“LA PRUEBA INDICIARIA EN EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS” EXPOSITOR: DR. MARCIAL ELOY PAUCAR CHAPPA FISCAL ADJUNTO SUPERIOR DE LAVADO DE ACTIVOS

PROGRAMA 1. ANÁLISIS DE VÍNCULOS, TEMPORAL, Y ESTRUCTURAL 2. GENERALIDADES Y MOMENTOS DE LA ACT. PROBATORIA 3. ACTIVIDAD PROBATORIA Y PARTES 4. SISTEMA DE VALORACIÓN DE PRUEBAS 5. ELEMENTOS DE LA PRUEBA INDICIARIA 6. LA PRUEBA INDICIARIA EN LAVADO DE ACTIVOS 7. LOS CONTRAINDICIOS EN ABSOLUCIÓN Y CONDENA 8. LOS INDICIOS DE LAVADO DE ACTIVOS -CORTE SUPREMA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ANÁLISIS DE VÍNCULOS

ANÁLISIS DE VÍNCULOS

ANÁLISIS DE VÍNCULOS

ANÁLISIS DE VÍNCULOS

ANÁLISIS DE VÍNCULOS DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ANÁLISIS HISTÓRICO TEMPORAL

ANÁLISIS HISTÓRICO TEMPORAL

1991 Art. 296-A y B

2002 LEY 27765

2004

2007

LEY 28355

DL. 986

2012 DL. 1106

HISTÓRICO FÁCTICO HISTÓRICO NORMATIVO HISTÓRICO CRIMINOLÓGICO

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ANÁLISIS ESTRUCTURAL

ANÁLISIS ESTRUCTURAL

JERARQUÍA ESTÁNDAR

GRUPO CENTRAL

JERARQUÍA REGIONAL

AGRUPACIÓN JERÁRQUICA

RED CRIMINAL DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

TIPOLOGÍA 1: JERARQUÍA ESTÁNDAR • UN SOLO LIDER • JERARQUÍA CLARAMENTE DEFINIDA • FUERTES SISTEMAS DE DISCIPLINA INTERNA • CONOCIDA POR UN NOMBRE ESPECÍFICO • FRECUENTEMENTE EXISTE UNA IDENTIDAD ÉTNICA O SOCIAL FUERTE • VIOLENCIA ESENCIAL A SUS ACTIVIDADES

TIPOLOGÍA 2: JERARQUÍA REGIONAL

• ESTRUCTURA DE UN SOLO LIDER

• LÍNEA DE COMANDO DEL CENTRO • GRADO DE AUTONOMÍA A NIVEL REGIONAL • DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA / REGIONAL • ACTIVIDADES MÚLTIPLES

TIPOLOGÍA 3: AGRUPACIÓN JERÁRQUICA • CONSISTE DE UN CIERTO NÚMERO DE GRUPOS CRIMINALES • ACUERDOS DE CONCEJO DE LOS REPRESENTANTES DE GRUPOS • EL GRUPO PRINCIPAL TIENE IDENTIDAD MÁS FUERTE QUE LOS GRUPOS

TIPOLOGÍA 4: GRUPO CENTRAL • GRUPO CENTRAL RODEADO POR UNA RED FLEXIBLE • NÚMERO LIMITADO DE INDIVIDUOS • ESTRUCTURA HORIZONTAL ESTRECHAMENTE ORGANIZADA • EL TAMAÑO PEQUEÑO MANTIENE LA DISCIPLINA INTERNA • RARAMENTE TIENEN IDENTIDAD SOCIAL O ÉTNICA • SOLO EN UN NÚMERO LIMITADO DE CASOS SE CONOCEN CON UN NOMBRE ESPECÍFICO

TIPOLOGÍA 5: RED CRIMINAL • SON DEFINIDAS POR LAS ACTIVIDADES DE “INDIVIDUOS CLAVES” • LA DISTINCIÓN EN LA RED ESTA DETERMINADA POR LOS CONTACTOS / HABILIDADES • LAS LEALTADES / LAZOS PERSONALES SON MÁS IMPORTANTES QUE LA IDENTIDAD SOCIAL / ÉTNICA • LAS CONEXIONES DE LA RED PERDURAN, LIGÁNDOSE A UNA SERIE DE PROYECTOS DELICTIVOS • BAJO PERFIL PÚBLICO – RARA VEZ CONOCIDOS POR UN NOMBRE • LA RED ES REFORMADA CON LA SALIDA DE ALGÚN INDIVIDUO CLAVE

