OBJETIVOS GENERAL Montar una planta procesadora de cacao para producir chocolate de mesa como una alternativa de desarrollo productivo a los cacaoteros de la región en aras de elevar el valor agregado de este producto, lo cual, redunde en el mejoramiento de la calidad de vida de los productores en Tumaco.

ESPECIFICOS Definir la viabilidad de comercio para el chocolate de mesa en Tumaco incluyendo parte de la costa pacífica nariñense Proporcionar una alternativa agroindustrial concreta para la transformación del cacao en Tumaco, que le permita a los cacaocultores tener una mejor opción para vender su producto a un precio justo. Determinar el estudio técnico necesario tendiente al montaje de la planta procesadora de cacao que contemple todos los requerimientos pertinentes. Estimar el impacto ambiental generado por la operación del proyecto, para proponer medidas de mitigación Establecer los rendimientos económicos del negocio para cinco años. Generar empleos directos en la población a través de la ejecución del proyecto.

JUSTIFICACION Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO Históricamente la región de Tumaco se ha caracterizado por poseer una vocación eminentemente agrícola, con una cultura extractivista en el uso de los recursos naturales. En concordancia, el cacao ha sido un producto tradicional que principalmente se ha obtenido con el fin de comercializarlo en grano, por tanto, con ningún nivel de transformación industrial. Esta condición tiene raíces que se fundamentan en la idiosincrasia de sus habitantes; en este marco, han existido factores económicos y culturales que generalizaron la costumbre de vender la producción en grano, tales como son la existencia de una gran empresa que asegura la compra (monopsonio del consorcio de la Compañía Nacional de Chocolates y Lúker), y por otra parte la ausencia de opciones diferentes de comercialización. En general, en la zona no se ha logrado establecer la visión de transformar la producción agrícola con el fin de generar valor agregado. No obstante, hasta mediados de 2006 funcionó en Tumaco una microempresa particular dedicada a la transformación de pequeños volúmenes de cacao denominada

“INDUSTRIA CHOCOLATERA DEL PACIFICO” la cual (Chocolate “CAROLINA”) cuyo mercado principal

elaboraba chocolate de mesa era la cabecera municipal de Tumaco, y algunos municipios de la costa Pacífica nariñense como Mosquera, Roberto Payán, Iscuandé, Magüí Payán, entre otros, así como el interior del departamento. Su desaparición del mercado se debió a motivos personales del propietario que no se relacionan con un mal funcionamiento del negocio por falta de mercado ni falta de materia prima. Ante la situación descrita, este proyecto propende por el rescate y fortalecimiento de la transformación de cacao en Tumaco en aras de generar valor agregado en la producción cacaotera que redunde en el mejoramiento de la calidad de vida de los cacaocultores y la generación de empleos directo en la cabecera municipal de Tumaco a fin de contribuir con la disminución del índice de desempleo en la zona. ANALISIS DEL SECTOR A través del tiempo se han generalizado patrones de consumo, dentro de los cuales se han destacado incipientes procesos de transformación relacionados con operaciones de tostión y moliendas caseras realizadas principalmente en las veredas (agroindustrias rurales) con el fin de consumo doméstico. El principal producto obtenido eran las “bolas de cacao” o chocula (con o sin adición azúcar). No obstante, esta agroindustria rural de tradición se ha ido disminuyendo con el tiempo, en virtud del acceso de los productos industriales de mayor aceptación, lo que ha implicado una variación en los patrones de consumo. Reseñando los antecedentes de la evolución industrial del cacao en la región, se observa la tradición de producción de materia prima sin transformación industrial en la costa pacífica nariñense. La producción nariñense de cacao ha tenido como destino las empresas Compañía Nacional de Chocolates y Casa Lúker; en concordancia se puede considerar que el componente industrial en Nariño no ha existido, sino que la producción converge a la misma industria a la cual proveen las otras regiones cacaoteras del país. La tendencia productiva agrícola de cacao e las fincas se muestra favorable debido a que se está incrementando el área sembrada de cacao a través del desarrollo de diferentes proyectos de siembras nuevas y rehabilitación de plantaciones existentes. En cuanto al aspecto agroindustrial se sabe que la empresa “ INDUSTRIA CHOCOLATERA DEL PACIFICO” desapareció del mercado por razones desconocidas, por lo cual, actualmente no existe una competencia desde lo local en la zona. No obstante la tendencia del mercado de chocolate es creciente debido a la incursión y buena imagen dejada por esta empresa. ANALISIS DE MERCADO Estructura de la Cadena Productiva e Importancia de la Industria de Chocolates.

A nivel mundial existen dos tipos de industria procesadora de cacao: el prensado o molienda que elabora licor o pasta, manteca, tortas y cacao en polvo; y la fabricación de chocolates propiamente dicha. Las primeras procesan cerca de las dos terceras partes del cacao que se produce en el mundo y las empresas fabricantes de chocolates adquieren buena parte de los productos intermedios obtenidos por la industria procesadora de cacao. El cacao en grano es la materia prima para las industrias confitería, productora de chocolate, de cosméticos y farmacéuticos. La cadena comprende tres tipos de bienes: 1) Primarios: cacao en grano;2) Intermedios: manteca, polvo y pasta de cacao; y 3) Finales: chocolate para mesa y confites. La cadena del cacao en Colombia firmó un Acuerdo de Competitividad en octubre de 2001, dentro del cual se creó el Consejo Nacional Cacaotero, encargado del desarrollo del acuerdo. Los gremios que llevan la presentación de los productores y procesadores de este producto son: la Federación Nacional de Cacao FEDECACAO- y la Cámara de Industria de Alimentos de la ANDI. FLUJO CADENA NACIONAL DE CACAO

Fuente: Observatorio Agrocadenas

Según información consultada en agrocadenas, se sabe que los productos de chocolatería (dulcería especial) tienen sus nichos de mercado en los estratos altos de la sociedad dependiendo de su nivel de transformación y del posicionamiento de la empresa productora. No obstante, el producto interés de este proyecto es el chocolate de mesa, el cual es un producto masivo de uso doméstico tradicional en Tumaco; por tanto, el mercado objetivo se enfoca hacia los estratos populares de la población (1,2 y 3) debido a las características del producto anteriormente descritas.

Los productos sustitutos fundamentalmente son las bebidas calientes como el café, panela, avena, otros derivados del chocolate (cocoa, chocolisto, Milo).

