PROYECTO:

Por:

Juan Angel Calderón García José Manuel Moreno Núñez Julián Rodríguez Valdeón Manuel Moyano Márquez José García Lobato

INDICE: INTRODUCCION 1.- ANALISIS EXTERNO Análisis del entorno general ………………………………………….. Económica……………………………………………………………. Socio-cultural-demográfica…………………………………………… Tecnológica…………………………………………………………… Influencia de otros sectores……………………………………………

4 6 7 8 11

2.- ANALISIS SECTORIAL Tamaño del sector. Actual y potencial……………………………...... Estructura sectorial…………………………………………………… Competencia actual y potencial,……………………………….. Competencia sustitutiva.……………………………………….. Clientes…………………………………………………………. Proveedores.……………………………………………………. Barreras de entrada y salida……………………………………. Estructura de costes………………………………………………….. Comunicación………………………………………………………..

12 13 13 14 15 16 16 17 18

3.- ANALISIS DAFO Fortalezas………………………………..…………………………… Debilidades…………………………………………………………… Oportunidades………………………………………………………... Amenazas…………………………………………………………….. Plan de Contingencias...………………………………………………

21 21 22 23 24

4.- PLAN DE OPERACIONES Localización………………………………………………………….. Flujo de proceso……………………………………………………… Política de crecimiento………………………………………………. Distribución en planta……………………………………………….. Infraestructura……………………………………………………….. Resumen de costes y gastos…………………………………………. Personal necesario y definición de puestos…………………………. Política de calidad y gestión medioambiental………………………. Política de riesgos laborales………………………………………….

26 26 31 31 33 34 34 35 43

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5.- PLAN DE ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS Forma legal………………………………………………………….. Procedimiento de apertura…………………………………………… Equipo Directivo. Perfiles……………………………………........... Organigrama …………………………………………...……………. Plantilla de personal…………………………………………………. Política retributiva…………………………………………………… Política de selección de personal ……………………………………. Política de formación………………………………………………… Política de motivación ………………………………………………. Política de seguridad y salud en el Trabajo. Prev de riesgos lab ……. Política social ………………………………………………………... 6.- PLAN DE MARKETING. Posicionamiento……..……………………………………………….. Grandes líneas estratégicas: misión y visión…………………... Posicionamiento……………………………………………..…. Segmentación del mercado – target-…………………………………. Objetivos estratégicos…………….…………………………………... Planificación estratégica………………….…………………………… Producto……………..………………………………………….. Precio……………..…………………………………………….. La competencia…………………………………………… La demanda………………………………………………. Política de precios………………………………………… Comunicación………………..…………………………………. Imagen……………………………………………………. Publicidad………………………………………………… Promoción………………………………………………… Plan comercial……………………………………..……… Funciones el responsable de marketing…………………. Objetivos comerciales - planning comercial- presupuesto Medición de la acción comercial………………………… Medios humanos y materiales……..…………………….. 7.- PLAN ECONOMICO FINANCIERO Financiación del proyecto….…………………………………………… Recursos propios…………………………………………………. Ayudas y subvenciones…………………………………………… Recursos ajenos a largo plazo…………………………………….. Cuadros de Ingresos…………………………………………………….. Cuadro Pronóstico de Ventas –Optimista-……………………………… Cuadro Pronóstico de Costes variables –Optimista-……………………. Cuadro y Gráfico estacionalidad Ventas –Optimista-………………….. Cuadro Pronóstico de Ventas –Realista-………………………………… Cuadro Pronóstico de Costes variables –Realista-………………………. Cuadro y Gráfico estacionalidad Ventas –Realista-….…………………..

45 46 47 48 49 57 58 59 60 61 61

62 62 63 66 75 77 77 79 79 81 82 83 83 84 86 88 88 88 98

99 99 100 103 105 108 108 109 110 110 111

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Cuadro Pronóstico de Ventas –Pesimista-……………………………… Cuadro Pronóstico de Costes variables –Pesimista-……………………. Cuadro y Gráfico estacionalidad Ventas –Pesimista-.………………….. Política de cobros y pagos –Optimista-…………………………………. Política de cobros y pagos –Realista-…………………………………… Política de cobros y pagos –Pesimista-…………………………………. Cuenta de Pérdidas y Ganancias –Optimista-…………………………… Balances provisionales –Optimista-……….…………………………….. Ratios Básicos –Optimista-................................………………………… Cuenta de Pérdidas y Ganancias Mensual –Realista-…………………… Cuenta de Pérdidas y Ganancias – Realista -………….………………… Balances provisionales – Realista -……….…………….……………….. Ratios Básicos – Realista -................................………….……………… Cuenta de Pérdidas y Ganancias –Pesimista-………….………………… Balances provisionales –Pesimista-……….…………….……………….. Ratios Básicos –Pesimista -................................………….……………… Cuadro Amortización contable…………………………………………… Cuadro Costes Variables…………………………………………………. Cuadro Costes Fijos……………………………………………………… Cuadro y Gráficos Distribución porcentual de los gastos……………….. Análisis Económicos Financiero Comentarios Balances……………………………………………… Comentarios Cuentas Pérdidas y Ganancias………………………. Comentarios Fondo de Maniobra …………………………………. Comentarios Generación de Fondos y VAN………………………. Comentarios Ratios…………………………………………………

112 112 113 114 116 118 120 123 124 125 126 129 130 131 134 135 136 137 138 139

8.- CONCLUSIONES……………………………………………………….

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140 141 142 142 143

ANEXOS Competidores actuales y potenciales –sector residencias…………….. Competidores actuales y potenciales -sector hotelero………………… Muestra cálculo estructura de costes empresas del sector…………….. Implantación regional principales grupos del sector de residencias…... Presupuesto detallado inversión……………………………………...... Estudios de Costes, Precios y Márgenes………………………………. Plan de Prevención de Riesgos Laborales……………………………..

149 152 153 154 155 179 180

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INTRODUCCION: Nuestro proyecto, está encaminado a la creación de una empresa que tendrá como misión prestar servicios a personas de alto “standing”, principalmente de la tercera edad, que quieran pasar sus años de jubilación en un entorno agradable, rodeado de naturaleza y con unas comodidades y opciones de ocio comparables e incluso superiores a los de su propio hogar; como nuestra vocación no será temporal y una de nuestras apuestas estratégicas será la fidelización de nuestra clientela, completaremos nuestro complejo turismo-ocio, con una residencia geriátrica moderna para acompañarles hasta el fin de sus días. Este punto de partida se podrá redefinir a medida que vayamos completando los distintos análisis que afectan a nuestro proyecto

1.- ANALISIS EXTERNO ANALISIS DEL ENTORNO GENERAL

POLITICA La Constitución Española establece en su artículo 50 que: “Los poderes públicos garantizarán, mediante pensiones adecuadas y periódicamente actualizadas, la suficiencia económica a los ciudadanos durante la tercera edad. Asimismo, y con independencia de las obligaciones familiares, promoverán su bienestar mediante un sistema de servicios sociales que atenderán sus problemas específicos de salud, vivienda, cultura y ocio.” En virtud de lo establecido en el Estatuto de Autonomía de Extremadura en su art. 7.1.20: “Corresponde a la Comunidad Autónoma la competencia exclusiva en las siguientes materias: 20. Asistencia y bienestar social”,

A tenor de los artículos anteriores podemos deducir que nos encontramos ante un sistema político de los denominados “economía del bienestar”, característico de las sociedades avanzadas y que presta especial importancia a los políticos de bienestar de la sociedad en general, y en especial a los más desprotegidos. Si pensamos en nuestros gobiernos nacionales y regionales, nos encontramos con dos gobiernos de corte progresista y por tanto muy preocupados por las políticas sociales, fácilmente detectable si se analiza el peso que tienen éstas en los presupuestos generales del Gobierno de España y de la Junta de Extremadura, lo que sin duda afectará a la definición de nuestro proyecto. 5

Como hemos comentado en párrafos anteriores, la Comunidad de Extremadura tiene competencia exclusiva en materia de asistencia social y bienestar social, y por lo que tenemos que remitirnos a la legislación extremeña en materia de asistencia social para encontrar el marco legar por el que nuestra actividad se verá afectada. Este lo encontramos en la Ley 2/1994 de 28 de abril, de asistencia social geriátrica; donde se determinan las condiciones especificas que deben reunir los establecimientos residenciales y centros de servicio de comedor para personas mayores situados en la Comunidad Autonómica de Extremadura y por otro lado crea un registro de establecimientos para mayores que sirve como instrumento para una mejor gestión de este tipo de recurso social. Y que sirva de garantía a los usuarios para garantizar la calidad del servicio que estos establecimientos prestan. En virtud de esta interconexión de calidad-registro de establecimientos, se redacta el Decreto 4/1996 de 23 de enero por el que se regulan los establecimientos de asistencia social geriátrica; que tiene por objeto según su artículo 1º: ” la regulación del procedimiento de Autorización y de las Condiciones Mínimas de apertura y funcionamiento de Establecimientos de personas mayores, tanto públicos como privados, ubicados en el territorio de la Comunidad Autónoma de Extremadura, así como la creación del Registro de Establecimientos para Mayores. La construcción, creación, traslado, modificación y supresión de Establecimientos, Centros y Servicios para personas mayores, igualmente se regirá por lo dispuesto en el presente Decreto”. Además de la normativa expuesta con anterioridad hay que tener en cuenta otras normas que pueden afectar a nuestra actividad, sino bien no de un modo directo si de forma indirecta, y mayoritariamente que va encaminada a la diferentes acciones sociales que la Junta de Extremadura dentro de su política social emite y que tiene su reflejo normativo en la siguientes normas que hay que tener en cuenta:    

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Ley 5/1987 de 23 de abril de Servicios sociales de Extremadura. Decreto 11/1983, de 23 de mayo, por el que se crea el registro unificado de entidades y centros de servicio social de Extremadura. Decreto 99/1990, de 26 de Diciembre, por el que se regula con carácter general a concesión de subvenciones por la Consejería de Emigración y Acción Social Decreto 78/1994, de 31 de mayo, por el que se establecen las exenciones y Reducciones de las cuantías de los Precios Públicos por la prestación de Servicios en Residencias y Clubes de Ancianos y Guarderías Infantiles dependientes de la Consejería de Bienestar Social Decreto 52/1996, de 9 de abril, por el que se crea la Comisión Tutelar de Adultos de Extremadura y se regula su composición y funcionamiento. Decreto 88/1196 de 4 de junio que regula el régimen de acceso a los centros residenciales dependientes de la Consejería de Bienestar Social para personas mayores Decreto 1/1997, de 9 de enero, por el que se regula la acción concertada de la Consejería de Bienestar Social en materia de reserva y ocupación de plazas e centros residenciales de personas mayores. 6

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   

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Decreto 12/1997, de 21 de enero, por el que se desarrollan las prestaciones básicas de Servicios Sociales de titularidad municipal y se establecen las condiciones y requisitos de aplicación a las ayudas y subvenciones destinadas a su financiación. Decreto 83/2000, de 4 de abril, por el que se regula el estatuto de los centros de mayores de la Consejería de Bienestar social de la Comunidad Autónoma de Extremadura Decreto 19/2001 de 23 de enero, por el que se crea el consejo Regional de personas mayores de Extremadura. Decreto 136/2005, de 7 de junio, de ayudas del plan integral de empleo a la conciliación de la vida familiar y laboral y para promoción de actividad. Orden de 9 de junio de 2005 por la que se convoca la concesión de ayudas del Plan integral de de empleo a la conciliación de la vida familiar y laboral y para la promoción de actividad correspondientes al ejercicio 2005, prevista en el Decreto 136/2005 de 7 de junio. Orden de 9 de agosto de 2006 por la que se convocan subvenciones para la adquisición de equipamiento geriátrico y ayudas técnicas para personas mayores, para el ejercicio 2006.

Especialmente relevancia para el devenir de la política social en Extremadura, tiene los distintos Acuerdos de Política Social en Extremadura, actualmente en vigor: III Acuerdo de política social en Extremadura: acuerdo que recoge las líneas generales que dirigirán las políticas sociales en Extremadura para los años 2006 y 2007.

ECONOMICA Los rasgos fundamentales que definen la economía extremeña en relación con la composición del VAB de acuerdo con los distintos sectores productivos son los de una economía con una presencia mayoritaria del sector destinado a servicios privados (43,30%), seguido de los servicios públicos (18,64%), la construcción (14,38%), la agricultura (12,02%), industria transformadora (7,60%) y Energía y agua (4,05%). La terciarización de la economía en la región extremeña se encuentra en consonancia con la situación económica del conjunto de Comunidades Autónomas. En relación con las previsiones de crecimiento económico regional, de acuerdo con el último informe Hispalink publicado (enero 2006) se describe una clara tendencia al alza en el caso extremeño situando la previsión en el año 2007 en un crecimiento del 3,5%, siendo la media española de 3,3%. Por otra parte, los últimos datos del Índice de Producción Industrial, referidos al año 2005 describen la siguiente evolución mensual en una comparativa con el índice nacional.

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Índice General 2005

Ab ril M ay o Ju ni o Ju lio Ag o Se st o pt ie m br e O ct ub N re ov ie m br D e ic ie m br e

En er Fe o br er o M ar zo

140 120 100 80 60 40 20 0

Nacional

Extremadura

Fuente: INE.

SOCIO-CULTURAL-DEMOGRAFICA Extremadura tiene una extensión de 41.634 km2 , frente a los 505.988 km2 del total de España., contando con un total de 383 municipios y una población de 1.075.286 habitantes, lo que supone una densidad de población de 25,83 hab./km2 mientras que esta dato para España es de 85,51 hab./km2, es decir una de las primeras características de Extremadura es la escasa población y su baja densidad, no obstante el modelo de desarrollo demográfico en la región está basado en el mantenimiento de los pueblos casi en su totalidad, así más del 36% de los habitantes viven en localidades medias de 2001 a 10000 habitantes, aunque destacan sobremanera dos grandes núcleos de población Badajoz y Cáceres. POBLACIÓN SEGÚN EDAD y SEXO. 2004

Hombre

Mujer

Ambos sexos

0-4

23.968

22.423

46.391

5-9

27.250

26.173

53.423

10-14

33.057

31.373

64.430

15-19

36.233

33.633

69.866

20-24

39.541

37.123

76.664

25-29

40.798

38.609

79.407

30-34

41.344

39.070

80.414

35-39

43.747

42.041

85.788

40-44

43.443

40.045

83.488

45-49

35.741

32.273

68.014

50-54

29.945

27.353

57.298

55-59

27.438

27.376

54.814

60-64

23.332

24.882

48.214

65-69

25.708

28.903

54.611

70-74

26.042

30.958

57.000

75-79

19.085

25.508

44.593

80-84

11.421

17.855

29.276

6.611

14.984

21.595

534.704 540.582

1.075.286

85Total

La población de Extremadura es según la revisión del Padrón Municipal de 2004, de 1.075.286 habitantes, distribuidos entre 534.704 hombres y 540.582 mujeres, y por provincias 663.896 corresponden a la provincia de Badajoz, y 411.390 corresponden a la provincia de Cáceres, frente a los 43.197.684 que presenta el total nacional. En el cuadro anterior se puede observar que la población más joven 0-15 años supone un 15,27%, mientras que en 1991 era del 20,7%; la población intermedio de 15-64 años representa un 65,47% frente al 64,03% del año 1991; y la población de los mayores +64 años representa un 19,26% frente a 15,3% de 1991; estos datos nos ilustran sobre el envejecimiento progresivo de la Comunidad Autónoma. La evolución del crecimiento natural de la población tiene una tendencia negativa en los últimos años aunque ha presentado un repunte durante el año 2004.

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La tasa de natalidad en Extremadura para 2004 es del 9,27% frente a una media nacional del 5.04%, no obstante esta tasas ha ido sufriendo un decrecimiento gradual, así era del 13,13% en 1985 y del 9,73% en 1995, lo que explica el envejecimiento de la población ya comentado. Con relación a las tasas de mortalidad para 2004 en Extremadura era del 9,48% que es al tasa menor en la serie 1995-2004, pero en contra durante 2003 se produjo la mayor con un 10,55%, no obstante se trata de unas tasas muy altas de mortalidad, motivadas por el mencionado envejecimiento de la población, debido al elevado peso de población de más de 65 años.

Otro dato importante a destacar sería el alargamiento de la esperanza de vida, así en Extremadura la esperanza de vida se cifra en 79,1 años (75,8 varones y 85,2 mujeres), mientras que en 1975 era de 74,8 (71,6 varones y 78,1 mujeres)

Si atendemos a las migraciones, resulta que durante 2004 el saldo migratorio es negativo con -1.285 habitantes , destacable la llegada de 2.656 personas de origen extranjero, no obstante la cifra de habitantes de origen extranjero en la comunidad autónoma no tiene, aún la relevancia que en otras partes del país, dado que existen censados a 01/01/2004 un total de 27.400, lo que representa un 2,5%

Los datos comentados, son prácticamente extrapolables al conjunto de la nación, e incluso a Europa, lo que nos lleva a la certeza que el negocio que plantearemos tendrá una demanda desde el punto de vista cuantitativo dado que cada vez es mayor el número de población, que esta dentro de nuestro “target”, entendido exclusivamente como rango de edad sin entrar a valorar los aspectos de renta per cápita.

TECNOLOGICA Desde el punto de vista de la DEMANDA TECNOLOGICA, nos encontramos en Extremadura principalmente con las empresas, caracterizadas por su escasa dimensión, dedicadas a sectores tradicionales en los que Extremadura fundamenta sus fortalezas, pero que dedican escasos recursos a la investigación, desarrollo e implantación de nuevas tecnologías.

Si bien el gasto en innovación tecnológica de las empresas extremeñas representa un reducido porcentaje en relación con el total nacional, es indudable el considerable incremento experimentado por este gasto de inversión en los últimos años, pasando de 31.651 en 2003 a 59.383 durante 2004.

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Tabla I: Gasto en innovación tecnológica de las empresas (miles de euros). Años 2003 y 2004. G. G. Total 03 Pymes 03 Empresa Total 04 Pymes 04 Empresa 03 04 11.198.505 5.180.224 6.018.281 12.490.813 5.569.910 6.920.903 Total Nacional 701.129 467.790 233.340 1.182.776 737.781 444.995 Andalucía 432.674 81.305 351.369 463.409 131.546 331.862 Aragón 169.582 120.258 49.324 142.259 70.205 72.054 Asturias 35.922 19.049 16.873 80.729 42.970 37.759 Baleares 99.572 81.810 17.762 139.085 93.430 45.656 Canarias 37.210 13.917 23.293 57.177 35.863 21.315 Cantabria 315.825 137.648 178.176 487.700 217.848 269.852 Castilla y León Castilla - La 429.523 372.138 57.385 235.108 105.009 130.099 Mancha 2.916.821 1.529.857 1.386.964 3.073.661 1.318.439 1.755.222 Cataluña Comunidad 850.818 507.822 342.996 804.510 581.312 223.198 Valenciana 31.651 25.823 5.827 59.383 34.827 24.556 Extremadura 685.491 416.128 269.363 534.366 181.320 353.046 Galicia 3.079.181 772.044 2.307.138 3.552.955 1.128.210 2.424.745 Madrid 113.066 74.902 38.165 170.476 111.406 59.070 Murcia 177.468 105.338 72.130 255.368 126.619 128.749 Navarra 1.062.815 408.296 654.519 1.186.154 602.591 583.562 País Vasco 53.722 44.312 9.410 57.652 44.284 13.368 La Rioja 6.035 1.789 4.246 8.045 6.250 1.795 Ceuta y Melilla Fuente: INE.

Desde el punto de vista de la OFERTA TECNOLOGÍCA, encontramos en Extremadura de acuerdo a sus principales potencialidades, además de la propia Universidad de Extremadura los siguientes Centros Tecnológicos, considerando como tal, cualquier entidad pública o privada que promueve la innovación y el desarrollo tecnológico de las empresas y de la sociedad en general. 



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IPROCOR / ICMC: El Instituto de Corcho, la Madera y el Carbón Vegetal (ICMC) fue creado en 1984 como organismo autónomo como instrumento de promoción de los sectores corchero, de la madera y del carbón vegetal, en todos los aspectos que se refieran a su producción, transformación y comercialización. INTAEX: Creado en 1985 como Departamento dentro del Servicio de Investigación Agraria, pasa a ser Instituto Tecnológico Agroalimentario de Extremadura en 1994. El objetivo del Instituto consiste en el fomento de la investigación, desarrollo tecnológico e innovación en el sector agroalimentario y el fomento de la modernización y diversificación de las industrias agroalimentarias, a través de la prestación de servicios y la realización de proyectos de investigación científica y desarrollo tecnológico públicos o bajo contrato. INTROMAC: El Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción nace como una entidad al servicio de las empresas del sector de rocas ornamentales y materiales de construcción para apoyarlas y asesorarlas en ese afán de innovación tecnológica y de mejora de la competitividad dentro de su sector.

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

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CCMI: El Centro de Cirugía de Mínima Invasión, creado en 1995, es una institución dedicada a la investigación y a la docencia de técnicas quirúrgicas de mínima invasión. El Centro proporciona la formación y adiestramiento necesario a los diferentes profesionales de la medicina y cirugía de todo el mundo, con el objetivo de reforzar el desarrollo e implantación de este tipo de cirugía en los hospitales y centros de salud. CTAEX: El Centro Tecnológico Agroalimentario Extremadura es hasta ahora el único centro tecnológico de capital privado de la Comunidad Autónoma. Fue creado en el año 2001 y sus líneas de investigación se centran en la investigación agraria

 ESTRUCTURAS DE INTERACCION: Tan importantes como la propia investigación, es como se produce la relación entre UNIVERSIDAD-CENTROS TECNOLOGICOS-EMPRESAS, así las principales estructuras de interacción activas en Extremadura son las oficinas de transferencia de resultados de investigación (OTRI), y la Fundación Ciencia y Tecnología. En Extremadura se creó la primera OTRI en 1989, desde entonces se han puesto en marcha otras cuatro oficinas de transferencia de resultados de la investigación. De estas cinco, tres se encuentran ubicadas en los Centros Tecnológicos de la Comunidad Autónoma. Desde su creación en 1995 la Fundación para el Desarrollo de la Ciencia y la Tecnología de Extremadura (FUNDECYT) ha actuado como vía de conexión entre la Universidad y los diversos organismos de I+D+i extremeños, por una parte, y la sociedad extremeña en su conjunto por otra, para poder contribuir a la explotación económica e industrial de los avances científicos y tecnológicos de la región. Como se puede observar, el aspecto tecnológico en Extremadura está pensado para promover las ventajas competitivas de la región, especialmente en productos naturales, agroindustria con especial dedicación al sector del corcho, piedras ornamentales y como una isla entre todos ellos, aparece el de la cirugía. No obstante, a excepción de éste último poca incidencia podrá tener en el proyecto que tratamos de promocionar dedicado al sector servicios, y en el que sin descuidar los últimos avances del mundo de la hostelería y de la geriatría, poco podrán aportar los organismos anteriores. SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Especial interés presenta el desarrollo de la Sociedad de la Información en la región, en el que se ha efectuado una gran apuesta por parte de la instituciones dotando de conexión a todos los centros educativos, administrativos y médicos de toda la región a través de una intranet regional, y se ha logrado llevar la banda ancha a todos los pueblos de la región. Para dotar de contenido a este objetivo se han llevado a cabo planes de alfabetización tecnológica en todos los pueblos de la región, y se han creado en los más importantes los NCC nuevos Centros del Conocimiento. En relación a los aspectos empresariales se ha llevado a cabo a través de la FUNDECYT el proyecto VIVERNET, con el objeto de crear negocios que pudieran basarse en Internet como plataforma de negocios promoviendo el e-comercio.

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INFLUENCIA DE OTROS SECTORES Nuestro proyecto tiene como objetivo prestar servicios de alta calidad a sectores de población de alto poder adquisitivo y relacionado con la actividad hotelera-ocio y posteriormente geriátrica, por lo que entendemos que nuestro cliente tipo no se encuadrará exclusivamente a nivel regional, nacional, sino que se extenderá a los países centroeuropeas, por lo que consideramos como aspectos fundamentales y que sin duda afectarán a nuestro proyecto: CONSERVACION DEL MEDIO AMBIENTE Y NATURALEZA Uno de los aspectos fundamentales por lo que se caracteriza Extremadura es su extraordinario nivel en términos de CONSERVACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE Y LA NATURALEZA, hecho que durante muchos años ha sido una desventaja para la región, dado que implicaba bajo desarrollo industrial, pero que hoy en día se ha convertido en una de sus principales ventajas competitivas. Actualmente la política regional de la Junta de Extremadura en materia medioambiental es consciente de esta ventaja, y tiene como objetivo preservarla y potenciarla con la creación de Zonas protegidas y la consecución de un nuevo parque nacional –Monfragüe- que se presenta como estandarte de la imagen natural de la región, pero que es extrapolable a casi todas las zonas rurales de la región. Este será un aspecto importante a la hora de promover nuestro proyecto, especialmente en nuestro diseño de campañas de marketing. COMUNICACIONES. En contraposición al anterior aspecto, Extremadura siempre ha tenido una imagen de región aislada y mal comunicada; esta situación ha cambiado en los últimos años y este será otro aspecto fundamental para atraer clientes nacionales y del resto de Europa de grandes urbes. Actualmente la región cuenta con una Autovía la A5 que une Extremadura con Lisboa y Madrid, y con la casi completa Autovía de la Plata, que recorre nuestra región de norte a Sur, desde Andalucía hasta las regiones del norte del país. Con respecto al ferrocarril, está previsto que en 2010 entre en funcionamiento el AVE Madrid-Lisboa con parada en las principales localidades Extremeñas (Cáceres, Mérida y Badajoz) Aspecto más deficitario podríamos convenir que afecta al tráfico aéreo donde sólo contamos con un pequeño aeropuerto en la localidad de Talavera la Real, con conexiones diarias a diversas ciudades nacionales, especialmente con Madrid y Barcelona. aunque está anunciada la construcción de un aeropuerto Internacional en Cáceres. Como aspecto a destacar sería el enclave de la región “relativamente” cercana a tres grandes núcleos de población, Madrid, Lisboa y Sevilla. 12

2.- ANALISIS SECTORIAL Antes de pasar a describir los distintos apartados del análisis sectorial, hemos de partir de una premisa, nuestro proyecto tiene como objetivo primordial prestar un servicio integrado de alojamiento hotelero-ocio-residencia geriátrica, por lo que en los siguientes apartados haremos referencia en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura al sector hotelero y al sector de las residencias geriátricas como “nuestro sector”, aunque no podamos considerar a ninguno de ellos por separado como nuestra competencia directa dado que faltaría la otra parte de la ecuación.

2.1.- TAMAÑO DEL SECTOR. ACTUAL Y POTENCIAL SUBSECTOR HOTELERO.Nuestro proyecto tiene como objetivo prestar servicios integrados –entre el que se encuentra el residencial para personas válidas- que podríamos asimilar al de una actividad hotelera de alto standing, por lo que analizaremos el número de hoteles de más de 3 estrellas que existen actualmente en la región.

TIPO DE ESTABLECIMIENTO Paradores 4 estrellas Hoteles 5 estrellas Hoteles 4 estrellas TOTAL

NUMERO

PLAZAS

7 1 22 30

709 144 3.308 4.161

Datos: Dirección General de Turismo. Junta de Extremadura.

Por tanto, como se puede observar el número de establecimientos y de plazas hoteleras de alto nivel es todavía escaso en Extremadura. Actualmente se encuentran en construcción o en proyecto 21 nuevos establecimientos que se relacionan en Anexo SUBSECTOR RESIDENCIAS GERIATRICAS.Pasamos a analizar el número de residencias geriátricas existentes en la región, distinguiendo las públicas de las privadas, TIPO DE ESTABLECIMIENTO Residencia Publicas Residencia Privada

Nº 122 65

PLAZAS 4.760 4.267 13

TOTAL

187

9.027

Como podemos apreciar, el número de plazas es escasa, además habría que añadir como comentario que la mayoría, 122 están dentro de la esfera de las residencias públicas, con lo que no son consideradas como competidoras directas de nuestro rango de cliente tipo. El ratio de cobertura en Extremadura para las residencias geriátricas (usuarios/población>65 años * 100) es tan solo del 3,21. Lo que nos da una idea del recorrido que tiene todavía este subsector en la región.

2.2.- ESTRUCTURA SECTORIAL A.- COMPETIDORES ACTUALES Y POTENCIALES Dentro del Sector de Residencias geriátricas privadas analizadas en el apartado anterior, sólo 32 residencias tenían una gestión por parte de empresas privadas , siendo el resto 26 regentadas por congregaciones religiosas y 7 por asociaciones sin animo de lucro. Actualmente están en construcción un total de 23 residencias. Nota.- El listado completo de clientes actuales y potenciales se incluye como anexo al proyecto. Del estudio de estas residencias, si hemos podido constatar que no existe en Extremadura ningún Centro como el que proponemos, incluyendo una oferta integrada de hostelería y geriátrico, ni por supuesto de alto standing, por lo que inicialmente a nivel regional no encontraremos competencia directa.. No obstante, lo anterior si hemos de conocer cuáles son los principales grupos del sector a nivel nacional, dado que si podrían tener interés en instalarse en nuestra región como parte de su estrategia de crecimiento y pasar a convertirse en nuestra competencia, así nos encontramos: GRUPO GRUPO SANYRES GRUPO SAR GRUPO BALLESOL AMMA RECURSOS GERIATRICOS SANITAS RESIDENCIAL GEROGESTION EURESIDENCIAS GRUPO CARE CASER RESIDENCIAL TOTAL

Nº PLAZAS 23 5.211 21 3.028 19 2.706 14 2.171 14 1.928 14 1.846 10 1.566 13 1.468 8 1.354 136 21.278

En documento anexo se incluye la distribución de estos grupos a nivel regional.

14

Hay que reseñar que la presencia de estos grupos en Extremadura se reduce a CASER RESIDENCIAL con 1 residencia, y el Grupo CARE con 3, aunque todas del tipo tradicional. B.- COMPETENCIA SUSTITUTIVA Dentro de lo que podríamos considerar como nuestra competencia sustitutiva, podemos encontrar los siguientes: CENTROS DE DIA: Considerado como un centro independiente que no presta servicios de alojamiento. Representa una competencia sustitutiva para el mercado local exclusivamente. En Extremadura existen: 30 Centros de Día con una capacidad estimada de 1.191 plazas, de los cuales 21 tienen el carácter de comunitario, 3 serían para dependientes, y 6 para Alzheimer. De éstas 22 tienen el carácter de públicas y 8 son privadas, destacando de éstas últimas que exclusivamente 1 está gestionada por una empresa, correspondiente el resto a asociaciones fundaciones. Actualmente atiende a 910 usuarios, con un índice de cobertura de 0,44 (usuarios/población>65 años * 100), de éstos 179 se refieren a pacientes psicogeriátricos (alzheimer y otras demencias), lo que supone un respiro para las familias de estas personas. SERVICIO A DOMICILO: Considerados como servicios prestados a ancianos en sus propios domicilios, e incluyen comida y limpieza generalmente. En Extremadura hay actualmente 11 entidades dedicadas a prestar servicios domiciliarios a ancianos, de las cuáles 1 está regentada por una asociación religiosa y 10 gestionadas por empresas. El servicio de Asistencia a domicilio atiende en Extremadura a un total de 15.415 personas mayores, con un índice de cobertura de 7,41 (usuarios/población>65 años * 100), y una edad media del usuario de 82 años. El coste mensual para el usuario asciende a 122,32 € con un porcentaje de copago de 25%-75%. En ese servicio el 80% del tiempo se dedica a tareas domésticas y un 20% a cuidados personales.

TELEASISTENCIA: La Teleasistencia consiste en un servicio a través de la línea telefónica y con un equipamiento de comunicaciones específico, ubicado en un centro de atención y en el domicilio del usuario, permite a las personas mayores con sólo pulsar un botón entrar en contacto durante las 24 horas del día con un centro que le prestará ayuda o movilizará los medios necesarios para atender las necesidades de las personas mayores. Actualmente en Extremadura el servicio de teleasistencia es exclusivamente público, y atiende a 2.789 usuarios, con un ratio de cobertura de 1,34 y un coste mensual por el coste de mantenimiento del aparato de 23,13 euros anuales.

HOGAR COMARCAL (conocidos coloquialmente como Hogar del Pensionista) : En Extremadura existe un total de 36 hogares comarcales repartidos por toda la geografía regional que tienen como misión la de establecer un lugar de encuentro y ocio para las personas mayores sin que se presten en ellos servicios asistenciales. Gozan de mucho éxito en el ámbito

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de Extremadura, lo que se demuestra a través del número de asociados que supera los 150.000, lo que representa un ratio de cobertura de 72,12 TURISMO RESIDENCIAL El turismo residencial no está muy extendido en la Comunidad Autónoma de Extremadura, teniendo especial relevancia en zonas de costa de Andalucía y levante, amén de las comunidades insulares. Aparte de excepciones individuales no existe ningún núcleo donde se localicen puntos de turismo residencial, por tanto consideramos que nuestro proyecto puede obtener un nicho de mercado en una región “desconocida como Extremadura”, basándonos en sus principales atributos, Naturaleza y conservación del medio ambiente. AYUDA INFORMAL Consiste en ayuda voluntaria (normalmente no retribuida) y que es prestada generalmente por familiares, sobre todos las hijas, en la que se realizan las tareas de cuidado a diario de las personas mayores. En una región como Extremadura este sistema ha estado muy arraigado hasta la actualidad, en la que generalmente las hijas se hacían cargo de los padres mayores en el momento de su viudez. No obstante esta situación está cambiando en los últimos tiempos, debido a un lado el aumento de la esperanza de vida en buenas condiciones que hace que esta situación ocurra cada vez más tarde y por otro lado la incorporación de la mujer al mercado de trabajo que impide que esta situación se mantenga. C.- CLIENTES La clientela, de lo que hemos detectado como competencia de nuestro negocio en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura, sería: 

En Residencias Geriátricas. Como vimos en apartados anteriores la mayoría de residencias geriátricas en nuestro ámbito tienen como clientela a personas dependientes, es decir que necesitan asistencia, pero el grado de dependencia es muy variable, aunque se detectaron varias de carácter mixto y en menor medida para personas independientes o válidos. También concluimos que la mayoría de éstas eran de carácter público. Podríamos distinguir dos tipos de clientes, el cliente final que será el usuario, es decir las personas mayores, y de otra parte la familia que finalmente decide ingresarlo en una residencia de este tipo por imposibilidad de prestarle ayuda. El tipo de cliente es de ámbito eminentemente local y en menor medida de carácter nacional



En Centros de Día En este tipo de centros la clientela está compuesta o por personas con problemas psicogeriátricos (alzheimer y otras) dado que cumplen con la función social de prestar un apoyo a las familias durante unas horas al día, y de otro lado por personas válidas que tienen dificultades para realizar determinadas tareas domésticas. El tipo de clientes es de ámbito exclusivamente local



En Atención Domiciliaria y Teleasistencia Se trata de personas que prefieren continuar viviendo en su domicilio habitual pero que necesitan una ayuda extra para realizar determinadas tareas o que por su edad o situación necesita estar comunicada permanentemente con un centro de asistencia. El tipo de cliente es de ámbito local 16

Por otra parte analizaremos cual será nuestro cliente potencia, que analizaremos más en profundidad en el apartado de marketing, y que según venimos explicando será de dos tipos: 1.- Clientes independientes. Se tratará de personas con alto nivel de vida, generalmente extranjeros procedentes de Europa central que decide venir a nuestro complejo a vivir (durante todo el año o en temporadas, alternándolo con estancias en la playa), se tratarán de personas de una edad superior a 55 años y con una esperanza de vida “en buenas condiciones” alta. Generalmente buscarán tranquilidad, calidad de vida lo que le proporciona nuestro entorno natural, pero sin renunciar a determinadas actividades de ocio y tiempo libre. 2.- Clientes dependientes. Nuestro objetivos es que los clientes del punto anterior, continúen siendo clientes nuestros una vez que pasen a una situación de dependencia. No obstante en una primera etapa se aceptarán clientes directamente dependientes –con una reserva de número de plazas para clientes del punto anterior – para rentabilizar las inversiones. En este caso estas personas ya no tienen plena capacidad y por tanto tendrán necesidad de ayuda externa, que será prestada por personal de nuestra residencia. Existirán determinados grado de dependencia que no podrá ser cubierta por nuestra residencia como los trastornos psicosanitarios (enfermedades mentales), con lo cual será necesario derivarlos a otras residencias. 3.- Clientes externos. Dentro de las inversiones que proponemos existirán algunas de uso exclusivo para nuestros clientes, pero sin embargo existen determinadas instalaciones que podrán ser utilizadas por clientes externos, clientes de ámbito local o nacional, o familiares de clientes internos, estas instalaciones serán el campo de golf, el restaurante y los bungalows. D.- PROVEEDORES A la hora de establecer proveedores con experiencia en la construcción y diseño de establecimientos similares al nuestro, se han analizado otros proyectos puestos en marcha en la Comunidad de Extremadura, con objeto de acudir a empresas con solvencia técnica y experiencia. Los resultados se reflejan en la siguiente tabla: OBRA CIVIL

AKEX Edificaciones y obras de Extremadura, SL Construcciones Pinilla, SL.

EQUIPAMIENTO

Roncero Diseño. El Corte Inglés

INGENIERIA DE PROYECTO

Arram Consultores, SL. C&B Consultores, S.L.

E.- BARRERAS DE ENTRADA Y SALIDA Como BARRERAS DE ENTRADA podemos destacar:

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 

Alta inversión. Con carácter general un alto porcentaje de proyectos, en especial los de asistencia geriátrica suponen un alto nivel de inversión, lo que supone una barrera de entrada ante competidores. Déficit de personal cualificado, especialmente en el área sanitaria. Uno de los factores que actualmente limitan la aparición de nuevas residencias geriátricas es la escasez de personal cualificado, especialmente en el área sanitaria, médicos, ATS-DUE, fisioterapeuta, que incluso afecta a la sanidad pública de Extremadura, teniendo que recurrir a especialistas de otras nacionalidades

Como BARRERAS DE SALIDA podemos destacar:  Alta inversión. A la vez es una barrera de entrada y de salida, dado que una vez efectuadas las inversiones iniciales estas son de tal nivel que impiden que podamos abandonar la actividad y el sector de manera fácil.  Compromisos firmados con clientes. La firma de contratos con los clientes en un plazo de tiempo largo supone una barrera para abandonar la actividad, aunque se puede pensar en el traspaso de los residentes a otros centros, resulta difícil dado que hay listas de espera en los mismos.

2.3.- ESTRUCTURA DE COSTES Para analizar la estructura de costes hemos obtenido una muestra de 52 empresas del sector a nivel nacional y entre las que se incluyen extremeñas, con forma de persona jurídica y se han obtenido los datos de sus cuentas anuales depositadas en el registro mercantil. No obstante, para hacer una aproximación más real a nuestro proyecto de inversión, se han eliminado aquellas cuyo número de empleados es inferior a 50, a efectos de obtener una media más adecuada, quedando un total de 21 empresas*. Los resultados son los siguientes: *los datos utilizados como muestra se incluyen en el anexo.

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ESTRUCTURA DE COSTES 8%

5%

15% CONSUMOSEXPLOTACION GASTOSPERSONAL GASTOSFINANCIEROS DOTACION AMORTIZACIÓN

72%



Gastos de personal, La suma total de los gastos de personal asciende a 83.305.278,10 euros., lo que nos da una media por empresa de 3.966.918,0 euros anuales, pero al ser de muy variado volumen obtenemos la media del coste por empleado de 14.817,73 euros anuales, que nos da una dimensión más exacta del dato.



Consumos de explotación, La suma total de los consumos de explotación asciende a 16.655.379,67 euros, lo que supone una media por empresa de 793.113,32 euros, y un coste por empleado de 2.962,54 euros.



Gastos financieros y asimilados, la suma total de los gastos financieros asciende a 8.615.256,11 euros, lo que supone una media de 410.250,29 euros, mientras que el gasto por empleado es de 1.532,42 euros



Dotación a la amortización, la suma de la dotación a la amortización asciende a 5.974.030,28 euros, lo que nos da una media de 284.477,63 euros por empresa, y una dotación por empleado de 1.062,62 euros.

Como era de esperar, el concepto más importante en la estructura de costes es la mano de obra representando el 72% del volumen de costes, dado que se trata de un sector intensivo en mano de obra y por tanto catalogado como un yacimiento de empleo. El siguiente contingente de costes por su importancia está en los consumos de explotación con el 15%. Los gastos financieros suponen el 8% del total, aunque se trata en términos cuantitativos una cantidad importante motivada por la financiación ajena necesaria para acometer este tipo de proyectos. Finalmente se encuentra la dotación a la amortización con el 5% del total, aunque al igual que el anterior supone un volumen importante debido a la alta necesidad de inversión inicial en edificios y equipamiento. Otros datos de interés.

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La facturación total de las 21 empresas analizadas ascendió a 137.018.180,61 euros, lo que nos da una media de 6.524.675,27 euros de media, y una facturación por empleado de 24.371,79 euros. El número total de empleados es de 5.622, lo que nos daría una media de 267 empleados por empresa. Encontramos una limitación en el estudio en cuanto que sería más significativo hacer el cálculo utilizando el número de plazas instaladas, no obstante el registro mercantil no proporciona este dato. Llama la atención, que sólo en 4 de las 21 empresas analizadas hay implantado en la gestión un sistema de calidad.

2.4.- COMUNICACIÓN En el ámbito del sector los sistemas de comunicación que utilizan las distintas empresas para captar clientes son muy variados. 

Páginas Web. Las empresas del sector que tienen una vocación de ámbito nacional disponen de páginas Web donde se da información sobre las instalaciones y los servicios que se ofrecen. La calidad de las mismas suele ser muy alta, destacando los tonos pastel en su diseño, las imágenes que nos dan una sensación de paz y tranquilidad, muchas permiten efectuar una visita virtual a las instalaciones. y en la mayoría de los casos destacan por no ofrecer información alguna sobre las tarifas de precio, utilizando un cuestionario que se ha de remitir al Web master con la información básica del cliente potencial.



Enlaces en portales de Internet. Se observa que los principales grupos del sector tienen enlaces patrocinados en los principales buscadores como google o yahoo. También se dan de alta en buscadores sectoriales como por ejemplo www.exporesidencias.com



Dípticos y Trípticos. Con carácter general se utilizan para una clientela más cercana, que pide información por escrito o en visitas directas a las instalaciones de la misma.



Participación en ferias. Como campañas de comunicación se utiliza también la participación en ferias relacionadas con el sector de las personas mayores, como por ej. En el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura “EXTREMAYOR”



Anuncios en prensa. Además de los anuncios en prensa de ámbito regional o nacional, también las empresas del sector realizan campañas de comunicación mediante anuncios en revistas dirigidas al sector de las personas mayores, entre las que nos encontramos VIVIR CON JUBILO, ENTRE MAYORES, SENDA SENIOR, VIVIR NUEVOS TIEMPOS, y SESENTA Y MAS, esta última revista institucional editada por el Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales. Los lectores de este tipo de revistas de tirada mensual o trimestral son personas mayores de entre 55-65 años (45%), 65-75 años (50%) y de más del 75% (5%).

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

Campañas de mailing. Se realizan campañas de mailing hacia personas potenciales clientes de este tipo de empresas, en general personas jubiladas.

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ANALISIS DAFO

DEBILIDADES

FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

AMENAZAS

MERCADO Y DEMANDA EN CRECIMIENTO

POSIBILIDAD DE COMPLEMENTARIEDAD DE SERVICIOS NEGOCIOS

NULA OFERTA DE NEGOCIOS INTEGRADOS COMO EL PROPUESTO

APARICION DE NEGOCIOS SIMILARES

EXISTENCIA Y DESARROLLO DE PRODUCTOS/SERVICIOS SUSTITUTIVOS

INSTITUCIONALIZAC ION DE LOS SERVICIOS OFERTADOS COMO OFERTA PUBLICA

ELEMENTO INNOVADOR : SER INNOVADOR EN LA INTEGRACION DE OFERTA OCIO - HOSTELERIA ASISTENCIA GERIATRICA

2

2

2

2

0

2

10

UBICACION EN UNA REGION PRIVILEGIADA DESDE EL PUNTO DE VISTA MEDIOAMBIENTAL

2

2

1

1

1

2

9

NO COMPETENCIA DIRECTA A NIVEL REGIONAL

2

2

2

1

1

0

8

ADAPTABILIDAD DE NUESTRA CARTERA DE PRODUCTOS A LAS NECESIDADES DEL CLIENTE

2

1

2

0

1

2

8

EXCESIVA OFERTA INICIAL DE SERVICIOS OFERTADOS - P.V. RENTABILIDAD ECONOMICA

-1

0

0

0

-1

0

-2

COSTES FIJOS EXCESIVOS: INVERSION-PERSONAL

0

0

0

-1

0

-2

-3

FALTA DE PERSONAL CUALIFICADO PARA EL PROYECTO

-2

-2

-1

-1

-2

-1

-9

TARGET LOCAL LIMITADO

-2

-1

0

-1

0

-2

-6

3

4

6

1

0

1

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22

3.- ANALISIS DAFO 3.1.-FORTALEZAS ELEMENTO INNOVADOR: SER INNOVADOR EN LA INTEGRACIÓN DE OFERTA OCIO – HOSTELERIA – ASISTENCIA GERIATRICA La oferta existente en la actualidad no combina los aspectos del ocio y la asistencia geriátrica, centrándose en cada caso en uno solo de estos aspectos. Este es el elemento innovador de nuestro plan de empresa, la conjunción de la asistencia geriátrica y el ocio ofertado a nuestros clientes UBICACIÓN EN UNA REGIÓN PRIVILEGIADA DESDE EL PUNTO DE VISTA MEDIO-AMBIENTAL El enclave escogido como ubicación de nuestro proyecto se puede considerar como privilegiado dadas las características medio-ambientales de la zona escogida como es la Vera de Cáceres, con un clima suave en el invierno y en el verano, con una exuberante vegetación formada por diversos tipos de bosques, especialmente de cerezos. INEXISTENCIA DE COMPETENCIA A NIVEL REGIONAL En la región de Extremadura no existe ningún centro que ofrezca de una manera conjunta el amplio abanico de servicios orientados como hemos dicho anteriormente a la asistencia y al ocio de las personas mayores, y si sumamos el hecho de la elección geográfica de la ubicación podríamos decir que el resto de residencias que prestan servicios como una misma orientación, se encuentran ubicadas en zonas de costa del mediterráneo, y por lo tanto el factor medioambiental no es considerado. ADAPATABILIDAD DE NUESTRA CARTERA DE PRODUCTOS A LAS NECESIDADES DEL CLIENTE Como objetivo de nuestro proyecto se encuentra el ofrecer una amplia y variada oferta de servicios que puedan satisfacer las necesidades de los clientes, y que como veremos en apartados siguientes contemplarán desde las necesidades de alojamiento y asistencia, hasta niveles de ocio y deporte, como piscinas y hasta campo de golf. Como se desprende del análisis del cuadro DAFO nuestras fortalezas derivan de un modelo de negocio integrado, es decir aúna las características de una Residencia para mayores pero con las prestaciones de un hotel de 4 o 5 estrellas, y al que se le añaden servicios complementarios de alto valor añadido, y de su localización en una región privilegiada desde el punto de vista de calidad de vida y conservación de la naturaleza. También destaca la inexistencia a nivel regional de ninguna competencial directa a nuestro modelo de negocio. 3.2.- DEBILIDADES EXCESIVA OFERTA DE PRODUCTOS OFERTADOS DESDE EL PUNTO DE VISTA DE LA RENTABILIDAD ECONÓMICA

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Desde un punto de vista estrictamente económico es cierto que con una oferta de servicios tan amplia como la ofertada es más difícil alcanzar el punto de equilibrio ya que partimos de unos costes fijos superiores a los de la competencia COSTES FIJOS EXCESIVOS INVERSIÓN EN PERSONAL Dada la gran cantidad de servicios, tanto asistenciales como de ocio que se ofrecen, suponen que la inversión en recursos humanos necesaria para una correcta puesta en funcionamiento de los mismos se pueda entender como excesiva y por lo tanto el punto de equilibrio necesita de un nivel de ocupación de los servicios igualmente amplio. FALTA DE PERSONAL CUALIFICADO PARA EL PROYECTO Como consecuencia de la ubicación elegida, la ausencia de grandes núcleos de población cercanos, la propia situación socio demográfica de Extremadura pueden suponer una dificultad en cuanto a la dotación de personal cualificado para nuestro proyecto para evitarlo se articularán políticas de personal basadas en salarios superiores al convenio colectivo y ligeramente por encima del sector. TARGET LOCAL LIMITADO La elección del target de nuestro proyecto en principio es limitado si nos ceñimos al ámbito local de Extremadura, pues los niveles de renta no son muy altos, así como el número de potenciales clientes tampoco es muy amplio, por lo tanto es necesario recurrir a un target más amplio de ámbito nacional e internacional, con las dificultades y costos más elevados para poder acceder a un mercado más amplio y distante. Como principales debilidades destaca la falta de personal cualificado y un target local muy limitado ambos provenientes de la propia situación socio-económica de la región 3.3.- OPORTUNIDADES MERCADO Y DEMANDA EN CRECIMIENTO Tanto el mercado como la demanda se encuentran en este sector en un claro proceso de crecimiento, no existe una saturación de oferta y cada vez existen más personas de avanzada edad que demandan al mismo tiempo servicios asistenciales como ocio adaptado a sus capacidades. El envejecimiento poblacional es evidente, así como la ampliación de la esperanza de vida y el estado de de independencia de nuestros mayores. Los hábitos sociales evolucionan hacía una menor posibilidad de atención de los mayores en el ámbito familiar y una mayor demanda de nuestros mayores de oportunidades de independencia, y distracciones. POSIBILIDAD DE COMPLEMENTARIEDAD DE SERVIOS Y NEGOCIOS El complejo será diseñado integrando servicios que podemos considerar complementarios para alcanzar mayor rentabilidad global, así incluiremos desde restaurante externo que podrá ser utilizados por nuestros clientes, y por clientes externos, (familiares, y usuarios del campo de

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golf), campo de golf que será utilizado por nuestros clientes y adicionalmente se ofrecerá a clientes externos, así como bungalows alejados de la residencias que se podrán alquilar a nuestros clientes, o a personas externas.

NULA OFERTA DE NEGOCIOS INTEGRADOS COMO EL PROPUESTO Dentro de este sector no existe una oferta integradora de servicios asistenciales y de ocio integrados en una misma oferta, por el contrario se pueden encontrar numerosas ofertas de residencias asistenciales de mayor o menor nivel, o incluso otras alternativas que ofrecen ocio pero que carecen de la visión integradora que presenta este proyecto como elemento innovador y diferenciador con la competencia. Dentro de las oportunidades destaca la inexistencia de un negocio integrador como el que se propondrá, y en el que destacará la complementariedad de sus servicios. En menor medida aparece la existencia de un mercado potencial en crecimiento, dado que nuestro target es limitado a personas de media-alta nivel de renta...

3.4.- AMENAZAS APARICIÓN DE NEGOCIOS SIMILARES Como se ha comentado anteriormente debido al alto nivel de inversiones necesarias para acometer este proyecto, con sus partes positivas como negativas, la aparición de negocios similares en nuestro mismo ámbito de influencia supondría una dificultad añadida para conseguir llegar a un nivel óptimo de ocupación y utilización de los servicios ofertados, alargando el periodo de retorno de la inversión y alejando el punto de equilibrio hacia niveles de ocupación más elevados. EXISTENCIA Y DESARROLLO DE PRODUCTOS / SERVICIOS SUSTITUTIVOS La proliferación de residencias geriátricas tradicionales, centros de día, sistemas de teleasistencia, etc. pueden suponer una amenaza para nuestro negocio. INSTITUCIONALIZACIÓN DE LOS SERVICIOS OFERTADOS COMO OFERTA PÚBLICA Si las instituciones públicas en su continuo esfuerzo por prestar servicios cada vez de más calidad a los ciudadanos ofertase aunque no en su totalidad alguno de los servicios que conforman nuestro proyecto, perderíamos una parte de los clientes que tendrían cubiertas estas prestaciones gracias al sistema de seguridad social. Las amenazas según el análisis DAFO realizado no tienen en principio mucha importancia relativa, dado que nuestro nivel de calidad impedirá que los negocios sustitutivos actuales le afecten, y asimismo parece poco previsible que la administración pública vaya a unos niveles de prestaciones como el propuesto

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3.5 PLAN DE CONTINGENCIAS. Aunque es evidente que no se pueden contemplar, y mucho menos analizar, todas las situaciones o imprevistos que se pueden dar al realizar un proyecto de esta envergadura vamos en este punto a intentar analizar todos aquellos problemas que pudieran surgir de un modo más o menos lógico. Las situaciones que se plantean tienen todas en común el referirse a problemas que pueden darse durante la puesta en marcha del proyecto o en el primer o segundo año de su funcionamiento a lo sumo, ya que a partir de ese momento se prevé que “Extremadura Resort Senior” tenga suficientes recursos como para poder responder y sobreponerse a cualquier contratiempo que se pudiese producir, según se desprende del plan financiero que hemos presentado. 1. Retraso en la Ejecución de las Obras. Como ya se ha comentado en este proyecto, el plazo estimado para la construcción del complejo es de un año y durante el año y especialmente una vez se acercase el plazo de finalización se realizará una campaña de captación de clientes, especialmente intensa en los últimos meses. Es por ello que se contaría con un número de residentes que en caso de no estar finalizadas las obras no podrían establecerse en nuestro complejo. En este caso la empresa se comprometería a la búsqueda de una residencia u hotel lo más cercana posible y con unos servicios y/o precios lo más acordes posibles con los de nuestro complejo para todas aquellas personas que lo deseasen y que no pudiesen retrasar su ingreso en el mismo bajo ningún concepto. 2. Baja Ocupación. Este es uno de los puntos críticos para el éxito de la inversión, la respuesta de los posibles clientes. Como se verá en el estudio económico y financiero, debido a la incertidumbre que genera la respuesta del público objetivo se ha realizado un análisis de sensibilidad de la respuesta de los usuarios estableciendo unos índices de ocupación mínimos y máximos. Si la ocupación no respondiese a las expectativas generadas las medidas a tomar serían las siguientes: � Nueva campaña publicitaria más extensa. Se incrementaría la aparición de anuncios en publicaciones genéricas y especializadas del sector, Internet mediante “banners” publicitarios más numerosos y atractivos. � Se realizaría un estudio de los servicios ofrecidos por el complejo así como una profunda encuesta de opinión a los residentes relativa a la cantidad y calidad de los servicios prestados, así como las carencias o mejoras posibles a realizar. � A partir del estudio realizado en el capítulo económico-financiero, se estudiará una posible bajada de precios para atraer más público objetivo. Para ello habrá que tener en cuenta el precio mínimo calculado.

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3. Retraso en la llegada del Capital. Si se produjese un retraso en la llegada del préstamo y no se pudiese hacer frente a los gastos o pagos, las medidas a tomar serían las siguientes: � Paralización de pago a proveedores. El retraso de pago a proveedores se intentaría evitar al máximo posible debido al perjuicio que esto provocaría para la empresa pero sería una medida cautelar a la espera de llegada de fondos. � Estudio de aumento de aportación de socios.

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4.- PLAN DE OPERACIONES 4.1.- LOCALIZACIÓN. Para la elección de la localización se han tenido en cuenta varios factores: -

-

En la comarca de la Vera (Cáceres) por su singularidad paisajística e interés turístico. Vertiente sur, de la sierra de Gredos, por tener un microclima más benigno que la vertiente norte. En el termino municipal de Jarandilla de la Vera (Cáceres), porque tras estudiar las diferentes localidades de la zona, los requisitos de terreno, necesidades de agua, accesos, pendientes, etc y ha sido en esta localidad donde hemos encontrado el terreno que mejor se adaptaba a nuestras necesidades. Acceso fácil desde la autovía A-5 (Madrid-Lisboa) a 35 km de ésta.

Datos de la parcela: Referencia catastral: Prov 10 : Municipio 108 : Pol 4 : Parc 315 Superficie: 16 Has. Carretera Comarcal EX – 203 (Avda. de la Vera Alta), Km. 1.6 dirección Losar de la Vera.(dcha) Ver plano adjunto: Plano nº1.- Situación, Localización y emplazamiento. 4.2.-FLUJO DE PROCESO Los posibles procesos que afectarán al funcionamiento de la residencia, los hemos desglosado en los siguientes grupos:

EVALUACIÓN DE PROVEEDORES

PROCESOS DE SEGUIMIENTO MEDICION DE REVISION DEL SISTEMA LA

CONTROL DE RECLAMACIONES

REVISION DE

PLANIFICACION

COMPRAS

RECEPCION

SOLICITUDES

SERVICIOS

INSPECCIO

INTERNOS

N

FORMACION

CONSERVACIO N /MANTENIM

CLIENTE SATISFACCION

CLIENTE

SATISFACCION

PROCESOS DE MEJORA NO CONFORMIDADES AUDITORIAS ACC. INTERNAS CORRECTORAS PREVENTIVAS

PROCESOS CLAVE O DE REALIZACION

CONTROL DE LA

CONTROL DE LOS

DOCUMENTACION

REGISTROS

COMUNICACION

REQUISITOS LEGALES

PROCESOS DE GESTION

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Todos estos procesos aparecen detallados en el apartado 8, Politica de calidad. En los procesos clave o de realización incluyen gran cantidad de subprocesos y varias alternativas según cliente y servicios que éste desee, según se detalla también en el plan de marketing. Por lo que aquí nos limitaremos a comentar los principales y más básicos que afectarán a la mayoría de los clientes: -Campo de golf: Con un total de 9 hoyos y una superficie de 7 has, se ha diseñado con longitudes desde 175 a 320 metros el par. Con bancos de arena y lagos artificiales. Capacidad: De 1 a 5 grupos simultáneos en el campo y cada grupo compuesto por 1 a 4 personas. Horarios: De 9:00 a 18:00 horas, lo que resulta dadas las características del campo una posibilidad de 3 recorridos diarios. Personal: Dos oficiales de mantenimiento de campo de gol y dos jardineros. Uso: Tanto para clientes internos como externos, previa petición de reserva. La gestión de reservas y cobro a los exteriores la realiza el departamento de administración. - Tienda: Ofrecerá a los residentes la prensa diaria, revistas, recuerdos de la zona, …así como artículos de primera necesidad y caprichos que no estén incluidos en los servicios ofertados por la residencia. Será externalizada y el precio de alquiler estipulado es de 300 €/mes. - Bar - cafetería. Ubicado en el edificio principal de la residencia y destinado tanto a residentes como familiares de visita. Horario: Para el caso de los residentes, cubrirá los servicios propios de un bar en aquellas horas en los que no esté abierto el comedor principal. Capacidad: 35 personas. Personal: Dos camareros - Restaurante zona residencial: Se trata del comedor principal de la residencia y en él se servirán desayunos, almuerzos, meriendas y cenas. Capacidad para 100 personas simultáneamente. Horarios: Desayuno de 8:00 a 10:00, almuerzos de 13:00 a 15:00, merienda de 16:30 a 17:30 y cena de 20:00 a 22:00 horas.

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Las dietas estarán personalizadas por el equipo médico, estableciéndose dentro del menú los grupos según régimen particular ( diabéticos, blandas, bajas en calorías, vegetarianos, …) Personal: 2 cocineros y 4 ayudantes de cocina. La cocina ha sido equipada con todo el material necesario para realizar en las propias instalaciones las comidas suministras. El servicio de comedor atenderá de igual modo las demandas de los clientes dependientes con el servicio de habitaciones. - Sala de nuevas tecnologías- biblioteca- terapia ocupacional Equipada con material de lectura y equipos informáticos con acceso a la red para los residentes. También albergará actividades de terapia ocupacional. Capacidad para 50 personas. Personal: Dos terapeutas ocupacionales y dos técnicos en actividades socioculturales. Aunque no solo estarán en estas instalaciones, sino que podrán disponer también del gimnasio, piscina, salón de actos, aire libre,… dependiendo del número de personas y de la actividad a organizar. Horarios: Podrá ser utilizada siempre que no existan actividades preprogramadas por todos los residentes en horario ininterrumpido de 8:00 a 22:00 horas. - Parking privado: Las instalaciones cuentan con cuatro parkings diferenciados: un parking principal destinado tanto a residentes como a familiares de visita. Un parking en la zona de recepción de los clientes externos del campo de golf cercana al gimnasio y piscinas, un parking para los clientes del restaurante exterior y un último en la zona de bungalows. Todos ellos cubiertos, señalizados y con plaza garantizada. -Jardines: Una amplia zona ajardinada, con más de 10.000 m2, alumbrada, con bancos, fuentes,…destinada al descanso, paseos, ciclo ruta y contacto directo con la naturaleza. Con horarios ininterrumpidos y mantenida en perfecto estado de conservación por dos jardineros. - Piscina al aire libre. En realidad se han diseñado dos piscinas independientes al aire libre. Una para los clientes de la residencia y otra en la zona de los bungalows. Horarios: de 11:00 a 19:00 y atendida por dos socorristas. Temporada de Junio a Septiembre inclusive. - Piscina climatizada. En edificio anexo a la residencia y junto al gimnasio. Destinado en principio solo para clientes residentes. Incluye otros servicios como spa e hidroterapia. Horarios: de 11:00 a 19:00 y atendida por un socorrista. Temporada de Octubre a Mayo en cuanto a la piscina se refiere y todo el año para el resto de servicios. - Salón de actos polivalente: Destinado a conferencias, charlas coloquio, representaciones teatrales, emisión de películas de cine, ….