ANÁLISIS ESTRUCTURAL

ANÁLISIS ESTRUCTURAL

PRINCIPALES CABECILLAS DE TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS DETENIDOS

SUBSUNCIÓN DE IMPUTACIONES AL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

ESTRUCTURA DEL D. LEG. № 1106 NORMAS PENALES: 1. DELITO DE CONVERSIÓN Y TRANSFERENCIA. 2. DELITO DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA. 3. DELITO DE TRANSPORTE, TRASLADO, INGRESO, SALIDA DE DINERO O TÍTULOS VALORES.

NUEVO

4. CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. 5. CIRCUNSTANCIAS ATENUANTES.

NUEVO

6. DELITO DE OMISIÓN DE LA COMUNICACIÓN DE OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS. 7. DELITO OMISIÓN DE REPORTE CULPOSO.

NUEVO

8. DELITO REHUSAMIENTO, RETARDO Y FALSEDAD DE SUMINISTRO DE INFORMACIÓN.

NUEVO

9. CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES A PERSONAS JURÍDICAS.

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NUEVO

5. ETAPAS Y SU IMPORTANCIA 1

COLOCACIÓN

Dinero sucio Dinero limpio

3

Pago de “Y” a empresa “X” con falsa factura

INTEGRACIÓN Compra de bienes de lujo Inversiones financieras, industriales Casinos, casas de cambio, sector turismo

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El dinero sucio ingresa al sistema financiero

2

INTERCALACIÓN Transferencia bancaria a empresa “X”

Préstamo a empresa “Y” Transferencia electrónica a banco off shore

ART. 1 .- ACTOS DE CONVERSIÓN Y TRANSFERENCIA “EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILÍCITO CONOCE O PUEDE PRESUMIR, Y DIFICULTA LA IDENTIFICACIÓN DE SU ORIGEN, SU INCAUTACIÓN O DECOMISO (...)”

LEY 27765

NUEVO

“EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILÍCITO CONOCE O DEBÍA PRESUMIR, CON LA FINALIDAD DE EVITAR LA IDENTIFICACIÓN DE SU ORIGEN, SU INCAUTACIÓN O DECOMISO; SERÁ REPRIMIDO CON PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO MENOR DE 8 NI MAYOR DE 15 AÑOS Y CON 120 A 350 DÍAS MULTA”. NUEVO DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DL 1106

TIPICIDAD OBJETIVA SUJETO ACTIVO

EL QUE

CONDUCTAS TIPICAS

TIPICIDAD SUBJETIVA

OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO

DOLO

CONVIERTA

DINERO

CUYO

TRANSFIERA

BIENES

ORIGEN

EFECTOS

ILÍCITO

GANANCIAS

CONOCE DEBÍA PRESUMIR

TENDENCIA INTERNA TRANSCENDENTE

CON LA FINALIDAD DE EVITAR

IDENTIFICACIÓN INCAUTACIÓN DECOMISO DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

LA PRUEBA INDICIARIA EN EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

ACT. PROBATOR.

GENERALIDADES 1

QUAESTIO FACTI

SI EL HECHO FÁCTICO ESTÁ DEBIDAMENTE PROBADO

IMPOSICIÓN DE SANCIÓN PENAL SENTENCIA ABSOLUTORIA NO DECLARA INEXISTENCIA DE DELITO, UNA ENA FUNDADA SI DECLARA QUE EL HECHO NO CONSTITUYE DELITO

