LINEAMIENTOS QUE ESTABLECEN EL CONTENIDO Y FORMULARIOS PARA LA ELABORACIÓN DE LA INFORMACION TRIMESTRAL MUNICIPAL

Contenido

Página

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL DIRECTA............................................................................3 MARCO JURIDICO DE ACTUACIÓN.....................................................................................................4 Oficio de Remisión de Información Trimestral........................................................................................5 ANEXO 1 Balanza de Comprobación......................................................................................................6 ANEXO 2 Balance General...................................................................................................................12 Conciliaciones Bancarias.......................................................................................................................14 Relaciones Analíticas.............................................................................................................................15 ANEXO 3 Informe Trimestral de Adquisiciones de Activos Fijos..........................................................24 ANEXO 4 Informe Trimestral de Bajas de Activos Fijos.......................................................................25 ANEXO 5 Estado de Ingresos y Egresos Trimestral y Acumulado.......................................................26 ANEXO 6 Estado de Origen y Aplicación de Recursos........................................................................ 28 ANEXO 7 Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado con justificaciones................................ 30 ANEXO 8 Desglose de Ingresos Extraordinarios..................................................................................37 ANEXO 9 Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado con justificaciones.................................38 ANEXO 10 Concentrado del Gasto Trimestral por Capítulo y Dependencia........................................51 ANEXO 11 Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado por Dependencia con justificaciones.. 52 ANEXO 12 Desglose del Capítulo 4000 Transferencias de Recursos Fiscales................................... 65 ANEXO 13 Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión con justificaciones .................. 67 ANEXO 14 Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal con justificaciones..............................................................................73 ANEXO 15 Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal con Justificaciones......................................................................................78 ANEXO 16 Desglose del Capítulo 8000 Erogaciones Extraordinarias................................................. 82 ANEXO 17 Desglose del Capítulo 9000 Deuda Pública.......................................................................83 ANEXO 18 Informe Sobre la Situación de la Deuda Pública Municipal................................................84 ANEXO 19 Información Programática Presupuestal con justificaciones..............................................85

ANEXO 20 Informe de Aplicación de Transferencias y Aportaciones Recibidas del Estado o Cualquier Otra Entidad Ajena al Ayuntamiento o de la Comunidad con justificaciones.......................88 ADMINISTRACIÓN PÚBLICA PARAMUNICIPAL.................................................................................92 Anexo O.P. 1 Balanza de Comprobación..............................................................................................93 Anexo O.P. 2 Balance General..............................................................................................................94 Relaciones Analíticas.............................................................................................................................95 Conciliaciones Bancarias.......................................................................................................................96 Anexo O.P. 3 Estado de Ingresos y Egresos........................................................................................97 Anexo O.P. 4 Información Presupuestaria de Ingresos con justificaciones..........................................98 Anexo O.P. 5 Información Presupuestaria de Egresos con justificaciones........................................ 100 Anexo O.P. 6 Informe sobre la Situación de la Deuda Pública...........................................................102 Anexo O.P. 7 Informe de Efectos Económicos y Sociales..................................................................103 Anexo O.P. 8 Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión con justificaciones............. 104 ANEXO S.O. 01 Informe de Avance para la Solventación de Observaciones de Información Trimestral Municipal...........................................................................................................................110 Formatos de Documentos de Información Trimestral Municipal para Medio Electrónico................... 113 Libros Diario, Mayor y Auxiliar de Bancos (medio electrónico)...........................................................125

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL DIRECTA

MARCO JURIDICO DE ACTUACIÓN Artículos 67, Inciso Ay 136 fracción XXIII de la Constitución Política del Estado de Sonora; 61 fracción IV, Inciso D de la Ley de Gobierno y Administración Municipal; 3º fracción VI y 7º de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 24 del Reglamento Interior del ISAF.

4

Oficio de Remisión de Información Trimestral ________________, Sonora, a ____ de __________de 2010 C. C. DIPUTADOS SECRETARIOS DEL H. CONGRESO DEL ESTADO, SEDE DEL PODER LEGISLATIVO, HERMOSILLO, SONORA. En cumplimiento a lo establecido en los Artículos 67, inciso A) y 136, fracción XXIII de la Constitución Política del Estado de Sonora; 61, fracción IV, inciso D) de la Ley de Gobierno y Administración Municipal; 3º, fracción VI, 7º de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 24 del Reglamento Interior del Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización, nos permitimos someter a su consideración la siguiente información trimestral, de las operaciones realizadas por la Administración Municipal al ____ de __________________ de 2010: Administración Pública Municipal Directa: I.II.III.-

Balanza de Comprobación, Balance General y Conciliaciones Bancarias, Estado de Resultados, que contiene el ejercicio presupuestario de ingresos y egresos y demás anexos solicitados según los Lineamientos para la Presentación de Información Trimestral para el Año 2010.

Administración Pública Paramunicipal: I. II. III.

Balanza de Comprobación, Balance General y Conciliaciones Bancarias, Estado de Resultados, que contiene el ejercicio presupuestario de ingresos y egresos y demás anexos solicitados según los Lineamientos para la Presentación de Información Trimestral para el Año 2010.

Formatos de Documentos de Información Trimestral Municipal para Medio Electrónico. Libros Diario, Mayor y Auxiliar de Bancos (Medio Electrónico) Se envía lo anterior, una vez aprobada su remisión en la Sesión del Ayuntamiento No. _____, celebrada el día _____ de ________________ de 2010.

ATENTAMENTE SUFRAGIO EFECTIVO. NO REELECCIÓN EL PRESIDENTE MUNICIPAL ____________________________ Nombre, Firma y Sello

EL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO _______________________________ Nombre y Firma 5

ANEXO 1 Balanza de Comprobación BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ ANEXO 1 MUNICIPIO DE ___________________________________, SONORA. CLAVE

DENOMINACIÓN

Saldos Iniciales Al __ de _________ Debe

Haber

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Debe

Debe

Debe

Haber

Haber

Haber

Saldos Finales al ___ de __________ Debe

Haber

Ingresos y Egresos del 1º de _____ al __ de___________ Debe

Haber

Balanza Previa al ___ de __________ Debe

Haber

ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE 1-11-1109

FONDO FIJO

1-11-1110

CAJA RECAUDADORA

1-11-1120

BANCOS

--

-1-11-1126

DEPÓSITOS EN GARANTÍA --

1-11-1127

INVERSIONES

1-11-1132

SUBSIDIO AL EMPLEO

Depósitos a Plazo

-1-11-1160

DOCUMENTOS POR COBRAR --

1-11-1170

DEUDORES DIVERSOS Gastos por Comprobar Funcionarios y Empleados

1-11-1180

SOLARES PARA LA VENTA --

1-11-1190

PAGOS ANTICIPADOS Anticipos a Proveedores Anticipos a Compra de Terrenos

1-11-1195

ALMACENES Almacén de Materiales

6

BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ ANEXO 1 MUNICIPIO DE ___________________________________, SONORA. CLAVE

DENOMINACIÓN

Saldos Iniciales Al __ de _________ Debe

Haber

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Debe

Debe

Debe

Haber

Haber

Haber

Saldos Finales al ___ de __________ Debe

Haber

Ingresos y Egresos del 1º de _____ al __ de___________ Debe

Haber

Balanza Previa al ___ de __________ Debe

Haber

Almacén de Refacciones Almacén General de Compras Almacén de Lubricantes Almacén de Electricidad y Plomería Almacén de Materiales Técnicos Almacén de Equipamiento Urbano Almacén de Gasolina 1-11-1197

OBRAS EN PROCESO -ACTIVO FIJO

1-12-1210

PARQUES Y JARDINES

1-12-1211

TERRENOS

Áreas Verdes

-1-12-1212

EDIFICIOS --

1-12-1218

EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS Equipo de Cómputo Sistema de Información

1-12-1220

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA --

1-12-1230

EQUIPO DE TRANSPORTE --

1-12-1240

MAQUINARIA Y EQUIPO Maquinaria y Equipo de Construcción Maquinaria y Equipo Eléctrico Maquinaria y Equipo Industrial

7

BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ ANEXO 1 MUNICIPIO DE ___________________________________, SONORA. CLAVE

DENOMINACIÓN

Saldos Iniciales Al __ de _________ Debe

Haber

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Debe

Debe

Debe

Haber

Haber

Haber

Saldos Finales al ___ de __________ Debe

Haber

Ingresos y Egresos del 1º de _____ al __ de___________ Debe

Haber

Balanza Previa al ___ de __________ Debe

Haber

Maquinaria y Equipo Pesado 1-12-1249

BIENES ARTÍSTICOS Y CULTURALES --

1-12-1250

EQUIPO DE SEGURIDAD PÚBLICA Equipo de Radiocomunicación Armamento y Equipo de Policía ACTIVO DIFERIDO

1-13-1313

CRÉDITOS EN PERÍODO DE AMORTIZACIÓN Banobras Fapes

1-13-1320

FONDOS Y RESERVAS Reserva de Contingencia Reserva de Crédito Educativo Fondo del Empleo Productivo

PASIVO PASIVO CIRCULANTE 2-21-2111

PROVEEDORES Proveedores de Obras

2-21-2112

ACREEDORES DIVERSOS Acreedores Programa Mejoramiento de Vivienda Acreedores por Impuestos y Retenciones Acreedores por Importación Programa Terrenos Promotora Créditos a Favor del Contribuyente Valores en Garantía

8

BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ ANEXO 1 MUNICIPIO DE ___________________________________, SONORA. CLAVE

DENOMINACIÓN

Saldos Iniciales Al __ de _________ Debe

2-21-2118

Haber

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Debe

Debe

Debe

Haber

Haber

Haber

Saldos Finales al ___ de __________ Debe

Haber

Ingresos y Egresos del 1º de _____ al __ de___________ Debe

Haber

Balanza Previa al ___ de __________ Debe

Haber

GOBIERNO DEL ESTADO Secretaría de Finanzas Tesorería General del Estado Anticipos de Participaciones Sub-Agencia Fiscal Seguridad Pública

2-21-2120

DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO --

2-21-2130

FONDOS AJENOS Aportaciones al ISSSTESON Impuestos Retenidos Apoyos por Cobrar Empleo Productivo Predial Ejidal por Enterar Créditos a Favor del Contribuyente

2-21-2140

RESERVAS Y PROVISIONES Provisión de Sueldos por Pagar Reserva para Aguinaldo PASIVO FIJO

2-22-2210

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Banobras Fapes PATRIMONIO

3-31-3110

Patrimonio Municipal

3-32-3210

Resultado de Ejercicios Anteriores

3-32-3220

Resultado del Ejercicio Actual

9

BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ ANEXO 1 MUNICIPIO DE ___________________________________, SONORA. CLAVE

DENOMINACIÓN

Saldos Iniciales Al __ de _________ Debe

Haber

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Debe

Debe

Debe

Haber

Haber

Haber

Saldos Finales al ___ de __________ Debe

Haber

Ingresos y Egresos del 1º de _____ al __ de___________ Debe

Haber

Balanza Previa al ___ de __________ Debe

Haber

INGRESOS IMPUESTOS 4-01-1001

Impto. sobre div. y esp. públicos

4-01-1004

Impuesto Predial

4-01-1005

Impto. sobre trasl. de dominio

4-01-1008

Impto. mpal. sobre tenencia o uso de vehíc. DERECHOS

4-02-2001

Alumbrado Público PARTICIPACIONES

4-05-5001

Fondo General de Participaciones

4-05-5003

Fondo de Fomento Municipal

4-05-5005

Participaciones Estatales

4-05-5010

Fondo de Impto. Especial

4-05-5011

Fondo de Impto. de Autos Nuevos

4-05-5012

Participación de Premios y Loterías APORTACIONES FEDERALES RAMO 33

4-06-6001

Fondo de Aportaciones Fortalecimiento Mpal.

4-06-6002

Fondo de Aportaciones Infraestruct. Soc. Mpal. INGRESOS EXTRAORDINARIOS

4-08-8002

Aport. Extraordinarias Gob.Fed. y Est. EGRESOS AYUNTAMIENTO

5-01-1000

SERVICIOS PERSONALES

5-01-1000

Sueldos

5-01-1000

Dietas

5-01-1000

Prima Vacacional

10

BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ ANEXO 1 MUNICIPIO DE ___________________________________, SONORA. CLAVE

Saldos Iniciales Al __ de _________

DENOMINACIÓN

Debe 5-01-1000

Gratificación de Fin de Año

5-01-2000

MATERIALES Y SUMINISTROS

Haber

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Movimientos del mes de ________

Debe

Debe

Debe

Haber

Haber

Haber

Saldos Finales al ___ de __________ Debe

Haber

Ingresos y Egresos del 1º de _____ al __ de___________ Debe

Haber

Balanza Previa al ___ de __________ Debe

Haber

COMISARIAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 6-00-0001

Deudores por Impuesto Predial

6-00-0031

Bienes en Comodato

6-00-0034

Deudores por Solares

6-00-0035

Equipo de Transporte en Comodato

6-00-0036

Equipo de Transporte en Trámite de Registro

6-00-0052

Registro en Trámite Baja Bienes Muebles

6-00-0053

Registro en Trámite Baja Bienes Inmuebles ACREEDORAS

6-00-1001

Impuestos por Recuperar por Impuesto Predial

6-00-1031

Comodato de Bienes

6-00-1034

Ingresos por Recuperar Deudores por Solares

6-00-1035

Comodatos Equipo de Transporte

6-00-1036

Trámite de Registros Equipo de Transporte

6-00-1052

Trámite de Registros Baja Bienes Muebles

6-00-1053

Trámite de Registros Baja Bienes Inmuebles SUMAS IGUALES

$

________________________ PRESIDENTE Nombre y Firma

________________________ TESORERO Nombre y Firma

11

ANEXO 2 Balance General ANEXO 2 BALANCE GENERAL ANEXO 2 Balance General El Balance General es un documento que muestra la situación financiera a una fecha determinada. Se compone de Activo, Pasivo, Patrimonio y Cuentas de Orden. Para su formulación se deberán tomar los datos de la columna Balanza Previa del Anexo 1 Balanza de Comprobación. El Balance General deberá ir acompañado de los siguientes anexos: •

Relaciones Analíticas de todas y cada una de las cuentas del Balance, que tuvieron movimientos durante el trimestre.

•

Conciliación Bancaria con copia de su respectivo estado de cuenta de cada una de las cuentas bancarias del Ayuntamiento, como son: cuenta corriente, cuenta del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal, del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y demás recursos ajenos del Ayuntamiento.

Se deberá de presentar la conciliación que corresponda al último mes del trimestre en que la cuenta tuvo movimiento. Cuando en lugar de estado de cuenta se presente un corte bajado de la Internet se considerará válido, siempre y cuando contenga el logotipo o sello de la institución bancaria correspondiente. El Balance General, deberá presentar los nombres y firmas del Presidente y Tesorero Municipal.