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Capacidad: 120 personas. Horarios: uso previa reserva y organización por parte de la dirección.

- Gimnasio: Destinado solo a residentes y ofrecerá servicios tales como aeróbic, gimnasia activa, clases de baile, fitness, musculación,… Capacidad: 300 m2 y 50 personas simultáneamente. Horarios: De 8:00 a 22:00 horas con libre disposición, excepto eventos organizados por grupos con horarios específicos. Personal: Estarán involucrados al menos en tiempo parcial dos fisioterapeutas, dos terapeutas ocupacionales y dos técnicos en actividades socioculturales. -Zona de enfermería y consulta geriátrica Destinado a la consulta diaria médica de los residentes que lo necesiten. Se encuentra anexa a las habitaciones de dependientes que precisan atención más continuada. Capacidad: 2 consultas y 10 camas. Personal: 1 médico geriatra, 4 ATS y 5 cuidadores auxiliares. Horarios: de 8:00 a 12:00 para consultas e ininterrumpido la zona de enfermería. - Lavandería: Incluye dos servicios diferenciados: El primero es la lavandería de los complementos utilizados en la residencia ( manteles, sábanas,…) y el segundo aquel que demanden los clientes. Cuando los clientes deseen utilizar el servicio de lavandería se les enviará al servicio de habitaciones con unas bolsas especiales en las que se introducirá la ropa que deseen lavar. Junto a esta bolsa se harán dos notas con todas las piezas introducidas, una de las cuales será para el cliente y la otra pasará a lavandería. Capacidad: 50 Kg/ hora de lavado, secado y planchado. Personal: ocho lavanderas, planchadoras y limpiadoras. - Servicio de habitaciones: Se encargarán de dar servicios tales como desayunos, comidas, recogida de ropa, … y en general cualquier consulta o petición de servicio por parte del cliente. Horarios: De 8:00 a 22:00 Personal: Dos camareros y dos recepcionistas -Limpieza de habitaciones. Este servicio será parte importante de la atención al cliente y más teniendo en cuenta que la calidad y buena atención tienen que estar presentes en todo momento. Se descarta la idea de la subcontratación pues se estaría perdiendo el control sobre un proceso muy importante. Este servicio se realizará en dos turnos. El principal será de la s 9:00 de la mañana hasta las 13:00. Personal: 8 limpiadoras El personal de limpieza tiene unas habitaciones asignadas de las ocupadas, y deberá realizar una limpieza de todo ( suelo, baño, muebles, etc) y se repondrá aquellos productos que se hayan agotado ( jabones, papel higiénico,…)

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- Servicio de atención al cliente. Este servicio se podrá ejecutar desde todas las habitaciones mediante el teléfono o bien asistiendo en persona a recepción. Este servicio puede incluir desde una consulta, la cual se intentará resolver al instante, hasta una petición de servicio, reclamación,… Horario: las 24 horas Personal: recepcionista y un coordinador de área asistencial. - Peluquería: destinado solo a clientes internos. Personal: una peluquera Horario: de 8:00 a 14:00 y de 17:00 a 20:00 - Rehabilitación: Cercano a la zona de enfermería y destinado a clientes internos en postoperatorios, caídas, enfermedades degenerativas,… Capacidad: 8 personas simultáneamente. Personal: dos fisioterapeutas y cinco cuidadores auxiliares Horario: de 8:00 a 14:00 horas - Restaurante externo: Se diseña la instalación de un restaurante fuera de la residencia que dará servicio tanto a residentes, bungalows y clientes externos. Capacidad: 40 personas La gestión y servicio se externalizará, por una cuota mensual de 1.000 €/mes -Tanatorio: Situado en la planta baja y con capacidad para albergar dos familias distintas independientes. Su gestión y servicio se externalizará. - Otras actividades diarias inherentes al servicio de una residencia. - Higiene personal de los pacientes dependientes. - Supervisión y control de material de higiene personal. - Control y petición de citas de revisión o exploración de antiguas o nuevas enfermedades de los residentes. - Comunicación de sintomatología al personal técnico adecuado. - Realización de curas, toma de tensión, prueba de glucemia, administración de insulina, oxigenoterapia,… - Ayuda para la rehabilitación ( teniendo en cuenta las limitaciones de cada persona) - Limpieza, mantenimiento y reposición de los utensilios y materiales necesarios. - Apoyo psicológico - Supervisión de la dieta adecuada y administración de comida a los pacientes incapacitados. - Establecer incentivos que motiven a los pacientes a participar unos con otros activamente, a ayudarse, a realizar actividades musicales, trabajos manuales y cursos ( pintura, juegos,…)

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4.3.- POLITICA DE CRECIMIENTO Crecimiento, Estacionalidad, Stocks. Se plantean objetivos distintos si hablamos de corto, medio o largo plazo. -Corto plazo: A corto plazo, 12 meses, el objetivo es haber conseguido una ocupación del 65% en la residencia y 50% en el caso de los bungalows. A finales del segundo año, se espera haber conseguido un porcentaje del 70 % de media. Hablamos de ocupación media puesto que ésta es variable dependiendo de la época del año, siendo durante el verano cuando se realizarán más ingresos. Para poder alcanzar estos objetivos se detalla las acciones en el plan de marketing. - Medio Plazo: En un periodo de 24 a 48 meses, el objetivo es conseguir la plena ocupación, considerando que un porcentaje medio del 95% a lo largo del año es plena ocupación. Al mismo tiempo el objetivo es conseguir la estabilidad de la empresa en cuanto al número de residentes y en cuanto a la entrada en beneficios. Igualmente en estos dos años se podrán extraer conclusiones sobre el funcionamiento y la calidad de los servicios prestados ahora ya con plena ocupación. - Largo plazo: Una vez conseguidos los objetivos de plena ocupación y beneficios esperados, no se descartaría nuevas ampliaciones de las instalaciones y ampliar el número de plazas residenciales. Creemos que dadas las características de la zona de ubicación y el tipo de turismo dominante, una línea de crecimiento será la de ampliar el número de bungalows para uso de residentes y también de externos.

4.4.-DISTRIBUCIÓN EN PLANTA Ver planos adjuntos: Plano nº 2: planta general urbanización Planos nº 3, 4 y 5: Distribución en planta sótano, baja y primera. ZONAS DEL CENTRO 1.- ZONA DE ADMINISTRACION. - Recepción y Conserjería - Zona de espera y sala de visitas - Dirección - Administración 2.- ZONA DE SERVICIOS GENERALES - Cocina

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-

Almacenes generales Almacén de lencería Almacén de alimentos Lavandería Sala de maquinas y caldera Vestuarios

3.- ZONA RESIDENCIAL - Habitaciones dobles con baño 50 - Habitaciones individuales con baño 50 - Sala de estar - Comedor para 100 personas - Baños geriátricos - Salas de visitas 4.- ZONA MÉDICA - Habitaciones dobles con baño - Habitaciones individuales con baño - Consultas geriátricas - Zona de enfermería - Baños geriátricos - Salas de visitas - Módulos paliativos - Área de rehabilitación. 5.- OTROS SERVICIOS - Salón de actos polivalente con capacidad para 120 personas: charlas, coloquios, cine, representaciones,…. - Peluquería - Capilla - Cafetería - Restaurante - Tienda (prensa, ocio...) - Gimnasio ( piscina climatizada, aerobic, gimnasia activa, clases de baile, sala de fitnes, sala de masaje, sala de rehabilitación, musculación, vestuarios,…) - Piscina al aire libre - Campo de golf ( 9 hoyos). - Tanatorio/Capilla. - Jardines. - Parking privado. - Sala de nuevas tecnologías- biblioteca - Zona de Bungalows independientes, orientados a visitas de familiares, o no clientes: 20

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4.5.-INFRAESTRUCTURA Resumen de partidas. Para ver detalle, consultar Anexo: Presupuestos

5.1.- TERRENOS Y EDIFICIOS. TERRENOS  Parcela 16Has particular TOTAL .

170.000 € 170.000 €

OBRA CIVIL  Urbanización y saneamientos  Jardines  Residencia y zonas comunes  Campo de golf  Piscina  Piscina cubierta  Gimnasio  Restaurante  Zona sanitaria  Bungalows TOTAL

220.000 440.000 2.452.500 1.120.000 121.200 163.500 111.300 160.800 158.400 588.000 5.705.700

5.2.- EQUIPOS E INSTALACIONES BIENES DE EQUIPO  1.- ZONA DE ADMINISTRACION. Recepción, Conserjería y Administración Zona de espera y sala de visitas Dirección  2.- ZONA DE SERVICIOS GENERALES Cocina, apoyo a condimentación y cuarto frío. Almacenes generales, lencería y alimentos Lavandería Caldera Vestuarios hombres/mujeres  3.- ZONA RESIDENCIAL Habitaciones dobles con baño (50) Habitaciones individuales con baño (50) Sala de estar Comedor para 100 personas

13.201,06 5.252,16 5.920,54 2.028,36 185.086,77 49.413,24 56.644,53 52.340,00 21.978,00 4.711,00 419.456,43 168.821,50 138.778,50 9.409,89 24.082,72 35

Salas de visitas Instalación de elevación  4.- ZONA MEDICA y DEPENDIENTES Habitaciones dobles con baño(20) Consultas geriátricas Zona de enfermería Baños geriátricos(20) Salas de visitas Área de rehabilitación.  5.- OTROS SERVICIOS Salón de actos polivalente Peluquería Tanatorio Cafetería Restaurante Tienda (prensa, ocio...) Gimnasio + piscina climatizada Piscina al aire libre Campo de golf ( 9 hoyos). Capilla. Jardines. Parking privado. Sala de nuevas tecnologías- terapia ocupacionalbiblioteca Zona de Bungalows TOTAL TRABAJOS, PLANIFICACION E INGENIERIA  Ingeniería

5.616,82 72.747,00 110.807,06 67.528,60 1.150,11 9.988,34 16.853,14 4.065,40 11.221,47 609.773,52 10.526,72 3.260,77 5.643,02 12.122,91 17.154,50 4.039,36 111.583,30 17.349,60 184.603,61 6.961,71 43.394,30 22.569,90 12.385,22 158.178,60 1.338.324,84 525.000 €

TOTAL INVERSION

7.629.624,84

4.6.-RESUMEN DE COSTES/GASTOS.

AÑO 1 PESIMISTA

REALISTA

OPTIMISTA

CONSUMO

864.239,52 €

25,28%

673.440,00 €

20,86%

927.838,56 €

26,64%

PERSONAL DIRECTO

578.153,76 €

16,91%

578.153,76 €

17,91%

578.153,76 €

16,60%

PERSONAL INDIRECTO

660.113,82 €

19,31%

660.113,82 €

20,45%

660.113,82 €

18,96%

AMORTIZACION

539.181,00 €

15,77%

539.181,00 €

16,70%

539.181,00 €

15,48%

GASTOS FINANCIEROS

198.617,23 €

5,81%

198.617,23 €

6,15%

198.617,23 €

5,70%

PUBLICIDAD

319.780,00 €

9,35%

319.780,00 €

9,91%

319.780,00 €

9,18%

258.600,00 €

7,56%

258.600,00 €

8,01%

258.600,00 €

7,43%

GASTOS GENERALES

3.418.685,33 €

3.227.885,81 €

3.482.284,37 €

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4.7.-PERSONAL NECESARIO Y DEFINICIÓN DEL PUESTO Resumen del personal necesario en los cinco primeros años de funcionamiento: Año Año Año Año Año Puesto 1 2 3 4 5 1 1 1 1 1 DIRECTOR GERENTE 1 1 1 1 1 COORDINADOR AREA ASISTENCIAL 1 1 1 1 1 COORDINADOR AREA HOSTELERIA 1 1 1 1 1 COORDINADOR AREA ADMINISTRATIVA 1 1 1 1 1 MEDICO GERIATRA 2 2 2 2 2 TERAPEUTA OCUPACIONAL 2 2 2 2 2 FISIOTERAPEUTA 4 6 6 6 6 ATS / DUE 2 2 3 3 3 TECNICOS EN ACTIVIDADES SOCIOCULTURALES 15 22 24 24 24 AUXILIARES CUIDADORES 2 2 2 2 2 ADMINISTRATIVO 8 11 12 12 12 PLANCHADORA - LIMPIADORA - LAVANDERA 2 3 3 3 3 COCINERO 4 6 9 9 9 AYUDANTE DE COCINA 2 3 3 3 3 OFICIAL DE MANTENIMIENTO RESIDENCIA 2 2 2 2 2 OFICIAL DE MANTENIMIENTO CAMPO GOLF 2 2 2 2 2 JARDINERO 2 2 2 2 2 SOCORRISTA 1 1 1 1 1 TECNICO MARKETING - RELACIONES PUBLICAS 2 2 2 2 2 PORTERO La evolución del número de personal necesario es función de la adaptación al nivel de ocupación por año 2 a 5 de funcionamiento La definición del puesto aparece detallada en el apartado de política de recursos humanos. 4.8.-POLÍTICAS DE CALIDAD, GESTION AMBIENTAL Y DE RIESGOS LABORALES. 4.8.1.- POLITICAS DE CALIDAD Y GESTION AMBIENTAL. El Sistema de Gestión se ha establecido teniendo en cuenta las actuales Normas ISO 9001:2000 e ISO 14001:2004 que establecen los criterios para la aplicación de un sistema de Gestión de Calidad y Medioambiente. Para llevar a cabo la implantación del sistema de Gestión, se redactará un Manual de Gestión describiendo la organización, los medios y los métodos con que cuenta la empresa EXTREMADURA RESORT SENIOR para asegurar la calidad de sus servicios y el uso racional del medio ambiente, con el fin de poder satisfacer los requisitos de los clientes y partes interesadas.

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Normas para consulta - UNE-EN-ISO 9001:2000. Sistemas de Gestión de la Calidad - UNE-EN ISO 14001:2004. Sistemas de Gestión Medioambiental. Especificaciones y directrices para su utilización Para implantar el sistema de gestión de la calidad y medio ambiente, la organización ha: a) Identificado los procesos necesarios para el sistema de gestión de la calidad y Medio Ambiente; b) Definido la secuencia e interacción entre estos procesos; c) Determinado los métodos y los criterios para asegurar la operación eficaz y el control de los procesos; d) Asegurado la disponibilidad de la información necesaria para apoyar la operación y el seguimiento de estos procesos, e) Medido, realizado el seguimiento y analizado estos procesos e implantado las acciones necesarias para alcanzar los resultados planificados y la mejora continua. f) Implementado las acciones necesarias para alcanzar los resultados que se planifiquen. g) Identificado sus aspectos ambientales significativos h) Recopilado y cumplido con el conjunto de requisitos legales a los que afecta su actividad. Los procesos se agrupan en Procesos de Seguimiento, Procesos de Mejora, Procesos Clave o Realización y Procesos de Gestión. Se relacionan entre sí según el siguiente esquema: PROCESOS DE SEGUIMIENTO EVALUACIÓN DE PROVEEDORES

MEDICION DE LA SATISFACCION

REVISION DEL SISTEMA

PROCESOS DE MEJORA CONTROL DE RECLAMACIONES

PLANIFICACION

COMPRAS

RECEPCION

SERVICIOS INTERNOS

INSPECCION

PROCESOS CLAVE O DE REALIZACION

CONTROL DE LA DOCUMENTACION

CONTROL DE LOS REGISTROS

COMUNICACION

FORMACION

CONSERVACIO N /MANTENIM

CLIENTE

REVISION DE SOLICITUDES

NO CONFORMIDADES ACC. CORRECTORAS PREVENTIVAS

SATISFACCION

CLIENTE

AUDITORIAS INTERNAS

REQUISITOS LEGALES

PROCESOS DE GESTION

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4.8.1.1.-PROCESO DE PLANIFICACIÓN

Politica ca lid a d y med ioa mb OBJETIVOS Y METAS

DEFINIR PROCESO

Ma p a d e p roceso

Necesid a d es y exp ecta tiva s

Comunic ac ion interna

Objetivos de Calidad y Medio Ambiente Estos objetivos se establecerán para todos los niveles y funciones relevantes dentro de la organización. Cada año se definirán objetivos que irán encaminados a: Satisfacer las exigencias y expectativas de nuestros clientes Mejorar los procesos de ejecución de trabajos Mejorar el clima de convivencia de nuestro personal para con ello conseguir una plena integración y participación con el objetivo final de la plena satisfacción del cliente. Los objetivos y metas medioambientales se establecerán consideración los siguientes aspectos:

anualmente, tomándose en

Política medioambiental Requisitos legales Registro de impactos ambientales significativos Comunicaciones internas y externas Opciones tecnológicas Aspectos operacionales Planificación de la Calidad y Medio Ambiente La dirección de la empresa se asegura mediante el establecimiento del programa de objetivos, que los recursos necesarios para alcanzar los objetivos de la calidad y medio ambiente son identificados y planificados, documentándose. Esta planificación incluye: a) Los procesos del Sistema de Gestión

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b) Los recursos necesarios c) La mejora continua de la organización d) Asignación de responsabilidades para lograr los objetivos y metas en cada función y nivel relevante de la organización. e) El calendario en el tiempo en el que han de ser alcanzados. Con esta planificación se asegura que los cambios se realizan de una forma controlada de forma que se mantiene la integridad del Sistema de Gestión.

PLANIFICACION DE LOS RECURSOS

MEJORA CONTINUA

GESTION Y PLANIFICACION DE LOS RECURSOS

ACCIONES CORRECTORAS Y PREVENTIVAS

PLANIFICACION Y CONTROL

MEDICION Y EVAULACION DE LOS RECURSOS

RECURSOS HUMANOS: ASIGNACIÓN DEL PERSONAL Se establecerá un procedimiento de Formación, sensibilización y competencia profesional, Extremadura Resort Senior se asegurará que el personal que tiene responsabilidades definidas en el sistema de gestión es competente sobre la base de la educación aplicable, formación, habilidades prácticas y experiencia profesional. Ya se han definido en el apartado de RRHH las competencias necesarias para los puestos relevantes que afecten a la calidad y al medio ambiente. De igual forma se establece un procedimiento de formación para identificar y establecer las necesidades de formación del personal. Infraestructura Extremadura Resort Senior identificará, proporcionará en el menor tiempo posible y mantendrá las instalaciones necesarias para alcanzar la conformidad del servicio así como una adecuada protección al medio ambiente. Esto incluye:

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a) el espacio de trabajo y las instalaciones asociadas b) equipos, tanto hardware como software c) los servicios de apoyo 4.8.1.2.-REALIZACIÓN DEL SERVICIO. Planificación de la realización del servicio La organización desarrollará y planificará los procesos necesarios para la prestación de su servicio siendo coherente con los requisitos de otros procesos del sistema de gestión. Identificación de los requisitos de los clientes La empresa identificará los requisitos de sus clientes mediante la labor comercial y la atención al cliente general establecida. Revisión de los requisitos del servicio. La organización revisará los requisitos identificados por el cliente junto con los requisitos adicionales establecidos por la organización. Esta revisión se realizará antes de comprometerse con el cliente para suministra un servicio, asegurando que: a) los requisitos del servicio están definidos; b) cuando el cliente no proporcione una declaración escrita de los requisitos, estos deberán ser confirmados antes de la aceptación; c) se han resuelto los requisitos del contrato que sean diferentes de los expresados anteriormente; d) la organización tiene la capacidad de cumplir con los requisitos definidos para el servicio. Cuando se cambien los requisitos del servicio, la organización asegurará, a través del Responsable de Calidad y Medio Ambiente, que la documentación relevante se modifica. La organización asegura que el personal relevante ha sido informado de los requisitos modificados. Comunicación con los clientes La organización garantizará la comunicación con el cliente en relación con: a) información de los servicios que presta a sus clientes. b) el tratamiento de preguntas, contratos y solicitudes, incluyendo los cambios; c) realimentación del cliente, incluyendo las reclamaciones. Todo ello a través, bien de la Dirección o a través del Responsable de Atención al cliente. 4.8.1.3.- COMPRAS Proceso de compras La organización controlará sus procesos de compra y control de proveedores para asegurar que el producto y / o servicios comprados cumplen con los requisitos. El tipo y la extensión de los controles dependen del efecto que tengan sobre los procesos de realización posteriores y sus resultados. La organización evaluará y seleccionará los suministradores en función de su capacidad para proporcionar servicios y / o productos conformes con los requisitos de la organización. Se

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definirán los criterios para la selección y para la evaluación periódica. Los resultados de la evaluación y las subsiguientes acciones de seguimiento serán registrados. Información de las compras. Los documentos de compra contendrán la información que describe claramente el producto a comprar, incluyendo, cuando sea apropiado: a) los requisitos para la aprobación o calificación de: - producto y / o servicio, - de los procedimientos, - de los procesos, - del equipo y del personal. b) requisitos del sistema de gestión. La organización asegurará la adecuación de los requisitos especificados contenidos en los documentos de compra antes del lanzamiento de los mismos. Verificación de los productos comprados La organización establece la verificación de los productos y / o servicios comprados en relación al listado de la hoja de pedidos que se hubiera realizado previamente. Se comprueba la conformidad de esos servicios con los requisitos solicitados por la organización. 4.8.1.4 OPERACIONES DE SERVICIO Control de las operaciones de producción y servicio La organización controlará las actividades de servicio a través de: a) la disponibilidad de información que especifique las características del servicio; b) la utilización y mantenimiento de los equipos adecuados para la operaciones de servicio; c) la implantación de actividades de seguimiento Validación de los procesos y de la prestación del servicio: La organización validará todos los procesos donde los servicios resultantes no puedan verificarse mediante actividades de seguimiento o medición posteriores. Esto incluye a cualquier proceso en el que las deficiencias se hagan aparentes después de que se haya prestado el servicio. Bienes del cliente. La organización cuidará los bienes del cliente mientras estuvieran bajo el control de la organización o estuvieran siendo usados por la organización. La organización garantizará la identificación, verificación, protección y mantenimiento de los bienes del cliente suministrados. Cualquier bien del cliente que se perdiera, dañara o fuera encontrado inadecuado para el uso sería registrado y se informaría al cliente. Los bienes del cliente incluyen la propiedad intelectual como por ejemplo: la información confidencial suministrada. 4.8.1.5.- PLANES DE EMERGENCIA Extremadura Resort Senior tiene identificados los incidentes surgidos como consecuencia de condiciones anormales de operación, así como potenciales accidentes y situaciones de

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emergencia, tal y como se describe en el siguiente apartado de Riesgos Laborales. Se establecerá un Plan de Emergencia para asegurar una respuesta apropiada a estas situaciones. 4.8.1.6 SEGUIMIENTO Y MEDICIÓN. La organización establece un procedimiento para asegurar que las operaciones, actividades y servicios que tienen un impacto significativo sobre el medio ambiente y que influyen directamente sobre el sistema gestión de calidad y medio ambiente, cumplen con las normas y especificaciones requeridas. El seguimiento además también se establece sobre el cumplimiento de los requisitos legales y los equipos de medición necesarios Satisfacción del cliente Mediante el control de reclamaciones y de incidencias con los clientes, se obtiene la información del grado de satisfacción. Con estos datos en la revisión del sistema la Dirección planifica medidas para mejorar la satisfacción del cliente. Los clientes, además, serán encuestados para medir el grado de satisfacción Auditoria Interna Extremadura Resort Senior, establecerá y mantendrá al día un procedimiento para planificar y llevar a cabo las auditorias internas de la calidad y medio ambiente, para:  Verificar que las actividades relativas a la calidad y medio ambiente y los resultados correspondientes cumplen las disposiciones previstas.  Determinar la eficacia del sistema de gestión. Las auditorias serán llevadas a cabo por personal independiente de aquel que tenga responsabilidad directa sobre la actividad que se está auditando. Los resultados de las auditorias se registrarán y se transmitirán a Dirección y al responsable del departamento auditado que debe realizar cuanto antes las acciones correctoras de las deficiencias detectadas durante las auditorias. Las actividades de seguimiento de la auditoria permiten verificar y registrar la implantación y eficacia de las acciones correctoras realizadas. Medición y seguimiento del servicio Extremadura Resort Senior, supervisará aquellos procesos necesarios para satisfacer los requisitos del cliente mediante la inspección de: Planificación de los servicios prestados. Entrada de las materias primas Verificación de los parámetros de calidad de los servicios prestados. Encuestas de satisfacción del cliente Atención a reclamaciones

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Análisis de Datos. Mediante los registros del sistema de gestión, se recopilarán los datos apropiados para determinar la adecuación y eficacia del sistema de gestión de la calidad y medio ambiente y para identificar donde pueden realizarse mejoras. Posteriormente son analizados estos datos para proporcionar información sobre: Satisfacción o insatisfacción del cliente Conformidad con los requisitos del cliente Características de los procesos, productos y sus tendencias Suministradores Comunicaciones, tanto internas como externas Cumplimiento de objetivos con el fin de poder tomar medidas y mejorar el sistema. 4.8.1.7.- MEJORA Planificación para la mejora continua La organización facilitará la mejora continua del sistema de la calidad mediante la utilización de la política de calidad, los objetivos, el resultado de las auditorias, el análisis de los datos, las acciones correctoras y preventivas y la revisión por la dirección. Acciones correctivas La organización definirá las acciones correctivas para eliminar las causas de las no conformidades al objeto de prevenir su reaparición. Las acciones correctivas serán apropiadas al impacto de los problemas encontrados. Acciones preventivas La organización identificará las acciones preventivas con la finalidad de eliminar las causas potenciales de no conformidades al objeto de prevenir su aparición. Las acciones preventivas serán apropiadas al impacto de los problemas potenciales. Dentro de las actividades y servicios ofrecidos por Extremadura Resort Senior, se ha identificado el campo de golf, como la actividad que más impacto ambiental produciría:        

Alteraciones de hábitat naturales: vegetación y fauna Alto consumo de agua Contaminación del suelo por herbicidas y pesticidas Contaminación aguas subterráneas por mismo motivo Cambios en el paisaje Cambios en uso del suelo Creación de zonas verdes (impacto positivo) Creación de empleo (impacto positivo)

Para paliar dicho impacto se han tenido en cuenta ya desde el propio diseño de las instalaciones, las siguientes medidas correctoras:  

Crear islas y corredores ecológicos dentro del campo de golf para favorecer la dispersión y movilidad de la fauna de la zona Crear charcas artificiales como abrevaderos de fauna 44

     

Plantaciones de especies vegetales de la zona Ahorro en el consumo del agua: sistemas de mejora de eficiencia en riego, etc. Uso de productos químicos de herbicidas poco contaminantes Dosis adecuadas según superficie de productos químicos de pesticidas Franjas de protección en la deposición de pesticidas (arroyos, poblaciones, pendientes acusadas, etc.) Edificaciones asociadas al campo de golf de altura reducida y colores acordes con el entorno

4.8.2 POLITICA DE RIESGOS LABORALES. Con el “objeto promover la seguridad y la salud de los trabajadores mediante la aplicación de medidas y el desarrollo de las actividades necesarias para la prevención de riesgos derivados del trabajo” nace la Ley 31/1995, de 8 de noviembre de prevención de riesgos laborales. BOE nº 269, de 10 de noviembre, (MODIFICADA POR LA LEY 54 de 2003, de 12 de diciembre). El ámbito de aplicación de esta ley tal y como manifiesta en su art.3.1 es el de “las relaciones laborales reguladas en el texto refundido de la Ley del Estatuto de los Trabajadores” En consecuencia y fruto de las relaciones laborales que vamos a establecer con los trabajadores que vamos a emplear en nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, y de las obligaciones directas establecidas en la mencionada ley, como de las indirectas, fruto de los derechos de los trabajadores de nuestro complejo, nos vemos en la obligación de llevar a cabo, el consiguiente Plan de Prevención de Riesgos Laborales para “Extremadura Resort Senior”. Para la realización y desarrollo de las actividades de prevención, son varias la opciones que permite la ley, desde el nombramiento de uno o varios trabajadores de la empresa que lleven a cabo estas funciones, la creación de servicio de prevención propio y la contratación de un servicio de prevención ajeno tal y como se establece en el art.31 de la mencionada ley. En función de todo lo anterior, “Extremadura Resort Senior”, ha contactado con un Servicio de Prevención Ajeno llamado Prevención Tierra de Barros SL., al cual ha subcontratado para llevar a cabo todas las actividades que en esta materia sean necesarios para cumplir con la normativa vigente, y al mismo tiempo no solo hacer que “Extremadura Resort Senior”, sea el lugar ideal para que nuestros clientes se “sientan como en casa”, sino un lugar donde nuestros trabajadores puedan llevar a cabo su actividad laboral con la máxima seguridad para ellos. Por tanto y fruto de los primeros contactos establecidos con este servicio, en los Anexos al presente proyecto desarrollamos el PLAN DE PREVENCION DE RIESGOS LABORALES para “Extremadura Resort Senior”, que tendrá su continuación mediante el desarrollo de modelos y fichas, evaluación de riesgos, formación y demás documentos necesarios para el completo desarrollo la acción preventiva en “Extremadura Resort Senior” y que se podrá disponer de ellos en el apartado dedicado a Anexos.

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5.- PLAN DE ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS Para elaborar el presente plan de Organización y Recursos humanos se ha tenido en cuenta, el IV Convenio Colectivo Marco Estatal de Servicios de Atención a las personas dependientes y Desarrollo de la Promoción de la Autonomía Personal (Código de Convenio 9910825) B.O.E. 4/08/2006 por estar afectado nuestro proyecto en relación a la actividad a realizar, así como el Convenio de Hostelería de la Provincia de Cáceres expte. 09/2006 5.1- FORMA LEGAL En este punto se analizará cual es la forma legal que se le va a dar a la sociedad. Este aspecto tiene especial relevancia fundamentalmente por los siguientes motivos: 1- Por el nivel de responsabilidad que quieran asumir los socios de la empresa. 2- Por los distintos requisitos formales que se exigen según el tipo de sociedad a crear. 3- Por los ventajas/inconvenientes que supone adoptar una u otra forma de sociedad (a efectos de la llevanza de libros contables, tributación, obtención de beneficios o exenciones fiscales, obtención de ayudas y subvenciones públicas,…). Los promotores de este proyecto, y socios de la sociedad que se ha creado para llevarlo a cabo, somos cinco personas, todos en la actualidad trabajadores por cuenta ajena, con experiencia en cargos de responsabilidad dentro de la estructura de sus respectivas empresas, de edades comprendidas entre los 35 y 40 años y con una situación económica estable. Teniendo en cuenta que, aunque convencidos del éxito de nuestro proyecto empresarial, ninguno queremos “hipotecar y arriesgar” todo nuestro futuro en él, considerando las fuertes inversiones que conlleva la creación de este proyecto y estudiada la repercusión de los factores anteriormente enunciados según el tipo de empresa a crear, se decidió que la forma jurídica idónea para esta empresa sea la de una sociedad anónima. Como paso previo a la constitución de la misma ya hemos procedido a solicitar del registro mercantil la obtención de certificación negativa del nombre o razón social.     

Los principales rasgos característicos de esta sociedad son: El nombre legal de nuestra empresa será el de “Extremadura Resort Senior, S.A.”. Su domicilio social se establecerá en Mérida El objeto principal de la sociedad será el de la explotación de un complejo residencial y el de todas aquellas actividades complementarias y accesorias al mismo. Se fija como Capital Social inicial la cantidad de 3.375.000 de euros, divididos en acciones de 1.000 euros cada una de ellas. La suscripción de estas acciones se ha hecho del siguiente modo:  Promotores: 900 acciones que corresponden al 26,7 % del total.  Socio Inversor: 821 acciones que corresponden al 24,3 %.  Sociedad de capital riesgo: 1.654 acciones que corresponden al 49 %.

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

La representación legal de la misma corresponde de forma mancomunada a los tres grupos de accionistas enumerados anteriormente. No obstante, dada la rigidez de este sistema, para dotar de mayor flexibilidad a la hora de gestionar las actividades habituales de la sociedad se nombrará representante legal al director gerente, máximo responsable del complejo “Extremadura Resort Senior”.

5.2.- PROCEDIMIENTO DE APERTURA. Tras la constitución de la Sociedad, que hemos visto en el punto anterior, procederemos a encargar el proyecto técnico para la ejecución de las obras en el complejo geriátrico. Una vez realizado el mismo procederemos a solicitar la licencia de obras ante el Ayuntamiento de Jarandilla de la Vera, en atención a su localización en el término municipal de la misma. Los requisitos técnicos que ha de cumplirse y que por tanto han de ser recogidos en el proyecto técnico son las siguientes: 

Decreto 4/1996, de 23 de Enero, por el que se regulan los establecimientos de Asistencia Social Geriátrica.

El citado Decreto establece que previo a la construcción y apertura del Centro es necesario efectuar una solicitud de autorización ante la Dirección General de Atención Social de la Consejería de Bienestar Social, acompañando de una serie de documentación relativa al solicitante, a la obra a ejecutar incluyendo proyecto técnico, el proyecto de régimen interno del centro y el estudio de financiación, viabilidad y sostenimiento de la actividad. Esa solicitud será resuelta por el Consejero de Bienestar Social, procediendo a su inscripción en el Registro creado al efecto. Asimismo exige que los Ayuntamientos deben exigir la citada autorización para incorporarla tanto a la licencia de obras como a la licencia de apertura del establecimiento. Una vez obtenida la citada autorización y la licencia de obras, comenzaremos las obras referentes al complejo. Una vez terminadas las mismas procederemos a efectuar la correspondiente Declaración de Obra nueva, y a solicitar la Licencia de Apertura del Establecimiento ante el ayuntamiento. Asimismo se comunicará a la Dirección General de Atención Social de la Consejería de Atención Social que procederá a girar visita para comprobar que la construcción del Centro se ha efectuado de acuerdo al proyecto presentado y por ende, de acuerdo a la autorización de construcción concedida. Si todo es correcto se concede autorización para su puesta en funcionamiento y apertura al público, previa inscripción el Registro de establecimientos. Otros trámites previos a la apertura, serían: 1. Inscripción como empresa en al Seguridad Social y posteriormente formalización de los contratos con los trabajadores. 2. Alta en el Censo de Actividades Económicas ante la AEAT a través del modelo 036, y alta en el Impuesto de Actividades Económicas (mod 845)

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Estimamos que desde el comienzo de las obras hasta la apertura de la empresa transcurrirá un plazo de 1 año.

5.3.- EQUIPO DIRECTIVO. PERFILES. Como veremos más adelante, inicialmente el equipo directivo estará formado por un DIRECTOR GERENTE y está previsto la creación de tres áreas funcionales, asistencial, hostelera y administrativa, designando para cada una de ellas la figura del COORDINADOR DE AREA. El perfil idóneo para las personas que ocupen estos puestos es: -TITULACIÓN DE GRADO MEDIO O SUPERIOR, en las especialidades más idóneas a cada uno de ellos Medicina Geriátrica, Actividades y empresas turísticas o Económicas y/o Empresariales, complementada con cursos específicos, e incluso conocimientos de idiomas, dado que nuestro target incluirá a clientes internacionales. - CAPACIDAD DE TRABAJAR EN EQUIPO. Dado que como veremos a continuación la plantilla de personal es amplia, y habrá que buscar su colaboración para alcanzar los objetivos de nuestra empresa. - CAPACIDAD DE DELEGACION DE FUNCIONES. Relacionada con el anterior, y necesaria para el buen funcionamiento de nuestra organización. - SABER ESTIMULAR: Relacionada con las dos anteriores, nuestro equipo directivo tiene que tener la orientación y la capacidad de estimular a la organización. - ORIENTACION AL CLIENTE. Debe ser un aspecto fundamental dado que nuestra orientación es hacia un servicio de alta calidad, lo que implica la satisfacción y fidelización de nuestro cliente como esencial. - CALIDAD HUMANA Y SOCIABILIDAD. Dado que nuestros clientes serán personas mayores, y además tendrá relaciones con los familiares de nuestros clientes. - CAPACIDAD DE DEFINIR OBJETIVOS Y DE ORGANIZACIÓN. Nuestros directivos tienen que tener la capacidad de definir objetivos a corto, medio y largo plazo para alcanzar los objetivos previstos en el proyecto, y capacidad de organizar para alcanzarlos.

Además de estos, se les supone INTEGRIDAD, ETICA Y HONESTIDAD, SENSIBILIDAD Y CORDIALIDAD, AMABILIDAD Y EMPATÍA.

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5.4.- ORGANIGRAMA DIRECTOR GERENTE

COORDINADOR AREA ASISTENCIAL

COORDINADOR AREA HOSTELERA

COORDINADOR AREA ADMINITVA

TECNICO EN MARKETING MEDICO GERIATRA

TASOC FISIOTERAPEUTA

TERAPEUTA OCUPACIONAL

RECEPCIONISTA ADMINISTRATIVO COCINERO

ATS-DUE AYUDANTE DE COCINA AUXILIARES CUIDADORES

OFICIAL MANTENIMIENTO

LIMPIADORA PLANCHADORA

GOLF - OFICIAL MANTENIMIENTO

JARDINERO

AREA ASISTENCIAL

AREA HOSTELERA

AREA ADMINISTRATIVA

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5.5.- PLANTILLA DE PERSONAL. De acuerdo con las necesidades planteadas en el plan de operaciones, la plantilla de personal necesaria para desarrollar de manera óptima nuestro proyecto empresarial sería la siguiente, teniendo en cuenta el grado de ocupación previsto en cada anualidad:

PUESTO Directo Gerente Coordinador área asistencial Coordinador área hostelera Coordinador área administrativa Médico Geriatra Terapeuta Ocupacional Fisioterapeuta ATS-DUE Técnico en actividades Socioculturales Auxiliares cuidadores Personal de recepción Administrativo Limpiadora – Planchadora Cocinero Ayudante de cocina Oficial de mantenimiento Oficial mantenimiento campo de golf Jardinero Socorrista Técnico en Marketing – Relaciones públicas

TOTAL

N1 1 1 1 1 1 2 2 4 2 15 2 2 8 2 4 2 2 2 2 1 57

N2 1 1 1 1 1 2 2 6 2 22 2 2 11 3 6 3 2 2 2 1 73

N3 1 1 1 1 1 2 2 6 3 24 2 2 12 3 9 3 2 2 2 1 80

N4 1 1 1 1 1 2 2 6 3 24 2 2 12 3 9 3 2 2 2 1 80

N5 1 1 1 1 1 2 2 6 3 24 2 2 12 3 9 3 2 2 2 1 80

De acuerdo con lo establecido en el IV Convenio Colectivo Marco Estatal en el caso de empresas de nueva creación, como es nuestro caso, tendrán que alcanzarse los siguientes objetivos en cuanto a fijeza de los puestos de trabajo: A la finalización del primer año de actividad……………… 50% A la finalización del segundo año de actividad …………… 77%

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De acuerdo con lo anterior nuestra plantilla sería en relación al tipo de contratación la siguiente: TIPO DE PUESTO Fijos Eventuales

N1 N2 N3 N4 N5 29 51 80 80 80 28 22 0 0 0

DEFINICION DE PUESTOS.Para la definición de los puestos se han tenido en cuenta las establecidas en el IV Convenio Colectivo Marco Estatal de Servicios de Atención a las personas dependientes y Desarrollo de la Promoción de la Autonomía Personal.

MEDICO GERIATRA. Su labor consistirá en:  Hacer el reconocimiento médico a cada nuevo usuario y rellenar la correspondiente historia médica y certificaciones profesionales, en que constarán las indicaciones de tipo de vida más acorde, la rehabilitación necesaria, y el tratamiento a seguir si hace falta.  Atender las necesidades asistenciales de los usuarios. Hacer los exámenes médicos, diagnósticos, prescribir los tratamientos más acordes a cada caso para llevar a cabo las tareas preventivas, asistenciales y de rehabilitación de los diagnósticos clínicos y funcionales de los residentes del centro.  Dirigir el programa el programa de movilización y rehabilitación de los usuarios, fijando en equipo los programas a desarrollar de forma individual y en grupo. Hacer el seguimiento y evaluar los programas conjuntamente con el equipo formado por todas las personas que intervienen.  Asistir al personal destinado al centro en los casos de necesidad y urgencia.  En el caso de que el centro no pueda atender debidamente a algún usuario será el responsable de ordenar su traslado a un centro sanitario o de salud.  Programar y supervisar los menús y dietas alimenticias de los residentes o usuarios.  Supervisar el trabajo del personal  Supervisar el estado sanitario de las dependencias del centro.  En general, todas aquellas actividades no especificadas que se le pidan, de acuerdo con su titulación y profesión. Una vez que la estructura de nuestro complejo vaya creciendo, a medida que aumente su actividad y ocupación, el organigrama también sufrirá una adaptación con la aparición de la figura del COORDINADOR DEL AREA ASISTENCIAL que será desempeñada por un médico-geriatra, y que realizará todas las tareas de supervisión, control y planificación de las tareas a realizar por el global del área asistencial.

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TERAPEUTA OCUPACIONAL. Su labor consistirá en:  Participar en el plan general de actividades del centro.  Realizar actividades auxiliares de psicomotricidad, lenguaje, dinámicas y rehabilitación personal y social a los residentes.  Colaborar en el seguimiento o la evaluación del proceso recuperador o asistencial de los residentes del centro.  Participar en las áreas de ocio y tiempo libres del usuario del centro.  Colaborar en las materias de su competencia en los programas que se realicen de formación e información a las familias de los usuarios y a las instituciones.  En general todas aquellas actividades no especificadas anteriormente que le sean pedidas y que tengan relación con lo anterior.

FISIOTERAPEUTA. Su labor consistirá en:  Realizar los tratamientos y técnicas rehabilitadotas que se prescriban  Participar, cuando se le pida, en el equipo multiprofesional del centro para la realización de pruebas o valoraciones relacionadas con su especialidad profesional  Hacer el seguimiento y la evaluación de la aplicación de tratamiento que realice  Conocer, evaluar e informar y cambiar, en su caso, la aplicación del tratamiento que realice.  Conocer los recursos propios de su especialidad en el ámbito territorial  Participar en juntas y sesiones de trabajos que se convoquen en el centro.  Colaborar en las materias de su competencia en los programas que se realicen de formación e información a las familias de usuarios e instituciones.  Asesorar a los profesionales que lo necesiten sobre pautas de movilizaciones y los tratamientos en los que tengan incidencia las técnicas fisioterapeutas.  Asistir a las sesiones que se hagan en los centros para la revisión, el seguimiento y evaluación de los tratamientos.  En general en todas aquellas actividades no especificadas anteriormente que le sean pedidas y que tengan relación con lo anterior. ATS – DUE: Su labor consistirá en:  Vigilar y atender a los residentes, sus necesidades generales humanas y sanitarias, especialmente en los momentos en que éstos necesitan sus servicios.  Preparar y administrar los medicamentos según prescripciones facultativas, específicamente los tratamientos.  Tomar la presión sanguínea, el pulso y la temperatura.  Colaborar con los médicos preparando el material y medicamento que hayan de ser utilizados.  Ordenar las historias clínicas, anotar los datos relacionados con la propia función que deba figurar.  Atender al residente encamado por enfermedad, efectuando los cambios posturales prescritos, controlando el servicio de comidas a los enfermos y suministrando

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     

directamente a aquellos pacientes que dicha alimentación requiera instrumentalización (sonda nasogástrica, sonda gástrica, etc.) Controlar la higiene personal de los residentes y también los medicamentos y alimentos que éstos tengan en las habitaciones. Atender las necesidades sanitarias que tenga el personal que trabaja en el centro y sean de su competencia. Colaborar con los fisioterapeutas en las actividades, con el nivel de calificación de las cuales sean compatibles con su titulación de ATS/DUE, cuando sus funciones específicas los permitan. Realizar los pedidos de farmacia, analítica y radiología, Vigilar y tener cuidado de la ejecución de las actividades de tipo físico recibida por el médico, observando las incidencias que puedan presentarse durante su realización. En general todas aquellas actividades no especificadas anteriormente que le sean pedidas y que tengan relación con lo anterior.

TECNICO EN ACTIVIDADES SOCIOCULTURALES (TASOC)  Técnicos de actividades socioculturales que han de realizar su actividad en el ámbito educativo, interviniendo en actividades culturales, sociales, educativas y recreativas.  Conocer, proponer y hacer operativos los procesos de intervención cultural en sus vertientes de gestión y educativa.  Establecer relaciones entre los ámbitos cultural y educativo con los procesos sociales y económicos.  Acceder a las fuentes de información y procedimientos para obtener recursos necesarios y poner en marcha procesos culturales.  Coordinación con profesionales de diversa cualificación a la hora de diseñar e implementar estrategias de intervención cultural.  Ejecución y presupuestación de proyectos y programas varios, así como realización de los informes y evaluaciones pertinentes.  Realización de programas y proyectos específicos.  Fomentar el desarrollo integral de los usuarios mediante la acción lúdico-educativa.  Desarrollar y ejecutar las diversas técnicas de animación, individuales y/o grupales, que impliquen a los usuarios en la ocupación de su tiempo libre y promover así su integración y desarrollo grupal  Motivar a los residentes ante la importancia de su participación para conseguir su integración y relación positiva con el entorno.  Responsabilidad ante cualquier incidencia que surja, en cualquier tipo de labor propia o de los animadores socioculturales.  Reuniones periódicas con el resto del equipo, así como con los responsables de los diferentes centros donde se realice la actividad de animación sociocultural.  Coordinación del voluntariado y alumnos en prácticas de animación sociocultural.  Docencia, charlas y ponencias que guarden relación con esta categoría profesional.  Participar en el plan general de actividades y presupuestos de los diferentes centros.  Coordinar los grupos de trabajo, actividades y presupuestos de animación sociocultural.

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 

Comunicar a su inmediato las incidencias o anomalías observadas en el desarrollo de sus funciones. En general todas aquellas actividades no especificadas anteriormente y que tengan relación con lo anterior.

AUXILIARES CUIDADORES. Es el personal que, bajo la dependencia del director del centro o persona que se designe (en nuestro caso el coordinador del área asistencial), tiene como función principal la de asistir al usuario en las actividades de la vida diaria que no puede realizar por el solo y efectuar aquellos trabajos encaminados a su atención personal y a su entorno. Guardará absoluto silencio sobre los procesos patológicos que sufran los usuarios, así como cualquier asunto referente a su intimidad, y siempre actuará en coordinación y bajo la responsabilidad de los profesionales de los cuales dependan directamente. Entre otras sus funciones son:  Higiene personal del usuario  Según el plan funcional de los centros, debe efectuar la limpieza y mantenimiento de los utensilios del usuario, hacer las camas, colaborar en mantener ordenadas las habitaciones, recoger la ropa, llevarla a la lavandería y encargarse de las roas de los usuarios.  Dan de comer a aquellos usuarios que no lo puedan hacer por sí mismos.  En este sentido se ocupará igualmente de la recepción, distribución y recogida de las comidas de los usuarios.  Realizar los cambios de postura y aquellos servicios auxiliares de acuerdo con su preparación técnica le sean encomendados.

RECEPCIONISTA:  Es el trabajador cuyas funciones consisten en la recogida y libramiento de correspondencia, orientación al público, atención de centralitas telefónicas ocasionalmente, vigilancia de los puntos de acceso y tareas de portería.  Colabora excepcionalmente con el personal en aquellas tareas que, por su exceso de peso no pueda realizar solo.  Cumplimenta los partes de entrada y salida de los residentes cuando éstas se producen por permisos o vacaciones.  Archivará las peticiones de salida o retraso en la llegada de los residentes, según se contempla en el reglamento de régimen interior de la residencia.  Ayuda a aquellos residentes que lo necesiten en el traslado de equipaje hasta y desde las habitaciones, ejerciendo un obligado y discreto control de los paquetes que traigan al centro las personas que tengan acceso, igualmente el control de entradas y salidas del personal.  Mantiene el régimen establecido por la dirección para el acceso de residentes y visitantes a las diferentes dependencias de la institución.  Se hace cargo de los partes de avería y les da traslado al servicio de mantenimiento.

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

Tiene a su cargo el traslado de los residentes, tanto dentro de la institución, como en los servicios de ambulancia, autobuses, etc.

LIMPIADOR/A – PLANCHADOR/A: Realiza su trabajo a las órdenes inmediatas de la Dirección o del Coordinador del área hotelera (cuando se incorpore a la estructura organizativa de la empresa).    

Habrá de desarrollar las siguientes funciones: Realizar las tareas propias del comedor-office , poniendo un cuidado especial en el uso de los materiales encomendados Realizar las funciones propias de lavandería, lencería, uso atención de la maquinaria., tener cuidado de la ropa de los residentes y del centro, y dar la mejor utilización a los materiales. Realizar las tareas propias de limpieza de las habitaciones y zonas comunes (camas, cambios de ropa, baños, ventanales y balcones, mobiliario, etc.) procurando ocasionar tan pocas molestias como pueda a los residentes. Comunicar a su jefe inmediato las incidencias o anomalías observadas en el desarrollo de su tarea (averías, deterioros, desorden manifiesto, alimentos en malas condiciones, etc.)

ADMINISTRATIVO:  Es el trabajador, que actúa a las órdenes de los directivos del centro y tiene a su cargo un servicio determinado dentro del cual, con iniciativa y responsabilidad, con o sin otros trabajadores a sus órdenes, realiza trabajos que exijan cálculos, estudios, preparación y condiciones adecuadas, tales como cálculos de estadística, transcripciones de libros de cuentas corrientes, redacción de correspondencia con iniciativa propia, liquidaciones y cálculos de nóminas de salarios, sueldos y operaciones análogas de forma manual o mecanizada.  Se consideran incluidos en esta categoría los cajeros de cobros y pagos sin firma, que perciben plus por quebranto de moneda.  En general todas aquellas actividades no especificadas anteriormente que le sean pedidas y que tengan relación con lo anterior.

COCINERO:  Como responsable del departamento, se ocupará de la organización, distribución y coordinación de todo el personal adscrito a la cocina así como de la elaboración y condimentación de las comidas, con sujeción al menú y regímenes alimenticios que propondrá para su aprobación a la dirección del centro y supervisión del departamento médico.  Supervisar los servicios ordinarios, especiales y extraordinarios que diariamente se comuniquen  Disponer entre el personal de cocina, el montaje de los carros con los menús elaborados.

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   

Vigilar la despensa cada día, mirando los suministros los artículos de ésta al almacén, vigilando su estado, que se encargará de sacará a medida que se necesite para su confección de los diferentes servicios a realizar. Recontar las existencias con los administradores de la residencia, comunicar a la dirección las faltas que vea y tener en cuenta que el personal a su cargo cumpla con su actividad profesional, vigilar también su higiene y uniformidad. Realizar todas aquellas tareas que, sin especificar, estén en consonancia con su lugar de trabajo y cualificación profesional. Supervisar el mantenimiento, en perfectas condiciones de limpieza y funcionamiento de la maquinaria y utensilios propios del departamento tales como: bandejas, hornos, freidoras, extractores, filtros, cortadoras, ollas, etc.

AYUDANTE O PINCHE DE COCINA  Bajo las órdenes del cocinero/a realizarán la preparación de los víveres para su condimento, el encendido y mantenimiento del horno y hogares, así como su limpieza y la limpieza de los útiles de cocina y comedor. OFICIAL DE MANTENIMIENTO – GENERAL y CAMPO DE GOLF  Es el responsable directo de la explotación y mantenimiento de todas las instalaciones del centro; programa el trabajo a realizar, él realiza directamente y ordena su ejecución a los auxiliares y ayudantes de servicios técnicos.  Controlar las visitas y el trabajo realizado por las firmas contratadas para el mantenimiento de aquellas instalaciones donde esté establecido.  Realizar las operaciones reglamentarias definidas en los reglamentos de las instalaciones o en las instrucciones técnicas que las desarrollan, y que los valores correspondientes de los diferentes parámetros se mantengan dentro de los límites exigidos a éstos.  Elaborar planes de mantenimiento de aquellos oficios que específicamente no se definen legalmente.  Guardar y custodiar los libros de mantenimiento, Manuel de instrucciones, libro de visitas establecidas en la legislación vigente o los que en su futuro puedan establecerse. Anotar las operaciones que se realicen en las instalaciones y revisar las que ejecute personal de firmas ajenas al centro.  Tener cuidado de la sala de máquinas, instalaciones, cuadros eléctricos, transformadores, taller y aquellos materiales que no le sean propios.  Tener control de montaje, funcionamiento y desmontaje de estrados, escenarios, asientos, proyector de cine, altavoces, etc. que sean necesarios para el normal desenvolvimiento de actividades del centro.  Realizar todas las funciones que tengan señaladas los oficiales de los servicios técnicos y como encargado de este departamento, responsabilizarse directamente de los trabajos efectuados y de su distribución, de la realización y cumplimiento de las órdenes que le dé la empresa, de recibir los partes de avería .

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JARDINERO:  Es el trabajador que tiene el dominio del oficio, ejecuta labores propias de la plantación y conservación del jardín, con iniciativa y responsabilidad, incluso las operaciones más delicadas.  Debe conocer las plantas de jardín y de interior, interpretar los planos y croquis de conjunto y detalle, y de acuerdo con ellos replantear el jardín y sus elementos vegetales y auxiliares en planta y altimétrica, y asimismo los medios de combatir las plagas corrientes y las proporciones para aplicar toda clase de insecticidas, y conduce vehículos con permiso de conducir de clase B.  Asesorará y colaborará con los responsables del mantenimiento del Campo de Golf para su mantenimiento, y buen estado de las plantas del mismo.

SOCORRISTA: Es la persona que se halla en posesión del título de Socorrista homologado por los organismos competentes. Realiza las labores propias de su categoría profesional prestando su colaboración, si así resultase necesario, a los Servicios Médicos. El Socorrista deberá:  No abandonar el puesto de vigilancia bajo ningún pretexto, excepto en caso de atender a un accidentado o siendo relevado por otro técnico de salvamento, pero siempre comunicándolo al encargado nombrado por la empresa.  Cumplirá con los horarios establecidos de apertura y cierre de las instalaciones.  Paso del limpiafondos y limpieza de pediluvios, cuando lo requieran las instalaciones y según el criterio del encargado de la instalación.  Limpieza de superficie con material adecuado cuando lo requieran las instalaciones y según el criterio del encargado de la instalación.  No podrá realizar durante las horas de baño otra labor que no sea la de sus funciones de técnico en salvamento.  Vigilar, controlar y atender a todo bañista que requiera sus servicios.  No abandonar el puesto de vigilancia en caso de inclemencias meteorológicas sin permiso expreso de persona con autoridad suficiente.  Tener en conocimiento y acatar las prohibiciones y exigencias que marca la Ley sobre el Reglamento de Piscinas.  Llevar en todo momento de su trabajo un distintivo que lo acredite como tal. TECNICO EN MARKETING – RELACIONES PUBLICAS  Potenciar el rendimiento y el valor añadido de los productos y servicios ofrecidos por la empresa mediante el establecimiento de políticas relacionadas con los ámbitos del marketing y la publicidad. Asimismo actuar como herramienta de apoyo al resto de áreas y departamentos de la empresa en el desarrollo de sus tareas

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5.6.- POLITICA RETRIBUTIVA. Como punto de partida analizaremos los niveles retributivos mínimos que se establecen en el IV Convenio Marco Estatal. Del análisis de varias empresas TABLAS SALARIALES 2006 tradicionales del sector se llega a la CAT. S. H. GRUPO ANTIG FEST/DOM DISPONIB. conclusión de que en su mayoría los PROFESIONAL BASE NOCT salarios se establecen en base al 7,00 2,81 20,00 A Administrador 1440,45 18,03 Convenio, debido a que como 1440,45 18,03 7,00 2,81 20,00 A Gerente analizamos en la estructura de costes 1440,45 18,03 7,00 2,81 20,00 A Director del sector el concepto salarios 1227,05 18,03 7,00 2,40 20,00 A Médico supone el 72% del total de los Titulado 1227,05 18,03 7,00 2,40 20,00 A costes, por lo que superar lo Superior 1073,66 18,03 7,00 2,10 20,00 marcado en el Convenio supondría B Supervisor incrementar el precio por cama lo 1073,66 18,03 7,00 2,10 20,00 B ATS/DUE que sería insostenible para muchos Trabajador 996,98 18,03 7,00 1,95 20,00 B Social clientes y sus familias, por tanto 996,98 18,03 7,00 1,95 20,00 B Fisioterapeuta consideramos que son relativamente Terapeuta bajos, para un proyecto de inversión 996,98 18,03 7,00 1,95 20,00 B Ocupacional de alto standing cuyo cliente 7,00 1,91 20,00 B Titulado Medio 975,79 18,03 objetivo es de rentas medias-altas, 824,41 18,03 7,00 1,61 20,00 C Gobernante por lo que consideramos como 807,54 18,03 7,00 1,58 20,00 C TASOC estrategia que inicialmente los Oficial 807,54 18,03 7,00 1,58 20,00 C sueldos ofertados por el complejo Mantenimiento Extremadura Resort Senior sean al Oficial 807,54 18,03 7,00 1,58 20,00 C Administrativo menos superiores entre un 20% y 794,57 18,03 7,00 1,55 20,00 C Conductor 40%, según categorías a los 794,57 18,03 7,00 1,55 20,00 C Gerocultor ofrecidos por la actividad tradicional 794,57 18,03 7,00 1,55 20,00 C Cocinero en este subsector, lo que sin duda 780,64 18,03 7,00 1,52 20,00 D Jardinero mejorará nuestra política de Auxilliar captación de los mejores 780,64 18,03 7,00 1,52 20,00 D Mantenimiento profesionales posibles. D

Auxiliar Administrativo

780,64

18,03

7,00

1,52

20,00

En el cuadro que se acompaña, es necesario definir cada columna ANTIG es el plus de antigüedad, que se establece por cada 3 años de prestación de servicios.

FEST/DOM se corresponde con la retribución adicional que se recibe por trabajar en sábados y domingos. H.NOCT. es el plus de nocturnidad cuando se trabaja entre las 22 y las 7 horas DISPONIB se podrán establecer turnos de disponibilidad, voluntarios, que recibirán esta retribución específica.

Por tanto nuestra tabla de salarios quedaría como sigue en función de las necesidades de plantilla detectadas:

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TABLA COSTE SALARIAL

SALARIO S.SOCIAL S.SOCIAL COSTE INCREM EMPRESA TRABAJ SALARIAL

Directo Gerente Coordinador área asistencial Coordinador área hostelera Coordinador área administrativa Médico Geriatra Terapeuta Ocupacional

28.624,82 24.442,18 24.442,18 24.442,18 24.442,18 19.932,78

7.360,67 6.285,13 6.285,13 6.285,13 6.285,13 5.125,57

1.226,78 1.047,52 1.047,52 1.047,52 1.047,52 854,26

37.212,27 31.774,83 31.774,83 31.774,83 31.774,83 25.912,61

Fisioterapeuta

19.932,78 21.435,82 16.219,84 14.825,16 14.571,76 16.219,84 13.450,78 15.965,60

5.125,57 5.512,07 4.170,82 3.812,18 3.747,02 4.170,82 3.458,77 4.105,44

854,26 918,68 695,14 635,36 624,50 695,14 576,46 684,24

25.912,61 27.866,57 21.085,80 19.272,70 18.943,28 21.085,80 17.486,01 20.755,28

3.458,77

576,46

Oficial de mantenimiento

13.450,78 16.219,84

4.170,82

695,14

17.486,01 21.085,80

Jardinero

14.571,76

3.747,02

624,50

18.943,28

Socorrista

16.219,84 24.442,18

695,14 1.047,52

21.085,80

Técnico en Marketing

4.170,82 6.285,13

ATS-DUE TASOC Auxiliares cuidadores Personal de recepción Administrativo Limpiadora – Planchadora Cocinero Ayudante de cocina

31.774,83

Se establecerá una subida salarial anual equivalente al IPC. El sueldo se encuentra dividido en doce pagas mensuales y 2 pagas extraordinarias. Además de los salarios fijos anteriores, se abonarán salarios en función de objetivos fijados para cada grupo, que inicialmente se basarán en objetivos de cumplimiento de grados de ocupación

5.7.- POLITICA DE SELECCIÓN DE PERSONAL A) Política a corto plazo. De acuerdo a las necesidades de personal definidas en el apartado 4.3, en el que hemos establecido un determinado número de personas necesarias en función de los grados de ocupación prevista, y hemos definidos en el apartado 4.4 que nuestra decisión estratégica es que para alcanzar un determinado nivel de calidad y atención a nuestro cliente hemos de ofrecer unos salarios por encima de las empresas del sector, el objetivo no es otro que contratar a los mejores profesionales posibles en cada una de las áreas operativas de nuestro negocio.

