REVALORIZ. CAPITAL
CAPITAL PAGADO
0
0
0
0
0
-1.548.561
1.548.561
0
0
0
0
0
0
0
-880.989
880.989
0
0
16.669.957
0
2.635.388
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
Capitalización reservas y/o utilidades
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Déficit acumulado período de desarrollo
0
0
0
0
0
-175.638
0
175.638
0
0
0
0
0
0
-324.567
0
346.231
0
Ajuste Reserva de calce Filial
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ajuste reserva Fluctuacion inversion Filial
0
0
0
-2.422.212
0
0
0
0
0
0
0
0
98.563
0
0
0
0
0
Dividendos provisiorios
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dividendo definitivo ejercicio
0
0
0
0
0
-8.253.750
0
0
0
0
0
0
0
0
-6.732.444
0
0
0
Capital suscrito y no pagado
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Revalorización capital propio
0
1.208.122
352.094
205.538
0
546.224
0
-1.161
0
0
840.710
274.274
72.666
0
371.992
0
-3.952
0
Resultado del ejercicio
0
0
0
0
0
0
0
0
12.734.995
0
0
0
0
0
0
0
0
10.446.488
Dividendos provisorios
-
-
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Saldo Final
103.767.493
1.208.122
31.402.342
177.434
0
48.766.099
0
-107.046
12.734.995
84.070.981
840.710
27.701.745
4.287.987
0
39.047.601
0
-234.748
10.446.488
Saldos Actualizados
-
-
-
87.181.607
871.816
28.726.711
4.446.643
0
40.492.362
0
-243.434
10.833.008
-
-
-
-
-
-
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
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FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
16. Cambios en el patrimonio
Individual
Número de Acciones
SERIE
UNICA
NRO.ACCIONES SUSCRITAS
2.201.000.000
NRO. ACCIONES PAGADAS
2.201.000.000
NRO. ACCIONES CON DERECHO A VOTO
2.201.000.000
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
16. Cambios en el patrimonio
Individual
Capital (monto - M$)
SERIE
UNICA
CAPITAL SUSCRITO
103.767.493
CAPITAL PAGADO
103.767.493
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
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01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
16. Cambios en el patrimonio
Individual
Déficit acumulado período de desarrollo filial
RUT
SOCIEDAD
MONTO DEL EJERCICIO
96786270-3 INMOBILIARIA SECURITY S.A.
ACUMULADO
OBSERVACIONES
175.638
0 DEFICIT FILIAL DIRECTA.
78769870-0 INVERSIONES SEGUROS SECURITY LTDA
0
-122.078 DEFICIT FILIAL DIRECTA
96803620-3 ASESORIAS SECURITY S.A.
0
15.032 SUPERAVIT FILIAL
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
17. Corrección Monetaria
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
La aplicación del mecanismo de corrección monetaria descrito en Nota 2d, originó un cargo a resultados de M$281.254 en 2006 (M$ 213.544 en 2005), de acuerdo al siguiente detalle:
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
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FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
17. Corrección Monetaria
Individual
Corrección monetaria
ACTIVOS (CARGOS) / ABONOS
ÍNDICE DE REAJUSTABILIDAD
-
EXISTENCIAS
30/06/2006
30/06/2005 0
0
ACTIVO FIJO
IPC
14.236
7.432
INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS
IPC
2.218.192
1.585.874
MENOR VALOR DE INVERSIONES.
IPC
517.504
173.148
OTROS ACTIVOS NO MONETARIOS
IPC
55.590
26.121
CUENTAS DE GASTOS Y COSTOS
IPC
18.852
16.731
2.824.374
1.809.306
-
TOTAL (CARGOS) ABONOS PASIVOS (CARGOS) / ABONOS
PATRIMONIO
IPC
-2.310.817
-1.613.251
PASIVOS NO MONETARIOS
UF
-794.811
-406.964
CUENTAS DE INGRESOS TOTAL (CARGOS) ABONOS (PERDIDA) UTILIDAD POR CORRECCION MONETARIA
-
0
-2.635
-3.105.628
-2.022.850
-281.254
-213.544
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
18. Diferencias de Cambio
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
El detalle de las diferencias de cambio al 30 de junio de 2006 y 2005, es el siguiente:
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
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01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
18. Diferencias de Cambio
Individual
Diferencias de Cambio
MONTO RUBRO
MONEDA
30/06/2006
30/06/2005
ACTIVOS (CARGOS) / ABONOS
CUOTAS DE FONDOS MUTUOS
USD
4.908
Total (Cargos) Abonos
Total (Cargos) Abonos (Pérdida) Utilidad por diferencia de cambio
-263
4.908
-263
0
0
4.908
-263
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
19. Estado de Flujo de Efectivo
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
La Sociedad ha considerado como efectivo equivalente, todas aquellas inversiones que se efectúan como parte de la administración habitual de los excedentes de caja, con vencimientos menores a 90 días de acuerdo a lo señalado en el Boletín Técnico Nro. 50 del Colegio de Contadores de Chile A.G. Al 30 de junio de 2006 y 2005, no existen actividades de financiamiento o de inversión que comprometan flujos futuros no revelados en notas.
