MEMORIA ANUAL
2010
MEMORIA ANUAL
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La misión de rescatar a los 33 mineros de las profundidades se volvió el desafío de todos los chilenos. Fue gracias a un gran equipo humano, conformado por personas y empresas, y liderado por un fuerte compromiso gubernamental, el cual logró superar con éxito uno de los mayores desafíos de la historia de Chile: rescatar vivos a los 33 trabajadores atrapados a 700 metros de profundidad.
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Memoria Anual 2010
VISIÓN
MISIÓN
VALORES
Un Conglomerado de Empresas, con su negocio tradicional creciendo en forma sólida y con nuevos negocios rentables.
Somos una corporación internacional, industrial y comercial, orientada a resultados que nos aseguren la permanencia en el tiempo, con un fuerte compromiso de servicio integral a nuestros clientes, en los mercados de gases, soldaduras y negocios relacionados.
INDURA se debe a sus clientes, accionistas y trabajadores, y llegará tan lejos como sus accionistas y trabajadores se lo propongan.
Un Conglomerado con autonomía productiva en los países que lo necesitemos y en función de cada negocio en particular. Una empresa que cuenta con personas altamente capacitadas en función del negocio y mercado en el que estemos presentes e innovadora en su forma de hacer gestión. Una empresa que ha desarrollado la capacidad de abandonar negocios que no agregan valor, sin afectar su mix de productos-procesos. Un conjunto de empresas muy atractivas para atraer y retener a excelentes profesionales.
Nos esforzamos en ser innovadores y en mantener una avanzada tecnología, a fin de ofrecer productos de calidad a precios competitivos. Bajo las normas laborales, legales y contractuales, favorecemos una comunicación directa, franca y oportuna con nuestros trabajadores, en un ambiente de transparencia, cordialidad y mutuo respeto. Nos comprometemos con nuestros trabajadores y confiamos en sus potencialidades, honorabilidad y corrección, y exigimos su compromiso y lealtad. Debemos ser capaces de crear nuestro futuro como empresa, apoyados permanentemente en las acciones que perfeccionen a las personas en su trabajo. Promovemos y apoyamos el trabajo en equipo, como también valoramos y reconocemos la creatividad individual en el trabajo. Tenemos conciencia de nuestra responsabilidad en los derechos de los clientes, trabajadores y en la protección del medio-ambiente. Nuestro futuro está basado en la honestidad permanente en nuestro quehacer.
Memoria Anual 2010
6
ÍNDICE
01
05
p. 10 | Mensaje del Presidente p. 12 | Principales Indicadores p. 14 | Destacados 2010
p. 70 | Identificación de la Sociedad p. 71 | INDURA S.A. y sus Filiales p. 72 | Principales Accionistas p. 73 | Administración y Personal p. 74 | Filiales y Coligadas p. 81 | Utilidad Distribuible p. 82 | Bancos, Auditores, Abogados y Asociaciones p. 83 | Oficinas INDURA p. 89 | Declaración de Responsabilidad
Resumen 2010
02
Descripción de la Compañia p. 18 | Reseña Histórica p. 20 | Directorio p. 22 | Administración p. 24 | Presencia INDURA p. 26 | Modelo de Negocio p. 28 | Sistemas de Gestión p. 32 | Áreas de Negocio
Información Corporativa
06
p. 91 | Estados Financieros Consolidados
03
Gestión p. 38 | Acuícola p. 40 | Alimentos p. 42 | Científico p. 44 | Gestión Integral de Aguas p. 46 | Metalmecánico p. 48 | Proceso Industriales p. 50 | Salud p. 52 | Seguridad Industrial p. 54 | Vitivinícola
04
RSI Responsabilidad Social Indura p. 58 | Nuestros Trabajadores p. 64 | INDURA y la Comunidad
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Memoria Anual 2010
1 RESUMEN 2010 Mensaje del Presidente Principales Indicadores Destacados 2010
Estimados accionistas: Tengo el agrado de presentarles la Memoria y el Balance Anual de INDURA S.A. correspondientes a la gestión 2010. El año pasado fue desafiante para Chile y para nuestra compañía. En febrero sufrimos uno de los terremotos más devastadores de la historia. Además de dañar viviendas, caminos y hospitales, de destruir pueblos enteros y llevarse vidas humanas, la furia de la tierra impactó las unidades productivas del país, especialmente en los sectores en los que se encuentran nuestras principales plantas, las que afortunadamente tuvieron daños menores. Conscientes de nuestra responsabilidad con la ciudadanía y con el normal funcionamiento del país, priorizamos el abastecimiento de gases en los sectores más sensibles, como son los hospitales públicos y privados. Así también, aseguramos los consumos de oxígeno de las pisciculturas, sector que ya estaba afectado por el virus Isa y no resistía una nueva catástrofe. Finalmente entregamos de manera oportuna el gas nitrógeno a las terminales de combustible, los que sin este elemento no estaban en condiciones de suministrar productos, evitando así paralizar el país.