12

BALANCE GENERAL AL _____ DE ________________________ DE 20__. ANEXO 2 MUNICIPIO DE: ___________________________________, SONORA ACTIVO

PASIVO

CIRCULANTE

CIRCULANTE

Fondo Fijo

Proveedores

Bancos

Acreedores Diversos

Depósitos en Garantía

Gobierno del Estado

Inversiones

Documentos por Pagara Corto Plazo

Deudores Diversos

Fondos Ajenos

Pagos Anticipados

Total Pasivo Circulante

Total Activo Circulante

FIJO

FIJO

Parques y Jardines

Documentos por Pagar a Largo Plazo

Terrenos Edificios

Total Pasivo Fijo

Equipo de Procesamiento de Datos Mobiliario y Equipo de Oficina

TOTAL PASIVO

Equipo de Transporte Maquinaria y Equipo Equipo de Seguridad Pública

PATRIMONIO

Bienes Artísticos y Culturales

Patrimonio Municipal

Total Activo Fijo

Resultado de Ejercicios Anteriores

DIFERIDO

Resultado del Ejercicio

Créditos en Período de Amortización Total Activo Diferido

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN

Deudores por Impuesto Predial $__________

________________________ PRESIDENTE Nombre y Firma

Ingresos por Recuperar por Impuesto Predial $________

________________________ TESORERO Nombre y Firma

13

Conciliaciones Bancarias CONCILIACIÓN BANCARIA DE LA CUENTA No. ________________ __________ DEL BANCO _________________AL ______ DE _______________DE 20__ MUNICIPIO DE ___________________________________, SONORA. SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA AL____ DE ______________________

$

MAS: DEPÓSITOS EN TRÁNSITO: FECHA

CONCEPTO

DEPÓSITO ______________

_____________________

$

DEPÓSITO ______________

_____________________

$ ___________________

$

MENOS: CHEQUES EN TRÁNSITO: NO. DE CHEQUE FECHA

NOMBRE DEL BENEFICIARIO

IMPORTE $ ___________________

$

___________________

$

___________________

$ _____________

MAS: CRÉDITOS DEL BANCO NO CONSIDERADOS: DOCUMENTO Nº__________ COBRADO POR EL BANCO

$

INTERESES COBRADOS SOBRE DOCUMENTO Nº _________

$

ERROR AL REGISTRAR CHEQUE Nº__________ A NOMBRE $ DE ______________________________________________ MENOS: CARGOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS: CARGOS POR SERVICIOS BANCARIOS

$

HONORARIOS POR COBRO DE DOCUMENTOS

$

CHEQUE SIN FONDOS DE

$

(NOMBRE O INSTITUCIÓN)

SALDO SEGÚN LIBROS AL _______ DE ____________

$ ___________

FIRMAN DE CONFORMIDAD:

____________________________________ Elaboró

____________________________________ Supervisó

Nombre y Firma

Nombre y Firma

14

Relaciones Analíticas MUNICIPIO DE ___________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE FONDO FIJO AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-11-1109 DEPENDENCIA

RESPONSABLE

IMPORTE

Total $

MUNICIPIO DE ___________________, SONORA. AUXILIAR DE BANCOS DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 1-11-1120 Nº CUENTA

BANCO

USO DE LA CUENTA

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

Total $

DEBE

$

SALDO FINAL

HABER

$

$

15

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. AUXILIAR DE DEUDORES DIVERSOS DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 1-11-1170 NOMBRE

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

CONCEPTO

Total $

DEBE

$

SALDO FINAL

HABER

$

$

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. AUXILIAR DE PAGOS ANTICIPADOS DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 1-11-1190 NOMBRE DEL PROVEEDOR

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

CONCEPTO

Total $

DEBE

$

SALDO FINAL

HABER

$

$

16

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE SOLARES PARA LA VENTA AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-11-1180 DENOMINACIÓN

UBICACIÓN

DOCUMENTO QUE AMPARA LA PROPIEDAD

IMPORTE

Total $

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE PARQUES Y JARDINES AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-12-1210

DENOMINACIÓN

UBICACIÓN

DOCUMENTO QUE AMPARA LA PROPIEDAD

VALOR DEL BIEN

Total $

17

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE TERRENOS AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-12-1211 DENOMINACIÓN

UBICACIÓN

DOCUMENTO QUE AMPARA LA PROPIEDAD

VALOR DEL TERRENO

Total $

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE EDIFICIOS AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-12-1212

DENOMINACIÓN

UBICACIÓN

USO DEL BIEN

DOCUMENTO QUE AMPARA LA PROPIEDAD

VALOR DEL EDIFICIO

Total $

18

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-12-1220 Nº DE INVENTARIO

Nº DE SERIE

DENOMINACIÓN

RESPONSABLE

ÁREA ASIGNADA

VALOR DEL BIEN

TOTAL $

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE EQUIPO DE TRANSPORTE AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-12-1230 Nº DE INVENTARIO

Nº DE SERIE

DENOMINACIÓN DEL BIEN

RESPONSABLE

ÁREA ASIGNADA

VALOR DEL BIEN

Total $

19

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE MAQUINARIA Y EQUIPO AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-12-1240 NO. DE INVENTARIO

NO. DE SERIE

DENOMINACIÓN DEL BIEN

RESPONSABLE

ÁREA ASIGNADA

VALOR DEL BIEN

Total $

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. RELACIÓN ANALÍTICA DE CRÉDITOS EN PERÍODO DE AMORTIZACIÓN AL ___ DE _______________ DE 20__. Clave 1-13-1313 NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN

FECHA DE CONTRATACIÓN

Total $

SALDO INICIAL

CRÉDITOS CONTRATADOS

$

AMORTIZACIÓN DE ADEUDOS CRÉDITOS

$

SALDO FINAL

$

20

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. AUXILIAR DE PROVEEDORES DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 2-21-2111

PROVEEDOR

FECHA DEL ULTIMO MOVIMIENTO

Total

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

$

DEBE

$

HABER

$

SALDO FINAL

$

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. AUXILIAR DE ACREEDORES DIVERSOS DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 2-21-2112

NOMBRE

FECHA DEL ULTIMO MOVIMIENTO

Total $

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

DEBE

$

SALDO FINAL

HABER

$

$

21

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. AUXILIAR DE GOBIERNO DEL ESTADO DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 2-21-2118

NOMBRE

FECHA DEL ULTIMO MOVIMIENTO

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

Total $

DEBE

$

SALDO FINAL

HABER

$

$

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. AUXILIAR DE DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 2-21-2120

DOCUMENTO

NOMBRE O INSTITUCIÓN

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

Total $

DEBE

$

SALDO FINAL

HABER

$

$

22

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. AUXILIAR DE FONDOS AJENOS DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 2-21-2130 FECHA DEL ULTIMO MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

DEBE

Total $

$

SALDO FINAL

HABER

$

$

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. AUXILIAR DE DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO DEL 1º DE _________ AL ___ DE __________ DE 20__. Clave 2-22-2210 Nº DOCTO.

NOMBRE O INSTITUCIÓN

FECHA DE VENCIMIENTO

Total $

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

DEBE

$

SALDO FINAL

HABER

$

$

23

ANEXO 3 Informe Trimestral de Adquisiciones de Activos Fijos INFORME TRIMESTRAL DE ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FIJOS ANEXO 3 MUNICIPIO DE: ___________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del __ de ________ al __ de ________ de 20__. AFECTACIÓN CONTABLE NO. DE INVENTARIO

NOMBRE Y DESCRIPCIÓN DEL BIEN

ÁREA ASIGNADA

Total

COSTO DE FORMA DE ADQUISICIÓN FINANCIAMIENTO

CONDICIONES DE PAGO

CUENTA DE ACTIVO FIJO

PARTIDA

$

_________________________

_________________________

_________________________

PRESIDENTE

TESORERO

SÍNDICO

Nombre y Firma

Nombre y Firma

Nombre y Firma

24

ANEXO 4 Informe Trimestral de Bajas de Activos Fijos INFORME TRIMESTRAL DE BAJAS DE ACTIVOS FIJOS ANEXO 4 MUNICIPIO DE: ___________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del __ de ________ al __ de ________ de 20__. NO. DE INVENTARIO

NOMBRE Y DESCRIPCIÓN DEL BIEN

ÁREA ASIGNADA

MOTIVO DE LA BAJA: AUTORIZACIÓN VENTA, SINIESTRO, DEL AYTO. CHATARRA, DONACIÓN

Total

VALOR EN LIBROS

$

IMPORTE DE LA VENTA

AFECTACIÓN CONTABLE CUENTA DE ACTIVO FIJO

CUENTA DE INGRESOS

$

_________________________

_________________________

_________________________

PRESIDENTE

TESORERO

SÍNDICO

Nombre y Firma

Nombre y Firma

Nombre y Firma

25

ANEXO 5 Estado de Ingresos y Egresos Trimestral y Acumulado ANEXO 5 ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO

Es el estado financiero que muestra los ingresos y egresos que se elabora con el fin de determinar el resultado (Superávit o Déficit de un período determinado). El Estado de Ingresos y Egresos, se deberá elaborar a nivel de capítulo y deberá ir acompañado de los siguientes anexos:

Anexo 7

Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado, con justificaciones.

Anexo 8

Desglose del Capítulo 8000 Ingresos Extraordinarios.

Anexo 9

Comparativo de justificaciones.

Anexo 10

Concentrado del Gasto Trimestral por Capítulo y Dependencia.

Anexo 11

Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado por Dependencia con justificaciones.

Anexo 13

Avance Físico Financiero a los Programas de Inversión con justificaciones.

Anexo 14

Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal con justificaciones.

Anexo 15

Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal con justificaciones.

Anexo 16

Desglose del Capítulo 8000 Erogaciones Extraordinarias

Anexo 17

Desglose del Capítulo 9000 Deuda Pública.

Egresos

Trimestral

y

Acumulado,

con

sus

Los datos para la elaboración de este documento, deberán tomarse de la columna de Ingresos y Egresos del Anexo 1 Balanza de Comprobación. El Estado de Ingresos y Egresos, como todo Estado Financiero, deberá contener los nombres y firmas del Presidente y Tesorero Municipal.

26

ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO ANEXO 5

MUNICIPIO DE: ________________________________, SONORA. ___ Trimestre comprendido del __ de ________ al __ de ________ de 20__. CLAVE

CAPÍTULO

TRIMESTRAL

INGRESOS

ACUMULADO $

1000

IMPUESTOS

2000

DERECHOS

3000

PRODUCTOS

4000

APROVECHAMIENTOS

5000

PARTICIPACIONES

6000

APORTACIONES FEDERALES RAMO 33

7000

CONTRIBUCIONES ESPECIALES POR MEJORAS

8000

INGRESOS EXTRAORDINARIOS EGRESOS

$

1000

SERVICIOS PERSONALES

2000

MATERIALES Y SUMINISTROS

3000

SERVICIOS GENERALES

4000

TRANSFERENCIAS DE RECURSOS FISCALES

5000

BIENES MUEBLES E INMUEBLES

6000

INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO

7000

INVERSIONES PRODUCTIVAS

8000

EROGACIONES EXTRAORDINARIAS

9000

DEUDA PÚBLICA SUPERÁVIT O DÉFICIT

_________________________

$

________________

PRESIDENTE

TESORER

Nombre y Firma

Nombre y Fi

27

ANEXO 6 Estado de Origen y Aplicación de Recursos

ANEXO 6 ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS Documento mediante el cuál se informa sobre el monto de los recursos financieros que se generaron durante el período; así como el uso o aplicación que se le dio a los mismos. Se basa en balances comparativos de inicio y fin del período revisado, y da como resultado las diferencias en cada uno de los rubros del Balance. Estas diferencias son los orígenes y aplicación de recursos presentados en la Balanza de Comprobación, debiendo considerarse en la siguiente forma: Orígen: a) Disminución en el Activo Circulante. b) Disminución en el Activo Fijo. c) Aumento en el Pasivo Circulante. d) Aumento en el Pasivo Fijo. e) Aumento en el Patrimonio. f) Superávit del Ejercicio. Aplicación: a) Aumento en el Activo Circulante. b) Aumento en el Activo Fijo. c) Disminución en el Pasivo Circulante. d) Disminución en el Pasivo Fijo. e) Disminución en el Patrimonio. f) Déficit del Ejercicio. Para comprobar que esta información es correcta, la suma de orígenes debe ser igual a la suma de las aplicaciones realizadas. Es necesario que el Estado de Origen y Aplicación de Recursos, se presente a nivel de Cuentas de Mayor. El Estado de Origen y Aplicación de Recursos, como todo Estado Financiero, deberá contener los nombres y firmas del Presidente y Tesorero Municipal.

28

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

ANEXO 6 MUNICIPIO DE: ___________________________________, SONORA. Por el Período del 1o. de Enero al ___ de _________ de 20__. ORÍGENES

ACUMULADO

DISMINUCIÓN EN EL ACTIVO CIRCULANTE Deudores Diversos DISMINUCIÓN EN EN EL ACTIVO FIJO Equipo de Transporte DISMINUCIÓN EN EL ACTIVO DIFERIDO Créditos en Período de Amortización AUMENTO EN EL PASIVO CIRCULANTE Proveedores AUMENTO EN EL PATRIMONIO Patrimonio Municipal $

TOTAL DE ORÍGENES APLICACIONES AUMENTO EN EL ACTIVO CIRCULANTE Bancos AUMENTO EN EL ACTIVO FIJO Mobiliario y Equipo de Oficina DISMINUCIÓN EN EL PASIVO CIRCULANTE Acreedores DISMINUCIÓN EN EL PASIVO FIJO Documentos por Pagar a Largo Plazo DISMINUCIÓN EN EL PATRIMONIO Déficit TOTAL DE APLICACIONES

$

_____________________

_____________________

PRESIDENTE

TESORERO

Nombre y Firma

Nombre y Firma

29

ANEXO 7 Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado con justificaciones COMPARATIVO DE INGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ ANEXO 7 Hoja ____ de ___ MUNICIPIO DE: ______________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRAL CLAVE

CAPÍTULO Y CONCEPTO

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPTADO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

CAPTADO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

%

1000 Impuestos 1001 Impuesto sobre diversiones y espectáculos públicos 1002 Impuestos sobre loterías, rifas y sorteos 1003 Impuestos adicionales (desglosar)

1004 Impuesto predial 1005 Impuesto sobre traslación de dominio de bienes inmuebles 1006 Impuesto por la prestación del servicio de hospedaje 1007 Impuesto predial ejidal 1008 Impuesto municipal sobre tenencia o uso de vehículos 2000 Derechos 2001 Alumbrado público 2002 Agua potable y alcantarillado 2003 Mercados y centrales de abasto 2004 Panteones 2005 Rastros 2006 Parques 2007 Seguridad pública 2008 Tránsito 2009

Estacionamiento

30

ANEXO 7 Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado con justificaciones COMPARATIVO DE INGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ ANEXO 7 Hoja ____ de ___ MUNICIPIO DE: ______________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRAL CLAVE

CAPÍTULO Y CONCEPTO

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPTADO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

CAPTADO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

%

2010 Desarrollo urbano 2011 Control sanitario de animales domésticos 2012 Otros servicios (desglosar)

2013 Licencias para la colocación de anuncios o publicidad 2014 Expedición de anuencias para tramitar licencias para la venta y consumo de bebidas alcohólicas 2015 Por la expedición de autorizaciones eventuales por día 2016 Por la expedición de guías para la transportación de bebidas con contenido alcohólico 2017 Expedición de anuencias por cambio de domicilio (alcoholes) 2018 Servicio de limpia 3000 Productos 3001 Enajenación onerosa de bienes muebles 3002 Enajenación onerosa de bienes inmuebles 3003 Otorgamiento de financiamiento y rendimiento de capitales 3004 Venta de placas con número para nomenclatura 3005 Venta de planos para construcción de viviendas 3006 Venta de planos para centros de población 3007