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El proceso de selección se hará mediante selección externa, aunque se efectuará por parte de Coordinadores de cada área previamente seleccionados y contratados bajo la supervisión del Director Gerente, para garantizar el éxito de nuestro proceso procederemos a analizar los puestos de trabajo que hemos definido en los apartados anteriores y estableceremos sus funciones y competencias, así como los objetivos a alcanzar y esperados por al empresa. Como en apartados anteriores, en este punto consultaremos las definiciones que establece el Convenio Marco Estatal de cada uno de los puestos a fin de no caer en contradicciones con el mismo. Previo a la entrevista personal se solicitará a los candidatos un currículum vital donde deberá constar expresamente el tipo de contrato que está dispuesto a cubrir, formación y su adecuación al puesto y a nuestro tipo de negocio, experiencia previa, valorándose especialmente la experiencia en las empresas del sector, aunque en este punto será necesario corroborar de manera externa esta información, en especial los motivos de salida de anteriores empleos, por lo que prestaremos especial atención a las cartas de presentación de los mismo. En una primera etapa podremos seleccionar personas con un perfil superior al puesto a desempeñar con objeto de hacer una promoción interna dentro de nuestra empresa a medida que vayamos cubriendo las plazas acorde al grado de ocupación de nuestra residencia. En la etapa de crecimiento la selección de personal se hará con personas que cubrir las especificaciones del puesto sin superar el perfil deseado, a efectos de no crear desmotivación en el grupo. Las pruebas de selección las haremos fundamentalmente mediante una entrevista personal al candidato, que podremos complementar para algunos puestos específicos con alguna prueba práctica, y contrataremos un psicólogo externo a efectos de estudiar la empatía de los posibles candidatos dado que seremos una empresa de servicios de alto standing, como requisito adicional a valorar tendremos los idiomas, dado que hemos definido como nuestros clientes potenciales a personas centroeuropeas. Una vez realizadas las pruebas procederemos a analizar en conjunto a todos los candidatos para un puesto de trabajo, teniendo en cuenta criterios objetivos (idiomas, experiencia, preparación académica, cursos de formación, etc.) y criterios subjetivos (grado de empatía, sociabilidad, etc.) B) Política a medio y largo plazo. Para cubrir las plazas en los años siguientes se establecerán los contactos necesarios con la Consejería de Educación, Ciencia y Tecnología de la Junta de Extremadura, y con la Universidad de Extremadura para instaurar un programa de prácticas en nuestra empresa, o de incorporación a través de contratos de formación de los mejores expedientes académicos en las especialidades Una vez efectuado el período de prácticas se procederá a entrevistar a aquellos candidatos que consideremos más adecuados para nuestro proyecto.

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5.8.- POLITICA DE FORMACIÓN. Como premisa diremos que en una empresa como la nuestra, la formación continua de los trabajadores tendrá un carácter estratégico, pues la calidad y la mejora continua serán nuestras señas de identidad y nuestra mejor garantía para competir. Previo a la incorporación a la empresa. Como complemento a la política de selección de personal anteriormente expuesta, se requerirá la ayuda del SEXPE (Servicio Extremeño Público de Empleo) a efectos de diseñar y ejecutar un programa de formación adecuado antes de la incorporación a la empresa, para aquellos candidatos seleccionados que carezcan de experiencia en nuestro sector, para el resto se realizarán cursos de perfeccionamiento. Formación continúa. Anualmente se solicitará a nuestros empleados sugerencias referentes a sus necesidades de formación, que junto con las propuestas de la Dirección conllevarán la realización de un PLAN ANUAL DE FORMACION. Por su importancia relativa y acorde al nicho de mercado que queremos alcanzar se impartirán necesariamente cursos sobre las siguientes materias:   



Programas de prevención y concienciación sobre malos tratos a cuidadores Programas de formación continua de cuidadores profesionales Atención de enfermería. Se diseñarán protocolos de actuación específicos para aquellas patologías más frecuentes en este tipo de pacientes: Prevención y tratamiento de úlceras por presión, formas de alimentación especial (por sonda nasogástrica), prevención de caídas y control de enfermos con patologías crónicas (diabetes, hipertensión, cardiopatía...) Perfeccionamiento en idiomas (dependiendo del origen de nuestra clientela), o iniciación a algún nuevo idioma dependiendo de la demanda generada.

Tras el diseño e impartición del plan de formación que generalmente será encargada a empresas especializadas del sector acudiendo a la financiación existente para su promoción SEXPE a través de la FORCEM, se procederá a su evaluación y seguimiento, a efectos de estudiar su impacto sobre las personas que lo han recibido. 5.9.- POLITICA DE MOTIVACIÓN. El objetivo es crear un buen clima laboral, evitar los turnos partidos y que el personal tenga que realizar tareas que no se ajustan ni a su preparación ni al puesto que ocupan. Hemos comentado en el apartado de selección de personal, que en un primer momento de la actividad (primeros dos años) podremos seleccionar personas con un perfil superior al puesto a cubrir con objeto de promocionarlos a medida que vaya creciendo nuestro proyecto, lo que conllevará una motivación por parte de ese personal, en la fase de consolidación de nuestro negocio hemos de cambiar esta estrategia, es decir cubriremos las plazas con un perfil necesario para cubrir el puesto de trabajo, con objeto de lograr que no se desmotive el personal.

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5.10.- POLITICA DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO. PREVENCION DE RIESGOS LABORALES. De conformidad con lo dispuesto en la Ley 31/1995 de Prevención de riesgos laborales, el personal tiene derecho a una protección eficaz en materia de seguridad y salud en el trabajo. El citado derecho supone la existencia de un correlativo deber de Extremadura Resort Senior en la protección del personal a su servicio frente a los riesgos laborales. Por tanto, Extremadura Resort Senior garantizará la seguridad y la salud del personal a su servicio en todos los aspectos relacionados con el trabajo, y, en caso necesario, entregará con carácter previo a los trabajadores el protocolo de actuación para evitar los riesgos laborales. Igualmente Extremadura Resort Senior está obligada a garantizar al personal, una formación teórica y práctica suficiente y adecuada, en materia preventiva y, de una forma particular, cuando se produzcan cambios de actividades y tareas o se introduzcan nuevas tecnologías o cambios de puesto de trabajo. Corresponde a cada trabajador velar por el cumplimiento de las medidas de prevención que en cada puesto sean adoptadas. En Anexo al presente proyecto se aporta el Plan de Prevención de Riesgos Laborales de nuestra empresa 5.11.- POLITICA SOCIAL Uno de los aspectos fundamentales a cuidar será el de transmitir una imagen social hacia el exterior, que nos aporte y que impregne la filosofía de nuestra empresa de la Responsabilidad Social Corporativa, para ello se firmarán: Convenios con asociaciones geriátricas, a fin de establecer medidas de colaboración mutua en actividades de promoción y sensibilización en áreas geriátricas.

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6. PLAN DE MARKETING.

6.1.- POSICIONAMIENTO 6.1.1.- GRANDES LINEAS ESTRATEGICAS: MISION Y VISION. El objetivo principal de nuestro negocio, la idea de negocio que planteamos es la creación y explotación de un complejo residencial de alto standing enfocado fundamentalmente a personas mayores de 55 años, que tratara de satisfacer las principales necesidades que demanda este colectivo. En una primera clasificación, hemos agrupado estas necesidades en dos grandes bloques, que serán los que marcaran la línea de productos y servicios que ofreceremos a nuestros clientes, estos son:  

Necesidades de asistencia básica diaria y de asistencia sanitaria. Necesidades de ocio y entretenimiento.

Para cubrir estas necesidades, vamos a orientar los servicios de nuestra residencia a tres grandes bloques de productos y servicios:   

Servicios residenciales de calidad Asistencia básica diaria y asistencia sanitaria de calidad Servicios de entretenimiento, ocio y disfrute.

Bajo este enfoque, de necesidades y servicios-productos para satisfacerlas, definimos la misión de nuestro negocio, como la creación de un complejo residencial de alto standing para personas mayores de 55 años (“Extremadura Resort Senior”), que pretende cubrir una serie de necesidades detectadas en un segmento de población de características muy especiales que demanda asistencia y ocio, para lo cual ofertamos una serie de productos de forma integra y conjunta destinados a la satisfacción de esas necesidades con la intención, no solo de atraer nuevos clientes, sino con la de asegurar la estancia de los que están. Expuesto de esta manera, parece que no estamos ofreciendo nada diferenciador respecto del resto de residencias que actualmente existen. En la actualidad, en Extremadura, podemos encontrar esos servicios orientados a este segmento de población de forma independiente (ver análisis sectorial), es decir, no existen centros que de forma conjunta ofrezcan servicio de hostelería de alto nivel, asistencia básica diaria, asistencia sanitaria y ocio. Este es el elemento diferenciador e innovador que introducimos con nuestro negocio, el ofrecer a este segmento de población de una forma lo más socialmente integradora la posibilidad de estar atendidos y asistidos en concordancia con su situación actual (residencia y asistencia de alta calidad), para así disfrutar de una serie de servicios de ocio que les ofrecemos con el objeto de que la estancia

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en nuestras instalaciones sea lo más feliz y confortable posible dentro de las características propias que presentan las personas que van a ser objeto de nuestro negocio. Nuestra idea de negocio, no es que nuestros clientes estén en nuestro complejo para “ver como pasa el tiempo” que les resta por vivir de un modo totalmente estático y contemplativo; es decir, nuestro cometido no puede ni debe limitarse a que sus necesidades más elementales estén totalmente atendidas y cubiertas, pues esto es lo que hacen actualmente la mayoría de los centros geriátricos existentes hoy en día (centros que pueden constituir una parte importante de nuestra competencia según hemos visto en puntos anteriores), tampoco puede centrarse en montar todo un complejo destinado al ocio, al entretenimiento y a la diversión a raudales donde se oferten una serie de experiencias y emociones sin fin, similares a lo que pueden ser los actuales parques temáticos o parques de atracciones, para personas mayores de 55 años, que es donde hemos localizado una importante parte de nuestro potencial mercado, pensamos que incluso es contraproducente ya que si bien es cierto que hay que buscar romper con la monotonía introduciendo dosis de ocio, entretenimiento y diversión, estas dosis deben ser suministradas con cierta mesura y sin excesos ya que al final, si se abusa, podemos llegar a provocar un efecto opuesto al deseado. Nuestro objetivo, por tanto, debe centrarse en conjugar a la perfección ambos aspectos e introducir un punto más de diferenciación que nos separe radicalmente de nuestra competencia: Nuestro complejo residencial, además de cumplir esa importante función de atender y asistir a nuestros clientes, por un lado, y buscar un grado óptimo de diversión, ocio y entretenimiento, por otro, debe ADEMÁS ser identificado por ellos como su segunda vivienda, pretendemos que éstos “VIVAN EN NUESTRO COMPLEJO”, pero no nos queremos quedar ahí, pretendemos ir todavía un poco más allá: nuestra ambición es que nuestros clientes no solamente vivan en nuestro complejo sino que se encuentren tan sumamente a gusto en él como para que en sus mentes germine y se desarrolle la idea de que “EL CIELO PUEDE ESPERAR”. Con esta idea, que en definitiva constituye nuestro posicionamiento y que se desarrollara con mayor profundidad en el siguiente apartado, pretendemos dar un salto cualitativo con respecto a los servicios que se ofertan actualmente por la competencia. Visión: los objetivos futuros de nuestro negocio van encaminados, no solo a la asistencia a personas mayores, sino que creemos, que las posibilidades que nuestro negocio puede plantear en un futuro nos conduciría a la creación de un gran complejo, formado por hoteles, restaurantes y zonas de ocio y servicios comunes dirigidos a todas las edades, y convertir nuestro negocio en un referente internacional en nuestro sector.

6.1.2.- POSICIONAMIENTO. Como ya se ha mencionado anteriormente, en nuestro negocio, nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, básicamente los productos y servicios que vamos a ofertar se pueden diferenciar en: 

Servicios de residencia de calidad (alojamiento ofrecido en distintas modalidades).

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  

Asistencia básica diaria (higiene y cuidados personales, manutención, servicio de peluquería,). Asistencia sanitaria. Servicios de ocio, entretenimiento y disfrute (sala de juegos, excursiones, campo de golf (de nueve hoyos), piscinas, visitas guiadas, gimnasio,….).

Todos estos servicios que ofertamos no son en sí mismos novedosos, el sector ya los está ofreciendo de muchas y variadas formas, con más o menos calidad y con un mayor o menor grado de satisfacción para el cliente, por tanto, tenemos que buscar diferenciarnos de esa competencia para lo cual nos hemos planteado dos posibles estrategias para posicionarnos en el mercado. Estas dos alternativas pasan por: 1- Diferenciarnos vía precios. 2- Diferenciarnos vía calidad. En nuestro caso, la elección es obvia. Si queremos construir y explotar un complejo residencial de alto standing, el elemento que nos diferencie de nuestra competencia debe de ser la calidad, renunciamos a los precios pues todos conocemos que en el mundo actual quien quiere calidad la tiene que pagar y no podemos olvidar que vamos a ser “de alto standing” con lo cual, nuestra propia definición del tipo de complejo que vamos a crear ya nos esta marcando de antemano la estrategia a seguir. Esta orientación hacia la calidad, debe de antemano presuponerse y ser incuestionable por nuestros potenciales clientes de modo que el mero hecho de hablar de “Extremadura Resort Senior” sea identificado con hablar de servicios de calidad. Pero además queremos que nuestro complejo sea adaptable y lo más versátil posible para responder a las distintas necesidades que, por el propio transcurrir del tiempo, nos van a ir demandando nuestros clientes. Por tanto, otro de los objetivos que perseguimos en “Extremadura Resort Senior” es la FIDELIZACION de nuestros clientes a lo largo del tiempo, por este motivo somos conscientes de que sus necesidades, sus aptitudes físicas e incluso psíquicas, sus gustos, sus costumbres, … van a ir cambiando; pues bien nosotros queremos evolucionar también con ellos y por eso se ha pensado en ofertar distintos tipos de servicios en función de la edad y, sobre todo, de la capacidad que tengan, por eso se han diseñado dentro del que podíamos llamar edificio-base del complejo residencial dos zonas perfectamente diferenciadas y definidas donde ubicaremos por un lado a personas validas o independientes (que también en función de sus preferencias pueden ocupar nuestros bungalow), y por otra parte a personas dependientes o con necesidades, en mayor o menor grado, de cuidados o atenciones de terceras personas. Con esto estamos introduciendo otro elemento más que nos hace diferenciarnos del resto: estamos dando seguridad a nuestros clientes. Una persona que decida venirse a nuestro complejo debe saber que jamás se va a encontrar desamparada puesto que sea cual sea la situación en la que se encuentre, un cliente nuestro siempre va a encontrar una respuesta por nuestra parte. De igual forma que queremos que nuestro complejo sea la segunda vivienda para ellos debemos conseguir que todo nuestro equipo, todo nuestro personal, constituya su “segunda familia” y como tal estar siempre ahí para apoyarles, por este motivo contaremos con los

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mejores profesionales en cada área en la que trabajemos y se pondrá especial atención en la selección de esos profesionales. Pretendemos vender a nuestros clientes un descanso apacible, aunque no por ello monótono, en un entorno único, como el que constituye nuestra privilegiada situación geográfica. La elección de Extremadura, y más concretamente la de la Comarca de la Vera, en la provincia de Cáceres, se ha hecho siguiendo un riguroso proceso de selección entre varias alternativas: Se ha buscado un lugar enclavado en plena naturaleza, con admirables paisajes, con piscinas naturales por todas las zonas circundantes, con un clima envidiable, con una buena comunicación que facilite el desplazamiento, con las ventajas de estar inmersa en una zona eminentemente rural, …, y todo ello bajo un prisma de una escrupulosa puesta a punto en la forma de prestar nuestros servicios que deben estar rayando la perfección. En definitiva, estamos vendiendo Salud, Relax, Aire Puro, Tranquilidad y Descanso o lo que es lo mismo: CALIDAD DE VIDA.

En resumen, el eje principal, la idea en la que se va a basar todo nuestro posicionamiento es la de “SER LA SEGUNDA VIVIENDA” de nuestros clientes. Para lograrlo, como factores también prioritarios para conseguir una base sólida en la que cimentar esa idea base subyacen los siguientes elementos claves: 1- Ofertamos calidad de vida: Bienestar, salud y descanso. 2- Producto innovador ya que en un mismo paquete unimos geriátricos, hoteles y ocio. 3- Ofrecemos seguridad frente al futuro. “Extremadura Resort Senior” nace con la vocación y con la clara idea de convertirse en el principal complejo residencial de interior de toda España, en este sentido debemos ser un centro modélico puesto que vamos a ser el espejo donde se van a mirar otros posibles competidores.

Posicionamiento y estudio de la competencia: A este punto ya nos hemos referido en un apartado anterior en el que se ha hecho un concienzudo repaso a nuestros posibles competidores por lo cual nos remitimos a su lectura (ver apartado 2- Análisis Sectorial). No obstante como ideas fundamentales que se desprenden de ese análisis extraemos las siguientes: Inexistencia casi total de complejos residenciales de interior con características iguales o similares a las de “Extremadura Resort Senior”, en la Comunidad Autónoma Extremadura y prácticamente en todo el territorio nacional. La mayoría de los complejos similares al nuestro se han localizado en zonas de playas o muy próximos a ellas, de hecho esta cercanía al mar es uno de los posicionamientos principales que utilizan.

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Por tanto, los posibles competidores se encontrarían en establecimientos que ofrecen de forma individual cada uno de estos servicios que nosotros vamos a ofrecer de forma conjunta: Servicios residenciales de calidad (Hoteles), servicios de asistencia básica diaria y de asistencia sanitaria (Geriátricos) y servicios de entretenimiento, ocio y disfrute (Campos de golf, Restaurantes, Piscinas, etc.). Conviene aclarar que el concepto de Senior Resort se refiere a complejos residenciales, formados generalmente por apartamentos, bungalow o villas, dotados con las más modernas instalaciones de domótica. Además, suelen estar construidos alrededor de un edificio central con servicios comunes, entre los que destacan los sanitarios, y rodeados de amplias zonas verdes. Todo ello, para garantizar el pleno disfrute del día a día valorando el bienestar, la independencia, la seguridad, el ocio y, en definitiva, la calidad de vida.

6.2.- SEGMENTACION DEL MERCADO - TARGET Antes de comenzar con la segmentación del mercado propiamente dicha vamos a hacer una primera aproximación al cliente tipo de “Extremadura Resort Senior”. Considerando que, como se expondrá más adelante, vamos a ofertar por un lado productos-servicios de uso exclusivo para sólo una parte de nuestros clientes y, por otro lado, productos-servicios para uso o utilización de todos nuestros clientes en general (incluidos en éstos últimos aquellos que también pueden optar a los “productos-servicios exclusivos”), vamos a distinguir entre dos tipos o clases de clientes en función de que estén en uno u otro de los grupos anteriormente citados. Para diferenciarlos nos referiremos a ellos como “Clientes Residentes” que son aquellos que tienen acceso a todos los servicios ofertados en nuestro complejo y “Clientes Externos” que serian los que tienen limitado el acceso a parte de nuestros servicios. Dicho de otro modo, denominamos “Cliente Residente” a aquel que “vive” en “Extremadura Resort Senior”, es decir, a aquel que utiliza durante estancias largas o con carácter de permanencia el servicio de residencia bajo cualquiera de las modalidades que ofertamos (habitación doble, sencilla o bungalow). A este cliente se le permite el uso de cualquiera de las instalaciones o servicios ofrecidos en nuestro complejo y será nuestro principal cliente ya que a su vez es el que más beneficios nos van a reportar. En este grupo se incluyen tanto independientes como dependientes. Denominamos “Cliente Externo” a aquel que utiliza esporádicamente o durante estancias cortas el servicio de residencia (exclusivamente en la modalidad de bungalow) o bien es usuario, habitual o no, de alguno de los servicios que se ofertan en régimen de abierto, como por ejemplo el campo de golf. Este tipo de cliente tendrá limitado el acceso a determinadas zonas de nuestro complejo residencial y no podrá hacer unos de aquellos servicios que se oferten en exclusividad para el cliente residente. Una vez realizada esa distinción vamos a comenzar con la segmentación de mercado.

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Para encontrar nuestro cliente objetivo, nuestro TARGET, hemos realizado un estudio de mercado, y hemos realizado una segmentación de ese mercado en base a los siguientes criterios: 1. Nuestro mercado objetivo es la asistencia a personas mayores. Por tanto, ya el propio objeto de nuestro negocio, genera una separación de clientes atendiendo a su edad. Basado en este parámetro entendemos que nuestro nivel de servicio va orientado a las personas mayores de 55 años.

2. Dado que el servicio que pretendemos dar, es un servicio que va a ofrecer de forma integra y conjunta: residencia, asistencia y ocio de alto standing, entendemos que el precio de acceso a nuestros servicio, va a ser un elemento clave a la hora de poder acceder a los mismos, por lo tanto, el nivel de renta de los clientes potenciales será clave a la hora de orientar nuestro negocio y dirigirnos a nuestros clientes, por tanto hemos dividido a nuestros posible clientes atendiendo al nivel de renta. a. Nivel de renta bajo b. Nivel de renta medio c. Nivel de renta alto.

3. Nivel de dependencia del cliente: en este mercado de asistencia a personas mayores cabe la posibilidad de encontrarse con dos tipos de clientes en función del nivel de dependencia que tengan, por tanto los clasificamos en: a. Independientes o Autónomos: Se valen por sí mismos. b. Dependientes: Necesitan ayuda de terceras personas. A su vez dentro de este grupo se puede hacer una nueva subdivisión en función a de los Distintos Niveles de Dependencia con los que nos podemos encontrar (en grados), diferenciando entre los siguientes: 

Nivel moderado o Dependencia moderada: Cuando la persona necesita ayuda para realizar varias actividades básicas de la vida diaria, al menos una vez al día.



Nivel Severo o Dependencia severa: Cuando la persona necesita ayuda para realizar varias actividades básicas de la vida diaria dos o tres veces al día, pero no requiere la presencia permanente de un cuidador.



Nivel de gran dependencia; Cuando la persona necesita ayuda para realizar varias actividades básicas de la vida diaria varias veces al día y, por su pérdida total de autonomía mental o física, necesita la presencia indispensable y continúa de otra persona.

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4. Procedencia del cliente: entendemos que dado el nivel de servicio que ofrecemos, la procedencia de nuestro cliente pueda ser muy variada, por tanto entendemos que la procedencia de nuestro cliente pueda tener una triple procedencia: a. Regional. b. Nacional. c. Internacional.

Bajo esta segmentación de mercado que hemos realizado, entendemos que nuestro público objetivo, nuestro, TARGET, estaría formado por:

Personas mayores de 55 años, que sean independientes, con unos niveles de renta medioalto y que procedan del ámbito nacional e internacional.

Vamos a continuación a justificar el por qué de la elección de este Target. 1- Mayores de 55 años. La elección de este colectivo, mayores de 55 años, se ha basado fundamentalmente en la importancia que este grupo ha adquirido en los últimos años y en las distintas y variadas posibilidades y alternativas que como se esta viendo ofrecen. En la actualidad este colectivo, englobado bajo la denominación genérica de senior, supone un importante porcentaje dentro del total de la población, porcentaje que irá adquiriendo con el transcurso del tiempo una mayor relevancia debido al paulatino envejecimiento de la población hasta llegar a constituirse en los años venideros en el más importante grupo poblacional. El concepto de “Senior” engloba al estrato de población que entra en la edad de jubilación, y por tanto se retira de la vida laboral activa. Esto normalmente se producía a los 65 años, aunque hoy en día esta edad se está adelantando hasta los 55 / 60 años. Si tenemos en cuenta la pirámide de población actual y su tendencia a futuro, nos daremos cuenta del elevado potencial demográfico, y por tanto de consumo, que presentan estos individuos. A continuación se muestran gráficos relativos a cinco países europeos que confirman la importancia de este grupo de consumidores y que denotan el continuo crecimiento que está experimentando en los últimos años.

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Si actualmente la proporción de personas mayores ya es acusada, se prevé un incremento más acentuado en los años venideros. Dentro de veinte años, la población Senior española alcanzará casi el 47%. Las causas las debemos buscar en la disminución de la natalidad y en el aumento de la esperanza de vida, con motivo de las mejoras en la alimentación, en el ocio y en las condiciones de trabajo, que reducen la mortalidad.

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Efectivamente, con un breve repaso a las noticias socio-económicas-culturales nos damos cuenta de que el envejecimiento de la población, es decir el aumento de la proporción de personas de edad avanzada con respecto al total de la población, es un hecho evidente e irreversible, al menos contemplado en un horizonte a medio-corto plazo. Si a esto unimos que además de ese aumento de personas de mayor edad también esta testado que la esperanza de vida es mayor cada vez, lo que se conoce como “envejecimiento del envejecimiento” (proporción creciente del grupo de más avanzada edad con respecto al conjunto de la población envejecida), tenemos asegurada “potencialmente” una clientela que cada vez va a ir siendo mas numerosa. A esto hay que unir otro factor: a muchas personas les gusta estar rodeados de gente y, si tienen que buscarse un nuevo hogar porque necesitan asistencia, o la pueden necesitar, su elección es estar en centros grandes: los complejos residenciales para personas mayores. Es decir, tenemos ante nosotros un amplio mercado potencial esperándonos pero nos lo debemos de saber ganar. En cualquier caso aunque este grupo sea nuestro cliente “estrella” esto no quiere decir que las puertas de nuestro complejo estén cerradas a personas con menos de 55 años. 2- Independientes o Autónomos. La mayor parte de nuestra oferta de alojamiento se destina a personas independientes. En concreto, de las 190 plazas que oferta nuestro complejo 150 son para personas autónomas lo cual supone el 79 % del total de las plazas ofertadas, y esto sin contar con los bungalow que como se ha dicho anteriormente tienen un uso mixto y podrán ser usados tanto por residentes como por los que hemos definido como clientes externos. El motivo de esta elección es fundamentalmente económico ya que, como es evidente, no requiere los mismos servicios una persona dependiente que otra independiente. En este punto debemos de confesar que nuestra primera idea fue la de limitarnos exclusivamente a clientes autónomos puesto que de esta manera se hubieran simplificado significativamente nuestras instalaciones y nuestra gama de servicios, al poder prescindir de muchas zonas de las que se han proyectado para atender a personas dependientes, lo cual, además de llevar implícito una reducción importante de costes, a la vez nos hubiese permitido destinar esas dependencias “especiales” también a alojamiento con lo que se hubieran obtenido beneficios en un doble sentido y a la postre hubiese derivado en una mayor rentabilidad del negocio. Sin embargo, con ese planteamiento hubiésemos tenido que renunciar a uno de los principales factores claves de diferenciación que van a constituir el posicionamiento de “Extremadura Resort Senior” cual es la fidelización de nuestros clientes algo a lo cual, al menos en un primer momento, no estamos dispuestos a renunciar puesto que pensamos que es un factor que va a ser muy valorado por nuestros futuros clientes y, en muchos casos, determinante a la hora de elegir a nuestro complejo frente a otras opciones. Durante los primeros años “Extremadura Resort Senior” también admitirá en un pequeño número a clientes dependientes captados directamente ya que mientras nuestra clientela va evolucionando de independiente a dependiente se cubrirán hasta un 75% de la oferta que tenemos de este tipo de plazas. Este porcentaje se ira reduciendo con el transcurso de los años.

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El objetivo que perseguimos con esta medida es buscar la rentabilidad máxima a nuestra inversión y la eliminación en la medida de lo posible de recursos ociosos. Lógicamente intentaremos que el grado de dependencia sea el más leve posible, o lo que es lo mismo dependiendo de la demanda que tengamos para este tipo de plazas se escogerán o seleccionarán a aquellas personas que menor grado de dependencia presenten. 3- Niveles de Renta Medios-Altos. Al definir la estrategia a seguir por la empresa considerando las dos alternativas clásicas, precios o calidad, nos habíamos decantado claramente por la diferenciación vía calidad. Esto supone un alto coste para la empresa que a su vez va a ser repercutido a nuestros clientes de forma que solamente aquellos que tengan un poder adquisitivo alto van a poder acceder a nuestro complejo (ver apartado 6.4.2 relativo a los precios). Una cifra relevante: La pensión media de jubilación en España esta en torno a los 730 euros mensuales, según datos difundidos por el Ministerio de Trabajo y de Asuntos Sociales. Esto implica que cualquier persona que tenga como única fuente de ingresos su pensión no puede costearse su estancia en nuestro complejo. 4- Ámbito

Nacional e Internacional.

Con esta elección se esta rechazando o excluyendo a las personas mayores residentes en nuestra propia región esta discriminación no es caprichosa sino totalmente natural ya que viene impuesta por el precio de los productos-servicios que “Extremadura Resort Senior” oferta y que pensamos que queda muy lejos de la capacidad económica de los mayores extremeños: En el punto anterior ya hemos apuntado que la pensión media española esta en torno a los 730 euros, a esto debemos unir que un estudio de los niveles de renta por comunidades autónomas posiciona a la Extremeña en último lugar. Además también se ha podido comprobar la distinta percepción que sobre la región extremeña tienen los propios extremeños y los que no lo son, de forma que desde fuera se esta valorando mucho más la calidad de vida, entre otras muchas cosas, que existe en Extremadura que desde dentro de nuestra propia región. Por tanto, si al primer y determinante factor (insuficiente capacidad económica) unimos este segundo (percepción de la región) se justifica el hecho de que nuestro cliente objetivo sea “extranjero”, entendiendo aquí la palabra “extranjero” como “no extremeño”. Sin embargo, limitarnos a decir que nuestro target es de ámbito Nacional e Internacional es como decir que nuestro mercado potencial se circunscribe a todo el mundo por lo que se hace necesario aclarar este concepto y delimitarlo un poco más. Si bien, “Extremadura Resort Senior” va a estar en disposición de acoger a clientes de cualquier parte del mundo, incluidos los extremeños, siempre que cumplan con sus compromisos (fundamentalmente el abono de los productos-servicios que consuma y la aceptación de unas normas básicas de conducta que se establezcan en nuestro complejo), es evidente que se debe acotar y delimitar más a que nos referimos o en quienes estamos pensando como clientes al utilizar el término internacional. Pues bien, en este sentido hemos pensado, tras un análisis del turismo extranjero en España, que 72

debemos focalizar nuestros esfuerzos en captar a clientes provenientes de Europa Central y de las Islas. De acuerdo con los datos publicados en el Informe de 2004 de las personas mayores en España realizado por el IMSERSO (Ministerio de Trabajo y Asunto Sociales), dentro de los extranjeros de edad, jubilados europeos en su mayoría, residentes en España predominan los nacionales de países de la Unión Europea, con un 71%. Destacan fundamentalmente los retirados de Reino Unido (uno de cada cuatro de todos los inmigrantes de edad, 25,5%) y Alemania (17,7%); le siguen en importancia, aunque a distancia, los procedentes de Francia, Bélgica, Países Bajos y otros; fuera de la Unión Europea es importante el número de extranjeros de 65 y más años de Marruecos y Argentina. Su distribución por las regiones españolas mantiene el patrón tradicional de búsqueda de zonas de ocio y amenidad; en el caso de Marruecos y Argentina puede deberse a reagrupación familiar o antiguos trabajadores ahora jubilados.

El prototipo de extranjero jubilado se suele instalar en las costas mediterráneas y en las islas Canarias. Alicante, es la provincia de mayor presencia de este tipo de inmigrante, seguida de Málaga, y las provincias insulares (Santa Cruz de Tenerife, Baleares y Las Palmas), con similar modelo de extranjero retirado. Un caso aparte es el de Madrid, con un elevado número de extranjeros de edad, pero con otro patrón residencial. Barcelona participa de ambos modelos, el residencial de costa y el de gran ciudad, como Madrid. Es posible que no se trate sólo de jubilados sino también de personas clasificadas en otras categorías (activos económicamente). Los extranjeros suelen agruparse por nacionalidades dentro del municipio, y aunque se encuentran de varias nacionalidades, suele haber una nacionalidad claramente predominante. Residen permanentemente aunque muchos de ellos optan por pasar una parte del año (invierno) en España y otra (verano) en sus países de origen.

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Si continuamos avanzando en el análisis del target una vez definido éste y justificados los motivos de su elección nos deberíamos preguntar que es lo que nos va a demandar y como pensamos satisfacer esas necesidades. Dado que ambas preguntas ya se han ido abordando y justificando en el desarrollo de este mismo apartado 6 referido al Marketing vamos a continuación a enumerar, a modo de recordatorio, los puntos principales. Que demanda nuestro público objetivo.    

Calidad de vida: Salud, Relax, Naturaleza, Descanso, Tranquilidad,… Servicios de Calidad en todos los servicios- productos que les ofrecemos. Seguridad ante el futuro. Profesionales con Alta Cualificación.

Como queremos atender a esa demanda en “Extremadura Resort Senior”. A cada uno de los cuatro puntos anteriores se responderá ofreciendo respectivamente lo siguiente: 



 

La búsqueda de esas características (Salud, Relax, Naturaleza,…) ha sido el motivo por el que se ha pensado crear “Extremadura Resort Senior” en Extremadura. Por tanto, para responder a esa demanda de calidad de vida hemos buscado una localización idónea para nuestra empresa, ninguna otra región en España tiene tanto que ofrecer en esos aspectos como la región extremeña. “Extremadura Resort Senior” cumple con las normas de calidad y tiene certificada la ISO 9001:2000 e ISO 14001:2004. Paralelamente, y de forma interna, estableceremos sistemas que midan el grado de satisfacción del cliente con nuestros servicios y, en su caso, se arbitraran las acciones correctoras que procedan con la finalidad de subsanar las posibles deficiencias que surjan. Ofrecemos a nuestros clientes evolucionar en el tiempo con ellos adaptando nuestra gama de productos-servicios a sus necesidades en cada momento de su vida. Tenemos garantizado la contratación de personal altamente cualificado mediante el riguroso proceso que tenemos establecido para la selección y contratación del mismo. Posteriormente, para los trabajadores que ya tenemos en plantilla, se diseñaran planes específicos de formación que les permita estar en un proceso de mejora continua.

Hasta aquí fundamentalmente nos hemos estado refiriendo a lo que al principio de este punto denominamos “Clientes Residentes”, pero no podemos olvidar que en “Extremadura Resort Senior” también van a tener cabida otra tipología de clientes que son los que hemos llamado “Clientes Externos”. A su vez como hemos visto se pueden subdividir en dos grupos los que demandan alojamiento o residencia y los que demandan servicios. El principal rasgo que los definiría es que su procedencia es local, regional y nacional. Con el objetivo de evitar posibles problemas y conflictos con los clientes residentes motivados por determinados comportamientos de los clientes externos no se admitirá a cualquier persona como cliente sino

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que se deberá adecuar al perfil de cliente externo que se confeccione por la dirección; es decir, se establecerán filtros para detectar a posibles clientes no deseados que en un momento dado pudieran incomodar a nuestros clientes residentes.

6.3.- OBJETIVOS ESTRATEGICOS 

Objetivo de posicionamiento: uno de los objetivos estratégicos de nuestro negocio va a ser introducir nuestra imagen en el mercado basado en nuestro posicionamiento de “SER LA SEGUNDA VIVIENDA” para nuestros clientes con todo lo que ello implica (ver apartado 6.1.2), para después pasar a una segunda fase de consolidación y por ultimo conseguir que nuestro negocio sea un referente nacional e internacional dentro de ese posicionamiento. En este sentido, “Extremadura Resort Senior” es la primera empresa que ofrece conjuntamente y en un mismo paquete servicios geriátricos, hoteles y actividades de ocio y entretenimiento. Este hecho, ser los primeros en ofrecer este innovador producto también lo debemos explotar y convertirlo en una ventaja competitiva ya que en la mayoría de los casos es mas importante llegar el primero que el propio producto ofrecido en si mismo (Primera de las 22 Leyes inmutables del Marketing enunciadas por A.Ries & J.Trout, que hace referencia a la Ley del Liderazgo). Como ya se ha comentado anteriormente “Extremadura Resort Senior” nace con el objetivo de convertirse en el principal complejo residencial de interior de toda España, y por ello debemos conseguir ser un centro modélico que como tal constituya el referente a seguir por todos los demás.



Objetivo de fidelización de clientes: en nuestro negocio como en todo negocio, es importante la captación de clientes, para lo cual emplearemos los medios que en los siguientes puntos desarrollaremos, si bien la captación es importante, mas importante es mantener al cliente que hemos captado, por tanto, uno de los objetivos que nos planteamos es el de conseguir la fidelización de nuestros clientes. Para lograr este objetivo son varios los argumentos con los que contamos y que a continuación hacemos mención:  Posicionamiento: complejo residencial alto standing, complejo residencial de calidad, “Ser la Segunda Vivienda”, bajo estas premisas entendemos que nuestro complejo cumple con las características idóneas para que el cliente se sienta como en casa, y opte por residir de forma continua en nuestro complejo residencial.  Seguridad: Dada la edad de nuestro cliente objetivo, las características propias de las personas que se encuentran en esta etapa tan importante y especial de sus vidas y los cambios que están experimentando en todos los sentidos (físico, emocional, sentimental, gustos, etc.) nuestro negocio esta orientado, no solo a dar servicio a estas personas cuando son plenamente independientes físicamente, sino que dentro de los servicios de dependencia que ofrecemos, hay destinadas a estas personas en las que cambia su estado de independencia a dependencia, un 25% de las plazas que nuestro complejo tiene para dependientes. Para de este modo garantizarles la asistencia que

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merecen independiente del estado de salud en el que se encuentren, ofreciendo así a nuestros clientes tranquilidad y garantía de futuro dentro de nuestro complejo.  Políticas de precios: como premio a la fidelización de nuestros clientes se establecerán una serie de premios y ofertas orientados a aquellos clientes que por un lado lleven un periodo de tiempo determinado en nuestro complejo y por otro a aquellos que contractualmente garanticen su estancia en nuestro complejo. Este punto se desarrollara con más detalle en el apartado 6.4.2.4., donde se explicará la política de precios. 

Objetivo alternativa a residencias costeras: una de las tendencias más importantes de los clientes hacia este tipo de complejos residenciales de calidad, es la demanda de complejos residenciales costeros, por el atractivo que supone para estos clientes las zonas de playas que estos complejos ofrecen. Por tanto, queremos situar a nuestro complejo como una clara alternativa a estas basando, como ya hemos mencionado anteriormente, en la oferta de naturaleza, espacios medio ambientales, salud, calidad de vida, ocio, etc. Al mismo tiempo entendemos, que la existencia de este tipo de preferencias en los clientes, nos puede inducir a buscar alianzas, convenios de colaboración con la competencia que si ofrece esta posibilidad, basándonos en el intercambio de residentes, para que puedan disfrutar de las dos posibilidades existentes: naturaleza y playa.



Objetivo de calidad: nuestro complejo catalogado de alto standing, es un complejo que además de prestar gran y variada cantidad de servicios, presta servicios de alta calidad, que debe ser percibida por nuestro cliente, y deben ser ellos los que valoren el nivel de calidad de nuestro complejo. Por tanto y basado en el intento de buscar la mejora continua, debemos ofrecer siempre la máxima calidad a nuestros clientes. Para lo cual estableceremos sistemas que midan el grado de satisfacción del cliente y las acciones correctoras en busca de subsanar las posibles deficiencias percibidas y manifestadas por nuestro cliente. o

o

o

Establecimiento de un sistema de información basado en la opinión respecto de los servicios que se ofrecen en la residencia y el grado de satisfacción con los mismos  Encuestas periódicas anónimas.  Creación de un “comité” de calidad de residentes. Establecer unos procedimientos de gestión de quejas y reclamaciones orientados a la mejora de la calidad.  Objetivo en 5 años reducir las quejas y reclamaciones de residentes en un 95%. Libro de recomendaciones de calidad en residencia para mayores.

77

6.4.- PLANIFICACION ESTRATEGICA 6.4.1. PRODUCTO. 6.4.1.1.-Alojamiento de alto standing enfocado fundamentalmente a las personas mayores de 55 años INDEPENDIENTES con unos niveles de renta medio-alto precedente del ámbito nacional e internacional. Bajo estas premisas ofrecemos dos tipos de productos: 

Alojamientos: o Habitaciones individuales con baño o Habitaciones doble con baño.

6.4.1.2.-Alojamiento de alto standing enfocado fundamentalmente a las personas mayores de 55 años DEPENDIENTES con unos niveles de renta medio-alto precedente del ámbito nacional e internacional. 

Alojamientos: o Habitaciones dobles con baño.

Dentro de este apartado hacemos una doble diferenciación en función de la procedencia del cliente que va a ocupar la plaza bajo alojamiento dependiente. 



Plazas de alojamiento bajo dependencia destinadas a personas procedentes de alojamiento del nivel independiente, fruto de la política de fidelización del cliente, orientada a dar seguridad a nuestro cliente. A ese fin serán destinadas inicialmente un 25% del total de las plazas destinadas a alojamiento bajo dependencia, y que variaran en el tiempo en función de la demanda de las mismas. Plazas de alojamiento bajo dependencia destinadas a clientes externos, al que se dedicaran el 75% de total de las plazas, y que al igual que en el caso anterior variaran en función de la demanda de los clientes.

De los tres niveles de dependencia establecidos, solo serán acogidos en el complejo personas que se encuentres bajos los niveles de dependencia moderada o severa, quedando por tanto excluidos las personas bajo el nivel de gran dependencia. Para este tipo de clientes se establecerán convenios con otros establecimientos que si admitan a estas personas. 6.4.1.3.-Servicios Externos: 

Restaurante: se creara un restaurante en una zona común destinado a todo tipo de clientes, tanto residentes, bungalow como publico externo en general



Campo de golf: la construcción del campo de golf esta destinado al disfrute de los residentes del complejo, si bien y dada las características del mismo y la gran inversión que supone tenemos idea de rentabilizarlo permitiendo el uso del mismo a cualquier persona que demande su servicio, siempre que su presencia y su uso, no

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suponga ningún tipo de incomodidad para la normal instancia del resto de usuarios del mismo y sobre todo de los residentes del complejo. 6.4.1.4.- Servicios Mixtos. Bungalow: se crearan 20 bungalows, dentro del complejo en una zona totalmente diferenciada de la zona residencial destinado a varios tipos de usuarios: 



Considerados internos al complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, formados por clientes que gozaran de todos los servicios que ofrece el complejo, y que forman parte de lo que se ha definido como cliente objetivo solo que por las preferencias de estos, optan por residir en la zona de bungalow, en lugar del edificio residencial. Considerados clientes externos, que solo serán usuarios de los bungalows y que solo podrán acceder a los servicios denominados comunes. Entendemos que bajo este tipo de residencia puede ser cliente nuestro cualquier persona que lo desee, por tanto y para garantizar la paz, tranquilidad y calidad de vida de los clientes denominados internos, se establecerán filtros de accesos a estos bungalows, para garantizar tal circunstancia.

6.4.1.5.- Servicios Adicionales o Complementarios: Cada una de las modalidades de clientes que anteriormente hemos descrito, tendrá acceso a los servicios que a continuación enumeramos. 

Servicios ofrecidos a clientes residentes o internos con carácter exclusivo: o o o o o o o o o

Consultas geriátricas. Baños geriátricos. Área de rehabilitación (sala de masaje, sala de rehabilitación,…). Capilla. Cafetería. Comedor. Peluquería. Zona de enfermería. Gimnasio (aeróbic, gimnasia activa, clases de baile, sala de fitnes, de musculación,…). o Salón de actos polivalente con capacidad para 120 personas: charlas, coloquios, cine, representaciones,…. o Sala de nuevas tecnologías- biblioteca. o Piscina climatizada. 

Servicios comunes ofrecidos a todos los clientes residentes o Servicio de habitaciones. o Lavandería. 79

o o o o 

Salas de visitas. Piscina al aire libre. Jardines. Parking privado.

Servicios comunes ofrecidos a todos los clientes. o o o o o

Restaurante. Bar-Cafetería. Tienda (prensa, revistas, ocio,...) Campo de golf (de 9 hoyos). Tanatorio.

Muchos de estos servicios adicionales deberán ser abonados por cada cliente en el momento en que se haga uso de ellos al precio que para cada uno de ellos se fije. No obstante, el grupo de clientes denominados residentes o internos tendrán derecho al uso de un determinado número de servicios/semana o servicios/mes de forma gratuita. Ese número de servicios a los que nos referimos será determinado por la dirección individualmente para cada servicio en concreto. (Por ejemplo a un residente se le entregaran entradas o bonos para utilizar 3 veces a la semana el campo de golf, 5 veces la piscina, 2 el servicio de peluquería, etc.). 6.4.2. PRECIO. A la hora de fijar los precios de los distintos productos que ofrecemos en el complejo son tres las variables a la que hay que atender para la fijación del precio, como son los precios de la competencia, el coste de nuestros productos y la demanda. 6.4.2.1.- La competencia: como hemos comentado anteriormente en el apartado del análisis sectorial, en la región extremeña el nivel de servicio que queremos ofrecer con la creación del complejo residencial “Extremadura Resort Senior” , no es ofrecido por ninguna de las residencias y complejos residenciales que en la actualidad existen en la Comunidad Extremeña, y por tanto ninguno de los precios que puedan ofrecer el resto de residencias, complejos o servicios alternativos a servicios que ofrecemos en nuestro complejo, puede servir de referencia e indicador para nuestro complejo residencial. Para encontrar residencias y complejos con una gama de servicios análogos a los que queremos ofrecer con la creación del complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, tendríamos que extrapolar nuestro análisis al ámbito nacional, donde si que encontramos residenciales y complejos residenciales análogos al nuestro. La oferta de complejos residenciales para mayores o Senior Resorts se encuentra en plena fase de desarrollo. Su ubicación, mayoritariamente en la Costa del Sol y en la Costa Blanca, responde a una importante demanda vacacional de origen extranjero, sobre todo alemanes e ingleses; que también escogen nuestro país para disfrutar de su jubilación. Por otra

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parte, el auge de estos complejos está motivado por el progresivo envejecimiento de la población española y europea frente al incremento de la esperanza de vida, un mayor poder adquisitivo, un mejor nivel sociocultural y el aumento de mayores independientes que pueden valerse por sí mismos con buena salud, que buscan calidad de vida Después de examinar una muestra de residencia y complejos que ofrecen servicios análogos a los que estamos ofreciendo en nuestro complejo residencial y estudiar informes emitidos por portales de Internet especializados en la asistencia a personas mayores podemos llegar a las siguientes conclusiones:

PRECIOS COMPETENCIA AMBITO NACIONAL HABITACION INDIVIDUAL CON BAÑO

1600 € - 2200 €

HABITACION DOBLE CON BAÑO

1400 € - 1700 €

Los precios que esta ofreciendo la competencia a nivel nacional, están variando entre las cantidades establecidas en la tabla anterior, y el posicionamiento del precio, va a depender en gran medida de varios aspectos fundamentales:    



Servicios adicionales que ofrezcan. Ubicación del centro. Niveles de dependencia a los que se atienda y calidad de los mismos. Comunidad en la que se encuentre el centro, ya que del estudio se establece que respecto de la media nacional, las comunidades que ofrecen unos precios mas altos son las comunidades de Madrid, con precios un 20% mas altos en relación a la media nacional y la comunidad de Cataluña con precios un 10% superior a la media nacional. Estas dos comunidades antes señaladas, Madrid y Cataluña, son los destinos preferidos por los residentes a la hora de elegir residencia, seguido de Andalucía, Comunidad de Valencia, Castilla-León y Castilla la Mancha.

Por su parte, otro de los productos que ofrecemos en el complejo residencial son los bungalow. Estos se ofertan de dos modos distintos: - Como una alternativa de residencia al propio cliente residente interno del complejo, con todos los servicios asociados a esta condición. - Como alquiler de bungalow, en su conjunto, para estancias de todas las modalidades en cuanto a tiempo y en función de las disponibilidades en cada momento. Como para esta segunda opción la oferta en la región de Extremadura es algo más extensa y de distintas variedades, aunque si conviene resaltar que la oferta más abundante es la que se ofrece dentro de las instalaciones de un camping, con las mermas en calidad y otras desventajas que esto puede 81

ocasionar. A nivel nacional esta oferta se dispara al igual que los servicios que se ofrecen bajo este tipo de residencia. Bajo esta perspectiva decir, que la oferta de Bungalow de nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, goza con las ventajas de la ubicación del complejo, las características propias del complejo de alta calidad, instalaciones de lujo, unido a los servicios que bajo este tipo de residencia les está incluido junto a los servicios a los que adicionalmente puede acceder como son el campo de golf, restaurante y piscina. Esto es lo que nos diferencia con respecto a nuestros competidores: Nuestra apuesta firme por la calidad. Los precios en los que la competencia, tanto a nivel regional como nacional, se esta moviendo para servicios de este tipo varían mucho en función de la valoración de muchos de los servicios complementarios que se incorporan, por tanto, en este sentido nos estamos moviendo en unos precios que oscilan entre los siguientes:

BUNGALOW 30 - 140 EUROS/ NOCHE La oscilación de precios como dijimos antes dependerá de muchas variables a valorar como son: metros cuadrados, número de camas, ubicación del mismo, entorno residencial en el que se instalen, servicios adicionales que ofrece, temporada del año en la que estemos, etc. Por último, respecto a la oferta de campos de golf en la región, nos limitamos a cuatro competidores situados dos en la provincia de Cáceres y dos la provincia de Badajoz, aumentando el número notablemente a nivel nacional. Los precios de este tipo de servicios varían también en función de los servicios adicionales con los que se cuente, la calidad de las instalaciones y el campo en sí, de la oferta de productos y servicios complementarios con los que en ese mismo lugar se puede contar, así que podemos decir que los precios de este tipo de servicios oscila entre:

CAMPOS DE GOLF 12 - 32 EUROS/ RECORRIDO

6.4.2.2.- La demanda: en la definición de nuestro target, uno de los características que hemos establecido, es que el nivel de renta debe ser medio-alto, y por tanto, dado el bajo nivel de la renta per capita local, nuestro cliente debe proceder del ámbito nacional e internacional, donde los niveles de renta per capita son algo mayores. Si bien el nivel de renta per capita nacional esta por debajo del europeo y la perdida de competitividad del mercado español respecto del europeo que hace que nuestros productos y servicios les resulte mas baratos a los clientes europeos, hace declinar la balanza hacia el cliente europeo que esta en disposición de pagar este tipo de servicios a esos precios.

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Destacar también, que pese a que en los últimos años los niveles de ocupación de este tipo de residencias han experimentado un ligero retroceso según estudios realizados por importantes consultoras dedicadas a la asistencia a mayores, los niveles de ocupación siguen siendo por termino medio bastante importantes y por encima del 80%, lo que significa que hay clientes dispuestos a pagar estos precios para adquirir unos servicios de calidad como los que estamos ofreciendo en nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”. 6.4.2.3.- Política de precios: la política de precios en cualquier negocio es un factor clave e importantísimo, y de el depende en muchos casos la viabilidad del mismo y por supuesto su continuidad. Como hemos comentado anteriormente son tres los factores que inciden en la toma de decisión de los precios a establecer:  



La competencia, ya que, para niveles de servicios parecidos, el cliente siempre tendera a decidirse por aquellos servicios que tengan un menor precio. El precio de coste; es obvio que para cualquier negocio, que tiene como primer objetivo el de la rentabilidad económica, en ningún momento podrá establecer unos precios por debajo de precio de coste, ya que tal situación de forma continuada conduciría al negocio a tener que cerrar sus puerta por inviabilidad económica. Demanda: tiene que haber clientes dispuestos a pagar los precios que les pongamos, ya que sino, no tendremos clientes a los que ofrecer nuestros servicios.

Por tanto, y atendiendo a las premisas anteriormente establecidas, la política de precios que seguirá nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, para establecer los precios de cada uno de los servicios que ofertará será la siguiente:

PRECIO = COSTE + MARGEN DE BENEFICIOS De forma que la variable que nos posicionará en el mercado respecto de la competencia y de la demanda de los clientes será el margen de beneficio, ya que entendemos que el precio de coste es intocable para así garantizar la viabilidad del negocio y la continuidad del mismo. Bajo estas premisas, y de los datos desprendidos del estudio económico- financiero, a continuación mostramos los precios que tendrán los distintos productos y servicios con que contamos en ““Extremadura Resort Senior”, para un periodo de cinco años. Para una análisis mas exhaustivos de los datos que hemos manejado en el estudio de costes, les remitimos a los datos que en el cuadro denominado “Estudios de costes márgenes y precios” podrán encontrar dentro del apartado de anexos de este proyecto.

UD. MEDIDA

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

83

RESIDENTE AUTONOMO R.AUTONOMO.BUNGALOW

€/MES €/MES

1.800 2.200

1.890 2.200

1.900 2.300

1.900 2.300

2.000 2.300

RESIDENTE DEPENDIENTE RES. EXTERNO BUNGALOW FIN DE SEMANA SEMANA COMPLETA ALQUILER RESTAURANTE ALQUILER TANATORIO ALQUILER TIENDA UTILIZACION CAMPO GOLF

€/MES

2.000

2.100

2.100

2.100

2.200

€/FIN SEMANA €/SEMANA €/MES €/MES €/MES €/UTILIZACION

150 400 1.000 1.000 300 24

150 400 1.000 1.000 300 26

160 420 1.200 1.200 300 28

160 420 1.200 1.200 300 30

160 420 1.400 1.400 300 30

Uno de los objetivos del plan de marketing es la fidelización de clientes, y uno de los medios que utilizaremos para conseguir esa fidelización consiste en establecer una serie de premios y/o ofertas especiales dirigidas en dos sentidos: i. ii.

Premiar a aquellos clientes que acumulen una antigüedad en el complejo. Ofrecer una mejora en los precios a aquellos clientes que contractualmente se comprometan a residir en nuestra residencia un número determinado de años.

La cuantificación de estas rebajas y/o premios serán establecidos por la dirección del complejo, y siempre alterando del precio la parte variable, es decir, el margen de beneficio, para garantizar siempre la viabilidad económica de los servicios que ofrecemos: 6.4.3. COMUNICACIÓN. 6.4.3.1.- IMAGEN. En el proceso de creación y asentamiento de nuestra marca juega un papel primordial la identidad gráfica que queremos dar a nuestro proyecto, dado que es la referencia que de una forma más rápida puede ser percibida por cualquier persona. La imagen o el logo con el que queremos que se identifique a nuestra empresa es el siguiente:

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Se trata de una encina, árbol representativo de Extremadura, en un tono rojizo, con la que pretendemos representar naturaleza en estado puro, sobre un fondo azul con el que queremos trasmitir una sensación de paz, tranquilidad, sosiego, relax y descanso como el que se respira en toda la región. Sobre esta imagen se inserta en mayúsculas el nombre comercial con el que queremos que se conozca a este proyecto: “Extremadura Resort Senior”. Por último, con la única de finalidad de resaltar todo el conjunto y hacerlo más llamativo y atractivo, en la parte derecha se ve un arco iris de cinco colores que identifica a cada uno de los cinco promotores del proyecto. El objetivo que perseguimos es que esta imagen constituya toda una invitación para quien la vea, de modo que enlace directamente con lo que es la principal idea de nuestro posicionamiento EL CIELO PUEDE ESPERAR. Previamente al inicio de nuestras campañas de promoción y de publicidad pretendemos tener registrado en la Oficina Española de Patentes y Marcas tanto el logotipo como la propia marca de la empresa. 6.4.3.2.- PUBLICIDAD. En cuanto a los medios de publicidad a utilizar para que “Extremadura Resort Senior” llegue a nuestra clientela potencial, una vez analizado el amplio abanico de posibilidades existentes en el mercado y la publicidad que es utilizada por nuestros competidores (ver apartado 2.5. de este proyecto) hemos llegado a la conclusión de que el mejor sistema de promoción del complejo residencial, la mejor publicidad y la que más fiabilidad y confianza inspira entre los clientes, es el “boca a boca”. La satisfacción del servicio ofrecido tanto a los residentes y a los familiares como a otros clientes ocasionales, deben ser el principal conducto de promoción del complejo. Esta opción debe constituir nuestra apuesta de futuro ya que además no lleva ningún coste adicional más. Sin embargo, hay que pensar que este “medio” de publicidad solo funcionará una vez el complejo residencial éste en marcha y que, en cualquier caso en ocasiones o momentos puntuales se hará necesario reforzar este canal de publicidad recurriendo a otros medios tradicionales. El principal inconveniente es dar a conocer el complejo residencial antes de su construcción. Este es un aspecto fundamental, ya que debido a los elevados costes fijos que lleva implícito este proyecto, debemos conseguir que nada más finalizar las inversiones estemos en disposición de tener un nivel de ocupación tal que, al menos, nos permita cubrir gastos. Hay que considerar y valorar que al tratarse de un servicio que no responde a una necesidad inmediata o urgente es importante captar la atención de los posibles residentes lo antes posibles. Llegados a este punto es necesario diferenciar a clientes independientes y a clientes dependientes ya que los primeros si podrán dilatar su ingreso en el tiempo ya que su estado de salud así se lo permite, mientras que en los segundos la necesidad de ingreso será inmediata y en este caso tan solo se podrá atender la necesidad con la residencia ya en funcionamiento o próxima a ello. Teniendo en cuenta la falta de plazas residenciales se establecerá una lista de reserva de plazas de modo que los residentes tendrán la oportunidad de

85

elegir la plaza en cuestión así como si se trata de una plaza en habitación simple, doble o bungalow. Con estas premisas la campaña de publicidad empezará un año antes de la inauguración del complejo. Si tenemos en cuenta que el plazo estimado de construcción será de un año, parece lógico y suficiente empezar la campaña con un año de antelación. Se promocionará el complejo por igual, sin embargo se dará prioridad en un principio a las plazas ofrecidas dentro del edificio principal. Tenemos previsto realizar una campaña publicitaria agresiva que se realizará en los siguientes medios: - Medios especializados: Anuncios en revista Rediges y otras publicaciones relacionadas con la tercera edad. - Anuncios en prensa de gran tirada regional y nacional. - Creación de una página Web: Mediante la Web se podrá explicar de una forma más detallada cuales son los servicios prestados así como la infraestructura del complejo residencial. - Links en Ges tanto relacionadas con el sector como es el caso de inforesidencias.com, como no relacionadas o no especializadas como pueden ser Ayuntamientos u otros Organismos Públicos (Gobiernos Regionales, Diputaciones, etc. o sus homólogos en países extranjeros). - Instalación de vallas publicitarias de grandes dimensiones en la zona de construcción, así como en lugares estratégicos en cercanías de la zona del complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, así como en las principales carreteras, autovías, en poblaciones y municipios cercanos y en lugares de interés turísticos de la comarca. - Reparto de publicidad y celebración de reuniones promocionales en los lugares de origen de nuestros potenciales clientes. - Participación en Ferias y Exposiciones relacionadas con personas mayores a nivel regional, nacional e internacional. - Contactar con Agencias Mayoristas de Viajes, con un doble objetivo: dar a conocer nuestro complejo y poder colocar los bungalow que tenemos destinados a clientes externos que, en este caso, nos harían una labor de reclamo ya que intentaríamos a medio plazo que muchos de estos clientes ocasionales pasen a ser residentes para lo cual necesitamos convencerles de las buenas prestaciones que se ofrecen en “Extremadura Resort Senior”. - Establecimientos de contactos en busca de cerrar alianzas que fructifiquen en contratos con grupos del sector, con la finalidad de intercambio de residentes, por un periodo de tiempo determinado, que temporalmente estén interesados por nuestra oferta de calidad de vida, naturaleza, salud, bienestar, medio ambiente, tranquilidad, etc.

86

Esta campaña será de suma importancia durante la construcción del complejo ya que, como hemos comentado anteriormente, de su éxito depende poder afrontar los primeros meses de vida del complejo con un número de residentes suficiente para soportar o minimizar los importantes gastos que supone una instalación de este tipo. Una vez en marcha la residencia disminuirá la campaña de promoción centrándose principalmente en medios especializados así como en la página Web del complejo, elemento de gran importancia debido al auge de Internet como medio de publicidad. Sin embargo, y como ya se ha comentado, será el boca a boca y la satisfacción de nuestros clientes el principal reclamo publicitario del centro. Nos parece importante también citar a modo de refuerzo positivo para nuestro complejo la campaña publicitaria y de comunicación del proyecto Marca Extremadura que actualmente tiene en marcha el gobierno autonómico de esta región en televisión, prensa, vallas e Internet (www.cosasporlasquevivimos.com) y que bajo el eslogan “Tiempo para las cosas que importan” tiene como objetivo publicitar y evidenciar la calidad de vida de los ciudadanos de la región extremeña. Con esta campaña se persigue también atraer población ya que se presenta a Extremadura «como un lugar en el que se pueden hacer cosas y en el que hay tiempo para hacer aquellas pequeñas cosas que son por las que vivimos», pero además en ella se resaltan y se refuerzan ideas, que nosotros hemos considerado como fundamentales para nuestro posicionamiento y que parece que nos hayan sido copiadas. A modo ilustrativo a continuación reproducimos partes del artículo de prensa aparecido en diarios regionales para dar a conocer esta campaña: «Intentamos transmitir sensaciones, el modelo de vida de un residente en Extremadura. Esta no es una campaña turística; intenta atraer y retener población, presenta a Extremadura como un lugar en el que vivir, no planteamos a Extremadura sólo como un lugar a visitar» «Extremadura es una tierra en la que se puede trabajar, se puede invertir, se puede estudiar, pero además es una tierra en la que, además de todo eso, se dispone de tiempo para hacer aquellas pequeñas cosas que son por las que vivimos» «el progreso social y el desarrollo económico no pueden ser un fin en sí mismos, sino un medio para conseguir un objetivo superior: construir una comunidad que sea una casa habitable para todos los ciudadanos» y donde se pueda conseguir «el equilibrio personal, dedicando tiempo a las cosas que realmente son importantes en la vida». 6.4.3.3.- PROMOCION. Promoción de ventas, por definición, es el conjunto de técnicas que refuerzan y animan la oferta normal de una empresa con el objetivo de incrementar sus ventas a corto plazo o, dicho de otra manera, de estimular la demanda de los usuarios.