2006 M$ Disponible Depósitos a plazo
Pacto de retroventa (1) Cuotas de fondos mutuos (2)
(1) Estos saldos se presentan en el rubro otros activos circulantes. (2) Estos saldos se presentan en el rubro Valores negociables.
2005 M$
64.454 54.237 6.223.674 15.383
109.978 55.288 5.252.716 5.133.958
6.357.748
10.551.940
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
21. Contingencias y Restricciones
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Al 30 de junio de 2006 y 2005 la Sociedad tiene como restricción emanada de la colocación de bonos los siguientes indices y restricciones: Endeudamiento: No superior a 0,4 para todas las series en 2006 y 2005 Propiedad: Mantener 51% de propiedad del Banco Security para la serie BSECU-C2 Y BSECU-D en 2006 (2005 no hay)
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
22. Cauciones obtenidas de terceros
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
La Sociedad no ha recibido cauciones de terceros al 30 de junio de 2006 y 2005.
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
23. Moneda Nacional y Extranjera
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
EL detalle de los saldos de activos y pasivos por moneda al 30 de junio de 2006 y 2005 es el siguiente.
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
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FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
23. Moneda Nacional y Extranjera
Individual
Activos
RUBRO
MONEDA
MONTO 30/06/2006
30/06/2005
Activos Circulantes DISPONIBLE
$ NO REAJUSTABL
64.454
DEPOSITOS A PLAZOS
$ NO REAJUSTABL
42.590
109.978 0
DEPOSITOS A PLAZOS
$ REAJUSTABLES
11.647
55.288 5.133.958
VALORES NEGOCIABLES
$ NO REAJUSTABL
15.383
DEUDORES VARIOS
$ NO REAJUSTABL
26.333
172.342
CUENTAS POR COBRAR EMPRESAS RELACIONADAS
$ NO REAJUSTABL
5.009.986
1.559.625
IMPUESTOS POR RECUPERAR
$ REAJUSTABLES
148.274
32.417
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
$ REAJUSTABLES
6.260.475
5.252.716
IMPUESTOS DIFERIDOS
$ REAJUSTABLES
39.083
103.513
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
$ NO REAJUSTABL
58.447
21.614
DOCUMENTOS POR COBRAR
$ NO REAJUSTABL
6.112
-
Activos Fijos ACTIVOS FIJOS NETOS
$ REAJUSTABLES
1.568.344
836.488
INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS
$ REAJUSTABLES
215.099.354
184.106.701
MENOR VALOR DE INVERSION
$ REAJUSTABLES
38.978.601
16.799.032
INTANGIBLE
UF
OTROS
$ NO REAJUSTABL
Otros Activos
0
0
2.636.923
1.264.871
Total Activos
-
$ NO REAJUSTABL $ REAJUSTABLES UF
7.860.228
8.262.388
262.105.778
207.186.155
0
0
: : : :
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
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FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
23. Moneda Nacional y Extranjera
Individual
Pasivos Circulantes
HASTA 90 DÍAS RUBRO
MONEDA
90 DÍAS A 1 AÑO
30/06/2006
MONTO TASA INT. PROM. ANUAL 216.148 0
30/06/2005
MONTO TASA INT. PROM. ANUAL 316.310 0
30/06/2006
MONTO
30/06/2005
TASA INT. PROM. ANUAL
MONTO
$ REAJUSTABLES
PROVISIONES
$ REAJUSTABLES
0 0
387.001 0
OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS OBLIGACIONES POR BONOS
UF
0 0
0 0
538.566 4.09