COMERCIO INTERNACIONAL Exportaciones. Exportaciones de la Cadena de cacao (FOB US$)

A lo largo de la década del noventa las exportaciones de la cadena de cacao exhibieron dos tendencias. Una creciente de 1991 a 1996, con un crecimiento de las exportaciones a una tasa de 8% anual y otra decreciente de 1997 hasta el año 2000, cuando cayeron a una tasa del 2.3% anual, pasando de exportar US$26.4 millones en 1997 a US$10.7 millones en el año 2000. No obstante, esta tendencia cambia a partir de este año creciendo hasta el 2004 a una tasa anual de 4%. En general, las exportaciones de la cadena se incrementaron a una tasa de 4.5% anual incluyendo cacao, mientras que los procesados, es decir sin incluir cacao, fue a una tasa de 7.8% anual durante el período 19912004. Por productos, las exportaciones se concentran en chocolates sin rellenar, chocolates y demás preparaciones alimenticias que contengan cacao, cacao en polvo con adición de azúcar y manteca de cacao, las cuales en conjunto concentran el 88,2% de las exportaciones totales de la cadena acumuladas durante el período 2000-2004. Se evidencia claramente que las partidas arancelarias que comprenden los chocolates han presentado la mayor dinámica de crecimiento de sus exportaciones con tasas del 27% para los chocolates sin rellenar, de 24% para chocolates y demás preparaciones alimenticias que contengan cacao y 9% para cacao en polvo con azúcar, siendo éstos los productos con mayor dinámica en la producción industrial. Por su parte la manteca de cacao, pese a su alta participación en el valor de las exportaciones, exhibe una tendencia decreciente durante el período, disminuyendo a una tasa de 3% anual. Este comportamiento se puede adjudicar a la situación mundial que presenta este producto debido a su

sustitución por grasas vegetales. En efecto, algunos países, como el Reino Unido, Dinamarca, Irlanda, Suecia, Austria, Finlandia y Portugal, legalizaron el uso hasta del 5% en grasas vegetales diferentes a la manteca de cacao que equivale a una pérdida de 40.910 t de cacao en grano. En cuanto al bien primario de la cadena, el cacao en grano registra una evidente disminución en las exportaciones a una tasa anual de 33%, pasando así de US$6.4 millones en 1991, a US$500 mil en el 2000 para terminar en el 2004 con US$1.310, la caída más drástica del período, debido a los bajos excedentes para dedicar a exportación dada la alta demanda interna. Adicionalmente, como factores que explican secundariamente el comportamiento de las exportaciones de cacao, se señalan las imperfecciones del mercado interno, evidentes en la estructura oligopsónica existente en el país, y a la revaluación de la moneda nacional, sin contar con las enfermedades y plagas que han atacado los cultivos en los últimos años. En resumen, se destaca la alta participación de los chocolates en las exportaciones de la cadena, donde se encuentran incluidos artículos de confitería que contengan cacao en cualquier proporción, turrón de chocolate, polvo de cacao azucarado o edulcorado, el chocolate en polvo con leche en polvo, los productos pastosos a base de cacao o de chocolate y leche condensada y en general todas las preparaciones alimenticias que contengan cacao. Las exportaciones de chocolates están dirigidas principalmente a Venezuela y Ecuador, países a quienes se destina el 62% del valor de las exportaciones. Le sigue Sudáfrica quien ha incrementando su participación desde el año 2000 en las líneas de chocolates en bloques, tabletas y barras sin rellenar y en otros chocolates o preparaciones alimenticias que contengan cacao, y finalmente le siguen países como Chile y Estados Unidos a quien se destina diversidad de productos. Por su parte las importaciones de la cadena exhiben una tasa de crecimiento mayor que las exportaciones durante el período 1991-2004, creciendo a una tasa de 21% anual, pasando de sumar US$672 mil en 1991 a US$19 millones en 2004. Este incremento responde primordialmente al aumento de las importaciones de cacao en grano, las cuales crecieron una tasa anual de 28% para el período 1992-2004. Este comportamiento se atribuye a las crecientes necesidades de la industria y para lo cual la producción interna es insuficiente; soló Compañía Nacional de Chocolates en lo que va corrido del 2005 ha importado 908 t del grano. El principal abastecedor del grano es Ecuador, primer exportador de cacao fino y de aroma en el mundo, participando durante el 2004 con el 98% del total de importaciones del grano. Importaciones Importaciones de la Cadena de cacao (CIF US$)

Las importaciones de la cadena exhiben una tasa de crecimiento mayor que las exportaciones durante el período 1991-2004, creciendo a una tasa de 21% anual, pasando de sumar US$672 mil en 1991 a US$19 millones en 2004. Este incremento responde primordialmente al aumento de las importaciones de cacao en grano, las cuales crecieron una tasa anual de 28% para el período 1992-2004. Este comportamiento se atribuye a las crecientes necesidades de la industria y para lo cual la producción interna es insuficiente; sólo Compañía Nacional de Chocolates en lo que va corrido del 2005 ha importado 908 t del grano. El principal abastecedor del grano es Ecuador, primer exportador de cacao fino y de aroma en el mundo, participando durante el 2004 con el 98% del total de importaciones del grano. En cuanto a procesados, se registra un crecimiento importante en las importaciones de cacao en polvo sin azúcar, a una tasa anual de 32%. Este producto, tal y como se había mencionado anteriormente para el año 2002 dejó de ser producido por las compañías del sector después de haber venido cayendo a una tasa anual de 2% desde 1993, convirtiéndose en una de las principales materias primas por parte de la industria para la elaboración de cocoas. El crecimiento de este producto fue a una tasa de 38% anual y como se señaló anteriormente, el 92% de su consumo por parte de la industria correspondió a consumo importado. Se destaca los productos de chocolatería, en particular los chocolates rellenos, los cuales crecieron a una tasa anual de 21% y participan con el 23% del valor de las importaciones. Al igual que el cacao en grano, Ecuador es el principal proveedor de chocolates rellenos, participando en un 36% del valor total de las importaciones de este producto y junto con Estados Unidos suministran el 63%. No obstante, se destaca la presencia de países europeos que participan con el 23% del valor de las importaciones y donde países como Australia, España, Bélgica y Luxemburgo son los principales exportadores de chocolates hacia Colombia, además de países asiáticos como China y Malasia que incursionaron a partir del 2003. Por América Latina se encuentran los países que tradicionalmente comercian con Colombia como Brasil, Venezuela y Chile.