87

La promoción, pues, supone un incentivo con el objeto de modificar o reforzar el comportamiento de un público objetivo que debe de llevar implícito un plus de la oferta del producto. Para conseguir este plus tenemos dos modos de conseguirlo: dar más por el mismo dinero o dar lo mismo por menos dinero (una tercera opción seria utilizar una combinación de ambas estrategias). Debemos también considerar la diversidad de productos-servicios que “Extremadura Resort Senior” oferta de modo que no se pueden englobar a todos en una misma categoría a la hora de afrontar una campaña de promoción. Así de principio y teniendo en cuenta los distintos tipos de productos que se han descrito en este proyecto (ver apartado 6.4.1 relativo a esos productos) se pueden distinguir claramente dos categorías: Los que se refieren al alojamiento y los que se refieren al resto de servicios complementarios, subdivididos a su vez estos últimos en los que son de uso exclusivo de los clientes residenciales y los que no lo son. Bajo estas premisas se han diseñado dos modelos distintos para llevar a cabo la promoción de “Extremadura Resort Senior”, uno para cada una de las categorías citadas en el párrafo anterior. Así, para la primera categoría, que englobaría al alojamiento más la parte de servicios de disfrute exclusivo de los clientes internos, se ha pensado en la utilización de dos tipos de promociones distintas: 1-Promoción Directa al consumidor o al cliente final. Fundamentalmente pensando en nuestro target objetivo, en concreto su medio-alto poder adquisitivo, y en uno de los pilares de nuestro posicionamiento, el de la calidad, se han desechado casi de forma inmediata las formulas más clásicas que la mayoría de las empresas utilizan para llevar a cabo la promoción inicial con la que lanzar al mercado sus productos o servicios. Nos estamos refiriendo a los sistemas de 2 x 1 y al de hacer rebajas sustanciales en los precios de nuestros servicios. Pensamos que estas técnicas de promoción comercial encajan más con otro tipo de clientes y con otro posicionamiento de empresa basado más en los bajos precios que en la calidad. Efectivamente utilizando esos métodos tradicionales de promoción pensamos que atraeremos a un cliente que nos iba a durar el mismo tiempo que durase la promoción y por el contrario alejaríamos, a lo peor de forma definitiva, a los que deben ser nuestros verdaderos clientes que suponemos no verían con buenos ojos la masificación de nuestro complejo con la consiguiente repercusión negativa sobre la calidad de los servicios ofrecidos. Además otro factor muy importante que no debemos pasar por alto es el impacto financiero que estas medidas pueden ocasionar sobre la cuenta de resultados de nuestra empresa. Desechada esta opción por los motivos que se han expuesto nos inclinamos por promocionar nuestro complejo ofreciendo adicionalmente a nuestros clientes servicios complementarios sin coste alguno durante el tiempo que dure esta campaña de promoción. Nos estamos refiriendo a aquellos servicios complementarios de uso común (como por ejemplo el campo de golf o el restaurante) La duración inicial que esta prevista para llevar a cabo esta campaña es de seis meses.

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2- Promoción al Canal. En este caso el único canal con el que vamos a contar es con aquellas agencias de viaje mayoristas con las que lleguemos a un acuerdo en los distintos países de origen de nuestros clientes. Para incentivar a estas agencias de modo que ellas sean las primeras interesadas en vender nuestro producto se va a establecer una atractiva incentivación por objetivos de modo que a medida que se vayan alcanzando determinados niveles de ventas, previamente establecidos, se les irán aplicando unos mayores porcentajes de comisión sobre esas ventas. Por el contrario, para la segunda categoría, que englobaría los servicios complementarios de uso común, considerando que su público objetivo esta mucho menos distante ya que además de a los clientes residentes de “Extremadura Resort Senior” también se ofertaría a clientes locales o de regiones próximas a la nuestra, si podrían utilizarse como medidas de promoción comercial las técnicas tradicionales comentadas y desechadas para la categoría anterior (2 x 1 y rebajas en precios), de hecho ya se ha mencionado que se ofrecerían de forma gratuita para los clientes residentes como una forma de promoción para ellos. 6.4.3.4.- PLAN COMERCIAL. Dadas las características de nuestro negocio, el servicio que ofrecemos y las diversas procedencias de nuestro cliente objetivos, el plan comercial de nuestro complejo, ira en paralelo con las actuaciones de comunicación y publicidad que a tales fines desarrolle el complejo. El responsable de todas las funciones comerciales en nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, las desarrollara el Director de Marketing, el cual será el máximo responsable de Departamento de Marketing y Comercial, y en consecuencia el responsable de la eficiencia y resultados obtenidos por su departamento, medidos en términos de porcentaje de ocupación. 6.4.3.4.1.- FUNCIONES EL RESPONSABLE DE MARKETING.  Elaboración junto con la dirección del complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, de los objetivos comerciales para un periodo de cinco años.  Elaboración y desarrollo del plan de marketing del complejo residencial Extremadura Resort Senior”  Establecimiento y seguimiento del planning de actuación comercial, así como de la elaboración, seguimiento y análisis de los presupuestos correspondientes al Departamento de marketing, análisis de desviaciones y medidas correctoras  Seguimiento, medición, valoración y análisis de las distintas actuaciones comerciales en los resultados de los niveles de ocupación del complejo residencial.  Establecimiento de medidas correctoras a deficiencias percibidas, y análisis de los resultados obtenidos con ellas. 6.4.3.4.2.- OBJETIVOS COMERCIALES -PLANNING COMERCIAL -PRESUPUESTO.  Objetivos de ventas: el director de marketing junto con la dirección de la residencia, y en base a las previsiones de los efectos de la actuación comercial establecida, elaboraran los objetivos de ventas para un periodo de cinco años. Para a la conclusión de cada uno de ellos, estudiar las desviaciones obtenidas ya sean positivas o negativas, replantear las actuaciones comerciales que se estimen oportunos y estudiar las nuevas previsiones de venta para un periodo de cuatro años más. De este modo, obtenemos para los próximos cinco años las siguientes previsiones de ventas (también incluidas en el Plan Financiero): 89

90



Planning comercial: las actuaciones comerciales para captación de clientes, como hemos comentado en apartados anteriores, esta inicialmente planificada para un periodo de seis años, ya que consideramos que esta ha de comenzar un año antes de la puesta en marcha del complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, que será además el tiempo estimado para la construcción del complejo. Todas estas actuaciones comerciales así como la intensidad de las mismas variaran en función de los niveles de ocupación, tratándose de medir individualmente cada actuación y la repercusión que tiene en la captación. Como se ha comentado anteriormente, uno de los puntos fundamentales de nuestro canales de comunicación, publicidad y captación de clientes estará basado en el denominado “boca a boca”, hecho este, que entendemos que tendrá su máxima repercusión a partir del segundo año de vida de nuestro complejo, cuando nuestros clientes hayan podido disfrutar de la calidad de nuestros servicios, y fruto del grado de satisfacción que han recibido, ser uno de nuestros comerciales mas fiables, ya que transmitirán a nuestros potenciales clientes los valores fundamentales que ha obtenido en nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”. A continuación, presentaremos las actuaciones de comunicación, publicidad y comerciales que llevara a cabo nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, así como los presupuestos para todas estas actividades, para un periodo de cinco años de actividad, mas el denominado año cero. o Año cero-uno : en este año, el director de marketing junto con el personal asignado a su cargo, se encargará de planificar, gestionar e implantar todas las actuaciones que a continuación se exponen, al tiempo que recabar información acerca de, en que medida estas actuaciones estas siendo percibidas por el cliente y las valoraciones de estas al respecto.



Colocación de grandes vallas publicitarias, en lugares estratégicos de la comarca y de importante afluencia de público que puede ser potencial cliente y que a continuación enumeramos:  Lugar destinado al complejo residencial “Extremadura Resort Senior”.  Monasterio de Yuste, como enclave turístico de la Comarca de La Vera, por ser la ultima residencia del emperador Carlos V y su lugar de sepultura.  Ruta de Carlos V. En la Comarca de La Vera tiene gran importancia turística la denominada Ruta de Carlos V que comienza en la localidad de Tornavacas y finaliza en el mencionado Monasterio de Yuste.  Ruta del Emperador. Otra de las rutas del Emperador Carlos V, de gran reclamo turístico de la comarca, que comienza en Jarandilla de la Vera y finaliza e el Monasterio de Yuste.

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 Principal Vía de comunicación de la comarca de la Vera, EX203 en su cruce con la EX129, para acceder al complejo.  Localidad de Baños de Montemayor, que es un reclamo turístico para personas que buscan en sus aguas termales descanso, tranquilidad, salud y que pueden ser nuestros clientes potenciales. 

El grueso de las acciones de comunicación, publicidad y comerciales, entendemos que deben comenzar seis meses antes de la inauguración del complejo, ya que con mas antelación puede que esta no tenga los efectos deseados:  Creación de la pagina Web, para estar operativa seis meses antes de la apertura, al tiempo que colocación de Links en paginas relacionadas con la atención al mayor (inforesidencias.com) y principales ayuntamientos de la comarca.  Anuncios en prensa y radio de ámbito nacional. Se insertaran 5 páginas publicitarias a todo color en diario de tirada nacional (EL PAIS), principalmente en los meses anteriores a la inauguración del complejo. 6

5

4

3 x

2 x

1 x

2 x

3 x

4

5

6

 Inserción de cuñas publicitarias de 20 segundos en una de las principales cadenas de radio de ámbito nacional, como puede ser la CADENA COPE O CADENA SER. o Distribución de cuñas publicitarias durante los seis meses antes de la inauguración. 6 1

o

5 1

1

4 1

3 2 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3

1

Distribución de cuñas publicitarias durante primer año vida del complejo.

1 2 3 4 3 3 3 3 3 3 3 3 2 2 2 2 2 2 2 2

5 2

6 2

2

7 2

2

8 2

2

9 2

2

2

10 2 2

11 2 2

12 2 2

 Anuncios en revista Rediges y otras publicaciones relacionadas con la tercera edad. En dos de las principales revistas del sector de la tercera edad de ámbito nacional y tirada mensual, expondremos nuestro complejo residencia “Extremadura Resort Senior” para todo aquel que quiera dirigirse a este medio para informarse, a cerca de servicios, como los que ofrecemos en nuestro complejo. Revistas como MAYORES XXI, VIVIR CON JÚBILO, ENTRE MAYORES, SENDA SENIOR, VIVIR NUEVOS TIEMPOS y SESENTA Y MAS.  Nuestro Director de Marketing, viajara a las ciudades españolas mas importantes por volumen de población y nivel adquisitivo de sus habitantes y los principales países de Centro Europa y las Islas, para contactar y ofrecer a agencias de viajes, mayoristas e inmobiliarias, contratos para la captación de clientes, estas visitas tendrán una duración media de tres días en los lugares establecidos, y las condiciones de contratación se regirán por las siguientes condiciones: 92

o o

o

o

La agencia pondrá todos lo medios necesarios que crea oportunos para la comunicación y captación de clientes. El cliente captado por la agencia, firmara contrato de permanecía establecido en el momento, y se encargara de comunicarle e informales de todo aquello que sea necesario para la llegada al complejo en las mejores condiciones de seguridad y comodidad para ellos. La agencia cobrará por la prestación de sus servicios una comisión de un 5% del importe total del precio establecido para este tipo de residente en nuestro complejo, y durante el tiempo que este permanezca en nuestro complejo. Bajo esta modalidad tenemos la siguiente previsión de captación: Año 1 15 %

o

o

Año 2 20 %

Año 3 25 %

Año 4 25 %

Año 5 25 %

Ciudades Españolas:  Madrid  Barcelona.  Bilbao.  San Sebastián  Valencia.  Marbella.  Sevilla  Alicante.  Santander  Coruña. Los países a los que en primer lugar se dirigirá nuestra acción comercial serán:  Alemania.  Suiza  Inglaterra.  Suecia.  Francia.  Italia.  Dinamarca  Bélgica  Rep. Checa.

 Participación en Ferias y Exposiciones relacionadas con la atención al mayor: o

Extremayor: Espacio de Participación, Comunicación, Voluntariado, Ocio y Tiempo Libre de las Personas Mayores que tiene lugar en la localidad de Don Benito (Badajoz). Para lo cual se contara con un presupuesto de 13.300 euros consistente en:  Stand 100 m2 * 60 €/m2

93

  

3 operarios de instalaciones y mantenimiento durante 3 días 3*10*30 €/Hora. 2 azafatas 4dias*10hr*20€/HR 3.000 euros en gastos varios.

 Dentro de las actuaciones comerciales que desarrollaremos para captar clientes, estableceremos contactos con complejos o grupo de empresas del sector como las enumeradas en el apartado del análisis sectorial (puntoxxx), con el objetivo de firmar de acuerdos encaminados al intercambio de residentes, con el objetivo de poder ofrecerles al clientes varios escenarios distintos donde poder disfrutar de los servicios que unos y otros ofrecen. Esta medida va encaminada principalmente al intercambio de residentes, que por sus preferencias están dispuestos a alternar estancias en complejos donde el atractivo principal sea la cercanía a la playa, con preferencias de escenarios con la naturaleza, medio ambiente., tranquilidad, etc. En esta primera etapa nos bajaríamos principalmente en la erección de los grupos o complejos con lo que estaríamos interesados en plantearles esta situación y establecer los primeros contactos de acercamientos.  Reparto de publicidad: son varias las alternativas que bajo este aparado queremos englobar, por un lado estarán los Dípticos y Trípticos informativos a todo color, que tienen como destinatarios los responsables de la agencias de viajes, mayoristas e inmobiliarias, para que ellos, los gestiones adecuadamente en vías de captación de clientes. Y por otro lado, estarán la denominada pequeña papelería, formadas por notas publicitarias destinadas al buzoneo sin dirección, orientado a reparto a mano por mensajería especializadas, que tienen por destino a grandes ciudades, zonas residenciales de lujo, grandes urbanizaciones, grandes residenciales turísticos, etc. o Año dos: en este año es importantísimo actuar en función de los resultados e información obtenidos por las actuaciones del año anterior. Por tanto, es importante saber valorar las medidas implantadas anteriormente, y en función de los resultados obtenidos por ellos, establecer medidas correctoras, cambiar de estrategias, o mantenimiento de la política establecida. En nuestro caso, y dado la política agresiva de la etapa anterior, entendemos que los resultado en niveles de ocupación ha sido satisfactorio, y por tanto, esta política agresiva la cambiaremos, por el mantenimiento de unos niveles de comunicación y publicidad menos intensos y mas regulares 

Contamos ya para este año que empiece a funcionar el boca a boca entre nuestros clientes, y sirvan de reclamo a clientes potenciales que buscan en la experiencia de otros, el justificante para acceder a nuestros servicios, para los cuales será la pagina Web, un medio muy adecuado, para conocer exactamente aquello que la experiencia de otros le ha contado. Por este motivo y dado, que los niveles de ocupación son bastante positivos, y en la línea de reducir la campaña agresiva del año anterior, suprimiremos de nuestra campaña, acciones como la comunicación en prensa, que además en estos niveles es bastante costosa, y reduciremos la cantidad de repeticiones en el resto de medios utilizados.

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

 

1 1

2 1

1

1 1

 







  

Renovación de la vallas establecidas en la primera etapa, para mantener las misma en un estado optimo, que al mismo tiempo sirva de reflejo al publico la buen funcionamiento del complejo residencial “Extremadura Resort Senior”. Se abonaran los alquileres establecidos en cada uno de los casos, que se establecieron en al año anterior. Mantenimiento de la pagina Web, y tratar de introducir nuestra publicidad en otras paginas del sector e incluso de sectores alternativos como puede ser hostelería, asistencia y ocio. Mantenimiento de anuncios radio, con menor numero de repeticiones, aunque eso si cambiado la forma de anunciarnos para no cansar al publico en general y sea contraproducente. El planning de inserciones en este medio será el siguiente, haciendo especial hincapié en la los meses de primavera y verano ya que son fechas de mayor reclamo de este tipo de servicios para los potenciales clientes. 3 4 5 6 7 8 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

9 1

1

10 1 1

11 1 1

12 1 1

Mantenimiento de anuncios en revista Rediges y otras publicaciones relacionadas con la tercera edad. Mantenimientos de contratos con agencias mayoristas e inmobiliaria, si bien en el territorio nacional se establecerán nuevos contactos en cinco nuevas ciudades, manteniendo el contacta vía teléfono, Internet con las agencias contactadas en la anterior etapa. A nivel internacional se mantendrá la política establecida en la anterior etapa de una visita a los países antes mencionados pero con una duración de la instancia media de dos días en función de las necesidades de cada uno de los destinos Participación en feria y Exposiciones relacionadas con la atención al mayor, dada la participación en Extremayor del año anterior, se dispondrá de un presupuesto de 30.000 €, para acceder al las distintas ferias y exposiciones del sector en función de la oferta lanzada por el sector para este año. Fruto del trabajo de la etapa anterior, en vías de contactos con Residencias y grupo empresariales del sector, se trataran de llevar a cabo las primeras reuniones en vías de acuerdos, sentando las bases de una colaboración estrechas, estudiando la vías de ofrecimiento de este servicio al cliente potencial y ya residente, para que le resulte atractivo y por tanto captarlo y fidelizarlo. Reparto de publicidad; la captación bajo esta opción esperamos que obtenga sus frutos durante el primer año, y consideramos que los rendimientos en términos de captación bajo esta modalidad bajan considerablemente, por tanto reduciremos a la mitad todos los medios y recursos que a este apartado dedicamos el año anterior. o Año Tres: en esta fase, el porcentaje de ocupación en complejo residencial “Extremadura Resort Senior” es bastante alto, por lo que sin dejar de realizar actuaciones comerciales, estableceremos una política de consolidación de las actuaciones que resultaron más ventajosas eliminando las menos fructíferas de años anteriores. Renovación de vallas y abono alquileres Mantenimiento de la pagina Web, y resto de productos en Internet. En la línea mantenida en los años anteriores respecto de anuncios de radio, se reducirán las cuñas publicitarias en este medio hasta llegar a dos cuñas/mes.

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1 1

2 1

1

3 1



1

4 1

1

5 1

1

6 1

1

7 1

1

8 1

1

9 1

1

1

10 1 1

11 1 1

12 1 1

Mantenimiento de anuncios en revista Rediges y otras publicaciones relacionadas con la tercera edad. Mantenimiento de la política de actuación establecida con las agencias mayoristas e inmobiliarias establecidas en el año anterior. Participación en feria y Exposiciones relacionadas con la atención al mayor, se dispondrá de un presupuesto de 30.000 €, para acceder al las distintas ferias y exposiciones del sector. Desarrollo de los programas de colaboración vía intercambio de residentes con las residencias y grupo del sector, examinado los resultados de los primeros intercambios llevados a cabo y del grado de satisfacción que conlleva este servicio para el cliente, replanteando la situación en función de los resultados de ese análisis. Reparto de publicidad: se seguirá trabajando en la línea establecida en al año anterior, reduciendo a la mitad, la ya asignada en el año anterior, por los motivos también expuestos anteriormente.

  



o Año Cuatro: en este año el nivel de ocupación alcanzado por el complejo residencial “Extremadura Resort Senior””, es de un 95 %, y llegado este punto las actuaciones siguen la línea de consolidación del periodo anterior, continuando con la tendencia a ir disminuyendo hasta alcanzar unos niveles óptimos para el nivel de ocupación que en estos momentos tenemos.    1 1

Renovación de vallas y abono alquileres Mantenimiento de la pagina Web, y resto de productos en Internet. Reducción de las apariciones en radio hasta los niveles que a continuación exponemos en el planning de una cuña publicitaria al mes. 2 1

 

 

3 1

4 1

5 1

6 1

7 1

8 1

9 1

10 1

11 1

12 1

Reducción a la mitad de anuncios en revista Rediges y otras publicaciones relacionadas con la tercera edad; reducción esta basada en la disminución de la peridicidad de los mismos. Fruto de la constancia y actuaciones establecidas en períodos anteriores con las agencias de viajes, mayorista e inmobiliarias, los niveles de ocupación alcanzados por este medio y la previsión, que por este medio entendemos que hemos logrado lo máximo que podemos lograr, la política de actuación se limitara al de contactos telefónicos e Internet con los destinos establecidos, y solo ante casos de necesidad, viajar a la ciudad o pías donde se detecte el problema. Bajo esta perspectiva contamos con un presupuesto para este apartado de 6.000 euros. Mantenimiento de las políticas de actuación establecidas en el periodo anterior, con las Alianzas selladas vía intercambio de residentes. Reparto de publicidad, siguiendo con la política establecida para este medio en el año anterior y por los mismos motivos reduciremos a la mitad los medios y recursos destinados en el año anterior. 96

o Año cinco: en estos años el nivel de ocupación del complejo residencial “Extremadura Resort Senior” será el óptimo, en cualquiera de los escenarios, por tanto la tendencia en este y años sucesivos será de mantenimientos de los niveles de actuación del año anterior, por considerar que, para una negocio, como es el de nuestro complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, estos son los niveles mínimos exigibles para este tipo de negocio en los niveles máximos de ocupación.

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

Presupuesto de Comunicación y publicidad.

OCUPACION Vallas pagina Web Creación Mantenimiento Posicionamiento top5 Prensa escrita Nacional Radio Nacional Revistas y publicaciones Nacional Agencias mayoristas Nacional Internacional CAPTACIÓN Ferias y exposiciones Regional-Extremayor Nacional Internacional Papelería+reparto Dípticos-Trípticos Papelería pub.buzoneo Reparto TOTALES

AÑO 0-1 UD PRECIO IMPORTE 65% 6 3.000 18.000

AÑO 2 UD PRECIO IMPORTE 75% 6 600 3.600

1 1 12

6.000 600 190

6.000 600 2.280

5

11.450

57.250

106

1.425

151.050

35

1.425

49.875

24

1.425

34.200

20

500

10.000

20

1.000

20.000

20

1.000

10 9 23

1.000 3.000 1.080

10.000 27.000 24.300

5 9 30

1.000 1.000 1.080

5.000 9.000 32.400

5 9 38

1.000 1.000 1.080

1

13.300

13.300 0 0

1

5.950

5.950

11.900

0,50

25.000 25.000

0,05 0,20 319.780

12

0 600 190

0 0 2.280

AÑO 3 UD PRECIO IMPORTE 90% 6 600 3.600

1 12

0 600 190

0 600 2.280

0 600 190

0 600 2.280

11.450

0

12

1.425

17.100

20.000

10

1.000

5.000 9.000 40.500

2 1 38

1.000 6.000 1.080

0

1.250 12.500 5.000 12.500

30.000

30.000

AÑO 4 UD PRECIO IMPORTE 95% 6 600 3.600

1 12

0

1

30.000

30.000

1

30.000

AÑO 5 UD PRECIO IMPORTE 100% 6 600 3.600 0 600 190

0 600 2.280

11.450

0

12

1.425

17.100

10.000

10

1.000

10.000

2.000 6.000 41.040

2 1 38

1.000 6.000 1.080

2.000 6.000 41.040

30.000

1 12

1

30.000

30.000

0,50

2.975 2.975

0,50

1.488 1.488

0,50

744 1.488

0,50

744

0,05 0,20 152.155

625 6.250 2.500 6.250

0,05 0,20 145.180

313 3.125 1.250 3.125

0,05 0,20 112.620

156 3.125 625 3.125

0,05 0,20 112.620

156 625

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6.4.3.4.3.- MEDICION DE LA ACCION COMERCIAL. Es muy importante en el desarrollo de actuaciones comerciales, conocer las repercusiones que estas han tenido en le publico al que nos dirigimos y lo que es mas importante todavía si fruto de estas conseguimos atraer a clientes a nuestro complejo. Para ello en cada una de las actuaciones que establezcamos trataremos de introducir procedimientos que nos permitan conocer tales extremos: 

   

A todo aquellos clientes que ingresen en la residencia o muestren su interés por ella, les haremos rellenar un pequeño formulario en el aparte de otros datos le indicaremos que nos hagan saber el medio a través de cual conocieron de la existencia del complejo. Contadores de visitas en al pagina Web y visitas realizadas a la Web a través de buscadores contratados y Links en las principales paginas del sector. Contrataciones y personas interesadas en nuestra residencia a través de la agencia mayorista. Contrataciones y personas interesadas en nuestra residencia a en las ferias y exposiciones en la que hemos participado. Intercambios de residentes a través de los contratos con grupos de la competencia.

Con todo esto no se pretende más que tratar de valorar las actuaciones comerciales en base a desechas aquellas que son improductivas para el complejo residencial “Extremadura Resort Senior”, potencial aquellas que mas fruto den, e incluso cambiar las políticas comerciales.

6.4.3.4.4.- MEDIOS HUMANOS Y MATERIALES. Como hemos mencionado anteriormente, el responsable del área comercial en el complejo será el Director de Marketing. Este para el desarrollo de su trabajo contara con una oficina totalmente equipada y con un vehículo comercial a su disposición debidamente rotulado para los desplazamientos que tenga que hacer por todo el territorio nacional. Al mismo tiempo contará con un auxiliar administrativo que repartirá su tiempo con otras labores administrativas que tenga asignadas en el complejo. Para el desarrollo de estas funciones además de con los medios antes mencionados, con un presupuesto económico que con anterioridad hemos desarrollado.

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7. - PLAN ECONOMICO- FINANCIERO 7.1.- FINANCIACION DEL PROYECTO Teniendo en cuenta que las inversiones en inmovilizado ascienden a 7.629.625 euros y considerando inicialmente solo esas necesidades, debemos buscar financiación para cubrir esa cantidad. Las Fuentes de financiación con las que tenemos previsto alcanzar esa cifra son las siguientes: Recursos Propios: Como ya se ha comentado la sociedad cuenta con un Capital Social de tres millones trescientos setenta y cinco mil euros (3.375.000 €) repartidos entre sus accionistas. Estos accionistas son: - Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura (en adelante SOFIEX). Es una empresa de Capital Inversión que ayuda y complementa los proyectos empresariales viables que se desarrollan en Extremadura actuando como apoyo financiero y socio local para inversores de todos los sectores. Su objetivo y uno de sus lemas es que “ningún proyecto empresarial viable y útil para Extremadura se quede sin realizar por falta de financiación”. Partiendo de esta premisa, SOFIEX actúa como socio financiero mediante la operativa del Capital Inversión para participar de forma minoritaria en empresas que se constituyan en Extremadura. Además de recursos económicos SOFIEX aporta su colaboración como socio local que conoce la realidad administrativa e industrial de Extremadura, incrementando de esta manera el valor intangible de la relación con sus participadas. Como únicas características buscadas por SOFIEX para acompañar los proyectos como socio minoritario son, la viabilidad de los mismos, la presencia de un empresario que lidere el proyecto empresarial y la capacidad de generación de riqueza y empleo en la región. A la hora de desinvertir, SOFIEX se retira del accionariado de sus participadas garantizando el retorno de su representación accionarial al socio mayoritario, dejando la plena propiedad al empresario privado en base al correspondiente pacto de recompra de las acciones, articulado en el momento de la incorporación de SOFIEX al accionariado de la empresa (según las condiciones iniciales pactadas). Las características principales que definen a SOFIEX a la hora de realizar las desinversiones son las siguientes: Se recupera la inversión nominal más una tasa devengada anualmente, Se garantiza el retorno de su participación al resto de socios y se hace en el plazo acordado coincidiendo con la entrada en beneficios.

SOFIEX poseerá participaciones por importe de 1.654.000 euros correspondientes al 49% del Capital Social.

100

- Socio inversor. Es una de las empresas constructoras que ha participado en la construcción de las instalaciones de “Extremadura Resort Senior” y a la que se ha captado como socio inversor ya que al formalizarse el contrato para la ejecución de las obras se pacto, como parte del precio, la entrega de 821 acciones. Esto supone que este socio poseerá participaciones por importe de 821.000 euros correspondientes al 24,3% del Capital Social. - Grupo Promotor. Poseerá participaciones por importe de 900.000 euros correspondientes al 26,7% del Capital Social. Este grupo lo componen los cinco promotores que han desarrollado y ejecutado la idea de este proyecto empresarial. Cada uno de ellos ha aportado 180.000 euros al Capital Social, lo cual supone un 5,3% de participación individual en el mismo. Este es el grupo que liderará el proyecto y el que irá recomprando las acciones que inicialmente posee SOFIEX. Ayudas y Subvenciones: Dada la importancia que las ayudas públicas van a adquirir en la financiación de este proyecto, nos parece importante hacer una referencia expresa a las mismas e incluir este apartado en este lugar justo entre los recursos propios y los ajenos. A su vez, dentro de las subvenciones a las que podemos optar, vamos a distinguir entre las que están dirigidas a la adquisición de activos fijos para la empresa, que contablemente tienen la consideración de “subvenciones de capital”, y las que van dirigidas a la contratación de trabajadores indefinidos y a la implantación de sistemas de calidad en las empresas, que contablemente tienen la consideración de “subvenciones a la explotación o de funcionamiento”. Además, también acudiremos a las líneas de financiación de inversiones de la Junta de Extremadura las cuales consisten en una subsidiación de los intereses de las operaciones financieras que se formalicen con arreglo a unas condiciones previamente fijadas (a esta subsidiación de intereses nos referiremos en el siguiente apartado al hablar de los recursos ajenos). En relación con las primeras (subvenciones para la adquisición de activos fijos) se han solicitado ya las ayudas de Incentivos Económicos Regionales, gestionadas desde la Dirección General de Políticas Sectoriales del Ministerio de Economía y Hacienda, y de Incentivos Extremeños Industriales, gestionadas en la Dirección General de Promoción Empresarial e Industrial de la Consejería de Economía y Trabajo. En ambos casos se trata de subvenciones directas o a fondo perdido que además se complementan entre sí de modo que, por Decreto, se asegura un mínimo del 25 % de subvención sobre la inversión que se considere subvencionable. En principio, casi todas las inversiones que tenemos que realizar tienen el carácter de inversión subvencionable y como requisito accesorio y muy importante a tener en cuenta es que deberemos de crear, al menos, 80 puestos de trabajo de carácter indefinido. Debido al funcionamiento de este tipo de ayudas no podremos disponer de esta subvención hasta el segundo o tercer año de

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funcionamiento de la sociedad ya que es necesario, entre otros requisitos, que la actividad este ya en marcha para poder cobrarla. En este apartado se ha calculado que la inversión considerada como subvencionable ascendería a 6.078.825 euros resultado de restar a la inversión total en inmovilizado prevista (7.629.625) las partidas o conceptos que no son subvencionables y que a continuación relacionamos: Restaurante que vamos a alquilar a terceros para su explotación. . . . . 160.800 Euros Obra civil. . . . . . . . . . 160.800,00.Campo de Golf . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1.390.000 Euros Parte de los terrenos imputables al campo de golf. . . 85.000.Obra civil proyectada en el campo de golf. . . . . . . 1.120.000.Bienes de equipo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185.000.Si a la cantidad subvencionable le aplicamos el 25% de subvención directa obtenemos una subvención a fondo perdido de 1.519.706 euros que cobraríamos en el tercer año y que habría que destinarla a cancelar parcialmente el préstamo subvencionado que hemos formalizado. En relación con las segundas, las subvenciones por la contratación de trabajadores indefinidos se solicitaran a la Dirección General de Empleo de la Consejería de Economía y Trabajo una vez que la empresa esta ya en funcionamiento y se hayan creado los puestos de trabajo. Estas ayudas consisten también en una subvención directa y fija de 6.000 euros con carácter general, que pueden convertirse en 7.500 euros en el caso de que el trabajador desempleado contratado sea una mujer, un mayor de 50 años o un menor de 25 años. El plazo para solicitar esta ayuda es de un mes a contar desde la fecha de contratación del trabajador o trabajadores por los que se solicite la subvención y el pago de la subvención se efectuará en un pago único una vez dictada la Resolución de concesión, esto implica que, normalmente, vamos a recibir las ayudas en el mismo año en el que contratemos a los trabajadores. En referencia a esta subvención, con estos datos, con las necesidades de personal que nos da el cuadro de recursos humanos y teniendo en cuenta que hemos de tener 80 trabajadores indefinidos en el tercer año para poder cobrar la subvención por inversiones obtenemos: AÑOS Total trabajadores Indefinidos Con Derecho a Subvención Importe Subvención

1 57 29 29 208.500

2 73 51 22 157.500

3 80 80 29 208.500

4 80 80 0

Para el cálculo de la subvención se ha considerado que, aproximadamente, el 75% de los trabajadores nuevos que se contratan cada año pertenecerá a alguno de los 102

colectivos prioritarios (mujer, mayor de 50 años o menor de 25 años) y el 25% restante no. Respecto a las Subvenciones por la implantación de un sistema de calidad también se gestionan desde la Dirección General de Promoción Empresarial e Industrial de la Consejería de Economía y Trabajo. Mediante esta línea de ayuda se subvencionan programas de promoción, implantación y certificación de Sistemas de Calidad en las empresas extremeñas. Consisten en una subvención a fondo perdido de hasta el 50% de los gastos ocasionados por consultorías, con un máximo de 10.000 €, y de certificaciones, con un máximo de 3.000 €. Las disposiciones legales específicas que regulan estas subvenciones son las que se citan a continuación (todos los Decretos se refieren a la Comunidad Autónoma de Extremadura):  Ley 50/1985, de 27 de diciembre, de Incentivos regionales para la corrección de desequilibrios económicos interterritoriales.  Real Decreto 1535/1987, de 11 de diciembre, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la Ley 50/1985, de Incentivos regionales para la corrección de los desequilibrios económicos interterritoriales. Modificado a su vez por los RR.DD. 897/1.991, 302/1.993 y 2.315/1.993 y disposiciones complementarias.  Real Decreto 1389/88, de 18 de noviembre, del Ministerio de Economía y Hacienda, de delimitación de la zona de Promoción Económica de Extremadura.  Real Decreto 1397/1992, de 20 de noviembre, de modificación del Real Decreto 1389/1988, de 18 de noviembre, de delimitación de la zona de Promoción Económica de Extremadura  Real Decreto 1323/2001, de 30 de noviembre, por el que se modifica, parcialmente, el Real Decreto 1389/1988, de 18 de noviembre, de delimitación de la zona de promoción económica de Extremadura, modificado por Real Decreto 1397/1992, de 20 de noviembre.  Decreto 43/2001, de 20 de marzo, por el que se establece un régimen de incentivos extremeños a la inversión para el tejido empresarial de esta Comunidad.  Decreto 144/2004, de 14 de septiembre, por el que se establecen medidas complementarias al Régimen de Incentivos Industriales Extremeños en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura, regulado por el Decreto 43/2001, de 20 de marzo.  Decreto 80/2006, de 2 de mayo, por el que se modifica el Decreto 43/2001, de 20 de marzo, por el que se regula el régimen de incentivos a la inversión para el tejido empresarial y se establecen medidas complementarias al régimen de incentivos industriales extremeños en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura.  Decreto 18/2004, de 9 de marzo, sobre fomento del empleo estable en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura

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 Decreto 79/2006, de 2 de mayo, por el que se modifica el anterior.  Decreto 160/2001, de 23 de octubre, por el que se establece un Programa de Ayudas para la Promoción de la Competitividad e Innovación Empresarial. 

Decreto 142/2001, de 25 de septiembre, por el que se establece un programa de financiación prioritaria del tejido empresarial de esta Comunidad Autónoma.  Decreto 16/2002, de 19 de febrero, por el que se establecen normas complementarias al apoyo del tejido productivo. Recursos Ajenos a Largo Plazo: Como se ha comentado anteriormente, para la financiación del proyecto se ha solicitado, también a la Junta de Extremadura, un crédito subsidiado, también conocido como préstamo Pyme. Básicamente, consiste en la subsidiación de puntos de interés de los préstamos que formalicen las empresas con las entidades financieras adheridas al convenio suscrito con la Junta de Extremadura. Las principales características de estas operaciones financieras son: Cuantía: El importe máximo que se permite formalizar no podrá superar el 70% de la inversión que se considere subvencionable. Duración: Los préstamos de Activo Fijo tendrán un periodo de amortización de hasta 15 años, que podrá incluir un periodo de carencia opcional de un máximo de 2 años. Tipo de interés a aplicar: Será como máximo el resultado de añadir al EURIBOR (a seis meses) el diferencial de un punto. Este tipo se revisará semestralmente, en concreto el tipo de interés fijado para este primer trimestre de 2007 es de un 4,75%. La liquidación de intereses se practicará trimestralmente por periodos vencidos. Excepcionalmente, y con el objeto de adecuar el calendario a trimestres naturales, se podrá realizar la primera liquidación de intereses por periodos inferiores al mismo. Puntos de interés subsidiados: Se podrán subsidiar hasta un máximo de 7 puntos porcentuales sobre el interés aplicado en cada momento a la operación durante los 7 primeros años de la vigencia del préstamo. En todo caso, la subvención de intereses no podrá superar en cada semestre el tipo de interés vigente en el mismo de forma que al menos la empresa esta obligada a soportar un gasto financiero de 1 punto. Nos hemos informado que para un proyecto como el nuestro se concede una subsidiación de 2,5 puntos de interés. Amortización: La amortización de capital se practicará trimestral, semestral o anualmente, por cuotas constantes y lineales y por periodos vencidos. Excepcionalmente y con el objeto de adecuar el calendario a trimestres naturales, se podrá realizar la primera amortización de capital por periodos inferiores a los mismos. Dado que la normativa exige una autofinanciación (aportación propia) mínima de un 30% es obligatorio que las subvenciones directas se destinen a hacer amortizaciones anticipadas del principal. De igual modo, la cuantía correspondiente a la subsidiación de los puntos de interés se destinará igualmente a amortización del capital. Comisiones: La Comisión máxima y única que podrán cobrar las entidades de crédito sobre el principal en el caso de formalización de nuevas operaciones será del

104

0,50% en Activo Fijo. La Comisión a cobrar por las entidades de crédito en caso de Amortizaciones Anticipadas Parciales totales será del 0%. Paralelamente a la ejecución del proyecto se han mantenido contactos con varias entidades financieras con las que formalizar la operación habiéndonos decantado finalmente en formalizarlo con la Caja de Ahorros de Badajoz. Los números de esta operación son los siguientes: Inversión en Inmovilizado Préstamo formalizado Duración Carencia Interés Aplicado * Cuota Constante de Amortización Trimestral Puntos de interés subsidiados Total Intereses a Cobrar (Pago Único) Total Intereses a Pagar (Coste Financiero)

7.629.625,00 4.255.177,00 15 años 2 años 4,75 % 40.383,32 2,50 % 459.963,85 1.145.961,55

* Tipo de interés Variable revisado semestralmente.

105

INGRESOS AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

SERVICIOS DE RESIDENCIA PROPUESTA REALISTAN

CAPACIDA D TOTAL 1800

65%

1176

480

65%

312

PERSONA / MES PERSONA / MES

1800

50%

900

480

50%

240

PERSONA / MES PERSONA / MES

1800

70%

1260

480

70%

336

SERVICIOS COMPLETOS INDEPENDIENTES 1.800,00 € SERVICIOS COMPLETOS DEPENDIENTES 2.000,00 € PROPUESTA PESIMISTA

PERSONA / MES PERSONA / MES

SERVICIOS COMPLETOS INDEPENDIENTES 1.600,00 € SERVICIOS COMPLETOS DEPENDIENTES 1.800,00 € PROPUESTA OPTIMISTA SERVICIOS COMPLETOS INDEPENDIENTES 1.800,00 € SERVICIOS COMPLETOS DEPENDIENTES 2.000,00 €

% OCUPACION 2.116.800,0 0€ 624.000,00 € 2.740.800,0 0€ 1.440.000,0 0€ 432.000,00 € 1.872.000,0 0€ 2.268.000,0 0€ 672.000,00 € 2.940.000,0 0€

ALQUILER RESTAURANTE

1000 MES

12

12.000,00 €

TANATORIO

1000 MES

12

12.000,00 €

300 MES

12

3.600,00 €

TIENDA

año 1 CAMPO DE GOLF CAMPO DE GOLF DE NUEVE HOYOS CAPACIDAD POSIBLE DIARIA NUMERO DE JUGADORES POR GRUPO NUMERO DE GRUPOS QUE PUEDEN JUGAR EN EL CAMPO AL MISMO TIEMPO NUMERO DE RECORRIDOS POSIBLES AL DIA

1-4 1-5

CAPACIDA D TOTAL 1800

2.100,00 €

480

% OCUPACION 70,00%

1.260

70,00%

336

año 2

REAL

PESIMISTA

2 3

2 1

OPTIMISTA

REAL

4 5

1-4 1-5 3

2.381.400,0 1.900,00 € 0€ 705.600,00 2.100,00 € €

CAPACIDA D TOTAL 1800 480

año 3

2 3

PESIMIST A 2 1

OPTIMISTA 4 5

1-4 1-5 3

% OCUPACION 80,00%

1.440

80,00%

384

2.736.000,0 1.900,00 0€ € 806.400,00 2.100,00 € €

año 4

REAL

PESIMISTA

2 3

2 1

OPTIMISTA 4 5

1-4 1-5 3

REAL

CAPACIDA D TOTAL 1800 480

% OCUPACION 90,00%

1.620

90,00%

432

2 3

PESIMIST A 2 1

OPTIMISTA 4 5

1-4 1-5 3

REAL

PESIMISTA

2 3

2 1

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

6

60

18

6

60

18

6

60

18

6

60

18

6

60

% OCUPACION DIAS SEMANA % OCUPACION FIN DE SEMANA

50% 80%

50% 80%

50% 80%

55% 85%

55% 85%

55% 85%

60% 85%

60% 85%

60% 85%

65% 90%

65% 90%

65% 90%

70% 90%

70% 90%

70% 90%

OCUPACION DIAS SEMANA ( X 5 ) OCUPACION FIN DE SEMANA ( X 2 )

45 28,8

15 9,6

150 96

49,5 30,6

16,5 10,2

165 102

54 30,6

18 10,2

180 102

58,5 32,4

19,5 10,8

195 108

63 32,4

21 10,8

210 108

30.700,80 € 307.008,00 € 26,00 €

83.304,00 € 36.098,40 € 360.984,00 €

28,00 €

94.752,00 41.059,20 € €

410.592,0 0€

30,00 €

480

% OCUPACION 95,00% 1.710 95,00%

456

3.420.000,0 0€ 1.003.200,0 0€

OPTIMISTA

3

70.848,00 €

CAPACIDA D TOTAL 1800

4 5

3

24,00 €

3.078.000,0 2.000,00 0€ € 907.200,00 2.200,00 € €

año 4

18

PRECIO DEL RECORRIDO / PERSONA

3

1.890,00 €

109.080,00 € 47.268,00 €

472.680,00 €

30,00 € 114.480,00 € 49.608,00 €

496.080,0 0€

106

SERVICIOS COMPLETOS DEPENDIENTES

SERVICIOS COMPLETOS INDEPENDIENTES SERVICIOS COMPLETOS DEPENDIENTES

PERSONA / MES PERSONA / MES PERSONA / MES PERSONA / MES

SERVICIOS COMPLETOS DEPENDIENTES

PERSONA / MES PERSONA / MES

INGRESOS

UNIDADES

% OCUPACION

PRECIO

INGRESOS

AÑO 5

UNIDADES

% OCUPACION

PRECIO

INGRESOS

UNIDADES

% OCUPACION

AÑO 4

1800

1.800, €

65%

1176

2.116.800 €

1.890 €

70%

1260

2.381.400 €

1.900 €

80%

1440

2.736.000 €

1.900 €

90%

1620

3.078.000 €

2.000 €

95%

1710

3.420.000 €

480

2.000 €

65%

312

624.000 € 2.740.800 €

2.100 €

70%

336

705.600 € 3.087.000 €

2.100 €

80%

384

806.400 € 3.542.400 €

2.100 €

90%

432

907.200 € 3.985.200 €

2.200 €

95%

456

1.003.200 € 4.423.200 €

1800

1.600 €

50%

900

1.440.000 €

1.680 €

55%

990

1.663.200 €

1.700 €

65%

1170

1.989.000 €

1.700 €

75%

1350

2.295.000 €

1.800 €

80%

1440

2.592.000 €

480

1.800 €

50%

240

432.000 €

1.890 €

55%

264

498.960 €

1.890 €

65%

312

589.680 €

1.890 €

75%

360

680.400 €

2.000 €

80%

384

1.872.000 € SERVICIOS COMPLETOS INDEPENDIENTES

PRECIO

INGRESOS

AÑO 3 UNIDADES

% OCUPACION

PRECIO

INGRESOS

UNIDADES

% OCUPACION

AÑO 2

1800

1.800, €

70%

1260

480

2.000 €

70%

336

2.162.160 €

2.268.000 €

1.890 €

75%

1350

672.000 €

2.100 €

75%

360

2.940.000 €

2.578.680 €

2.551.500 €

1.900 €

85%

1530

756.000 €

2.100 €

85%

408

3.307.500 €

AÑO 1

2.975.400 €

2.907.000 €

1.900 €

95%

1710

856.800 €

2.100 €

95%

456

3.763.800 €

AÑO 2

3.249.000 €

2.000 €

100%

1800

3.600.000 €

957.600 €

2.200 €

100%

480

1.056.000 €

4.206.600 €

AÑO 3

768.000 € 3.360.000 €

4.656.000 €

AÑO 4

AÑO 5

CAMPO DE GOLF PESIMISTA

OPTIMISTA

REAL

PESIMISTA

OPTIMISTA

REAL

PESIMISTA

OPTIMISTA

REAL

PESIMISTA

OPTIMISTA

REAL

PESIMISTA

OPTIMISTA

CAMPO DE GOLF DE NUEVE HOYOS REAL

REALISTA PESIMISTA OPTIMISTA

SERVICIOS COMPLETOS INDEPENDIENTES

PRECIO

AÑO 1 CAPACIDAD TOTAL

SERVICIOS DE RESIDENCIA

NUMERO DE JUGADORES POR GRUPO

1-4

2

2

4

1-4

2

2

4

1-4

2

2

4

1-4

2

2

4

1-4

2

2

4

NUMERO DE GRUPOS QUE PUEDEN JUGAR EN EL CAMPO AL MISMO TIEMPO

1-5

3

1

5

1-5

3

1

5

1-5

3

1

5

1-5

3

1

5

1-5

3

1

5

NUMERO DE RECORRIDOS POSIBLES AL DIA

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

CAPACIDAD POSIBLE DIARIA

18

6

60

18

6

60

18

6

60

18

6

60

18

6

60

% OCUPACION DIAS SEMANA

50%

50%

50%

55%

55%

55%

60%

60%

60%

65%

65%

65%

70%

70%

70%

% OCUPACION FIN DE SEMANA

80%

80%

80%

85%

85%

85%

85%

85%

85%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

OCUPACION DIAS SEMANA ( X 5 )

45

15

150

49,5

16,5

165

54

18

180

58,5

19,5

195

63

21

210

OCUPACION FIN DE SEMANA ( X 2 )

28,8

9,6

96

30,6

10,2

102

30,6

10,2

102

32,4

10,8

108

32,4

10,8

108

70.848 €

30.700,80

307.008 €

83.304 €

36.098,40

360.984 €

94.752 €

41.059,20

410.592 €

109.080

47.268

472.680 €

114.480

49.608

496.080 €

PRECIO DEL RECORRIDO / PERSONA

24,00 €

26,00 €

28,00 €

30,00 €

30,00 €

107

SERVICIOS BUNGALOW

OPTIMISTA

PESIMISTA

REALISTA

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

OCUPACION FIJA ESTIMADA DE PERSONAS RESIDENTES

2200

120

264.000,00 €

2200

144

316.800,00 €

2300

168

386.400,00 €

2300

192

441.600,00 €

2300

216

496.800,00 €

OCUPACION DE BUNGALOW PERSONAS EXTERNAS FIN DE SEMANA

150

268

40.200,00 €

150

295

44.250,00 €

160

325

52.000,00 €

160

325

52.000,00 €

160

325

52.000,00 €

OCUPACION DE BUNGALOW PERSONAS EXTERNAS SEMANA COMPLETA

400

113

45.200,00 € 349.400,00 €

400

125

50.000,00 € 411.050,00 €

420

130

54.600,00 € 493.000,00 €

420

130

54.600,00 €

420

130

54.600,00 €

548.200,00 €

603.400,00 €

OCUPACION FIJA ESTIMADA DE PERSONAS RESIDENTES

2000

108

216.000,00 €

2000

119

237.600,00 €

2100

131

274.428,00 €

2100

144

301.870,80 €

2100

158

332.057,88 €

OCUPACION DE BUNGALOW PERSONAS EXTERNAS FIN DE SEMANA

120

242

29.040,00 €

120

266

31.944,00 €

130

293

38.066,60 €

130

293

38.090,00 €

130

293

38.090,00 €

OCUPACION DE BUNGALOW PERSONAS EXTERNAS SEMANA COMPLETA

300

102

30.600,00 € 275.640,00 €

300

112

33.660,00 € 303.204,00 €

320

123

39.494,40 € 351.989,00 €

320

123

39.360,00 €

320

123

39.360,00 €

379.320,80 €

409.507,88 €

OCUPACION FIJA ESTIMADA DE PERSONAS RESIDENTES

2200

132

290.400,00 €

2200

145

319.440,00 €

2300

174

400.752,00 €

2300

209

480.902,40 €

2300

251

577.082,88 €

OCUPACION DE BUNGALOW PERSONAS EXTERNAS FIN DE SEMANA

150

295

44.220,00 €

150

324

48.642,00 €

160

389

62.261,76 €

160

389

62.240,00 €

160

389

62.240,00 €

OCUPACION DE BUNGALOW PERSONAS EXTERNAS SEMANA COMPLETA

400

124

49.720,00 € 384.340,00 €

400

137

54.692,00 € 422.774,00 €

420

164

68.911,92 € 531.925,68 €

420

164

68.880,00 €

420

164

68.880,00 €

612.022,40 €

708.202,88 €

OTROS SERVICIOS ALQUILER RESTAURANTE

12.000,00 €

12.000,00 €

14.400,00 €

14.400,00 €

16.800,00 €

TANATORIO

12.000,00 €

12.000,00 €

14.400,00 €

14.400,00 €

16.800,00 €

TIENDA

3.600,00 €

3.600,00 €

3.600,00 €

3.600,00 €

3.600,00 €

TOTAL

27.600,00 €

27.600,00 €

32.400,00 €

32.400,00 €

37.200,00 €

108

Pronóstico de Ventas de la empresa: Ventas PLAZA INDEPENDIENTE PLAZA DEPENDIENTE RESTAURANTE TANATORIO TIENDA CAMPO DE GOLF BUNGALOWS RESIDENTES BUNGALOWS FIN SEMANA BUNGALOWS SEMANAS

Precio

Enero

Febrero

Marzo

1 Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Totales

Unidades 1.800,00 € Unidades 2.000,00 € Unidades 1.000,00 € Unidades 1.000,00 € Unidades 300,00 € Unidades 5.904,00 € Unidades 2.200,00 € Unidades 150,00 € Unidades 400,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 3 17.712,00 € 11 24.200,00 € 22 3.300,00 € 0 0,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 3 17.712,00 € 11 24.200,00 € 22 3.300,00 € 0 0,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 3 17.712,00 € 11 24.200,00 € 22 3.300,00 € 0 0,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 6 35.424,00 € 11 24.200,00 € 25 3.750,00 € 0 0,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 6 35.424,00 € 11 24.200,00 € 24 3.600,00 € 4 1.600,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 6 35.424,00 € 11 24.200,00 € 24 3.600,00 € 24 9.600,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 6 35.424,00 € 11 24.200,00 € 28 4.200,00 € 34 13.600,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 6 35.424,00 € 11 24.200,00 € 30 4.500,00 € 36 14.400,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 23.616,00 € 11 24.200,00 € 30 4.500,00 € 26 10.400,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 3 17.712,00 € 11 24.200,00 € 24 3.600,00 € 0 0,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 3 17.712,00 € 11 24.200,00 € 22 3.300,00 € 0 0,00 €

105 189.000,00 € 28 56.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 3 17.712,00 € 11 24.200,00 € 22 3.300,00 € 0 0,00 €

1260 2.268.000,00 € 336 672.000,00 € 12 12.000,00 € 12 12.000,00 € 12 3.600,00 € 52 307.008,00 € 132 290.400,00 € 295 44.250,00 € 124 49.600,00 €

Total

292.512,00 €

292.512,00 €

292.512,00 €

310.674,00 €

312.124,00 €

320.124,00 €

324.724,00 €

325.824,00 €

310.016,00 €

292.812,00 €

292.512,00 €

292.512,00 €

3.658.858,00 €

Pronóstico de Costes Variables de la empresa: Costes variables

OPTIMISTA Abril

Precio

Enero

OPTIMISTA

Febrero

Marzo

Junio

Julio

PLAZA INDEPENDIENTE PLAZA DEPENDIENTE RESTAURANTE TANATORIO TIENDA CAMPO DE GOLF BUNGALOWS RESIDENTES BUNGALOWS FIN SEMANA BUNGALOWS SEMANAS

530,00 € 565,71 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 530,00 € 0,00 € 0,00 €

55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

Abril

55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

Mayo

55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

Agosto 55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

Septiembre 55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

Octubre 55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

Noviembre 55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

Diciembre 55.650,00 € 15.839,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.830,00 € 0,00 € 0,00 €

Totales 667.800,00 € 190.078,56 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 69.960,00 €

Total Compras

Total

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

77.319,88 €

927.838,56 €

109

Estacionalidad de las Ventas Mes

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Totales

Porcentaje

7,99%

7,99%

7,99%

8,49%

8,53%

8,75%

8,88%

8,91%

8,47%

8,00%

7,99%

7,99%

100,00%

110

Pronóstico de Ventas de la empresa: Ventas PLAZA INDEPENDIENTE PLAZA DEPENDIENTE RESTAURANTE TANATORIO TIENDA CAMPO DE GOLF BUNGALOWS RESIDENTES BUNGALOWS FIN SEMANA BUNGALOWS SEMANAS

REALISTA Febrero

Marzo

Precio

Enero

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Octubre

Noviembre

Diciembre

Unidades 1.800,00 € Unidades 2.000,00 € Unidades 1.000,00 € Unidades 1.000,00 € Unidades 300,00 € Unidades 1.771,20 € Unidades 2.200,00 € Unidades 150,00 € Unidades 400,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 2 3.542,40 € 10 22.000,00 € 20 3.000,00 € 0 0,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 2 3.542,40 € 10 22.000,00 € 20 3.000,00 € 0 0,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 7.084,80 € 10 22.000,00 € 20 3.000,00 € 0 0,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 7.084,80 € 10 22.000,00 € 20 3.000,00 € 0 0,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 7.084,80 € 10 22.000,00 € 24 3.600,00 € 0 0,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 7.084,80 € 10 22.000,00 € 24 3.600,00 € 22 8.800,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 7.084,80 € 10 22.000,00 € 28 4.200,00 € 30 12.000,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 7.084,80 € 10 22.000,00 € 28 4.200,00 € 37 14.800,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 7.084,80 € 10 22.000,00 € 24 3.600,00 € 24 9.600,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 4 7.084,80 € 10 22.000,00 € 20 3.000,00 € 0 0,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 2 3.542,40 € 10 22.000,00 € 20 3.000,00 € 0 0,00 €

98 176.400,00 € 26 52.000,00 € 1 1.000,00 € 1 1.000,00 € 1 300,00 € 2 3.542,40 € 10 22.000,00 € 20 3.000,00 € 0 0,00 €

1176 2.116.800,00 € 312 624.000,00 € 12 12.000,00 € 12 12.000,00 € 12 3.600,00 € 40 70.848,00 € 120 264.000,00 € 268 40.200,00 € 113 45.200,00 €

Total

259.242,40 €

259.242,40 €

262.784,80 €

262.784,80 €

263.384,80 €

272.184,80 €

275.984,80 €

278.784,80 €

272.984,80 €

262.784,80 €

259.242,40 €

259.242,40 €

3.188.648,00 €

Octubre

Noviembre

Diciembre

Pronóstico de Costes Variables de la empresa: Costes variables

Precio

Enero

Febrero

Abril

1 Septiembre

Totales

REALISTA Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Totales

PLAZA INDEPENDIENTE PLAZA DEPENDIENTE RESTAURANTE TANATORIO TIENDA CAMPO DE GOLF BUNGALOWS RESIDENTES BUNGALOWS FIN SEMANA BUNGALOWS SEMANAS

530,00 € 568,46 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 530,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

51.940,00 € 14.779,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.300,00 € 0,00 € 0,00 €

623.280,00 € 177.359,52 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 63.600,00 €

Total Compras

Total

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

864.239,52 €

111

Estacionalidad de las Ventas Mes

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Totales

Porcentaje

8,13%

8,13%

8,24%

8,24%

8,26%

8,54%

8,66%

8,74%

8,56%

8,24%

8,13%

8,13%

100,00%

1

112

Pronóstico de Ventas de la empresa: Ventas PLAZA INDEPENDIENTE

PLAZA DEPENDIENTE

RESTAURANTE

TANATORIO

TIENDA CAMPO DE GOLF BUNGALOWS RESIDENTES

BUNGALOWS FIN SEMANA BUNGALOWS SEMANAS

Precio

Enero

Febrero

Marzo

PESIMISTA Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Totales

Unidades 1.600,00 € Unidades 1.800,00 € Unidades 1.000,00 € Unidades 1.000,00 € Unidades 300,00 € Unidades 767,52 € Unidades 2.000,00 € Unidades 120,00 € Unidades 300,00 €

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

900

Total

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

120.000,00 € 20

1.440.000,00 € 240

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

36.000,00 € 1

432.000,00 € 12

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

1.000,00 € 1

12.000,00 € 12

1.000,00 € 1 300,00 € 2 1.535,04 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 2 1.535,04 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 4 3.070,08 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 4 3.070,08 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 4 3.070,08 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 4 3.070,08 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 4 3.070,08 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 4 3.070,08 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 4 3.070,08 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 4 3.070,08 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 2 1.535,04 € 9

1.000,00 € 1 300,00 € 2 1.535,04 € 9

12.000,00 € 12 3.600,00 € 40 30.700,80 € 108

18.000,00 € 20 2.400,00 € 0 0,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 0 0,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 0 0,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 0 0,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 0 0,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 20 6.000,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 28 8.400,00 €

18.000,00 € 22 2.640,00 € 32 9.600,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 22 6.600,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 0 0,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 0 0,00 €

18.000,00 € 20 2.400,00 € 0 0,00 €

216.000,00 € 242 29.040,00 € 102 30.600,00 €

180.235,04 €

180.235,04 €

181.770,08 €

181.770,08 €

181.770,08 €

187.770,08 €

190.170,08 €

191.610,08 €

188.370,08 €

181.770,08 €

180.235,04 €

180.235,04 €

2.205.940,80 €

Octubre

Noviembre

Pronóstico de Costes Variables de la empresa: Costes variables PLAZA INDEPENDIENTE PLAZA DEPENDIENTE RESTAURANTE TANATORIO TIENDA CAMPO DE GOLF BUNGALOWS RESIDENTES BUNGALOWS FIN SEMANA BUNGALOWS SEMANAS Total Compras

Precio 530,00 € 580,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 530,00 € 0,00 € 0,00 € Total

Enero

Febrero

Marzo

PESIMISTA Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Diciembre

Totales

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

39.750,00 € 11.600,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.770,00 € 0,00 € 0,00 €

477.000,00 € 139.200,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 57.240,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