Expedición de estados de cuenta

31

ANEXO 7 Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado con justificaciones COMPARATIVO DE INGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ ANEXO 7 Hoja ____ de ___ MUNICIPIO DE: ______________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRAL CLAVE

CAPÍTULO Y CONCEPTO

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPTADO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

CAPTADO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

%

3008 Venta de formas impresas 3009 Venta de equipo contra incendios 3010 Venta o arrendamiento de cajas estacionarias para basura 3011 Enajenación de publicaciones y suscripciones 3012 Servicio de fotocopiado de documentos a particulares 3013

Mensura, remensura, deslinde o localización de lotes

3014

Otros no especificados (desglosar)

3015 Venta de lotes en el panteón 3016 Arrendamiento de bienes muebles e inmuebles 4000 Aprovechamientos 4001 Multas 4002 Recargos 4003 Remate y venta de ganado mostrenco 4004 Indemnizaciones 4005 Donativos (Desglosar)

4006 Reintegros 4007

Aprovechamientos diversos (Desglosar)

32

ANEXO 7 Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado con justificaciones COMPARATIVO DE INGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ ANEXO 7 Hoja ____ de ___ MUNICIPIO DE: ______________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRAL CLAVE

CAPÍTULO Y CONCEPTO

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPTADO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

CAPTADO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

%

4008 Honorarios de cobranza 4009 Porcentaje sobre recaudación Sub-Agencia Fiscal 4010 Remanente de ejercicios anteriores 5000 Participaciones 5001 Fondo general de participaciones 5003 Fondo de fomento municipal 5004 Multas federales no fiscales 5005 Participaciones estatales 5006 0.136% de la Recaudación Federal Participable 5007 Impuesto federal sobre tenencia y uso de vehículos 5009 Zona federal marítima 5010 Fondo de impuesto especial (sobre alcohol y tabaco) 5011 Fondo de impuesto de autos nuevos 5012 Participación de premios y loterías 5024 Fondo de compensación para resarcimiento por disminución del impuesto sobre automóviles nuevos 5025 Fondo de Fiscalización 5026 IEPS a las gasolinas y diesel 6000 Aportaciones Federales Ramo 33 6001

Fondo de aportaciones para el fortalecimiento municipal

33

ANEXO 7 Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado con justificaciones COMPARATIVO DE INGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ ANEXO 7 Hoja ____ de ___ MUNICIPIO DE: ______________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRAL CLAVE

CAPÍTULO Y CONCEPTO

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPTADO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

CAPTADO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

%

6002 Fondo de aportaciones para la infraestructura social municipal 7000 Contribuciones Especiales por Mejoras 7001 Agua potable en red secundaria 7002 Drenaje de aguas servidas en red secundaria 7003 Alcantarillado pluvial 7004 Alumbrado público 7005 Pavimentación vías secundarias 7006 Pavimentación calles colectoras 7007 Pavimentación calles locales 7008 Pavimentación arterias principales 7009 Obras de ornato 7010 Electrificación 7011 Cultura 7012 Museos 7013 Bibliotecas 7014 Casas de cultura 7015 Recreación y espacios abiertos 7016 Canchas a descubierto 7017 Canchas a cubierto 7018

Centros deportivos

34

ANEXO 7 Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado con justificaciones COMPARATIVO DE INGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ ANEXO 7 Hoja ____ de ___ MUNICIPIO DE: ______________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRAL CLAVE

CAPÍTULO Y CONCEPTO

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPTADO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

CAPTADO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

%

8000 Ingresos Extraordinarios 8002 Aportaciones extraordinarias del gobierno federal y estatal 8003 Apoyos financieros 8004 Otros ingresos

Total

$

35

JUSTIFICACIÓN A LAS VARIACIONES DE INGRESOS ANEXO 7 MUNICIPIO DE:________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__

CLAVE

CAPÍTULO Y CONCEPTO

Hoja ____ de ____

JUSTIFICACIÓN

PROCEDIMIENTO PARA LA FORMULACIÓN DE LAS JUSTIFICACIONES A LAS VARIACIONES DE INGRESOS.

1-. SE DEBERÁN SELECCIONAR EN CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS, LOS CONCEPTOS DE INGRESOS CON LAS VARIACIONES MAS RELEVANTES, TANTO POSITIVAS COMO NEGATIVAS. 2-. UNA VEZ SELECCIONADOS LOS CONCEPTOS, SE PROCEDERÁ A FORMULAR LA JUSTIFICACIÓN, EN LA CUAL SE DARÁ UNA EXPLICACIÓN CLARA SOBRE LA CAUSA O RAZÓN QUE ORIGINÓ LA VARIACIÓN, ASÍ COMO SU COMPORTAMIENTO CON RELACIÓN A LO PRESUPUESTADO EN CADA CONCEPTO A JUSTIFICAR.

ESTE PROCEDIMIENTO, SE UTILIZARÁ EN TODOS Y CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS DE INGRESOS.

36

ANEXO 8 Desglose de Ingresos Extraordinarios DESGLOSE DE INGRESOS EXTRAORDINARIOS ANEXO 8 MUNICIPIO DE:________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ CLAVE

DESCRIPCIÓN

CHEQUE FECHA

NÚMERO

IMPORTE

Aportaciones Extraordinarias del Gobierno Federal y Estatal (Desglosar)

$

8003

Apoyos Financieros (Desglosar)

$

8004

Otros Ingresos (Desglosar)

$

8002

Total

PROCEDENCIA (DEPENDENCIA QUE OTORGA)

APLICACIÓN Y/O DESTINO

$

37

ANEXO 9 Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado con justificaciones COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ ANEXO 9 Hoja de ___ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

1000

Servicios Personales

1101

Sueldos

1102

Dietas

1103

Sueldo diferencial por zona

1104

Plan de previsión social

1201

Honorarios y comisiones

1202

Remuneraciones diversas

1203

Compensaciones por servicios de carácter social

1204

Remuneraciones por sustitución de personal

1205

Salarios al personal eventual

1301

Prima quinquenal al personal burocrático

1305

Estímulos al personal

1306

Prima vacacional

1307

Gratificación de fin de año

1308

Compensaciones adicionales por servicios especiales al personal de carácter permanente

1309

Compensac. adic. por serv. esp. al personal de carácter eventual

1310

Estímulos al personal de confianza

1311

Indemnizaciones al personal

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

38

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

1313

Remuneraciones por horas extraordinarias

1321

Compensaciones por riesgos profesionales

1327

Bono para despensa

1333

Bono por puntualidad

1336

Prima dominical

1342

Pensiones y jubilaciones

1401

Cuotas por servicio médico del ISSSTESON

1402

Cuotas al FOVISTESSON

1403

Cuotas por seguro de vida al ISSSTESON

1404

Cuotas por seguro de retiro al ISSSTESON

1405

Pagas de defunción, pensiones y jubilaciones

1406

Asignaciones para préstamos a corto plazo

1408

Otras prestaciones de seguridad social

1410

Cuotas para el fondo de pensiones y jubilaciones del ISSSTESON

1501

Indemnizaciones por accidentes de trabajo

1502

Otras prestaciones

1503

Otros seguros de carácter laboral o económicos

1601

Impuestos sobre nóminas

1801

Previsión para incremento de sueldos

2000

Materiales y Suministros

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

39

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

2101

Material de oficina

2102

Material de limpieza

2103

Materiales educativos

2104

Materiales y útiles de impresión

2105

Materiales y útiles para el procesamiento de equipos y bienes informáticos

2106

Material para información

2201

Productos alimenticios para el personal en las instalaciones

2202

Alimentación de personas en proceso de readaptación social

2203

Alimentación de personas hospitalizadas

2204

Productos alimenticios para población en casos de desastre

2205

Alimentación de animales

2206

Utensilios para el servicio de alimentación

2207

Adquisición de agua potable

2301

Materias primas

2302

Refacciones, accesorios y herramientas menores

2304

Refacciones y accesorios para el equipo de cómputo

2401

Materiales de construcción

2402

Estructuras y manufacturas

2403

Materiales complementarios

2404

Material eléctrico y electrónico

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

40

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

2501

Substancias químicas

2502

Plaguicidas, abonos y fertilizantes

2503

Medicinas y productos farmacéuticos

2504

Materiales y suministros médicos

2505

Materiales y suministros de laboratorio

2601

Combustibles

2602

Lubricantes y aditivos

2701

Vestuario, uniformes y blancos

2702

Prendas de protección

2703

Artículos deportivos

2801

Substancias y materiales explosivos

2802

Materiales de seguridad pública

2803

Prendas de protección para seguridad pública

2901

Mercancías para su distribución a la población en casos de desastres naturales o emergencias

3000

Servicios Generales

3101

Servicio postal

3102

Servicio telegráfico

3103

Servicio telefónico

3104

Servicio de energía eléctrica

3105

Servicio de alumbrado público

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

41

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

3106

Agua potable

3107

Servicio de agua potable

3108

Servicio de energía eléctrica a escuelas

3109

Servicios e instalaciones para centros escolares

3110

Servicio de conducción de señales analógicas y digitales

3111

Servicio de gas

3201

Arrendamiento de inmuebles

3202

Arrendamiento de muebles, maquinaria y equipo

3203

Arrendamiento de equipo de transporte

3204

Arrendamiento de equipo y bienes informáticos

3205

Arrendamientos especiales

3206

Arrendamiento financiero de inmuebles

3207

Arrendamiento financiero de muebles, maquinaria y equipo

3208

Arrendamiento financiero de equipo de transporte

3209

Arrendamiento financiero de equipo y bienes informáticos

3210

Arrendamiento de equipo de limpia y recolección de basura

3301

Asesoría y capacitación

3302

Estudios e investigaciones

3303

Servicios de informática

3304

Consultorías

3305

Servicios estadísticos y geográficos

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

42

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

3306

Apoyo a comisarios ciudadanos

3401

Almacenaje, fletes y maniobras

3402

Gastos financieros

3403

Seguros y fianzas

3404

Impuestos de importación

3406

Otros impuestos y derechos

3407

Servicios de vigilancia

3408

Patentes, regalías y otros

3409

Gastos inherentes a la recaudación

3501

Mantenimiento y conservación de mobiliario y equipo

3502

Mantenimiento y conservación de maquinaria y equipo

3503

Mantenimiento y conservación de inmuebles

3504

Servicios de lavandería, higiene y fumigación

3505

Mantenimiento y conservación de equipo de transporte

3506

Mantenimiento y conservación de bienes artísticos y culturales

3507

Mantenimiento y conservación de mobiliario y equipo para escuelas, laboratorios y talleres

3508

Mantenimiento y conservación de herramientas, instrumentos, útiles y equipo

3509

Mantenimiento y conservación de parques y jardines

3510

Mantenimiento y conservación de panteones

3511

Conservación de alumbrado público

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

43

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

3512

Conservación de tomas de agua

3513

Conservación de señales de tránsito

3514

Instalaciones

3515

Mantenimiento y conservación de bienes informáticos

3516

Mantenimiento y conservación del relleno sanitario

3601

Impresión de documentos oficiales

3602

Gastos de difusión e imagen institucional

3603

Difusión de servicios públicos y campañas de información

3604

Impresiones y publicaciones oficiales

3605

Gastos de teletransmisión y radiotransmisión

3606

Servicio de telecomunicaciones

3701

Pasajes

3702

Viáticos

3703

Gastos de camino

3801

Gastos ceremoniales y de orden social

3802

Congresos, convenciones y exposiciones

3803

Gastos de atención y promoción

3901

Servicios diversos

3903

Cuotas

3904

Ayudas culturales y sociales

3906

Fomento deportivo

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

44

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

3907

Ayudas diversas

3908

Becas educativas otorgadas por el Gobierno Municipal

3909

Servicios de administración del impuesto predial

3910

Gasto por daños a terceros

4000

Transferencias de Recursos Fiscales

4101

Apoyo presupuestario a organismos e instituciones

4103

Acciones sociales básicas

4104

Apoyo para despensas

4118

Apoyo presupuestario a organismos educativos

4119

Gastos de operación de centros de rehabilitación social

4201

Aportaciones a la agricultura

4202

Aportaciones a la industria

4203

Aportaciones a la ganadería

4204

Aportaciones al turismo

4205

Aportaciones al comercio

4206

Aportaciones a la pesca

4901

Apoyo presupuestal para amortización de deuda de organismos paramunicipales

5000

Bienes Muebles e Inmuebles

5101

Mobiliario de administración

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

45

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

5102

Equipo de administración

5103

Equipo educacional y recreativo

5104

Bienes artísticos y culturales

5105

Mobiliario y equipo para escuelas, laboratorios y talleres

5201

Maquinaria y equipo agropecuario

5202

Maquinaria y equipo industrial

5203

Maquinaria y equipo de construcción

5204

Equipos y aparatos de comunicaciones y telecomunicaciones

5205

Maquinaria y equipo eléctrico

5206

Equipo de computación electrónica

5207

Adquisición de señales de tránsito

5208

Equipo de limpieza y recolección de basura

5301

Vehículos y equipo terrestre

5302

Vehículos y equipo marítimo, lacustre y fluvial

5303

Vehículos y equipo de transporte aéreo

5304

Vehículos y equipo auxiliar de transporte

5401

Equipo médico

5402

Instrumental médico

5501

Herramientas

5502

Refacciones y accesorios mayores

5601

Animales de trabajo

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

46

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

5602

Animales de reproducción y exhibición

5603

Animales de apoyo para seguridad pública

5701

Edificios y locales

5702

Terrenos

5703

Adjudicaciones, expropiaciones e indemnización de inmuebles

5801

Equipo de seguridad pública

5802

Vehículos para seguridad pública

6000

Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo Municipal

6101

Municipal directo

6102

Normal convenido

6103

Programa de desarrollo regional

6104

Programa de empleo temporal

6105

Crédito BANOBRAS

6106

Créditos con otras instituciones

6107

Fondo de aportaciones para la infraestructura social municipal

6108

Transferencias para programas de inversión en obras públicas

6109

Programa de ahorro y subsidios a la vivienda progresiva (VIVAH)

6206

Obras públicas municipales por administración

6207

Obras públicas municipales por concertación

6208

Obras públicas municipales por contrato

6209

Convenio Municipio-Estado

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

47

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

6210

Estudios de preinversión

6302

Aportaciones de la comunidad para programas de inversión

6510

Equipo para el cuerpo de seguridad pública

6601

Créditos de otras instituciones

7000

Inversiones Productivas

7101

Créditos directos para actividades productivas

7102

Fideicomiso para financiamientos diversos

7201

Asignaciones destinadas a la adquisición de acciones emitidas

7202

Adquisición de otros bienes y derechos financieros

7203

Adquisición de derechos financieros no titulados

7301

Inversión en promoción del desarrollo turístico

7302

Inversión en promoción del desarrollo industrial, comercial y de servicios

7304

Transferencias para inversiones productivas

8000

Erogaciones Extraordinarias

8101

Previsión para programas adicionales

8102

Erogaciones imprevistas

8104

Previsión para situaciones de emergencia

9000

Deuda Pública

9101

Amortización del pasivo

9102

Pago de intereses

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

48

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO 20__ Hoja

ANEXO 9 de ___

MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ TRIMESTRE CLAVE

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPÍTULO Y PARTIDA

9103

Amortización de crédito BANOBRAS

9104

Amortización de equipo

9105

Amortización a corto plazo

9107

Amortizaciones de línea de crédito

9201

Adefas por servicios personales

9202

Adefas por conceptos distintos de servicios personales

9204

Devoluciones por cobros indebidos de multas y sanciones

9205

Devoluciones por cobros indebidos de impuestos y derechos

9206

Devoluciones por duplicidad de pago en convenios de concertación de obras

9901

Ejercicio por regularizar

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

DIFERENCIA PRESUPUESTO EJERCIDO AL PERÍODO AL PERÍODO CANTIDAD %

Total

49

JUSTIFICACIÓN A LAS VARIACIONES DE EGRESOS ANEXO 9 MUNICIPIO DE:________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__

CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

Hoja ____ de ____

JUSTIFICACIÓN

PROCEDIMIENTO PARA LA FORMULACIÓN VARIACIONES DE EGRESOS.