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JUICIO PREVIO

2

QUAESTIO JURIS

SI ESE HECHO PUEDE SUBSUMIRSE EN EL SUPUESTO DE HECHO DEL TIPO PENAL

1

PRODUCCIÓN LA CONFORMACIÓN DEL CONJUNTO DE ELEMENTOS DE JUICIO O PRUEBAS

MOMENTOS DE LA ACTIVIDAD PROBATORIA

2 3 MOMENTOS

3

DECISIÓN

SOBRE LOS HECHOS PROBADOS

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VALORACIÓN

ACTIVIDAD PROBATORIA Y PARTES

PRUEBA EN EL PROCESO PENAL

PRUEBA DE OFICIO MINISTERIO PÚBLICO

ACTIVIDAD PROCESAL

CONVENCER AL JUEZ HECHOS AFIRMADOS

DEMÁS SUJETOS PROCESALES DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

JUICIO ORAL

SISTEMAS DE VALORACIÓN DE PRUEBAS DE PRUEBA LEGAL O TASADA CÓDIGO DE ENJUICIAMIENTO PENAL DE 1863

SISTEMAS

DE LIBRE CONVICCIÓN CÓDIGO DE PROCEDIMIENTOS PENALES DE 1940, ART. 283°

MOTIVACIÓN ÍNTIMA CONVICCIÓN LIBRE CONVICCIÓN O SANA CRÍTICA CRITERIO DE CONCIENCIA

NORMAS GENERALES

DE LIBRE VALORACIÓN NUEVO CÓDIGO PROCESAL PENAL

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NORMAS ESPECÍFICAS REGLAS EXTRAJURÍDICAS VALORACIÓN RACIONAL

REGLAS LÓGICA MÁXIMAS DE LA EXPERIENCIA CONOCIMIENTO CIENTÍFICO

MOTIVACIÓN

ELEMENTOS DE LA PRUEBA INDICIARIA ELEMENTOS

INDICIO O HECHO BASE DE LA PRESUNCIÓN “EL ACUSADO ERA EMPRESARIO AL MOMENTO DE LOS HECHOS”

HECHO PRESUMIDO O CONCLUSIÓN “TODOS LOS EMPRESA-RIOS SABEN QUE NO SE PUEDE LLEVAR MÁS DE 30 MIL DÓLARES EN EFECTIVO” “EL ACUSADO CONOCÍA DICHA PROHIBICIÓN”

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NEXO O RELACIÓN CAUSAL “AL HABERSE DETENIDO AL ACUSADO CON 500 MIL DÓLARES EN EFECTIVO, PODEMOS INFERIR QUE HA QUERIDO OCULTAR EL DINERO PORQUE SABÍA QUE ESTABA PROHIBIDO”

LA PRUEBA INDICIARIA EN LAVADO DE ACTIVOS COMPLEJA

PERICIAS ESPECIALIZADAS TÉCNICAS ESPECIALES INVEST. COOPERACIÓN JUDICIAL INTER. CANTIDAD DE INFORMACIÓN ACTIVIDADES ILÍCITAS PREVIAS

CONECTIVA

EXISTENCIA ORG. CRIMINAL PRUEBA TRASLADADA

CARACTERÍSTICAS

CONVENCIÓN DE PALERMO

NORMATIVIZADA

ART. 296-A Y B, LEY 27765, DL 1106 6TA D.C.T.F. LEY 28306 (ADMINIST) TIPOLOGÍAS GAFI (FATF) GAFISUD

ESTANDARIZADA

100 CASOS DEL GRUPO EGMONT TIPOLOGÍAS UIF-PERÚ

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SEÑALES DE ALERTA

CONTAB.

-OPERACIONES DOCUMENTADAS Y CONTABILIZADAS EN LA EMPRESA.

PÚBLIC.

-LA TRANSFERENCIA SE COMUNICÓ AL ENTE REGULADOR Y SE PUBLICÓ EN DIARIO OFICIAL.

SIST. FIN.

-SE UTILIZÓ SISTEMA FINANCIERO ADECUADAMENTE.

4

JUSTIF.

-SUS EMPRESAS TIENEN DEUDAS CON EL SISTEMA FINANCIERO PARA CONSTRUCCIÓN DE AMPLIACIÓN.

5

FLUJO

-FLUIDO DE INGRESOS ACORDE A SU GIRO.

6

OPERAT.