56.120,00 €

673.440,00 €

113

Estacionalidad de las Ventas Mes

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Totales

Porcentaje

8,17%

8,17%

8,24%

8,24%

8,24%

8,51%

8,62%

8,69%

8,54%

8,24%

8,17%

8,17%

100,00%

114

Política de Cobros y de Pagos de la Empresa Cobros por Ventas

OPTIMISTA Enero

Ventas del periodo AÑO 1 Plazos de cobro % / Total Contado

100%

Febrero

304.912 Enero

Marzo

Abril

Mayo

304.912

304.912

304.912

Marzo

Abril

Mayo

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

3.658.948

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

304.912

3.658.948

Marzo

Abril

Mayo

304.912 Febrero

304.912

a 30 días a 60 días a 90 días Total

100%

304.912

Pagos por Compras

Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

Febrero

77.320 Enero

91% 8% 1% 100%

Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

77.320 Febrero

77.320 Marzo

0 0

0 70.539

0 70.539 5.915

0

70.539

76.454

Enero

Compras del periodo AÑO 2 Plazos de pago % / Total

Julio

304.912 Junio

Agosto

304.912 Julio

Septiembre

304.912 Agosto

304.912 Septiembre

Octubre

Noviembre

304.912 Octubre

304.912 Noviembre

Diciembre

Total

304.912 Diciembre

3.658.948 Total

OPTIMISTA Enero

Compras del periodo AÑO 1 Plazos de pago % / Total

304.912

Junio

88.060 Enero 0 70.539 5.915 866 77.320

Febrero 88.060 Febrero 0 80.338 5.915 866 87.118

Marzo 88.060 Marzo 0 80.338 6.737 866 87.940

77.320 Abril 0 70.539 5.915 866 77.320

Abril 88.060 Abril 0 80.338 6.737 986 88.060

77.320 Mayo 0 70.539 5.915 866 77.320

Mayo 88.060 Mayo 0 80.338 6.737 986 88.060

Junio 77.320 Junio 0 70.539 5.915 866 77.320

Junio 88.060 Junio 0 80.338 6.737 986 88.060

Julio 77.320 Julio 0 70.539 5.915 866 77.320

Julio 88.060 Julio 0 80.338 6.737 986 88.060

Agosto 77.320 Agosto 0 70.539 5.915 866 77.320

Agosto 88.060 Agosto 0 80.338 6.737 986 88.060

Septiembre 77.320 Septiembre 0 70.539 5.915 866 77.320

Septiembre 88.060 Septiembre 0 80.338 6.737 986 88.060

Octubre 77.320 Octubre 0 70.539 5.915 866 77.320

Octubre 88.060 Octubre 0 80.338 6.737 986 88.060

Noviembre 77.320 Noviembre 0 70.539 5.915 866 77.320

Noviembre 88.060 Noviembre 0 80.338 6.737 986 88.060

Diciembre 77.320 Diciembre 0 70.539 5.915 866 77.320

Diciembre 88.060 Diciembre 0 80.338 6.737 986 88.060

Total 927.840 Total 0 775.929 59.150 7.794 842.873

Total 1.056.725 Total 0 954.252 79.196 11.474 1.044.922

115

Enero

Compras del periodo AÑO 3 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

105.781 Enero 0 80.338 6.737 986 88.060

Enero

Compras del periodo AÑO 4 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

125.384 Enero 0 96.504 8.092 1.185 105.781

Enero

Compras del periodo AÑO 5 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

140.331 Enero 0 114.388 9.592 1.404 125.384

Febrero 105.781 Febrero 0 96.504 6.737 986 104.227

Febrero 125.384 Febrero 0 114.388 8.092 1.185 123.665

Febrero 140.331 Febrero 0 128.024 9.592 1.404 139.020

Marzo

Abril

Mayo

105.781

105.781

105.781

Marzo

Abril

Mayo

0 96.504 8.092 986 105.582

0 96.504 8.092 1.185 105.781

0 96.504 8.092 1.185 105.781

Marzo

Abril

Mayo

125.384

125.384

125.384

Marzo

Abril

Mayo

0 114.388 9.592 1.185 125.165

0 114.388 9.592 1.404 125.384

0 114.388 9.592 1.404 125.384

Marzo

Abril

Mayo

140.331

140.331

140.331

Marzo

Abril

Mayo

0 128.024 10.735 1.404 140.163

0 128.024 10.735 1.572 140.331

0 128.024 10.735 1.572 140.331

Junio 105.781 Junio 0 96.504 8.092 1.185 105.781

Junio 125.384 Junio 0 114.388 9.592 1.404 125.384

Junio 140.331 Junio 0 128.024 10.735 1.572 140.331

Julio 105.781 Julio 0 96.504 8.092 1.185 105.781

Julio 125.384 Julio 0 114.388 9.592 1.404 125.384

Julio 140.331 Julio 0 128.024 10.735 1.572 140.331

Agosto 105.781 Agosto 0 96.504 8.092 1.185 105.781

Agosto 125.384 Agosto 0 114.388 9.592 1.404 125.384

Agosto 140.331 Agosto 0 128.024 10.735 1.572 140.331

Septiembre 105.781 Septiembre 0 96.504 8.092 1.185 105.781

Septiembre 125.384 Septiembre 0 114.388 9.592 1.404 125.384

Septiembre 140.331 Septiembre 0 128.024 10.735 1.572 140.331

Octubre 105.781 Octubre 0 96.504 8.092 1.185 105.781

Octubre 125.384 Octubre 0 114.388 9.592 1.404 125.384

Octubre 140.331 Octubre 0 128.024 10.735 1.572 140.331

Noviembre 105.781 Noviembre 0 96.504 8.092 1.185 105.781

Noviembre 125.384 Noviembre 0 114.388 9.592 1.404 125.384

Noviembre 140.331 Noviembre 0 128.024 10.735 1.572 140.331

Diciembre 105.781 Diciembre 0 96.504 8.092 1.185 105.781

Diciembre 125.384 Diciembre 0 114.388 9.592 1.404 125.384

Diciembre 140.331 Diciembre 0 128.024 10.735 1.572 140.331

Total 1.269.371 Total 0 1.141.881 94.396 13.622 1.249.898

Total 1.504.613 Total 0 1.354.774 112.104 16.193 1.483.070

Total 1.683.966 Total 0 1.522.647 126.537 18.358 1.667.542

116

Política de Cobros y de Pagos de la Empresa Cobros por Ventas REALISTA Enero

Ventas del periodo AÑO 1 Plazos de cobro % / Total Contado

100%

Febrero

259.242 Enero

Marzo

259.242 Febrero

259.242

Abril

262.785 Marzo

262.785 Abril

Enero

91% 8% 1% 100%

Julio

Agosto

272.985 Septiembre

262.785 Octubre

259.242 Noviembre

Diciembre 259.242 Diciembre

Total 3.188.648 Total

275.985

278.785

272.985

262.785

259.242

259.242

3.188.648

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

262.785

263.385

272.185

275.985

278.785

272.985

262.785

259.242

259.242

3.188.648

259.242

262.785

72.020 Febrero

Marzo 72.020 Marzo

0 0

0 65.704

0 65.704 5.510

0

65.704

71.213

Enero

Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

Junio

278.785

Noviembre

272.185

Febrero

72.020

91% 8% 1% 100%

Compras del periodo AÑO 2 Plazos de pago % / Total

275.985

Octubre

REALISTA Enero

Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

272.185

Septiembre

263.385

Pagos por Compras Compras del periodo AÑO 1 Plazos de pago % / Total

Agosto

262.785

a 90 días 259.242

Mayo

Julio

262.785

a 60 días 100%

263.385

Junio

259.242

a 30 días

Total

Mayo

82.665 Enero 0 65.704 5.510 807 72.020

Febrero 82.665 Febrero 0 75.415 5.510 807 81.731

Marzo 82.665 Marzo 0 75.415 6.324 807 82.545

Abril 72.020 Abril 0 65.704 5.510 807 72.020

Abril 82.665 Abril 0 75.415 6.324 926 82.665

Mayo 72.020 Mayo 0 65.704 5.510 807 72.020

Mayo 82.665 Mayo 0 75.415 6.324 926 82.665

Junio 72.020 Junio 0 65.704 5.510 807 72.020

Junio 82.665 Junio 0 75.415 6.324 926 82.665

Julio 72.020 Julio 0 65.704 5.510 807 72.020

Julio 82.665 Julio 0 75.415 6.324 926 82.665

Agosto 72.020 Agosto 0 65.704 5.510 807 72.020

Agosto 82.665 Agosto 0 75.415 6.324 926 82.665

Septiembre 72.020 Septiembre 0 65.704 5.510 807 72.020

Septiembre 82.665 Septiembre 0 75.415 6.324 926 82.665

Octubre 72.020 Octubre 0 65.704 5.510 807 72.020

Octubre 82.665 Octubre 0 75.415 6.324 926 82.665

Noviembre 72.020 Noviembre 0 65.704 5.510 807 72.020

Noviembre 82.665 Noviembre 0 75.415 6.324 926 82.665

Diciembre 72.020 Diciembre 0 65.704 5.510 807 72.020

Diciembre 82.665 Diciembre 0 75.415 6.324 926 82.665

Total 864.240 Total 0 722.742 55.095 7.260 785.097

Total 991.980 Total 0 895.269 74.259 10.753 980.281

117

Enero

Compras del periodo AÑO 3 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

99.831 Enero 0 75.415 6.324 926 82.665

Enero

Compras del periodo AÑO 4 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

118.529 Enero 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Enero

Compras del periodo AÑO 5 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

132.136 Enero 0 75.415 6.324 1.328 83.067

Febrero 99.831 Febrero 0 91.076 6.324 926 98.326

Febrero 118.529 Febrero 0 108.134 6.324 1.118 115.576

Febrero 132.136 Febrero 0 120.547 6.324 1.328 128.199

Marzo 99.831 Marzo 0 75.415 7.637 926 83.978

Marzo 118.529 Marzo 0 75.415 9.067 1.118 85.601

Marzo 132.136 Marzo 0 75.415 10.108 1.328 86.851

Abril 99.831 Abril 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Abril 118.529 Abril 0 75.415 6.324 1.328 83.067

Abril 132.136 Abril 0 75.415 6.324 1.480 83.219

Mayo 99.831 Mayo 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Mayo 118.529 Mayo 0 75.415 6.324 1.328 83.067

Mayo 132.136 Mayo 0 75.415 6.324 1.480 83.219

Junio 99.831 Junio 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Julio 99.831 Julio 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Junio

Julio

118.529

118.529

Junio

Julio

0 75.415 6.324 1.328 83.067

0 75.415 6.324 1.328 83.067

Junio

Julio

132.136

132.136

Junio

Julio

0 75.415 6.324 1.480 83.219

0 75.415 6.324 1.480 83.219

Agosto 99.831 Agosto 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Agosto 118.529 Agosto 0 75.415 6.324 1.328 83.067

Agosto 132.136 Agosto 0 75.415 6.324 1.480 83.219

Septiembre 99.831 Septiembre 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Septiembre 118.529 Septiembre 0 75.415 6.324 1.328 83.067

Septiembre 132.136 Septiembre 0 75.415 6.324 1.480 83.219

Octubre 99.831 Octubre 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Octubre 118.529 Octubre 0 75.415 6.324 1.328 83.067

Octubre 132.136 Octubre 0 75.415 6.324 1.480 83.219

Noviembre 99.831 Noviembre 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Noviembre 118.529 Noviembre 0 75.415 6.324 1.328 83.067

Noviembre 132.136 Noviembre 0 75.415 6.324 1.480 83.219

Diciembre 99.831 Diciembre 0 75.415 6.324 1.118 82.857

Diciembre 118.529 Diciembre 0 75.415 6.324 1.328 83.067

Diciembre 132.136 Diciembre 0 75.415 6.324 1.480 83.219

Total 1.197.971 Total 0 920.641 77.201 12.840 1.010.682

Total 1.422.345 Total 0 937.699 78.631 15.302 1.031.632

Total 1.585.626 Total 0 950.112 79.672 17.302 1.047.086

118

Política de Cobros y de Pagos de la Empresa Cobros por Ventas

PESIMISTA Enero

Ventas del periodo AÑO 1 Plazos de cobro % / Total Contado

100%

Febrero

180.235 Enero

180.235 Febrero

180.235

Marzo

Abril

181.770

181.770

Marzo

Abril

Pagos por Compras Compras del periodo AÑO 1 Plazos de pago % / Total

190.170

Junio

Julio

191.610 Agosto

188.370 Septiembre

Octubre

Noviembre

181.770 Octubre

180.235 Noviembre

Diciembre 180.235 Diciembre

Total 2.205.941 Total

181.770

187.770

190.170

191.610

188.370

181.770

180.235

180.235

2.205.941

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

181.770

181.770

187.770

190.170

191.610

188.370

181.770

180.235

180.235

2.205.941

180.235

Febrero

56.120 Enero

181.770

91% 8% 1% 100%

Compras del periodo AÑO 2 Plazos de pago % / Total 91% 8% 1% 100%

56.120 Febrero

Marzo 56.120 Marzo

0 0

0 51.198

0 51.198 4.293

0

51.198

55.491

Enero

Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

187.770

Septiembre

PESIMISTA Enero

Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

Agosto

181.770

a 90 días 180.235

Mayo

Julio

181.770

a 60 días 100%

181.770

Junio

180.235

a 30 días

Total

Mayo

65.447 Enero 0 51.198 4.293 629 56.120

Febrero 65.447 Febrero 0 59.707 4.293 629 64.629

Marzo 65.447 Marzo 0 59.707 5.007 629 65.342

Abril 56.120 Abril 0 51.198 4.293 629 56.120

Abril 65.447 Abril 0 59.707 5.007 733 65.447

Mayo 56.120 Mayo 0 51.198 4.293 629 56.120

Mayo 65.447 Mayo 0 59.707 5.007 733 65.447

Junio 56.120 Junio 0 51.198 4.293 629 56.120

Junio 65.447 Junio 0 59.707 5.007 733 65.447

Julio 56.120 Julio 0 51.198 4.293 629 56.120

Julio 65.447 Julio 0 59.707 5.007 733 65.447

Agosto 56.120 Agosto 0 51.198 4.293 629 56.120

Agosto 65.447 Agosto 0 59.707 5.007 733 65.447

Septiembre 56.120 Septiembre 0 51.198 4.293 629 56.120

Septiembre 65.447 Septiembre 0 59.707 5.007 733 65.447

Octubre 56.120 Octubre 0 51.198 4.293 629 56.120

Octubre 65.447 Octubre 0 59.707 5.007 733 65.447

Noviembre 56.120 Noviembre 0 51.198 4.293 629 56.120

Noviembre 65.447 Noviembre 0 59.707 5.007 733 65.447

Diciembre 56.120 Diciembre 0 51.198 4.293 629 56.120

Diciembre 65.447 Diciembre 0 59.707 5.007 733 65.447

Total 673.440 Total 0 563.181 42.932 5.657 611.770

Total 785.359 Total 0 707.974 58.653 8.483 775.110

119

Enero

Compras del periodo AÑO 3 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

81.039 Enero 0 59.707 5.007 733 65.447

Enero

Compras del periodo AÑO 4 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

98.119 Enero 0 73.932 6.199 908 81.039

Enero

Compras del periodo AÑO 5 Plazos de pago % / Total Contado a 30 días a 60 días a 90 días Total

91% 8% 1% 100%

110.136 Enero 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Febrero 81.039 Febrero 0 73.932 5.007 733 79.671

Febrero 98.119 Febrero 0 89.514 6.199 908 96.621

Febrero 110.136 Febrero 0 100.477 7.506 1.099 109.082

Marzo 81.039 Marzo 0 73.932 6.199 733 80.864

Marzo 98.119 Marzo 0 89.514 7.506 908 97.927

Abril 81.039 Abril 0 73.932 6.199 908 81.039

Abril 98.119 Abril 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Marzo

Abril

110.136

110.136

Marzo

Abril

0 100.477 8.425 1.099 110.001

0 100.477 8.425 1.234 110.136

Mayo 81.039 Mayo 0 73.932 6.199 908 81.039

Mayo 98.119 Mayo 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Mayo 110.136 Mayo 0 100.477 8.425 1.234 110.136

Junio 81.039 Junio 0 73.932 6.199 908 81.039

Junio 98.119 Junio 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Julio 81.039 Julio 0 73.932 6.199 908 81.039

Julio 98.119 Julio 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Junio

Julio

110.136

110.136

Junio

Julio

0 100.477 8.425 1.234 110.136

0 100.477 8.425 1.234 110.136

Agosto 81.039 Agosto 0 73.932 6.199 908 81.039

Agosto 98.119 Agosto 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Agosto 110.136 Agosto 0 100.477 8.425 1.234 110.136

Septiembre 81.039 Septiembre 0 73.932 6.199 908 81.039

Septiembre 98.119 Septiembre 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Septiembre 110.136 Septiembre 0 100.477 8.425 1.234 110.136

Octubre 81.039 Octubre 0 73.932 6.199 908 81.039

Octubre 98.119 Octubre 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Octubre 110.136 Octubre 0 100.477 8.425 1.234 110.136

Noviembre 81.039 Noviembre 0 73.932 6.199 908 81.039

Noviembre 98.119 Noviembre 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Noviembre 110.136 Noviembre 0 100.477 8.425 1.234 110.136

Diciembre 81.039 Diciembre 0 73.932 6.199 908 81.039

Diciembre 98.119 Diciembre 0 89.514 7.506 1.099 98.119

Diciembre 110.136 Diciembre 0 100.477 8.425 1.234 110.136

Total 972.466 Total 0 872.956 72.008 10.368 955.331

Total 1.177.425 Total 0 1.058.583 87.460 12.613 1.158.656

Total 1.321.626 Total 0 1.194.757 99.266 14.398 1.308.421

120

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS ESCENARIO OPTIMISTA AÑO 1 TOTAL INGRESOS SERVICIOS COMPLETOS RESIDENCIA

AÑO 2 %

TOTAL

AÑO 3 %

TOTAL

AÑO 4 %

TOTAL

AÑO 5 %

TOTAL

2.940.000,00

3.307.500,00

3.763.800,00

4.206.600,00

4.656.000,00

INDEPENDIENTES

2.268.000,00

2.551.500,00

2.907.000,00

3.249.000,00

3.600.000,00

DEPENDIENTES

672.000,00

756.000,00

856.800,00

957.600,00

1.056.000,00

334.608,00

388.584,00

442.992,00

505.080,00

533.280,00

CAMPO GOLF

307.008,00

360.984,00

410.592,00

472.680,00

496.080,00

RESTAURANTE

12.000,00

12.000,00

14.400,00

14.400,00

16.800,00

TANATORIO

12.000,00

12.000,00

14.400,00

14.400,00

16.800,00

TIENDA

3.600,00

3.600,00

3.600,00

3.600,00

3.600,00

384.340,00

422.774,00

531.925,68

612.022,40

708.202,88

SERVICIOS PARCIALES

SERVICIOS BUNGALOWS INGRESOS POR OPERACIONES

3.658.948,00

CONSUMOS MATERIALES

4.118.858,00

4.738.717,68

5.323.702,40

%

5.897.482,88

807.600,00

22,07%

921.300,00

22,37%

1.108.947,00

23,40%

1.315.281,81

24,71%

1.476.435,26

SANITARIO - FUNGIBLES

12.000,00

0,33%

12.360,00

0,30%

12.730,80

0,27%

13.112,72

0,25%

13.506,11

0,23%

MENUS COCINA RESIDENCIA

777.600,00

21,25%

890.400,00

21,62%

1.077.120,00

22,73%

1.282.500,00

24,09%

1.442.670,00

24,46%

LIMPIEZA RESIDENCIA

12.000,00

0,33%

12.360,00

0,30%

12.730,80

0,27%

13.112,72

0,25%

13.506,11

0,23%

LIMPIEZA BUNGALOWS

6.000,00

0,16%

6.180,00

0,15%

6.365,40

0,13%

6.556,36

0,12%

6.753,05

0,11%

45.480,00

1,24%

46.844,40

1,14%

48.249,73

1,02%

49.697,22

0,93%

51.188,14

0,87%

MATERIAL VARIO MANTENIMIENTO INSTALACIONES

12.000,00

0,33%

12.360,00

0,30%

12.730,80

0,27%

13.112,72

0,25%

13.506,11

0,23%

MANTENIMIENTO CAMPO DE GOLF

33.480,00

0,92%

34.484,40

0,84%

35.518,93

0,75%

36.584,50

0,69%

37.682,03

0,64%

SUMINISTROS ( Teléfono - Gas- Luz - Agua ) RESIDENCIA

127.680,00

3,49%

141.930,00

3,45%

164.730,00

3,48%

190.608,00

3,58%

205.200,00

3,48%

SUMINISTROS ( Teléfono - Gas- Luz - Agua ) BUNGALOWS

10.560,00

0,29%

12.035,00

0,29%

14.790,00

0,31%

18.392,00

0,35%

22.590,00

0,38%

578.153,76

15,80%

791.859,72

19,23%

878.878,26

18,55%

905.244,61

17,00%

932.401,95

15,81%

MANTENIMIENTO

GASTOS PERSONAL SANITARIO GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA OPERATIVA

25,04%

415.744,06

11,36%

561.365,65

13,63%

652.410,27

13,77%

671.982,58

12,62%

692.142,06

11,74%

COSTE DE LAS VENTAS

1.985.217,81

54,26%

2.475.334,78

60,10%

2.868.005,27

60,52%

3.151.206,22

59,19%

3.379.957,41

57,31%

RESULTADO BRUTO

1.673.730,19

45,74%

1.643.523,22

39,90%

1.870.712,41

39,48%

2.172.496,18

40,81%

2.517.525,47

42,69%

GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA

244.369,76

6,68%

251.700,85

6,11%

259.251,88

5,47%

267.029,44

5,02%

275.040,32

4,66%

AMORTIZACION

539.181,00

14,74%

539.181,00

13,09%

539.181,00

11,38%

539.181,00

10,13%

539.181,00

9,14%

36.000,00

0,98%

37.080,00

0,90%

38.192,40

0,81%

39.338,17

0,74%

40.518,32

0,69%

SUMINISTROS GENERALES

121

SEGUROS

12.000,00

0,33%

12.360,00

0,30%

12.730,80

0,27%

13.112,72

0,25%

13.506,11

0,23%

7.200,00

0,20%

7.416,00

0,18%

7.638,48

0,16%

7.867,63

0,15%

8.103,66

0,14%

319.780,00

8,74%

152.155,00

3,69%

145.180,00

3,06%

112.620,00

2,12%

112.620,00

1,91%

SERVICIO VIGILANCIA

72.000,00

1,97%

74.160,00

1,80%

76.384,80

1,61%

78.676,34

1,48%

81.036,63

1,37%

RENTING VEHICULOS

14.400,00

0,39%

14.400,00

0,35%

14.400,00

0,30%

16.800,00

0,32%

16.800,00

0,28%

ASESORIA FISCAL

7.200,00

0,20%

7.416,00

0,18%

7.638,48

0,16%

7.867,63

0,15%

8.103,66

0,14%

ASESORIA LABORAL

7.200,00

0,20%

7.416,00

0,18%

7.638,48

0,16%

7.867,63

0,15%

8.103,66

0,14%

TRATAMIENTO DE LEGIONELA

6.600,00

0,18%

6.798,00

0,17%

7.001,94

0,15%

7.212,00

0,14%

7.428,36

0,13%

SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CALDERA

3.000,00

0,08%

3.090,00

0,08%

3.182,70

0,07%

3.278,18

0,06%

3.376,53

0,06%

SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE SISTEMAS ANTI-INCENDIOS

3.000,00

0,08%

3.090,00

0,08%

3.182,70

0,07%

3.278,18

0,06%

3.376,53

0,06%

CONTROL Y TRATAMIENTO AGUA PISCINA

6.600,00

0,18%

6.798,00

0,17%

7.001,94

0,15%

7.212,00

0,14%

7.428,36

0,13%

TRATAMIENTO PLAGAS

1.800,00

0,05%

1.854,00

0,05%

1.909,62

0,04%

1.966,91

0,04%

2.025,92

0,03%

PREVENCION DE RIESGOS LABORALES

6.120,00

0,17%

6.303,60

0,15%

6.492,71

0,14%

6.687,49

0,13%

6.888,11

0,12%

GASTOS FORMACION TRABAJADORES

12.000,00

0,33%

12.000,00

0,29%

15.000,00

0,32%

15.000,00

0,28%

18.000,00

0,31%

1.298.450,76

35,49%

1.143.218,45

27,76%

1.152.007,93

24,31%

1.134.995,34

21,32%

1.151.537,17

19,53%

375.279,42

10,26%

500.304,77

12,15%

718.704,49

15,17%

1.037.500,84

19,49%

1.365.988,30

23,16%

MATERIAL DE OFICINA GASTOS DE PUBLICIDAD

GASTOS EXPLOTACION

RESULTADO EXPLOTACION

INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS

RESULTADO FINANCIERO

RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS

198.617,23

5,43%

198.617,23

4,82%

189.068,32

3,99%

93.132,06

1,75%

80.110,65

1,36%

-198.617,23

-5,43%

-198.617,23

-4,82%

-189.068,32

-3,99%

-93.132,06

-1,75%

-80.110,65

-1,36%

176.662,19

4,83%

301.687,54

7,32%

529.636,17

11,18%

944.368,78

17,74%

1.285.877,65

21,80%

0,00%

208.500,00

5,06%

267.374,74

5,64%

778.338,59

14,62%

109.874,74

1,86%

109.874,74

2,32%

569.838,59

10,70%

109.874,74

1,86%

INGRESOS EXTRAORDINARIOS SUBVENCIONES DE CAPITAL ( JUNTA EXTREMADURA ) SUBVENCIONES CONTRATACION TRABAJADORES

208.500,00

5,06%

157.500,00

3,32%

208.500,00

3,92%

GASTOS EXTRAORDINARIOS

0,00%

RESULTADO EXTRAORDINARIO

0,00%

208.500,00

5,06%

267.374,74

5,64%

778.338,59

14,62%

109.874,74

1,86%

4,83%

510.187,54

12,39%

797.010,91

16,82%

1.722.707,37

32,36%

1.395.752,39

23,67%

0,00% RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

176.662,19

122

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS ESCENARIO OPTIMISTA AÑO 1 TOTAL INGRESOS SERVICIOS COMPLETOS RESIDENCIA

AÑO 2 %

TOTAL

AÑO 3 %

TOTAL

AÑO 4 %

TOTAL

AÑO 5 %

TOTAL

%

2.940.000,00

3.307.500,00

3.763.800,00

4.206.600,00

4.656.000,00

SERVICIOS PARCIALES

334.608,00

388.584,00

442.992,00

505.080,00

533.280,00

SERVICIOS BUNGALOWS

384.340,00

422.774,00

531.925,68

612.022,40

708.202,88

3.658.948,00

4.118.858,00

4.738.717,68

5.323.702,40

5.897.482,88

INGRESOS POR OPERACIONES CONSUMOS MATERIALES

807.600,00

22,07%

921.300,00

22,37%

1.108.947,00

23,40%

1.315.281,81

24,71%

1.476.435,26

25,04%

45.480,00

1,24%

46.844,40

1,14%

48.249,73

1,02%

49.697,22

0,93%

51.188,14

0,87%

SUMINISTROS

138.240,00

3,78%

153.965,00

3,74%

179.520,00

3,79%

209.000,00

3,93%

227.790,00

3,86%

GASTOS PERSONAL SANITARIO

578.153,76

15,80%

791.859,72

19,23%

878.878,26

18,55%

905.244,61

17,00%

932.401,95

15,81%

MANTENIMIENTO

GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA OPERATIVA

415.744,06

11,36%

561.365,65

13,63%

652.410,27

13,77%

671.982,58

12,62%

692.142,06

11,74%

COSTE DE LAS VENTAS

1.985.217,81

54,26%

2.475.334,78

60,10%

2.868.005,27

60,52%

3.151.206,22

59,19%

3.379.957,41

57,31%

RESULTADO BRUTO

1.673.730,19

45,74%

1.643.523,22

39,90%

1.870.712,41

39,48%

2.172.496,18

40,81%

2.517.525,47

42,69%

GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA

244.369,76

6,68%

251.700,85

6,11%

259.251,88

5,47%

267.029,44

5,02%

275.040,32

4,66%

AMORTIZACION

539.181,00

14,74%

539.181,00

13,09%

539.181,00

11,38%

539.181,00

10,13%

539.181,00

9,14%

SUMINISTROS Y OTROS

55.200,00

1,51%

56.856,00

1,38%

58.561,68

1,24%

60.318,53

1,13%

62.128,09

1,05%

GASTOS DE PUBLICIDAD

319.780,00

8,74%

152.155,00

3,69%

145.180,00

3,06%

112.620,00

2,12%

112.620,00

1,91%

SERVICIOS EXTERIORES

127.920,00

3,50%

131.325,60

3,19%

134.833,37

2,85%

140.846,37

2,65%

144.567,76

2,45%

12.000,00

0,33%

12.000,00

0,29%

15.000,00

0,32%

15.000,00

0,28%

18.000,00

0,31%

1.298.450,76

35,49%

1.143.218,45

27,76%

1.152.007,93

24,31%

1.134.995,34

21,32%

1.151.537,17

19,53%

375.279,42

10,26%

500.304,77

12,15%

718.704,49

15,17%

1.037.500,84

19,49%

1.365.988,30

23,16%

GASTOS FORMACION TRABAJADORES GASTOS EXPLOTACION RESULTADO EXPLOTACION INGRESOS FINANCIEROS

0,00

0,00%

0,00

0,00%

0,00

0,00%

0,00

0,00%

198.617,23

5,43%

198.617,23

4,82%

189.068,32

3,99%

93.132,06

1,75%

80.110,65

1,36%

-198.617,23

-5,43%

-198.617,23

-4,82%

-189.068,32

-3,99%

-93.132,06

-1,75%

-80.110,65

-1,36%

176.662,19

4,83%

301.687,54

7,32%

529.636,17

11,18%

944.368,78

17,74%

1.285.877,65

21,80%

INGRESOS EXTRAORDINARIOS

0,00%

208.500,00

5,06%

267.374,74

5,64%

778.338,59

14,62%

109.874,74

1,86%

GASTOS EXTRAORDINARIOS

0,00%

0,00

0,00%

0,00

0,00%

0,00

0,00%

0,00

0,00%

RESULTADO EXTRAORDINARIO

0,00%

208.500,00

5,06%

267.374,74

5,64%

778.338,59

14,62%

109.874,74

1,86%

4,83%

510.187,54

12,39%

797.010,91

16,82%

1.722.707,37

32,36%

1.395.752,39

23,67%

GASTOS FINANCIEROS RESULTADO FINANCIERO RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

0,00

176.662,19

123

Balances Previsionales:

OPTIMISTA

Año 0 € % Activo Fijo Inmovilizado Material Neto

1 €

2 %

€

3 %

€

4 %

€

5 %

€

%

7.629.625

100,0%

7.090.444

89,1%

6.551.262

76,2%

6.012.081

67,0%

5.472.900

54,8%

4.933.719

44,4%

7.629.625

100,0%

7.090.444

89,1%

6.551.262

76,2%

6.012.081

67,0%

5.472.900

54,8%

4.933.719

44,4%

Inmovilizado Inmaterial Neto

0

0

0

0

0

0

Inmovilizado Financiero

0

0

0

0

0

0

Gastos Amortizables Netos

0

Activo Circulante

0

0 0,0%

870.168

0 10,9%

0 23,8%

0

2.963.226

0 33,0%

0 45,2%

55,6%

Realizable

0

Tesorería

0

0,0%

870.168

10,9%

2.048.961

23,8%

2.963.226

33,0%

4.505.498

Total Activo

7.629.625

100,0%

7.960.612

100,0%

8.600.223

100,0%

8.975.307

100,0%

9.978.398

Recursos Propios

3.374.448

30,0%

3.551.110

44,6%

4.061.298

47,2%

6.268.140

69,8%

7.880.972

79,0%

9.166.850

82,4%

0

0

6.185.447

0

0

0

4.505.498

Existencias

Capital

0

2.048.961

0

0

0

0 45,2%

6.185.447

55,6%

11.119.166

3.374.448

30,0%

3.374.448

42,4%

3.374.448

39,2%

3.374.448

37,6%

3.374.448

33,8%

3.374.448

30,3%

Reservas

0

0,0%

0

0,0%

176.662

2,1%

686.850

7,7%

1.483.861

14,9%

3.206.568

28,8%

Pérdidas y Ganancias del Ejercicio

0

0,0%

176.662

2,2%

510.188

5,9%

797.011

8,9%

1.722.707

17,3%

1.395.752

12,6%

Subvenciones

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

1.409.831

15,7%

1.299.956

13,0%

1.190.082

10,7%

4.255.177

70,0%

4.255.177

53,5%

4.255.177

49,5%

2.408.150

26,8%

1.776.866

17,8%

1.615.333

14,5%

4.255.177

70,0%

4.255.177

53,5%

4.255.177

49,5%

2.408.150

26,8%

1.776.866

17,8%

1.615.333

14,5%

Pasivo Exigible a largo Plazo Financiación Largo Plazo Otros Acreedores (leasing)

0

C/c de Socios y Administradores

0

Pasivo Exigible a Corto Plazo

0

Entidades de Crédito

0

Acreedores Comerciales

0

Salarios a Pagar

0

Otros Acreedores (H.P.)

0

0

0 0,0%

154.325

0 1,9%

283.748

0,0% 0,0%

84.967

0

1,1%

0

0 3,3%

299.018

0,0% 96.770

0

1,1%

0

0 3,3%

320.560

0,0% 116.243

0

1,3%

0

0 3,2%

336.984

0,0% 137.785

1,4%

0

3,0% 0,0%

154.209

1,4%

0

0

0,0%

69.358

0,9%

186.978

2,2%

182.775

2,0%

182.775

1,8%

182.775

1,6%

Total Recursos Permanentes

7.629.625

100,0%

7.806.287

98,1%

8.316.475

96,7%

8.676.290

96,7%

9.657.838

96,8%

10.782.183

97,0%

Total Recursos Ajenos

4.255.177

70,0%

4.409.502

55,4%

4.538.925

52,8%

2.707.167

30,2%

2.097.426

21,0%

1.952.316

17,6%

Total Pasivo

7.629.625

100,0%

7.960.612

100,0%

8.600.223

100,0%

8.975.307

9.978.398

11.119.166

124

Ratios Básicos OPTIMISTA Ratios de Rentabilidad 1. (Retorno sobre Inversión)

Fórmulas

1

2

3

4

5

Beneficio Neto / Recursos Propios x 100

4,97%

12,56%

12,72%

21,86%

15,23%

Beneficio Neto más intereses / Activo Total x 100

4,71%

8,24%

10,99%

18,20%

13,27%

Beneficio Neto más intereses / Ingresos de Explotación x 100

10,26%

17,21%

20,81%

34,11%

25,03%

Fórmulas

1

2

3

4

5

Ingresos de Explotación / Activo Total

0,46

0,48

0,53

0,53

0,53

Ingresos de Explotación / Activo Circulante

4,20

2,01

1,60

1,18

0,95

Fórmulas

1

2

3

4

5

(Activo Circulante - Existencias) / Pasivo Exigible a Corto

5,64

7,22

9,91

14,06

18,36

Activo Circulante / Pasivo Exigible a Corto

5,64

7,22

9,91

14,06

18,36

Pasivo Exigible Total / Recursos Propios

124,17%

111,76%

43,19%

26,61%

21,30%

(Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo) / Activo Fijo

110,10%

126,94%

144,31%

176,47%

218,54%

ROE (Return On Equity) 2. (Retorno sobre Activo) ROI (Return On Investment) 3. Margen sobre Ventas ROS (Return On Sales) Ratios de Eficiencia 1. Rotación del Activo 2. Rotación del Circulante 3. Rotación de Existencias Ingresos de Explotación / Existencias Ratios Financieros

NO DATOS EXISTENCIAS

1. Liquidez 2. Disponibilidad 3. Endeudamiento o Apalancamiento 4. Cobertura del Inmovilizado 5. Plazo Medio de Cobro (Clientes / Ingresos de Explotación) x 365

NO CIFRA DE CLIENTES

6. Plazo Medio de Pago

Fondo de Maniobra

(Acreedores Comerciales / Coste de Ventas) x 365

26 días

27 días

28 días

28 días

Activo Circulante - Pasivo Exigible a Corto Plazo

715.843

1.765.213

2.664.208

4.184.938

29 días

5.848.463

(Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo Plazo) - Activo Fijo

125

Cuenta de Resultados, o de Pérdidas y Ganancias

1

MENSUAL REALISTA Conceptos

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Total

259.242,40 €

259.242,40 €

262.784,80 €

262.784,80 €

263.384,80 €

272.184,80 €

275.984,80 €

278.784,80 €

272.984,80 €

262.784,80 €

259.242,40 €

259.242,40 €

3.188.648,00 €

Costes variables de compra y venta

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

72.019,96 €

864.239,52 €

Coste de la M.O.D.

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

50.827,43 €

609.929,16 €

136.395,01 €

136.395,01 €

139.937,41 €

139.937,41 €

140.537,41 €

149.337,41 €

153.137,41 €

155.937,41 €

150.137,41 €

139.937,41 €

136.395,01 €

136.395,01 €

1.714.479,32 €

Sueldos y Salarios

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

40.278,14 €

483.337,68 €

Cargas Sociales

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

12.083,44 €

145.001,30 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

Suministros: luz, agua, teléfono, gasoil

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

3.000,00 €

36.000,00 €

Ser. Prof. Indep.:Gestoría,

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

14.400,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

600,00 €

7.200,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

1.500,00 €

18.000,00 €

Ventas

Margen Bruto s/Ventas

Tributos: IAE, IBI, ...

Material de oficina Material de limpieza

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

26.648,33 €

319.779,96 €

Primas de Seguros

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

12.000,00 €

Trabajos realizados por otras empresas

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

8.260,00 €

99.120,00 €

Mantenimiento y reparación

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

12.000,00 €

Mantenimiento CAMPO GOLF

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

2.790,00 €

33.480,00 €

Arrendamientos

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

1.200,00 €

14.400,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

44.931,77 €

539.181,29 €

Publicidad y propaganda

Varios Dotación Amortizaciones

44.931,77 € 1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

1.000,00 €

12.000,00 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

145.491,69 €

1.745.900,23 €

-9.096,68 €

-9.096,68 €

-5.554,28 €

-5.554,28 €

-4.954,28 €

3.845,72 €

7.645,72 €

10.445,72 €

4.645,72 €

-5.554,28 €

-9.096,68 €

-9.096,68 €

-31.420,91 €

21.140,42 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

21.140,00 €

253.680,42 €

Resultado Financiero

-21.140,42 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-21.140,00 €

-253.680,42 €

Res. Ordi. antes Imp. (B.A.I.)

-30.237,09 €

-30.236,68 €

-26.694,28 €

-26.694,28 €

-26.094,28 €

-17.294,28 €

-13.494,28 €

-10.694,28 €

-16.494,28 €

-26.694,28 €

-30.236,68 €

-30.236,68 €

-285.101,33 €

-30.237,09 €

-30.236,68 €

-26.694,28 €

-26.694,28 €

-26.094,28 €

-17.294,28 €

-13.494,28 €

-10.694,28 €

-16.494,28 €

-26.694,28 €

-30.236,68 €

-30.236,68 €

Res. Acumulado Ejercicio

-30.237,09 €

-60.473,77 €

-87.168,05 €

-113.862,32 €

-139.956,60 €

-157.250,88 €

-170.745,15 €

-181.439,43 €

-197.933,70 €

-224.627,98 €

-254.864,66 €

-285.101,33 €

Beneficio Bruto:

-285.101,33 €

Otros Gastos Explotación Total Gastos Explotación Res. Ordi. antes Int. e Imp.

0,00 €

Ingresos Financieros Gastos Financieros

0,00 €

+ - Res. Extraordinarios Resultado del Periodo

Provisión Impuestos:

0

Beneficio Neto:

-285101,332

126

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS ESCENARIO REALISTA AÑO 1 TOTAL INGRESOS SERVICIOS COMPLETOS RESIDENCIA INDEPENDIENTES DEPENDIENTES SERVICIOS PARCIALES CAMPO GOLF RESTAURANTE TANATORIO TIENDA SERVICIOS BUNGALOWS INGRESOS POR OPERACIONES CONSUMOS MATERIALES SANITARIO - FUNGIBLES MENUS COCINA RESIDENCIA LIMPIEZA RESIDENCIA LIMPIEZA BUNGALOWS MANTENIMIENTO MATERIAL VARIO MANTENIMIENTO INSTALACIONES MANTENIMIENTO CAMPO DE GOLF SUMINISTROS ( Teléfono - Gas- Luz - Agua ) RESIDENCIA SUMINISTROS ( Teléfono - Gas- Luz - Agua ) BUNGALOWS GASTOS PERSONAL SANITARIO GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA OPERATIVA COSTE DE LAS VENTAS RESULTADO BRUTO GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA AMORTIZACION

AÑO 2 %

2.740.800,00 2.116.800,00 624.000,00 98.448,00 70.848,00 12.000,00 12.000,00 3.600,00 349.400,00 3.188.648,00 753.600,00 23,63% 12.000,00 0,38% 723.600,00 22,69% 12.000,00 0,38% 6.000,00 0,19% 45.480,00 1,43%

TOTAL

AÑO 3

AÑO 4

%

TOTAL

%

3.087.000,00 2.381.400,00 705.600,00 110.904,00 83.304,00 12.000,00 12.000,00 3.600,00 411.050,00 3.608.954,00 866.100,00 12.360,00 835.200,00 12.360,00 6.180,00 46.844,40

24,00% 0,34% 23,14% 0,34% 0,17% 1,30%

3.542.400,00 2.736.000,00 806.400,00 127.152,00 94.752,00 14.400,00 14.400,00 3.600,00 493.000,00 4.162.552,00 1.047.747,00 12.730,80 1.015.920,00 12.730,80 6.365,40 48.249,73

25,17% 0,31% 24,41% 0,31% 0,15% 1,16%

TOTAL

AÑO 5 %

3.985.200,00 3.078.000,00 907.200,00 141.480,00 109.080,00 14.400,00 14.400,00 3.600,00 548.200,00 4.674.880,00 1.244.541,81 26,62% 13.112,72 0,28% 1.211.760,00 25,92% 13.112,72 0,28% 6.556,36 0,14% 49.697,22 1,06%

TOTAL

%

4.423.200,00 3.420.000,00 1.003.200,00 151.680,00 114.480,00 16.800,00 16.800,00 3.600,00 603.400,00 5.178.280,00 1.391.505,26 26,87% 13.506,11 0,26% 1.357.740,00 26,22% 13.506,11 0,26% 6.753,05 0,13% 51.188,14 0,99%

12.000,00 33.480,00

0,38% 1,05%

12.360,00 34.484,40

0,34% 0,96%

12.730,80 35.518,93

0,31% 0,85%

13.112,72 36.584,50

0,28% 0,78%

13.506,11 37.682,03

0,26% 0,73%

119.040,00

3,73%

132.468,00

3,67%

155.040,00

3,72%

180.576,00

3,86%

194.940,00

3,76%

9.600,00 0,30% 578.153,76 18,13%

11.952,00 791.859,72

0,33% 21,94%

14.280,00 878.878,26

0,34% 21,11%

16.896,00 0,36% 905.244,61 19,36%

19.440,00 0,38% 932.401,95 18,01%

415.744,06 13,04% 1.921.617,81 60,26%

561.365,65 2.410.589,78

15,55% 66,79%

652.410,27 2.796.605,27

15,67% 67,18%

671.982,58 14,37% 3.068.938,22 65,65%

692.142,06 13,37% 3.281.617,41 63,37%

1.267.030,19 39,74%

1.198.364,22

33,21%

1.365.946,73

32,82%

1.605.941,78 34,35%

1.896.662,59 36,63%

244.369,76 7,66% 539.181,00 16,91%

251.700,85 539.181,00

6,97% 14,94%

259.251,88 539.181,00

6,23% 12,95%

267.029,44 5,71% 539.181,00 11,53%

275.040,32 5,31% 539.181,00 10,41%

127

SUMINISTROS GENERALES SEGUROS MATERIAL DE OFICINA GASTOS DE PUBLICIDAD SERVICIO VIGILANCIA RENTING VEHICULOS ASESORIA FISCAL ASESORIA LABORAL TRATAMIENTO DE LEGIONELA SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CALDERA SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE SISTEMAS ANTI-INCENDIOS CONTROL Y TRATAMIENTO AGUA PISCINA TRATAMIENTO PLAGAS PREVENCION DE RIESGOS LABORALES GASTOS FORMACION TRABAJADORES GASTOS EXPLOTACION

36.000,00 1,13% 12.000,00 0,38% 7.200,00 0,23% 319.780,00 10,03% 72.000,00 2,26% 14.400,00 0,45% 7.200,00 0,23% 7.200,00 0,23% 6.600,00 0,21% 3.000,00 0,09%

37.080,00 12.360,00 7.416,00 152.155,00 74.160,00 14.400,00 7.416,00 7.416,00 6.798,00 3.090,00

1,03% 0,34% 0,21% 4,22% 2,05% 0,40% 0,21% 0,21% 0,19% 0,09%

38.192,40 12.730,80 7.638,48 145.180,00 76.384,80 14.400,00 7.638,48 7.638,48 7.001,94 3.182,70

0,92% 0,31% 0,18% 3,49% 1,84% 0,35% 0,18% 0,18% 0,17% 0,08%

39.338,17 13.112,72 7.867,63 112.620,00 78.676,34 16.800,00 7.867,63 7.867,63 7.212,00 3.278,18

0,84% 0,28% 0,17% 2,41% 1,68% 0,36% 0,17% 0,17% 0,15% 0,07%

40.518,32 13.506,11 8.103,66 112.620,00 81.036,63 16.800,00 8.103,66 8.103,66 7.428,36 3.376,53

0,78% 0,26% 0,16% 2,17% 1,56% 0,32% 0,16% 0,16% 0,14% 0,07%

3.000,00 0,09% 6.600,00 0,21% 1.800,00 0,06% 6.120,00 0,19% 12.000,00 0,38% 1.298.450,76 40,72%

3.090,00 6.798,00 1.854,00 6.303,60 12.000,00 1.143.218,45

0,09% 0,19% 0,05% 0,17% 0,33% 31,68%

3.182,70 7.001,94 1.909,62 6.492,71 15.000,00 1.152.007,93

0,08% 0,17% 0,05% 0,16% 0,36% 27,68%

3.278,18 0,07% 7.212,00 0,15% 1.966,91 0,04% 6.687,49 0,14% 15.000,00 0,32% 1.134.995,34 24,28%

3.376,53 0,07% 7.428,36 0,14% 2.025,92 0,04% 6.888,11 0,13% 18.000,00 0,35% 1.151.537,17 22,24%

1,53%

213.938,81

5,14%

470.946,44 10,07%

745.125,42 14,39%

RESULTADO EXPLOTACION

-31.420,58

-0,99%

55.145,77

INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS

198.617,23

6,23%

198.617,23

5,50%

189.068,32

4,54%

93.132,06

1,99%

80.110,65

1,55%

RESULTADO FINANCIERO

-198.617,23

-6,23%

-198.617,23

-5,50%

-189.068,32

-4,54%

-93.132,06

-1,99%

-80.110,65

-1,55%

RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS

-230.037,81

-7,21%

-143.471,46

-3,98%

24.870,49

0,60%

377.814,38

8,08%

0,00%

208.500,00

5,78%

267.374,74

6,42%

778.338,59 16,65%

109.874,74

2,12%

109.874,74

2,64%

569.838,59 12,19%

109.874,74

2,12%

109.874,74

2,12% 0,00%

INGRESOS EXTRAORDINARIOS SUBVENCIONES DE CAPITAL ( JUNTA EXTREMADURA ) SUBVENCIONES CONTRATACION TRABAJADORES GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO EXTRAORDINARIO RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

-230.037,81

208.500,00

5,78%

157.500,00

3,78%

208.500,00

0,00% 0,00%

208.500,00

5,78%

267.374,74

6,42%

778.338,59 16,65%

-7,21%

65.028,54

1,80%

292.245,23

7,02%

1.156.152,97 24,73%

665.014,77 12,84%

4,46%

774.889,51 14,96%

128

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS ESCENARIO REALISTA

COSTE DE LAS VENTAS

AÑO 1 TOTAL 2.740.800,00 98.448,00 349.400,00 3.188.648,00 753.600,00 45.480,00 128.640,00 578.153,76 415.744,06 1.921.617,81

RESULTADO BRUTO

1.267.030,19 39,74%

1.198.364,22

33,21%

1.365.946,73

32,82%

1.605.941,78 34,35%

1.896.662,59 36,63%

GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA AMORTIZACION SUMINISTROS Y OTROS GASTOS DE PUBLICIDAD SERVICIOS EXTERIORES GASTOS FORMACION TRABAJADORES GASTOS EXPLOTACION

244.369,76 7,66% 539.181,00 16,91% 55.200,00 1,73% 319.780,00 10,03% 127.920,00 4,01% 12.000,00 0,38% 1.298.450,76 40,72%

251.700,85 539.181,00 56.856,00 152.155,00 131.325,60 12.000,00 1.143.218,45

6,97% 14,94% 1,58% 4,22% 3,64% 0,33% 31,68%

259.251,88 539.181,00 58.561,68 145.180,00 134.833,37 15.000,00 1.152.007,93

6,23% 12,95% 1,41% 3,49% 3,24% 0,36% 27,68%

267.029,44 5,71% 539.181,00 11,53% 60.318,53 1,29% 112.620,00 2,41% 140.846,37 3,01% 15.000,00 0,32% 1.134.995,34 24,28%

275.040,32 5,31% 539.181,00 10,41% 62.128,09 1,20% 112.620,00 2,17% 144.567,76 2,79% 18.000,00 0,35% 1.151.537,17 22,24%

1,53%

213.938,81

5,14%

470.946,44 10,07%

745.125,42 14,39%

INGRESOS SERVICIOS COMPLETOS RESIDENCIA

SERVICIOS PARCIALES SERVICIOS BUNGALOWS INGRESOS POR OPERACIONES CONSUMOS MATERIALES MANTENIMIENTO SUMINISTROS GASTOS PERSONAL SANITARIO GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA OPERATIVA

%

23,63% 1,43% 4,03% 18,13% 13,04% 60,26%

AÑO 2 TOTAL 3.087.000,00 110.904,00 411.050,00 3.608.954,00 866.100,00 46.844,40 144.420,00 791.859,72 561.365,65 2.410.589,78

24,00% 1,30% 4,00% 21,94% 15,55% 66,79%

AÑO 3 TOTAL % 3.542.400,00 127.152,00 493.000,00 4.162.552,00 1.047.747,00 25,17% 48.249,73 1,16% 169.320,00 4,07% 878.878,26 21,11% 652.410,27 15,67% 2.796.605,27 67,18%

AÑO 4 TOTAL 3.985.200,00 141.480,00 548.200,00 4.674.880,00 1.244.541,81 49.697,22 197.472,00 905.244,61 671.982,58 3.068.938,22

%

%

26,62% 1,06% 4,22% 19,36% 14,37% 65,65%

AÑO 5 TOTAL 4.423.200,00 151.680,00 603.400,00 5.178.280,00 1.391.505,26 51.188,14 214.380,00 932.401,95 692.142,06 3.281.617,41

%

26,87% 0,99% 4,14% 18,01% 13,37% 63,37%

RESULTADO EXPLOTACION

-31.420,58

-0,99%

55.145,77

INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS

0,00 198.617,23

6,23%

0,00 198.617,23

0,00% 5,50%

0,00 189.068,32

0,00% 4,54%

0,00 93.132,06

0,00% 1,99%

0,00 80.110,65

0,00% 1,55%

RESULTADO FINANCIERO

-198.617,23

-6,23%

-198.617,23

-5,50%

-189.068,32

-4,54%

-93.132,06

-1,99%

-80.110,65

-1,55%

RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS

-230.037,81

-7,21%

-143.471,46

-3,98%

24.870,49

0,60%

377.814,38

8,08%

0,00% 0,00% 0,00%

208.500,00 0,00 208.500,00

5,78% 0,00% 5,78%

267.374,74 0,00 267.374,74

6,42% 0,00% 6,42%

778.338,59 16,65% 0,00 0,00% 778.338,59 16,65%

-7,21%

65.028,54

1,80%

292.245,23

7,02%

1.156.152,97 24,73%

INGRESOS EXTRAORDINARIOS GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO EXTRAORDINARIO RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

-230.037,81

665.014,77 12,84% 109.874,74 0,00 109.874,74

2,12% 0,00% 2,12%

774.889,51 14,96%

129

Balances Previsionales: REALISTA Activo Fijo Inmovilizado Material Neto Inmovilizado Inmaterial Neto Inmovilizado Financiero Gastos Amortizables Netos Activo Circulante Existencias Realizable Tesorería Total Activo Recursos Propios Capital Reservas Pérdidas y Ganancias del Ejercicio Subvenciones Pasivo Exigible a largo Plazo Financiación Largo Plazo Otros Acreedores (leasing) C/c de Socios y Administradores Pasivo Exigible a Corto Plazo Entidades de Crédito Acreedores Comerciales Salarios a Pagar Otros Acreedores (H.P.) Total Recursos Permanentes Total Recursos Ajenos Total Pasivo Fondo de Maniobra NOF

Año 0 €

1 %

VAN

2 %

€

3 %

4 %

68,3% 68,3%

€

309.144 -148.500 -31.420,58 539.181,00

913.353 -277.819 263.645,77 539.181,00

1.307.584 -274.192 481.313,55 539.181,00

2.261.759 -274.821 1.249.285,03 539.181,00

3.304.421 -275.278 855.000,16 539.181,00

148.500,29 656.260,71

129.318,64 932.145,41

-3.627,26 1.016.867,28

629,00 1.789.095,03

457,00 1.394.638,16

TIR

5.472.900 5.472.900 0 0 0 2.536.580 0 0 2.536.580 8.009.480 5.957.793 3.374.448 127.236 1.156.153 1.299.956 1.776.866 1.776.866 0 0 274.821 0 92.046 0 182.775 7.734.659 2.051.687 8.009.480

5 %

0

-2.867.838

6.012.081 79,2% 6.012.081 79,2% 0 0 0 1.581.776 20,8% 0 0 1.581.776 20,8% 7.593.857 100,0% 4.911.515 64,7% 3.374.448 44,4% -165.009 -2,2% 292.245 3,8% 1.409.831 18,6% 2.408.150 31,7% 2.408.150 31,7% 0 0 274.192 3,6% 0 91.417 1,2% 0 182.775 2,4% 7.319.665 96,4% 2.682.341 35,3% 7.593.857

€

100,0% 7.090.444 100,0% 7.090.444 0 0 0 0,0% 457.644 0 0 0,0% 457.644 100,0% 7.548.088 30,0% 3.144.410 30,0% 3.374.448 0,0% 0 0,0% -230.038 0,0% 0 70,0% 4.255.177 70,0% 4.255.177 0 0 0,0% 148.500 0 0,0% 79.143 0 0,0% 69.358 100,0% 7.399.587 70,0% 4.403.677 100,0% 7.548.087

-7.629.624,84

93,9% 6.551.262 84,6% 93,9% 6.551.262 84,6% 0 0 0 6,1% 1.191.172 15,4% 0 0 6,1% 1.191.172 15,4% 100,0% 7.742.434 100,0% 41,7% 3.209.439 41,5% 44,7% 3.374.448 43,6% 0,0% -230.038 -3,0% -3,0% 65.029 0,8% 0,0% 0 0,0% 56,4% 4.255.177 55,0% 56,4% 4.255.177 55,0% 0 0 2,0% 277.819 3,6% 0 1,0% 90.841 1,2% 0 0,9% 186.978 2,4% 98,0% 7.464.616 96,4% 58,3% 4.532.996 58,5% 100,0% 7.742.435 100,0%

€

7.629.625 7.629.625 0 0 0 0 0 0 0 7.629.625 3.374.448 3.374.448 0 0 0 4.255.177 4.255.177 0 0 0 0 0 0 0 7.629.625 4.255.177 7.629.625

BENEFICIO NETO ( NO INTERESES DEUDA )

Amortizaciones Inversiones netas en inmovilizado Inversiones Capital circulante FLUJO LIBRE DE FONDOS

€

31,7%

31,7% 74,4% 42,1% 1,6% 14,4% 16,2% 22,2% 22,2%

3,4% 1,1% 2,3% 96,6% 25,6%

4.933.719 4.933.719 0 0 0 3.579.699 0 0 3.579.699 8.513.418 6.622.808 3.374.448 1.283.389 774.890 1.190.082 1.615.333 1.615.333 0 0 275.278 0 92.503 0 182.775 8.238.141 1.890.610 8.513.418

% 58,0% 58,0%

42,0%

42,0% 77,8% 39,6% 15,1% 9,1% 14,0% 19,0% 19,0%

3,2% 1,1% 2,1% 96,8% 22,2%

-8% 130

Ratios Básicos REALISTA Ratios de Rentabilidad 1. (Retorno sobre Inversión) ROE (Return On Equity) 2. (Retorno sobre Activo) ROI (Return On Investment) 3. Margen sobre Ventas ROS (Return On Sales) Ratios de Eficiencia 1. Rotación del Activo

Fórmulas Beneficio Neto / Recursos Propios x 100

1 (7,32)%

2 2,03%

3 5,95%

4 19,41%

5 11,70%

Beneficio Neto más intereses / Activo Total x 100

(0,42)%

3,41%

6,34%

15,60%

10,04%

Beneficio Neto más intereses / Ingresos de Explotación x 100

(0,99)%

7,31%

11,56%

26,72%

16,51%

Fórmulas

1

2

3

4

5

Ingresos de Explotación / Activo Total

0,42

0,47

0,55

0,58

0,61

Ingresos de Explotación / Activo Circulante

6,97

3,03

2,63

1,84

1,45

Ingresos de Explotación / Existencias Fórmulas

1

2. Rotación del Circulante 3. Rotación de Existencias Ratios Financieros 1. Liquidez

NO DATOS EXISTENCIAS 2 3 4

5

(Activo Circulante - Existencias) / Pasivo Exigible a Corto

308,18% 428,76% 576,89%

922,99% 1300,40%

Activo Circulante / Pasivo Exigible a Corto

308,18% 428,76% 576,89%

922,99% 1300,40%

140,05% 141,24%

54,61%

34,44%

28,55%

104,36% 113,94% 121,75%

141,33%

166,98%

2. Disponibilidad 3. Endeudamiento o Apalancamiento Pasivo Exigible Total / Recursos Propios 4. Cobertura del Inmovilizado (Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo) / Activo Fijo 5. Plazo Medio de Cobro (Clientes / Ingresos de Explotación) x 365

NO CIFRA DE CLIENTES

6. Plazo Medio de Pago (Acreedores Comerciales / Coste de Ventas) x 365 Fondo de Maniobra

26 días

Activo Circulante - Pasivo Exigible a Corto Plazo 309.144 (Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo Plazo) - Activo Fijo

27 días

23 días

20 días

18 días

913.353 1.307.584 2.261.759 3.304.421

131

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS ESCENARIO PESIMISTA AÑO 1 INGRESOS SERVICIOS COMPLETOS RESIDENCIA INDEPENDIENTES DEPENDIENTES SERVICIOS PARCIALES CAMPO GOLF RESTAURANTE TANATORIO TIENDA SERVICIOS BUNGALOWS INGRESOS POR OPERACIONES CONSUMOS MATERIALES SANITARIO - FUNGIBLES MENUS COCINA RESIDENCIA LIMPIEZA RESIDENCIA LIMPIEZA BUNGALOWS MANTENIMIENTO MATERIAL VARIO MANTENIMIENTO INSTALACIONES MANTENIMIENTO CAMPO DE GOLF SUMINISTROS ( Teléfono - Gas- Luz - Agua ) RESIDENCIA SUMINISTROS ( Teléfono - Gas- Luz - Agua ) BUNGALOWS GASTOS PERSONAL SANITARIO GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA OPERATIVA COSTE DE LAS VENTAS

TOTAL 1.872.000,00 1.440.000,00 432.000,00 58.300,80 30.700,80 12.000,00 12.000,00 3.600,00 275.640,00 2.205.940,80 591.600,00 12.000,00 561.600,00 12.000,00 6.000,00 45.480,00 12.000,00 33.480,00 91.200,00 8.640,00 578.153,76 415.744,06 1.730.817,81

AÑO 2 %

26,82% 0,54% 25,46% 0,54% 0,27% 2,06% 0,54% 1,52% 4,13% 0,39% 26,21% 18,85% 78,46%

TOTAL 2.162.160,00 1.663.200,00 498.960,00 63.698,40 36.098,40 12.000,00 12.000,00 3.600,00 303.204,00 2.529.062,40 689.940,00 12.360,00 659.040,00 12.360,00 6.180,00 46.844,40 12.360,00 34.484,40 104.082,00 9.877,00 791.859,72 561.365,65 2.203.968,78

AÑO 3 %

27,28% 0,49% 26,06% 0,49% 0,24% 1,85% 0,49% 1,36% 4,12% 0,39% 31,31% 22,20% 87,15%

TOTAL 2.578.680,00 1.989.000,00 589.680,00 73.459,20 41.059,20 14.400,00 14.400,00 3.600,00 351.989,00 3.004.128,20 854.457,00 12.730,80 822.630,00 12.730,80 6.365,40 48.249,73 12.730,80 35.518,93 125.970,00 11.135,00 878.878,26 652.410,27 2.571.100,27

AÑO 4 %

28,44% 0,42% 27,38% 0,42% 0,21% 1,61% 0,42% 1,18% 4,19% 0,37% 29,26% 21,72% 85,59%

TOTAL 2.975.400,00 2.295.000,00 680.400,00 82.008,00 49.608,00 14.400,00 14.400,00 3.600,00 379.320,80 3.436.728,80 1.033.941,81 13.112,72 1.001.160,00 13.112,72 6.556,36 49.697,22 13.112,72 36.584,50 150.480,00 12.672,00 905.244,61 671.982,58 2.824.018,22

AÑO 5 %

30,09% 0,38% 29,13% 0,38% 0,19% 1,45% 0,38% 1,06% 4,38% 0,37% 26,34% 19,55% 82,17%

TOTAL 3.360.000,00 2.592.000,00 768.000,00 86.808,00 49.608,00 16.800,00 16.800,00 3.600,00 409.507,88 3.856.315,88 1.163.505,26 13.506,11 1.129.740,00 13.506,11 6.753,05 51.188,14 13.506,11 37.682,03 164.160,00 14.220,00 932.401,95 692.142,06 3.017.617,41

%

30,17% 0,35% 29,30% 0,35% 0,18% 1,33% 0,35% 0,98% 4,26% 0,37% 24,18% 17,95% 78,25%

RESULTADO BRUTO

475.122,99 21,54%

325.093,62 12,85%

433.027,93 14,41%

612.710,58 17,83%

838.698,47 21,75%

GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA AMORTIZACION SUMINISTROS GENERALES SEGUROS

244.369,76 11,08% 539.181,00 24,44% 36.000,00 1,63% 12.000,00 0,54%

251.700,85 9,95% 539.181,00 21,32% 37.080,00 1,47% 12.360,00 0,49%

259.251,88 8,63% 539.181,00 17,95% 38.192,40 1,27% 12.730,80 0,42%

267.029,44 7,77% 539.181,00 15,69% 39.338,17 1,14% 13.112,72 0,38%

275.040,32 7,13% 539.181,00 13,98% 40.518,32 1,05% 13.506,11 0,35%

132

MATERIAL DE OFICINA GASTOS DE PUBLICIDAD SERVICIO VIGILANCIA RENTING VEHICULOS ASESORIA FISCAL ASESORIA LABORAL TRATAMIENTO DE LEGIONELA SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CALDERA SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE SISTEMAS ANTI-INCENDIOS CONTROL Y TRATAMIENTO AGUA PISCINA TRATAMIENTO PLAGAS PREVENCION DE RIESGOS LABORALES GASTOS FORMACION TRABAJADORES GASTOS EXPLOTACION

RESULTADO EXPLOTACION

7.200,00 0,33% 319.780,00 14,50% 72.000,00 3,26% 14.400,00 0,65% 7.200,00 0,33% 7.200,00 0,33% 6.600,00 0,30% 3.000,00 0,14% 3.000,00 0,14% 6.600,00 0,30% 1.800,00 0,08% 6.120,00 0,28% 12.000,00 0,54% 1.298.450,76 58,86%

7.416,00 0,29% 152.155,00 6,02% 74.160,00 2,93% 14.400,00 0,57% 7.416,00 0,29% 7.416,00 0,29% 6.798,00 0,27% 3.090,00 0,12% 3.090,00 0,12% 6.798,00 0,27% 1.854,00 0,07% 6.303,60 0,25% 12.000,00 0,47% 1.143.218,45 45,20%