DE

LAS JUSTIFICACIONES

A LAS

1-. EN CADA CAPÍTULO SE DEBERÁN DE SELECCIONAR LAS PARTIDAS CON VARIACIONES MAS RELEVANTES, TANTO POSITIVAS COMO NEGATIVAS. 2-. UNA VEZ SELECCIONADAS LAS PARTIDAS, SE PROCEDERÁ A FORMULAR LA JUSTIFICACIÓN, EN LA CUAL SE DARÁ UNA EXPLICACIÓN CLARA SOBRE LA CAUSA O RAZÓN QUE ORIGINÓ LA VARIACIÓN, ASÍ COMO SU COMPORTAMIENTO CON RELACIÓN A LO PRESUPUESTADO EN CADA PARTIDA A JUSTIFICAR.

ESTE PROCEDIMIENTO, SE UTILIZARÁ EN TODOS Y CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS DE EGRESOS.

50

CONCENTRADO DEL GASTO TRIMESTRAL POR CAPÍTULO Y DEPENDENCIA ANEXO 10 Concentrado del Gasto Trimestral por Capítulo y Dependencia

ANEXO 10 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE:________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ CLAVE

1000 2000 TOTAL PRESUPUESTO EJERCIDO EN SERVICIOS MATERIALES DEL TRIMESTRE EL TRIMESTRE PERSONALES Y SUMINIS.

DEPENDENCIA

AY

AYUNTAMIENTO

SIN

SINDICATURA

PM

PRESIDENCIA MUNICIPAL

SA

SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO

TM

TESORERÍA MUNICIPAL

DOP

DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS

DSP

DIR. DE SERVICIOS PÚBLICOS MUNICIPALES

DSPM

3000

4000

5000

SERVICIOS GENERALES

TRANSFERENCIAS

MUEBLES E INMUEBLES

6000

7000

INVERSIONES INVERSIONES EN PRODUCTS. INFRAEST.

8000

9000

EROG. EXTRAORD.

DEUDA PÚBLICA

DIR. DE SEGURIDAD PÚBLICA

DPM

DIR. DE PLANEACIÓN MUNICIPAL Y/O PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO MUNICIPAL

OCE

ÓRGANO DE CONTROL Y EVAL. GUBERN.

OM

OFICIALÍA MAYOR

DAC

DIRECCIÓN DE ACCIÓN CÍVICA Y/O CULTURAL

DCS

DIRECCIÓN DE COMUNICACIÓN SOCIAL

DDS

DIR. DE DESARROLLO SOCIAL Y/O COMUNITARIO

DPC

DIRECCIÓN DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA

DPDEM DIR. DE PROMOCIÓN Y DES. ECONÓMICO MPAL. DDR

DIRECCIÓN DE DESARROLLO RURAL

DDU

DIRECCIÓN DE DESARROLLO URBANO

DE

DIRECCIÓN DE ECOLOGÍA

DJ

DIRECCIÓN JURÍDICA

DDAM DIR. DE DESARROLLO Y ASUNTOS DE LA MUJER DOS

DIR. DE OBRAS PÚBLICAS Y SERVICIOS PÚBS.

DRH

DIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS

DCM

DIRECCIÓN DE CATASTRO MUNICIPAL

DDO

DIRECCIÓN DE DESARROLLO ORGANIZACIONAL

DAA

DIRECCIÓN DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS

DSPM

DIRECCIÓN DE SALUD PÚBLICA MUNICIPAL

C

COMISARÍAS

D

DELEGACIONES

TOTAL

$

$

$

$

$

$

$

$

$

$

$

51

ANEXO 11 Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado por Dependencia con justificaciones COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

1000

Servicios Personales

1101

Sueldos

1102

Dietas

1103

Sueldo diferencial por zona

1104

Plan de previsión social

1201

Honorarios y comisiones

1202

Remuneraciones diversas

1203

Compensaciones por servicios de carácter social

1204

Remuneraciones por sustitución de personal

1205

Salarios al personal eventual

1301

Prima quinquenal al personal burocrático

1305

Estímulos al personal

1306

Prima vacacional

1307

Gratificación de fin de año

1308

Compensaciones adicionales por servicios especiales al personal de carácter permanente

1309

Compensac. adic. por serv. esp. al personal de carácter eventual

1310

Estímulos al personal de confianza

1311

Indemnizaciones al personal

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

52

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

1313

Remuneraciones por horas extraordinarias

1321

Compensaciones por riesgos profesionales

1327

Bono para despensa

1333

Bono por puntualidad

1336

Prima dominical

1342

Pensiones y jubilaciones

1401

Cuotas por servicio médico del ISSSTESON

1402

Cuotas al FOVISTESSON

1403

Cuotas por seguro de vida al ISSSTESON

1404

Cuotas por seguro de retiro al ISSSTESON

1405

Pagas de defunción, pensiones y jubilaciones

1406

Asignaciones para préstamos a corto plazo

1408

Otras prestaciones de seguridad social

1410

Cuotas para el fondo de pensiones y jubilaciones del ISSSTESON

1501

Indemnizaciones por accidentes de trabajo

1502

Otras prestaciones

1503

Otros seguros de carácter laboral o económicos

1601

Impuestos sobre nóminas

1801

Previsión para incremento de sueldos

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

53

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

2000

Materiales y Suministros

2101

Material de oficina

2102

Material de limpieza

2103

Materiales educativos

2104

Materiales y útiles de impresión

2105

Materiales y útiles para el procesamiento de equipos y bienes informáticos

2106

Material para información

2201

Productos alimenticios para el personal en las instalaciones

2202

Alimentación de personas en proceso de readaptación social

2203

Alimentación de personas hospitalizadas

2204

Productos alimenticios para población en casos de desastre

2205

Alimentación de animales

2206

Utensilios para el servicio de alimentación

2207

Adquisición de agua potable

2301

Materias primas

2302

Refacciones, accesorios y herramientas menores

2304

Refacciones y accesorios para el equipo de cómputo

2401

Materiales de construcción

2402

Estructuras y manufacturas

2403

Materiales complementarios

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

54

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

2404

Material eléctrico y electrónico

2501

Substancias químicas

2502

Plaguicidas, abonos y fertilizantes

2503

Medicinas y productos farmacéuticos

2504

Materiales y suministros médicos

2505

Materiales y suministros de laboratorio

2601

Combustibles

2602

Lubricantes y aditivos

2701

Vestuario, uniformes y blancos

2702

Prendas de protección

2703

Artículos deportivos

2801

Substancias y materiales explosivos

2802

Materiales de seguridad pública

2803

Prendas de protección para el cuerpo de seguridad pública

2901

Mercancías para su distribución a la población en casos de desastres naturales o emergencias

3000

Servicios Generales

3101

Servicio postal

3102

Servicio telegráfico

3103

Servicio telefónico

3104

Servicio de energía eléctrica

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

55

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

3105

Servicio de alumbrado público

3106

Agua potable

3107

Servicio de agua potable

3108

Servicio de energía eléctrica a escuelas

3109

Servicios e instalaciones para centros escolares

3110

Servicio de conducción de señales analógicas y digitales

3111

Servicio de gas

3201

Arrendamiento de inmuebles

3202

Arrendamiento de muebles, maquinaria y equipo

3203

Arrendamiento de equipo de transporte

3204

Arrendamiento de equipo y bienes informáticos

3205

Arrendamientos especiales

3206

Arrendamiento financiero de inmuebles

3207

Arrendamiento financiero de muebles, maquinaria y equipo

3208

Arrendamiento financiero de equipo de transporte

3209

Arrendamiento financiero de equipo y bienes informáticos

3210

Arrendamiento de equipo de limpia y recolección de basura

3301

Asesoría y capacitación

3302

Estudios e investigaciones

3303

Servicios de informática

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

56

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

3304

Consultorías

3305

Servicios estadísticos y geográficos

3306

Apoyo a comisarios ciudadanos

3401

Almacenaje, fletes y maniobras

3402

Gastos financieros

3403

Seguros y fianzas

3404

Impuestos de importación

3406

Otros impuestos y derechos

3407

Servicios de vigilancia

3408

Patentes, regalías y otros

3409

Gastos inherentes a la recaudación

3501

Mantenimiento y conservación de mobiliario y equipo

3502

Mantenimiento y conservación de maquinaria y equipo

3503

Mantenimiento y conservación de inmuebles

3504

Servicios de lavandería, higiene y fumigación

3505

Mantenimiento y conservación de equipo de transporte

3506

Mantenimiento y conservación de bienes artísticos y culturales

3507

Mantenimiento y conservación de mobiliario y equipo para escuelas, laboratorios y talleres

3508

Mantenimiento y conservación de herramientas, instrumentos, útiles y equipo

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

57

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

3509

Mantenimiento y conservación de parques y jardines

3510

Mantenimiento y conservación de panteones

3511

Conservación de alumbrado público

3512

Conservación de tomas de agua

3513

Conservación de señales de tránsito

3514

Instalaciones

3515

Mantenimiento y conservación de bienes informáticos

3516

Mantenimiento y conservación del relleno sanitario

3601

Impresión de documentos oficiales

3602

Gastos de difusión e imagen institucional

3603

Difusión de servicios públicos y campañas de información

3604

Impresiones y publicaciones oficiales

3605

Gastos de teletransmisión y radiotransmisión

3606

Servicio de telecomunicaciones

3701

Pasajes

3702

Viáticos

3703

Gastos de camino

3801

Gastos ceremoniales y de orden social

3802

Congresos, convenciones y exposiciones

3803

Gastos de atención y promoción

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

58

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

3901

Servicios diversos

3903

Cuotas

3904

Ayudas culturales y sociales

3906

Fomento deportivo

3907

Ayudas diversas

3908

Becas educativas otorgadas por el Gobierno Municipal

3909

Servicios de administración del impuesto predial

3910

Gasto por daños a terceros

4000

Transferencias de Recursos Fiscales

4101

Apoyo presupuestario a organismos e instituciones

4103

Acciones sociales básicas

4104

Apoyo para despensas

4118

Apoyo presupuestario a organismos educativos

4119

Gastos de operación de centros de rehabilitación social

4201

Aportaciones a la agricultura

4202

Aportaciones a la industria

4203

Aportaciones a la ganadería

4204

Aportaciones al turismo

4205

Aportaciones al comercio

4206

Aportaciones a la pesca

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

59

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

4901

Apoyo presupuestal para amortización de deuda de organismos paramunicipales

5000

Bienes Muebles e Inmuebles

5101

Mobiliario de administración

5102

Equipo de administración

5103

Equipo educacional y recreativo

5104

Bienes artísticos y culturales

5105

Mobiliario y equipo para escuelas, laboratorios y talleres

5201

Maquinaria y equipo agropecuario

5202

Maquinaria y equipo industrial

5203

Maquinaria y equipo de construcción

5204

Equipos y aparatos de comunicaciones y telecomunicaciones

5205

Maquinaria y equipo eléctrico

5206

Equipo de computación electrónica

5207

Adquisición de señales de tránsito

5208

Equipo de limpieza y recolección de basura

5301

Vehículos y equipo terrestre

5302

Vehículos y equipo marítimo, lacustre y fluvial

5303

Vehículos y equipo de transporte aéreo

5304

Vehículos y equipo auxiliar de transporte

5401

Equipo médico

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

60

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPÍTULO Y PARTIDA

5402

Instrumental médico

5501

Herramientas

5502

Refacciones y accesorios mayores

5601

Animales de trabajo

5602

Animales de reproducción y exhibición

5603

Animales de apoyo para seguridad pública

5701

Edificios y locales

5702

Terrenos

5703

Adjudicaciones, expropiaciones e indemnización de inmuebles

5801

Equipo de seguridad pública

5802

Vehículos para seguridad pública

6000

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

0

6101

Municipal directo

6102

Normal convenido

6103

Programa de desarrollo regional

6104

Programa de empleo temporal

6105

Crédito BANOBRAS

6106

Créditos con otras instituciones

6107

Fondo de aportaciones para la infraestructura social municipal

6108

Transferencias para programas de inversión en obras públicas

61

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

6109

Programa de ahorro y subsidios a la vivienda progresiva (VIVAH)

6206

Obras públicas municipales por administración

6207

Obras públicas municipales por concertación

6208

Obras públicas municipales por contrato

6209

Convenio Municipio-Estado

6210

Estudios de preinversión

6302

Aportaciones de la comunidad para programas de inversión

6510

Equipo para el cuerpo de seguridad pública

6601

Créditos de otras instituciones

7000

Inversiones Productivas

7101

Créditos directos para actividades productivas

7102

Fideicomiso para financiamientos diversos

7201

Asignaciones destinadas a la adquisición de acciones emitidas

7202

Adquisición de otros bienes y derechos financieros

7203

Adquisición de derechos financieros no titulados

7301

Inversión en promoción del desarrollo turístico

7302

Inversión en promoción del desarrollo industrial, comercial y de servicios

7304

Transferencias para inversiones productivas

8000

Erogaciones Extraordinarias

8101

Previsión para programas adicionales

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

EJERCIDO AL PERÍODO

DIFERENCIA CANTIDAD

62

%

COMPARATIVO DE EGRESOS TRIMESTRAL Y ACUMULADO POR DEPENDENCIA 20__ ANEXO 11 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__ DEPENDENCIA DE: __________________________ TRIMESTRE CLAVE

PRESUPUESTO DEL TRIMESTRE

CAPÍTULO Y PARTIDA

8102

Erogaciones imprevistas

8104

Previsión para situaciones de emergencia

9000

Deuda Pública

9101

Amortización del pasivo

9102

Pago de intereses

9103

Amortización de crédito BANOBRAS

9104

Amortización de equipo

9105

Amortización a corto plazo

9107

Amortizaciones de línea de crédito

9201

Adefas por servicios personales

9202

Adefas por conceptos distintos de servicios personales

9204

Devoluciones por cobros indebidos de multas y sanciones

9205

Devoluciones por cobros indebidos de impuestos y derechos

9206

Devoluciones por duplicidad de pago en convenios de concertación de obras

9901

Ejercicio por regularizar

Total $

EJERCIDO EN EL TRIMESTRE

$

ACUMULADO DIFERENCIA CANTIDAD

$

%

PRESUPUESTO AL PERÍODO

$

EJERCIDO AL PERÍODO

$

DIFERENCIA CANTIDAD

$

63

%

JUSTIFICACIÓN A LAS VARIACIONES DE EGRESOS POR DEPENDENCIA ANEXO 11 MUNICIPIO DE:________________________________, SONORA. PERÍODO: ___ Trimestre comprendido del ___ de __________ al ___ de ___________ de 20__

CLAVE

CAPÍTULO Y PARTIDA

Hoja ____ de ____

JUSTIFICACIÓN

PROCEDIMIENTO PARA LA FORMULACIÓN DE LAS JUSTIFICACIONES A LAS VARIACIONES DE EGRESOS.