2.453.708 1.87
UF
0 0
3.074.861 4.75
2.437.923 4.75
IMPUESTO A LA RENTA
$ NO REAJUSTAB
0 0
0 0
0 0
0 0
CUENTAS POR PAGAR EMPRESAS RELACIONADAS RETENCIONES
$ REAJUSTABLES
0 0
0 0
248.090 0
0 0
$ REAJUSTABLES
25.238
DIVIDENDOS POR PAGAR
$ NO REAJUSTAB
80.562
ACREEDORES VARIOS
$ NO REAJUSTAB
41.396
1.815.140 4.75
-
19.221 0
-
0 0
TASA INT. PROM. ANUAL
CUENTAS POR PAGAR
0 0
627.896 0
-
-
0 0
-
0
-
0
-
-
Total Pasivos Circulantes
-
$ REAJUSTABLES UF $ NO REAJUSTAB
241.386 1.815.140 121.958
-
722.532 0 0
-
875.986 3.613.427 0
-
4.891.631 0
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
23. Moneda Nacional y Extranjera
Individual
Pasivos largo plazo período actual 30/06/2006
RUBRO OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS OBLIGACIONES POR BONOS
MONEDA UF
1 A 3 AÑOS
3 A 5 AÑOS
MONTO TASA INT. PROM. ANUAL 1.067.302 409
UF
12.667.767 465
UF
13.735.069
5 A 10 AÑOS
MONTO TASA INT. PROM. ANUAL 3.201.907 409 11.807.964 465
MONTO
MÁS DE 10 AÑOS
TASA INT. PROM. ANUAL 0 0
MONTO
TASA INT. PROM. ANUAL 0 0
18.452.330 465
18.151.400 42
Total Pasivos a Largo Plazo
-
-
15.009.871
-
18.452.330
-
18.151.400
-
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
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FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
23. Moneda Nacional y Extranjera
Individual
Pasivos largo plazo período anterior 30/06/2005
RUBRO OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS OBLIGACIONES POR BONOS
MONEDA UF UF
1 A 3 AÑOS MONTO TASA INT. PROM. ANUAL 6.030.603 245 9.158.858 48
3 A 5 AÑOS MONTO TASA INT. PROM. ANUAL 2.488.307 245 9.793.630 48
5 A 10 AÑOS MONTO
TASA INT. PROM. ANUAL 0 0
MÁS DE 10 AÑOS MONTO
TASA INT. PROM. ANUAL 0 0
8.161.359 475
1.892.910 475
Total Pasivos a Largo Plazo
-
UF
15.189.461
-
12.281.937
-
8.161.359
-
1.892.910
-
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
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Individual
24. Sanciones
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
En los períodos cubiertos por estos estados financieros individuales, la Sociedad, sus directores y administradores no han sido objeto de sanciones por parte de la Superintendencia de Valores y Seguros ni de otras autoridades administrativas.
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
25. Hechos Posteriores
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
En el período comprendido entre el 1 de julio y la fecha de emisión de estos estados financieros (1 de agosto de 2006), no han ocurrido hechos significativos que puedan afectar la interpretación de los mismos.
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
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Individual
26. Medio Ambiente
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
La Sociedad por su naturaleza, no afecta la protección del medio ambiente.
Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
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FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Individual
ANÁLISIS RAZONADO
GRUPO SECURITY ANÁLISIS RAZONADO ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE JUNIO 2006
1.