7.638,48 0,25% 145.180,00 4,83% 76.384,80 2,54% 14.400,00 0,48% 7.638,48 0,25% 7.638,48 0,25% 7.001,94 0,23% 3.182,70 0,11% 3.182,70 0,11% 7.001,94 0,23% 1.909,62 0,06% 6.492,71 0,22% 15.000,00 0,50% 1.152.007,93 38,35%

7.867,63 0,23% 112.620,00 3,28% 78.676,34 2,29% 16.800,00 0,49% 7.867,63 0,23% 7.867,63 0,23% 7.212,00 0,21% 3.278,18 0,10% 3.278,18 0,10% 7.212,00 0,21% 1.966,91 0,06% 6.687,49 0,19% 15.000,00 0,44% 1.134.995,34 33,03%

8.103,66 0,21% 112.620,00 2,92% 81.036,63 2,10% 16.800,00 0,44% 8.103,66 0,21% 8.103,66 0,21% 7.428,36 0,19% 3.376,53 0,09% 3.376,53 0,09% 7.428,36 0,19% 2.025,92 0,05% 6.888,11 0,18% 18.000,00 0,47% 1.151.537,17 29,86%

-823.327,78 37,32%

-818.124,83 32,35%

-718.979,99 23,93%

-522.284,76 15,20%

-312.838,70 -8,11%

INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS

198.617,23

9,00%

198.617,23

7,85%

189.068,32

6,29%

93.132,06

2,71%

80.110,65

2,08%

RESULTADO FINANCIERO

-198.617,23

-9,00%

-198.617,23

-7,85%

-189.068,32

-6,29%

-93.132,06

-2,71%

-80.110,65

-2,08%

-1.021.945,01 46,33%

-1.016.742,06

40,20%

-908.048,31

30,23%

-615.416,82

17,91%

0,00%

208.500,00

8,24%

8,90% 3,66% 5,24%

778.338,59 569.838,59 208.500,00

22,65% 16,58% 6,07%

109.874,74 109.874,74

2,85% 2,85%

RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS INGRESOS EXTRAORDINARIOS SUBVENCIONES DE CAPITAL ( JUNTA EXTREMADURA ) SUBVENCIONES CONTRATACION TRABAJADORES GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO EXTRAORDINARIO

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

-392.949,35 10,19%

208.500,00

8,24%

267.374,74 109.874,74 157.500,00

0,00% 0,00%

208.500,00

8,24%

267.374,74

8,90%

778.338,59

22,65%

109.874,74

2,85% 0,00%

-1.021.945,01 46,33%

-808.242,06

31,96%

-640.673,57

21,33%

162.921,77

4,74%

-283.074,61

-7,34%

133

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS ESCENARIO PESIMISTA INGRESOS SERVICIOS COMPLETOS RESIDENCIA SERVICIOS PARCIALES SERVICIOS BUNGALOWS INGRESOS POR OPERACIONES CONSUMOS MATERIALES MANTENIMIENTO SUMINISTROS GASTOS PERSONAL SANITARIO GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA OPERATIVA COSTE DE LAS VENTAS RESULTADO BRUTO GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA AMORTIZACION SUMINISTROS Y OTROS GASTOS DE PUBLICIDAD SERVICIOS EXTERIORES GASTOS FORMACION TRABAJADORES GASTOS EXPLOTACION RESULTADO EXPLOTACION

AÑO 1 TOTAL 1.872.000,00 58.300,80 275.640,00 2.205.940,80 591.600,00 45.480,00 99.840,00 578.153,76 415.744,06 1.730.817,81

26,82% 2,06% 4,53% 26,21% 18,85% 78,46%

AÑO 2 TOTAL 2.162.160,00 63.698,40 303.204,00 2.529.062,40 689.940,00 46.844,40 113.959,00 791.859,72 561.365,65 2.203.968,78

27,28% 1,85% 4,51% 31,31% 22,20% 87,15%

AÑO 3 TOTAL 2.578.680,00 73.459,20 351.989,00 3.004.128,20 854.457,00 48.249,73 137.105,00 878.878,26 652.410,27 2.571.100,27

475.122,99

21,54%

325.093,62

12,85%

244.369,76 539.181,00 55.200,00 319.780,00 127.920,00 12.000,00 1.298.450,76

11,08% 24,44% 2,50% 14,50% 5,80% 0,54% 58,86%

251.700,85 539.181,00 56.856,00 152.155,00 131.325,60 12.000,00 1.143.218,45

-823.327,78

-37,32%

-818.124,83

%

28,44% 1,61% 4,56% 29,26% 21,72% 85,59%

AÑO 4 TOTAL 2.975.400,00 82.008,00 379.320,80 3.436.728,80 1.033.941,81 49.697,22 163.152,00 905.244,61 671.982,58 2.824.018,22

433.027,93

14,41%

9,95% 21,32% 2,25% 6,02% 5,19% 0,47% 45,20%

259.251,88 539.181,00 58.561,68 145.180,00 134.833,37 15.000,00 1.152.007,93

-32,35%

-718.979,99

%

30,09% 1,45% 4,75% 26,34% 19,55% 82,17%

AÑO 5 TOTAL 3.360.000,00 86.808,00 409.507,88 3.856.315,88 1.163.505,26 51.188,14 178.380,00 932.401,95 692.142,06 3.017.617,41

30,17% 1,33% 4,63% 24,18% 17,95% 78,25%

612.710,58

17,83%

838.698,47

21,75%

8,63% 17,95% 1,95% 4,83% 4,49% 0,50% 38,35%

267.029,44 539.181,00 60.318,53 112.620,00 140.846,37 15.000,00 1.134.995,34

7,77% 15,69% 1,76% 3,28% 4,10% 0,44% 33,03%

275.040,32 539.181,00 62.128,09 112.620,00 144.567,76 18.000,00 1.151.537,17

7,13% 13,98% 1,61% 2,92% 3,75% 0,47% 29,86%

-23,93%

-522.284,76

-15,20%

-312.838,70

-8,11%

%

%

%

INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS

0,00 198.617,23

9,00%

0,00 198.617,23

0,00% 7,85%

0,00 189.068,32

0,00% 6,29%

0,00 93.132,06

0,00% 2,71%

0,00 80.110,65

0,00% 2,08%

RESULTADO FINANCIERO

-198.617,23

-9,00%

-198.617,23

-7,85%

-189.068,32

-6,29%

-93.132,06

-2,71%

-80.110,65

-2,08%

-1.021.945,01

-46,33%

-1.016.742,06

-40,20%

-908.048,31

-30,23%

-615.416,82

-17,91%

-392.949,35

-10,19%

0,00% 0,00% 0,00%

208.500,00 0,00 208.500,00

8,24% 0,00% 8,24%

267.374,74 0,00 267.374,74

8,90% 0,00% 8,90%

778.338,59 0,00 778.338,59

22,65% 0,00% 22,65%

109.874,74 0,00 109.874,74

2,85% 0,00% 2,85%

-46,33%

-808.242,06

-31,96%

-640.673,57

-21,33%

162.921,77

4,74%

-283.074,61

-7,34%

RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS INGRESOS EXTRAORDINARIOS GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO EXTRAORDINARIO RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

-1.021.945,01

134

Balances Previsionales: Año 0

PESIMISTA

€

1 %

Activo Fijo Inmovilizado Material Neto Inmovilizado Inmaterial Neto Inmovilizado Financiero Gastos Amortizables Netos Activo Circulante Existencias Realizable Tesorería

7.629.625 7.629.625 0 0 0 0 0 0 0

100,0% 100,0%

Total Activo

7.629.625

Recursos Propios Capital Reservas Pérdidas y Ganancias del Ejercicio Subvenciones Pasivo Exigible a largo Plazo Financiación Largo Plazo Otros Acreedores (leasing) C/c de Socios y Administradores Pasivo Exigible a Corto Plazo Entidades de Crédito Acreedores Comerciales Salarios a Pagar Otros Acreedores (H.P.) Total Recursos Permanentes Total Recursos Ajenos

3.374.448 3.374.448 0 0 0 4.255.177 4.255.177 0 0 0 0 0 0 0 7.629.625 4.255.177

Total Pasivo

7.629.625

€

2 % 100,0% 100,0%

0,0%

7.090.444 7.090.444 0 0 0 0 0 0 0

100,0%

7.090.444

30,0% 30,0% 0,0% 0,0% 0,0% 70,0% 70,0%

€

3 % 100,0% 100,0%

0,0%

6.551.262 6.551.262 0 0 0 0 0 0 0

100,0%

6.551.262

33,2% 47,6% 0,0% -14,4% 0,0% 60,0% 60,0%

0,0% 100,0% 70,0%

2.352.503 3.374.448 0 -1.021.945 0 4.255.177 4.255.177 0 0 482.764 351.736 61.670 0 69.358 6.607.680 4.737.941

100,0%

7.090.444

0,0%

0,0% 0,0%

€

4 %

€

100,0% 100,0%

0,0%

6.012.081 6.012.081 0 0 0 0 0 0 0

0,0%

5.472.900 5.472.900 0 0 0 0 0 0 0

100,0%

6.012.081

100,0%

5.472.900

23,6% 51,5% -15,6% -12,3% 0,0% 65,0% 65,0%

2,9% 88,5% 76,4%

2.313.419 3.374.448 -1.830.187 -640.674 1.409.831 2.408.150 2.408.150 0 0 1.290.513 1.090.603 17.135 0 182.775 4.721.568 3.698.662

38,5% 56,1% -30,4% -10,7% 23,4% 40,1% 40,1%

1,0% 93,2% 66,8%

1.544.261 3.374.448 -1.021.945 -808.242 0 4.255.177 4.255.177 0 0 751.824 554.587 10.259 0 186.978 5.799.438 5.007.001

2.366.465 3.374.448 -2.470.861 162.922 1.299.956 1.776.866 1.776.866 0 0 1.329.569 1.128.025 18.769 0 182.775 4.143.331 3.106.435

100,0%

6.551.262

100,0%

6.012.081

0,0%

6,8% 5,0% 0,9%

0,0%

11,5% 8,5% 0,2%

0,0%

21,5% 18,1% 0,3% 3,0% 78,5% 61,5%

5.472.900

5 % 100,0% 100,0%

0,0%

€ 4.933.719 4.933.719 0 0 0 0 0 0

0,0%

% 100,0% 100,0%

0,0%

0,0% 4.933.719

43,2% 61,7% -45,1% 3,0% 23,8% 32,5% 32,5%

24,3% 20,6% 0,3% 3,3% 75,7% 56,8%

1.973.516 3.374.448 -2.307.939 -283.075 1.190.082 1.615.333 1.615.333 0 0 1.344.870 1.148.890 13.205 0 182.775 3.588.849 2.960.202 4.933.719

135

40,0% 68,4% -46,8% -5,7% 24,1% 32,7% 32,7%

27,3% 23,3% 0,3% 3,7% 72,7% 60,0%

Ratios Básicos Ratios de Rentabilidad

1. (Retorno sobre Inversión)

PESIMISTA Fórmulas

1

2

3

4

5

Beneficio Neto / Recursos Propios x 100

(43,44)%

(52,34)%

(27,69)%

6,88%

(14,34)%

Beneficio Neto más intereses / Activo Total x 100

(11,61)%

(9,31)%

(7,51)%

4,68%

(4,11)%

Beneficio Neto más intereses / Ingresos de Explotación x 100

(37,32)%

(24,10)%

(15,03)%

7,45%

(5,26)%

Fórmulas

1

2

3

4

5

Ingresos de Explotación / Activo Total

0,31

0,39

0,50

0,63

0,78

ROE (Return On Equity) 2. (Retorno sobre Activo) ROI (Return On Investment) 3. Margen sobre Ventas ROS (Return On Sales) Ratios de Eficiencia 1. Rotación del Activo 2. Rotación del Circulante Ingresos de Explotación / Activo Circulante

NO DATOS ACTIVO CIRCULANTE

3. Rotación de Existencias Ingresos de Explotación / Existencias Ratios Financieros

Fórmulas

NO DATOS EXISTENCIAS 1

2

3

4

5

1. Liquidez (Activo Circulante - Existencias) / Pasivo Exigible a Corto

NO DATOS ACTIVO CIRCULANTE

Activo Circulante / Pasivo Exigible a Corto

NO DATOS ACTIVO CIRCULANTE

2. Disponibilidad 3. Endeudamiento o Apalancamiento Pasivo Exigible Total / Recursos Propios

201,40%

324,23%

159,88%

131,27%

150,00%

(Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo) / Activo Fijo

93,19%

88,52%

78,53%

75,71%

72,74%

4. Cobertura del Inmovilizado 5. Plazo Medio de Cobro (Clientes / Ingresos de Explotación) x 365

NO CIFRA DE CLIENTES

6. Plazo Medio de Pago

Fondo de Maniobra

(Acreedores Comerciales / Coste de Ventas) x 365

24 días

4 días

5 días

Activo Circulante - Pasivo Exigible a Corto Plazo

-482.764

-751.824

-1.290.513

5 días

3 días

-1.329.569

(Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo Plazo) - Activo Fijo

136

-1.344.870

Cuadro de Amortización Contable Concepto Inmovilizado Material Terrenos y bienes naturales Edificios y construcciones Instalaciones Maquinaria Utillaje, Herramientas,... Mobiliario Elementos de transporte Otro Inmovilizado Material Inmovilizado Inmaterial Aplicaciones Informáticas Arrendamientos Financieros Otro Inmovilizado Inmaterial Gastos Amortizables De establecimiento De constitución Total Anual

Valor inicial 7.007.514,34 170.000,00 4.443.040,00 1.353.149,21 319.843,45 81.647,69 639.833,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.007.514,34

% amortización

0,00%

3,00% 12,00% 12,00% 30,00% 10,00% 16,00% 30,00% 33,00% 10,00% 20,00% 20,00%

Inversiones Cuota año Inversiones Cuota año Inversiones Cuota año 1 1 2 2 3 3 0 422.528,03 0 422.528,03 0 422.528,03 0,00 0,00 0,00 133.291,20 133.291,20 133.291,20 162.377,91 162.377,91 162.377,91 38.381,21 38.381,21 38.381,21 24.494,31 24.494,31 24.494,31 63.983,40 63.983,40 63.983,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 422.528,03 0 422.528,03 0 422.528,03

137

GASTOS VARIABLES

OPTIMISTA

PESIMISTA

CONSUMO MATERIALES - COSTE MENU DIARIO RESIDENTE INDEPENDIENTE RESIDENTE DEPENDIENTE RESIDENTE INDEPENDIENTE EN BUNGALOW SUMINISTROS GASTOS CORRIENTES RESIDENCIA INDEPENDIENTES GASTOS CORRIENTES RESIDENCIA DEPENDIENTES GASTOS CORRIENTES BUNGALOWS

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1.176

94.080

83

70%

1.260

104.580

480

80

65%

312

24.960

83

70%

336

480

80

120

9.600

83

144

128.640 € PERSONA / MES PERSONA / MES PERSONA / MES

PERSONA / DIA PERSONA / DIA PERSONA / DIA

TOTAL

852.240 €

PERSONA / MES PERSONA / MES

PERSONA / DIA PERSONA / DIA PERSONA / DIA

PERSONA / MES PERSONA / MES

1.440

122.400

27.888

85

80%

384

11.952

85

168

TOTAL

979.620 €

55% 55%

29.700 7.920 3570

659.040 € 475.200 € 126.720 € 57.120 €

54.000 14.400 14.400

15 15 15

50% 50%

27.000 7.200 3240

1.800

80

50%

900

72.000

83

55%

990

82.170

480

80

50%

240

19.200

83

55%

264

480

80

108

8.640

83

119

16 16 16

TOTAL

661.440 € 777.600 € 567.000 € 151.200 € 59.400 €

54.000 14.400 14.400

15 15 15

70% 70%

37.800 10.080 3960

1.800

80

70%

1.260

100.800

480

80

70%

336

480

80

132

16 16 16

TOTAL

90

95%

1.710

153.900

432

38.016

90

95%

456

41.040

192

16.896

90

216

19.440

90%

1.620

32.640

88

90%

14.280

88

1.409.232 €

75% 75%

40.500 10.800 4320

1.001.160 € 729.000 € 194.400 € 77.760 €

65%

1.170

99.450

88

75%

1.350

21.912

85

65%

312

26.520

88

75%

9.877

85

131

11.135

88

890.400 € 648.000 € 172.800 € 69.600 €

75%

1.350

112.050

26.880

83

75%

360

10.560

83

17 17 17

1.077.120 € 780.300 € 208.080 € 88.740 €

45.900 12.240 5220

85

85%

1.530

130.050

29.880

85

85%

408

12.035

85

174

153.965 €

118.800

90

80%

1.440

129.600

360

31.680

90

80%

384

34.560

144

12.672

90

158

14.220

178.380 €

1.164.312 €

51.300 13.680 6270

88

95%

1.710

34.680

88

95%

14.790

88

1.282.500 € 923.400 € 246.240 € 112.860 €

1.308.120 €

TOTAL

1.442.670 € 1.026.000 € 273.600 € 143.070 €

19 19 19

100% 100%

54.000 14.400 7530

150.480

90

100%

1.800

162.000

456

40.128

90

100%

480

43.200

209

18.392

90

251

22.590

209.000 €

TOTAL

1.129.740 € 820.800 € 218.880 € 90.060 €

43.200 11.520 4740

95% 95%

1.256.640 €

1.572.120 €

TOTAL

80% 80%

179.520 €

TOTAL

1.357.740 € 974.700 € 259.920 € 123.1200 €

19 19 19

TOTAL

18 18 18

GASTO

214.380 €

163.152 €

959.735 €

85% 85%

1.044.365 €

18 18 18

137.105 €

TOTAL

1.211.760 € 874.800 € 233.280 € 103.680 €

TOTAL

85

17 17 17

GASTO

197.472 €

35.100 9.360 3930

83

TOTAL

142.560

88

65% 65%

40.500 10.800 4350

915.840 €

51.300 13.680 6480

822.630 € 596.700 € 159.120 € 66.810 €

75% 75%

145

95% 95%

48.600 12.960 5760

18 18 18

1.185.240 €

TOTAL

772.999 €

TOTAL

19 19 19

90% 90%

1.015.920 € 734.400 € 195.840 € 85.680 € 169.320 €

113.959 €

138.240 € PERSONA / MES

80%

561.600 € 405.000 € 108.000 € 48.600 € 99.840 €

PERSONA / MES

85

144.420 €

UNIDADES

65%

% OCUPACION

80

43.200 11.520 5040

17 17 17

AÑO 5 PRECIO

1.800

80% 80%

835.200 € 604.800 € 161.280 € 69.120 €

UNIDADES

37.800 10.080 4320

16 16 16

% OCUPAC

70% 70%

723.600 € 529.200 € 140.400 € 54.000 €

GASTO

PRECIO

35.280 9.360 3600

UNIDADES

65% 65%

AÑO 4

% OCUPAC

15 15 15

GASTO

PRECIO

UNIDADES

54.000 14.400 14.400

GASTO

PRECIO

PERSONA / DIA PERSONA / DIA PERSONA / DIA

AÑO 3

% OCUPAC

GASTOS CORRIENTES (BUNGALOWS

CAPACIDAD TOTAL

UNIDADES

SUMINISTROS GASTOS CORRIENTES RESIDENCIA INDEPENDIENTES GASTOS CORRIENTES RESIDENCIA DEPENDIENTES

UNIDAD

% OCUPAC

CONSUMO MATERIALES - COSTE MENU DIARIO RESIDENTE INDEPENDIENTE RESIDENTE DEPENDIENTE RESIDENTE INDEPENDIENTE EN BUNGALOW

AÑO 2

PRECIO

REALISTA

AÑO 1

1.491.500 €

227.790 €

TOTAL

138

1.670.460 €

GASTOS FIJOS COMUNES PARA ESCENARIOS : REAL - PESIMISTA - OPTIMISTA

CONSUMO MATERIALES

18.000,00 €

18.540,00 €

19.096,20 €

19.669,09 €

20.259,16 €

SANITARIO FUNGIBLE

12.000,00 €

12.360,00 €

12.730,80 €

13.112,72 €

13.506,11 €

MATERIAL LIMPIEZA RESIDENCIA

12.000,00 €

12.360,00 €

12.730,80 €

13.112,72 €

13.506,11 €

6.000,00 €

6.180,00 €

6.365,40 €

6.556,36 €

6.753,05 €

GASTOS MANTENIMIENTO

45.480,00 €

46.844,40 €

48.249,73 €

49.697,22 €

51.188,14 €

MATERIAL VARIO MANTENIMIENTO

12.000,00 €

12.360,00 €

12.730,80 €

13.112,72 €

13.506,11 €

MANTENIMIENTO CAMPO DE GOLF

33.480,00 €

34.484,40 €

35.518,93 €

36.584,50 €

37.682,03 €

ABONADO Y FITOSANITARIOS CAMPO DE GOLF Y JARDINES

9.800,00 €

10.094,00 €

10.396,82 €

10.708,72 €

11.029,99 €

REPLANTEO DE CESPED Y PLANTAS

5.600,00 €

5.768,00 €

5.941,04 €

6.119,27 €

6.302,85 €

CONSUMO AGUA / BOMBEO CAMPO DE GOLF

6.000,00 €

6.180,00 €

6.365,40 €

6.556,36 €

6.753,05 €

10.080,00 €

10.382,40 €

10.693,87 €

11.014,69 €

11.345,13 €

MATERIAL LIMPIEZA BUNGALOWS

GASOIL

2.000,00 €

2.060,00 €

2.121,80 €

2.185,45 €

2.251,02 €

SUMINISTROS Y OTROS

55.200,00 €

56.856,00 €

58.561,68 €

60.318,53 €

62.128,09 €

SUMINISTRIOS GENERAL INSTALACIONES

36.000,00 €

37.080,00 €

38.192,40 €

39.338,17 €

40.518,32 €

SEGUROS

12.000,00 €

12.360,00 €

12.730,80 €

13.112,72 €

13.506,11 €

MATERIAL OFICINA

7.416,00 €

SERVICIOS EXTERIORES

7.200,00 € 127.920,00 €

131.325,60 €

7.638,48 € 134.833,37 €

7.867,63 € 140.846,37 €

8.103,66 € 144.567,76 €

SERVICIO VIGILANCIA

72.000,00 €

74.160,00 €

76.384,80 €

78.676,34 €

81.036,63 €

RENTING VEHICULOS

14.400,00 €

14.400,00 €

14.400,00 €

16.800,00 €

16.800,00 €

ASESORIA FISCAL

7.200,00 €

7.416,00 €

7.638,48 €

7.867,63 €

8.103,66 €

ASESORIA LABORAL

7.200,00 €

7.416,00 €

7.638,48 €

7.867,63 €

8.103,66 €

TRATAMIENTO DE LEGIONELA

6.600,00 €

6.798,00 €

7.001,94 €

7.212,00 €

7.428,36 €

SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CALDERA

3.000,00 €

3.090,00 €

3.182,70 €

3.278,18 €

3.376,53 €

SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE SISTEMAS ANTI-INCENDIOS

3.000,00 €

3.090,00 €

3.182,70 €

3.278,18 €

3.376,53 €

CONTROL Y TRATAMIENTO AGUA PISCINA

6.600,00 €

6.798,00 €

7.001,94 €

7.212,00 €

7.428,36 €

TRATAMIENTO PLAGAS

1.800,00 €

1.854,00 €

1.909,62 €

1.966,91 €

2.025,92 €

PREVENCION DE RIESGOS LABORALES

6.120,00 €

6.303,60 €

6.492,71 €

6.687,49 €

6.888,11 €

GASTOS FORMACION TRABAJADORES

12.000,00 €

12.000,00 €

15.000,00 €

15.000,00 €

18.000,00 €

REPARACIONES Y CONSERVACION CAMPO GOLF

139

DISTRIBUCION PORCENTUAL DE LOS GASTOS REALISTA

AÑO 1 PESIMISTA

OPTIMISTA

CONSUMO

864.239,52 €

25,28%

673.440,00 € 20,86%

927.838,56 € 26,64%

PERSONAL DIRECTO

578.153,76 €

16,91%

578.153,76 € 17,91%

578.153,76 € 16,60%

PERSONAL INDIRECTO

660.113,82 €

19,31%

660.113,82 € 20,45%

660.113,82 € 18,96%

AMORTIZACION

539.181,00 €

15,77%

539.181,00 € 16,70%

539.181,00 € 15,48%

GASTOS FINANCIEROS

198.617,23 €

5,81%

198.617,23 €

6,15%

198.617,23 €

5,70%

PUBLICIDAD

319.780,00 €

9,35%

319.780,00 €

9,91%

319.780,00 €

9,18%

GASTOS GENERALES

258.600,00 €

7,56%

258.600,00 €

8,01%

258.600,00 €

7,43%

3.418.685,33 €

3.227.885,81 €

3.482.284,37 €

140

ANALISIS ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO Comenzaremos este análisis deteniéndonos, en primer lugar y de forma muy somera, en el balance de nuestra sociedad, lo cual permitirá que nos situemos y nos hagamos idea del tipo de empresa con la que estamos trabajando. Seguidamente analizaremos la cuenta de Pérdidas y Ganancias para, una vez posicionados con los datos que nos ofrecen estos dos documentos, detenernos en el análisis de los distintos ratios que tenemos en nuestra empresa. BALANCE A simple vista se ve la evolución que experimentan las distintas masas patrimoniales. En lo que respecta al activo inicialmente el 100% corresponde al Fijo (punto de partida en el año cero), con el paso de los años paulatinamente va decreciendo ese porcentaje de activo fijo en detrimento del circulante para acabar, en el año quinto, con un 58% correspondiente al Fijo por un 42% de Circulante. Debemos hacer una especial mención en lo que se refiere a estas partidas ya que el fijo se refiere exclusivamente al inmovilizado de la sociedad y el circulante se trata en su totalidad de tesorería, esto último se debe a las características de nuestro negocio en el que no vamos a tener ni disponible ni realizable. Por el contrario, la estructura del pasivo en lo que respecta a su distribución entre Fijo y Circulante se mantiene prácticamente invariable durante los cinco años analizados. El circulante es casi inexistente en esta empresa por lo que podemos decir que todo el Pasivo de la empresa es fijo: se arranca, en el año cero, con el 100% para acabar en el año quinto en torno a una cifra del 97 %. Dentro de ese pasivo fijo si es significativa la evolución o composición del mismo a lo largo de los años ya que en sus inicios la

141

proporción entre recursos propios y ajenos era de 30-70 respectivamente para acabar en el año quinto en un 78-19. A la vista de estos datos se puede extraer unas primeras conclusiones que luego se matizaran con mayor profundidad al analizarse los distintos ratios de la sociedad:  La variación entre el A.F. y el A.C. se debe a la depreciación que experimenta el inmovilizado.  Dentro del A.C. parece excesivo el nivel de tesorería que mantenemos si tenemos en cuenta nuestro P.C. Esto mismo parece desprenderse si observamos la evolución del Fondo de Maniobra.  Las perdidas del primer año son asumidas  Importancia de las subvenciones que a partir del tercer años suponen % entre el 18,6% y el 14% de los Recursos Propios. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Los ingresos, como no podía ser de otra manera, proceden en su mayor parte del servicio de alojamientos. De este servicio se obtienen más del 95% de los mismos dejando el resto para los restantes servicios del complejo. A su vez dentro de ese 95% correspondiente al alojamiento la mayor parte corresponde a lo que es el complejo en sí (parte de las habitaciones para dependientes e independientes), que esta en unos niveles en torno al un 85%, quedando el resto para los bungalow. A lo largo de los años se mantienen prácticamente estos mismos parámetros con algunas variaciones poco significativas. Los gastos directos en los que incurrimos para generar estos ingresos están en torno a un 60% (destacando entre ellos los de consumo de materiales y los de personal, tanto sanitario como el operativo). En el segundo año estos gastos se incrementan pasando a situarse en torno a un 67%, nivel en el que se van a mantener durante los años tercero y cuarto para volver a bajar, hasta un 63%, en el quinto año. El aumento de esos 6 puntos porcentuales del segundo año se va casi en su totalidad a un incremento en los gastos de personal manteniéndose constantes el resto de los costes directos. En general podemos decir que dentro de los distintos costes en los que hemos dividido los gastos directos imputables a los beneficios por prestación de servicios se mantienen constantes los de mantenimiento y suministros, tienen una tendencia al alza los de consumo de materiales ya que cada año tiene un mayor peso sobre el total y no tienen una tendencia definida los de personal que suben mucho en los años intermedios para acabar en el año quinto en unos niveles muy parecidos a los del primero. Por lo que respecta a otros gastos de explotación se puede intuir que es donde esta una de las claves de nuestro negocio ya que pasamos de un 40 % en el primer año a un 22% en el quinto. Si analizamos en mayor profundidad a que se debe esta reducción observamos que en el primer año es significativo el 10% que suponen los gastos de publicidad, gastos que se

142

reduce en más de un 50% para el segundo año y, a partir de ese momento, continúan reduciéndose de forma más moderada el resto de los años. Otro de los gastos que sufre un decrecimiento importante es el de amortización, totalmente lógico por otra parte. El resto de los gastos disminuye año a año paulatinamente y en pequeñas cantidades (aproximadamente en torno a 2 puntos porcentuales en los cinco años). Respecto al gasto de formación aunque son poco significativos con respecto al total se mantienen constantes a lo largo de todos los años. Especial mención merece la evolución que experimentan los resultados de explotación ya que se pasa de tener perdidas en el primer año a obtener un beneficio de 745.125,42 euros en el quinto, lo cual en términos porcentuales supone más de un 14% sobre la cifra total de los ingresos de ese ejercicio. En cuanto a los gastos financieros se mantienen constantes los dos primeros años (que coinciden con los dos de carencia que tiene el préstamo formalizado), hay una pequeña disminución en el tercero y se reducen a más de la mitad en el cuarto año. Esto es debido a que en el cuarto año es cuando se hacen una cancelación parcial del préstamo que trae consigo una reducción drástica de los intereses que tenemos que pagar. Esa amortización extraordinaria se debe al cobro de las subvenciones en ese año. El apartado de resultados extraordinarios se refiere al cobro de las distintas subvenciones que se han solicitado. Así, en los años 2,3 y 4 se reciben las subvenciones por la contratación de los trabajadores indefinidos y en el año 4 se reciben, además de la anterior, los intereses subsidiados del préstamo y se empieza a imputar a resultados la parte que corresponde de la subvención directa. Esto hace que ese año cuarto concretamente se tengan unos resultados extraordinarios del 16%. Por ultimo, respecto al resultado antes de impuestos comentar que se observa una evolución muy beneficiosa para la empresa en general que coincide con la evolución explicada en los resultados de explotación ya que se pasa de tener perdidas en el primer año a obtener un beneficio en torno a un 15% en el quinto, nivel que se supone seguirá incrementándose poco a poco. Hay que destacar la importancia que en estas cifras tienen los resultados extraordinarios que nos ayudan a revertir el signo de los resultados de las actividades ordinarias en el segundo año y a aumentar sustancialmente, sobre todo en el cuarto año, los beneficios que se obtendrían exclusivamente de esas actividades ordinarias. FONDO DE MANIOBRA. Comentarios. El fondo de maniobra en nuestro proyecto es siempre positivo debido a la política de cobros y pagos de nuestra empresa, cobramos al contado a nuestros clientes y pagamos a nuestros proveedores en un plazo que de media nos supone una financiación a nuestro favor de unos 20 días. La generación de fondos que supone la amortización de nuestro inmovilizado se aplica totalmente a la tesorería de la empresa, favoreciendo en este sentido el incremento del fondo de maniobra, y en el mismo sentido al no elevar las cifras de nuestro exigible a corto plazo ( las cifras de proveedores comerciales se mantienen y no necesitamos

143

financiación de entidades de crédito ) el fondo de maniobra no se ve disminuido, garantizando los pagos a proveedores y disminuyendo totalmente el riesgo de un incumplimiento con nuestro acreedores comerciales ( suspensión de pagos ). GENERACIÓN DE FONDOS Y V.A.N. Comentarios. La generación de fondos del proyecto es ascendente debido a dos motivos : 1. Elevación de los porcentajes de ocupación e igualmente el incremento de los precios de los servicios. 2. Mantenimiento de la misma estructura de costes fijos de la empresa, ya que nos encontramos en un nivel de disposición de los recursos existentes que no implica incremento debido al aumento del nivel de ocupación. Al analizar únicamente 5 años, plazo más que suficiente en el análisis de recuperación de inversión de muchos proyectos, el V.A.N. del proyecto es negativo hecho este que no debe tener una lectura negativa debido a que como ya se ha indicado en el análisis DAFO de nuestro proyecto, el elevado nivel de inversiones necesarias para acometer este proyecto suponía un mayor plazo para poder recuperar la inversión realizada, concretamente haciendo una extrapolación de los flujos de fondos generados por nuestro proyecto en los años posteriores al análisis realizado nos lleva hasta el año 9 en el que el VAN toma un valor positivo, y por lo tanto ese sería el plazo de recuperación de la inversión = 9 años. RATIOS 1- De rentabilidad Con carácter general para todos los ratios de rentabilidad que vamos a comentar en este apartado hay que tener en cuenta que el dato correspondiente al año cuarto puede distorsionar bastante la tendencia de todos ellos ya que se debe a los ingresos extraordinarios que la sociedad obtiene en ese año como consecuencia del cobro de las subvenciones.

Retorno de la inversión (ROE)

Año 1 (7,32)%

Año 2 2,03%

Año 3 5,95%

Año 4 19,41%

Año 5 11,70%

En el primer año de actividad este ratio es negativo como consecuencia de las perdidas que debemos soportar en este primer ejercicio. Sin embargo en el segundo año se invierte esta tendencia y pasamos a situarnos en un 2% pero ya en números positivos para continuar en esa misma línea, muy favorable, en los siguientes años y eso sin tomar en consideración el 20% del cuarto año ya que ese dato esta “distorsionado” por los motivos que se han comentado anteriormente. No obstante, en el conjunto de los cinco años analizados y a pesar de las perdidas iniciales, los accionistas ya han obtenido unos beneficios que suponen casi 1/3 de sus aportaciones, en concreto del 31,77%.

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

144

(0,42)%

3,41%

6,34%

15,60%

10,04%

Retorno sobre activos (ROI) Igual que el anterior, este ratio tiene un comportamiento muy parecido por lo que se puede hacer prácticamente extensibles los comentarios hechos anteriormente. Destacar su buena evolución a lo largo del tiempo y que, a pesar de las fuerte inversiones realizadas en inmovilizado, la actividad de la sociedad por si sola habría recuperado en cinco años el 35% de lo invertido (eso sí en el supuesto de no haber tenido que soportar gastos financieros). No obstante, las perspectivas son buenas ya que como se ve en la cuenta de pérdidas y ganancias a partir del quinto año con la amortización anticipada de capital se reducen considerablemente los gastos financieros que soporta la empresa.

Margen sobre ventas (ROS)

Año 1 (0,99)%

Año 2 7,31%

Año 3 11,56%

Año 4 26,72%

Año 5 16,51%

Nuevamente si no tuviésemos que soportar los gastos financieros estaríamos hablando de unos márgenes de venta muy buenos, como en los anteriores destacar la tendencia positiva de este ratio como consecuencia sobretodo de la reducción de esos gastos financieros a partir del cuarto año, de hecho a continuación se hace este mismo ratio pero considerando el beneficio neto, es decir incluyéndose los intereses, y se observa como en el cuarto y quinto año los porcentajes son muy parejos. Beneficio Neto / Ingresos Explotación

Año 1 (7,21)%

Año 2 1,80%

Año 3 7,02%

Año 4 24,73%

Año 5 14,96%

Año 1 0,42

Año 2 0,47

Año 3 0,55

Año 4 0,58

Año 5 0,61

2- De Eficiencia Rotación del Activo

El ratio nos indica como los ingresos de explotación van ganándole terreno poco a poco al total de activos o que el crecimiento de los ingresos supera al crecimiento de los activos. En nuestro caso concreto lo que ocurre es que mientras los activos permanecen casi invariables los ingresos van creciendo: en efecto, los ingresos suponen un 42% con respecto al activo en el primer año y este porcentaje evoluciona hasta el 61% en el quinto año. Aún en el primer año el ratio es muy bueno ya que con los ingresos obtenidos, sin tener en cuenta ningún otro coste, en dos años y medio se amortizaría totalmente el gasto realizado en activos. Rotación del Circulante

Año 1 6,97

Año 2 3,03

Año 3 2,63

Año 4 1,84

Año 5 1,45

145

Este es el único de los ratios analizados donde los coeficientes van de mayor a menor. Como se ha dicho en los comentarios al balance, la causa es el vuelco que experimenta la relación Activo Fijo/Activo Circulante desde el año primero hasta el quinto. En cualquier caso es una situación anómala que debemos corregir ya que se mantiene un excesiva liquidez sin ser necesaria por lo que estamos creando unos recursos ociosos bastantes importantes en la empresa. 3- Financieros Liquidez y Disponibilidad

Año 1 Año 2 308,18% 428,76%

Año 3 576,89%

Año 4 922,99%

Año 5 1300,40%

Estos dos ratios coinciden ya que todo el activo circulante de la sociedad esta materializado en tesorería. Al hilo del comentario hecho en el ratio anterior los datos que ofrece este ratio vienen a reforzar aún más la idea y la necesidad de tomar medidas en la empresa con respecto a los niveles en los que mantiene su activo circulante ya que están muy por encima de lo que son necesarios. Evidentemente no vamos a tener ningún problema de liquidez ni de disponibilidad, pero, como ya se ha comentado, estamos creando en la empresa una importante bolsa de recursos ociosos. Endeudamiento o Apalancamiento

Año 1 Año 2 140,05% 141,24%

Año 3 54,61%

Año 4 34,44%

Año 5 28,55%

Como también se ha comentado ya a lo largo de este análisis este ratio nos indica como con el transcurso del tiempo la empresa va sustituyendo los recursos ajenos por los propios o lo que es lo mismo va disminuyendo su nivel de endeudamiento a ritmos agigantados. Es significativo el salto que se produce entre el segundo y el tercer año como consecuencia de la disminución que en ese tercer año experimentan los recursos ajenos por la amortización extraordinaria que se realiza (este es el año en que se cobra la subvención directa que se destina a amortizar capital si bien su imputación a resultados se hace a medida que se van amortizando los activos para los que se concedió derecha subvención). Cobertura del inmovilizado

Año 1 Año 2 104,36% 113,94%

Año 3 121,75%

Año 4 141,33%

Año 5 166,98%

Este ratio nos indica que con los recursos que tiene la empresa a largo plazo financiamos sobradamente las inversiones realizadas también a largo plazo. Es más como en el caso de la tesorería los niveles de este ratio están muy por encima de los recomendados de forma que parte de los recursos permanentes estarían financiando partidas de circulante, en concreto la tesorería, por lo que seria conveniente reducirlo. Plazo Medio de Pago

Año 1 26 días

Año 2 27 días

Año 3 23 días

Año 4 20 días

Año 5 18 días

146

De la lectura de este ratio la conclusión que se saca es evidente: Pagamos muy pronto. Posiblemente se debe a que no tenemos problemas de liquidez y a que nos sobra tesorería, además de hacer nuestros cobros al contado. Aunque dada la situación de nuestra empresa esto no tiene por que ser malo si conviene tenerlo en cuenta por si fuese necesario recurrir a una financiación vía proveedores (en el plan de contingencias ya habíamos contemplado este supuesto).

147

8.- CONCLUSIONES A lo largo del presente Plan de Empresa se ha ido desgranando los distintos aspectos necesarios para implantar un complejo residencial-geriátrico en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura, llegando a una solución que consideramos muy atractiva desde el punto de vista de los clientes, dado que se ofrece un servicio integrador de asistencia y ocio; y desde el punto de vista de los inversores. Desde el punto de vista de la demanda, hemos confirmado que se trata de un negocio con un gran potencial de crecimiento para los próximos años, motivado por el paulatino envejecimiento de la población, provocado de una parte por un alargamiento en la esperanza de vida y por otro lado porque cada vez se llega a esas edades en mejores condiciones físicas, a lo que unimos el actual déficit de plazas. Además se ha constatado la inexistencia de competidores directos a nivel regional para nuestro proyecto que pretende convertirse en un referente de Interior apoyado en una región caracterizada por ofertar NATURALEZA y CALIDAD DE VIDA. En el análisis DAFO observábamos que una de las amenazas para nuestro proyecto era el alto volumen de inversión y de costes fijos de funcionamiento, que asimismo actuaba como barrera de entrada y salida, pero que provoca que el análisis económico financiero nos revele que la recuperación de la inversión se produzca a partir del 9º año. No obstante, esto no debe desanimar a nuestros inversores dado que el proyecto es muy rentable a medio plazo, puesto que consideramos que los servicios que ofrecemos a nuestros clientes, en especial por amplitud y su carácter integrador, la ubicación del proyecto y nuestra política de captación y fidelización de clientes incorporada al cuidadoso plan de marketing conllevarán el éxito de nuestra empresa.

148

ANEXOS.

149

COMPETIDORES ACTUALES Y POTENCIALES RESIDENCIAS GERIATRICAS

LOCALIDAD

Plazas

TIPO

Año apertura

Denominación

Ámbito

Gestor

FUENTE DEL MAESTRE

56

Mixta

1917

HOGAR VIRGEN DE LA CABEZA/HOGAR BETANIA

Nacional

Cong Religiosa

NUÑOMORAL

43

Mixta

1952

COTTOLENGO DEL PADRE ALEGRE

Nacional

Cong Religiosa

MÉRIDA

103

Mixta

1956

STA. TERESA DE JORNET, RESIDENCIA DE MAYORES

Comarcal

Cong Religiosa

BURGUILLOS DEL CERRO

39

Mixta

1958

CASA NTRA. SRA. DEL AMPARO

Comarcal

Cong Religiosa

BROZAS

46

Válidos

1960

NUESTRO HOGAR, FUNDACIÓN CONDESA DE LA ENCINA

Regional

Asociación/Fundación

127

Mixta

1962

SANTA ISABEL, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Cong Religiosa

AZUAGA

93

Mixta

1970

SAN JOSÉ, RESIDENCIA DE MAYORES

Comarcal

Cong Religiosa

JARANDILLA DE LA VERA

90

Válidos

1975

PEÑA TAURINA VIRGEN SOPETRÁN, RESIDENCIA

Nacional

Empresa

ALCUÉSCAR

60

Asistidos

1940

CASA DE LA MISERICORDIA

Nacional

Cong Religiosa

CORIA

80

Válidos

1979

SAN NICOLÁS DE BARI, RESIDENCIA DE ANCIANOS

Regional

Cong Religiosa

BADAJOZ

200

Mixta

1983

VIRGEN DE LA SOLEDAD, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Cong Religiosa

DON BENITO

135

Mixta

1982

HOGAR DE ANCIANOS STA. TERESA DE JORNET

Nacional

Cong Religiosa

PLASENCIA

80

Válidos

1982

ASILO DE ANCIANOS DE LAS HNTAS. DE LOS POBRES

Nacional

Cong Religiosa

ZAFRA

24

Mixta

1982

NTRA. SRA. DE LOS ÁNGELES, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Cong Religiosa

CÁCERES

85

Válidos

1983

ASILO DE ANCIANOS DE LAS HNTAS. DE LOS POBRES

Nacional

Cong Religiosa

MEMBRIO

30

Mixta

1993

SAN RAFAEL, RESIDENCIA DE MAYORES

Comarcal

Cong Religiosa

PLASENCIA

52

Mixta

1984

HOGAR DE NAZARET, HOSPITAL DE CONVALECIENTES

Comarcal

Asociación/Fundación

TALAVÁN

15

Válidos

1984

RESIDENCIA DE ANCIANOS SAGRADA FAMILIA

Nacional

Ayuntamiento

MIAJADAS

55

Asistidos

1985

SAN MARTÍN DE PORRES, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Asociación/Fundación

BADAJOZ

40

Válidos

1986

HOGAR LISARDO SÁNCHEZ, RESIDENCIA

Local

Cong Religiosa

OLIVENZA

48

Mixta

1986

HOSPITAL Y SANTA CASA DE LA MISERICORDIA

Comarcal

Asociación/Fundación

CÁCERES

36

Válidos

1989

NTRA. SRA. DEL ROSARIO, PISOS TUTELADOS DE MAYORES

Regional

Cong Religiosa

ALDEANUEVA DEL CAMINO

35

Válidos

1991

FUNDACIÓN FAMILIA MASIDES, RESIDENCIA

Comarcal

Cong Religiosa

TRUJILLO

TRUJILLO

126

Mixta

1992

EL CONQUISTADOR, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

ALMENDRALEJO

70

Mixta

1970

NTRA. SRA. DE LAS MERCEDES, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Asociación/Fundación

ALMENDRALEJO

15

Mixta

1970

HOSPITAL NTRA. SRA. DEL PILAR

Regional

Asociación/Fundación

CASTUERA

48

Válidos

1993

NTRA. SRA. BUENSUCESO, RESIDENCIA

Comarcal

Asociación/Fundación

TORREJONCILLO

42

Válidos

1993

SANTA ISABEL, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Cong Religiosa

CORIA

70

Mixta

1994

LA INMACULADA, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Cong Religiosa

MADRIGAL DE LA VERA

34

Asistidos

1994

SAN PEDRO APOSTOL, RESIDENCIA DE MAYORES

Comarcal

Asociación/Fundación

PINOFRANQUEADO

43

Asistidos

1994

PADRE LEOCADIO, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Cong Religiosa

TRUJILLO

60

Mixta

1994

PORTA COELI, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Cong Religiosa

CASAR DE PALOMERO

75

Mixta

1995

MADRE FRANCISCA, RESIDENCIA DE MAYORES

Local

Empresa

100

Asistidos

1996

LA LUZ, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

CÁCERES

68

Válidos

1996

NTRA. SRA. DEL ROSARIO, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Asociación/Fundación

CÁCERES

15

Mixta

1996

PISO TUTELADO BERLÍN

Local

Empresa

CABEZA DEL BUEY

50

Asistidos

1996

HOGAR DE ANCIANOS JESÚS NAZARENO

Comarcal

Cong Religiosa

CARCABOSO

23

Asistidos

1997

LA PAZ, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

CASAR DE CÁCERES

148

Mixta

1998

CARE CASAR DE CÁCERES

Nacional

Empresa

BADAJOZ

MALPARTIDA DE PLASENCIA

130

Asistidos

1998

VIRGEN DE LA SOLEDAD, RESIDENCIA TERCERA EDAD

Nacional

Empresa

MÉRIDA

90

Mixta

1998

LOS OLIVOS, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

MIAJADAS

73

Mixta

1999

NOVOGER MIAJADAS

Regional

Empresa

VILLANUEVA DE LA SERENA

43

Asistidos

1999

LA SALUD, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

ARROYO DE LA LUZ

55

Asistidos

2000

DIVINO MORALES, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Empresa

BADAJOZ

72

Mixta

2000

PUENTE REAL, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

150

LOSAR DE LA VERA MONTIJO

39

Asistidos

2001

BUENAVISTA S.L. RESIDENCIA GERIÁTRICA

Regional

Empresa

40

Mixta

2000

VIRGEN DE BARBAÑO, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

151

Mixta

2000

REAL DE NAVALMORAL PARA MAYORES S.A.

Local

Empresa

CÁCERES

24

Asistidos

2001

LA CONSOLACION, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Empresa

VILLAFRANCA DE LOS BARROS

48

Válidos

2001

NTRA. SRA. DE LOS ANGELES, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Cong Religiosa

CALAMONTE

24

Asistidos

2002

CASA MISERICORDIA SAN JOSE P. LEOCADIO

Nacional

Cong Religiosa

TALAYUELA

60

Asistidos

2003

EL ROMERAL

Regional

Empresa

TORRE DE SANTA MARÍA

12

Válidos

2003

NTRA. SRA. DE LA ASUNCION, RESIDENCIA DE MAYORES

Local

Empresa

MORALEJA

25

Mixta

2004

SAN BLAS, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Empresa

8

Válidos

2002

SANTA TERESA, RESIDENCIA DE MAYORES VÁLIDOS

Local

Empresa

MORALEJA

56

Asistidos

2004

VIRGEN DE LA VEGA, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Empresa

CÁCERES

80

Asistidos

2005

RESIDENCIA CIUDAD JARDIN PARQUE PRINCIPE

Regional

Empresa

ZAFRA

80

Asistidos

2005

LAS MERCEDES, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

NAVALMORAL DE LA MATA

80

Mixta

2005

SAN MIGUEL NAVALMO, RESIDENCIA DE MAYORES

Nacional

Empresa

VILLAFRANCA DE LOS BARROS

114

Mixta

2005

CARE VILLAFRANCA

Regional

Empresa

CÁCERES

138

Asistidos

2005

CARE CÁCERES

Regional

Empresa

49

Asistidos

2005

SAN ROQUE, RESIDENCIA GERIÁTRICA

Regional

Empresa

NAVALMORAL DE LA MATA

CÁCERES

TALARRUBIAS RIBERA DEL FRESNO

30

Mixta

2005

SAN JUAN MACÍAS, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Cong Religiosa

148

Asistidos

2005

CASER RESIDENCIAL

Regional

Empresa

CASAR DE CÁCERES

30

Asistidos

2005

SAN RAFAEL, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Empresa

CASAS DE DON ANTONIO

41

Asistidos

2006

SIERRA DE SAN PEDRO, RESIDENCIA DE MAYORES

Regional

Empresa

OLIVENZA

Actualmente están en construcción o en proyecto las siguientes Residencias Geriátricas: EMPRESA

LOCALIDAD

CTRO. GERIATRICO NTRA.SRA.VIRGEN GUADALUPE, S.L.

TALARRUBIAS

ASOCIACIÓN F.E.M.A.R

LOGROSAN

GERIATRICOS EXTREMEÑOS, S.A.

BADAJOZ

SERVICIOS GERIATRICOS CACEREÑOS, S.L.

CASAS DE DON ANTONIO

RESIDENCIA SAN FRANCISCO, S.L.

BELVIS DE MONROY

RESIDENCIA 3ª EDAD MADRE FRANCISCA, S.L.

AZABAL

GERPITEX, S.L.

ZARZA (LA)

GERPITEX, S.L.

MONTANCHEZ

NOVOGER MIAJADAS, S.L.

MIAJADAS

RESIDENCIA GERIATRICA CORREA Y FAMILIA, S.L.

MADROÑERA

JUEZ Y GUERRA, S.L.

ALCUESCAR

NEVADO ANGULO, ALFONSA

TORREMAYOR

INMOVERDE INVERSIONES, S.A.

GEVORA

COMPAÑÍA DE INVERSIONES Y SERVICIOS, COMSER, S.L.

ALMENDRALEJO

CENTRO SOCIOSANITARIO ASOMA - LOS SANTOS

LOS SANTOS DE MAIMONA

GESTIÓN AYUDA A LA DEPENDENCIA EN ANDALUCIA, S.L.

LLERENA

EXTREMEÑA DE PROYECTOS E INVERSIONES, S.L.

DON BENITO

ENCINA BLANCA, S.L.

ALBURQUERQUE

CENTRO DE MAYORES DE CACERES LA ESTRELLA, S.L.

CACERES

GESTION EMPRESARIAL EUROPEA, S.L.

SERRADILLA

COMPLEJO DOS FLORES, S.L.

HOLGUERA

EXCOMGAS, S.L.

CASTAÑAR DE IBOR

GERYVIDA DE EXTREMADURA, S.A.

CACERES

Fuente: Dirección General de Promoción Empresarial. Junta de Extremadura.

151

COMPETIDORES POTENCIALES SECTOR HOTELERO Establecimientos hoteleros actualmente en construcción o proyectados: EMPRESA

LOCALIDAD

ACTIVIDAD

CONSTRUCCIONES ROTONDA NORTE DE ALMENDRALEJO, S.L.

ALMENDRALEJO

HOTEL 4 ESTRELLAS

HOTEL CORTIJO SANTA CRUZ, S.L.

VILLANUEVA DE LA SERENA

HOTEL 4 ESTRELLAS

NORBA PROMOTORA SAN ANTONIO, S.L.

CACERES

HOTEL 4 ESTRELLAS

SIERRA DE GATA RURALES, S.A.

SANTIBAÑEZ EL ALTO

HOTEL RURAL

HOSTERIAS RURALES DEL OESTE, S.L.

JARAIZ DE LA VERA

HOTEL RURAL

GRAN CASINO DE EXTREMADURA, S.A.

BADAJOZ

HOTEL 5 ESTRELLAS

LOS JARDINES DE LAS BÓVEDAS, S.L.

BADAJOZ

HOTEL 4 ESTRELLAS

COMPLEJO HOTELERO ROMERO MÉRIDA, S.L.

MERIDA

HOTEL 4 ESTRELLAS

RISCAL DEL JERTE, S.L.

PLASENCIA

HOTEL 4 ESTRELLAS

SAN MATEO HOTEL, S.L.

CACERES

HOTEL 5 ESTRELLAS

ANTONIO MEDINA E HIJOS, S.A.

PUEBLA DE SANCHO PEREZ

HOTEL RURAL

DESARROLLO Y ECOTURISMO DE EXTREMADURA, S.L.

LLERENA

HOTEL 4 ESTRELLAS

PROMOCIONES Y SERVICIOS MERIDIONALES, S.L.

MONESTERIO

HOTEL RURAL

HOTEL RURAL LEO, S.L.

MONESTERIO

HOTEL RURAL

ACORN RESORT RECURSOS TURÍSTICOS, S.L.

MONTEMOLIN

HOTEL RURAL

VALDECAÑAS MEDICAL SPA, S.L.

GORDO (EL)

HOTEL 5 ESTRELLAS

TALAYUELA GOLF, S.L.

TALAYUELA

HOTEL 4 ESTRELLAS

RIO SUBER, S.L.

SAN VICENTE DE ALCANTARA

HOTEL 4 ESTRELLAS

TERMAHOSTUR, S.L.

HERVAS

HOTEL CON BALNEARIO

PIZARROSO CASA, S.L.

CACERES

HOTEL RURAL

HOTEL ALBARRAGENA, S.L.

CACERES

HOTEL 4 ESTRELLAS

Datos: Dirección General de Promoción Empresarial e Industrial.

152

MUESTRA CALCULO ESTRUCTURA DE COSTES EMPRESAS DEL SECTOR EMPRESA

C.I.F.

EJERC. EMPLEO FACTURACION

CONSUMOS EXPLOTAC.

GASTOS PERSONAL

GASTOS FINANC

DOTACION AMORT.INMOV.

EUXA SERVICIOS SOCIOSANITARIOS, S.L.

B15829518

2004

53

3.660.133,67

128.887,05

2.713.094,85

14.153,84

268.123,52

RESIDENCIA GERIATRICA LA PALOMA, S.A. AGRUPACION GERO NTOLOGICA AN-MAR, S.A.

A19127026

2004

56

1.068.226,89

100.170,69

687.750,17

106.072,63

54.523,82

A37043403

2004

61

1.519.322,54

231.996,68

878.920,10

0,00

100.002,40

RESIDENCIA MONTE-VEDAT, S.L.

B96083357

2003

62

1.485.647,83

181.277,27

802.261,01

2.361,98

21.750,63

RESIDENCIA LOS MAGNOLIOS, S.L.

B15428816

2005

68

1.929.639,51

412.588,80

1.018.967,94

6.514,97

35.033,00

RESIDENCIA 3ª EDAD VIRGEN SOLEDAD, S.L.

B06263016

2005

73

1.120.310,60

137.986,37

658.264,52

2.223,74

39.985,34

GEROPLAN, S.A.

A80392178

2004

84

4.300.944,79

545.863,23

2.084.177,76

382.399,96

192.774,63

VIAJES SILGAR, S.A. CENTRO ASISTENC. STA. TERESA AREVALO, SL

A36061893

2004

92

2.235.416,44

373.745,39

1.348.370,66

12.062,31

82.038,15

B80927288

2004

98

4.895.225,56

2.154.117,53

1.678.115,95

40.964,99

197.660,86

SISTEMAS RESIDENCIALES, S.A.

A08733214

2005

108

3.630.852,36

709.536,86

1.956.895,41

19.154,26

227.723,49

VALDELUZ, S.A.

A28762649

2004

108

3.733.084,51

509.502,00

1.665.001,86

10.205,19

222.500,69

SAR RESID. Y ASIST. CASTILLA LA MANCHA

A13193917

2004

116

2.330.803,07

150.343,18

1.475.532,80

57.853,43

98.656,14

COESCO DEZA, S.L.

B36307270

2005

152

1.758.176,77

0,00

1.402.605,99

4.699,91

6.587,09

CENTRO GERIATRICO LA MORENICA, S.A.

A53295887

2004

156

4.539.318,21

517.832,03

2.590.067,67

38.158,26

55.900,14

RESIDENCIAS ASISTIDAS, S.A.

A28170603

2005

200

4.787.746,57

1.074.838,03

2.665.146,11

2.650,46

218.443,86

GERIATROS, S.A. AGED NAVARRA, ASOC. GESTION EDUCACION,SL

A36780245

2004

257

5.769.926,56

533.097,74

3.529.575,81

220.914,02

412.126,02

B31353048

2004

300

6.379.473,03

215.414,76

4.759.276,62

-24.695,58

48.988,50

CATSAR, S.A.

A43306307

2004

301

6.943.018,04

356.676,64

4.165.530,75

52.516,44

166.810,91

ASOCIACION PARA PROMOCION MINUSVALIDO G14023006

2003

311

7.568.942,10

1.729.382,28

4.198.910,97

1.077.698,84

371.010,78

METROCES, S.A.

A81228520

2005

496

16.854.044,21

1.373.709,33

8.270.930,25

40.388,01

125.743,75

QUAVITAE, S.A.

A80106842

2004

2470

50.507.927,35

5.218.413,81 34.755.880,90

6.548.958,45

3.027.646,56

137.018.180,61 16.655.379,67 83.305.278,10

8.615.256,11

5.974.030,28

5.622,00

153

IMPLANTACION REGIONAL DE LOS PRINCIPALES GRUPOS SECTOR RESIDENCIAS DE MAYORES NIVEL NACIONAL REGION/GRUPO ANDALUCIA ARAGON ASTURIAS BALEARES CANARIAS CANTABRIA CASTILLA LA MANCHA CASTILLA Y LEON CATALUÑA EXTREMADURA GALICIA LA RIOJA MADRID MURCIA NAVARRA PAIS VASCO VALENCIA

GRUPO GRUPO CASER SAR SANYRES BALLESOL EURORESIDENCIAS CARE RESIDENC GEROGESTION AMMA REC Nº PLAZAS Nº PLAZAS Nº PLAZAS Nº PLAZAS Nº PLAZAS Nº PLAZAS Nº PLAZAS Nº PLAZAS 7 887 7 1.526 2 354 1 120 1 143 1 112 1 221 1 105 1 120 3 300 4 384 1 100 2 160 2 276 2 200 1 160 2 300 2 429 3 323 1 150 2 304 4 928 2 200 1 340 1 131 4 720 3 341 1 148 2 445 1 100 2 209 1 192 1 118 1 225 3 369 7 1.642 6 1.126 3 456 3 280 1 324 4 720 3 540 1 100 1 120 5 611 3 454 1 156 4 944 3 383 1 120 2 234 21 3.028 23 5.211 19 2.706 10 1.566 13 1.468 8 1.354 14 1.846 14 2.171

SANITAS RESIDENC Nº PLAZAS

1 3

212 399

4

423

2 3 1 14

239 515 140 1.928

154

PRESUPUESTO INVERSION ZONA

Elemento

Cantidad P.unitario

Total 1.338.324,84

1.- ZONA DE ADMINISTRACION.

13.201,06

Recepción, Conserjería y Administración

5.252,16

Mesa (CDT) 3

91,80

275,40

5

94,51

472,55

3

119,22

357,66

2

180,83

361,66

1

165,31

165,31

1

718,34

718,34

1

1.821,24

1.821,24

4

270,00

1.080,00

Sillón con ruedas Buc con cajones y archivos colgantes Librería con puertas Estantería diáfana Mostrador de recepción Rótulo en metacrilato transparente con letras y/o números en vinilo color negro y pictogramas para cuartos de baño, así como directorio general de planta baja. Incluye instalación Jardinera hexagonal de madera con los cantos redondeados. Madera de 7,5 x 7,5 cm. Dimensiones: diámetro 100 cm., alto 41 cm. y 5 hileras. Peso 80 kgs.

Zona de espera y sala de visitas

5.920,54

Sofa de 2 plazas de estructura de madera, almohadones desenfundables, patas de madera vista y tapizado calidad superior. 4

447,27

1.789,08

4

102,28

409,12

2

511,73

1.023,46

2

328,52

657,04

2

124,92

249,84

2

896,00

1.792,00

Mesa de centro rectangular de 110x60 cms. Tapa y estructura en madera roble Sofa de 3 plazas de estructura de madera, almohadones desenfundables, patas de madera vista y tapizado calidad superior. Expositor revistero Armario bajo con puertas TV LCD 30"

Dirección

2.028,36

155

Mesa con faldón y buc cajón y archivo 2

249,20

498,40

1

167,04

167,04

8

80,41

643,28

1

174,15

174,15

2

124,92

249,84

1

295,65

295,65

Sillón de trabajo con asiento y respaldo en goma espuma moldeada de alta densidad y carcasa en polipropileno Sillas confidente Armario alto con puertas bajas Armario bajo con puertas Mesa de reuniones redonda, diámetro 2 m

2.- ZONA DE SERVICIOS GENERALES

185.086,77

Cocina, apoyo a condimentación y cuarto frío.