-INFORME PERICIAL ACREDITA QUE EMPRESAS ESTABAN OPERATIVAS.

7

TASAC.

-EL VALOR DE LAS TRANSFERENCIAS ERAN RAZONABLES.

1 2

3

CONTRAINDICIOS ABSOLUCIÓN

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PERFIL

-CORTA EDAD Y SEPARADO DE LA FFAA.

FUENTE

-A LA MUERTE DEL PADRE NO HUBO SEGURO NI INDEMNIZACIÓN.

3

JUSTIF.

-UTILIDADES DEL COBRO DE SEGURO POR ACCIDENTE CONSECUENCIA DE ACCIONES TERRORISTAS SIN SUSTENTO.

4

JUSTIF.

5

PERFIL

-MADRE VIUDA CON PENSIÓN EXIGUA NO PODÍA APORTAR S/.800,000.00.

6

JUSTIF.

-COMPRA DE PRIMERA AVIONETA NO TIENE SUSTENTO.

7

PERFIL

-NO TENÍA TRABAJO FIJO NI ESTABLE.

1 2

CONTRAINDICIOS CONDENATORIO

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-PERICIA NO TIENE VALOR PORQUE NO ACREDITA CON DOCUMENTOS APORTE DE CAPITAL INICIAL DE SOCIOS.

JURISPRUDENCIA PRUEBA INDICIARIA EN LAVADO DE ACTIVOS

INDICIOS CORTE SUPREMA

PRUEBA INDICIARIA LAVADO DE ACTIVOS

APORTES CRIMINOLÓGICOS

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EXPERIENCIA CRIMINALÍSTICA

EVOLUCIÓN DOCTRINA JURISP

INDICIOS CORTE SUPREMA INCREMENTO INUSUAL DEL PATRIMONIO DEL IMPUTADO 1

VÍNCULO O CONEXIÓN CON ACTIVIDADES DELICTIVAS 5

2

ACUERDO PLENARIO №3-2010/CJ116

4

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DINÁMICA DE LAS TRANSMISIONES Y MANEJO DE DINERO

3 INSUFICIENCIA DE NEGOCIOS LÍCITOS

AUSENCIA DE UNA EXPLICACIÓN RAZONABLE DEL IMPUTADO

INCREMENTO PATRIONIAL

INDICIOS CORTE SUPREMA ADQUISICIÓN DE BIENES SIN JUSTIFICAR INGRESOS

INCREMENTO COMO PERSONA NATURAL Y COMO PERSONA JURÍDICA

2 1

TRANSACCIONES DE BIENES INCOMPATIBLES EN RELACIÓN A SU ACTIVIDAD

INCREMENTO INUSUAL

PATRIMONIO 3

5

4

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COMPRA DE BIENES CUYO VALOR ES ABONADO POR TERCERA PERSONA

PERICIA CONTABLE Y FINANCIERA

CÁRTELES COLOMBIANOS DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ANÁLISIS PATRIMONIAL CAPAS DE FLUJO

1 2 3 4

PLANOS TEMPORALES

PERICIA CONTABLE 1

OBJETIVOS

2

PAUTAS

PERSONAS NATURALES

PERSONAS JURÍDICAS

VARIABLES IMPORTANTES

ANÁLISIS CONTRASTE

INVESTIGADOS

NACIONALES

PERIODO

DECLARACIONES

FAMILIARES

EXTRANJERO

SIN REGISTRO

OTRAS FUENTES

AMISTADES

EMPRESAS

CAPITAL INICIAL

INSPECCIONES

PROFESIONALES

LOCALES

INGRESOS

VEROSIMILITUD

CUENTAS

CUENTAS

EGRESOS

AMPLIACIÓN

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DINÁMICA ECONÓMICA

INDICIOS CORTE SUPREMA MANEJO DE DINERO EN EFECTIVO EN GRANDES CANTIDADES: “TRANSPORTE”

TESTAFERROS Y USO DE TERCEROS SIN RELACIÓN COMERCIAL

2 1

DINÁMICA ECONÓMICA

3

5

4

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USO DE CUENTAS EN PAÍSES DIFERENTES AL DE RESIDENCIA: “PARAÍSOS FISCALES”