10
Resumen 2010
El año 2010 también estuvo marcado por el derrumbe de la mina San José, que mantuvo a 33 mineros 69 días atrapados bajo tierra. INDURA asumió el desafío de mejorar las condiciones de vida de los trabajadores, optimizando el aire que estos respiraban en las profundidades. Es así que se proveyó de 140 metros cúbicos de aire medicinal por hora a través de compresores. Gracias al aire seco, frío y limpio que proveía INDURA, las condiciones de vida de los mineros mejoraron sustancialmente mientras estuvieron atrapados. En la etapa de rescate, la compañía contribuyó en forma directa en el diseño de un sistema exclusivo para suministrar una mezcla enriquecida con oxígeno en un espacio reducido, como era la cámara Fénix 2, en la que los trabajadores finalmente salieron de la mina hacia la superficie. Estos acontecimientos y la oportuna respuesta de INDURA, no hacen más que corroborar la posición de liderazgo de la compañía. En el ámbito financiero, el ejercicio 2010 fue un excelente año para la empresa. Estuvo acompañado de un período de reactivación y estabilización económica del país y de nuestras filiales. Las ventas totales consolidadas de la com-
pañía alcanzaron los Ch$199.658 millones, mientras que el EBITDA llegó a Ch$ 44.378 millones. Esto último representa un alza de 8% respecto a 2009. Siguiendo con la política de distribución del 50% de las utilidades del ejercicio, este año INDURA entregó dividendos provisorios por $6.109 millones. El destino del saldo de 50% de la utilidad que queda por distribuir será discutido en la próxima Junta Ordinaria de Accionistas. Las Empresas Filiales de la compañía tuvieron un impulso positivo de acuerdo a la realidad de cada país. En Colombia, la principal iniciativa de Cryogas fue la ejecución del Proyecto Diamante, que busca acelerar el crecimiento de la empresa en Bogotá y aumentar la participación de mercado en esa ciudad. Cryogas cerró el año con un aumento del 11% en sus ventas en relación al año anterior, medido en moneda local. En Ecuador crecieron las diferentes áreas de negocio. Las ventas a usuarios finales superaron el 70% de las ventas totales; aumentó la participación en las aplicaciones de gases para la industria de alimentos, principalmente de nitrógeno, y el merca-
1.1 Mensaje del Presidente
do medicinal creció en forma importante por la consolidación en cuentas claves y la captación de nuevos clientes. En Perú se consolidó el mercado de la salud con un aumento de la presencia en el sector gracias a la captación de nuevos clientes. Así también, se potenció el mercado de seguridad con la formación de una nueva unidad de negocios y se amplió la cobertura con la inauguración de dos nuevos puntos de venta en Huancayo y Arequipa. En Argentina se obtuvo entre otras, la certificación bajo normas ISO 9001/2008 del Laboratorio de Gases Especiales de la sucursal Rosario, donde se producen gases de alta pureza. Argentina consolidó un crecimiento de 36% en ventas en comparación a 2009 en todas sus áreas, medido en moneda local. Por último, en México se retomaron los acuerdos comerciales con los principales distribuidores del país. La buena gestión de INDURA en las diferentes áreas de negocios es respaldada por amplios logros en el área de la Responsabili-
dad Social Empresarial. En 2010 la empresa continuó el trabajo con la comunidad y participó en iniciativas sociales y educacionales que benefician a los jóvenes y al entorno. Firmó una alianza con el Colegio Don Orione de la comuna de Cerrillos, que consistió en entregar material educativo y mejorar la inserción laboral. La compañía además renovó la alianza educativa que estableció en 2009 con Infocap, la Universidad del Trabajador. Se trata de un convenio de colaboración para capacitar a los alumnos y trabajadores de escasos recursos, proporcionándoles elementos técnicos para el desarrollo de competencias laborales.
A todos ellos quiero expresarles mis más sinceros agradecimientos, así como también al Directorio y los accionistas, quienes nos entregaron su confianza, compromiso y colaboración durante todo el año 2010. No quisiera terminar este mensaje sin recordar el sensible fallecimiento de Don Eugenio Heiremans Despouy (Q.E.P.D.), Director y Fundador de INDURA. Quisiera destacar su significativo aporte como profesional y su gran calidad humana. Teniendo un gran prestigio y éxito dentro del mundo empresarial, él siempre mantuvo su sencillez, cordialidad y preocupación por el prójimo.
En materia medioambiental, la compañía mantuvo sus principales plantas certificadas bajo la normativa ISO 14.001, con lo que se equilibran la rentabilidad y la reducción del impacto en el medio ambiente. Todo estos logros dan cuenta de la solidez de INDURA, además del gran profesionalismo y de la dedicación de sus trabajadores, que estuvieron a la altura de los desafíos y superaron las metas fijadas. Hernán Briones Goich Presidente
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Memoria Anual 2010
1.2 Principales Indicadores Este año fue especialmente difícil para el país. Al iniciar el periodo, el terremoto del 27 de febrero afectó el comportamiento de las distintas áreas productivas de la economía nacional sobre todo de las zonas afectadas, donde el rendimiento de los diferentes negocios de INDURA no estuvieron ajeno a dicha situación.
logía, ratifica a la compañía como líder en el mercado. De esta forma, la empresa a través de sus nueve áreas de negocio ha podido fructificar las oportunidades para desarrollar las distintas áreas que opera, desarrollando nuevos productos y perfeccionando la calidad de los servicios, manteniendo una cercana y estrecha relación con los clientes.
Pese a lo anterior, durante el transcurso de 2010 la empresa mantuvo un firme crecimiento gracias a una estrategia que combina el esfuerzo del trabajo en equipo, uno de los principales valores de INDURA, y a un modelo de negocio probado y eficiente. Si a esto sumamos la búsqueda y aplicación de diferentes conceptos de innovación y tecno-
Las ventas totales consolidadas del ejercicio alcanzaron Ch$ 199.658 millones, un 13,6% más que en 2009. El EBITDA en tanto fue de Ch$ 44.378 millones, mientras que la ganancia (pérdida) atribuible a los propietarios de la controladora fue de Ch$ 15.319 millones, alcanzando una rentabilidad sobre el patrimonio de 16,7%.