49.413,24

Campaña central de extracción 3.200x2.400x1.000 mm, en acero inoxidable AISI-304, montaje incluido 1

4.723,18

4.723,18

1

4.335,00

4.335,00

1

4.125,00

4.125,00

1

9.995,00

9.995,00

8

466,00

3.728,00

4

508,00

2.032,00

4

559,00

2.236,00

1

1.482,00

1.482,00

4

457,00

1.828,00

1

5.565,56

5.565,56

8

339,00

2.712,00

Cocina a gas en acero inoxidable AISI-304 (18/10), fuegos abierto con válvula de seguridad y termopares, pilotos de encendido, quemadores 1*10.500+ 5x8.000 Kcal./hora y horno de 8.000 Kcal./h Freidora a gas en acero inoxidable AISI-304 con 2 cubas de 20 litros de aceite cada uno, potencia 42.000 Kcal./h. Horno mixto electrónico en acero inoxidable con capacidad para 10 bandejas GN-1/1 Mesas apoyo condimentación en acero inoxidable 18/10 con patas regulables y estante inferior Lavamanos de pie en acero inoxidable 18/10 y dosificador de jabón Carro de tres estantes en acero inoxidable 18/10, formado por tres estantes montados sobre soportes tubulares y provisto de 4 ruedas giratorias Pela patatas en acero inoxidable y materiales alimentarios con producción de 100 Kg./hora Fregadero vertedero en acero inox. 18/10 Cuarto frío: grupo frigorífico split partido independiente según Normativa Sanitaria. Temperatura media de recinto 12º Estanterías de aluminio anonizado y estantes en polietileno alimentario.

156

Oficio cocina: cacerola alta con tapa 32 cm., cacerola baja con tapa 28 cm., olla recta con tapa 36 cm., cazo alto con tapa 24 cm., sartén tricapa antiadherente 20-2832-42cm, paellera 80cm, pasa purés, escurridores cónicos, colador chino, colador doble malla, tijeras de cocina, rayador 4 caras, espumadera antiadherente, batidor extra 8 varillas, sacacorchos, cuchillo mondador, cocinero y panero, espátula, tabla de corte, chaira y cucharas. 1

4.232,00

4.232,00

1

2.045,00

2.045,00

1

374,50

374,50

Lavavajillas, en acero inoxidable, producción horario 540 platos/hora Grifo de ducha monomando2 aguas

Almacenes generales, lencería y alimentos

56.644,53

Furgón grande de TMA < 3500 Kg. incluida caja isotérmica y compresor. 1 18.100,00

18.100,00

Traspaleta manual con las siguientes características: Capacidad de carga nominal 2300 Kg., centro de carga situado a 600 mm, elevación libre 205 mm, Longitud de horquillas para Europalets 540x1150 mm 1

420,00

420,00

3

2.380,00

7.140,00

2

56,00

112,00

1 13.162,07

13.162,07

3

5.125,12

15.375,36

1

2.040,00

2.040,00

5

59,02

295,10

Conjunto de estanterías de aluminio y estantes en polietileno alimentario, de 1-2 y 3 mtsx 1.75 Palet estándar europeo packpal AP3G301, en plástico uso alimentario, con dos patines y zona superior enrejada, calidad congelación, hasta 700 kg. Recinto frigorífico panelable: formado por 2 caras de refrigeración y 1 de congelación de 2x2.5x2.4 m Grupo frigorífico cámara refrigeración tipo split partido independiente. Temperatura de entrada de mercancía 25ºC en refrigeración. Bascula electrónica, capacidad de carga 300 Kg., divisiones cada 100 gr. Cubos de basura con ruedas 120 L

Lavandería

52.340,00 Lavadora de alta velocidad, capacidad 25 Kg., centrifugado a 900 rpm, con dosificador automático de detergente. 2 13.165,00

26.330,00

157

Secadora, capacidad 25 Kg., sistema antiarrugas, sistema de calentamiento a gas. 2

3.850,00

7.700,00

1

9.120,00

9.120,00

1

3.200,00

3.200,00

4

715,00

2.860,00

2

375,00

750,00

1

2.380,00

2.380,00

Calandra, capacidad de planchado 25 Kg./hora, sistema de calentamiento a gas Mesa de repaso, con plancha, aspirante y con caldera, calentada eléctricamente. Carro para ropa seca, bastidor en acero cromado, dos ruedas fijas laterales y dos pequeñas pivotantes. Bolsa de lona para ropa seca de 1.6x05x0.8 Carro para ropa húmeda, cuba de poliéster, cuatro ruedas pivotantes, grifo para desagüe en la parte inferior, capacidad 40 Kg. Conjunto de estanterías de aluminio y estantes en polietileno alimentario, de 1-2 y 3 mtsx 1.75

Caldera

21.978,00 Grupo térmico formado por caldera BT con cuadro de control y quemador de dos potencias a gasoleo, con potencia de 300.000 Kcal./hora, con conexiones, válvulas y accesorios 2 10.989,00

Vestuarios hombres/mujeres

21.978,00 4.711,00

Taquilla individual. Estructura en chapa de acero laminado en frío. Con estante superior y mirillas de ventilación, con cierre 40

67,34

2.693,60

10

18,00

180,00

5

36,07

180,35

5

32,50

162,50

5

41,64

208,20

10

27,33

273,30

10

23,86

238,60

10

42,80

428,00

5

55,71

278,55

Silla de polipropileno, estructura en tubo de acero cromado. Asiento y respaldo de una pieza fabricado en polipropileno de color a determinar. Apilable. Dosificador de jabón liquido en acero inoxidable, acabado satinado. Dispensador de toallas de papel Espejo de pared Cubo pedal. Recipiente interior de plástico. Capacidad 5l Portarrollos de papel higiénico industrial, apto para rollos de 250/300 m Porta escobillas fabricado en acero inoxidable montaje oculto Estante de baño fabricado en acero inoxidable

158

Percha doble fabricada en acero inoxidable 10

6,79

67,90

3.- ZONA RESIDENCIAL

419.456,43

Habitaciones dobles con baño (50)

168.821,50

Somier articulado eléctrico, con cuatro planos articulados ergonómicos con elevación mediante motor eléctrico. 100

468,34

46.834,00

100

165,90

16.590,00

100

18,80

1.880,00

50

180,20

9.010,00

50

91,21

4.560,50

50

180,96

9.048,00

100

233,34

23.334,00

50

420,70

21.035,00

50

264,00

13.200,00

250

15,87

3.967,50

100

17,00

1.700,00

Colchón de AirVex con doble sistema de doble ventilación. Material hipoalergénico, higiénico, duradero, silencioso, confortable, ergonómico y saludable. Resistente al fuego. Tratamiento antibacterias, antihongos, antiacaros y antiestático. Esterilizable. Almohada con funda, flexible de poliuretano y fibra poliéster, blanda y baja. Cabecero corrido, fabricado en madera de roble barnizado en color a determinar. Borde superior con moldura maciza en madera de haya. Resto de bordes canteados en madera de haya. Mesilla de noche fabricada en madera de roble barnizada en color a determinar, con cajón y puerta inferior Escritorio geriátrico en madera de roble. Estructura melanina. Encimera y frente cajones en tableros fresados en MDF. Cantos redondeados Sillón con respaldo alto, diseño anatómico, curvado en el asiento y respaldo. Con posibilidad de incorporar bandeja, ruedas, reposapiés,… Armario ropero en madera de roble barnizado en color a determinar. Dotado de dos puertas con barra de colgar con cajonera inferior. Equipamiento aseos: dosificador de jabón, toallero redondo, espejo, cubo pedal, portarrollos, porta escobillas, percha doble y estante de baño Juego de sábanas fabricado en algodón y poliéster para facilitar su lavado y planchado. Formado por bajera, encimera y almohada de 90 cms. Manta de cama fabricadas en acrílica- poliéster. Calidad Mora. Para cama de 90*190cms

159

Colcha fabricada en tela a juego con cortinas 100

60,97

6.097,00

100

8,50

850,00

250

5,36

1.340,00

250

2,36

590,00

50

175,71

8.785,50

Protector de colchón de rizo y PVC, impermeable, apto para lavar a altas temperaturas Toallas de ducha fabricada en rizo algodón 100%. Color blanco de 400 g/m2 Toallas de lavabo fabricadas en rizo algodón 100%. Color blanco de 400 g/m2 Cortina ignifuga con visillo y caídas, formada por un riel con visillo blanco ignifugo y dos caídas laterales ignífugas, en color a determinar. Tela fruncida al 100%. Incluye instalación.

Habitaciones individuales con baño (50)

138.778,50

Somier articulado eléctrico, con cuatro planos articulados ergonómicos con elevación mediante motor eléctrico. 50

468,34

23.417,00

50

165,90

8.295,00

50

18,80

940,00

50

160,00

8.000,00

50

91,21

4.560,50

50

180,96

9.048,00

50

233,34

11.667,00

50

420,70

21.035,00

Colchón de AirVex con doble sistema de doble ventilación. Material hipoalergénico, higiénico, duradero, silencioso, confortable, ergonómico y saludable. Resistente al fuego. Tratamiento antibacterias, antihongos, antiacaros y antiestático. Esterilizable. Almohada con funda, flexible de poliuretano y fibra poliéster, blanda y baja. Cabecero corrido, fabricado en madera de roble barnizado en color a determinar. Borde superior con moldura maciza en madera de haya. Resto de bordes canteados en madera de haya. Mesilla de noche fabricada en madera de roble barnizada en color a determinar, con cajón y puerta inferior Escritorio geriátrico en madera de roble. Estructura melanina. Encimera y frente cajones en tableros fresados en MDF. Cantos redondeados Sillón con respaldo alto, diseño anatómico, curvado en el asiento y respaldo. Con posibilidad de incorporar bandeja, ruedas, reposapiés,… Armario ropero en madera de roble barnizado en color a determinar. Dotado de dos puertas con barra de colgar con cajonera inferior.

160

Barra de apoyo abatible, con giro vertical con muelle de seguridad. Realizada en acero inoxidable satinado diam 30 mm

50

100,00

5.000,00

50

162,86

8.143,00

50

42,86

2.143,00

50

264,00

13.200,00

100

17,00

1.700,00

100

60,97

6.097,00

100

8,50

850,00

250

5,36

1.340,00

250

15,87

3.967,50

250

2,36

590,00

50

175,71

8.785,50

Barra de apoyo ducha, en acero inoxidable, fijada a dos paredes en forma de L con tres puntos de anclaje Taburete de ducha, estructura de cuatro patas en aluminio. Asiento en PVC ajustable en altura Equipamiento aseos: dosificador de jabón, toallero redondo, espejo, cubo pedal, portarrollos, porta escobillas, percha doble y estante de baño Manta de cama fabricadas en acrílica- poliéster. Calidad Mora. Para cama de 90*190cms Colcha fabricada en tela a juego con cortinas Protector de colchón de rizo y PVC, impermeable, apto para lavar a altas temperaturas Toallas de ducha fabricada en rizo algodón 100%. Color blanco de 400 g/m2 Juego de sábanas fabricado en algodón y poliéster para facilitar su lavado y planchado. Formado por bajera, encimera y almohada de 90 cms. Toallas de lavabo fabricado en rizo algodón 100%. Color blanco de 400 g/m2 Cortina ignifuga con visillo y caídas, formada por un riel con visillo blanco ignifugo y dos caídas laterales ignífugas, en color a determinar. Tela fruncida al 100%. Incluye instalación.

Sala de estar

9.409,89 Televisor de plasma de 42" y 110º de deflexión 1

1.721,43

1.721,43

25

106,17

2.654,25

4

208,86

835,44

2

124,92

249,84

5

175,71

878,55

Sillón respaldo bajo: estructura de madera de haya maciza de primera calidad. Con los brazos de mayor longitud que la estructurad diseño anatómico, curvado e inclinación. Mesa de centro, estructura en madera maciza, acabado en chapa de haya Armario bajo con puertas y con un estante incluido Cortina ignifuga con visillo y caídas, formada por un riel con visillo blanco ignifugo y dos caídas laterales ignífugas, en color a determinar. Tela fruncida al 100%. Incluye instalación.

161

Sofá de 3 plazas de estructura de madera, almohadones desenfundables, patas de madera vista y tapizado calidad superior. 6

511,73

Comedor para 100 personas

3.070,38 24.082,72

Aparador con cajones, enmadera de haya. Parte inferior con tres puertas y tres cajones para cubiertos 3

343,43

1.030,29

25

121,91

3.047,75

100

106,17

10.617,00

50

8,76

438,00

50

8,94

447,00

500

1,30

650,00

2

242,58

485,16

100

32,41

3.241,00

30

7,53

225,90

30

9,01

270,30

10

4,83

48,30

10

9,66

96,60

30

12,88

386,40

20

10,16

203,20

6

5,35

32,10

25

8,95

223,75

Mesa de comedor: estructura de cuatro patas de haya maciza. Sin bastidor con el fin de facilitar el acceso de las sillas de ruedas. Medidas aprox.: 105*105*74cms Sillón respaldo bajo: estructura de madera de haya maciza de primera calidad. Con los brazos de mayor longitud que la estructurad diseño anatómico, curvado e inclinación. Cubre mantel de mesa fabricado en tejido crepé, poliéster algodón color a elegir Mantel de mesa fabricado en tejido crepé, poliéster algodón, color a elegir Servilleta fabricado en tejido crepé, poliéster algodón, color a elegir Carro de servicio con 3 estantes, dimensiones 1x0.6x1m Plato llano 26 cm., plato hondo 23 cm., plato postre 20 cm., plato pan 15 cm., plato desayuno consomé 17 cm., taza desayuno 22 Cl., taza consomé 24 Cl., taza café 9 Cl., plato café 13.5 cm., vaso de agua 27 Cl., vaso alto 30.5 Cl., copa de helado 22 Cl., cuchara mesa, tenedor mesa, cuchillo monobloc, cuchara postre y cuchara café. Fuente de 32 cm. Jarra de agua 1,75 l cucharón legumbres Cazo sopa Tetera con filtro Lecheras en acero inox, 0.5 L Bandeja camarero 40 cm. vinagrera con salero y pimentero inox y cristal

162

tostador de pande doble compartimento producción 240 tostadas/hora Exprimidor de cítricos, 200 naranjas/hora

1

232,23

232,23

2

273,00

546,00

6

17,44

104,64

10

175,71

1.757,10

Sopera con tapa 2.5 l Cortina ignifuga con visillo y caídas, formada por un riel con visillo blanco ignifugo y dos caídas laterales ignífugas, en color a determinar. Tela fruncida al 100%. Incluye instalación.

Salas de visitas

5.616,82 Sofá de 3 plazas de estructura de madera, almohadones desenfundables, patas de madera vista y tapizado calidad superior. 2

511,73

1.023,46

4

557,77

2.231,08

2

208,86

417,72

2

196,57

393,14

1

1.200,00

1.200,00

2

175,71

351,42

Sillón de una plaza, estructura de madera, bastidor de respaldo y brazos preparado con espuma indeformable alta resistencia Mesa de centro, estructura en madera maciza, acabado en chapa de haya Mesa de rincón en madera maciza, acabado en chapa de haya Televisor pantalla plana 29" Cortina ignifuga con visillo y caídas, formada por un riel con visillo blanco ignifugo y dos caídas laterales ignífugas, en color a determinar. Tela fruncida al 100%. Incluye instalación.

Instalación de elevación

72.747,00

Instalación completa de ascensor monta camilla, 1500 Kg. de carga nominal para un máximo de 20 personas 3 24.249,00

4.- ZONA MEDICA y DEPENDIENTES

72.747,00 110.807,06

Habitaciones dobles con baño(20) Somier articulado eléctrico, con cuatro planos articulados ergonómicos con elevación mediante motor eléctrico.

67.528,60

40

468,34

18.733,60

163

Colchón de AirVex con doble sistema de doble ventilación. Material hipoalergénico, higiénico, duradero, silencioso, confortable, ergonómico y saludable. Resistente al fuego. Tratamiento antibacterias, antihongos, antiacaros y antiestático. Esterilizable. 40

165,90

6.636,00

40

18,80

752,00

20

180,20

3.604,00

20

91,21

1.824,20

20

180,96

3.619,20

40

233,34

9.333,60

20

420,70

8.414,00

20

264,00

5.280,00

100

15,87

1.587,00

40

17,00

680,00

40

60,97

2.438,80

40

8,50

340,00

100

5,36

536,00

100

2,36

236,00

Almohada con funda, flexible de poliuretano y fibra poliéster, blanda y baja. Cabecero corrido, fabricado en madera de roble barnizado en color a determinar. Borde superior con moldura maciza en madera de haya. Resto de bordes canteados en madera de haya. Mesilla de noche fabricada en madera de roble barnizada en color a determinar, con cajón y puerta inferior Escritorio geriátrico en madera de roble. Estructura melanina. Encimera y frente cajones en tableros fresados en MDF. Cantos redondeados Sillón con respaldo alto, diseño anatómico, curvado en el asiento y respaldo. Con posibilidad de incorporar bandeja, ruedas, reposapiés,… Armario ropero en madera de roble barnizado en color a determinar. Dotado de dos puertas con barra de colgar con cajonera inferior. Equipamiento aseos: dosificador de jabón, toallero redondo, espejo, cubo pedal, portarrollos, porta escobillas, percha doble y estante de baño Juego de sábanas fabricado en algodón y poliéster para facilitar su lavado y planchado. Formado por bajera, encimera y almohada de 90 CMS. Manta de cama fabricadas en acrílica- poliéster. Calidad Mora. Para cama de 90*190cms Colcha fabricada en tela a juego con cortinas Protector de colchón de rizo y PVC, impermeable, apto para lavar a altas temperaturas Toallas de ducha fabricada en rizo algodón 100%. Color blanco de 400 g/m2 Toallas de lavabo fabricado en rizo algodón 100%. Color blanco de 400 g/m2

164

Cortina ignifuga con visillo y caídas, formada por un riel con visillo blanco ignifugo y dos caídas laterales ignífugas, en color a determinar. Tela fruncida al 100%. Incluye instalación. 20

175,71

Consultas geriátricas

3.514,20

1.150,11

Mesa de reconocimiento, estructura entubo de acero cromado, cabecero abatible, tapizado en poli piel 2

130,61

261,22

1

50,86

50,86

1

62,77

62,77

1

107,04

107,04

1

144,89

144,89

1

390,15

390,15

1

101,25

101,25

1

31,93

31,93

Taburete enfermería, en tubo de acero cromado de tres patas con ruedas, regulable en altura. Banco de acceso, estructura cromada y piso antiadherente de dos alturas. Biombo de tres cuerpos, estructura de acero pintado en epoxy color blanco, tela plastificada en color blanco y ruedas en poliamida Carro de curas, estructura en tubo de acero cromado, base con cuatro ruedas, bandejas superior e inferior en acero inoxidable con departamentos Bascula médica Lupa con luz y ruedas Cubo para restos

Zona de enfermería

9.988,34

Somier articulado eléctrico, con cuatro planos articulados ergonómicos con elevación mediante motor eléctrico. 10

468,34

4.683,40

10

165,90

1.659,00

10

18,80

188,00

5

141,43

707,15

5

91,21

456,05

Colchón de AirVex con doble sistema de doble ventilación. Material hipoalergénico, higiénico, duradero, silencioso, confortable, ergonómico y saludable. Resistente al fuego. Tratamiento antibacterias, antihongos, antiacaros y antiestático. Esterilizable. Almohada con funda, flexible de poliuretano y fibra poliéster, blanda y baja. Cabecero y piecero: fabricados en madera de haya Mesilla de noche fabricada en madera de haya barnizada

165

Sillón con respaldo alto, diseño anatómico, curvado en el asiento y respaldo. Con posibilidad de incorporar bandeja, ruedas, reposapiés,… 5

233,34

1.166,70

1

1.128,04

1.128,04

Despacho medico compuesto por mesa de trabajo con ala y buc rodante, sillón de trabajo, dos sillones confidente, dosificador de jabón, dispensador de toallas y armarios vitrina

Baños geriátricos(20)

16.853,14

Barra de apoyo abatible, con giro vertical con muelle de seguridad. Realizada en acero inoxidable satinado diam 30 mm 20

100,00

2.000,00

20

162,86

3.257,20

5

154,29

771,45

2

931,00

1.862,00

1

3.764,29

3.764,29

20

36,07

721,40

20

32,50

650,00

20

41,64

832,80

20

27,33

546,60

20

23,86

477,20

20

42,80

856,00

20

55,71

1.114,20

Barra de apoyo ducha, en acero inoxidable, fijada a dos paredes en forma de L con tres puntos de anclaje Silla de ducha con ruedas, y respaldo y asiento tapizados sobre modelo ABS, estructura en aluminio, cuatro ruedas pequeñas con vinilo con freno en las traseras. Con reposapiés y reposabrazos, altura asiento 46 cm. Grúa de transporte hidráulica, con capacidad para 150 Kg., que cumple con la normativa de la CEE. Incluye arnés de tipo red para baño. Camilla de ducha, diseñada para duchar a personas con un alto nivel de dependencia. Inclinada para conseguir evacuación de agua durante la ducha. Nivelación automática. Colchón blando con canales laterales. Barandillas laterales abatibles. Plataforma de salida de fibra de vidrio reforzado. Dosificador de jabón liquido en acero inoxidable, acabado satinado. Dispensador de toallas de papel Espejo de pared Cubo pedal. Recipiente interior de plástico. Capacidad 5l Portarrollos de papel higiénico industrial, apto para rollos de 250/300 m Porta escobillas fabricado en acero inoxidable montaje oculto Estante de baño fabricado en acero inoxidable

Salas de visitas

4.065,40

166

Sofá de 3 plazas de estructura de madera, almohadones desenfundables, patas de madera vista y tapizado calidad superior. 2

511,73

1.023,46

4

557,77

2.231,08

2

208,86

417,72

2

196,57

393,14

Sillón de una plaza, estructura de madera, bastidor de respaldo y brazos preparado con espuma indeformable alta resistencia Mesa de centro, estructura en madera maciza, acabado en chapa de haya Mesa de rincón en madera maciza, acabado en chapa de haya

Área de rehabilitación.

11.221,47

Mesa con faldón y buc cajón y archivo 2

249,20

498,40

1

167,04

167,04

2

80,41

160,82

3

174,15

522,45

5

145,96

729,80

3

222,07

666,21

2

25,76

51,52

2

77,30

154,60

2

298,61

597,22

2

160,59

321,18

1

482,97

482,97

1

322,54

322,54

Sillón de trabajo con asiento y respaldo en goma espuma moldeada de alta densidad y carcasa en polipropileno Sillas confidente Armario alto con puertas bajas Colchoneta de un cuerpo, recubierta de lona plastificada, pasa ser usada por ambos lados en gimnasia. Resistente al agua y flexible para el movimiento del cuerpo Bicicleta para adultos, con manillar de alta inercia. Transmisión por correa. Control electrónico de distancia, velocidad y tiempo. Con remo. Balón de 1Kg Escalera de dedos, 24 dientes Poleas dobles, con pesas, para ejercicios combinados de ambas extremidades superiores. Muelle Reader, en espiral para ejercicios de muñeca Rueda de hombro, regulación de altura y esfuerzo, provista de cabillas para ejercicios de hombros con resistencia Aparato de tracción de cervicales, con soporte para fijar a pared, barbuquejo almohadillado, poleas con mosquetones. Juegos de sacos de arena

167

Mesa de manos, para ejercicios de miembros superiores con tablero canadiense con tensores de tendones, prono supinador, flexo-extensor, tornillos y pelotas, así como lastres para recuperación de muñecas 1

957,33

957,33

3

72,66

217,98

1

1.000,00

1.000,00

1

214,64

214,64

1

734,89

734,89

2

1.380,13

2.760,26

2

223,77

447,54

2

107,04

214,08

Pedalier, con regulador de potencia Escalera especial para rehabilitación, estructura en acero pintado color blanco, con base antideslizante. Formada por peldaños con altura de 18 cm. descanso y rampa con barandillas Estimulador de tensión Paralelas+plano+espejo. Juego de paralelas para ejercicios de marcha, de acero pintado, plegables y regulables en altura y plano separador acoplable a paralelas. Espejo enmarcado móvil cuadriculado con ruedas, long 3 m. Camilla bobath. Camilla de masajes eléctrica Lampara de infrarrojos, con ruedas, pantalla difusora. Biombo de tres cuerpos, estructura de acero pintado en epoxy color blanco, tela plastificada en color blanco y ruedas en poliamida

5.- OTROS SERVICIOS

609.773,52

Salón de actos polivalente

10.526,72

Bancada de seis plazas. Estructura en acero pintado epoxy. Plaza de asiento tapizada en tejido aran. 20

250,00

5.000,00

10

175,71

1.757,10

1

423,00

423,00

6

557,77

3.346,62

Cortina ignifuga con visillo y caídas, formada por un riel con visillo blanco ignifugo y dos caídas laterales ignífugas, en color a determinar. Tela fruncida al 100%. Incluye instalación. Mesa con faldón 3 m Sillón de una plaza, estructura de madera, bastidor de respaldo y brazos preparado con espuma indeformable alta resistencia

Peluquería

3.260,77 Secador de pelo de pie

2

264,60

529,20

2

784,00

1.568,00

Lava cabezas con silla con respaldo abatible y pila graduable en altura

168

Mueble auxiliar en acero inoxidable para champús Tocador con espejo, balda y reposapiés Carro de peluquería silla tocador giratoria

1

197,96

197,96

1

274,40

274,40

1

110,74

110,74

1

253,82

253,82

1

164,15

164,15

1

162,50

162,50

Taburete giratorio con pata de aluminio 5 brazos, regulación de altura de muelle a gas y asiento de skai Carro manicura

Tanatorio

5.643,02 Túmulo, fabricado en aglomerado tapizado en moqueta 2

171,71

343,42

20

149,29

2.985,80

2

208,86

417,72

2

196,57

393,14

2

447,27

894,54

1

608,40

608,40

Butaca modular. Parte superior con estructura interior de madera. Asiento y respaldo con amortiguación por cinchas elásticas. Mesa de centro, estructura en madera maciza, acabado en chapa de haya Mesa de rincón en madera maciza, acabado en chapa de haya Sofá de de dos plazas de estructura de madera, almohadones desenfundables, patas madera vista. Carro traslado cadáveres, en acero inoxidable, soporte de lona lavable.

Cafetería

12.122,91 Taburete de bar.: estructura en tubo de acero cromado con base redonda y reposapies. Asiento y pequeño respaldo tapizados en poli piel. 10

118,97

1.189,70

6

121,91

731,46

24

106,17

2.548,08

1

103,03

103,03

1

1.640,00

1.640,00

1

1.020,00

1.020,00

1

2.476,32

2.476,32

Mesa de juego: estructura de cuatro patas de haya maciza, con los bordes redondeados. Sin bastidor con el fin de facilitar el acceso a las sillas de ruedas. Sillón respaldo bajo: estructura de madera de haya maciza de primera calidad. Con los brazos de mayor longitud que la estructura. Diseño anatómico, curvado e inclinación. soporte televisor en madera de haya Mueble fregadero bajo barra en L lavavasos, construcción enacero inoxidable, 1200 piezas/hora, 300 platos/hora Maquina de café de filtro rápido, capacidad por operación 5 Litros,.

169

Molino de café, capacidad 1300 gr. 1

400,40

400,40

1

368,92

368,92

1

1.645,00

1.645,00

Termo de leche rectangular, capacidad 5 litros, en acero inoxidable Fabricador de cubitos de hielo, 30 Kg./día, capacidad 16 Kg., en acero inoxidable

Restaurante

17.154,50 Campana central de extracción 2.200x1.400x1.000 mm, en acero inoxidable AISI-304, montaje incluido 1

2.310,00

2.310,00

1

2.850,00

2.850,00

1

2.533,00

2.533,00

3

466,00

1.398,00

1

508,00

508,00

2

457,00

914,00

1

2.565,00

2.565,00

3

339,00

1.017,00

1

1.045,00

1.045,00

1

374,50

374,50

1

1.640,00

1.640,00

Cocina a gas en acero inoxidable AISI-304 (18/10), fuegos abierto con válvula de seguridad y termopares, pilotos de encendido, quemadores 4x6.000 Kcal./hora y horno de 4.000 Kcal./h Freidora a gas en acero inoxidable AISI-304 con 2 cubas de 10 litros de aceite cada uno, potencia 20.000 Kcal./h. Mesas apoyo condimentación en acero inoxidable 18/10 con patas regulables y estante inferior Lavamanos de pie en acero inoxidable 18/10 y dosificador de jabón Fregadero vertedero en acero inox. 18/10 Cuarto frío: grupo frigorífico split partido independiente según Normativa Sanitaria. Temperatura media de recinto 12º Estanterías de aluminio anonizado y estantes en polietileno alimentario. Lavavajillas, en acero inoxidable, producción horario 100 platos/hora Grifo de ducha monomando2 aguas

Mueble fregadero bajo barra en L

Tienda (prensa, ocio...)

4.039,36

Conjunto de estanterías de aluminio y estantes en polietileno alimentario, de 1-2 y 3 mts x 1.75 Mostrador con vitrina inferior

1

2.380,00

2.380,00

1

718,34

718,34

170

Vitrina expositora, en cristal de seguridad, con puertas y cerradura. Sillon con ruedas

2

376,00

752,00

2

94,51

189,02

Gimnasio + piscina climatizada

111.583,30

Tumbona de teca, con una reflexion estática de 96/120. Tornilleria bicromatizada con tratamiento antioxidante. Cabecero articulado con dos ruedas. 20

397,74

7.954,80

20

145,96

2.919,20

10

507,03

5.070,30

10

275,52

2.755,20

5

362,00

1.810,00

5

25,76

128,80

1 10.989,00

10.989,00

Colchoneta de un cuerpo, recubierta de lona plastificada, pasa ser usada por ambos lados en gimnasia. Resistente al agua y flexible para el movimiento del cuerpo Bicicleta elíptica magnética. Sistema de freno magnético, silencioso y sin mantenimiento. Sistema de regulación del grado de esfuerzo en diferentes niveles. Volante de pedales de alta calidad. Marcador con información sobre tiempo, velocidad, distancia calorías y pulsaciones. Espaldera de un cuerpo, realizada en madera de haya barnizada. Indicada para realizar ejercicios de estiramiento y flexión. Banco para abdominales. Permite realizar el ejercicio con diferentes grados de inclinación y dispone de rodillos acolchados para la parte posterior de las rodillas y soporte apoya-pies Balón de 1 Kg. Grupo térmico formado por caldera BT con cuadro de control y quemador de dos potencias a gasoleo, con potencia de 300.000 Kcal./hora, con conexiones, válvulas y accesorios Torre poleas Lumbares Serie completa mancuernas engomadas

1

5.150,00

5.150,00

1

3.800,00

3.800,00

1

2.500,00

2.500,00

1

7.000,00

7.000,00

1 18.000,00

18.000,00

Aeróbic material clases spa modelo oval 3500 Ducha bitérmica Sauna abeto

2

2.503,00

5.006,00

2

5.000,00

10.000,00

2 12.000,00

24.000,00

Baño vapor

171

Ducha tres estaciones 1

4.500,00

Piscina al aire libre

4.500,00 17.349,60

Tumbona de teca, con una reflexión estática de 96/120. Tortillería bicromatizada con tratamiento antioxidante. Cabecero articulado con dos ruedas. 40

397,74

15.909,60

4

79,00

316,00

4

281,00

1.124,00

Flotador salvavidas con cuerda perimetral y en color naranja Ducha en acero inoxidable, modulo2 unidades

Campo de golf (9 hoyos).

184.603,61

Depósito cilíndrico de polietileno de 1000 l, de 1085 mm de diámetro y 1395 mm de altura. 3

196,98

590,93

1000

31,00

31.000,00

11

390,00

4.290,00

30

102,00

3.060,00

3

1.078,00

3.234,00

Valla de madera con 2 largueros horizontales cepillados por las 4 caras y cantos redondeados. Dimensiones del larguero: espesor 2.3 cm., ancho 13 cm. Peso 5.5 kg. Fijado a 2 postes cuadrados de dimensiones: largo 150 cm., espesor 7.5 cm. y ancho 7.5 cm. Peso de cada poste 7.8 kg. Los postes quedan introducidos en el suelo 50 cm., incluso colocación.

Panel modelo parques de madera tratada por inyección al vacío y a baja presión, en autoclave. Cubiertas de lamas. Soportes de 95x95 mm. Panel interior de 760x760x22 mm. Con tejadillo. Dimensiones totales en mm: 1500 ancho x 3000 alto. Incluido instalación, con apertura de hoyos y recubrimiento de los mismos con hormigón, incluso colocación de la información que se quiera transmitir en el panel

Papelera de madera con cubeta cuadrada y tapa, lamas de 2,3 cm. de espesor y bordes en semitronco de 8 cm. de diámetro. Soportes: 2 troncos redondos de 10 cm. de diámetro y 160 cm. de altura. Alto 100 cm., ancho 47,5 cm. y profundidad 46 cm. Peso 30 Kg. Capacidad 60 l.

Fuente tipo "rural" de piedra artificial. Color gris. Peso: 400 Kg. Surtidor: bomba "jarro manual". Acabado: chorro de arena e hidrofugado. Sistema de colocación: empotrado.

172

Instalación de aspersor emergente de turbina. Diámetro de conexión 1/2"H. Alcance radio: 5.2 a 9.1 m. Ajuste del sector de riego, 40º a 360º. Antivandálico. Tapa de caucho y émbolo de plástico. Emerge del suelo 100 mm. Presión: 2.0 - 3.5 atm. Caudal: 2 - 12 l/min. Nº de toberas: 5. Incluso colocación y anclaje. 88

66,95

5.922,68

1

732,00

732,00

2

7.535,00

15.070,00

2

468,00

936,00

10

3.261,00

32.610,00

1

5.400,00

5.400,00

1

1.723,00

1.723,00

9

6.215,00

55.935,00

Instalación de programador electrónico de 9 estaciones. Transformador incorporado. Tres programas independientes. Tres riegos por programa. Tiempo de riego: 1 min. a 5.9 horas por estación. Módulo electrónico separable y programable a distancia. Arranque de bomba y válvula maestra. Alimentación: 220 V - 50 Hz. Máquina cortacésped autopropulsado, con motor de 4 tiempos, arranque eléctrico, 5 velocidades, cortacésped de aluminio (53-120 cm.) con freno de cuchilla y saco para hierba. Con deflector de descarga lateral

Maquina corta orillas con motor a dos tiempos 50 cc de 2.5 CV, con un diámetro de cuchilla de 25 cm. y una profundidad de corte de 7.5 cm. a 25 cm.

Juego palos golf para préstamo clientes o alquiler no residentes Grupo de presión con una bomba multietapas de eje vertical, tensión trifásica 380 V 50 Hz, con calderín y extras. Bomba de una potencia de 40 caballos

Dosificador eléctrico (trifásico 220/380 V), apto para la inyección de productos químicos (incluso con materias en suspensión), dotado de una bomba alternativa de membrana accionada mecánicamente. Dispone de un cabezal construido en PVC o plexiglás. Caudal regulable manualmente entre 50 l/h y un máximo de 500 l/h. Presión de impulsión 5 atm

Coche eléctrico 2 plazas y porta equipos, para transporte interior dentro del campo de golf, 50 CV, con techo de lona.

173

Máquina multiuso diseñada para las operaciones de mantenimiento del arbolado. Mejora de las condiciones de vida de los árboles: Mejora la estructura del suelo, descompactado. Mejora de las propiedades físicoquímicas del suelo. Incrementa la actividad biológica del suelo. Estimula la rizo génesis. Permite el abonado radicular. Permite el tratamiento fitosanitario radicular. Además de posibilitar: Perforación. Descompactación. Uso del taladro percutor. Vibración. Poda. Tratamiento fitosanitarios. Uso del martillo percutor. Riego. Limpieza. Anclaje y tutorado. Toma de muestras. Instalación de ayudas biomecánicas. Depósito 400 litros. Acoplable a vehículo capaz de arrastrar remolques de 750 kg. De PMA. 1 24.100,00

Capilla.

24.100,00

6.961,71 Mueble altar, fabricado en madera de roble, barnizado en color a determinar. Parte baja con cuatro puertas y estante interior. Parte superior destinada a crucifijo y elemento ornamentales propios, con puertas plegables. Mesa altar, fabricada en madera de roble barnizado en color nogal. Formada por dos laterales y tapa superior volada. Dotada de faldón frontal largo

1

743,64

743,64

1

257,57

257,57

2

326,00

652,00

50

106,17

5.308,50

Cruz con cristo, esculpido en madera y adosado a pared. Sillón respaldo bajo: estructura de madera de haya maciza de primera calidad. Con los brazos de mayor longitud que la estructura. Diseño anatómico, curvado e inclinación.

Jardines.

43.394,30

174

Instalación de juego múltiple sin barreras fabricado en madera y tubo de acero "rislamizado", los toboganes en poliéster reforzados con fibra de vidrio. COMPOSICIÓN DEL JUEGO: 2 toboganes de 2,5 m. de largo x 0,5 m. de ancho, 3 plataformas de 2,5 x 2,5 m.; 2 de ellas a 40 cm. de altura y 1 a 60 cm. de altura. 1 rampa con paso horizontal de 2,5 m. x 1,20 m., 2 barras cubiertas de 1x1 m. 1 tubo de deslizamiento de 65 cm. de diámetro x 2,20 de largo y 1 rampa de acceso de 2 m de ancho x 4,60 m de largo. Incluye: instalación completa con apertura de hoyos y relleno de los mismos con hormigón, anclajes y adecuación del entorno del juego.

1 18.100,00

18.100,00

Tarima modular fabricada con lamas de madera tratada por inyección a baja presión, en autoclave. Dimensiones: 480 x 100 x 23 mm, con cantos redondeados. Dimensiones totales: largo 1000 mm, espesor 46 mm, ancho 1000 mm. Peso: 20 kg. Aplicaciones: Contornos de piscinas, accesos a las playas, caminos y decoración de jardines. Incluida instalación y colocación sobre cama de arena y sujeción a soportes de 23 mm. 50

54,00

2.700,00

20

173,00

3.460,00

20

102,00

2.040,00

3

1.078,00

3.234,00

5

68,00

340,00

20

260,39

5.207,80

Banco con respaldo de piedra artificial. Color gris granítico. Dimensiones: Alto 80 cm., ancho 65 cm. y largo 190 cm. Peso: 368 kg. Papelera de madera con cubeta cuadrada y tapa, lamas de 2,3 cm. de espesor y bordes en semitronco de 8 cm. de diámetro. Soportes: 2 troncos redondos de 10 cm. de diámetro y 160 cm. de altura. Alto 100 cm., ancho 47,5 cm. y profundidad 46 cm. Peso 30 kgs. Capacidad 60 l. Fuente tipo "rural" de piedra artificial. Color gris. Peso: 400 kgs. Surtidor: bomba "jarro manual". Acabado: chorro de arena e hidrofugado. Sistema de colocación: empotrado. Fuente de piedra artificial con base en forma de columna y vaso circular. Dimensiones: altura 70 cm. y diámetro 50 cm. Peso 60 kg. Instalación de luminaria tipo "farol de gas" con reflector esmaltado en blanco y brazo de fijación. Color negro. Dimensiones: Altura 3.5 m y ancho 420 mm. Difusor de policarbonato, lira de orientación y fijación directa.

175

Instalación de difusor emergente con fácil regulación del sector de 0º z 360º. Tobera regulable roscada. Con carrasca, válvula antidrenaje y junta autolimpiante. Conexión diámetro: 1/2 " 14. Caudal bajo. Emerge 150 mm. del suelo. Incluso colocación. Instalación terminal goteo, con manguera de diámetro: 13,5 mm. y diámetro en gotero: 16 mm. con goteros integrados cada 1 m. con un caudal de 2 l/h.

45

26,50

1.192,50

400

17,80

7.120,00

Parking privado.

22.569,90

Colocación de la señal de prohibición y obligación de tipo reflectante y de ø 90 cm., incluyendo el poste de sustentación en acero galvanizado de 80x40 y 2 m. de altura, la tortillería, excavación y hormigonado. 10

204,00

2.040,00

1000 3

17,50 142,00

17.500,00 426,00

10

260,39

2.603,90

Estructura prefabricada de hormigón armado para parking porticada a doble vertiente, con una pendiente del 25%. La carga total sobre cubierta es de 130 Kg. /m2. Los pórticos son de 8 m de luz, separados 6 m entre sí. Cada pórtico está compuesto por: un pilar rectangular de sección variable 40*30 en la base, la altura libre es (h) de 2,5 m, un empotramiento de h/8 m, y una solera de 0.2 m; dos vigas-pórtico de sección variable y las correas necesarias de perfil T18, estando separadas en planta 1 m. (Precio por m2)

Espejo de 80 cm. para parking Instalación de luminaria tipo "farol de gas" con reflector esmaltado en blanco y brazo de fijación. Color negro. Dimensiones: Altura 3.5 m y ancho 420 mm. Difusor de policarbonato, lira de orientación y fijación directa.

Sala de nuevas tecnologías- terapia ocupacional-biblioteca

12.385,22

Mesa rectangular, estructura con pies de tubo de acero de 40 mm, diámetro pintados en epoxy color negro. Tapa en estratificado, color a determinar, con los cantos en PVC de 20 mm 8

264,51

2.116,08

10

680,00

6.800,00

40

72,29

2.891,60

Ordenador de sobremesa, con pantalla plana 17", impresora a color, ratón y teclado inalámbricos. Sillón de una plaza, estructura en madera forrada en goma espuma 10 mm. Brazos en madera de roble y tapizado primera calidad

176

Pizarra blanca con ruedas, montada con soporte metálico forma T con ruedas, blanca en acero vitrificado. Superficie rotulable y de borrado en seco, adapta blocs de papel e incluye cajetin para rotuladores

Expositor revistero

1

249,54

249,54

1

328,00

328,00

Zona de Bungalows

158.178,60

Somier articulado eléctrico, con cuatro planos articulados ergonómicos con elevación mediante motor eléctrico. 40

468,34

18.733,60

40

165,90

6.636,00

40

18,80

752,00

40

180,20

7.208,00

40

91,21

3.648,40

80

150,67

12.053,60

40

420,70

16.828,00

20

1.548,36

30.967,20

20

1.100,00

22.000,00

80

299,14

23.931,20

Colchón de AirVex con doble sistema de doble ventilación. Material hipoalergénico, higiénico, duradero, silencioso, confortable, ergonómico y saludable. Resistente al fuego. Tratamiento antibacterias, antihongos, antiacaros y antiestático. Esterilizable. Almohada con funda, flexible de poliuretano y fibra poliéster, blanda y baja. Cabecero corrido, fabricado en madera de roble barnizado en color a determinar. Borde superior con moldura maciza en madera de haya. Resto de bordes canteados en madera de haya. Mesilla de noche fabricada en madera de roble barnizada en color a determinar, con cajón y puerta inferior Silla tapizada fabricada en madera de roble. Armario ropero en madera de roble barnizado en color a determinar. Dotado de dos puertas con barra de colgar con cajonera inferior. Mueble salón fabricado en madera de roble formado por un aparador TV con dos cajones y puerta corredera, un módulo de tres estantes, un módulo alto doble de dos estantes y tres cajones

Televisor pantalla plana 29" y 110º de deflexión Sillón de una plaza, estructura en madera forrada en goma espuma 10 mm. Brazos en madera de roble y tapizado primera calidad

177

Mesa de centro en madera de pino macizo escandinavo, barnizada en ébano 20

337,64

6.752,80

20

173,00

3.460,00

20

260,39

5.207,80

Banco con respaldo de piedra artificial. Color gris granítico. Dimensiones: Alto 80 cm., ancho 65 cm. y largo 190 cm. Peso: 368 kg. Instalación de luminaria tipo "farol de gas" con reflector esmaltado en blanco y brazo de fijación. Color negro. Dimensiones: Altura 3.5 m y ancho 420 mm. Difusor de policarbonato, lira de orientación y fijación directa.

178

ESTUDIO DE COSTES, PRECIOS Y MARGENES. En el cuadro siguiente, hemos realizado un estudio de los costes de nuestra empresa, en vías de conocer los costes de nuestros productos y servicios. Hemos utilizado para ello el año tercero, en el que la ocupación consideramos que será en torno al 80%. Con este nivel de ocupación entendemos que los cálculos que realicemos para conocer el coste de nuestros productos, puede ser mas significativo que si los realizamos en los años anteriores, donde como es lógico la ocupación dista mucho de ser la idónea para poder realizar este análisis, pudiendo sacar conclusiones que disten bastante de la realidad. ESTUDIO DE COSTES AÑO TRES- OCUPACION 80% COSTES TOTALES C. VARIABLES RES. AUTÓNOMO R. A. BUNGALOW R. DEPENDIENTE RES. EXT. BUNGALOW RESTAURANTE TANATTORIO TIENDA C. GOLF COSTES FIJOS RES. AUTONOMO R. A. BUNGALOW R. DEPENDIENTE RES. EXT. BUNGALOW RESTAURANTE TANATTORIO TIENDA C. GOLF COSTES FIJOS RES. AUTONOMO R. A. BUNGALOW R. DEPENDIENTE RES. EXT. BUNGALOW FIN DE SEMANA SEMANA COMPLETA RESTAURANTE TANATTORIO TIENDA C. GOLF

1.197.912 856.800 99.960 241.152

ASIG. 2.939.769,52 60,00% 1.763.862 9,00% 264.579 18,00% 529.159 3,00% 88.193 2,00% 58.795 2,00% 58.795 2,00% 58.795 4,00% 117.591 100,00% 2.939.770 FIJO VARIABLE 1.225 595 1.575 595 1.378 628 57

31

3.418.685,81 OCUPACION 1.440 168 384

OCUPACION 1.440 168 384 1.560

3.756 TOTAL 1.820 2.170 2.006 57 113 396 0 0 0 31

COSTE 595 595 628

C. FIJO/PRODUCTO 1.225 1.575 1.378 57 0 0 0 31 PRECIO VENTA 1.900 2.300 2.100

MARGEN 4,40% 6,00% 4,69%

150 400

32,66% 1,08%

24

-23,34%

179

PLAN DE PREVENCION DE RIESGOS LABORALES PARA “EXTREMADURA RESORT SENIOR” INTRODUCCIÓN Una eficaz actuación en prevención de riesgos laborales hace necesario determinar, de forma sistematizada, el método a seguir en el desarrollo de las acciones preventivas a integrar en toda la estructura organizativa. Por medio del presente documento viene a regularse formalmente toda la actividad preventiva que se va a desplegar en función de las tareas que se desarrollan en EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A. con domicilio social en Jarandilla de la Vera y su incorporación a la empresa. La máxima responsabilidad de integración del presente Plan de Prevención, así como de proporcionar los medios materiales y humanos necesarios recae en la persona del Director Gerente (pendiente de determinar): OBJETO Tanto la Ley 31/95 de Prevención de Riesgos Laborales, como la Ley 54/03 de Reforma del Marco Normativo de la Prevención de Riesgos Laborales, destacan la importancia de la integración de la Prevención en todos los niveles de la empresa y de fomentar una auténtica cultura de Prevención. La efectiva integración de la Prevención en el trabajo permitirá asegurar el control de los riesgos, la eficacia de las medidas preventivas y la detección de deficiencias que dan lugar a nuevos riesgos. El Artículo 23 de la Ley 31/95 dispone la elaboración de un Plan de Prevención, sin embargo, el presente documento no pretende ser un mero cumplimiento formal, sino que su implantación y aplicación deberá ser el medio para conseguir la efectiva integración de la Prevención en Extremadura Resort Senior, S.A. Los instrumentos de los que nos valdremos para la gestión y aplicación del presente Plan de Prevención serán la Evaluación de Riesgos y, en el caso de que se pongan de manifiesto situaciones de riesgo, la Planificación de la Acción Preventiva. De acuerdo con la normativa vigente, serán llevados a cabo por fases de forma programada. En el presente Plan de Prevención también se incluye la Política de Prevención de Extremadura Resort Senior, S.A. realizada en base a los principios establecidos en las normativas en Prevención de Riesgos Laborales.

180

ÁMBITO DE APLICACIÓN El ámbito de aplicación del presente Plan se circunscribe tanto a la actividad desarrollada por los trabajadores de Extremadura Resort Senior, S.A. como, en el marco en el que les afecte, a los trabajadores de aquellas empresas con los que se compartan los centros de trabajo. PRESUPUESTO Y RECURSOS Extremadura Resort Senior, S.L destina un presupuesto anual para la realización de las actividades descritas en el Concierto de Prestación de Servicios de Prevención con “PREVENCION TIERRA DE BARROS, S.L.”. En la Planificación de la Acción Preventiva, se concretarán los recursos necesarios para ejecutar las medidas correctoras que se desprendan de las Evaluaciones de Riesgos. Los recursos humanos destinados a la gestión de la prevención son los descritos en la estructura organizativa. Por otra parte, se designarán los recursos preventivos necesarios y suficientes en aquellas situaciones desarrolladas en el Artículo 32 de la Ley 31/95 y el Artículo 13 del Real Decreto 171/04. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA MODELO DE ORGANIZACIÓN En función de la actividad y de las características de la empresa, de acuerdo con lo establecido en el Capítulo III del Reglamento de los Servicios de Prevención, la modalidad por la que se ha optado para la organización de recursos para las actividades preventivas consiste en: Concierto de actividades preventivas con un Servicio de Prevención Ajeno.

EMPRESARIO

SPA

TRABAJADORES

RESPONSABILIDADES Y FUNCIONES Encuadrado en la estructura de la empresa, se establece un modelo de gestión y organización de la prevención integrado en el conjunto de las actividades de la empresa y en todos sus niveles jerárquicos.

181

Cada uno de los integrantes de la organización asumirá de una forma efectiva funciones y responsabilidades en materia de Prevención de Riesgos Laborales de acuerdo con las siguientes pautas generales: DIRECCIÓN Asume la responsabilidad de garantizar la seguridad y salud de los trabajadores, adoptando las siguientes funciones más destacables: 

Aprobar y firmar el Plan de Prevención, así como sus modificaciones.



Ejercer el liderazgo en materia de Prevención, promoviendo y fomentando el desarrollo de la cultura preventiva y la integración de la Prevención en todos los niveles de la empresa.



Definir las responsabilidades y funciones de cada nivel jerárquico, delegando aquellas que no pueda asumir.



Exigir el cumplimiento de la normativa en Prevención de Riesgos Laborales y los procedimientos del Plan de Prevención.



Dotar de los recursos necesarios para la efectiva implantación del Plan de Prevención.

ENCARGADO/MANDOS INTERMEDIOS Tienen la responsabilidad de la puesta en práctica y gestión, en el ámbito de sus competencias, del Plan de Prevención, destacando como funciones a desempeñar las siguientes: 

Vigilar y controlar, el cumplimiento de la normativa en Prevención de Riesgos Laborales, los Procedimientos definidos en el Plan de Prevención, así como adopción de las medidas preventivas establecidas.



Promover y fomentar el desarrollo de la cultura preventiva y la integración de la Prevención en la empresa de acuerdo con la política establecida.



Informar a los trabajadores de los contenidos del Plan de Prevención que les sean de aplicación, así como de los riesgos y medidas preventivas a adoptar en sus puestos de trabajo.



Transmitir las sugerencias, tanto propias, como de los trabajadores, para la mejora de las condiciones de trabajo.



Realizar personalmente, o por delegación, controles periódicos de las condiciones de trabajo, para velar por la corrección de las deficiencias detectadas y comprobar la eficacia de las medidas correctoras implantadas.



Vigilar que los trabajadores tengan las aptitudes, información y formación requeridas para el desempeño de sus tareas, especialmente aquellos de reciente incorporación.



Investigar o comunicar los accidentes o incidentes acontecidos, de acuerdo con el procedimiento establecido. 182



Definir las responsabilidades y funciones de cada trabajador bajo su dependencia.



Vigilar con atención las situaciones de especial peligrosidad, transmitiendo la orden de suspender la actividad en caso de riesgo inminente.

TRABAJADORES El Artículo 29 de la Ley 31/95 define las obligaciones de los trabajadores en materia de prevención de riesgos. Las responsabilidades derivadas del Plan de Prevención provienen de la incorporación de las actividades de prevención y protección como parte integrante de sus tareas, de acuerdo con las instrucciones recibidas. Las funciones relativas al Plan de Prevención son: 

Cumplir, dentro de su ámbito de aplicación, con la normativa y los procedimientos definidos en el Plan de Prevención, así como con las medidas preventivas establecidas para su puesto de trabajo, de acuerdo con la información y formación recibida.



Promover y fomentar, en la medida de sus posibilidades, el desarrollo de la cultura preventiva y la integración de la Prevención en el colectivo de los trabajadores.



Velar para que el puesto de trabajo disponga de las condiciones de Seguridad y Salud adecuadas, transmitiendo las deficiencias o las sugerencias pertinentes, para la mejora de las condiciones de trabajo.



Informar de los accidentes o incidentes acontecidos, de acuerdo con el procedimiento establecido.



Prestar especial atención a situaciones con elevado riesgo potencial, informando de manera inmediata a sus superiores jerárquicos.

SERVICIO DE PREVENCIÓN AJENO El Servicio de Prevención Ajeno proporcionará a la empresa el asesoramiento y apoyo necesarios en lo referente al diseño, implantación y aplicación del presente Plan de Prevención. La persona de contacto de Extremadura Resort Senior, S.L con el Servicio de Prevención Ajeno es … (pendiente de determinar) CONSULTA Y PARTICIPACIÓN De acuerdo con lo dispuesto en el Capítulo V de la Ley 31/95, los trabajadores de Extremadura Resort Senior, S.L ejercen su derecho a participar en la empresa, en las cuestiones relacionadas con la prevención de riesgos en el trabajo, a través de los Delegados de Prevención.

183

En aras de conseguir una efectiva integración de la prevención en todos los niveles de la empresa, -y teniendo en cuenta que el derecho a consulta de los trabajadores incluye la adopción de decisiones relativas a la Planificación y a la Organización del trabajo, así como la organización y desarrollo de las actividades de protección para la salud y prevención de riesgos-, el presente Plan de Prevención cuenta con la conformidad en la consulta por parte de los representantes de los trabajadores. COMPETENCIAS Y FACULTADES DE LOS DELEGADOS DE PREVENCIÓN El Artículo 36 de la Ley 31/95 establece las competencias y facultades de los Delegados de Prevención, sus funciones, con respecto al Plan de Prevención, provienen del desarrollo de sus competencias en cuanto a la integración de la Prevención. Son: 

Colaborar con la dirección de la empresa en la integración de la acción preventiva.



Promover y fomentar la cooperación de los trabajadores en el desarrollo de la cultura preventiva y la integración de la Prevención en la empresa.



Ser consultados por el empresario, con carácter previo a su ejecución, acerca de las decisiones a que se refiere el Artículo 33 de la Ley 31/95.



Ejercer una labor de vigilancia y control sobre el cumplimiento de la normativa sobre prevención de riesgos laborales y los procedimientos establecidos en el Plan de Prevención.



Participar en la elaboración, puesta en práctica y evaluación del Plan de Prevención, debatiendo la estructura organizativa, la definición de funciones, las prácticas, los procedimientos, los procesos y los recursos necesarios para llevar a cabo la acción preventiva.



Promover iniciativas sobre métodos y procedimientos para la efectiva integración de la prevención, proponiendo la mejora de las condiciones o la corrección de las deficiencias existentes.

ESTRUCTURA DEL PROCESO PREVENTIVO GESTIÓN DEL RIESGO. La Dirección de Extremadura Resort Senior, S.L tiene como objetivo implantar en la empresa un sistema de gestión del riesgo cuyos elementos principales se relacionan según la siguiente secuencia de actuación, donde el Plan de Prevención aparece como el documento base del sistema de gestión y cuya aplicación se fundamenta en la realización de la Evaluación de Riesgos y la Planificación de la Actividad Preventiva.

184

PLAN DE PREVENCIÓN

EVALUACIÓN DE RIESGOS

¿PROCESO SEGURO?

SI

RIESGO CONTROLADO Mantenimiento de las Medidas Preventivas

NO

PLANIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD PREVENTIVA

CONTROL DEL RIESGO Adopción de Medidas Correctoras

SECUENCIA DE ACTUACIONES. Partiendo del sistema de gestión del riesgo mostrado en el punto anterior, y tendiendo en cuenta que el Artículo 16 de la Ley 31/95 dispone que los instrumentos esenciales para la gestión y aplicación del Plan de Prevención de Riesgos (Evaluación de Riesgos y Planificación de la Acción Preventiva) podrán ser llevados a cabo por fases de forma programada. En el siguiente esquema se representa la secuencia de actuaciones que se seguirá para la realización de las actividades preventivas en EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A. El Plan de Prevención, que es el documento que desarrolla el Sistema de Gestión Preventiva engloba todo un proceso que parte de una programación de actividades a desarrollar en un periodo determinado, continúa con la realización de dichas acciones preventivas, de las cuales pueden desprenderse medidas correctoras para eliminar, controlar o reducir lo riesgos detectados y finaliza con la memoria de actuación hasta la siguiente programación. 185

PLAN DE PREVENCIÓN PROGRAMA ACTIVIDADES PREVENTIVAS

MEMORIA DE ACTUACIÓN

ACCIONES PREVENTIVAS FORMACIÓN E INFORMACIÓ N

NORMAS E INSTRUCCIONES

EVALUACION DE RIESGOS

VIGILANCIA DE LA SALUD

MEDICIONES HIGIENICAS EV. ERGONÓMICAS EV. EQUIPOS DE TRABAJO …

MEDIDAS DE EMERGENCIA

PLANIFICACIÓN DE LA ACCIÓN PREVENTIVA MEDIDAS CORRECTORAS

TEMPORALIZACIÓ N RECURSOS

RESPONSABLES

SEGUIMIENTO Y CONTROL

POLÍTICA DE PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES. Tomando como base los mismos fundamentos que rigen la normativa en Prevención de Riegos Laborales, y con el objeto, tanto de desarrollar una labor eficaz de promoción de la Seguridad y Salud de los trabajadores, como de diseñar la estrategia de la efectiva implantación de la Prevención en todos los niveles jerárquicos, EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A. ha desarrollado la política de Prevención de Riegos Laborales que será aplicable a todos sus trabajadores e instalaciones, comprometiéndose al cumplimiento de los siguientes principios: 1º La vida, integridad física y salud de los trabajadores son derechos cuya protección ha de ser una constante del quehacer cotidiano para todos los que trabajamos en EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.y especialmente del de aquellos que, en uno u otro nivel y en uno u otro puesto de trabajo, ejercen funciones de mando.

186

2º Debido a que consideramos que las personas constituyen el activo más importante de nuestra empresa, esta Dirección quiere establecer una política preventiva que vaya hacia un modelo de prevención científica, integral, integrada y participativa. 3º Basándonos en el principio de que todos los accidentes, incidentes y enfermedades laborales pueden y deben ser evitados, la empresa se compromete a alcanzar un alto nivel de seguridad y salud en el trabajo, no limitándose solamente a cumplir con la legislación vigente en la materia, sino llevando a cabo acciones que eleven el grado de protección de los trabajadores marcado por la ley si ello fuera necesario. Este compromiso será expresado de forma manifiesta, y será uno de los puntos esenciales marcados en la política general de la empresa. 4º La línea de mando asumirá y potenciará la integración de la seguridad en el proceso de producción, estableciendo como principio básico que la mejor productividad se consigue con la mayor seguridad, pues no se debe olvidar que la conservación de los recursos materiales y humanos constituye un elemento fundamental para disminuir los costes. 5º En aras a promover una conducta segura en las actividades desarrolladas, se aportará a los trabajadores toda la información existente sobre los riesgos inherentes a su trabajo, así como la formación necesaria sobre los medios y medidas a adoptar para su correcta prevención. 6º De igual manera, se promoverá la participación de todos los trabajadores en las cuestiones relacionadas con la prevención de riesgos en el trabajo, por ser ellos los que conocen con mayor profundidad los pormenores de las tareas que realizan, y por lo tanto son los más indicados para aportar ideas sobre la manera más segura de llevarlas a cabo. 7º Para lograr una eficaz implantación de la política de prevención de riesgos laborales en EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A., se asignarán los recursos necesarios y se planificará de manera adecuada la utilización de los mismos. Finalmente, es compromiso firme de esta empresa el integrar la prevención en la estructura organizativa de la empresa, a fin de lograr que la prevención no sea ajena a la organización productiva, pretendiendo así más que el mero cumplimiento de determinados requisitos de carácter básicamente documental. ACCIONES PREVENTIVAS. Dado que la Ley 31/95, en su Artículo cuarto, define “prevención” como el conjunto de actividades o medidas, adoptadas o previstas en todas las fases de actividad de la empresa, con el fin de evitar o disminuir los riesgos derivados del trabajo, se hace necesario incluir en el presente Plan de Prevención un capítulo donde se definan las actividades que constituyen el desarrollo práctico de la prevención en la empresa. Antes de pasar a definir las actividades preventivas, cabe destacar la siguiente distinción:  Actividades Preventivas “Especializadas”. Son aquellas actividades que han de realizarse por personas con conocimientos específicos en las disciplinas preventivas. En el apartado 5.1. del presente documento se describe el modelo de organización Preventiva por el que EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.ha optado para la realización de estas actividades Preventivas “Especializadas”. 187

Dentro de estas actividades cabe destacar: la evaluación inicial de riesgos, así como aquellas evaluaciones o estudios específicos que de ella se deriven; la formación de los trabajadores en materia de prevención de riesgos laborales; la elaboración de medidas de emergencia y la vigilancia de la salud. En el Anexo I se adjunta el Contrato de Prestación de Servicios de Prevención. En este documento, se especifican las actividades preventivas “especializadas” que EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.ha contratado con PREVENCION TIERRA DE BARROS, S.L. como Servicio de Prevención Ajeno. El resultado de las actividades especializadas debe ser un conjunto de medidas aceptadas por el empresario, e implantadas efectivamente en el proceso productivo de la empresa. La Ley 31/95 y el Reglamento de los Servicios de Prevención, Real Decreto 39/97, especifican las actividades preventivas especializadas que deben realizarse y se establece un sistema de garantías para asegurar unos mínimos de calidad.  Actividades Preventivas “Integradas”. Son aquellas actividades preventivas, realizadas por la empresa, que son inherentes al proceso productivo. Dentro de estas actividades cabe destacar: la realización de un trabajo de manera segura y el control del mismo; la información a los trabajadores sobre los riesgos a que están expuestos y las medidas preventivas a adoptar; el establecimiento de requisitos preventivos en la compra de equipos y productos, así como en la contratación de personal; la utilización de equipos y sistemas de protección por parte de los trabajadores y la coordinación de actividades empresariales. El proceso para llevar a cabo estas actividades “integradas” se define en cada uno de los procedimientos que complementan el presente Plan de Prevención. ACTIVIDADES PREVENTIVAS “ESPECIALIZADAS”. EVALUACIÓN DE LOS RIESGOS. Conforme a lo dispuesto en el Artículo 16 de la Ley 31/95, la Evaluación de Riesgos es un instrumento esencial para la gestión y aplicación del Plan de Prevención. La Evaluación tiene en cuenta, con carácter general: 

La naturaleza de la actividad.