BALANCE Y ESTADO DE RESULTADOS INDIVIDUALES DE GRUPO SECURITY S.A. Las Utilidades acumuladas de Grupo Security a Junio 2006 alcanzaron los $12.735 millones, con un
aumento real de 17,6% respecto a los resultados a igual fecha del año 2005, generando una rentabilidad anualizada sobre capital y reservas promedio de 14,7%. Los Resultados de las Inversiones en Sociedades registran $16.448 millones, con un aumento de 22,6% real respecto del año anterior. Respecto a los Estados Financieros, el Balance Individual de Grupo Security muestra un total de activos por $269.966 millones (superior en 25,3% al de Junio 2005), de los cuales, el activo circulante corresponde a $11.683 millones (un 4,3% de los activos) reflejando una adecuada liquidez de la compañía. La partida más importante de los activos es la inversión en empresas relacionadas con un monto de $215.099 millones, que representan el 79,7% del total de activos. El total de pasivos de corto y largo plazo por $72.017 millones a Junio 2006 aumenta en 66,9% respecto a un total de $43.140 millones a Junio 2005. Incluye el pasivo circulante por $6.668 millones (un 9,3% de estos pasivos) y el pasivo de largo plazo que asciende a $65.349 millones (un 90,7% de estos pasivos), destacándose las obligaciones con bancos e instituciones financieras por $4.808 millones y el saldo de las emisiones de bonos por $65.969 millones. El coeficiente de endeudamiento sobre patrimonio de Grupo Security a Junio 2006 es 36,4%, comparado con 25,0% a Junio 2005. El Patrimonio de Grupo Security asciende a $197.949 millones, y representa un 73,3% de los pasivos totales a Junio 2006, comparado con un 80,0% a Junio 2005. Resultados Empresas Grupo Security: Banco Security, el principal activo de Grupo Security, muestra utilidades por $11.537 millones, las que se comparan favorablemente con las utilidades por $11.100 millones en 2005, registrando un aumento de 3,9% real. La rentabilidad anualizada alcanzó un 17,7% sobre capital y reservas a Junio de 2006. Las colocaciones totales alcanzaron $1.456 mil millones a Junio de 2006, lo cual representa una variación en 12 meses de 7,7% real y 6,4% real en el primer semestre de 2006 (variación en términos de UF). Factoring Security, opera desde diciembre de 1992, siendo una de las empresas pioneras en la industria de factoring nacional y se mantiene como una de las empresas líderes del mercado de factoring. A marzo 2006 se ubicaba en el 5° lugar de la ACHEF con un 9,0% de participación de mercado. A Junio de 2006, el stock de colocaciones netas de Factoring Security alcanzaron a $87.683 millones superiores en un 16,3% real a igual período del año anterior. Las utilidades alcanzan los $1.861 millones, superiores en un 26,7% a igual período del año anterior.
Valores Security S.A. Corredores de Bolsa, desarrolla sus actividades en dos áreas de negocios: renta fija y renta variable. La primera corresponde principalmente al manejo de posiciones propias, operaciones de intermediación de documentos financieros, compra y venta de monedas extranjeras y contratos a futuro en dólares. Las operaciones de renta variable, por su parte, abarcan intermediación de acciones.
A Junio 2006, Valores Security S.A. Corredores de Bolsa alcanzó utilidades por $610 millones y rentabilidad sobre el capital y reservas de 7,0%. Esta variación se explica fundamentalmente por el fuerte impacto que tuvo el alza de las tasas de interés de mediano y largo plazo en la valorización de la cartera de inversiones que mantiene la compañía. Adicionalmente, debido a la aplicación de las nuevas normas de valorización de cartera, se produce un ajuste de -$26 millones en el mes de junio.
Administradora General de Fondos Security, obtuvo utilidades por $648 millones a Junio 2006, esto es 27,6% real inferior al resultado obtenido a igual período del año anterior. Esta variación se explica fundamentalmente por el impacto del alza de las tasas de interés de mediano y largo plazo, que afectó a toda la industria durante el cuarto trimestre del año 2005 y que han seguido repercutiendo en el primer trimestre 2006. Adicionalmente, debido a la aplicación de las nuevas normas de valorización de cartera, se produce un ajuste de $15 millones en el mes de junio. Inmobiliaria Security S.A., fue constituida en Diciembre de 1995 como filial de Grupo Security. La compañía fue creada con el objeto de complementar las actividades de Banco Security y participar en aspectos financieros relacionados con el sector inmobiliario. La compañía registra utilidades acumuladas a Junio 2006 por $202 y con una rentabilidad anualizada de 18,5%, con un patrimonio neto por $2.182 millones. Travel Security, la agencia de viajes de Grupo Security