200.000
50.000
180.000
45.000
160.000
40.000
140.000
35.000
120.000
30.000
100.000
25.000
80.000 60.000 40.000 20.000 0 2006 Norma PCGA Norma IFRS
12
Resumen 2010
2007
2008
2009
2010
Con respecto al EBITDA, en Chile y Colombia crecieron un 7%, en Argentina un 16%, en Ecuador un 10% y en Perú disminuyó un 2%, debido a la caída del tipo de cambio. Chile representa un 63% de las ventas y un 64% del EBITDA a nivel consolidado. Adicionalmente, las ventas de Colombia representan un 20% del total consolidado mientras que el EBITDA representa un 22% del total consolidado.
EBITDA 2010: CH$ 44.378 Millones
Ventas Millones Ch$
Ventas Millones Ch$
Ventas 2010: CH$ $ 199.658 Millones
Crecimiento de ventas por filiales: Medidas en pesos chilenos, en Chile las ventas crecieron un 13%, en Colombia un 14%, en Argentina 19%, en Ecuador 4% y en Perú 11%.
20.000 15.000 10.000 5.000 0 2006
2007
2008
2009
2010
En Chile, las ventas totales consolidadas de 2010 alcanzaron Ch$ 199.658 millones, un 13,6% más que en 2009.
Evolución Ventas: Filiales del Exterior
Evolución EBITDA: Filiales del Exterior
160.000
35.000
140.000
30.000
120.000
25.000
100.000
20.000
80.000
15.000 10.000
40.000
USD Miles
USD Miles
60.000
20.000 0 2006
2007
2008
2009
2010
5.000 0 2006
2007
2008
2009
2010
Norma PCGA Norma IFRS
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Resumen 2010
Certificación de calidad y gestión En INDURA Argentina se logró la certificación del Laboratorio de Gases Especiales bajo normas ISO 9001/2008 de la sucursal Rosario, lo que le permite a la compañía producir todos los gases de Alta Pureza certificados, además de mezclas de gases grado alimento, entre otros, todos bajo un sistema de gestión de calidad que permitirá llegar con productos de altos estándares al mercado.
Unidos por el país 2010 también estuvo marcado por el derrumbe de la mina San José, que mantuvo a 33 mineros por 69 días atrapados bajo tierra. INDURA asumió el desafío de mejorar las condiciones del aire que respiraban los trabajadores en las profundidades. Es así que proveyó 140 metros cúbicos de aire medicinal por hora a través de compresores. En la etapa de rescate, la compañía contribuyó directamente en el diseño de un sistema exclusivo para suministrar una mezcla enriquecida con oxígeno en un espacio reducido, como era la cámara Fénix 2, en la que los trabajadores finalmente salieron de la mina hacia la superficie.
Colombia
Chile
Argentina
1.3 Destacados 2010
Fortaleciéndose en el mercado En Colombia, la principal iniciativa de Cryogas en 2010 fue el Proyecto Diamante, cuyo objetivo principal es potenciar el negocio en Bogotá y cumplir con ello las desafiantes metas de crecimiento esperadas en dicho país. Bajo una reestructuración comercial y una clara estrategia, se inició un camino de fortalecimiento de las áreas Metalmecánica, Salud y procesos Industriales en la zona.
Certificación y excelencia En Perú se obtuvo con un 96% la certificación de seguridad y salud S3, la de mayor nivel en el sistema de control de pérdidas realizado por INDURA. También se logró capacitar y formar auditores como parte del proceso para la obtención de la Certificación ISO 14001 que regula el equilibrio entre el mantenimiento de la rentabilidad y la reducción de los impactos en el medioambiente, todo esto bajo el concepto de SHEQ.
Perú
Reactivación del mercado El 2010 fue un año de reactivación para la industria, en el cual se retomaron los acuerdos comerciales con los principales distribuidores, se amplió la red de distribución implementando una nueva bodega en Querétaro, sumado a la integración de nuevos productos y tecnologías para el mercado petrolero.
México
A fin de rentabilizar sus operaciones, INDURA Ecuador se concentró en potenciar el mercado a través de ventas directas a usuarios finales, superando las expectativas. Así, la estrategia se consolidó de la mano del modelo de negocio, teniendo un impacto en la facturación total, donde las ventas a usuarios finales superó el 70% de las ventas totales. Asimismo, obtuvo un considerable crecimiento y consolidación en aplicaciones de gases para la industria de alimentos.
Ecuador
Crecimiento y consolidación
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Memoria Anual 2010
2 DESCRIPCIÓN DE LA COMPAÑÍA Reseña Histórica Directorio Administración Presencia de INDURA Modelos de Negocios Sistemas de Gestión Áreas de Negocio
2.1 Reseña Histórica 1948
1962
Un grupo visionario de empresarios chilenos, liderados por Hernán Briones Gorostiaga, Mario Vignola Riesle y Eugenio Heiremans Despouy, fundan INDURA como la primera planta productora de soldadura.
Puesta en marcha de la primera Planta de Gases de aire en Chile.
Compra de la principal empresa chilena de oxigenoterapia domiciliaria, Oximed.
INDURA ingresa con operaciones directas al mercado mexicano.
2002
18
Descripción de la Compañía
2005
1979
Inicio de la internacionalización de la compañía a través de la fabricación de soldaduras en Ecuador.
INDURA adquiere el 67% de la empresa líder en mercado chileno de seguridad industrial, Garmendia, y el 50% de la empresa Red Point, intermediario ubicado en China.