Las características de los puestos de trabajo existentes y de los trabajadores que los desempeñan.



Aquellas otras actuaciones que se desarrollen de conformidad con lo dispuesto en la normativa sobre protección de riesgos específicos, actividades de especial peligrosidad y coordinación de actividades empresariales.

188

El proceso de Evaluación de los Riesgos en la empresa está integrado por tres tipos de actuaciones diferentes, cuyos procedimientos de realización proporcionan confianza sobre su resultado: 

Evaluación de riesgos en equipos y lugares de trabajo.



Evaluación de riesgos en los puestos de trabajo.



Evaluación específica de riesgos.

Evaluación de riesgos en equipos y lugares de trabajo. La evaluación de riesgos en equipos y lugares de trabajo tiene como objetivo la identificación de los factores de riesgo existentes en equipos y lugares de trabajo. La finalidad es eliminar o, en su defecto, controlar los riesgos y disponer, de esta manera, de unas instalaciones seguras y acordes a la legislación vigente. Evaluación de riesgos en los puestos de trabajo. La evaluación de riesgos laborales en los puestos de trabajo, tiene como objetivo la identificación y valoración de los factores de riesgo de accidente y/o enfermedad profesional, originados por el desarrollo de las tareas encomendadas a sus ocupantes. La evaluación abarca todos los puestos de trabajo de la empresa, agrupando en un "puesto de trabajo" a todos los trabajadores que realicen las mismas funciones y estén sometidos a los mismos riesgos. Evaluaciones específicas de riesgos. Cuando la directa apreciación profesional acreditada no permita realizar una evaluación de riesgos concluyente, se recurrirá a la realización de las mediciones, análisis o ensayos, que se consideren necesarios, de acuerdo con los métodos definidos en la normativa aplicable o, en su defecto, los recogidos en: 

Normas UNE.



Guías del Instituto Nacional de Seguridad e Higiene en el Trabajo, del Instituto Nacional de Silicosis y protocolos y guías del Ministerio de Sanidad y Consumo, así como de Instituciones competentes de la Comunidad Autónoma.



Normas internacionales.



En ausencia de los anteriores, se seguirán guías de otras entidades de reconocido prestigio en la materia, u otros métodos o criterios profesionales descritos documentalmente que proporcionen confianza en el resultado

ACTUALIZACIONES DE LA EVALUACIÓN DE RIESGOS. Las evaluaciones de riesgos que se lleven a cabo serán actualizadas cuando cambien las condiciones de trabajo y, en todo caso, se someterán a consideración y se revisarán, si fuera necesario, con ocasión de los daños para la salud que se hayan producido. 189

Cuando la evaluación de riesgos o el propio desarrollo del proceso productivo detecten situaciones que requieran la realización de controles periódicos, se llevarán a cabo las actividades preventivas integradas o especializadas que procedan, con el objeto de identificar situaciones potenciales de peligro y tomar las acciones correctoras pertinentes. En caso de que los cambios en las condiciones de trabajo o los controles periódicos que deban llevarse a cabo requieran la realización de actividades preventivas especializadas, se facilitará toda la información necesaria a los responsables de llevarlas a cabo. PLANIFICACIÓN DE LA ACCIÓN PREVENTIVA. La Planificación de la Acción Preventiva es, junto con la Evaluación de Riesgos, el instrumento esencial para la gestión y aplicación del Plan de Prevención. En función de los resultados de la evaluación de riesgos, se determinarán las prioridades en la adopción de las medidas preventivas adecuadas con objeto de eliminar, controlar o reducir dichos riesgos. EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A. procederá a la asignación de recursos materiales y humanos, la temporalización de su ejecución y la vigilancia de su eficacia. La planificación de la actividad preventiva tendrá en cuenta la existencia de disposiciones legales relativas a riesgos específicos, los principios de acción preventiva señalados en el Artículo 15 de la Ley de Prevención de Riesgos Laborales, así como la magnitud y el número de trabajadores expuestos a cada riesgo. La elaboración de la Planificación de la Acción Preventiva se encuadra dentro de las actividades preventivas “especializadas”, ya que requiere conocimientos específicos, sin embargo, en su contenido se recogerán tanto actividades preventivas “especializadas” como “integradas”, cuya ejecución corresponde a la empresa dada su inherencia al proceso productivo. MEDIDAS DE EMERGENCIA. En aplicación del Artículo 20 de la Ley 31/95 se elaboran, teniendo en cuenta el tamaño, la actividad y la posible presencia de personas ajenas a la misma, las medidas necesarias para gestionar las actuaciones a seguir en caso de emergencia, lucha contra incendios, primeros auxilios y evacuación de los trabajadores. Al igual que en los apartado anteriores, esta actividad debe ser integrada en la estructura jerárquica de la empresa, por ello, y para lograr su plena eficacia EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.asignará los recursos humanos y materiales necesarios. Se ha desarrollado un procedimiento donde se definen los métodos de asignación de recursos humanos y de información a los trabajadores. En el caso de ser requerida una coordinación de actividades empresariales en la implantación de las Medidas de Emergencia, se ha desarrollado un procedimiento donde se define el método a seguir.

190

Las propias medidas de emergencia recogen el resto de requisitos necesarios para la puesta en práctica del documento. En el mismo documento se establecerán los mecanismos para sus revisiones periódicas, de forma que las modificaciones o actualizaciones que sean necesarias por cambios en las instalaciones o circunstancias de trabajo de la empresa se contemplen rápidamente. El Jefe de Emergencia designado será el responsable de la efectiva implantación de las medidas de emergencia. FORMACIÓN. Al objeto de garantizar que cada trabajador reciba una formación teórica y práctica, suficiente y adecuada, en materia preventiva, de acuerdo con lo dispuesto en el Artículo 19 de la Ley 31/95, en EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.se han dispuesto los recursos “especializados” descritos anteriormente. Cuando se den las situaciones descritas en el apartado 8.1.2. que impliquen una revisión de la Evaluación de Riesgos, se procederá a actualizar la formación de los trabajadores, de forma que se adapte a la evolución de los riesgos y a la aparición de otros nuevos. Dado que esta formación debe impartirse en el momento de la contratación del trabajador y actualizarse cuando se produzcan cambios en las funciones que desempeñen o se introduzcan nuevas tecnologías o cambios en los equipos de trabajo, deberá informarse a los responsables para que se proceda a su impartición. VIGILANCIA DE LA SALUD EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.garantiza a los trabajadores a su servicio la vigilancia de su estado de salud en función de los riesgos inherentes al trabajo, de acuerdo con el Artículo 22 de la Ley 31/95, asignando los recursos humanos y materiales necesarios para llevar a cabo esta Vigilancia, tanto a nivel individual como colectivo. Las evaluaciones de la salud serán el medio para realizar la vigilancia individual y podrán ser: a. b. c. d.

Iniciales, después de la inmediata incorporación al trabajo. Tras la asignación de tareas que impliquen nuevos riesgos para la salud. Tras una ausencia prolongada por motivos de salud. Periódicos, que se realizarán para detectar precozmente enfermedades o alteraciones de la salud causadas o relacionadas con las condiciones de trabajo.

Todos ellos deberán guardar los siguientes requisitos: a. Preservar los derechos individuales de los trabajadores por lo que deberá ser voluntario, salvo aquellos casos que prevé el Artículo 22 de la Ley 31/95. b. Respetar la intimidad del trabajador y la confidencialidad de los datos obtenidos. c. Se aplicarán protocolos médicos específicos para cada riesgo laboral para la salud identificado en la evaluación de riesgos laborales.

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La vigilancia de la salud desde el punto de vista colectivo, se realizará mediante el análisis de los datos obtenidos en las evaluaciones médicas y los correspondientes estudios epidemiológicos. Estos datos están a disposición de la Autoridad Sanitaria para proveer el Sistema de Información Sanitaria en Salud Laboral.

ACTIVIDADES PREVENTIVAS “INTEGRADAS”. INFORMACIÓN. EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A., al objeto de dar cumplimiento a su deber de protección a los trabajadores, conforme a lo dispuesto en el Artículo 18 de la Ley 31/95, y a fin de lograr una plena integración de la prevención de riesgos en todas las fases del proceso productivo que llevan a cabo los trabajadores, ha establecido los mecanismos necesarios para que los trabajadores reciban toda la información necesaria en relación con: 

Los riesgos para la seguridad y salud de los trabajadores que afecten tanto a las instalaciones generales de la empresa, como a cada puesto de trabajo.



Las medidas de protección y prevención aplicables a los riesgos existentes.



Las medidas de emergencia adoptadas.



Los canales existentes en la empresa para la consulta y participación de los trabajadores.

En este sentido, se ha desarrollado un procedimiento para definir los mecanismos existentes de información a los trabajadores. ACCIDENTES E INCIDENTES Teniendo en cuenta que la efectiva integración de la prevención en la empresa pretende asegurar el control de los riesgos, la eficacia de las medidas preventivas y la detección de deficiencias que den lugar a nuevos riesgos, la investigación y registro de accidentes e incidentes, se convierte en una herramienta fundamental para su consecución. La investigación y registro de accidentes e incidentes pueden considerarse tanto actividades “especializadas” como “integradas”. Se ha desarrollado el procedimiento donde se definen los criterios y procesos para su implementación en EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.. Este procedimiento, además de facilitar el cumplimiento de los objetivos del presente Plan, y de lo dispuesto en el Artículo 16.3 de la Ley 31/95, constituirá, junto con un análisis periódico de la Siniestralidad y la Planificación de la Acción Preventiva, los principales mecanismos de seguimiento y control de las medidas preventivas implementadas.

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CONTROL DE LA DOCUMENTACIÓN. De conformidad con el Artículo 23 de la Ley 31/95, se conserva toda la documentación generada con motivo de la actividad preventiva realizada en la empresa, para ello se ha desarrollado un procedimiento que recoge las pautas a seguir en el archivo de dicha documentación. En el mismo procedimiento se definen los mecanismos establecidos en EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.para llevar a cabo la distribución de los documentos y el registro de entrega. PROCEDIMIENTOS, NORMAS Y PRÁCTICAS DE SEGURIDAD. La elaboración, difusión e implantación de procedimientos, normas y prácticas de trabajo, entendiendo por ello una guía para orientar la conducta del personal frente a la realización de una actividad que entraña un riesgo, es un mecanismo muy eficaz y, por ello, motivo de atención prioritaria en EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A.. Se realizarán e implantarán procedimientos, normas o prácticas de seguridad, según el caso, en las tareas donde se hayan observado deficiencias en su realización que originen una situación de riesgo para el personal. Una vez establecidos, se informará a los trabajadores afectados de la existencia de procedimientos, normas o prácticas de seguridad, y se les aportará una copia escrita de los mismos que deberá permanecer en un lugar cercano al puesto de trabajo. Se realizará formación específica sobre estos documentos para todo el personal de nueva contratación y formación periódica al resto de la plantilla. El proceso a seguir en la distribución, información y control del cumplimiento de los procedimientos, normas y prácticas de seguridad, se define en los procedimientos de información y de control de la documentación. ADQUISICIÓN, CONTROL Y MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE PROTECCIÓN INDIVIDUAL. EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A. facilitará a los trabajadores Equipos de Protección Individual para su utilización durante el desarrollo de aquellos trabajos cuyos riesgos no puedan evitarse, o limitarse suficientemente, mediante medios técnicos de protección colectiva o medidas de tipo organizativo. Se ha desarrollado un procedimiento al objeto de definir el proceso a seguir en la compra de los Equipos de Protección Individual, su entrega a los trabajadores y la información sobre su uso y mantenimiento, todo lo cual se realiza conforme a lo dispuesto en la Ley 31/95 y el Real Decreto 773/97. ADQUISICIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE TRABAJO. La adquisición de los equipos de trabajo se realiza de forma que garanticen la seguridad y salud de los trabajadores al utilizarlos.

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En caso de que la utilización de un equipo de trabajo presente algún riesgo para los trabajadores, se adoptarán las medidas necesarias con el fin de que: 

Se reserve la utilización al personal encargado que habrá sido convenientemente formado sobre los métodos seguros de trabajo.



Las reparaciones, transformaciones, mantenimiento o conservación de los equipos, se llevarán a cabo por trabajadores específicamente capacitados para ello.

Se ha desarrollado un procedimiento al objeto de definir el proceso a seguir, tanto en la elección de los equipos de trabajo, como en su puesta en funcionamiento e información a los trabajadores de los riesgos derivados de su utilización, de forma que sea conforme a lo dispuesto en la Ley 31/95, en el Real Decreto 1215/97 y en las normativas específicas que les sean de aplicación a dichos equipos. ADQUISICIÓN y CONTROL DE PRODUCTOS Y MATERIALES. La adquisición de los productos y materiales necesarios para el desarrollo del proceso productivo, se realiza de forma que garanticen la seguridad y salud de los trabajadores al utilizarlos. Se ha desarrollado un procedimiento al objeto de definir el proceso a seguir tanto en la compra de productos y materiales, como en la información a los trabajadores de los riesgos derivados de su utilización, de forma que sea conforme a lo dispuesto en la Ley 31/95 y en la normativa de aplicación a dichos productos y materiales. COORDINACIÓN DE ACTIVIDADES. EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A., en su afán de conseguir la efectiva integración de la Prevención y para dar cumplimiento a lo dispuesto en el Real Decreto 171/04 que desarrolla el Artículo 24 de la Ley 31/95, ha establecido el procedimiento necesario para coordinar las actividades con otras empresas, de forma que se trabaje en condiciones de Seguridad y Salud en todos los ámbitos de la empresa. REVISIÓN DEL PLAN DE PREVENCIÓN Tal y como indica el Artículo 14 de la Ley 31/95 se debe realizar una acción permanente de seguimiento de la actividad preventiva, y por tanto, del Plan de Prevención. Por ello, el Plan de Prevención se someterá a revisiones y actualizaciones en el caso de que concurran circunstancias tales como:   

Cambios en la normativa en prevención de riesgos laborales. Modificaciones relevantes en las condiciones de trabajo. La existencia de daños para la salud de los trabajadores o situaciones de riesgo potencial que demuestren la ineficacia del Plan de Prevención para la consecución de los objetivos fijados.

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Por otro lado, se contempla la realización de “Inspecciones Planeadas” a fin de detectar cualquier circunstancia de las anteriores, y comprobar la eficacia del Plan de Prevención. Esto último se llevará a cabo mediante la comprobación de: a. La efectiva integración de la Prevención de Riesgos Laborales en la empresa. El análisis del nivel de integración de la Prevención en la Empresa se realizará mediante la comprobación de la implementación del presente Plan de Prevención así como de todos los documentos que le complementan. b. La eficacia de las medidas preventivas. En cuanto a la eficacia de las medidas preventivas, tal como se ha descrito en el apartado 8.2.8., su seguimiento se realizará mediante un Análisis Periódico de la Siniestralidad y el seguimiento y control de la Planificación de la Acción Preventiva. Por otra parte, de acuerdo con el derecho de consulta y participación de los trabajadores, éstos podrán solicitar, o por medio de sus representantes, la revisión del Plan de Prevención.

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RESUMEN EJECUTIVO PROYECTO:

Por:

Juan Angel Calderón García José Manuel Moreno Núñez Julián Rodríguez Valdeón Manuel Moyano Márquez José García Lobato

1- ANALISIS EXTERNO Nuestro proyecto, está encaminado a la creación de una empresa que tendrá como misión prestar servicios a personas de alto “standing”, principalmente de la tercera edad, que quieran pasar sus años de jubilación en un entorno agradable, rodeado de naturaleza y con unas comodidades y opciones de ocio comparables e incluso superiores a los de su propio hogar; como nuestra vocación no será temporal y una de nuestras apuestas estratégicas será la fidelización de nuestra clientela, completaremos nuestro complejo turismo-ocio, con una residencia geriátrica moderna para acompañarles hasta el fin de sus días. Se ha realizado un análisis externo, contemplando los aspectos más relevantes que pueden afectar a nuestro proyecto de negocio, entre los cuáles destacamos la extensa regulación que le afecta por tratarse de un colectivo que precisa de una tutela especial por parte de las distintas Administraciones. Desde el punto de vista económico, nuestra región desafortunadamente se caracteriza por un bajo nivel de renta per cápita, por lo que hace orientar nuestra clientela hacía el ámbito nacional, y sobre todo internacional. No obstante, se caracteriza por su escasa población y su baja densidad, y por un envejecimiento progresivo de la Comunidad Autónoma; se observa asimismo un cada vez mayor peso relativo de la población mayor de 65 años, soslayando el fenómeno de la inmigración, al que se une el fenómeno del alargamiento progresivo de la esperanza de vida, caracterizado a su vez por llegar a altas edades con mejores condiciones físicas lo que implica mejor calidad de vida. Los datos comentados, son extrapolables al conjunto de la nación, y a Europa, lo que nos lleva a la certeza de que el negocio que planteamos tendrá una demanda desde el punto de vista cuantitativo dado que cada vez es mayor el número de población, que esta dentro de nuestro “target”. Uno de los aspectos fundamentales por lo que se caracteriza Extremadura es su extraordinario nivel de CONSERVACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE Y NATURALEZA, hecho antaño ha sido una desventaja para la región, por implicar bajo desarrollo industrial, pero que hoy representa una de sus principales ventajas competitivas. Aspecto importante que a la hora de promover nuestro proyecto, especialmente en nuestro diseño de campañas de marketing. En contraposición al anterior aspecto, Extremadura siempre ha tenido una imagen de región aislada y mal comunicada; esta situación ha cambiado en los últimos años. Actualmente la región cuenta con una Autovía la A5, y con la Autovía de la Plata, Con respecto al ferrocarril, está previsto que en 2010 entre en funcionamiento el AVE Madrid-Lisboa con parada en Cáceres, Mérida y Badajoz Aspecto más deficitario podríamos convenir que afecta al tráfico aéreo, aunque está anunciada la construcción de un aeropuerto Internacional en Cáceres. Como aspecto a destacar sería el enclave de la región “relativamente” cercana a tres grandes núcleos de población, Madrid, Lisboa y Sevilla.

2.- ANALISIS SECTORIAL Se ha realizado el análisis del sector en el ámbito de la Comunidad Autónoma y dado que nuestro proyecto se caracteriza por prestar un servicio integrado de alojamiento hotelero-ocio-residencia geriátrica, se ha estudiado al sector hotelero y al sector de las residencias geriátricas como “nuestro sector”, aunque no podamos considerar a ninguno de ellos por separado como nuestra competencia directa dado que faltaría la otra parte de la ecuación. SUBSECTOR HOTELERO.Nuestro proyecto tiene como objetivo prestar servicios integrados –entre el que se encuentra el residencial para personas válidas- asimilable al de una actividad hotelera de alto standing, el resultado de nuestro estudio ha sido el siguiente.

TIPO DE ESTABLECIMIENTO Paradores 4 estrellas Hoteles 5 estrellas Hoteles 4 estrellas TOTAL

NUMERO 7 1 22 30

PLAZAS 709 144 3.308 4.161

Actualmente se encuentran en construcción o en proyecto 21 nuevos establecimientos por tanto, concluiremos que el número de establecimientos y de plazas hoteleras de alto nivel es todavía escaso en Extremadura. SUBSECTOR RESIDENCIAS GERIATRICAS.Pasamos a analizar el número de residencias geriátricas existentes en la región, distinguiendo las públicas de las privadas, TIPO DE ESTABLECIMIENTO Residencia Publicas Residencia Privada TOTAL

Nº 122 65 187

PLAZAS 4.760 4.267 9.027

Como podemos apreciar, el número de plazas es escasa y, la mayoría, 122 son residencias públicas, con lo que no son consideradas como competidoras directas de nuestro rango de cliente tipo. Dentro del Sector de Residencias geriátricas privadas analizadas sólo 32 residencias tenían una gestión por parte de empresas privadas .Actualmente están en construcción un total de 23 residencias. El ratio de cobertura en Extremadura para las residencias geriátricas es tan solo del 3,21. Lo que nos da una idea del recorrido que tiene todavía este subsector en la región. Concluimos que no existe en Extremadura ningún Centro como el que proponemos, incluyendo una oferta integrada de hostelería y geriátrico, ni por supuesto de alto standing, por lo que inicialmente a nivel regional no encontraremos competencia directa.. Se han analizado los principales grupos de las Residencias Geriátricas a nivel nacional y su distribución regional, y hay que reseñar que la presencia de estos grupos en Extremadura se reduce a CASER RESIDENCIAL con 1 residencia, y el Grupo CARE con 3, aunque todas del tipo tradicional. Asimismo se ha analizado la competencia sustitutiva, como son Centros de Día, Servicio a domicilio, Teleasistencia, Hogares Comarcales, Turismo Residencial y Ayuda informal. De estos solo el Turismo Residencial podría ser nuestra competencia, pero está localizado en la costa y no en Extremadura, por lo que nuestro proyecto será una alternativa de interior.

Otro aspecto importante que se ha analizado es el de las Barreras de Entrada y Salida, destacando sobremanera la alta inversión tanto como barrera de entrada como de salida, debido al alto desembolso inicial que exige un proyecto de este tipo, otra barrera de entrada sería el déficit de personal sanitario especialmente en el ámbito sanitario. Como barrera de salida se ha incluido los compromisos a adquirir con los clientes.

3.- ANALISIS DAFO Como se desprende del análisis del cuadro DAFO nuestras fortalezas derivan de un modelo de negocio integrado, es decir aúna las características de una Residencia para mayores pero con las prestaciones de un hotel de 4 o 5 estrellas, y al que se le añaden servicios complementarios de alto valor añadido, y de su localización en una región privilegiada desde el punto de vista de calidad de vida y conservación de la naturaleza. También destaca la inexistencia a nivel regional de ninguna competencia directa a nuestro modelo de negocio.

Como principales debilidades destaca la falta de personal cualificado y un target local muy limitado ambos provenientes de la propia situación socio-económica de la región, y sobremanera la elevada inversión que hace que el coste de recuperación de la inversión sea largo Dentro de las oportunidades destaca la inexistencia de un negocio integrador como el que se propondrá, y en el que destacará la complementariedad de sus servicios. En menor medida aparece la existencia de un mercado potencial en crecimiento, dado que nuestro target es limitado a personas de media-alta nivel de renta...

FORTALEZAS

 

- Elemento innovador :la integración de oferta ocio - hostelería - asistencia geriátrica - Ubicación en una región privilegiada desde el punto de vista medioambiental



- No competencia directa a nivel regional



- Adaptabilidad de nuestra cartera de productos a las necesidades del cliente

OPORTUNIDADES

Las amenazas según el análisis DAFO realizado no tienen en principio mucha importancia relativa, dado que nuestro nivel de calidad impedirá que los negocios sustitutivos actuales le afecten, y asimismo parece poco previsible que la administración pública vaya a unos niveles de prestaciones como el propuesto

- Mercado y demanda en crecimiento - Posibilidad de complementariedad de servicios negocios - Nula oferta de negocios integrados como el propuesto

- Excesiva oferta inicial de servicios ofertados p.v. rentabilidad económica - Costes fijos excesivos: inversión-personal - Falta de personal cualificado para el proyecto

- Aparición de negocios similares AMENAZAS

DEBILIDADES



- Existencia y desarrollo de productos/servicios sustitutivos - Institucionalización de los servicios ofertados como oferta publica

- Target local limitado

4.- PLAN DE OPERACIONES LOCALIZACIÓN. Para la elección de la localización se han tenido en cuenta varios factores: - En la comarca de la Vera (Cáceres) por su singularidad paisajística e interés turístico. - Vertiente sur, de la sierra de Gredos, por tener un microclima más benigno que la vertiente norte. - En el término municipal de Jarandilla de la Vera (Cáceres), porque tras estudiar las diferentes localidades de la zona, los requisitos de terreno, necesidades de agua, accesos, pendientes, ha sido en esta localidad donde hemos encontrado el terreno que mejor se adaptaba a nuestras necesidades. - Acceso fácil desde la autovía A-5 (Madrid-Lisboa) a 35 Km. de ésta. Ver plano adjunto: Plano nº1.- Situación, Localización y emplazamiento. FLUJO DE PROCESO Los posibles procesos que afectarán al funcionamiento de la residencia, los hemos desglosado en los siguientes grupos:  Procesos de seguimiento: Evaluación de proveedores, Medición de la satisfacción, Revisión del sistema, Control y Reclamaciones.  Procesos de mejora: Auditorias internas, No conformidades y acciones correctoras- preventivas, Formación.  Procesos clave o de realización: Revisión de solicitudes, Planificación, Compras, Recepción, Servicios Internos, Inspección, Conservación y Mantenimiento.



Procesos de Gestión: Control de la documentación, Control de los registros, Comunicación, Requisitos Legales.

POLITICA DE CRECIMIENTO A corto plazo, 12 meses, el objetivo es haber conseguido una ocupación del 65%. En un periodo de 24 a 48 meses, el objetivo es conseguir la plena ocupación, considerando que un porcentaje medio del 95% a lo largo del año es plena ocupación. A largo plazo, y una vez conseguidos los objetivos de plena ocupación y beneficios esperados, no se descartaría nuevas ampliaciones de las instalaciones y ampliar el número de plazas residenciales. ZONAS DEL CENTRO     

ZONA DE ADMINISTRACION: Recepción y Conserjería, Zona de espera y sala de visitas, Dirección, Administración. ZONA DE SERVICIOS GENERALES: Cocina, Almacenes generales, Almacén de lencería, Almacén de alimentos, Lavandería, Sala de maquinas y caldera, Vestuarios. ZONA RESIDENCIAL: Habitaciones dobles con baño (50), Habitaciones individuales con baño (50), Sala de estar, Comedor para 100 personas, Baños geriátricos, Salas de visitas. ZONA MÉDICA: Habitaciones dobles con baño, Habitaciones individuales con baño, Consultas geriátricas, Zona de enfermería, Baños geriátricos, Salas de visitas, Módulos paliativos, Área de rehabilitación. OTROS SERVICIOS: Salón de actos polivalente con capacidad para 120 personas, Peluquería, Capilla, Cafetería, Restaurante, Tienda, Gimnasio (piscina climatizada, aeróbic, gimnasia activa, clases de baile, sala de fitnes, sala de masaje, sala de rehabilitación, musculación, vestuarios,…), Piscina al aire libre, Campo de golf (9 hoyos), Tanatorio/Capilla, Jardines, Parking privado, Sala de nuevas tecnologías- biblioteca, Zona de Bungalows independientes (20) Plano nº 2: planta general urbanización Planos nº 3, 4 y 5: Distribución en planta sótano, baja y primera.

INFRAESTRUCTURA El resumen de la inversión a efectuar, por partidas, es el siguiente: TERRENOS………………………………………………………... OBRA CIVIL……………………………………………………….  Urbanización y saneamientos  Jardines  Residencia y zonas comunes  Campo de golf  Piscina  Piscina cubierta  Gimnasio  Restaurante  Zona sanitaria  Bungalows BIENES DE EQUIPO………………………………………..............  ZONA DE ADMINISTRACION.  ZONA DE SERVICIOS GENERALES  ZONA RESIDENCIAL  ZONA MEDICA y DEPENDIENTES  OTROS SERVICIOS TRABAJOS, PLANIFICACION E INGENIERIA……………................. TOTAL INVERSION

170.000,00 5.705.700 ,00 220.000 440.000 2.452.500 1.120.000 121.200 163.500 111.300 160.800 158.400 588.000 1.338.324,84 13.201,06 185.086,77 419.456,43 110.807,06 609.773,52 525.000,00 7.629.624,84

POLITICAS DE CALIDAD Y GESTION AMBIENTAL. El Sistema de Gestión se ha establecido teniendo en cuenta las actuales Normas ISO 9001:2000 e ISO 14001:2004 que establecen los criterios para la aplicación de un sistema de Gestión de Calidad y Medioambiente. Se han identificado los objetivos y metas tanto de calidad como de medioambiente y se han descrito con detalle todos los procesos implicados.

POLITICA DE RIESGOS LABORALES Se pretende subcontratar un Servicio de Prevención Ajeno para llevar a cabo todas las actividades que en esta materia sean necesarios para cumplir con la normativa vigente.( Ley 31/1995, de 8 de noviembre de prevención de riesgos laborales).

5.- PLAN DE ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS FORMA LEGAL Se ha optado por la forma de SOCIEDAD ANONIMA como la más adecuada, por lo que nos denominaremos EXTREMADURA RESORT SENIOR, S.A., con domicilio social en Mérida , tendrá por objeto la explotación de complejo residencial y de todas aquellas actividades complementarias. Se fija como Capital Social inicial la cantidad de 3.375.000 de euros PROCEDIMIENTO DE APERTURA. Se iniciará con el proyecto técnico para la ejecución de las obras y solicitar la licencia de obras ante el Ayuntamiento. Ha de tenerse muy en cuenta lo prescrito en el Decreto 4/1996, de 23 de Enero, por el que se regulan los establecimientos de Asistencia Social Geriátrica que establece que previo a la construcción y apertura del Centro se efectuará una solicitud de autorización, que será resuelta por el Consejero de Bienestar Social, procediendo a su inscripción en el Registro creado al efecto. Una vez obtenida la citada autorización y la licencia de obras, comenzaremos las obras referentes al complejo, y al finalizarlas se hará la Declaración de Obra nueva, y se solicitará la Licencia de Apertura del Establecimiento ante el ayuntamiento. Asimismo se comunicará a la Dirección General de Atención Social de la Consejería de Atención Social que procederá a girar visita para comprobar que la construcción se ha efectuado de acuerdo al proyecto presentado y por ende, de acuerdo a la autorización de construcción concedida. Si todo es correcto se concede autorización para su puesta en funcionamiento y apertura al público, previa inscripción el Registro de establecimientos. Estimamos que desde el comienzo de las obras hasta la apertura de la empresa transcurrirá un plazo de 1 año. PLANTILLA DE PERSONAL. La plantilla de personal necesaria para desarrollar nuestro proyecto sería: PUESTO Directo Gerente Coordinador área asistencial Coordinador área hostelera Coordinador área administrativa Médico Geriatra Terapeuta Ocupacional Fisioterapeuta ATS-DUE Técnico en actividades Socioculturales Auxiliares cuidadores Personal de recepción Administrativo Limpiadora – Planchadora Cocinero Ayudante de cocina Oficial de mantenimiento Oficial mantenimiento campo de golf Jardinero Socorrista Técnico en Marketing – Relaciones públicas TOTAL

N1

N2 1 1 1 1 1 2 2 4 2 15 2 2 8 2 4 2 2 2 2 1 57

N3 1 1 1 1 1 2 2 6 2 22 2 2 11 3 6 3 2 2 2 1 73

N4 1 1 1 1 1 2 2 6 3 24 2 2 12 3 9 3 2 2 2 1 80

N5 1 1 1 1 1 2 2 6 3 24 2 2 12 3 9 3 2 2 2 1 80

1 1 1 1 1 2 2 6 3 24 2 2 12 3 9 3 2 2 2 1 80

POLITICA RETRIBUTIVA. Consideramos como estrategia que inicialmente los sueldos ofertados por el complejo sean al menos superiores entre un 20% y 40%, según categorías a los ofrecidos por la actividad tradicional en este subsector, lo que sin duda mejorará nuestra política de captación de los mejores profesionales posibles.

POLITICA DE SELECCIÓN DE PERSONAL Inicialmente se hará directamente por parte de los Coordinadores de áreas previamente contratados bajo la supervisión del Director Gerente, teniendo en cuenta los puestos de trabajo definidos, definiendo sus funciones y competencias de acuerdo a lo establecido en el Convenio Colectivo del Sector. Se solicitará currículum vitae, valorándose la experiencia en las empresas del sector. Las pruebas de selección las haremos mediante una entrevista personal al candidato, que podremos complementar con alguna prueba práctica, se prestará atención a estudiar la empatía de los posibles candidatos dado que seremos una empresa de servicios de alto standing, y como requisito adicional a valorar tendremos los idiomas, dado que hemos definido como nuestros clientes potenciales a personas centroeuropeas. Para cubrir las plazas en los años siguientes se establecerán contactos con la Consejería de Educación, Ciencia y Tecnología de la Junta de Extremadura, y con la Universidad de Extremadura para instaurar un programa de prácticas en nuestra empresa, o de incorporación a través de contratos de formación de los mejores expedientes académicos en las especialidades POLITICA DE FORMACION de los trabajadores tendrá un carácter estratégico, pues la calidad y la mejora continua serán nuestras señas de identidad y nuestra mejor garantía para competir. 



Previo a la incorporación a la empresa. Se requerirá la ayuda del SEXPE (Servicio Extremeño Público de Empleo) a efectos de diseñar y ejecutar un programa de formación adecuado antes de la incorporación a la empresa, para aquellos candidatos seleccionados que carezcan de experiencia en nuestro sector, para el resto se realizarán cursos de perfeccionamiento. Formación continua. Anualmente se solicitará a nuestros empleados sugerencias referentes a sus necesidades de formación, que junto con las propuestas de la Dirección conllevarán la realización de un PLAN ANUAL DE FORMACION.

POLITICA DE MOTIVACIÓN. El objetivo es crear un buen clima laboral, evitar los turnos partidos y que el personal tenga que realizar tareas que no se ajustan ni a su preparación ni al puesto que ocupan. POLITICA DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO. PREVENCION DE RIESGOS LABORALES. Extremadura Resort Senior garantizará la seguridad y la salud del personal a su servicio en todos los aspectos relacionados con el trabajo, y, en caso necesario, entregará con carácter previo a los trabajadores el protocolo de actuación para evitar los riesgos laborales. Igualmente está obligada a garantizar al personal, una formación teórica y práctica suficiente y adecuada, en materia preventiva y, de una forma particular, cuando se produzcan cambios de actividades y tareas o se introduzcan nuevas tecnologías o cambios de puesto de trabajo. POLITICA SOCIAL Uno de los aspectos fundamentales a cuidar será el de transmitir una imagen social hacia el exterior, que nos aporte y que impregne la filosofía de nuestra empresa de la Responsabilidad Social Corporativa, para ello se firmarán Convenios con asociaciones geriátricas, a fin de establecer medidas de colaboración mutua en actividades de promoción y sensibilización en áreas geriátricas.

6. PLAN DE MARKETING. PUNTOS PRINCIPALES DE NUESTRO POSICIONAMIENTO “Extremadura Resort Senior” nace con la vocación y con la clara idea de convertirse en el principal complejo residencial de interior de toda España, en este sentido debemos ser un centro modélico puesto que vamos a ser el espejo donde se van a mirar otros posibles competidores.

OFRECEMOS UN PRODUCTO INNOVADOR: En un mismo paquete ofertamos, de forma conjunta, servicios de hostelería de alto nivel, asistencia básica diaria, asistencia sanitaria y ocio y entretenimiento. EL CIELO PUEDE ESPERAR: Pretendemos que nuestros clientes se sientan como en su propia casa y, por ello, que perciban nuestro complejo como SU SEGUNDA VIVIENDA y a nuestro personal como SU SEGUNDA FAMILIA. SERVICIOS DE CALIDAD: Como uno de los pilares básicos en los que se va a cimentar todo nuestro complejo residencial que por algo va a ser de “alto standing”. VENDEMOS CALIDAD DE VIDA: Ofrecemos calidad en nuestros servicios pero también la vendemos. Nuestra situación geográfica, enclavada en una zona eminentemente rural, trasmite Naturaleza, Salud, Relax, Aire Puro, Paz y Tranquilidad, Descanso,…., o lo que todos estos calificativos implican: Calidad de Vida. FIDELIZACION: Queremos llegar a un grado de complicidad con nuestros clientes, por ello hemos sido conscientes de los cambios que en ellos pueden producirse por el mero devenir de los años y se han diseñado varios productos que se vayan adaptando a estos cambios. SEGURIDAD Y CONFIANZA: Consecuencia de lo anterior, nuestro cliente siempre va a tener el respaldo de “Extremadura Resort Senior”, sabe que sea cual sea su situación y sus necesidades nosotros vamos a estar allí para atenderle. NUESTRO TARGET OBJETIVO Se ha segmentado el mercado atendiendo a cuatro variables: sector de asistencia a personas mayores, niveles de renta de nuestros clientes potenciales, nivel de dependencia de esos clientes y procedencia de los mismos. Conclusión a la que llegamos:

Personas mayores de 55 años, que sean independientes, con unos niveles de renta medioalto y que procedan del ámbito nacional e internacional.

CLASIFICACION DE NUESTROS CLIENTES CLIENTES RESIDENTES: Aquellos que tienen acceso a todos los servicios ofertados en nuestro complejo, son los que “viven” en “Extremadura Resort Senior”; es decir, los que utilizan durante estancias largas o con carácter de permanencia el servicio de residencia bajo cualquiera de las modalidades que ofertamos. Se les permite el uso de cualquiera de las instalaciones o servicios ofrecidos en nuestro complejo. En este grupo se incluyen tanto independientes como dependientes. CLIENTES EXTERNOS: Aquellos que utilizan esporádicamente o durante estancias cortas el servicio de residencia (exclusivamente en la modalidad de bungalow) o bien es usuario, habitual o no, de alguno de los servicios que se ofertan en régimen de abierto, como por ejemplo el campo de golf. Este tipo de cliente tendrá limitado el acceso a determinadas zonas de nuestro complejo residencial y no podrá hacer unos de aquellos servicios que se oferten en exclusividad para el cliente residente NUESTROS OBJETIVOS ESTRATEGICOS Como no puede ser de otra manera nuestros objetivos estratégicos son una consecuencia directa del posicionamiento general de la empresa y se basan en las ideas anteriormente expuestas. Se concretan en objetivos de: 1- POSICIONAMIENTO EN EL MERCADO. Pretendemos llegar a ser un referente nacional e internacional en nuestro sector.

2- FIDELIZACION DE CLIENTES. Queremos que nuestros clientes vivan con nosotros de forma continua. Se premiará esta fidelidad mediante una política de precios adecuada que favorezca esa permanencia. 3- CALIDAD. Dado que estamos ofreciendo calidad, no podemos olvidarnos que el cliente es quien la percibe y estos serán los que nos marquen las pautas de actuación en busca de la mejora continua en este sentido. 4- CONSTITUIR UNA ALTERNATIVA A LA OFERTA ACTUAL. No solo existen playas, en contraposición, o incluso de forma complementaria a ellas, queremos hacer ver otro modo de vivir transmitiendo la idea de naturaleza, medio ambiente, tranquilidad, paz, descanso, etc. NUESTROS PRODUCTOS - SERVICIOS SERVICIO DE RESIDENCIA: Ofrecemos habitaciones dobles, para personas dependientes o independientes, y habitaciones individuales para personas independientes (en ambos casos dotadas de baño). Es de uso exclusivo para los clientes residentes. OTROS SERVICIOS DE ALOJAMIENTO (BUNGALOW): Se ofertan para el grupo de clientes que hemos denominado externos si bien se reservan una parte de ellos para los clientes residentes independientes con lo cual ampliamos aún más nuestra gama de productos para este grupo. SERVICIOS EXTERNOS y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS: Se incluyen aquí servicios como el Campo de Golf, Restaurante, Tiendas, Piscinas, Parking, Consultas y Baños Geriátricos, Cafetería, Comedor, Peluquería, Gimnasio y un largo etcétera.

NUESTROS PRECIOS Del estudio de la competencia hemos obtenido los precios en los que ellos se mueven. A partir de ese dato se han fijado unos precios que nos permite ser bastante competitivos en nuestro sector por tres aspectos fundamentales: 1- NUESTROS COSTES fruto del estudio económico realizado, nos permiten posicionarnos en unos precios acordes con la competencia pero ofreciendo mejor calidad y mayores servicios. 2- LA DEMANDA es abundante y suficiente dado el nivel de ocupación existente en la actualidad, mas de un 80% de media nacional. 3- POSICIONAMIENTO EN NIVELES DE RENTA MEDIOS-ALTOS nacional e internacional puede ser un atractivo importante al extranjero, dada la actual situación del mercado exterior, de pérdida de competitividad. En cualquier caso, para asegurar la viabilidad económica del complejo y garantizar su permanencia en el mercado, nuestra política de precios se basará en la siguiente ecuación PRECIO=COSTE + MARGEN DE BENEFICIOS, que sólo se vera alterada en la variable margen de beneficios, como premio de fidelización a nuestros clientes por su permanencia en nuestro complejo: COMUNICACIÓN: IMAGEN, PUBLICIDAD, PROMOCIÓN Y PLAN COMERCIAL Se ha registrado y patentado nuestra marca y nuestro logotipo con objeto de potenciar nuestra imagen ante el mercado. Igualmente se ha elaborado una cuidadosa Campaña de Publicidad y de Promoción de nuestro complejo con el objetivo de darnos a conocer. Se persiguen dos objetivos perfectamente definidos: primero la captación de clientes (publicidad y promociones al canal) y posteriormente fidelizarlos (promoción a clientes). Por último, se ha diseñado un PLAN COMERCIAL, en el que se recogen todas las acciones de publicidad, comerciales y el plan de ventas que se llevará a cabo en el complejo, todo ello referido a un periodo de cinco años. Durante ese tiempo pasaremos de hacer políticas agresivas en los primeros años, en cuanto a acciones de publicidad y comerciales se refiere, para acabar con políticas de mero mantenimiento, cuando tengamos unos niveles de ocupación aceptables, basadas fundamentalmente en

nuestra página Web y fundamentalmente en el boca a boca (que surgirá espontáneamente de clientes satisfechos y que pensamos que se puede convertir en el mejor medio de publicidad de nuestra empresa). Todo esto será responsabilidad del Director de Marketing, que además deberá medir y evaluar los resultados obtenidos en base a los objetivos marcados, analizar las posibles desviaciones y establecer las acciones correctoras que se crean oportunas.

7. PLAN ECONOMICO FINANCIERO. FINANCIACION DEL PROYECTO: Las Fuentes de financiación que tenemos previstas son las siguientes: Recursos Propios: Capital Social de 3.375.000 € repartidos entre sus accionistas. Estos accionistas son: - Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura. Se trata de una Sociedad de Capital Riesgo que opera en el ámbito de Extremadura poseerá participaciones por importe de 1.654.000 euros correspondientes al 49% del Capital Social. - Socio inversor. Es una de las empresas constructoras que ha participado en la construcción y a la que se ha captado como socio inversor poseerá participaciones por importe de 821.000 euros correspondientes al 24,3% del Capital Social. - Grupo Promotor. Poseerá participaciones por importe de 900.000 euros correspondientes al 26,7% del Capital Social. Este grupo lo componen los cinco promotores que han desarrollado y ejecutado la idea de este proyecto empresarial Ayudas y Subvenciones: El proyecto se beneficiará de los siguientes programas de ayudas existentes en la región: Incentivos Económicos Regionales e Incentivos Extremeños Industriales. En ambos casos se trata de subvenciones directas o a fondo perdido que además se complementan entre sí de modo que, por Decreto, se asegura un mínimo del 25 % de subvención sobre la inversión que se considere subvencionable Subvención por la contratación de trabajadores indefinidos consisten una subvención directa y fija de 6.000 euros con carácter general, que pueden convertirse en 7.500 euros en el caso de que el trabajador desempleado contratado sea una mujer, un mayor de 50 años o un menor de 25 años. Subsidiación de intereses en préstamos para la financiación del proyecto. Recursos Ajenos a Largo Plazo: Se ha solicitado un crédito subsidiado consistente en la bonificación de puntos de interés de los préstamos que formalicen con las entidades financieras adheridas al convenio con las siguientes características: la cuantía será del 70% de la inversión que se considere subvencionable, tendrá un período de amortización de hasta 15 años, con carencia opcional de un máximo de 2.El tipo de interés variable basado en el EURIBOR y revisable semestralmente. En nuestro caso se trataría de un préstamo complementario a la inversión, lo que implica que se obliga a destinar el importe de las subvenciones a la inversión a amortizar parcialmente el préstamo, hecho que prevemos sucederá en el 3 año. COMENTARIOS A CUADROS DE PyG, BALANCES Y RATIOS. Se esta produciendo una disminución de A. Fijo e incremento de A. Circulante con el paso de los años que se traduce en un exceso de tesorería financiada a su vez con recursos a largo plazo. Debemos canalizar ese excedente e invertirlo en otros activos a largo plazo (en inversiones financieras permanentes, por ejemplo). Con esta medida se equilibrarían las partidas del balance y se obtendría una

mayor rentabilidad dado que como se ve en los ratios no hay problemas de liquidez en la empresa y, además, si se llegasen a plantear tendríamos la opción de alargar los periodos de pago. En el pasivo, el circulante no existe y el fijo cambia radicalmente su composición desde la situación de partida hasta final: Inicialmente tienen mucho peso los recursos ajenos que se van sustituyendo por propios. En este cambio tienen un papel fundamental el capitulo de inversiones recibidas por la empresa. Respecto a los ingresos y gastos los primeros proceden casi en su totalidad del servicio de alojamiento por lo que los servicios complementarios debemos cuidar que no originen pérdidas y mantenerlos a pesar de su baja aportación directa al beneficio ya que indirectamente esos servicios si pueden repercutir en un mayor número de clientes (es decir, de modo indirecto probablemente parte de los ingresos computados en alojamiento correspondan a los servicios complementarios del complejo). Los gastos, de forma similar a como se comportan en este sector, se concentran fundamentalmente en personal y en consumos. El fondo de maniobra es siempre positivo debido a nuestra política de cobros y pagos. La generación de fondos que supone la amortización de nuestro inmovilizado se aplica totalmente a la tesorería de la empresa, favoreciendo el incremento del fondo de maniobra, y en el mismo sentido al no elevar las cifras de nuestro exigible a corto plazo ( las cifras de proveedores comerciales se mantienen y no necesitamos financiación de entidades de crédito ) el fondo de maniobra no se ve disminuido, garantizando los pagos a proveedores y disminuyendo totalmente el riesgo de un incumplimiento con nuestro acreedores comerciales ( suspensión de pagos ). La generación de fondos del proyecto es ascendente debido a la elevación de los porcentajes de ocupación e igualmente el incremento de los precios de los servicios, y al mantenimiento de la estructura de costes fijos de la empresa. Al analizar únicamente 5 años, plazo más que suficiente en el análisis de recuperación de inversión de muchos proyectos, el V.A.N. del proyecto es negativo hecho este que no debe tener una lectura negativa debido a que como ya se ha indicado en el análisis DAFO de nuestro proyecto, el elevado nivel de inversiones necesarias para acometer este proyecto suponía un mayor plazo para poder recuperar la inversión realizada, en concreto extrapolando 9 años. Los ratios financieros vienen a reforzar estas ideas dado el exceso de circulante no hay problemas de liquidez y la cobertura de los activos esta muy por encima de los niveles óptimos observándose también una disminución del apalancamiento y periodos de pago a proveedores muy pequeños. Los ratios de rentabilidad, en su conjunto, son buenos de modo que nuestros inversores deben mantener unas expectativas bastantes optimistas en relación a la inversión realizada. Por último, en los ratios de eficiencia, mientras la rotación de los activos también es muy satisfactoria la rotación del circulante vuelve a poner de manifiesto que tenemos un problema con el exceso de tesorería. AÑO 1 PESIMISTA

REALISTA

OPTIMISTA

CONSUMO

864.239,52 €

25,28%

673.440,00 €

20,86%

927.838,56 €

26,64%

PERSONAL DIRECTO

578.153,76 €

16,91%

578.153,76 €

17,91%

578.153,76 €

16,60%

PERSONAL INDIRECTO

660.113,82 €

19,31%

660.113,82 €

20,45%

660.113,82 €

18,96%

AMORTIZACION

539.181,00 €

15,77%

539.181,00 €

16,70%

539.181,00 €

15,48%

GASTOS FINANCIEROS

198.617,23 €

5,81%

198.617,23 €

6,15%

198.617,23 €

5,70%

PUBLICIDAD

319.780,00 €

9,35%

319.780,00 €

9,91%

319.780,00 €

9,18%

GASTOS GENERALES

258.600,00 €

7,56%

258.600,00 €

8,01%

258.600,00 €

7,43%

3.418.685,33 €

3.227.885,81 €

3.482.284,37 €

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS ESCENARIO REALISTA

INGRESOS SERVICIOS COMPLETOS RESIDENCIA SERVICIOS PARCIALES SERVICIOS BUNGALOWS INGRESOS POR OPERACIONES CONSUMOS MATERIALES MANTENIMIENTO SUMINISTROS GASTOS PERSONAL SANITARIO GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA OPERATIVA COSTE DE LAS VENTAS

AÑO 1 TOTAL 2.740.800,00 98.448,00 349.400,00 3.188.648,00 753.600,00 45.480,00 128.640,00 578.153,76 415.744,06 1.921.617,81

RESULTADO BRUTO

1.267.030,19 39,74%

1.198.364,22 33,21%

1.365.946,73 32,82%

1.605.941,78 34,35%

1.896.662,59 36,63%

GASTOS PERSONAL ESTRUCTURA AMORTIZACION SUMINISTROS Y OTROS GASTOS DE PUBLICIDAD SERVICIOS EXTERIORES GASTOS FORMACION TRABAJADORES GASTOS EXPLOTACION

244.369,76 7,66% 539.181,00 16,91% 55.200,00 1,73% 319.780,00 10,03% 127.920,00 4,01% 12.000,00 0,38% 1.298.450,76 40,72%

251.700,85 6,97% 539.181,00 14,94% 56.856,00 1,58% 152.155,00 4,22% 131.325,60 3,64% 12.000,00 0,33% 1.143.218,45 31,68%

259.251,88 6,23% 539.181,00 12,95% 58.561,68 1,41% 145.180,00 3,49% 134.833,37 3,24% 15.000,00 0,36% 1.152.007,93 27,68%

267.029,44 5,71% 539.181,00 11,53% 60.318,53 1,29% 112.620,00 2,41% 140.846,37 3,01% 15.000,00 0,32% 1.134.995,34 24,28%

275.040,32 5,31% 539.181,00 10,41% 62.128,09 1,20% 112.620,00 2,17% 144.567,76 2,79% 18.000,00 0,35% 1.151.537,17 22,24%

470.946,44 10,07%

745.125,42 14,39%

%

23,63% 1,43% 4,03% 18,13% 13,04% 60,26%

AÑO 2 TOTAL 3.087.000,00 110.904,00 411.050,00 3.608.954,00 866.100,00 46.844,40 144.420,00 791.859,72 561.365,65 2.410.589,78

%

24,00% 1,30% 4,00% 21,94% 15,55% 66,79%

213.938,81

%

25,17% 1,16% 4,07% 21,11% 15,67% 67,18%

5,14%

AÑO 4 TOTAL 3.985.200,00 141.480,00 548.200,00 4.674.880,00 1.244.541,81 49.697,22 197.472,00 905.244,61 671.982,58 3.068.938,22

%

26,62% 1,06% 4,22% 19,36% 14,37% 65,65%

AÑO 5 TOTAL 4.423.200,00 151.680,00 603.400,00 5.178.280,00 1.391.505,26 51.188,14 214.380,00 932.401,95 692.142,06 3.281.617,41

%

26,87% 0,99% 4,14% 18,01% 13,37% 63,37%

RESULTADO EXPLOTACION

-31.420,58

-0,99%

55.145,77

INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS

0,00 198.617,23

6,23%

0,00 198.617,23

0,00% 5,50%

0,00 189.068,32

0,00% 4,54%

0,00 93.132,06

0,00% 1,99%

0,00 80.110,65

0,00% 1,55%

RESULTADO FINANCIERO

-198.617,23

-6,23%

-198.617,23

-5,50%

-189.068,32

-4,54%

-93.132,06

-1,99%

-80.110,65

-1,55%

RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS

-230.037,81

-7,21%

-143.471,46

-3,98%

24.870,49

0,60%

377.814,38

8,08%

665.014,77

12,84%

0,00% 0,00% 0,00%

208.500,00 0,00 208.500,00

5,78% 0,00% 5,78%

267.374,74 0,00 267.374,74

6,42% 0,00% 6,42%

778.338,59 0,00 778.338,59

16,65% 0,00% 16,65%

109.874,74 0,00 109.874,74

2,12% 0,00% 2,12%

INGRESOS EXTRAORDINARIOS GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO EXTRAORDINARIO

1,53%

AÑO 3 TOTAL 3.542.400,00 127.152,00 493.000,00 4.162.552,00 1.047.747,00 48.249,73 169.320,00 878.878,26 652.410,27 2.796.605,27

Balances Previsionales: REALISTA Activo Fijo Inmovilizado Material Neto Inmovilizado Inmaterial Neto Inmovilizado Financiero Gastos Amortizables Netos Activo Circulante Existencias Realizable Tesorería Total Activo Recursos Propios Capital Reservas Pérdidas y Ganancias del Ejercicio Subvenciones Pasivo Exigible a largo Plazo Financiación Largo Plazo Otros Acreedores (leasing) C/c de Socios y Administradores Pasivo Exigible a Corto Plazo Entidades de Crédito Acreedores Comerciales Salarios a Pagar Otros Acreedores (H.P.) Total Recursos Permanentes Total Recursos Ajenos Total Pasivo Fondo de Maniobra NOF BENEFICIO NETO ( NO INTERESES DEUDA ) Amortizaciones Inversiones netas en inmovilizado Inversiones Capital circulante FLUJO LIBRE DE FONDOS

VAN

Año 0 €

1 %

7.629.625 7.629.625 0 0 0 0 0 0 0 7.629.625 3.374.448 3.374.448 0 0 0 4.255.177 4.255.177 0 0 0 0 0 0 0 7.629.625 4.255.177 7.629.625

100,0% 100,0%

0,0%

0,0% 100,0% 30,0% 30,0% 0,0% 0,0% 0,0% 70,0% 70,0%

0,0% 0,0% 0,0% 100,0% 70,0% 100,0%

0

-7.629.624,84

-2.867.838

TIR

€ 7.090.444 7.090.444 0 0 0 457.644 0 0 457.644 7.548.088 3.144.410 3.374.448 0 -230.038 0 4.255.177 4.255.177 0 0 148.500 0 79.143 0 69.358 7.399.587 4.403.677 7.548.087

2 % 93,9% 93,9%

6,1%

6,1% 100,0% 41,7% 44,7% 0,0% -3,0% 0,0% 56,4% 56,4%

2,0% 1,0% 0,9% 98,0% 58,3% 100,0%

€ 6.551.262 6.551.262 0 0 0 1.191.172 0 0 1.191.172 7.742.434 3.209.439 3.374.448 -230.038 65.029 0 4.255.177 4.255.177 0 0 277.819 0 90.841 0 186.978 7.464.616 4.532.996 7.742.435

3 % 84,6% 84,6%

15,4%

15,4% 100,0% 41,5% 43,6% -3,0% 0,8% 0,0% 55,0% 55,0%

3,6% 1,2% 2,4% 96,4% 58,5% 100,0%

€ 6.012.081 6.012.081 0 0 0 1.581.776 0 0 1.581.776 7.593.857 4.911.515 3.374.448 -165.009 292.245 1.409.831 2.408.150 2.408.150 0 0 274.192 0 91.417 0 182.775 7.319.665 2.682.341 7.593.857

4 % 79,2% 79,2%

20,8%

20,8% 100,0% 64,7% 44,4% -2,2% 3,8% 18,6% 31,7% 31,7%

3,6% 1,2% 2,4% 96,4% 35,3%

€ 5.472.900 5.472.900 0 0 0 2.536.580 0 0 2.536.580 8.009.480 5.957.793 3.374.448 127.236 1.156.153 1.299.956 1.776.866 1.776.866 0 0 274.821 0 92.046 0 182.775 7.734.659 2.051.687 8.009.480

5 % 68,3% 68,3%

31,7%

31,7% 74,4% 42,1% 1,6% 14,4% 16,2% 22,2% 22,2%

3,4% 1,1% 2,3% 96,6% 25,6%

€ 4.933.719 4.933.719 0 0 0 3.579.699 0 0 3.579.699 8.513.418 6.622.808 3.374.448 1.283.389 774.890 1.190.082 1.615.333 1.615.333 0 0 275.278 0 92.503 0 182.775 8.238.141 1.890.610 8.513.418

309.144 -148.500 -31.420,58 539.181,00

913.353 -277.819 263.645,77 539.181,00

1.307.584 -274.192 481.313,55 539.181,00

2.261.759 -274.821 1.249.285,03 539.181,00

3.304.421 -275.278 855.000,16 539.181,00

148.500,29 656.260,71

129.318,64 932.145,41

-3.627,26 1.016.867,28

629,00 1.789.095,03

457,00 1.394.638,16

-8%

% 58,0% 58,0%

42,0%

42,0% 77,8% 39,6% 15,1% 9,1% 14,0% 19,0% 19,0%

3,2% 1,1% 2,1% 96,8% 22,2%

Ratios Básicos REALISTA Ratios de Rentabilidad 1. (Retorno sobre Inversión) ROE (Return On Equity) 2. (Retorno sobre Activo) ROI (Return On Investment) 3. Margen sobre Ventas ROS (Return On Sales) Ratios de Eficiencia 1. Rotación del Activo

Fórmulas Beneficio Neto / Recursos Propios x 100

1 (7,32)%

2 2,03%

3 5,95%

4 19,41%

5 11,70%

Beneficio Neto más intereses / Activo Total x 100

(0,42)%

3,41%

6,34%

15,60%

10,04%

Beneficio Neto más intereses / Ingresos de Explotación x 100

(0,99)%

7,31%

11,56%

26,72%

16,51%

Fórmulas

1

2

3

4

5

Ingresos de Explotación / Activo Total

0,42

0,47

0,55

0,58

0,61

Ingresos de Explotación / Activo Circulante

6,97

3,03

2,63

1,84

1,45

Ingresos de Explotación / Existencias Fórmulas

1

2. Rotación del Circulante 3. Rotación de Existencias Ratios Financieros 1. Liquidez

NO DATOS EXISTENCIAS 2 3 4

5

(Activo Circulante - Existencias) / Pasivo Exigible a Corto

308,18% 428,76% 576,89%

922,99% 1300,40%

Activo Circulante / Pasivo Exigible a Corto

308,18% 428,76% 576,89%

922,99% 1300,40%

140,05% 141,24%

54,61%

34,44%

28,55%

104,36% 113,94% 121,75%

141,33%

166,98%

2. Disponibilidad 3. Endeudamiento o Apalancamiento Pasivo Exigible Total / Recursos Propios 4. Cobertura del Inmovilizado (Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo) / Activo Fijo 5. Plazo Medio de Cobro (Clientes / Ingresos de Explotación) x 365

NO CIFRA DE CLIENTES

6. Plazo Medio de Pago (Acreedores Comerciales / Coste de Ventas) x 365 Fondo de Maniobra

26 días

Activo Circulante - Pasivo Exigible a Corto Plazo 309.144 (Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo Plazo) - Activo Fijo

27 días

23 días

20 días

18 días

913.353 1.307.584 2.261.759 3.304.421

8. CONCLUSIONES A lo largo del presente Plan de Empresa se ha ido desgranando los distintos aspectos necesarios para implantar un complejo residencial-geriátrico en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura, llegando a una solución que consideramos muy atractiva desde el punto de vista de los clientes, dado que se ofrece un servicio integrador de asistencia y ocio; y desde el punto de vista de los inversores. Desde el punto de vista de la demanda, hemos confirmado que se trata de un negocio con un gran potencial de crecimiento para los próximos años, motivado por el paulatino envejecimiento de la población, provocado de una parte por un alargamiento en la esperanza de vida y por otro lado porque cada vez se llega a esas edades en mejores condiciones físicas, a lo que unimos el actual déficit de plazas. Además se ha constatado la inexistencia de competidores directos a nivel regional para nuestro proyecto que pretende convertirse en un referente de Interior apoyado en una región caracterizada por ofertar NATURALEZA y CALIDAD DE VIDA. En el análisis DAFO observábamos que una de las amenazas para nuestro proyecto era el alto volumen de inversión y de costes fijos de funcionamiento, que asimismo actuaba como barrera de entrada y salida, pero que provoca que el análisis económico financiero nos revele que la recuperación de la inversión se produzca a partir del 9º año. No obstante, esto no debe desanimar a nuestros inversores dado que el proyecto es muy rentable a medio plazo, puesto que consideramos que los servicios que ofrecemos a nuestros clientes, en especial por amplitud y su carácter integrador, la ubicación del proyecto y nuestra política de captación y fidelización de clientes incorporada al cuidadoso plan de marketing conllevarán el éxito de nuestra empresa.