muestra resultados por $61millones a Junio 2006. La compañía se ha consolidado entre las tres primeras agencias de viajes del país, la participación de mercado de Travel en ruta internacional a junio 2006 es de 8,0%. Rentas Security, en el área de los seguros, se destaca que a partir del 1° de Abril comenzó a operar como una de las empresas de Grupo Security y registra utilidades totales por $ 4.423 millones a junio 2006, aportando parte importante de los resultados del área. Por otra parte, Compañía de Seguros Vida Security registró, a Junio 2006, utilidades acumuladas por $547 millones y primas directas por $19.026 millones las cuales presentan un aumento de 29,1% real respecto a igual período del año anterior. Estado de Flujo de Efectivo Indirecto - Individual de Grupo Security S.A. Descripción y análisis de los principales componentes de los flujos netos: GRUPO SECURITY S.A. POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 30 DE JUNIO DE 2005 Y 2006
En millones de pesos Flujo Neto Originado Por Act. De La Operacion Flujo Neto Originado Por Actividades De Financiamiento Flujo Neto Originado Por Actividades De Inversion Flujo Neto Total Del Periodo Efecto De La Inflacion Sobre El Efectivo Y Efectivo Equivalente Variacion Neta Del Efectivo Y Efectivo Equivalente Saldo Inicial De Efectivo Y Efectivo Equivalente Saldo Final De Efectivo Y Efectivo Equivalente
2005
2006
-1.809.878 -3.425.607 -8.327.226 36.311.131 9.587.348 -31.283.321 -549.756
1.602.203
108.840
-41.761
-440.916 10.992.856 10.551.940
1.560.442 4.797.306 6.357.748
El Flujo neto negativo por actividades de la operación de M$ 3.425.607 al 30 de Junio de 2006 (negativo de M$1.809.878 al 30 de Junio 2005) se origina principalmente por los resultados provenientes de la inversión en empresas relacionadas y por otro lado, por operaciones propias del financiamiento otorgado a las filiales.
2
El Flujo neto positivo originado por actividades de financiamiento de M$ 36.311.131 al 30 de Junio de 2006 (negativo de M$ 8.327.226 al 30 de Junio de 2005), se compone fundamentalmente por Colocación de Acciones y emisión de bonos (colocación de acciones M$ 19.305.345) y Obligaciones con el Publico (M$ 34.304.891). Dichos ítems corresponden a la operación por la adquisición del 100% de las acciones de Interamericana Rentas Seguros de Vida (InterRentas) por parte de Grupo Security cuyo financiamiento se realizó con recursos propios y, además, la suscripción de nuevas acciones de pago y emisión de bonos de largo plazo. El flujo neto negativo por actividades de inversión de M$ 31.283.321 al 30 de Junio de 2006 corresponde principalmente a Inversiones Permanentes ( - M$45.798.120) y Otros Desembolsos de Inversión (- M$ 23.257.161) que dicen relación con la adquisición del 100% Interamericana Rentas Seguros de Vida (InterRentas) por parte del Grupo Security. Indicadores Financieros La evolución de los indicadores financieros más relevantes relativos a los estados financieros individuales de Grupo Security a Junio 2005 y 2006 se muestra en la tabla siguiente: GRUPO SECURITY Activo Circulante/Total Activo Activo Fijo/Total Activo Otros Activos/Total Activo Pasivo Circulante/Total Pasivo Pasivo Largo Plazo/Total Pasivo Patrimonio/Total Pasivo Activo Circulante/Pasivo Circulante Total Pasivo/Patrimonio Razón de Endeudamiento 1/ Rentabilidad del Patrimonio 2/ Rentabilidad del Patrimonio Promedio 3/ Cobertura Gastos Financieros 4/ Rentabilidad sobre Total de Activos promedio 5/ Utilidad por acción 6/ Retorno de Dividendos últimos 12 meses R.A.I.I.D.A.I.E. 7/ Gtos Adm y Ventas / Total Ingresos Amort.Menor Valor Inv. / Tot.Ingresos
Unidad % % % % % % veces veces % % % % % anual $ acc.año % / acción Mill.$ % %
2003 7,18% 0,04% 92,78% 3,72% 20,69% 75,59% 1,93 0,32 32,29% 15,49% 13,34% 10,39 9,17% 9,05 3,83% 16.583 7,9% 0,3%
2004 6,03% 0,02% 93,95% 1,59% 19,27% 79,14% 3,81 0,26 26,35% 10,67% 12,99% 10,46 8,97% 7,87 3,07% 18.777 7,4% 4,5%
2005 3,32% 0,50% 96,18% 3,71% 15,98% 80,31% 0,89 0,25 24,51% 13,12% 13,27% 12,34 9,46% 9,91 4,32% 23.095 9,6% 5,1%
Jun-05 5,77% 0,39% 93,84% 2,61% 17,42% 79,98% 2,22 0,25 25,04% 13,42% 15,45% 12,58 11,22% 10,62 5,82% 12.512 6,9% 5,1%
Jun-06 4,33% 0,58% 95,09% 2,47% 24,21% 73,32% 1,75 0,36 36,38% 13,75% 14,69% 9,94 10,49% 11,57 4,14% 14.967 8,9% 4,5%
1/ Total Pasivo Exigible / Patrimonio 2/ Utilidad del ejercicio / Capital y Reservas 3/ Utilidad del ejercicio / Capital y Reservas promedio 4/ Cobertura de gastos financieros: Resultado antes de Imptos e intereses / gastos financieros 5/ Rentabilidad sobre Total de Activos: Utilidad / Activos Promedios 6/ Utilidad por acción anualizada 7/ EBITDA (Res.a imptos+Gtos Financ+Amort.menor valor+Dep.del ejerc.)