2006
1948 - 2010
1991
INDURA ingresa al mercado argentino comercializando soldaduras.
1995
Multinacional British Oxygen Company (BOC) ingresa a la propiedad de INDURA con el 41,11% de las acciones.
1996
INDURA ingresa al mercado peruano.
2010 Garmendia logró internacionalizarse, incorporándose en los mercados de Perú y Colombia.
BOC es adquirida mundialmente por Linde y vende su participación de INDURA al grupo INVENSA. A esto se suma la adquisición del 33% faltante de Garmendia.
2007
INDURA compra la segunda empresa colombiana de gases, Cryogas, duplicando con ello sus ventas en el extranjero.
2008
INDURA concreta exitosa colocación de bonos en el mercado chileno.
2009
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Memoria Anual 2010
2.2 Directorio
José Ramón Valente V.
Felipe Vial C.
Jaime Bauzá B.
Mario Vignola R.
Director
Director
Vicepresidente
Director
20
Descripción de la Compañía
“INDURA cuenta con un directorio compuesto por profesionales destacados y reconocidos en el mundo empresarial chileno”.
Hernán Briones G.
Enrique Ayala M.
Eugenio Heiremans D. ( )
Presidente
Director
Director
Los directores fueron electos en Junta General Ordinaria de Accionistas, celebrada el 25 de abril 2008
21
Memoria Anual 2010
2.3 Administración
5
2
1. Jaime Castañeda H. | Gerente General Corporativo Past President IOMA Ingeniero Civil Industrial PUC 14 años en el cargo 36 años en la compañía.
5. Gerardo Riethmüller R. | Gerente Adm. y Finanzas Corporativo Ingeniero Civil Industrial PUC MBA U. Warwick Inglaterra 14 años en el cargo 14 años en la compañía.
22
Descripción de la Compañía
6
4
2. René Le Feuvre A. |
7
Gerente Desarrollo Tecnológico y SHEQ Corporativo Ingeniero Civil Industrial PUC, MBA UAI 7 años en el cargo 17 años en la compañía.
8
3. Marcelo Torres B. |
Gerente Comercial Corporativo Téc. Metalúrgico USACH, Diplomado de Marketing y Comercialización UAI 14 años en el cargo 28 años en la compañía.
6. Robert Keller W. |
1
Gerente de Desarrollo de Negocios Corporativo Ingeniero Civil Industrial PUC, MBA UAI 11 años en el cargo 21 años en la compañía.
7. Marcelo López C | Gerente de Operaciones Corporativo Ingeniero de Marina Mercante, MBA UAI 4 años en el cargo 12 años en la compañía.
3
4. Marcela Cortés D. | Gerenta de Marketing Corporativo Ingeniero Civil Químico U. de Chile Diplomado Marketing Integral UAI 2 años en el cargo 6 años en la compañía.
8. Juan Claudio Benavides C. | Gerente de Planificación y RRHH Corporativo Ingeniero Comercial PUC Diplomado de RRHH PUC 2 años en el cargo 2 años en la compañía.
INDURA Argentina S.A
Cryogas S.A.
INDURA Ecuador S.A
INDURAmex S.A. de C.V.
INDURA Perú S.A
Gerente General José Armando Franzosi
Gerente General Guillermo Hoyos B.
Gerente General Cristián Vélez W.
Gerente Comercial Mario Sotres F.
Gerente General Eduardo Varela V.
Centro Técnico INDURA Ltda.
Inacui S.A.
Garmendia Macus S.A.
Oximed Ltda.
Gerente José Lecea C.
Gerente General Jaime Castañeda H.
Gerente General Manuel José Ossa E.
Gerente Comercial Víctor Varela P.
R D
R
M&H Comercial e Industrial Ltda.
Red Point International Co.Ltd.
INDURA Soldaduras Continuas Ltda. (Solcon)
Gerente Erich Waghorm O.
Gerente General Eduardo Pérez G.
Gerente General Jaime Castañeda H.
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Memoria Anual 2010
2.4 Presencia INDURA INDURA es la empresa productora y comercializadora de gases y soldaduras para uso industrial y medicinal más importante dentro de los países sudamericanos en que está presente. Su casa matriz se encuentra en Chile, país en que opera a través de plantas productoras y más de 60 puntos de venta, siendo en su rubro la compañía con mayor cobertura comercial a nivel nacional. A esto se suman filiales en Argentina, Colombia, Ecuador, México y Perú, las que en conjunto mantienen más de 50 puntos de venta, ubicados estratégicamente en las zonas industriales de cada país. Por otra parte, INDURA tiene presencia a través de distribuidores en Bolivia, Canadá, Centroamérica, Uruguay y Estados Unidos.
24
Descripción de la Compañía
Sesenta y tres años de trayectoria como líder en el mercado de gases y soldaduras en Chile y en Sudamérica, con operaciones en Argentina, Colombia, Ecuador, México y Perú.
Presencia directa a través de empresas filiales Presencia indirecta a través de distribuidores
Fuente: INDURA
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Memoria Anual 2010
2.5 Modelo de Negocio
El foco en el cliente ha sido siempre la orientación del modelo de negocio de INDURA. La puesta en práctica de este objetivo se desarrolla a través de soluciones integrales, conformadas por productos y servicios que satisfacen las necesidades de los consumidores. Foco que se fortalece al implementar el Modelo Delta de Arnoldo Hax, académico del Instituto Tecnológico de Massachusetts (MIT). El eje central de este modelo es generar vínculos cercanos con los clientes a través de la entrega de soluciones reales que den valor al negocio de los consumidores. La condición de esto comienza por el conocimiento del cliente entendiendo sus procesos y necesidades. De esta manera, INDURA se profesionaliza mediante la segmentación de sus tareas en nueve áreas de negocios, cada una de las cuales cuenta con expertos especialistas que se desenvuelven en conjunto con el cliente, buscando soluciones de acuerdo a las realidades específicas de cada uno.