OPERACIONES “EXTRAÑAS” A LAS PRÁCTICAS COMERCIALES

CONSTITUCIÓN DE DIFERENTES PERSONAS JURÍDICAS

MODALIDADES DE UTILIZACIÓN DE PERSONAS JURÍDICAS

1

GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL

ENTIDAD INTERGUBERNAMENTAL AÑO 1989 “MONITOREAN IMPLEMENTACIÓN NORMATIVA”

2

GRUPO EGMONT

TIPOLOGÍAS

3

AGRUPACIÓN DE LAS UNIDADES DE INTELIGENCIA FINANCIERA A NIVEL MUNDIAL

UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL PERÚ LEY N° 27693 – AÑO 2002 “SUPERVISAN SUJETOS OBLIGADOS”

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TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD

UTILIZACIÓN DE PRODUCTOS FINANCIEROS DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS Y DE LAS ASOCIACIONES MUTUALES REACTIVACIÓN DEL FLUJO FINANCIERO DE FONDOS EN MUTUALES O COOPERATIVAS, CON PROBLEMAS ECONÓMICO-FINANCIEROS GRAVES INCONSISTENCIAS EN LA ASIGNACIÓN DE AYUDAS ECONÓMICAS EN LAS MUTUALES O COOPERATIVAS TRANSFERENCIA DE BIENES A BASTANTE MENOS (O MÁS) DE LAS TARIFAS DEL MERCADO LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES COMERCIALES DE ELEVADO MONTO, REALIZADO POR UNA CANTIDAD IMPORTANTE DE VENDEDORES INSCRIPTOS EN EL RÉGIMEN IMPOSITIVO MÁS BÁSICO IMPORTANTES MOVIMIENTOS DE FONDOS DEPOSITADOS EN CUENTAS DE TERCEROS, QUE TRANSFORMADOS EN PRODUCTOS FINANCIEROS, DIFICULTAN EL SEGUIMIENTO Y CONTROL DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD

CREACIÓN DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN PARA SER UTILIZADAS COMO PUENTE PARA TRANSFERENCIAS DE DINERO CIUDADANO EXTRANJERA EN EL PAÍS 1, CONFORMA NUMEROSAS SOCIEDADES DE INVERSIÓN CON CIUDADANOS DE SU MISMO PAÍS EL DINERO QUE INGRESA VÍA EFECTIVO SALE POSTERIORMENTE VÍA ORDEN DE PAGO HACIA EL PAÍS DE ORIGEN CLIENTE REALIZA TRANSACCIONES DE ALTOS MONTOS EN EFECTIVO, SIN QUE SUS INGRESOS NI ACTIVIDADES JUSTIFIQUEN DICHAS OPERACIONES ENTIDAD BENEFICIARIA DE “VALES VISTAS” NO ES SUJETA A FISCALIZACIÓN NI POSEE OBLIGACIÓN DE REGISTRO EN LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO; SU CAPITAL HA AUMENTADO CONSIDERABLEMENTE DURANTE EL PERIODO DE LAS TRANSACCIONES, NO HA REALIZADO INICIACIÓN DE ACTIVIDADES ANTE LA AUTORIDAD TRIBUTARIA DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD

UTILIZACIÓN DE EMPRESAS DE FACHADA PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE LAVADO DE ACTIVOS – PARAÍSOS FISCALES GRUPO ECONÓMICO FISCALES

SITUADO

EN

PARAÍSOS

UNA ÚNICA PERSONA LO REPRESENTA EN EL PAÍS LOCAL VOLUMEN, COMPLEJIDAD Y VELOCIDAD DE LA OPERATORIA: INGENIERÍA FINANCIERA POSIBLE VINCULACIÓN CON UNA ORGANIZACIÓN TRANSNACIONAL DEDICADA A REALIZAR SUPUESTAS INVERSIONES EN PAÍSES EMERGENTES ORIGEN DE LOS FONDOS DE DESCONOCIDA PROCEDENCIA ASESORAMIENTO DE ESTUDIO JURÍDICO DE PARAÍSO FISCAL PARA: CREAR EMPRESAS FANTASMAS, GESTIONAR DINERO, TÍTULOS VALORES DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