Pese al importante crecimiento de las importaciones las cuales se concentran principalmente en cacao en grano y cacao en polvo, las ventas al exterior de productos colombianos superan en términos absolutos a las importaciones, con un portafolio más amplio de productos. Esto es un indicativo de las ganancias en competitividad de la agroindustria chocolatera. Situación en Tumaco Según el Censo del DANE de 2005, en el municipio hay una población de 161.490 habitantes, de los cuales, 85.885 hacen parte de la cabecera municipal y 75.605 residen en la zona rural. Desde el punto de vista socioeconómico, existen 37.164 hogares, 39.135 viviendas y 2.218 unidades económicas; estas unidades están referidas a lugares de comercio entre los que se cuentan supermercados, tiendas, almacenes, restaurantes, centros comerciales, heladerías, entre otras. El mercado objetivo para el chocolate de mesa se centra en los 9 supermercados, 380 tiendas y 115 restaurantes cafeterías que existen en Tumaco, según datos de la secretaría de salud en la dependencia de saneamiento básico. La mayoría de la producción de chocolate obtenida por la antigua “INDUSTRIA CHOCOLATERA DEL PACIFICO” era consumida por los supermercados “Merca Z” “Comfamiliar” “El Diamante” “Maxi””La Berraquera”; además le distribuía a tiendas de barrio y locales comerciales en otros municipios de la Costa Pacífica nariñense previo pedido. Según los datos arrojados por la investigación realizada, se estableció que la antigua planta “INDUSTRIA CHOCOLATERA DEL PACIFICO” procesaba una cantidad que se aproximaba a las 2 toneladas en los meses de poca producción, y de 4 toneladas en los meses de altos rendimientos. Asimismo, las marcas tradicionales, venden más de 10 toneladas mensuales en los cuatro supermercados que se han tenido en cuenta, además del gran número de tiendas y otros supermercados como ya se mencionó. Basados en los datos anteriores se hace la estimación para la proyección de ventas. Precio de Venta en Tumaco de los principales productos de la competencia: MARCA Lúker (amargo) Lúker (con azúcar) Cruz (amargo) Cruz (con panela) Corona (con azúcar) Corona (con azúcar) Tesalia (clavos y canela) Tesalia (con panela) Diana (con azúcar)

PRESENTACION (g) 125 500 125 250 200 250 125 250 250

PRECIO ($) 1.970 6.760 2.250 1.950 1.600 1.760 2.250 1.850 1.750

La Especial (con azúcar)

250

1.500

FUENTE: ESTA INVESTIGACION

El precio de venta del kg de chocolate para este proyecto se calculó con base en los costos de producción, el valor promedio en el mercado para las diferentes presentaciones del chocolate de mesa más la ganancia estimada para el negocio, dando como resultado $ 9.500 / kg

ANALISIS DE LA COMPETENCIA Los principales competidores, en relación con el chocolate propiamente dicho, son la Compañía Nacional de Chocolates y la Casa Lúker con sus productos: chocolate “Corona” “Tesalia” “Cruz” “Diana” “Cruz” “Bogotano” “Chocolyne” “La Especial” “Lúker” “Sol” “Quesada”. Además existen productos de otras marcas como Nestlé, Colombina, entre otras, las cuales intervienen el mercado en una proporción mucho menor. A nivel nacional es reconocido el posicionamiento de las compañías Nacional de Chocolates y Casa Lúker desde los diferentes eslabones que conforman la cadena productiva del cacao. En concordancia, se puede afirmar que las mencionadas son las empresas competidoras más fuertes debido a su tradición comercial, capacidad económica, volúmenes de producción y nivel tecnológico. La presencia de otras marcas de chocolates es poco significativa con relación al mercado del producto por, lo cual, sólo se las relacionó como referencia. Por lo anterior, se considera que los productos, chocolate de mesa, ofrecidos por la Compañía Nacional de Chocolates y Casa Lúker “Corona” “Tesalia” “Cruz” “Diana” “La Especial” “Lúker representan la competencia más fuerte en la zona.

CONCEPTO DEL PRODUCTO El producto a elaborarse es una barra de chocolate de mesa en presentaciones que van desde 250g hasta 500g, azucarado y amargo, la cual tendrá una forma rectangular y acanalada con una doble envoltura (una interna en papel especial y otra externa para la etiqueta) con el fin de garantizar su calidad y conservación tanto en el consumo como en el almacenamiento. Este es un producto de consumo directo y masivo, para la elaboración de chocolate de mesa. A diferencia del existente en el mercado, éste se elaborará en un 100% con cacao orgánico y de aroma (reconocido a nivel nacional) que se produce en Tumaco, lo cual asegura su mayor calidad organoléptica y características nutricionales. Además cabe mencionar, los beneficios ambientales y para la salud humana que genera la utilización de productos provenientes de la agricultura limpia.

Una debilidad que se concibe en el proyecto es que el proceso productivo a realizarse no se hará con los equipos de última tecnología con los que cuenta la competencia fuerte en el país; así como tampoco se cuenta con toda la logística para la distribución del producto y la poca publicidad relativa. En general se pueden hacer muchas distinciones frente a la competencia relacionadas con la diferencia en nivel de tecnología, tradición comercial y posicionamiento de las marcas reconocidas. No obstante, la existencia de positivas referencias de elaboración semiindustrial de chocolates en Tumaco, como se menciona en “Justificación y Antecedentes” del presente proyecto y el “Análisis del Mercado”, muestra un buen panorama frente a la comercialización del producto. ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION Para incursionar en el mercado se plantean varias alternativas relacionadas con actividades de lanzamiento como degustación del producto en supermercados, ofrecimiento del producto puerta a puerta y utilización de medios publicitarios. La comercialización se hará al detal para el público en general en nuestro punto de venta que se ubicará aledaño a la planta de procesamiento; no obstante para tiendas, supermercados y restaurantes se realizará una distribución diferente en virtud de los volúmenes que se manejan, la cual está referida a la utilización de una motocicleta que arrastra un vagón para la repartición de los pedidos en el área urbana. Para una eventual ampliación del mercado hacia el interior del departamento y el resto del país, se utilizará el transporte de carga comercial convencional. Las estrategias de venta se orientan hacia la importancia de resaltar la calidad de nuestro producto basada en las materias primas utilizadas; además se atraerá a la clientela con tácticas de precio, como por ejemplo, un precio inferior al promedio del valor del producto de la competencia, días de precios especiales. Las tácticas de distribución a utilizar son el servicio a domicilio para tiendas, restaurantes y supermercados en los vehículos anteriormente citados, así como el transporte de carga para sitios más alejados. Costos de Distribución (Valores para la repartición del producto por un día a la semana) Detalle

Costo ($)

Alimentación Jornal Combustible Alquiler vehículo

5.000 20.000 10.000 50.000

Subtotal

85.000 x 4 semanas = $ 340.000 /mes

Total 1er. Semestre = 340.000 x 6 =

$ 2.040.000

ESTRATEGIA DE PRECIO Nuestra política frente a las condiciones de pago es que tras la venta del producto, la cancelación se hará de contado, procurando mantener una cartera en ceros. Según el estatuto tributario de 2003 el chocolate sólo paga el 7% de IVA, lo cual redunda en el rendimiento económico del proyecto. El riesgo cambiario en el proyecto es mínimo porque los productos e insumos requeridos para su funcionamiento son obtenidos en el país. ESTRATEGIAS DE PROMOCION El concepto principal a utilizarse para motivar la venta será la utilización de cacao orgánico 100% natural y de origen local, con los consecuentes beneficios ecológicos y en la salud humana que genera. Esta será la filosofía de venta de nuestro producto. Además se hará hincapié en el apoyo a los productos locales de calidad frente a la invasión de competencia externa.