Mercados en que participa la sociedad Grupo Security es la sociedad matriz de un conglomerado de empresas diversificado, presente en los principales sectores de la industria financiera nacional. Sus filiales Banco Security y Factoring Security prestan servicios de financiamiento a empresas y personas, las compañías Seguros Vida Security Previsión y Compañía de Seguros Penta Security operan en la industria de seguros y Valores Security, Administradora General de Fondos Security, Asesorías Security y Securitizadora Security, complementan la oferta de servicios financieros del Grupo, desarrollando y distribuyendo productos financieros especializados y entregando servicios personalizados en materia de inversiones y administración de activos. Grupo Security se encuentra estructurado en 4 áreas de negocio principales, agrupando en cada una de ellas de manera integrada las filiales y divisiones que comparten objetivos de negocios comunes. Estas áreas son financiamiento, inversiones y administración de activos, seguros generales y de vida, y servicios complementarios.
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Rut Período Tipo de moneda Tipo de Balance
: : : :
96604380 - 6
Página 1 de 1
01-01-2006 al 30-06-2006 Miles de Pesos
FECHA IMPRESIÓN: 09-08-2006
Individual
HECHOS RELEVANTES
No existen hechos relevantes que hayan afectado a la Sociedad durante los períodos comprendidos en estos estados financieros.
Página: 1 de 2
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD 96604380 - 6
1.01.04.00 R.U.T. 1.01.05.00 Razón Social
GRUPO SECURITY S.A.
Los abajo firmantes se declaran responsables respecto de la veracidad de la información incorporada en el presente informe Trimestral, referido al 30 de Junio de 2006 , de acuerdo al siguiente detalle:
INDIVIDUAL
CONSOLIDADO
Ficha Estadística Codificada Uniforme (FECU).
.............................
X
.............................
Notas Explicativas a los estados financieros.
.............................
X
.............................
Análisis Razonado
.............................
X
.............................
Resumen de Hechos Relevantes del período.
.............................
X
.............................
Medio Magnético, debidamente identificado.
.............................
X
.............................
Nota:
marcar con una "X" donde corresponde
Nombre
Cargo
Silva Silva Francisco
Presidente
4103061-5
Correa Hogg Jaime
Director
5892161-0
Pavez Garcia Horacio
Director
3899021-7
Vial Gaete Alvaro
Director
5759348-2
Berndt Cramer Claudio
Director
4775620-0
Matsumoto Takahashi Naoshi
Director
3805153-9
Pavez Recart Juan Cristobal
Director
9901478-4
Concha Rodríguez Andrés
Director
4773967-5
Fecha:
9
de
Agosto
R.U.T.
de
2006
Firma
Página: 2 de 2
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD 96604380 - 6
1.01.04.00 R.U.T. 1.01.05.00 Razón Social
GRUPO SECURITY S.A.
Los abajo firmantes se declaran responsables respecto de la veracidad de la información incorporada en el presente informe Trimestral, referido al 30 de Junio de 2006 , de acuerdo al siguiente detalle:
INDIVIDUAL
CONSOLIDADO
Ficha Estadística Codificada Uniforme (FECU).
.............................
X
.............................
Notas Explicativas a los estados financieros.
.............................
X
.............................
Análisis Razonado
.............................
X
.............................
Resumen de Hechos Relevantes del período.
.............................
X
.............................
Medio Magnético, debidamente identificado.
.............................
X
.............................
Nota:
marcar con una "X" donde corresponde
Nombre
Cargo
Peñafiel Muñoz Renato
Gerente General
Fecha:
9
de
Agosto
R.U.T. 6350390-8
de
2006
Firma