1-. EN CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS SE DEBERÁN SELECCIONAR LAS PARTIDAS DEL CAPÍTULO CON VARIACIONES MAS RELEVANTES, TANTO POSITIVAS COMO NEGATIVAS.

2-. UNA VEZ SELECCIONADAS LAS PARTIDAS, SE PROCEDERÁ A FORMULAR LA JUSTIFICACIÓN, EN LA CUAL SE DARÁ UNA EXPLICACIÓN CLARA SOBRE LA CAUSA O RAZÓN QUE ORIGINÓ LA VARIACIÓN, ASÍ COMO SU COMPORTAMIENTO CON RELACIÓN A LO PRESUPUESTADO EN CADA PARTIDA A JUSTIFICAR.

ESTE PROCEDIMIENTO, SE UTILIZARÁ EN TODOS Y CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS DE EGRESOS.

64

ANEXO 12 Desglose del Capítulo 4000 Transferencias de Recursos Fiscales DESGLOSE DEL CAPÍTULO 4000 TRANSFERENCIA DE RECURSOS FISCALES ANEXO 12 MUNICIPIO DE: ___________________________________, SONORA PERÍODO: Del 1º de Enero a ____ de ___________ de 20__

Hoja ___ de ___

DESGLOSE DE BENEFICIARIOS DE LOS SUBSIDIOS, APORTACIONES O PRESUPUESTADO TRANSFERENCIAS ENTREGADAS POR EL AYUNTAMIENTO

4101 Apoyo Presupuestario a Organismos e Instituciones

OTORGADO

$

$

4103

Acciones Sociales Básicas

$

$

4104

Apoyo para Despensas

$

$

4118

Apoyo Presupuestario a Organismos Educativos

$

$

4119

Gastos de Operación de Centros de Rehabilitación Social

$

$

4201

Aportaciones a la Agricultura

$

$

BENEFICIARIOS Y/O APLICACIÓN DE LOS FONDOS OTORGADOS POR EL AYUNTAMIENTO

65

DESGLOSE DEL CAPÍTULO 4000 TRANSFERENCIA DE RECURSOS FISCALES ANEXO 12 MUNICIPIO DE: ___________________________________, SONORA. PERÍODO: DEL 1º DE Enero al _____ de ___________ de 20__ DESGLOSE DE BENEFICIARIOS DE LOS SUBSIDIOS, APORTACIONES O TRANSFERENCIAS ENTREGADAS POR EL AYUNTAMIENTO

Hoja ___ de ___

PRESUPUESTADO

OTORGADO

4202

Aportaciones a la Industria

$

$

4203

Aportaciones a la Ganadería

$

$

4204

Aportaciones al Turismo

$

$

4205

Aportaciones al Comercio

$

$

4206

Aportaciones a la Pesca

$

$

4901

Apoyo Presupuestal para Organismos Paramunicipales

de $

$

$

$

Amortización

de

TOTAL DEL CAPÍTULO 4000

Deuda

DETALLE DEL USO O APLICACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS LOS FONDOS OTORGADOS POR EL AYUNTAMIENTO

66

ANEXO 13 Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión con justificaciones

ANEXO 13 AVANCE FÍSICO-FINANCIERO DE LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN Este documento deberá presentarse trimestralmente con el fin de informar ampliamente sobre el ejercicio del gasto en infraestructura. Señalando en cada una de las obras realizadas en el Municipio el grado de avance físico y financiero alcanzado en las mismas. Se deberá presentar un Anexo 13 Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión por cada una de las Partidas presupuestadas y ejercidas dentro del Capítulo 6000 Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo Municipal, informadas en el Anexo 9 Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado. Cuando se trate de obras en las que el Ayuntamiento participó de manera conjunta con otras entidades o con la comunidad, se deberá informar aquí únicamente la parte que correspondió aportar al Ayuntamiento. FORMULACIÓN A CARGO DE: Departamento de Obras Públicas Municipales en coordinación con el Departamento de Contabilidad. PERÍODO DE ENTREGA: Un formato trimestral, por cada una de las partidas del Capítulo 6000 Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo Municipal, presupuestadas y/o ejercidas durante el período. AYUNTAMIENTO: Nombre completo del Ayuntamiento correspondiente. PERÍODO: Trimestre al que pertenece la información. CLAVE Y NOMBRE DE LA PARTIDA: Corresponde a cada una de las Partidas del Capítulo 6000 Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo Municipal, es necesario precisar que deberá elaborarse un informe para cada una de las partidas presupuestadas y/o ejercidas.

67

No. DE LA OBRA: Número de identificación único de cada obra, formado por los dígitos del rubro al que pertenece y su número consecutivo. Asimismo, este número deberá coincidir con el número asignado según los registros contables. El número de la obra será único, por lo que no podrá ser cambiado, modificado o duplicado durante el ejercicio RUBRO, NOMBRE Y UBICACIÓN DE LA(S) OBRA (S): En esta columna se deberá anotar el nombre de la obra incluyendo el tipo de trabajo realizado (construcción, rehabilitación, ampliación etc.) y la ubicación exacta de la misma. Asimismo, se deberá clasificar cada obra pública presupuestada y/o ejercida, ubicándola en cada uno de los siguientes rubros: 01 Agua potable 02 Alcantarillado 03 Drenaje y letrinas 04 Urbanización municipal 05 Electrificación rural y de colonias pobres 06 Infraestructura básica de salud 07 Infraestructura básica educativa 08 Mejoramiento de vivienda 09 Caminos rurales 10 Infraestructura productiva rural 11 Gastos Indirectos 12 Programas de Desarrollo Institucional 13 Otros PRESUPUESTO ANALÍTICO DE PROYECTOS: Se anotará la cantidad que se programó en el Anexo P.E.M. 4 Analítico de Proyectos de Inversión del Presupuesto de Egresos 2010. EJERCIDO EN EL TRIMESTRE: En esta columna se informará el importe ejercido en cada obra realizada, durante el trimestre correspondiente. El total del importe ejercido en cada una de las Partidas, deberá coincidir con los importes ejercidos en el trimestre respectivo a cada partida del Anexo 9 Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado.

68

EJERCIDO ACUMULADO AL TRIMESTRE: Monto acumulado que se ha ejercido en cada una de las obras realizadas durante el Ejercicio Fiscal. El total del importe ejercido en cada una de las partidas, deberá coincidir con los importes ejercidos acumulados respectivos a cada partida del Anexo 9 Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado.

PORCENTAJE DE AVANCE ACUMULADO AL TRIMESTRE:

% FÍSICO: El porcentaje de avance físico de la obra, debe ser proporcionado por la persona encargada de la ejecución de la misma, indicando en forma porcentual el grado de avance, acumulado al trimestre, en que se encuentra la ejecución de la obra.

% FINANCIERO: Este porcentaje se obtiene dividiendo el importe ejercido acumulado entre la cantidad asignada o presupuestada x 100, esto nos dá como resultado el porcentaje gastado en relación a la cantidad presupuestada.

METAS REALES:

FÍSICAS: En esta columna se establecerán las cantidades y unidades de medidas físicas de cada obra ejecutada, por ejemplo: el número de metros lineales de guarniciones, y el total de m2 de pavimentación, etc.

POBLACIÓN BENEFICIADA: Establece el número de personas que se benefician con la ejecución de la obra, en todos los casos se deberá indicar el número de personas, por ejemplo: 200 personas, 100 alumnos, 20 ejidatarios, etc.

MODALIDAD DE EJECUCIÓN.- En esta columna, se indicará en cada obra la modalidad de ejecución; en el caso de las obras realizadas mediante contrato deberá señalarse el tipo de adjudicación del mismo. A continuación se indican las modalidades de ejecución y los tipos de adjudicación y sus abreviaturas:

69

Modalidad de Ejecución Administración directa Las de Contrato: Adjudicación directa Licitación Simplificada Licitación Pública

Abreviatura Admón. Dir. Cont. Adj. Dir. Cont. Lic. Simp. Cont. Lic. Púb.

TOTAL: Es la suma correspondiente a cada una de las columnas.

Nota: Al terminar de elaborar los Anexos 13 Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión, se deberán sumar todos los importes ejercidos de los informes y el resultado que se obtenga deberá coincidir con el total ejercido del Capítulo 6000 Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo del Anexo 9 Comparativo de Egresos Trimestral y Acumulado.

NOMBRES Y FIRMAS DE: Presidente Municipal Tesorero Director de Obras

JUSTIFICACIONES AL AVANCE FÍSICO FINANCIERO DE LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN- Se utilizarán para hacer las aclaraciones que se consideren pertinentes.

70

AVANCE FÍSICO FINANCIERO DE LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN ANEXO 13 MUINICIPIO DE: __________________________________, SONORA. PERÍODO: Del 1º de __________ al ____ de __________________ de 20__

Clave y Nombre de la Partida

____________________________________ Hoja ___ de ___

RUBRO No. DE OBRA

NOMBRE Y UBICACIÓN DE LA(S) OBRA (S)

PRESUPUESTO ANALÍTICO DE PROYECTOS

EJERCIDO EJERCIDO EN ACUMULADO EL TRIMESTRE AL TRIMESTRE

% DE AVANCE ACUM. AL TRIMESTRE

METAS REALES FÍSICAS

FÍSICO

POB. BENEF.

MODALIDAD DE EJECUCIÓN

FINANC. CANT

U. MED.

CANT.

U. MED.

01 AGUA POTABLE 101 102

Rehabilitación de la red de agua potable en el ejido San Juan Ampliación de red de agua potable en La Victoria Sub-total 02 ALCANTARILLADO

201

Ampliación de la red de alcantarillado colonia Nueva

202

Rehabilitación de la red de alcantarillado en callejón La Providencia Sub-total Totales

_______________________ PRESIDENTE Nombre y Firma

$

$

$

_______________________ TESORERO Nombre y Firma

$

_______________________ DIRECTOR DE OBRAS Nombre y Firma

71

JUSTIFICACIONES AL AVANCE FÍSICO FINANCIERO DE LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN ANEXO 13 MUNICIPIO DE:_____________________________________, SONORA. PERÍODO: Del 1º de __________ al ___ de ___________________ de 20__ NO. DE OBRA

NOMBRE DE LAS OBRA (S) PÚBLICA (S)

UBICACIÓN

Hoja _______ de ______ JUSTIFICACIÓN

ANEXO 15 Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal (Trimestral)

72

ANEXO 14 Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal con justificaciones

ANEXO 14

DESGLOSE DE GASTOS EFECTUADOS CON RECURSOS DEL FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL

IDENTIFICACIÓN: Se anotará el nombre del Ayuntamiento y el período que se informa.

CONCILIACIÓN DEL SALDO: Se anotarán los siguientes datos que se solicitan, en forma acumulada del 1º de enero al trimestre que se presenta la información: Número de la cuenta y Banco, saldos conciliados, ingresos recibidos (por participaciones, traspasos, productos financieros, etc.), gastos efectuados, ingresos por ejercer, saldo en bancos e importes a justificar.

En caso de que a la fecha resulte un importe a justificar, deberá utilizarse la hoja de Justificaciones que se anexa al presente.

FORMULACIÓN: Departamento de Contabilidad en coordinación con el Departamento de Obras Públicas Municipales.

CLAVE, PARTIDA Y NÚMERO DE OBRA: En esta columna se deberá incluir la clave de la dependencia en donde se efectuó el gasto con afectación a la partida 6107 Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y número de identificación único de la obra, en caso de haber afectado alguna otra partida del gasto, deberá hacerse la aclaración correspondiente en la hoja de justificaciones anexa.

DESCRIPCIÓN DEL GASTO POR RUBROS: En esta columna se deberá anotar el nombre de la obra incluyendo el tipo de trabajo realizado (construcción, rehabilitación, ampliación, etc.) y la ubicación exacta de la misma. Asimismo, se deberá clasificar cada obra pública ejecutada, ubicándola en cada uno de los siguientes rubros:

73

01 Agua potable 02 Alcantarillado 03 Drenaje y letrinas 04 Urbanización municipal 05 Electrificación rural y de colonias pobres 06 Infraestructura básica de salud 07 Infraestructura básica educativa 08 Mejoramiento de vivienda 09 Caminos rurales 10 Infraestructura productiva rural 11 Gastos Indirectos 12 Programas de Desarrollo Institucional 13 Otros

IMPORTE PRESUPUESTADO: En esta columna se informará del importe presupuestado que se programó en el Anexo P.E.M. 4 Analítico de Proyectos de Inversión del Presupuesto de Egresos 20__, de los gastos ejercidos con este fondo en obras públicas o acciones realizadas durante el ejercicio 20__. IMPORTE EJERCIDO ACUMULADO AL TRIMESTRE: En esta columna se deberá especificar el importe ejercido acumulado al trimestre de cada una de las obras y/o acciones realizadas con este fondo, durante el ejercicio 20__. VARIACIÓN: Diferencia entre el importe presupuestado y el importe ejercido, la cual deberá justificarse en la hoja anexa para tal fin. PORCENTAJE POR RUBRO: En esta columna se anotará el porcentaje por cada rubro ejercido. El cálculo se realiza de la siguiente manera: Se divide el subtotal por rubro entre la suma total ejercido acumulado al trimestre x 100. TOTALES: Es la sumatoria total de cada una de las siguientes columnas: Importe Presupuestado, Importe Ejercido Acumulado al Trimestre, Variación y Porcentaje por Rubro. Es necesario mencionar que el total de la columna de Porcentaje por Rubro deberá ser igual a 100, invariablemente. 74

NOMBRES Y FIRMAS: Presidente Municipal Tesorero Director de Obras

JUSTIFICACIONES

AL DESGLOSE

DE GASTOS EFECTUADOS CON

RECURSOS DEL FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL: Se utilizarán para hacer las aclaraciones que se consideren pertinentes.