26
Descripción de la Compañía
Este modelo de gestión se sostiene en la creación de una cultura organizacional ejemplar, la cual es primordial en la estrategia integral de la compañía. Existen tres vías para abordar la relación con el cliente: tener el mejor producto, entregar soluciones integrales o buscar un Lock-in. En las dos últimas tácticas es donde INDURA orienta sus acciones, entregando soluciones con gases, soldaduras, productos complementarios y servicios relacionados, todos bajo una valoración del cliente, generando de esta manera un vínculo con el mismo. En cuanto al Lock-In o consolidación del sistema, INDURA abre su gama de solución de servicios, incorporando la oferta de empresas complementadoras, mejorando la oferta al agregarle otros productos o servicios adicionales a los de INDURA. A través de la aplicación de este modelo, INDURA ha logrado consolidarse en cada uno de los mercados en los que opera, formando también la base para su exitosa internacionalización.
Lock In del Sistema
Solución
Mejor
Integral al Cliente
Producto
2.6 Sistemas de Gestión
INDURA se preocupa por ofrecer asesoría tanto a clientes como a su personal interno, en materias de seguridad y salud ocupacional. En Chile, el 2010 se capacitó a más de 1400 personas provenientes de empresas de clientes.
INDURA incorpora dentro de sus valores la preocupación por trabajar y adoptar las mejores prácticas y estándares internacionales en sus distintos procesos, productos y servicios. Gracias al valor que impregna la política SHEQ (Safety, Health, Environment y Quality) a INDURA, la empresa incorpora en todas sus operaciones y países el cuidado por la seguridad y salud de los trabajadores y clientes, promoviendo la protección del Medioambiente y fomentando la calidad de sus productos, procesos y servicios. En consideración a lo anterior, la compañía se compromete a cumplir los siguientes objetivos: - Promover la importancia de mantener el sistema de gestión de calidad para satisfacer los requerimientos de los clientes y el mejoramiento continuo de la efectividad del sistema, asegurando la eficiencia en los procesos y la satisfacción de los requerimientos de sus clientes. - Disponer de todos los recursos necesarios para eliminar o controlar los riesgos inheren-
tes a sus colaboradores, clientes, proveedores, usuarios, comunidad y medioambiente. - Certificar que toda su organización ejecute el trabajo en forma segura, consecuente con sus compromisos, el sistema de gestión implementado y con la normativa vigente. - Promover, a través del perfeccionamiento de su personal, la estandarización de los procesos y la entrega de los recursos físicos pertinentes para el mejoramiento de la organización en la ejecución de cada trabajo, enfocado a la satisfacción del cliente. SHEQ y los clientes INDURA, bajo un concepto integral entre sus servicios, entiende que la ejecución del sistema de gestión SHEQ no sólo se aplica a sus trabajadores y colaboradores, sino que también a sus clientes.
En 2010, INDURA Chile realizó 243 capacitaciones y ejecutó en terreno 94 asistencias, obteniendo un total de 1338 personas entrenadas, siendo las beneficiadas empresas del sector minero, forestal, metalmecánico y alimentos, entre otras, lo que ratifica la vocación hacia el cliente de INDURA. También se obtuvo la certificación ISO 9001 del Centro de Servicio al Cliente. Asimismo, en Chile, se capacitaron 430 clientes mediante Talleres de Seguridad y Soldadura en sucursales y 2150 clientes de Comercio a través de los Talleres Semanales en clientes de grandes superficies.
De esta forma, la compañía entrega a sus clientes el conocimiento y buenas prácticas de esta gestión, poniendo a su disposición a profesionales expertos, asesoría y capacitación en aspectos tales como almacenamiento y manejo de sus productos.
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Memoria Anual 2010
2.6 Sistemas de Gestión Fomento de la Calidad y Seguridad INDURA trabaja seriamente en los procesos de certificaciones que garantizan los estándares como ISO 9001 en el área de calidad, ISO 14001 en temas ambientales y el sistema GPS (similar a OHSAS 18001) en el ámbito de la seguridad. Estos sistemas se implementan en los diferentes procesos y países donde tiene operación directa la compañía. Durante 2010, en Chile se logró la certificación ISO 9001 para todos los procesos de ejecución, logrando el 100% de cumplimiento, poniendo en práctica procedimientos específicos, instructores de trabajo y dando a conocer cómo se generan las distintas tareas a todos los integrantes de la compañía. En el área medioambiental, la compañía recertificó el sistema ISO 14001 en las plantas productoras de aire de Lirquén, Graneros, Refinerías Aconcagua y la planta de CO2 de Hualpén. También se logró la recertificación en la planta productora de soldadura de Solcon. Otro acontecimiento que marcó el ejercicio 2010 en Chile fue la certificación del sistema GPS de seguridad y salud ocupacional de la Asociación Chilena de Seguridad (ACHS) en su máximo nivel en las plantas productoras de gases del aire y planta recuperadora de CO2.