INFORME SOBRE TIPOLOGÍAS DE LA Y FT 2003-2004 PUNTOS VULNERABLES AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SECTOR DE SEGUROS

EN LA PRIMERA ETAPA DE COLOCACIÓN SE COMPRAN SEGUROS CON DINERO PROVENIENTE DIRECTAMENTE DE ACTIVIDADES ILÍCITAS LA COMPRA SE REALIZA A TRAVÉS DE LOS DENOMINADOS “CORREDORES DE SEGUROS” LOS CORREDORES NO ACTÚAN BAJO EL CONTROL NI SUPERVISIÓN DE LA COMPAÑÍA DE SEGUROS EL POSIBLE SUSCRIPTOR ESTÁ MÁS INTERESADO EN LOS TÉRMINOS DE LA CANCELACIÓN QUE EN LOS BENEFICIOS DE LA PÓLIZA PAGO DE GRANDES PRIMAS EN UN SOLO PAGO SE EFECTÚA VARIOS PAGOS EN EXCESO DE LAS PRIMAS DE LA PÓLIZA Y LUEGO SE SOLICITA QUE EL “REEMBOLSO” SE EFECTÚE A UN TERCERO DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

100 CASOS DEL GRUPO EGMONT MAL USO DE NEGOCIOS LEGÍTIMOS CAMBIO SIN EXPLICACIÓN DEL COMPORTAMIENTO DE UNA CUENTA CANTIDADES MÚLTIPLES PAGADAS A UNA CUENTA PERSONAL SIN EXPLICACIÓN ALTERACIÓN DE ÚLTIMO MINUTO DE LAS INSTRUCCIONES DEL MOVIMIENTO DE FONDOS MOVIMIENTOS DE FONDOS GRANDES Y / O RÁPIDOS TRANSFERENCIA DE BIENES A BASTANTE MENOS (O MÁS) DE LAS TARIFAS DEL MERCADO MOVIMIENTOS COMPLEJOS

DE

FONDOS

DEMASIADO

PAGO ANTICIPADO DE PRÉSTAMOS TRANSFERENCIA ATÍPICA DE FONDOS DE O HACIA UNA JURISDICCIÓN EXTRANJERA DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

TIPOLOGÍAS UIF-PERÚ NEGOCIO O EMPRESA DE FACHADA

PUEDE SER UNA EMPRESA LEGÍTIMA QUE MEZCLA LOS ILÍCITOS CON SUS PROPIAS RENTAS PUEDE SER UNA EMPRESA QUE ACTÚA COMO TESTAFERRO, FORMADA EXCLUSIVAMENTE PARA ACTOS DE LAVADO PUEDE TENER UN FRENTE COMERCIAL PERO TODOS SUS INGRESOS PROVIENEN DE ACTIVIDAD ILÍCITA EN ALGUNOS CASOS LOS NEGOCIOS ESTÁN ESTABLECIDOS EN OTRAS CIUDAD O PAÍS PARA HACER MÁS DIFÍCIL LAS CONEXIONES DE LAVADO DE DINERO

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PRINCIPALES CARÁCTERÍTICAS DE LAS EMPRESAS DE FACHADA 1

2

INICIO COMÚN

-SE ADECUAR VARIOS RUBROS ECONÓMICOS QUE NO SON COMPATIBLES

-SU UTILIZACIÓN CASI SIEMPRE SE HALLA LIGADA AL INICIO DE LAS ACTIVIDADES CRIMINALES FUENTE

ORGANIZACIONES

INTERCAMBIABILIDAD

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3

CAPITAL INICIAL

-PARA SU JUSTIFICACIÓN SE BASAN EN NEGOCIOS, TIENDAS, Y OTRAS ACTIVIDADES INFORMALES

5 -SE RECURRE INDISCRIMINADAMENTE A CREAR Y LIQUIDAR EMPRESAS SEGÚN LAS NECESIDAD Y LA CONYUNTURA

RUBROS INCOMPATIBLES

4 UBICACIÓN

-CASI SIEMPRE SE ENCUENTRAN VINCULADAS A ZONAS ESTRATÉGICAS DE DESARROLLO DE ACTIVIDADES CRIMINALES

INSUFICIENCIA DE NEGOCIOS LÍCITOS

INDICIOS CORTE SUPREMA INEXISTENCIA O NOTABLE INSUFICIENCIA DE NEGOCIOS: “ASESORÍAS”