75

DESGLOSE DE GASTOS EFECTUADOS CON RECURSOS DEL FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL ANEXO 14 Hoja ___ de ___ AYUNTAMIENTO _______________, SONORA. PERÍODO: Del 1º de Enero al ____ de __________ de 20__ CONCILIACIÓN DEL SALDO DE LA CUENTA Nº ___ DEL BANCO __________ DEL FAISM Saldo conciliado en Bancos al inicio del ejercicio 1/01/20__

$ ______________

Más: Ingresos recibidos del 1º de Enero al ___ de ____________

$ ______________

Menos: Gastos efectuados del 1º de Enero al ___ de __________

$ ______________

Ingresos por Ejercer

$ ______________

Menos: Saldo en Bancos al ___ de ________del 20__

$ ______________

Importe a Justificar

Clave/Partida y número de obra

$ ______________

Descripción del Gasto por Rubros

Importe Presupuestado

Importe Ejercido Variación Acumulado al Trimestre

$

$

% Por Rubro

01 AGUA POTABLE 5-05-6107-101 Rehabilitación de la red de agua potable en el ejido San Juan 5-05-6107-102 Ampliación de red de agua potable en La Victoria Sub-total 02 ALCANTARILLADO 5-05-6107-201 Ampliación de la red de alcantarillado colonia Nueva 5-05-6107-202 Rehabilitación de la red de alcantarillado en callejón La Providencia Sub-total 13 OTROS 2-21-131

Comisiones Bancarias

Sub-total Totales

____________________ PRESIDENTE Nombre y Firma

____________________ TESORERO Nombre y Firma

$

____________________ DIRECTOR DE OBRAS Nombre y Firma

76

JUSTIFICACIONES AL DESGLOSE DE GASTOS EFECTUADOS CON RECURSOS DEL FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL ANEXO 14 MUNICIPIO DE:_____________________________________, SONORA. PERÍODO: Del 1º de __________ al ___ de ___________________ de 20__

CLAVE/PARTIDA Y NOMBRE DE LA OBRA

DESCRIPACIO DEL GASTO POR RUBRO

Hoja ___ de ___ JUSTIFICACIÓN

PROCEDIMIENTO PARA LA FORMULACIÓN DE LAS JUSTIFICACIONES A LAS VARIACIONES DE EGRESOS.

1-. EN CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS SE DEBERÁN SELECCIONAR LAS PARTIDAS DEL CAPÍTULO CON VARIACIONES MAS RELEVANTES, TANTO POSITIVAS COMO NEGATIVAS. 2-. UNA VEZ SELECCIONADAS LAS PARTIDAS, SE PROCEDERÁ A FORMULAR LA JUSTIFICACIÓN, EN LA CUAL SE DARÁ UNA EXPLICACIÓN CLARA SOBRE LA CAUSA O RAZÓN QUE ORIGINÓ LA VARIACIÓN, ASÍ COMO SU COMPORTAMIENTO CON RELACIÓN A LO PRESUPUESTADO EN CADA PARTIDA A JUSTIFICAR. ESTE PROCEDIMIENTO, SE UTILIZARÁ EN TODOS Y CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS DE EGRESOS.

77

ANEXO 15 Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal con Justificaciones

ANEXO 15 DESGLOSE DE GASTOS EFECTUADOS CON RECURSOS DEL FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO MUNICIPAL

IDENTIFICACIÓN: Se anotará el nombre del Ayuntamiento y el período que se informa.

CONCILIACIÓN DEL SALDO: Se anotarán los siguientes datos que se solicitan, en forma acumulada del trimestre que se presenta la información: Número de la cuenta y Banco, saldos conciliados, ingresos recibidos (por participaciones, traspasos, productos financieros, etc.) y gastos efectuados.

En caso de que a la fecha resulte un importe a justificar, deberá utilizarse la hoja de Justificaciones que se anexa al presente.

FORMULACIÓN: CLAVE DEP./PARTIDA: Clave de la Dependencia y de la partida en donde se efectuó el gasto con recursos de este fondo.

DESCRIPCIÓN DEL GASTO: Se anotará a detalle cada uno de los gastos efectuados con recursos de este fondo:

OBLIGACIONES FINANCIERAS: Son los pagos que se hicieron con recursos del fondo, aplicados al pasivo corriente (Acreedores Diversos, Proveedores, entre otros).

DEUDA PÚBLICA: Son los pagos que se hicieron con recursos del fondo, aplicados al pasivo documentado (Banobras, Fapes).

SEGURIDAD PÚBLICA: Monto ejercido por la Dirección de Seguridad Pública desglosando el pago al personal operativo y administrativo. 78

OTROS: Una vez cubierta Obligaciones Financieras, Deuda Pública y Seguridad Pública, se podrá ejercer en otros como son: Obras Públicas, Gastos Operación.

PRESUPUESTADO AL PERÍODO: Asignación presupuestal acumulada al período de los gastos contemplados en este fondo, en caso de haber efectuado modificaciones al Presupuesto original se anotará el importe del Presupuesto modificado previamente autorizado y publicado en el Boletín Oficial del Gobierno del Estado.

EJERCIDO A LA FECHA: Importe acumulado de cada uno de los gastos ejercidos con este fondo.

VARIACIÓN: Diferencia entre el importe presupuestado y el importe ejercido, la cual deberá justificarse en la hoja anexa para tal fin.

TOTALES: Sumatoria total de cada una de las columnas de: Presupuesto al Período, Ejercido a la Fecha y Variación.

NOMBRES Y FIRMAS DE: Presidente Municipal Tesorero

JUSTIFICACIONES

AL

DESGLOSE

DE

GASTOS

EFECTUADOS

CON

RECURSOS DEL FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO MUNICIPAL: Se utilizarán para hacer las aclaraciones que se consideren pertinentes.

79

DESGLOSE DE GASTOS EFECTUADOS CON RECURSOS DEL FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO MUNICIPAL ANEXO 15 MUNICIPIO DE _______________, SONORA. PERÍODO: Del 1º de Enero al ____ de __________ de 20__ CONCILIACIÓN DEL SALDO DE LA CUENTA Nº ___ DEL BANCO __________ DEL FAFM Saldo conciliado en Bancos al 1º de enero de 20__.

$___________

Más: Ingresos recibidos por participaciones del 1º de Enero al______de ____.

$___________

Ingresos por depósitos, intereses generados, etc. (Desglosar)

$___________

Menos: Gastos efectuados _____ de _______________

$___________

Ingresos por Ejercer

$___________

Menos: Saldo en Bancos al ___de ________ del 20__.

$___________

Importe a Justificar Clave Dep/Partida

$___________ Presupuestado al período

Descripción del Gasto

Ejercido a la fecha

Variación

Obligaciones Financieras

05-04-9101

Pago de Deuda Pública

5-08-5802

Seguridad Pública

Otros

Total:

____________________ PRESIDENTE Nombre y Firma

$

$

$

____________________ TESORERO Nombre y Firma

80

JUSTIFICACIONES AL DESGLOSE DE GASTOS EFECTUADOS CON RECURSOS DEL FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO MUNICIPAL ANEXO 15 MUNICIPIO DE:_____________________________________, SONORA. PERÍODO: Del 1º de __________ al ___ de ___________________ de 20__

CLAVE

PARTIDA

Hoja ___ de ___ JUSTIFICACIÓN

PROCEDIMIENTO PARA LA FORMULACIÓN DE LAS JUSTIFICACIONES A LAS VARIACIONES DE EGRESOS.

1-. EN CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS SE DEBERÁN SELECCIONAR LAS PARTIDAS DEL CAPÍTULO CON VARIACIONES MAS RELEVANTES, TANTO POSITIVAS COMO NEGATIVAS.

2-. UNA VEZ SELECCIONADAS LAS PARTIDAS, SE PROCEDERÁ A FORMULAR LA JUSTIFICACIÓN, EN LA CUAL SE DARÁ UNA EXPLICACIÓN CLARA SOBRE LA CAUSA O RAZÓN QUE ORIGINÓ LA VARIACIÓN, ASÍ COMO SU COMPORTAMIENTO CON RELACIÓN A LO PRESUPUESTADO EN CADA PARTIDA A JUSTIFICAR.

ESTE PROCEDIMIENTO, SE UTILIZARÁ EN TODOS Y CADA UNO DE LOS CAPÍTULOS DE EGRESOS.

Información Programática Presupuestal (Trimestral) 81

ANEXO 16 Desglose del Capítulo 8000 Erogaciones Extraordinarias DESGLOSE DEL CAPÍTULO 8000 EROGACIONES EXTRAORDINARIAS ANEXO 16

MUNICIPIO DE:_______________________________________,SONORA. PERÍODO: Del 1º de _______ al ____ de __________ de 20__

CLAVE

IMPORTE DEL TRIMESTRE

DESCRIPCIÓN DEL GASTO

8101

PREVISIÓN PARA PROGRAMAS ADICIONALES (Desglosar)

$

8102

EROGACIONES IMPREVISTAS (Desglosar)

$

8104

PREVISIÓN PARA SITUACIONES DE EMERGENCIA (Desglosar)

$

Total

$

82

ANEXO 17 Desglose del Capítulo 9000 Deuda Pública

DESGLOSE DEL CAPÍTULO 9000 DEUDA PUBLICA ANEXO 17

MUNICIPIO DE: _________________________________,SONORA. PERÍODO: Del 1º de _________ al _____ de ___________ de 20__ REGISTRO DE AMORTIZACIONES EN EL GASTO PARTIDA

NOMBRE DE LA PARTIDA

9101

AMORTIZACIÓN DEL PASIVO

9102

PAGO DE INTERESES

9103

AMORTIZACIÓN CRÉDITO BANOBRAS

9104

AMORTIZACIÓN DE EQUIPO

9105

AMORTIZACIÓN A PLAZO (Desglosar)

9107

AMORTIZACIÓN DE CRÉDITO

DE LINEA

9201

ADEFAS POR PERSONALES

SERVICIOS

9202

ADEFAS POR CONCEPTOS DISTINTOS DE SERVICIOS PERSONALES

9204

DEVOL. POR COBROS INDEBIDOS DE MULTAS Y SANCIONES

9205

DEVOL. POR COBROS INDEBIDOS DE IMPUESTOS Y DERECHOS

9206

DEVOL. POR DUPLICIDAD DE PAGO EN CONVENIOS DE CONCERTACIÓN DE OBRA

9901

EJERCICIO REGULARIZAR

TOTAL

IMPORTE DEL TRIMESTRE

REGISTRO DE AMORTIZACIONES EN CUENTAS DE PASIVO CUENTA

NOMBRE DE LA CUENTA

IMPORTE DE AMORTIZACIÓN DEL TRIMESTRE

DE

CORTO

POR

$

TOTAL

$

83

ANEXO 18 Informe Sobre la Situación de la Deuda Pública Municipal INFORME SOBRE LA SITUACIÓN DE LA DEUDA PÚBLICA MUNICIPAL 20__ ANEXO 18 MUNICIPIO DE _______________________________, SONORA PERÍODO:- Del 1º de _______ al _____ de ____________ de 20__

Hoja ___ de ___

CRÉDITOS CONTRATADOS A NOMBRE DEL AYUNTAMIENTO NOMBRE DE LA EMPRESA, INSTITUCIÓN O ENTE PÚBLICO

FECHA DE CONTRATACIÓN

PLAZO

USO DEL CRÉDITO

T R I M E S T R E

AUTORIZACIÓN AYTO/CONGRESO

IMPORTE TOTAL

SALDO TRIMESTRE ANTERIOR

CRÉDITOS CONTRATADOS EN EL TRIMESTRE

AMORTIZACIÓN DE ADEUDOS DEL TRIMESTRE

$

$

SALDO FINAL

Proveedores (Ver relación Analítica) Acreedores Diversos (Ver Relación Analítica) Fondos Ajenos (Ver relación Analítica) Gobierno del Estado (Desglosar)

Documentos (Desglosar)

por

Pagar

a

Largo

Plazo

TOTAL

$

$

$

84

ANEXO 19 Información Programática Presupuestal con justificaciones ANEXO 19 INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA PRESUPUESTAL.

Este documento contiene los programas, subprogramas, objetivos y metas que cada Municipio presupuestó para llevar a cabo su Gestión Administrativa, basado en el Plan de Desarrollo Municipal.

Para el llenado de este formato, deberá consultarse el Presupuesto de Egresos aprobado, en el cual publicó sus objetivos, programas y subprogramas, con sus respectivas claves y nombres, así como la programación y calendarización de cada una de sus metas, las cuales deberán transcribirse al formato en las columnas de clave, descripción, unidad, porcentaje.

En las columnas de Meta Trimestral:- Se anotará en cada una de las metas las cantidades programadas y realizadas en el trimestre.

En las columnas de Meta Acumulada:- Se anotará en cada una de las metas, las cantidades programadas y realizadas en forma acumulada durante el período, el cual comprenderá el trimestre que se esté informando.

Total por Unidad Responsable: Se deberán sumar las metas para obtener el total por unidad responsable de cada una de las columnas.

85

INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA PRESUPUESTAL 20__ ANEXO 19 Hoja ____ de ____ MUNICIPIO DE: ______________________________, SONORA. PERÍODO: Del 1º de ________ al ____ de _______________ de 20__

%

PROGRAMA CLAVE:____________________________________ SUB-PROGRAMA CLAVE:________________________________

NOMBRE______________________________ NOMBRE:______________________________

UNIDAD RESPONSABLE:_________________________________ OBJETIVO:

---------------------------------------------------------------------------CLAVE

DESCRIPCIÓN

METAS UNIDAD DE MEDIDA

---------------------------------------------------------------------------PONDERACION %

TRIMESTRAL PROGRAMADA

REALIZADA

ACUMULADA PROGRAMADA REALIZADA

Total por Unidad Responsable

86

INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA PRESUPUESTAL 20__ ANEXO 19 Hoja ____ de _____ MUNICIPIO DE: ____________________________, SONORA. PERÍODO: Del 1º de __________ al ____ de ______________ de 20__

CLAVE

VARIACIONES, JUSTIFICACIONES Y/U OBSERVACIONES

87

ANEXO 20 Informe de Aplicación de Transferencias y Aportaciones Recibidas del Estado o Cualquier Otra Entidad Ajena al Ayuntamiento o de la Comunidad con justificaciones

ANEXO 20 INFORME DE APLICACIÓN DE TRANSFERENCIAS Y APORTACIONES DEL ESTADO O CUALQUIER OTRA ENTIDAD AJENA AL AYUNTAMIENTO O DE LA COMUNIDAD

Este documento deberá proporcionar información sobre todos los recursos que le sean transferidos u otorgados al Ayuntamiento, así como la aplicación de los mismos.

El formato solicitado deberá ser elaborado de la siguiente manera:

DATOS GENERALES DEL CONVENIO: Deberá proporcionarse la información referente a la fecha de celebración de todos los Convenios y número de oficio de autorización de Acciones u Obras que se llevaron a cabo, ubicación, fecha de inicio y terminación de la obra. Todos estos datos podrán ser tomados del convenio mismo de esta manera, también se incluirán los apoyos otorgados por otras instancias de Gobierno o de la Comunidad.

TIPO DE CONVENIOS: Se anotará en esta columna el tipo de convenio de que se trate ya sea Empleo Temporal, Crédito a la Palabra, Programa de Apoyo al Servicio Social, Vivienda Digna, Estatal Directo, Piso Firme, Mi Techo, FAFEF, FIES, FISE, HABITAT, PIBES o Convenio de Reasignación de Recursos Federales.

APORTACIÓN CONVENIDA: Se anotará aquí el costo total de la obra, así como las cantidades que se comprometieron a aportar cada una de las partes, las cuales fueron estipuladas en el convenio.

APLICACIONES: En esta parte del documento se anotarán a la fecha los montos reales que se erogan de la Federación, Estado, Municipio y Comunidad, así como el costo total de la obra.