Costos de Promoción (Valores para la promoción del producto durante los dos meses iniciales) Tres eventos lanzamiento Detalle

Costo ($)

2 Impulsoras 2 millares de volantes Logística

100.000 100.000 100.000

Total

300.000 x 3 eventos =

$ 900.000

ESTRATEGIAS DE COMUNICACION La difusión se hará básicamente a través de radio y televisión. La primera por ser la más efectiva para la zona rural, y la segunda por ser masiva en la zona urbana. También se utilizará la estrategia de puerta a puerta con volantes y publicidad personalizada. Publicidad Detalle Mensajes radiales Mensajes televisivos Perifoneo Volantes

Costo Mes ($) 100.000 150.000 50.000 30.000

No. Meses x x x x

5 5 3 2

Total 1er. SEM.($) 500.000 750.000 150.000 60.000

Subtotal

$ 1.460.000

ESTRATEGIAS DE SERVICIO A través del servicio posventa se garantizará al cliente el reintegro del producto o la devolución de su dinero si éste resulta defectuoso o se deteriora en el almacenamiento antes del tiempo estipulado. Para tal fin, se harán visitas periódicas de acompañamiento al cliente para observar el comportamiento del producto desde el punto de vista comercial y en su calidad. PRESUPUESTO DE LA MEZCLA DE MERCADEO COSTO 1er. SEMESTRE ($)

Distribución Promoción Comunicación

2.040.000 900.000 1.460.000

TOTAL

4.400.000

ESTRATEGIA DE APROVISIONAMIENTO En Tumaco se producen alrededor de 2500 toneladas de cacao /año, de las cuales, el 98% son compradas por las compañías Nacional de Chocolates y Casa Lúker en su centro de acopio ubicado en la cabecera municipal; también existe un pequeño centro de acopio que les hace competencia. Por lo anterior se observa que existe una gran oferta de cacao en Tumaco lo cual genera una gran oportunidad para el aprovisionamiento de materia prima. Eventualmente, se hará un contrato de aprovisionamiento de materia prima con un proyecto establecido a raíz de la anterior convocatoria del fondo emprender, cuyo objetivo es la producción de cacao clonado en Tumaco; esta alternativa garantizaría el abastecimiento de la materia prima para llevar a cabo el proceso productivo de manara ininterrumpida. Otra estrategia será divulgar y difundir la existencia del proyecto para que los cacaocultores de la zona lleven su producto hasta la fábrica que quedará ubicada en una zona de fácil acceso en el centro de la ciudad. En el centro de acopio de la compañía Nacional de Chocolates y Lúker, el valor actual de compra del kilogramo de cacao es de $ 3940/kg y con tendencia a la baja nuestra empresa lo comprará a $ 4000/kg, en concordancia con uno de los objetivos del proyecto. En su inmensa mayoría, los proveedores son pequeños cacaocultores a los cuales tradicionalmente se les ha pagado al contado, por lo cual, ésta metodología se debe seguir aplicando para no rezagarnos en la dinámica del mercado. PROYECCIONES DE VENTAS

Teniendo en cuenta la demanda del chocolate en Tumaco generada durante el funcionamiento de la antigua empresa procesadora, así como el devenir comercial de las marcas tradicionales en la zona, se han estimado unos volúmenes de venta. AÑOS 1

Meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL

1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 12.600

2

3

1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.848 1.848 1.848 1.848 1.848 1.848 1.848 21.936

1.848 1.848 1.848 1.848 1.848 1.897 1.897 1.897 1.897 1.897 1.897 1.897 22.522

4

5

1.897 1.897 1.897 1.897 1.897 1.948 1.948 1.948 1.948 1.948 1.948 1.948 23.123

1.948 1.948 1.948 1.948 1.948 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 23.711

Valores en kg mensuales

Los cálculos se hacen tomando como base un kg de chocolate procesado, para efectos comerciales se utilizarán presentaciones de 250g 500g. El precio de lanzamiento será de $ 9.500kg. La proyección del incremento en la producción se hace con base en el índice de crecimiento poblacional que según planeación municipal y el SENA para 2007 está en 2.67% anual. Este sistema se utilizó por que la variación en el consumo de la población se relaciona directamente con el crecimiento del tamaño de la misma. La posición arancelaria es 18063200 correspondiente a “chocolates en bloques, tabletas o barras sin rellenar”. POLITICA DE CARTERA Nuestra política frente a las condiciones de pago es que tras la venta del producto, la cancelación se hará de contado, procurando mantener una cartera en ceros.

OPERACION FICHA TECNICA DEL PRODUCTO

El producto a elaborarse es una tableta de chocolate de mesa azucarado en presentaciones de 250g y 500g, la cual tendrá una forma rectangular y acanalada con una doble envoltura (una interna en papel especial y otra externa para la etiqueta) con el fin de garantizar su calidad y conservación tanto en el consumo como en el almacenamiento. Este es un producto de consumo directo y masivo, para la elaboración de chocolate de mesa. Este producto es muy susceptible a las altas temperaturas debido a que su temperatura de fusión (alrededor de 35ºC) es muy cercana a la temperatura corporal y a la media del ambiente de Tumaco. En concordancia, se requiere almacenar en un lugar fresco y seco para prolongar su vida útil y garantizar su calidad, como por ejemplo un cuarto acondicionado para tal fin. El embalaje se hará en cajas de cartón corrugado de 25 kg que contendrán 50 unidades de 1 libra o 100 unidades de media libra de chocolate. Composición (física y química) de los granos, de la manteca, de la masa y del polvo de cacao La composición física y química de los granos de cacao y de sus subproductos es muy compleja, cambiando a lo largo del crecimiento del grano, y dependiendo del proceso al cual éste es sometido. A continuación se indican los cambios que se dan en el grano de cacao a través de su ciclo de vida, además de algunas referencias que brindan información detallada de su composición física y química. Granos de cacao Los granos de cacao son las semillas del árbol Theobroma cacao. Cada semilla consta de dos cotiledones y del pequeño embrión de la planta, todos cubiertos por la piel (cáscara). Los cotiledones almacenan el alimento para el desarrollo de la planta y dan lugar a las dos primeras hojas de la misma cuando la semilla germina. El almacén de alimentos consta de grasa, conocida como manteca de cacao, que conforma casi la mitad del peso seco de la semilla. La cantidad de grasa y sus propiedades, tales como su punto de fusión y dureza, dependen de la variedad de cacao y de las condiciones ambientales. Las semillas son fermentadas, lo que causa diversos cambios químicos tanto en la pulpa que las rodea como dentro de ellas mismas. Estos cambios producen el desarrollo del sabor a chocolate así como el cambio de color de las semillas. A continuación, las semillas son secadas y enviadas a la planta de procesamiento para ser dispuestas como materia prima para la producción de la masa de cacao, del cacao en polvo y de la manteca. La primera etapa del proceso incluye el tostado de los granos para producir el cambio en el color y el sabor, además de la remoción de la cáscara. Posterior a estas operaciones, se lleva a cabo un proceso de alcalinización con el fin de alterar el sabor y el color. Algunos resultados del análisis de la composición química de los granos de cacao luego de su fermentación y secado es:

% Máximo de cotiledón (o % Máximo de cáscara grano sin cáscara) Agua

3.2

6.6

Grasa (manteca de cacao, 57 grasa de la cáscara)

5.9

Cenizas

4.2

20.7

Nitrógeno total

2.5

3.2

Teobromina

1.3

0.9

Cafeína

0.7

0.3

Almidón

9

5.2

Fibra cruda

3.2

19.2

Nitrógeno

Estos resultados dan una indicación acerca de la composición química del grano de cacao. No obstante, es necesario recordar que dicha composición variará dependiendo del tipo de grano, la calidad de la fermentación y secado y del posterior procesamiento del mismo. Masa o licor de cacao La masa de cacao es producida a través de la molienda de los granos de cacao sin cáscara. La calidad del licor de cacao dependerá de los granos utilizados. A menudo, los fabricantes mezclan diversos tipos de granos para lograr la calidad, el aroma y el sabor requeridos. Este producto puede sufrir posteriormente un tostado y alcalinización para alterar su color y sabor, y por ende su composición química. Manteca de cacao La grasa o manteca de cacao puede ser extraída del grano de diversas formas. Por ejemplo, la manteca pura es extraída a partir de la masa de cacao a través del uso de una prensa horizontal. Los granos de cacao de calidad inferior a la estándar pueden someterse a presión sin ser descascarados, usando para ello prensas contínuas tipo expeller. La manteca pura de cacao obtenida por presión horizontal no necesita un tratamiento posterior pero a menudo es deodorizada. Así mismo, un proceso de extracción por solvente puede ser usado para extraer la manteca de la pasta residual proveniente del prensado con el expeller. En este caso, este tipo de manteca sí deberá refinarse. La manteca de cacao obtenida por presión de los granos de cacao sin cáscara presenta las siguientes propiedades: fácil fracturamiento por debajo de 20°C, punto de fusión cercano a los 35°C con suavizamiento de su textura alrededor de los 30 – 32 °C. Este producto está compuesto de un cierto número de glicéridos. Al respecto, dos estudios señalaron que el porcentaje de los glicéridos que lo componen es el siguiente:

Glicéridos

Porcentaje

Trisaturados

2.5 a 3.0

Triinsaturados (trioleína)

1.0

Di-insaturados Estearo-dioleína

6 a 12

Palmito-dioleína

7a8

Monoinsaturados Oleo-diestearina

18 a 22

Oleo-palmitoestearina

52 a 57

Oleo-dipalmitina

4a6

Polvo de cacao El polvo de cacao es formado a partir de la masa de cacao. Cierto tipo de prensas son utilizadas para remover parte del contenido graso y obtener finalmente un material sólido denominado pasta de cacao prensada. Este producto es posteriormente triturado para dar lugar al polvo de cacao. El proceso puede ser alterado para producir polvos de cacao de diversas composiciones y con diferentes niveles de grasa. Un análisis de la composición de este producto se presenta a continuación. Sin embargo debe tenerse en cuenta que ésta variará según el tostado, la alcalinización y el tipo de prensado realizado:

% Humedad

3.0

Mantequilla de cacao

11.0

pH (suspensión al 10%)

5.7

% Cenizas

5.5

% Cenizas solubles en agua

2.2

% Alcalinidad de cenizas solubles en agua en el cacao original, 0.8 expresado como K2O % Fosfato (expresado como P2O5)

1.9

% Cloro (expresado como NaCl)

0.04

Cenizas insolubles en HCl 50%

0.08

% Cáscara (calculado a partir de granos sin cáscara no 1.4 alcalinizados) Nitrógeno total 4.3 % Nitrógeno (corregido por alcaloides)

3.4

Proteína % Nitrógeno corregido por alcaloides x 6.25

21.2

% Teobromina

2.8

Tipos de Chocolate Los distintos tipos de chocolate se elaboran modificando las proporciones entre sus componentes y añadiendo otros productos a la composición básica de la pasta, manteca y azúcar. Su presentación puede ser en forma de tableta o en polvo, encontrándose entre ellos: Chocolate Negro: es el chocolate propiamente dicho, pues es el resultado de la mezcla de la pasta y manteca de cacao con azúcar, sin el añadido de algún otro producto (exceptuando el aromatizante y el emulsionante). Las proporciones en que se elabora dependen del fabricante. Chocolate de Cobertura: es el chocolate que utilizan los chocolateros y los pasteleros como materia prima; Puede ser negro o en leche. Chocolate a la taza: es el chocolate negro (normalmente con una proporción de cacao inferior al 50%), al que se le ha añadido una pequeña cantidad de fécula (normalmente harina de maíz) para que a la hora de cocerlo aumente su espesor. Chocolate con leche: es básicamente un dulce, por lo que la proporción de pasta de cacao está por debajo del 40%. No obstante, buena parte de las más importantes marcas de chocolate producen tabletas de chocolate con leche con proporciones de cacao inusuales, por encima incluso del 50%, dirigido a mercados especializados. El chocolate como su nombre lo indica, lleva leche añadida, en polvo o condensada. Chocolate Blanco: Estrictamente no se trata de chocolate, pues carece en su composición de la pasta de cacao. Se elabora de manteca de cacao (por lo menos el 20%), leche (en polvo o condensada) y azúcar. Chocolate Relleno: Es una cubierta de chocolate (en cualquiera de sus variantes y con u peso superior al 25% del total) que recubre frutos secos (avellanas, almendras,…), licores, frutas, etc. A continuación se relaciona la composición típica del chocolate negro y amargo:

COMPOSICION TIPICA DE UN CHOCOLATE NEGRO Y AMARGO ENERGÍA

520 Kcal/100 g

PROTEÍNAS GRASAS Saturada Monoinsaturada Poliinsaturada CARBOHIDRATOS Almidón Azúcares simples FIBRA DIETÉTICA TOTAL

6% 31,6 % 19,5 % 10,9 % 1,2 % 52,9 % 3,0 % 49,9 % 6,5 %

COLESTEROL

0,0 %

TEOBROMINA CAFEINA POLIFENOLES

0,5 % 0,1 % 2,30 %

HUMEDAD

0,8 %

VITAMINAS A C E MINERALES K P Mg Ca Fe Na Zn Ni Cu

en mg por 100 g 0,03 0,1 0,3 en mg por 100 g 300 145 110 35 6,8 2,7 1,7 1,0 0,4

Fuente: Natra Cacao (2005). Estos datos se comunican únicamente a título informativo y pueden no coincidir con los valores concretos de cada lote producido.

