Política de Gastos

CÓDIGO: AD-TS-AN02 FECHA DE ÚLTIMA REVISIÓN: 26.07.10 VERSIÓN: B

Objetivo: 1. Establecer los lineamientos y políticas de gastos de viaje; así como los lineamientos a seguir para su comprobación.

Alcance:

Toda la Institución.

Descripción General: Políticas de gastos de hospedaje Objetivo Proporcionar al personal de Crece Guanajuato AC los lineamientos para el uso de hoteles por viajes de negocio. Lineamientos A.

El personal de Crece Guanajuato AC considerando lo siguiente: 1.

La tarifa más accesible siempre y cuando no rebase $ 800 diarios, lo anterior de acuerdo a las disposiciones fiscales.

2. C.

La ubicación más cercana a las oficinas del cliente en la ciudad de destino Las habitaciones se deben reservar y ocupar de la siguiente forma:

1.

Habitación doble a.

E.

deberá hacer uso de los hoteles

En todos los casos cuando viajen dos o más personas (siempre y cuando sean del mismo sexo).

La factura del hotel debe reunir los requisitos fiscales y tener desglosados cada uno de los gastos.

Políticas de gastos de viaje Objetivo Proporcionar al personal de Crece Guanajuato AC los conceptos que se autorizarán para el reembolso de gastos efectuados en viajes de negocios. Lineamientos A.

1.

Los conceptos a rembolsar por gastos de viaje serán los siguientes: Hotel e impuestos respectivos. (Ver política para “Hospedaje”).

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2.

Autobús para aquellos viajes que así se requieran por su ubicación geográfica, dicho gasto quedara amparado con el boleto de la línea de autotransportes, el cual deberá llevar el nombre de la persona quien lo utilizó.

3.

Alimentos: Se autorizará hasta un importe máximo de $ 180.00 pesos diarios por alimento (desayuno, comida y cena) incluyendo el IVA. Para reportar este concepto se deberá anotar, al reverso de la factura de consumo, el número y nombre de los comensales. NOTA: Dependerá de cada uno de los gerentes y/o coordinadores la autorización del desayuno y cena.

4. Transportación (Taxi): Se cubrirá el gasto necesario para cumplir con el objetivo del viaje y el importe máximo que se autorizará para viajes de un día será de 100.00 pesos Para reportar estos conceptos, se deberá anexar al Reporte de Comprobación de Gastos (AD-TS-FR01), relación con desglose del origen y destino de cada trayecto, Hoja de Visitas (AD-TS-FR03) así como indicar el costo y horario en el que se utilizó el servicio. 5.

Propinas: Se autorizará un máximo del 10 por ciento sobre el consumo de alimentos, en restaurantes y $10.00 para “Botones” en hoteles.

6.

Casetas y gasolina: cuando se requiera el automóvil propio o el uso de automóvil utilitario, para negocios de Crece Guanajuato AC, fuera de la ciudad base, bajo las siguientes condiciones: a.

Casetas: Previa comprobación con comprobante fiscal y/o tarjeta IAVE.

b. Gasolina: Se autorizará pago de Gasolina bajo los siguientes supuestos: 1. COMISIONES REALIZADAS CON VEHICULO DE LA INSTITUCION: Cuando realices alguna comisión en vehículos propiedad de la Institución debes acudir con la persona encargada de los vales de gasolina, para que te pueda proveer de los vales necesarios para poder ejercer tu actividad satisfactoriamente. 2. USO DE AUTOMOVIL PROPIO: A empleados únicamente, a razón de $ 1.72 pesos por kilómetro recorrido fuera de un radio de 50 km del centro de trabajo correspondiente, siempre y cuando se presente el comprobante de gasolina con los requisitos fiscales correspondientes y el pago sea efectuado con tarjeta de crédito o de debito, para lo cual es requisito indispensable anexar el Boucher correspondiente y el formato Hoja de Visita (AD-TS-FR01).

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Nota: Para el personal que no pueda entregar su factura de gasolina con su respectivo Boucher, se le reembolsara el importe del desgaste de su automóvil con vales de gasolina.