28
Descripción de la Compañía
En Perú, en tanto, la planta de Lima también se unió al proceso de certificación ambiental aprobando la certificación ISO 14001, la cual se está ejecutando. También se aprobó la auditoría interna de Seguridad con un 96% de cumplimiento. Por su parte, en Ecuador se trabajó en la certificación del proceso de producción de Oxígeno Medicinal, que mediante una auditoría externa, alcanzó la certificación de Buenas Prácticas de la Manufactura (BPM). Este logro potencia la participación de INDURA en el mercado medicinal. En Argentina se consiguió la certificación ISO 9001 de la planta de Rosario, donde se trabaja con gases especiales. En Colombia se logró la Certificación del Reglamento Técnico para Plantas Envasadora de GLP en la compañía LIDERGAS. Asimismo, se obtuvo la certificación ISO 9001 de la planta productora de gases del aire de Sibaté como también el Certificado de almacenamiento y/o acondicionamiento de dispositivos médicos en nuestras dependencias de Bogotá. De esta forma, INDURA se preocupa de los diversos mercados y países en que opera, y ha trabajado por implementar certificaciones en ámbitos de calidad, seguridad y salud ocupacional, buenas prácticas de la manufactura, entre otros.
Gracias al compromiso de sus trabajadores y a la mantención de un Sistema de Gestión de Seguridad y Salud Ocupacional, la compañía ha podido mantener y exhibir resultados destacables en materia de seguridad y salud ocupacional comparables con el de compañías de clase mundial.
Certificaciones de Calidad y otras prácticas INDURA Sistema
Estándar
Alcance
Casa Certificadora / Organismo de Acreditación
CHILE SOLCON, Las Américas 285 Cerrillos.
ISO 9001
Manufactura de alambre Mig/Mag de diámetros de 0,6 a 1,6 mm y alambre para arco sumergido de diámetros de 1,6 a 4,8 mm.
CHILE INDURA S.A. Cerrillos Plantas de Rancagua y Talca
ISO 9001
Diseño y fabricación de electrodos de arco manual y varillas TIG. Fabricación de alambre para soldadura Mig/Mag. Producción y distribución a granel de líquidos criogénicos (oxígeno, nitrógeno y argón), helio y CO2 líquido grado alimenticio e industrial. Llenado de cilindros con CO2, nitrógeno gaseoso - grado alimenticio, oxígeno y aire comprimido. Producción y llenado de óxido nitroso y mezcla de gases especiales. Producción, envasado y distribución de oxígeno medicinal. Acondicionado, almacenamiento y distribución de oxígeno líquido grado medicinal. Venta de soldaduras y gases. Servicio técnico a equipos industriales. Servicio de postventa.
CHILE INDURA S.A. Gases para alimentos: Plantas de Cerrillos, Rancagua, Talca y Hualpén
HACCP
Producción y distribución de CO2 líquido grado alimenticio. Producción de CO2 y nitrógeno gaseoso grado alimenticio.
CHILE CETI LABORATORIOS
ISO17025
Servicio de certificación de laboratorios químicos, mecánicos y de ensayos no destructivos.
CHILE CETI Calificación de Soldadores
AWS
Calificación de soldadores.
CHILE CETI Centro de Capacitación Santiago, Antofagasta y Talcahuano.
ISO 9001
Diseño, desarrollo y ejecución de cursos de aplicación de soldadura y gases.
CHILE CETI Centro de Capacitación Santiago, Antofagasta y Talcahuano.
ISO 2728
Diseño, desarrollo y ejecución de cursos de aplicación de soldadura y gases.
INDURA ARGENTINA
ISO 9001
Producción y distribución a granel de líquidos criogénicos (oxígeno, nitrógeno y argón). Producción y distribución de helio. Producción de gases especiales y mezclas especiales. Servicio de post venta.
INDURA ARGENTINA Buenos Aires, Córdoba y Rosario.
Buenas Prácticas de la Manufactura (GMP)
Buenas prácticas de la manufactura aplicada al llenado de cilindros y termos de oxígeno medicinal.
INDURA PERÚ
ISO 9001
Producción, envasado y distribución de oxígeno medicinal gaseoso. Acondicionado, almacenamiento y distribución de oxígeno medicinal líquido.
INDURA PERÚ
Buenas Prácticas de la Manufactura (GMP)
Buenas prácticas de la manufactura aplicadas al llenado de cilindros y termos de oxígeno medicinal.
INDURA ECUADOR
ISO 9001
Producción y envasado de acetileno y mezclas Indurmig. Envasado y distribución de oxígeno medicinal, oxígeno industrial, CO2, argón y mezclas especiales. Venta de soldaduras y gases. Servicio postventa.
INDURA ECUADOR
Buenas Prácticas de la Manufactura (GMP)
Buenas prácticas de la manufactura aplicada al llenado de cilindros y termos de oxígeno medicinal.
Ministerio de Salud Pública del Ecuador.
CRYOGAS Plantas ASU Barbosa, Sabaneta y Sibate.
ISO 9001
Producción y comercialización de oxígeno líquido (O2), argón crudo líquido (Ar), nitrógeno líquido y gaseoso (N2) y dióxido de carbono líquido (CO2) para uso industrial y medicinal. Producción, llenado y comercialización de acetileno. Llenado y comercialización de amoníaco. Preparación, llenado y comercialización de agua amoniacal. Producción y llenado de gases especiales, puros, mezclados, corrientes y/o certificados. Mantenimiento e instalación tanques estacionarios, manifold y equipos de medición y control en clientes y en estaciones de llenado.
ICONTEC
CRYOGAS Plantas Barbosa y Sibate.
Certificado de Buenas Prácticas de Manufactura BPM - GPM
Para la fabricación y llenado de medicamentos, formas farmacéuticas no estériles, principios activos comunes del: oxígeno, nitrógeno y dióxido de carbono en la forma farmacéutica, líquidos a granel. Principios activos comunes y fórmulas farmacéuticas de: helio y dióxido de carbono líquidos, helio gas y gases especiales en mezclas de gases.