2 1

DECLARAN 5 INCREMENTOS DE PATRIMONIO FICTICIOS PERO EN REALIDAD PRESENTAN PÉRDIDAS

INSUFICIENCIA DE NEGOCIOS LÍCITOS

3

4 DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

NO SE ENCUENTRAN CONSTITUIDOS FORMALMENTE: “INFRINGEN NORMAS TRIBUTARIAS, MUNICIPALES, ADUANERAS, ETC” NO SE ENCUENTRAN OPERANDO EN LA REALIDAD

OPERAN CON BAJAS VENTAS PERO DECLARAN ALTO FUJO DE INGRESOS

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FALTA DE EXPLICACIÓN RAZONABLE

INDICIOS CORTE SUPREMA SOBRE LAS “RAZONES” DE LAS ADQUISICIONES DE SUS BIENES: “¿POR QUÉ?” 1

SOBRE LOS 5 “INCREMENTOS DE CAPITAL”: MONTOS, PROCEDENCIA, FECHAS, DOCUMENTOS, ETC.

2

FALTA DE EXPLICACIÓN RAZONABLE

SOBRE LAS “ANÓMALAS” OPERACIONES DETECTADAS 3

4 DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

SOBRE EL “DESTINO” DE LOS BIENES ADQUIRIDOS: “¿PARA QUÉ”?

SOBRE EL “CAPITAL INICIAL” COMO PERSONA NATURAL O DE SUS EMPRESAS

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LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DE CASINOS Domicilio Fiscal

País 7

Empresa no Identificada Plenamente

País 5

Apoderado en el Perú

País 6

Empresa “K”

4 3 Prestamos $6.2 millones

Empresas (Casinos)

$23.1 millones

Señor “Z”

Transferencia de fondos $1,000,000

3

Incrementos de Capital al Año 2007 Empresa de Fachada

$1,000,000

$5,000,000 EMPRESA “Q” (Casino – Tragamonedas)

1 2

5

Señora “X”

Transferencias Locales por $55,000,000

Efectivo Múltiples Depósitos Fraccionados

Clorhidrato de Cocaína

Múltiples Depósitos Fraccionados Múltiples Depósitos Fraccionados

VÍNCULACIÓN CON PERSONAS O ACTIVIDADES DELICTIVAS

INDICIOS CORTE SUPREMA CONEXIÓN CON ACTIVIDADES DELICTIVAS: “ANTECEDENTES PENALES”

2 1

LAS RELACIONES 5 PUEDEN DARSE A TODO NIVEL

VÍNCULOS DELICTIVOS

4 DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

VÍNCULO CON PERSONAS O GRUPOS INVOLUCRADOS EN ACTIVIDADES DELICTIVAS

CONEXIÓN PUEDE SER DIRECTA O INDIRECTA: “POR INTERMEDIO DE UNA 3 PERSONA NATURAL O JURÍDICA”

VINCULACIÓN A TRAVÉS DE CESIÓN O UTILIZACIÓN DE “BIENES”

CÁRTEL DE SINALOA

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CÁRTELES COLOMBIANOS DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DINERO TRANSFRONTERIZO DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

COMPONENTES DE UNA ORGANIZACIÓN CRIMINAL 1

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

-TESIS MATERIAL DE LA PREEXISTENCIA (INTEGRACIÓN) -VALORATIVA (CONSTITUCIÓN) -NÚMERO MÍNIMO INTEGRANTES -TIPOLOGÍAS

3

PERMANENCIA EN EL TIEMPO -DURABLE -ESTABLE -NO FORTUITO (PALERMO) -DIFERENCIA DELITO PERMANENTE (INTEGRAR)