3. Para el caso de los consultores por honorarios estos presentaran su recibo de honorarios junto con el formato Hoja de Visita (AD-TS-FR01). 4. Desgaste. (Ver tabla de “Kilometraje entre ciudades” al final de este archivo.) 7. Renta de automóvil Se autorizará únicamente en casos excepcionales, cuando éste sea el único medio de transporte por la ubicación geográfica o sea el medio más económico que la utilización de cualquier otro medio de transporte. El gasto debe ser facturable. Se deberá solicitar a la agencia de Renta de Autos que proporcione la tarifa más económica (tarifas de promoción)

La autorización para la renta de automóvil debe ser previa a la realización del viaje por el Director Operativo y/o Director General. 8. Los siguientes gastos por motivos de viaje NO serán reembolsables. 1. Bebidas alcohólicas, ni con el consumo de alimentos. 2. El consumo en bares. (De acuerdo al Art. 32 Fracc. XX Ley del Impuesto sobre la Renta este consumo es no deducible.) 3. Renta de videos, películas o juegos 4. Lavandería por viajes de tres días o menos 5. Periódicos o revistas 6. Artículos personales o de tocador 7. Seguros de viaje 8. Servicio de Despertador 9. Lavado o mantenimiento de autos personales cuando sean utilizados para viajes de negocios 10. Entradas a centros nocturnos o cualquier otro concepto recreativo o de entretenimiento personal 11. Cuotas cobradas por los programas de viajero frecuente 12. Otros por conceptos diferentes a los enunciados en estas políticas. COMPROBACIÓN DE GASTOS COMISIONES REALIZADAS CON VEHICULO DE LA INSTITUCION Cuando realices alguna comisión en vehículos propiedad de la Institución debes acudir con la persona encargada de los vales de gasolina, para que te pueda proveer de los vales necesarios para poder ejercer tu actividad satisfactoriamente. 3 /9

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Política de Gastos Los encargados son: León Natalia Durán Celaya Miguel Ángel Núñez Irapuato Elizabeth Sandoval

Contabilidad Side Interno Side Interno

Con ellos podrás solicitar los vales de gasolina, cabe mencionar que para efectos de la comprobación deberán ser usados en dicho vehículo y reportarlo con el personal de Administración de Recursos Materiales para la captura de la información. COMISIONES REALIZADAS CON VEHICULO PARTICULAR. Cuando el personal de honorarios o empleados use su vehículo particular para fines laborales se le pagará una cuota de recuperación en base a los kilómetros establecidos, si la comisión realizada está dentro de un rango menor a 50 kilómetros del lugar de la oficina de residencia se le pagará un cuota de 40 pesos en vales de gasolina por día, y si es fuera del rango de los 50 kilómetros de este lugar de residencia se pagara una cuota de $1.72 pesos por kilometro. A Continuación se muestra la tabla con los destinos y kilómetros establecidos: CIUDAD ORIGEN

LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON

KILOMETRO VUELTA)

DESTINO

ABASOLO ACAMBARO APASEO EL ALTO APASEO EL GRANDE CELAYA COMONFORT CORONEO CORTAZAR CUERAMARO DOLORES HIDALGO DR MORA GUANAJAUTO HUANIMARO IRAPUATO JARAL DEL PROGRESO JERECUARO JUVENTINO ROSAS MANUEL DOBLADO MOROLEON 4 /9

254 440 334 314 294 326 470 276 154 261 342 155 284 174 280 414 248 148 326

(IDA

Y

Política de Gastos LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON LEON

OCAMPO PENJAMO PURISIMA ROMITA SALAMANCA SALVATIERRA SAN DIEGO DE LA UNION SAN FELIPE SAN FRANCISCO SAN JOSE ITURBIDE SAN LUIS DE LA PAZ SAN MIGUEL SANTA CATARINA SILAO TARANDACUAO TARIMORO TIERRA BLANCA URIANGATO VALLE DE SANTIAGO VICTORIA VILLAGRAN XICHU YURIRIA

CIUDAD ORIGEN DESTINO IRAPUATO ABASOLO IRAPUATO ACAMBARO IRAPUATO APASEO EL ALTO APASEO EL IRAPUATO GRANDE IRAPUATO CELAYA IRAPUATO COMONFORT IRAPUATO CORONEO IRAPUATO CORTAZAR IRAPUATO CUERAMARO DOLORES IRAPUATO HIDALGO IRAPUATO DR MORA IRAPUATO GUANAJAUTO IRAPUATO HUANIMARO 5 /9

300 296 72 90 216 336 346 200 70 476 348 380 392 104 490 358 356 324 258 350 258 504 310

KILOMETRO (IDA Y VUELTA) 82 258 198 176 156 170 334 124 106 222 306 116 112

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Política de Gastos IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO RAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO IRAPUATO CIUDAD ORIGEN CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA

JARAL DEL PROGRESO JERECUARO JUVENTINO ROSAS LEON MANUEL DOBLADO MOROLEON OCAMPO PENJAMO PURISIMA ROMITA SALAMANCA SALVATIERRA SAN DIEGO DE LA UNION SAN FELIPE SAN FRANCISCO SAN JOSE ITURBIDE SAN LUIS DE LA PAZ SAN MIGUEL SANTA CATARINA SILAO TARANDACUAO TARIMORO TIERRA BLANCA URIANGATO VALLE DE SANTIAGO VICTORIA VILLAGRAN XICHU YURIRIA SANTA ANA PACUECO PRESA PURISIMA