INVIMA
AWS (Corresponde a una Acreditación)
Administración Nacional de Medicamentos, Alimentos y Tecnología Médica. ANMAT v
Dirección General de Medicamentos, Insumos y Drogas (DIGEMID)
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Memoria Anual 2010
Compromiso con el Medioambiente Como suscriben sus valores, INDURA tiene un fiel compromiso con la protección del medioambiente, a través de iniciativas reales que permitan prever, mejorar y reducir su impacto en la naturaleza. Y para llevar a cabo tal labor, INDURA aplica el sistema de gestión SHEQ (Safety, Health, Environment y Quality), que se rige bajo un cuadro de acción para cada una de sus actividades, cumpliendo con estándares definidos en cada etapa de sus procesos, estos sean productivos como comerciales, y manteniendo la preocupación por el impacto del medioambiente. Asimismo, y de una forma proactiva e innovadora, INDURA ha adoptado la política de mejoramiento continuo, ejecutándose transversalmente en todas sus áreas.
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Descripción de la Compañía
Al mismo tiempo, la compañía se ha esforzado por implementar certificaciones nacionales e internacionales que garanticen sus operaciones. En este sentido, ha aumentado su estándar ISO 14001, de acuerdo a los requerimientos particulares de cada país en que se encuentra presente, con la validación en 2010 de nuevas plantas de procesos. Se suma la capacitación y formación de auditores internos como parte del proceso que se está desarrollando para obtener las certificaciones ambientales correspondientes.
La empresa incorpora en todas sus operaciones y países el cuidado por la seguridad y salud de los trabajadores y clientes, promoviendo la protección del medioambiente.
Certificaciones Ambientales INDURA Sistema
Estándar
Alcance
Casa Certificadora/ Organismo de Acreditación
CHILE SOLCON, Las Américas 285 Cerrillos.
ISO 14001-2004
Manufactura de Alambre Mig/Mag de diámetros de 0.8 a 1.6 mm. Y Alambre para Arco Sumergido de diámetros de 1.6 a 4.8 mm. Ventas, Centro Servicio Clientes y Cobranzas.
CHILE INDURA ASU : Lirquén, Graneros, Enap, Aconcagua y Hualpén
ISO 14001-2004
Producción a Granel de Líquidos Criogénicos (Oxígeno, Nitrógeno y Argón).
COLOMBIA CRYOGAS GRUPO INDURA
ISO 14001-2004
PLANTA BARBOSA: Producción y comercialización de oxígeno líquido ( O2), argón crudo líquido ( Ar), Nitrógeno líquido y gaseoso ( N2) y Dióxido de Carbono líquido ( CO2) para uso industrial y medicinal. Producción, llenado y comercialización de acetileno. Llenado y comercialización de amoníaco. Preparación, llenado y comercialización de agua amoniacal. DISTRIBUCIÓN: Distribución de Dióxido de Carbono ( CO2), Oxígeno ( O2), Nitrógeno (N2), amoníaco y argón crudo en estado líquido. SOLUCIONES DE INGENIERÍA EN CLIENTES: Mantenimiento e instalación de tanques estacionarios, manifold y equipos de medición y control en clientes y estaciones de llenado.
Además, INDURA cuenta con un Comité de Responsabilidad Extendida del Producto, conformado por un equipo multidisciplinario en el cual están representadas distintas áreas de la compañía. Su objetivo principal es velar por el cumplimiento de requisitos específicos de los productos que elabora, desde su desarrollo hasta su disposición final. Investigación y Desarrollo INDURA posee una capacidad propia de investigación y desarrollo de aplicaciones y servicios, con el objetivo de crear soluciones nuevas para las necesidades que van surgiendo de sus clientes. Siempre asociado a los gases y soldadura. La idea central es desarrollar investigación aplicada, de modo que sea útil para los diferentes equipos de ingenieros y ventas de la compañía, en beneficio de su gestión y focalizado en la entrega de soluciones específicas a sus clientes. Este desarrollo, está apoyado en un trabajo en conjunto con establecimientos de educación superior, generando proyectos de tesis que involucren conceptos de perfeccionamiento.
En 2010 se desarrollaron distintas investigaciones en la aplicación de gases de soldadura en aceros inoxidables, además se comenzó a comercializar la soldadura 7018 SR sismorresistente, soldadura que cumple con las altas exigencias nacionales e internacionales que le permiten asegurar un adecuado desempeño de las estructuras de acero soldadas bajo condiciones de severa deformación inelástica inducida por los terremotos. Innovación En el año 2010, INDURA adoptó un proceso sistemático para potenciar la generación de nuevas oportunidades de desarrollos, lo que a la fecha ha permitido que se estén trabajando una serie de proyectos con profesionales dedicados y capacitados.
identificadas en un taller realizado en 2010. La empresa elaboró diferentes desarrollos e iniciativas para aplicar en el corto plazo, generando alianzas con instituciones como el Dictuc, la Universidad de Santiago y la Universidad Federico Santa María. Gracias al trabajo desarrollado por el equipo, se estudiaron casos de diferentes mercados en los que participa INDURA y se definieron nuevas estrategias para potenciar ciertas áreas, entre ellas destacan alimentos, minería y soldaduras. Estas innovaciones buscan entregar soluciones integrales a laboratorios en el área de gases, crear nuevas aplicaciones en soldaduras de acero inoxidable de bajo espesor e idear fórmulas que aumenten el tiempo en que frutas y verduras se mantienen frescas.