88

JUSTIFICACIÓN: Son de suma importancia, ya que es aquí donde deberán de plasmarse las aclaraciones o comentarios que se considere conveniente para dar mayor claridad a la información presentada, por ejemplo: En caso de que las aportaciones no hayan sido suficientes para la realización de la obra debido al incremento en los costos y que el Ayuntamiento haya tenido que aportar una cantidad adicional, o bien, que la obra no se apegue a las fechas convenidas de inicio y terminación, etc.

89

INFORME DE APLICACIÓN DE TRANSFERENCIAS Y APORTACIONES RECIBIDAS DEL ESTADO O CUALQUIER OTRA ENTIDAD AJENA AL AYUNTAMIENTO O DE LA COMUNIDAD

ANEXO 20 MUNICIPIO DE _______________________________, SONORA PERÍODO: Del 1º de ____ al __ de __________ de 20__ DATOS GENERALES

TIPO DE CONVENIO

TOTALES

Hoja ___ de ___ APORT. RECIBIDA

APORTACIÓN CONVENIDA FEDERACIÓN

$

EDO.

$

MPIO.

$

COMUNIDAD TOTAL

$

$

TOTAL

APLICACIONES TOTAL

FEDERACIÓN

$

$

EDO.

$

MPIO.

$

COMUNIDAD

$

90

Justificaciones al Informe de Aplicación de Transferencias y Aportaciones Recibidas del Estado o Cualquier otra Entidad Ajena al Ayuntamiento o de la Comunidad

ANEXO 20 MUNICIPIO DE _______________________________, SONORA

Hoja ___ de ___

PERÍODO:- Del 1º de _______ al _____ de ____________ de 20__

CLAVE

DESCRIPCIÓN

JUSTIFICACIÓN

91

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA PARAMUNICIPAL

Anexo O.P. 1 Balanza de Comprobación

BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ O.P. 1A MUNICIPIO DE ____________________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL ______________________________________ CLAVE

CONCEPTO

SALDO INICIALES DEL ____ AL ____ DEBE

SUMAS IGUALES $

_________________________

TESORERO MUNICIPAL Nombre y Firma

MOVIMIENTOS

HABER

$

Hoja

DEBE

$

HABER

$

INGRESOS Y EGRESOS

SALDOS DEBE

$

HABER

$

BALANZA PREVIA

DEBE HABER

$

$

de

DEBE

$

HABER

$

_________________________

DIRECTOR GENERAL Nombre y Firma

93

Anexo O.P. 2 Balance General BALANCE GENERAL DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ O.P. 2 MUNICIPIO DE _______________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL ______________________________

ACTIVO Circulante FONDO FIJO BANCOS DEUDORES DIVERSOS

PASIVO Circulante ACREEDORES DIVERSOS PROVEEDORES

Fijo TERRENOS EDIFICIOS MOBILIARIO Y EQUIPO. DE OFICINA. EQUIPO DE TRANSPORTE MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO

Fijo DOCTOS. POR PAGAR A LARGO PLAZO

SUMA DEL ACTIVO

PATRIMONIO

PATRIMONIO MUNICIPAL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO DE EJERCICIO ACTUAL

$

_________________________

TESORERO MUNICIPAL Nombre y Firma

SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL

$

_________________________

DIRECTOR GENERAL Nombre y Firma

94

Relaciones Analíticas MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL DE ______________________ AUXILIAR DE BANCOS DEL 1º DE ________ AL ___ DE ________ DE 20__ NOMBRE DEL PROVEEDOR

MOVIMIENTOS

SALDO INICIAL

CONCEPTO

TOTAL $

IMPORTE DEBE

$

HABER

$

$

MUNICIPIO DE _______________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL DE ______________________ RELACIÓN ANALÍTICA DE EDIFICIOS AL ___ DE ________________ DE 20__

DENOMINACIÓN

UBICACIÓN

USO DEL BIEN

DOCUMENTO QUE AMPARA PROPIEDAD

VALOR DEL EDIFICIO

TOTAL $

95

Conciliaciones Bancarias

MUNICIPIO DE ___________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL _______________________________ CONCILIACIÓN BANCARIA DE LA CUENTA Nº ________________ DEL BANCO ____________________, AL ___ DE _________________ DE 20__ $

SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA AL _____ DE ______________________ MAS:-- DEPÓSITOS EN TRANSITO FECHA

CONCEPTO

DEPOSITO _________________

_________________

$

DEPOSITO _________________

_________________

$ ___________

$

IMPORTE $__________

$

MENOS:- CHEQUES EN TRANSITO No. CHEQUE

FECHA

BENEFICIARIO

MAS:- CRÉDITOS DEL BANCO NO CONSIDERADOS DOCUMENTO Nº_________ COBRADO POR EL BANCO

$

INTERESES COBRADOS SOBRE DOCUMENTO Nº ______

$

ERROR AL REGISTRAR CHEQUE Nº_________ A NOMBRE

$

DE _______________________________________________

____________ $

MENOS:- CARGOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS CARGOS POR SERVICIOS BANCARIOS

$

HONORARIOS POR COBRO DE DOCUMENTOS

$

CHEQUE SIN FONDOS DE

$

(NOMBRE O INSTITUCIÓN)

SALDO SEGÚN LIBROS AL _____ DE ____________ 20__

___________________ Elaboró Nombre y Firma

____________ $ __________ $

___________________ Supervisó Nombre y Firma ___________________ Autorizó Nombre y Firma 96

Anexo O.P. 3 Estado de Ingresos y Egresos

ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ O.P. 3

MUNICIPIO DE ____________________________ SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL ___________________________

CLAVE

CONCEPTO

IMPORTE

INGRESOS

$

EGRESOS

$

SUPERÁVIT (DÉFICIT) $

_________________________

TESORER O MUNICIPAL Nombre y Firma

_________________________

DIRECTOR GENERAL Nombre y Firma

97

Anexo O.P. 4 Información Presupuestaria de Ingresos con justificaciones

INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL 1º DE _____ AL ___ DE ____________ DE 20__ O.P. 4

MUNICIPIO DE ______________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL __________________________

CLAVE

PRESUPUESTO INICIAL

DESCRIPCION

TOTAL $

VARIACIÓN

RECIBIDO

$

IMPORTE

%

$

98

Justificaciones a las Variaciones de Ingresos O.P. 4

MUNICIPIO DE ______________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL______________________________ PERIODO DEL DE

CONCEPTO INGRESO

AL

DE

DE 20

DESCRIPCIÓN

JUSTIFICACIÓN

99

Anexo O.P. 5 Información Presupuestaria de Egresos con justificaciones

INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS O.P. 5 MUNICIPIO DE __________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL _______________________ PERIODO DEL DE

CLAVE

AL

DE

DE 20

DESCRIPCION

TOTALES

PRESUPUESTO INICIAL

$

VARIACIÓN

EJERCIDO

$

IMPORTE

%

$

100

Justificaciones a las Variaciones de Egresos O.P. 5 MUNICIPIO DE ______________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL _____________________________ PERIODO: DEL

DE

CONCEPTO

AL

DE

DE 20

DESCRIPCIÓN

JUSTIFICACIÓN

101

Anexo O.P. 6 Informe sobre la Situación de la Deuda Pública

INFORME SOBRE LA SITUACIÓN DE LA DEUDA PUBLICA O.P. 6 MUNICIPIO DE _____________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL _____________________________ PERIODO DEL DE

AL

DE

DE 20 SALDO INICIAL

CONCEPTO

USO DEL CRÉDITO 1 DE ENERO DE 20__

CRÉDITOS CONTRATADOS DURANTE EL 20__

AMORTIZACIÓN DE ADEUDOS 20__

FECHA

FECHA

IMPORTE

PAGADO

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 20__

Totales $

102

Anexo O.P. 7 Informe de Efectos Económicos y Sociales

INFORME DE EFECTOS ECONÓMICOS Y SOCIALES ANEXO O.P. 7

MUNICIPIO DE:___________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL __________________________

Para la elaboración de este documento, se deberá presentar un resumen de la gestión administrativa que contenga los beneficios sociales y las obras que realizaron durante el período que se informa, la población beneficiada por las mismas, y el comportamiento del gasto de acuerdo a las operaciones que realizó el Organismo.

103

ORGANISMOS PARAMUNICIPALES ANEXO O.P. 8 AVANCE FÍSICO-FINANCIERO DE LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN Anexo O.P. 8 Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión con justificaciones

Este documento deberá presentarse trimestralmente con el fin de informar ampliamente sobre el ejercicio del gasto en infraestructura. Señalando en cada una de las obras realizadas en el Organismo el grado de avance físico y financiero alcanzado en las mismas.

Se deberá presentar un Anexo O.P. 8 Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión por cada una de las Partidas presupuestadas y ejercidas dentro del Capítulo 6000 Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo Municipal.

Cuando se trate de obras en las que el Municipio participó de manera conjunta con otras entidades o con la comunidad, se deberá informar aquí únicamente la parte que correspondió aportar al Organismo.

FORMULACIÓN A CARGO DE: Departamento de Obras Públicas Municipales en coordinación con el Departamento de Contabilidad.

PERÍODO DE ENTREGA: Un formato trimestral, por cada una de las partidas del Capítulo 6000 Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo Municipal, presupuestadas y/o ejercidas durante el período.

AYUNTAMIENTO: Nombre completo del Ayuntamiento correspondiente.

ORGANISMO PARAMUNICIPAL: Nombre del Organismo del que se trate.

PERÍODO: Período al que pertenece la información a partir del 1º de Enero.

104

No. DE LA OBRA: Número de identificación único de cada obra, formado por los dígitos del rubro al que pertenece y su número consecutivo. Asimismo, este número deberá coincidir con el número asignado según los registros contables. El número de la obra será único, por lo que no podrá ser cambiado, modificado o duplicado durante el ejercicio

RUBRO, NOMBRE Y UBICACIÓN DE LA(S) OBRA (S): En esta columna se deberá anotar el nombre de la obra incluyendo el tipo de trabajo realizado (construcción, rehabilitación, ampliación etc.) y la ubicación exacta de la misma. Asimismo, se deberá clasificar cada obra pública presupuestada y/o ejercida, ubicándola en cada uno de los siguientes rubros:

01 Agua potable 02 Alcantarillado 03 Drenaje y letrinas 04 Urbanización municipal 05 Electrificación rural y de colonias pobres 06 Infraestructura básica de salud 07 Infraestructura básica educativa 08 Mejoramiento de vivienda 09 Caminos rurales 10 Infraestructura productiva rural 11 Gastos Indirectos 12 Programas de Desarrollo Institucional 13 Otros

PRESUPUESTO INICIAL/ANALÍTICO DE PROYECTOS: Se anotará la cantidad que se programó en el Anexo P.E.M. 4 Analítico de Proyectos de Inversión del Presupuesto de Egresos 20__.

PRESUPUESTO MODIFICADO: En esta columna se anotarán únicamente las modificaciones a las obras presupuestadas.

105

EJERCIDO ACUMULADO AL TRIMESTRE: Monto acumulado que se ha ejercido en cada una de las obras realizadas durante el Ejercicio Fiscal.

POR EJERCER: Diferencia resultante del Importe presupuestado contra lo ejercido acumulado.

PORCENTAJE DE AVANCE ACUMULADO AL TRIMESTRE:

% FÍSICO: El porcentaje de avance físico de la obra, debe ser proporcionado por la persona encargada de la ejecución de la misma, indicando en forma porcentual el grado de avance, acumulado al trimestre, en que se encuentra la ejecución de la obra.

% FINANCIERO: Este porcentaje se obtiene dividiendo el importe ejercido acumulado entre la cantidad asignada o presupuestada x 100, esto nos dá como resultado el porcentaje gastado en relación a la cantidad presupuestada.

METAS REALES:

FÍSICAS: En esta columna se establecerán las cantidades y unidades de medidas físicas de cada obra ejecutada, por ejemplo: el número de metros lineales de guarniciones, y el total de m2 de pavimentación, etc.

POBLACIÓN BENEFICIADA: Establece el número de personas que se benefician con la ejecución de la obra, en todos los casos se deberá indicar el número de personas, por ejemplo: 200 personas, 100 alumnos, 20 ejidatarios, etc.

MODALIDAD DE EJECUCIÓN.- En esta columna, se indicará en cada obra la modalidad de ejecución; en el caso de las obras realizadas mediante contrato deberá señalarse el tipo de adjudicación del mismo. A continuación se indican las modalidades de ejecución y los tipos de adjudicación y sus abreviaturas:

106

Modalidad de Ejecución Administración directa Las de Contrato: Adjudicación directa Licitación Simplificada Licitación Pública

Abreviatura Admón. Dir. Cont. Adj. Dir. Cont. Lic. Simp. Cont. Lic. Púb.

TOTAL: Es la suma correspondiente a cada una de las columnas.

NOMBRES Y FIRMAS DE: Tesorero Municipal Director General

JUSTIFICACIONES AL AVANCE FÍSICO FINANCIERO DE LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN- Se utilizarán para hacer las aclaraciones que se consideren pertinentes.

107

AVANCE FÍSICO FINANCIERO DE LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN O.P. 8 MUNICIPIO DE: ORGANISMO PARAMUNICIPAL: PERIODO DEL 1º DE ENERO AL No. Obra

, SONORA. DE

Rubro, Nombre y Presupuesto ubicación de la (s) obra s Inicial (s) (P.E.M. 4)

DE 20

Presupuesto Modificado

Hoja ____ de ____ Ejercido Acumulado

Avance Por % Ejercer % Físico Financ.

Metas Reales Físicas Cant.

U. Medida

Beneficiarios Cant.

Modalidad de Ejecución

U. Medida

TOTALES: $

_________________________

TESORERO MUNICIPAL Nombre y Firma

_________________________

DIRECTOR GENERAL Nombre y Firma

108

Justificaciones al Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión O.P. 8 MUNICIPIO DE __________________________________, SONORA. ORGANISMO PARAMUNICIPAL: ________________________________ PERIODO DEL DE AL DE DE 20

No. DE OBRA

OBRA

Hoja ____ de ___

JUSTIFICACIÓN

109

ANEXO S.O. 01 Informe de Avance para la Solventación de Observaciones de Información Trimestral Municipal

ANEXO S.O. 01 INFORME DE AVANCE PARA LA SOLVENTACIÓN DE OBSERVACIONES DE INFORMACIÓN TRIMESTRAL MUNICIPAL Este anexo tiene como finalidad informar del avance que guarda el proceso de respuesta de las observaciones detectadas en los Informes del Control de Hallazgos, al término de las Fiscalizaciones Trimestrales y en los Informes de Resultados de Información Financiera Trimestral notificados a los Municipios por este Instituto, por lo que este documento deberá de presentarse anexando la información comprobatoria que sea requerida para acreditar la solventación de las observaciones.

Nota: El Anexo sugerido puede ser presentado durante el ejercicio y no forma parte de la integración de la Información Trimestral.

Los datos que deberá de contener este anexo deberán de ser los siguientes:

ADMINISTRACIÓN: Se deberá indicar si la información presentada corresponde a la Administración Directa o Paramunicipal, tratándose del último caso se deberá de incluir también el nombre de la misma.