DESCRIPCION DEL PROCESO Materia Prima e Insumos La base para la elaboración del chocolate son las semillas del árbol Theobroma cacao, a los cuales, se le somete a un proceso fisicoquímico para transformarlos en la bebida en mención, además se utilizan algunos insumos como acompañantes del producto; estos aditivos, se pueden sustituir total o parcialmente dependiendo del tipo de chocolate a elaborar. El producto a elaborar es el chocolate con azúcar, como indica la formulación antes presentada, el cual contiene: azúcar, licor de cacao, lecitina de soya; con una presentación en barras por 500 g x 16 pastillas. Bajo una calidad regida por la NTC 793.

CARACTERISTICAS ORGANOLEPTICAS CARACTERISTICA

ESPECIFICACION

Sabor y olor

Típicos de cacao, no debe poseer

sabores y aromas extraños Color

Típico del cacao

Aspecto

Pasta sólida

A continuación se describen las operaciones que se realizan en el proceso de elaboración del chocolate: Recepción y pesaje: El cacao seco se recibe principalmente en sacos de fique y/o derivados del petróleo de peso variable; luego se pesa el producto para normalizarlo en bultos de 70 kg y así dar inicio al proceso propiamente dicho. Esta operación es fundamental en la compra del grano y para establecer los rendimientos y eficiencia del proceso. Limpieza y eliminación de impurezas: Una vez se aforó el producto, se procede a extenderlo en una mesa para separar las impurezas y restos de mugre que provienen de las labores poscosecha realizadas al cacao. Torrefacción (Tostión): Este es el proceso más importante para lograr la calidad del producto final. En el tostador, las almendras de cacao se tuestan durante unos pocos minutos a temperaturas entre 110 y 120 ºC, eliminándose la humedad y la acidez, al tiempo que se favorece el desarrollo de aromas. Descascarillado: Después de su enfriamiento, los granos, cuyas cáscaras han comenzado a explotar por efecto de la torrefacción, pasan a la descascarilladora, que abre los granos tostados y separa los tegumentos ligeros de la parte comestible, más pesada. Molienda y Refinación: A continuación, se muelen los granos de cacao. Las almendras trituradas pasan a través de una batería de molinos y se someten a un batido a una temperatura constante de 60-80ºC, la duración de este tratamiento puede ir de las 18 a las 72 horas. La duración influye en la textura del chocolate resultante. Por efecto de la trituración, el tejido celular de las almendras, que contiene de un 50 a 60% de manteca de cacao, permite la liberación en parte de esta grasa, que luego se licúa por efecto del calor generado por el frotamiento. Amasado y Conchado: En esta operación se mezcla la pasta de cacao obtenida con los otros ingredientes contemplados en la formulación del producto, y además se hace el conchado de la mezcla, que consiste en un batido final del producto por un espacio mayor a 18 horas.

Atemperado y Moldeado: Una vez el producto afinado, se realiza un templado en frío, en el cual por efecto del choque térmico en una instalación refrigerada se baja la temperatura al chocolate para que desarrolle la textura deseada.

Empaque: Se realiza de manera manual siguiendo correspondiente, en mesas destinadas para tal fin.

la

metodología

Almacenamiento: Una vez atemperado y empacado el producto, se almacena en un lugar fresco, seco y con una temperatura inferior a la promedio del ambiente en Tumaco. Flujograma del proceso para la obtención del chocolate Recepción y pesaje

Limpieza y eliminación de impurezas

Torrefacción (Tostión)

Descascarillado

Molienda y Refinación

Amasado y Conchado

Atemperado y Moldeado

Empaque

Almacenamiento

ESTADO DE DESARROLLO La actividad cacaotera en Tumaco ha sido tradicional, por lo cual, en su devenir, se han suscitado muchas dinámicas productivas y comerciales. Históricamente la producción ha abastecido a las plantas de las grandes empresas en el interior del país, para que ellos lo elaboren y lo devuelvan como un producto de mayor valor agregado. Ante esta situación, y para fortalecer el sector en la región se han conformado varias agremiaciones para tal fin como son la asociación Municipal de cacaoteros, el comité departamental de cacaoteros, FEDECACAO, UMATA, y por último la cadena de cacao; todos ellos con una visión agroindustrial del producto. Además, desde este enfoque funcionó la empresa particular “INDUSTRIA CHOCOLATERA DEL PACIFICO” como muestra la visión comunitaria y de la viabilidad de materializar esta proyección. Basados en la experiencia institucional existente, en este proyecto se apunta, en parte, a retomar el camino avanzado por la citada empresa y proyectarla hacia niveles comerciales y productivos más altos. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS Materias Primas e Insumos Para elaborar un kg de chocolate con azúcar

Cacao (*) Fécula de Maíz Azúcar Lecitina (Emulsificante) Extractos Saborizantes Empaque y etiqueta

Cantidad (g) 800 115 75 5 5 1 unidad

Porcentaje (%) 80.0 11.5 7.5 0.5 0.5 ----

(*) Está referido a la cantidad que hace parte del producto final; pero en cacao en grano a comprar se requieren 920g para esta formulación. Materias Primas e Insumos Requeridos por Periodos de Producción 1

2

cacao

Años

46.368.000

82.744.176

87.025.481

3

91.476.420

4

98.287.159

5

405.901.236

Total

Azúcar

1.890.000

3.454.986

4.162.223

4.162.223

4.629.468

18.298.900

Fécula de Maíz

2.898.000

5.297.645

5.698.097

7.098.517

7.098.517

28.090.776

Lecitina

1.260.000

2.281.388

2.432.389

2.601.390

2.789.551

11.364.717

Saborizantes

1.134.000

2.029.119

2.139.602

2.254.538

2.374.086

9.931.344

Empaque y etiqueta Total

12.600

21.936

53.550.000

95.807.314

22.522

23.123

23.741

103.923

101.457.792

107.593.088

115.178.780

473.586.974

Tecnología Requerida La planta que se pretende establecer tendrá una producción a escala semiindustrial con una rata de producción de 230 kg/día, con lo cual podemos estimar la capacidad instalada (C.I) de la planta así: C.I: 200kg/día * 20 días / mes = 4.000 kg/día = 4.0 Ton/mes de chocolate La planta está pensada para manejar un volumen de producción con niveles semiindustriales con una tecnología acorde con ese nivel operativo. A continuación se relacionan los equipos y herramientas necesarias para elaborar el chocolate mencionado en este proyecto:

CANT.