DESTINO ABASOLO ACAMBARO APASEO EL ALTO APASEO EL GRANDE 6 /9

198 276 122 174 192 178 304 124 216 94 60 192 276 204 214 342 302 244 306 98 350 212 310 178 102 308 104 570 164 190 98 KILOMETRO (IDA Y VUELTA) 202 168 77 58

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Política de Gastos CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA CELAYA

COMONFORT CORONEO CORTAZAR CUERAMARO DOLORES HIDALGO DR MORA GUANAJAUTO HUANIMARO IRAPUATO JARAL DEL PROGRESO JERECUARO JUVENTINO ROSAS LEON MANUEL DOBLADO MOROLEON OCAMPO PENJAMO PURISIMA ROMITA SALAMANCA SALVATIERRA SAN DIEGO DE LA UNION SAN FELIPE SAN FRANCISCO SAN JOSE ITURBIDE SAN LUIS DE LA PAZ SAN MIGUEL SANTA CATARINA SILAO TARANDACUAO TARIMORO TIERRA BLANCA URIANGATO VALLE DE SANTIAGO VICTORIA VILLAGRAN XICHU YURIRIA 7 /9

80 215 56 226 212 300 234 232 156 92 157 82 282 316 206 344 244 326 214 108 102 250 332 331 221 303 124 300 214 320 92 304 204 147 302 58 462 200

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Para poder solicitar la cuota de recuperación se deberá pasar una Hoja de Visitas (AD-TS-FR03) con la información de la comisión, fecha, los kilómetros establecidos en la tabla, el formato de desgaste lo puedes bajar de la página del Sistema de Gestión de Calidad en la dirección electrónica (http://www.crecegto.org.mx/iso ) deberás accesar con tu usuario y contraseña.  REPORTE DE COMPROBACIÓN DE GASTOS. (AD-TS-FR01)

Una vez que bajes el formato correspondiente lo podrás llenar con la información de la comisión realizada, en caso de que en el mismo periodo hayas realizado varias comisiones podrás ponerlo en el mismo formato. Esta cuota de recuperación se podrá pagar a los empleados ya sea en vales de gasolina o en efectivo vía caja chica de la oficina a la que corresponda, el reporte deberá ser el formato Hoja de Visitas (AD-TS-FR03) y deberá llevar la firma del encargado de vales quien validará la información con la bitácora que tendrá a su cargo y el formato de “Hoja de Visitas” (AD-TSFR03). Al personal de honorarios se le pagará su cuota de recuperación en vales de gasolina o vía transferencia electrónica para lo que deberá pasar junto con el formato Hoja de Visitas (AD-TSFR03) un recibo de honorarios por el importe neto correspondiente. El encargado de vales de la oficina recibirá dicha comprobación a más tardar 5 días antes de la quincena para que sea validado y enviado al Líder de Procesos Contables. Este recibo debe contener los siguientes datos: Razón Social RFC Domicilio CP Ciudad

CRECE GUANAJUATO AC CGU0511115M0 BLVD JUAN ALONSO DE TORRES 2204 202 LOMAS DEL CAMPESTRE 37150 LEON, GUANAJUATO

Al formato Reporte de Comprobación de Gastos (AD-TS-FR01) deberá contar con la documentación comprobatoria la cual debe estar relacionada en dicho formato y esta a su vez deberá coincidir con el formato “Hoja de visitas” (AD-TS-FR03) así como la siguiente información:       

Fecha de comprobación Nombre de quien realiza la comprobación Proceso Puesto. Comisión realizada. Fecha de la erogación Tipo de gasto (en este concepto aparece una lista desplegable de la cual tendrás que elegir una opción) 8 /9

Política de Gastos      

Observaciones( en caso de necesitar hacer alguna anotación) Importe (Es el total de la erogación) Anticipo ( Solo en caso de haberlo recibido) Total a pagar ( Es la suma de los gastos) Nombre y Firma de quien comprueba (del comisionado) Nombre y Firma de quien autoriza ( En caso de ser personal foráneo es necesario que para poder ser pagada la comprobación del gasto tenga la firma del gerente o coordinador respectivo)

Anexos: 1. AD-TS-FR01 REPORTE DE COMPROBACIÓN DE GASTOS. 2. AD-TS-FR03 HOJA DE VISITAS. Responsable de la Supervisión: -

Líder de Procesos Contables, Gerentes y Coordinadores.

Participantes Involucrados: -

CÓDIGO: AD-TS-AN02 FECHA DE ÚLTIMA REVISIÓN: 26.07.10 VERSIÓN: B

Toda la Institución

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