EJERCICIO:

Se

deberá

señalar

el

ejercicio

al

cual

pertenecen

las

observaciones.

TRIMESTRE: Se deberá de señalar el número del trimestre al cual corresponde la información presentada.

No. Y OBSERVACIÓN: Las observaciones incluidas en esta columna, deberán corresponder a las consignadas en el Informe del Control de Hallazgos o en el Informe de Resultados de la Información Trimestral entregados al Ayuntamiento.

110

ACCIONES PARA SOLVENTAR: Corresponde a las acciones que sea necesario realizar para subsanar la observación tomándose como base la medida de solventación incluida en el Informe del Control de Hallazgos o en el Informe de Resultados de la Información Trimestral.

SOLVENTADA: En esta columna se deberá de manifestar con SI cuando el conjunto de acciones que hallan sido realizadas cumple con lo estipulado en la respectiva medida de solventación, y con un NO si no cumple con lo anterior.

ACCIONES REALIZADAS: Corresponde a las acciones que fueron llevadas a cabo con la finalidad de subsanar la observación, en base a la medida de solventación descrita en el Informe del Control de Hallazgos.

El período para presentar este formato deberá de ser en la proporción en la que se tengan avances en la solventación de las observaciones.

111

INFORME DE AVANCE PARA LA SOLVENTACIÓN DE OBSERVACIONES DE INFORMACIÓN TRIMESTRAL MUNICIPAL ANEXO S.O. 01 MUNICIPIO DE _________________, SONORA. __________ Trimestre de 20__.

No.

Observación

Acciones para Solventar

Solventada

Acciones Realizadas

_________________________ Titular del Órgano de Control y Evaluación Gubernamental Nombre, firma y sello 112

Formatos de Documentos de Información Trimestral Municipal para Medio Electrónico

Presentación de Información Trimestral Municipal por Internet. Uso del Sistema de Recepción de Información Trimestral por Internet Formato de archivos electrónicos

113

Uso del Sistema de Recepción de Información Trimestral por Internet Con el propósito facilitar el uso del Sistema de Recepción de Información Trimestral por Internet, el ISAF incluyó en el presente documento las instrucciones detalladas para esta tarea, esperando les sea de utilidad. A continuación describimos los pasos a seguir para el envío de la información.

1. Ingresar a la página web del instituto www.isaf.gob.mx Del lado izquierdo aparece el menú de navegación la denominada Recepción Trimestral a la cual ingresamos presionando el botón.

114

2. Previamente el municipio contará con un nombre de usuario y contraseña con las cuales pueda ingresar al sistema para el envío de la información únicamente del municipio que le corresponde. Por esta razón al entrar a esta área el sistema solicita nombre de usuario y contraseña como medida de seguridad, ya que la persona o personas encargadas de esta tarea, serán responsables del resguardo de su contraseña.

3. Una vez validado el usuario y su contraseña, aparecerá la pantalla donde se solicite en municipio, el trimestre a enviar y el año.

4. Los archivos requeridos en formato texto y son Balanza de comprobación, Ingresos, Egresos, Avance Físico-Financiero de Obras y la Información Programática Presupuestal. Estos deberán estar conforme a las indicaciones de la siguiente sección Formato de archivos electrónico.

115

En esta pantalla se seleccionarán los archivos a enviar a través del botón Examinar. 5. Al presionar el botón Examinar se abrirá una cuadro de diálogo de exploración de su PC y podrá elegir la ruta de ubicación de su archivo.

116

6. El archivo seleccionado aparecerá en la línea ubicada a la izquierda del botón Examinar.

El usuario debe cerciorase que el archivo seleccionado es el correcto y se presiona el botón Importar correspondiente, estos pasos se repiten para cada archivo que se desea enviar. Se tomo como ejemplo la Balanza de comprobación, en la imagen vemos que el archivo seleccionado tiene el nombre A1T3200700.csv es decir el Anexo 1, Trimestre 3, del año 2010 y el número del municipio. A continuación seguiremos con el mismo ejemplo de la Balanza. 7. Cada vez que se importe un archivo el sistema mostrará el anexo correspondiente a la información enviada para proceder a su validación.

117

Aquí se muestra la información enviada de manera que se pueda validar y verificar los importes. Esto es solo de manera temporal. Si los resultados son los correctos, el usuario deberá presionar el botón de Aceptar para que se de por recibida la información, en caso contrario el usuario deberá de presionar el botón Cancelar lo cual lo llevará al paso 4, nado oportunidad de escoger el archivo correcto.

118

8. Al darse por validada la información, el sistema regresa a la pantalla del paso 4, con un mensaje de que el archivo que acaba de enviar, esta recibido.

119

9. Se repiten los pasos del 4 al 8 para cada uno del archivos que se envían, y una vez que se ha concluido con los archivos se oprima el botón Concluir. 10. Al momento de concluir con el envío de los archivos, se extiende un acuse de recibo de la información que se ha enviado y validado, indicando cuales fueron esos archivos.

11. Aunque se ha procurado ofrecer un sistema intuitivo y amigable, el personal de la Dirección de Tecnologías de la Información del ISAF, estará siempre a su disposición para auxiliar y orientarles en el uso de este sistema en los teléfonos (662) 236-6504 con 5 líneas y en la dirección de correo electrónico [email protected].

120

Formato de archivos electrónicos Los siguientes 5 archivos son de formato específico como se indica a continuación, y cada uno de ellos deberá ser enviado mediante nuestro portal www.isaf.gob.mx en la liga Recepción Trimestral. Anexo 1 Balanza de Comprobación Nombre del archivo

A1T12010XX.txt

A1 Anexo 1 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio Formato del archivo Texto ascii, Campos separados por punto y coma (;), texto delimitado por comillas (“) y fin de registro \r\n Municipio

Número entero hasta 2 dígitos

Clave del Ayuntamiento

Cuenta

Número entero de 7 dígitos

Clave de la cuenta

Ini_D

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Saldo Deudor al Inicio del Año

Ini_H

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Saldo Acreedor al Inicio del Año

Mes1_D

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Movimiento Deudor del primer mes del trimestre correspondiente

Mes1_H

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Movimiento Acreedor del primer mes del trimestre correspondiente

Mes2_D

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Movimiento Deudor del segundo mes del trimestre correspondiente

Mes2_H

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Movimiento Acreedor del segundo mes del trimestre correspondiente

Mes3_D

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Movimiento Deudor del tercer mes del trimestre correspondiente

Mes3_H

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Movimiento Acreedor del tercer mes del trimestre correspondiente

Ejemplo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre Nombre del archivo :

A1T1201003.txt

3;1111120;16405;0;427260;372476;463368;316341;411837;533619 3;1111170;238446;0;136150;16500;174916;709;139610;60 3;1111171;84564;0;0;0;5126;0;47900;0 3;1121210;300;0;0;0;0;0;0;0 3;1121212;6550;0;0;0;0;0;0;0 3;1121218;35204;0;0;0;0;0;0;0 3;1121220;132576;0;0;0;0;0;0;0 3;1121230;343001;0;0;0;0;0;0;0 3;1121240;515505;0;0;0;0;0;0;0 3;1121242;52712;0;0;0;0;0;0;0 3;1121246;20520;0;0;0;0;0;0;0 3;1131313;250050;0;0;1367;0;1384;0;1395 3;2212112;0;253661;48400;3594;6000;29375;0;30557 3;3323210;0;-156367;0;0;0;0;0;0 3;3323220;0;-373352;0;0;0;0;0;0 Nota: No Repetir Cuentas y Apegarse al Catálogo Proporcionado por el ISAF.

121

Anexo 7 Comparativo de Ingresos Trimestral y Acumulado Nombre del archivo

A7T12010XX.txt

A7 Anexo 7 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio Formato del archivo Texto ascii, Campos separados por punto y coma (;), texto delimitado por comillas (“) y fin de registro \r\n Municipio

Número entero hasta 2 dígitos

Clave del Ayuntamiento

Concepto

Número entero de 4 dígitos

Clave de la cuenta

Presupuesto

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Importe del presupuesto correspondiente al trimestre

Captado

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Importe de lo captado correspondiente al trimestre

Ejemplo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre Nombre del archivo :

A7T1201003.txt

3;1001;6660;1354 3;1003;23467;24035 3;1004;412155;591629 3;1005;121809;94284 3;1006;0;1707;0 3;1008;0;0 3;2001;31853;30820 Nota: No Repetir Concepto y Apegarse al Catálogo Proporcionado por el ISAF.

122

Anexo 10 Concentrado del Gasto Trimestral Partida y Dependencia Nombre del archivo

A10T12010XX.txt

A10 Anexo 10 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio Formato del archivo Texto ascii, Campos separados por punto y coma (;), texto delimitado por comillas (“) y fin de registro \r\n Municipio

Número entero hasta 2 dígitos

Clave del Ayuntamiento

Dependencia

Número entero de 2 dígitos

Clave de la dependencia

Partida

Número entero de 4 dígitos

Clave de la cuenta

Presupuesto

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Importe del presupuesto correspondiente al trimestre

Ejercido

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Importe de lo ejercido correspondiente al trimestre

Ejemplo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre Nombre del archivo :

A10T1201003.txt

3;1;1001;6660;1354 3;1;1003;23467;24035 3;1;1004;412155;591629 3;3;1005;121809;94284 3;3;1006;0;1707;0 3;3;1008;0;0 3;4;2001;31853;30820 Nota: No Repetir Partida para una Misma Dependencia y Apegarse al Catálogo Proporcionado por el ISAF.

123

ANEXO 13 Avance Físico Financiero de los Programas de Inversión Nombre del archivo

A13T12010XX.txt

A13 Anexo 13 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio Formato del archivo Texto ascii, Campos separados por punto y coma (;), texto delimitado por comillas (“) y fin de registro \r\n Municipio

Número entero hasta 2 dígitos

Clave del Ayuntamiento

Descripcion

Texto sin formato hasta 255 caracteres

Descripción de la obra

Presupuesto

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Importe del presupuesto inicial de la obra, solo se requiere en el primer trimestre

Ejercido

Número entero sin comas y sin signo de pesos

Importe de lo ejercido por la obra correspondiente al trimestre

Avance

Número entero sin comas y sin signo

Importe del porcentaje de avance físico financiero correspondiente al trimestre

Partida

Número entero de 4 dígitos

Clave de la cuenta

Clave de obra

Alfanumérico hasta 30 caracteres

Clave de la obra

Ejemplo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre Nombre del archivo :

A13T1201003.txt

3;”Rehabilitación del sistema de agua potable zona rural”;0;268715;0;6107;”01015030I018Y001NC2-040” 3;”Rehabilitación del sistema de agua potable zona urbana”;0;26185;0;6107;”0401307I044A007 “ 3;”Rehabilitación de alumbrado público”;0;25771;0;6107;”0409104I032D001”

124

ANEXO 19

Información Programática Presupuestal

Nombre del archivo

A19T12010XX.txt

A19 Anexo 19 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio Formato del archivo Texto ascii, Campos separados por punto y coma (;), texto delimitado por comillas (“) y fin de registro \r\n Municipio

Número entero hasta 2 dígitos

Clave del Ayuntamiento

Dependencia

Número entero de 2 dígitos

Clave de la dependencia

Metas Programadas

Número entero sin comas y sin signo

Número de metas programadas del trimestre correspondiente

Metas Cumplidas

Número entero sin comas y sin signo

Número de metas cumplidas del trimestre correspondiente

Ejemplo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre Nombre del archivo :

A19T1201003.txt

3;1;5;5 3;2;63;180 3;3;354;365 3;4;3082;3121

125

Libros Diario, Mayor y Auxiliar de Bancos (medio electrónico) Los siguientes archivos son de formato libre y deberán ser presentados en disco compacto en las instalaciones del ISAF como parte de su información trimestral.

Relaciones Analíticas Nombre del archivo RAT12010XX.YYY T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : RAT1201003.xls

126

Conciliaciones Bancarias Nombre del archivo CBT12010XX.YYY T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : CBT1201003.xls

127

ANEXO 3

Informe de Adquisiciones de Activos Fijos

Nombre del archivo A3T12010XX.YYY A3 Anexo 3 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A3T1201003.xls

128

ANEXO 4

Informe de Bajas de Activos Fijos

Nombre del archivo A4T12010XX.YYY A4 Anexo 4 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A4T1201003.xls

129

Justificaciones a las variaciones de ingresos Nombre del archivo JA7T12010XX.YYY XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos, en formato OpenOffice Tercer Trimestre Nombre del archivo : JA7T3201003.YYY

130

ANEXO 8

Desglose de Ingresos Extraordinarios

Nombre del archivo A8T12010XX.YYY A8 Anexo 8 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A8T1201003.xls

131

Justificaciones del anexo 9 Nombre del archivo JA9T12010XX.YYY XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos, en formato OpenOffice Tercer Trimestre Nombre del archivo : JA9T3201003.YYY

132

Justificaciones al anexo 11 Nombre del archivo JA11T12010XX.YYY XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos, en formato OpenOffice Tercer Trimestre Nombre del archivo : JA11T3201003.YYY

133

ANEXO 12 Desglose del Capítulo 4000 Transferencias de Recursos Fiscales Nombre del archivo A12T12010XX.YYY A12 Anexo 12 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A12T1201003.xls

134

Justificaciones al anexo 13 Nombre del archivo JA7T12010XX.YYY XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos, en formato OpenOffice Tercer Trimestre Nombre del archivo : JA13T3201003.YYY

135

ANEXO 14 Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal Nombre del archivo A14T12010XX.YYY A14 Anexo 14 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A14T1201003.xls

136

Justificaciones al anexo 14 Nombre del archivo JA14T12010XX.YYY XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos, en formato OpenOffice Tercer Trimestre Nombre del archivo : JA14T3201003.YYY

137

ANEXO 15 Desglose de Gastos Efectuados con Recursos del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal Nombre del archivo A15T12010XX.YYY A15 Anexo 15 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A15T1201003.xls

138

Justificaciones al anexo 15 Nombre del archivo JA15T12010XX.YYY XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos, en formato OpenOffice Tercer Trimestre Nombre del archivo : JA15T3201003.YYY

139

ANEXO 16 Desglose del Capítulo 8000 Erogaciones Extraordinarias Nombre del archivo A16T12010XX.YYY A16 Anexo 16 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A16T1201003.xls

140

ANEXO 17

Desglose del Capítulo 9000 Deuda Pública

Nombre del archivo A17T12010XX.YYY A17 Anexo 17 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A17T1201003.xls

141

ANEXO 18

Informe sobre la Situación de la Deuda Pública Municipal

Nombre del archivo A18T12010XX.YYY A18 Anexo 18 T1 Primer Trimestre y así sucesivamente para los demás trimestres T2, T3 y T4 XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos Primer Trimestre, en formato Excel Nombre del archivo : A18T1201003.xls

142

Justificaciones al anexo 19 Nombre del archivo JA19T12010XX.YYY XX representa al número de Municipio. YYY representa la extensión que usa la aplicación en la que se genera el texto. Formato del archivo Microsof Office, OpenOffice, Texto formateado (RTF), ASCII, Lotus 123. Ejemplo de nombre de archivo: Para el municipio de Alamos, en formato OpenOffice Tercer Trimestre Nombre del archivo : JA19T3201003.YYY

143