EQUIPO Y/O MAQUINARIA

1

Horno Tostador

1

Descascarilladora con ventiladores de aspas (ciclón)

1

Molinos de rodillos

1

Molinos de Bolas

1

Tanque de reposo

1

Báscula Mecánica

1

Mesa Vibratoria con motorreductor

1

CARACTERISTICAS Capacidad: 60 kg por cochada Duración de la operación 2.5 horas Fuente de energía: gas y/o electricidad Capacidad: 60 kg por cochada Duración de la operación 2.5 horas Fuente de energía: gas y/o electricidad Fuente de energía: electricidad Potencia 2 Hp Fuente de energía: electricidad Potencia 2 Hp

Material: Plástico Capacidad: 500 Litros Capacidad: 300 kg Material: Acero inoxidable Capacidad: 60 kg por cochada Motor de 2 Hp

Cuarto frío para cinco bandejas Motor de 2 Hp Capacidad:50 kg por cochada (niveles) Duración de la operación 20 min

1

Mesas

1

Mezcladora con aspas para agitación.

1

Equipo aire acondicionado

Material: Acero inoxidable Dimensiones: alto 1.10m x ancho 1.50m largo 2m Material: Acero inoxidable Capacidad: 70kg Otras características: provistas de aspas para hacer más eficiente la operación Capacidad: 9000BTU Voltaje: 220

El mantenimiento requerido se orienta hacia el enfoque preventivo, para lo cual, se desarrollará jornadas periódicas de limpieza y calibración de equipos.

La mano de obra tendrá dos niveles: - Una especializada, el jefe de producción, quien dirigirá el proceso. - Una calificada, los operarios encargados de operar las maquinarias y seguir las instrucciones requeridas; no obstante, serán personas con alguna experiencia en el manejo del proceso y/o conocimientos básicos en el tema. Pese a lo anterior se hará una inducción en sus funciones.

PRESUPUESTO DE NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS Mano de obra

Vr. mes

1 Jefe de Producción 4 operarios

Materia Prima e Insumos

Vr. mes

Cacao Fécula de Maíz Azúcar Lecitina (emulsificante) Saborizantes PLAN DE PRODUCCIÓN Debido a que las políticas de cartera se consideran en ceros, debido a que se trabajará sobre pedidos, el plan de producción se relaciona directamente con la proyección de ventas, por lo cual es el siguiente: AÑOS 1

Meses 1 2 3 4 5 6 7 8

2

1.800 1.800 1.800

3

1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.848 1.848 1.848

4

1.848 1.848 1.848 1.848 1.848 1.897 1.897 1.897

5

1.897 1.897 1.897 1.897 1.897 1.948 1.948 1.948

1.948 1.948 1.948 1.948 1.948 2.000 2.000 2.000

9 10 11 12 TOTAL

1.800 1.800 1.800 1.800 12.600

1.848 1.848 1.848 1.848 21.936

1.897 1.897 1.897 1.897 22.522

1.948 1.948 1.948 1.948 23.123

2.000 2.000 2.000 2.000 23.711

Valores en kg mensuales

ORGANIZACION ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL Análisis DOFA del producto DEBILIDADES Producto desconocido en el mercado.

Aceptación y difusión del producto como ya se demostró con el chocolate “Carolina” producido por la empresa “INDUSTRIA CHOCOLATERA DEL PACIFICO”

Promoción a través de paneles de degustación en supermercados reconocidos,

OPORTUNIDADES Potencialidad para incursionar en el gran mercado de Tumaco y mercados especializados a nivel nacional e internacional.

FORTALEZAS

Producto elaborado a base de cacao 100% orgánico. Producto oriundo de la región, lo que generaría un mayor sentido de pertenencia. Producto de un alto consumo local IMPACTO ESTIMADO Acceso progresivo Aceptación por a mercados parte de la mayoría especializados por de los las estructuras consumidores prexistentes, pero quienes con una manifestaron que el perspectiva muy chocolate de mesa positiva frente a la del comercio se apertura de nuevos presentaba “muy mercados. rebajado” refiriéndose a la baja proporción de pasta de cacao en los productos comerciales actuales. No obstante hubo quienes manifestaron estar a gusto con los productos actuales y será más difícil acceder a ellos. ESTRATEGIAS A SEGUIR Investigar nichos Estandarizar los de mercado procesos para especializados, su conservar la ubicación y producción con condiciones para unas

AMENAZAS El posicionamiento de las marcas tradicionales son una fuerte barrera para una incursión en el mercado.

Acceso progresivo al mercado local mediante las campañas de difusión previstas.

Ejecutando actividades previstas fortalecer puntos

las para los

publicidad radial, televisiva, difusión de volantes.

acceder a ellos.

características homogéneas de calidad, y su correspondiente proporción en la formulación. Aplicar una metodología de evaluación al grano para garantizar la calidad según los criterios establecidos en la NTC 1252. Mantener buenas relaciones comerciales con los proveedores y comprar a cacaocultores de la zona.

flanqueantes proyecto.

del

Para formulación del proyecto se ha contado con el apoyo directo de la UMATA mediante la cesión de equipos de cómputo, Internet e información secundaria. Asimismo, la antigua “INDUSTRIA CHOCOLATERA DEL PACIFICO” colaboró con información técnica del proceso productivo y de mercado real que comercializó con ellos. También es importante mencionar al supermercado “MERCA Z” que colaboró con información de mercado y mostró su voluntad de apoyo a través de la intención de compra.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

GERENTE CONTADOR

JEFE DE PRODUCCION

HORNERO

DESCASCARILLADOR

EMPACADORA

FUNCIONES: (Cargos Previstos) (1)Gerente: Administrar, direccionar y gestionar las actividades de la empresa con el fin de lograr los fines corporativos de la misma. (1)Jefe de Producción: Dirigir, coordinar y verificar la ejecución de todas las operaciones del proceso de producción del chocolate en planta. Programar la producción y definir los requerimientos de materia prima e insumos tanto en proceso como en bodega. Manejo del talento humano a su cargo. Estará bajo la subordinación del gerente. Su vinculación será de tiempo completo con salario integral. (1)Contador: Procesar la información contable y financiera a fin de mantener los estados financieros actualizados para presentarlos a la DIAN. Examinar y evaluar los resultados de la gestión en aras de emitir una opinión objetiva sobre los resultados de la empresa. Su vinculación será por honorarios por una vez durante el mes. (1)Hornero: Operar y hacer limpieza del torrefactor para tostar el grano de cacao adecuadamente. (1)Descascarillador: Operar y hacer limpieza del descascarillador para quitar la cáscara del grano de cacao grano de cacao adecuadamente.