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2 COMPONENTES

OBJETO DELICTIVO PROPÓSITO DELICTIVO: -DELITOS FIJOS DESDE EL INICIO -DELITOS CIRCUNSTANCIALES EN EL DESENVOLVIMIENTO, NO CONFUNDIR CON DELITOS AISLADOS (VIOLACIÓN SEXUAL)

CÁRTEL DE MEDELLÍN

PABLO ESCOBAR GAVIRIA MUERTO 1993, MEDELLÍN

GILBERTO RODRÍGUEZ OREJUELA “EL AJEDRECISTA” EXTRADITADO ESTADOS UNIDOS

CÁRTEL DE CALI

CÁRTEL DE TIJUANA

EDUARDO ARELLANO FÉLIX “EL DOCTOR” (DETENIDO OCTUBRE DE 2008/ TIJUANA)

CÁRTEL DE SINALOA

JOAQUÍN “EL CHAPO” GUZMÁN LOERA (DETENIDO EN FEBRERO DE 2014/ MÉXICO)

CÁRTEL DE BELTRÁN LEYVA

ARTURO BELTRÁN LEYVA “EL BARBAS” (MUERTO 2009/ MÉXICO)

TALIBANES Y AL-QAEDA DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

MAFIA RUSA Y TRÁFICO DE HEROÍNA DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONAL

MEDIDAS DE 1ER A GRADO SON DE MERO TRÁMITE, DE AVERIGUACIÓN DE HECHOS O DE OBTENCIÓN DE ELEMENTOS DE PRUEBA (NOTIFICACIONES, PERICIAS, INFORMES , TESTIMONIOS)

C MEDIDAS DE 3ER GRADO

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B

GRADOS O NIVELES

PRODUCEN LA AFECTACIÓN DE LA LIBERTAD PERSONAL (EXTRADICIÓN O LA ORDEN DE DETENCIÓN Y LA EURO-ORDEN)

MEDIDAS DE 2DO GRADO SON LAS QUE AFECTAN LOS BIENES DE LAS PERSONAS (REGISTROS, EMBARGOS, SECUESTROS, INMOVILIZACIONES, INCAUTACIONES Y DECOMISOS)

PRINCIPIOS ESTIMATIVOS: CONOCE BIEN A TU ENEMIGO Y CONOCETE A TI MISMO (AL INVESTIGADO Y SU ENTORNO)

1

MANIOBRA: CONVIERTE LA DESVENTAJA EN VENTAJA (BUSCAR EN DOCUMENTACIÓN ALGÚN ERROR)

2

ENGAÑO: SI ERES DÉBIL HAS CREER QUE ERES FUERTE, SI ESTAS CERCA HAS CREER QUE ESTÁS LEJOS (SECRETO BANCARIO IMPERCEPTIBLE, OPERACIONES ENCUBIERTAS)

3

RAPIDEZ: SI LA VICTORIA TARDA EN LLEGAR, LA MORAL DECAE Y LAS ARMAS PIERDEN SU FILO (SUPERVISA COOPERACIÓN INTERNACIONAL, INFORMACIÓN BANCOS).

4

RECURSOS: UTILIZAR PLANIFICADAMENTE (RACIONALIZA EL MOMENTO OPORTUNO PARA DILIGENCIAS O PERICIAS)

5

ANTICIPACIÓN: LLEGA AL TERRENO PRIMERO QUE TU ENEMIGO (EVITA QUE BUSQUE JUSTIFICAR SU DINERO).

6

INTELIGENCIA: EL SUPREMO ARTE DE LA GUERRA ES SOMETER AL ENEMIGO SIN LUCHAR (HAZ QUE ENTRE EN CONTRADICCIONES Y ÉL CON SUS TESTAFERROS).

7

VARIABLES: CONOCE BIEN EL TERRENO, LOS PLANES DEL ENEMIGO, LAS DISTANCIAS, ETC (CONOCE LOS TRÁMITES DE NOTARIOS, REGISTROS PÚBLICOS, ETC).

8

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA FISCAL ADJUNTO SUPERIOR DE LAVADO DE ACTIVOS [email protected]