(1)Empacadora: Empacar las tabletas individuales de chocolate y embalarlas en las cajas adecuadamente.

CONSTITUCION EMPRESA Y ASPECTOS LEGALES La empresa en la actualidad no se ha constituido legalmente, pero se constituirá a través de una Empresa unipersonal y estará regida por las normas que para ello estipule cámara de comercio.

Para su funcionamiento como toda empresa legalmente conformada cumplirá con requisitos como: Registro en Cámara de Comercio Obtención del NIT ante la DIAN Registro Mercantil Por encontrarse en el sector de Procesamiento de Alimentos está regulado por el Decreto 3075 de 1997 expedido por el Ministerio de Salud y también debe cumplir con: Concepto Sanitario Registro INVIMA

PLAN OPERATIVO METAS SOCIALES En el plan de desarrollo municipal existe la estrategia que reza “fomento a y promoción de la explotación agroindustrial de los cultivos nativos de “pan coger” como el cacao”. Esta estrategia se basó en lo consignado en el plan de desarrollo de Nariño. A nivel nacional, el cacao ha sido una de las principales apuestas productivas consideradas en la agenda interna tanto para la fase agronómica como para la

agroindustrial, para eso se ha creado la cadena nacional del cacao-chocolate, la cual es coordinada por el Consejo Nacional cacaotero. En Tumaco se estructuró el documento denominado “Acuerdo de Competitividad para la cadena cacao-chocolate en la región suroccidental”. En este acuerdo, la agroindustria del cacao es una de las estrategias fundamentales que se trazan para el avance del sector en la región; por tanto, este proyecto se enmarca, de manera perfecta en las políticas regionales cacaoteras.

IMPACTO IMPACTO SOCIOECONÓMICO Y AMBIENTAL El presente plan de negocios presenta un impacto altamente positivo en los diferentes aspectos relacionados con su funcionamiento, tales como: En lo económico: contribuye con la dinamización de la economía local y regional al provocar el flujo de efectivo entre los diferentes actores de la cadena (productores, comercializadores y consumidores). En concordancia favorece el mejoramiento de las condiciones de vida de los cacaocultores por la generación del valor agregado en la producción. Lo anterior se evidencia en la generación de 6 empleos directos y alrededor de 100 indirectos derivados de las actividades conexas. En lo social: se promueve la generación de empresas locales que fomenten el sentido de pertenencia por la región. Además se ofrece chocolate elaborado con cacao de la región y con unas características que lo asemejan al que se producía en Tumaco de manera artesanal (en lo relacionado con la proporción del contenido de pasta de chocolate en el producto final). Este es un producto de consumo masivo que tiene una población objetivo con un amplio rango de edad (5-70 años). También la generación de 6 empleos directos y alrededor de 100 indirectos repercute de manera directa en el aspecto social. En lo ambiental: es un producto elaborado con cacao 100% orgánico que se cultiva en la región. Además, los subproductos generados por el proceso (cascarilla y polvillo de cacao), son una fuente importante para la elaboración de abono orgánico a través del compostaje y/o lombricultura, así como para la elaboración de concentrados para animales. Para este cometido, se piensa hacer convenios con los colegios agroindustriales existentes en la región para el aprovechamiento de esta biomasa.

RESUMEN EJECUTIVO

CONCEPTO DEL NEGOCIO El objetivo general del negocio es montar una planta procesadora de cacao para producir chocolate de mesa como una alternativa de desarrollo productivo a los cacaoteros de la región en aras de elevar el valor agregado de este producto, lo cual, redunde en el mejoramiento de la calidad de vida de los productores en Tumaco. Además se busca incursionar en un mercado local en expansión el cual esta dirigido a personas de los estratos 1, 2 y 3 debido a su alta demanda en estos sectores de la población; así como también investigar otros nichos de mercado para el producto. La función social de la empresa es brindar un alimento (bebida) con altas características organolépticas y bromatológicas que complemente la dieta alimentaria de la población. POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS MERCADO INTERNACIONAL

Exportaciones de 18063200 Chocolates en bloques, tabletas o barras sin rellenar AÑOS

1991

2000

2004

% Participación

Toneladas

480.279

2.582.217

10.127.931

26.2

Crecimiento % acum.(1991-2004) 27.3

FUENTE: DANE-Agrocadenas

MERCADO LOCAL (*) AÑOS kg

1

12.600

2

3

21.936

22.522

4

5

23.123

23.711

FUENTE: ESTA INVESTIGACION

(*) Esto equivale al mercado potencial que se estableció para el negocio, no obstante en el “análisis de mercado” se menciona un potencial global de 13 toneladas mensuales consumidas por los 9 supermercados, 380 tiendas y 115 restaurantes y cafeterías que existen en Tumaco. VENTAJAS COMPETITIVAS

-

Chocolate elaborado con cacao 100 %. Precio menor al promedio del mercado. Producto elaborado en la localidad (apoyo a lo propio). Mayor cercanía al mercado local. Mayor porcentaje de pasta de cacao en la formulación. Potencialidad hacia la ampliación del mercado.

PROPUESTA DE VALOR

Se considera la realización de alianzas con organizaciones agropecuarias para la utilización de los subproductos en la elaboración de concentrados para

animales. La compra de cacao a un precio por encima del promedio del mercado para dar cumplimiento a uno de los objetivos del proyecto. Las utilidades generadas por la operación del negocio, durante el primer año, serán reinvertidas en su totalidad para su fortalecimiento en la parte organizacional y operativa. INVERSIONES REQUERIDAS

Aporte Socios (arrendamiento) Recursos solicitados Fondo Emprender Utilidad Bruta Utilidad Operativa Utilidad antes de Impuestos Utilidad Neta Final

1 6.000.000 77.283.802

2

3

4

5

35.798.056 43.873.056 43.873.056 8.531.929

76.650.122 54.125.122 54.125.122 35.181.329

79.212.898 56.087.898 56.087.898 36.457.134

91.844.100 58.119.100 58.119.100 37.777.415

84.545.555 60.820.555 60.820.555 39.533.361

INDICADORES DE VIABILIDAD

AÑOS Ventas

1 2 3 4 5 119.700.000 208.395.990 213.960.163 219.672.899 225.538.166

Tasa Interna de Retorno (TIR) : 33.47% Tasa Mínima de rendimiento esperada por el Emprendedor: 18% Valor Actual Neto (VAN): $35.269.069 Duración de la etapa Improductiva: 5 meses. Nivel de endeudamiento: 92.8% Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio: 14 meses Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio: 22 meses