Estos proyectos son parte de un plan que comenzó durante 2010 y que se pretende concretar en los próximos años, siendo el objetivo que el 5% del EBITDA provenga de la implementación de estas nuevas iniciativas. Los proyectos seleccionados se eligieron a partir de una generación de 400 iniciativas 31
Memoria Anual 2010
2.7 Áreas de Negocio
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Descripción de la Compañía
alimentos
acuícola
científico
Mercado: Empresas dedicadas a la elaboración, procesamiento y/o servicios de Alimentos y Bebidas.
Mercado: Empresas dedicadas a la producción y transporte de especies acuáticas (peces, mariscos y algas), que requieren oxigenar las aguas para incrementar su productividad, ya sea optimizando su eficiencia y costos, además de disminuir los riesgos de mortalidad.
Mercado: Empresas que se dedican al monitoreo ambiental de emisiones gaseosas, Centros de Investigación, Universidades, Laboratorios y control de procesos que utilicen gases especiales o de alta pureza en su operación.
Aplicaciones: Oxigenación de las aguas en todo el ciclo de cultivo de especies acuáticas, incluyendo la oxigenación de agua en centros de cultivo; de jaulas en agua de mar o lagos; oxigenación durante el transporte de peces vivos y sistema de recirculación de aguas para cultivos de especies vivas. Sanitización de especies marinas de cultivo con ozono.
Aplicaciones: Gases patrones para calibrar equipos analíticos, gases de alta pureza para control de calidad, control ambiental, control de procesos, medicina, seguridad e higiene industrial.
Aplicaciones: Controlar y mantener las características organolépticas de los alimentos a través de aplicaciones como la inertización y el uso de atmósferas modificadas, el enfriamiento y la congelación criogénica, en distintas etapas del proceso productivo. Carbonatación de aguas y bebidas, desoxigenación de jugos, impulsión de fluidos, presurización de envases, maduración de frutos, sanitización de superficies e hidrogenación, entre otras aplicaciones. Oferta de productos y servicios: Gases y mezclas de gases, como nitrógeno, dióxido de carbono, Indural, Azetil, dióxido de carbono líquido y sólido (hielo seco), nitrógeno líquido, los que se integran a una gama de servicios de diseño, construcción e implementación de los diferentes sistemas de suministro y aplicación de los gases, asistencia técnica en los procesos productivos a través de ingenieros de desarrollo, sistemas de análisis y monitoreo de gases, capacitación en el uso y manejo seguro de los gases, entre otros.
Oferta de productos y servicios: Gases industriales, principalmente oxígeno, y una amplia variedad de equipos, accesorios y servicios asociados a los respectivos procesos de suministro y monitoreo de los gases, como redes de gases, sistemas de medición y control de pH, dióxido de carbono, ozono y temperatura. Diseño e implementación de sistemas de recirculación de aguas, además de asesoría técnica a través de Ingenieros de Desarrollo y Centro de Servicio al Cliente.
Oferta de productos y servicios: Gases de alta pureza, variadas mezclas de gases, patrones protocolo EPA, gases y mezclas de gases especiales, sistema de suministro y monitoreo de gases, diseño y construcción de redes de gases, accesorios, servicios de análisis de gases y mezclas, asesoría técnica, auditorías de seguridad y cursos sobre manejo seguro de gases.
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Memoria Anual 2010
gestión integral de aguas
metalmecánico
Procesos industriales
Mercado: Empresas industriales que requieren tratamiento de aguas y/o tratamiento de residuos industriales líquidos orgánicos de sus procesos.
Mercado: Empresas industriales y usuarios de diferentes tamaños y especialidades que utilizan el proceso de corte y soldadura para construir, convertir y reparar estructuras y/o equipamiento metalmecánico, tales como Maestranzas, Empresas de Construcción y Montaje, Astilleros, Industria Manufacturera y Carpintería Metálica, entre otras.
Mercado: Empresas que utilizan gases industriales para optimizar sus procesos productivos, tales como la industria minera, química, celulosa, caucho y otras.
Aplicaciones: abarcan el tratamiento de riles y aguas municipales, desinfección y sanitización de superficies y productos con ozono. Oferta de productos y servicios: Gases como oxígeno, ozono y dióxido de carbono; sistemas de oxigenación y oxidación para eliminar olores; sistemas de desinfección y sanitización con ozono; generadores de ozono; servicios de diseño, construcción, operación y mantención de los sistemas y plantas de tratamiento de riles.
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Descripción de la Compañía
Aplicaciones: Unión, recuperación y mantención de piezas metálicas por medio de procesos de corte y soldadura. Oferta de productos y servicios: Amplia gama de gases industriales y mezclas de gases para soldar y cortar; soldaduras; máquinas soldadoras; mesas y equipos de corte; robótica para la automatización de los procesos de soldadura; elementos de protección personal; abrasivos; herramientas eléctricas y todo tipo de accesorios para soldadura y corte. Asesoría técnica a través de Ingenieros de Proceso; Centro Técnico INDURA (CETI) para capacitar y calificar soldadores; Servicio Técnico, Capacitaciones de Seguridad en el uso de Gases y Centro de Servicio al Cliente.
Aplicaciones: Los gases se aplican en los procesos de lixiviación, inertización, combustión, tratamiento de efluentes, impulsión de productos químicos, neutralización de líquidos, blanqueo de celulosa, desinfección de aguas y corrección de pH, entre otras. Oferta de productos y servicios: Gases industriales como oxígeno, nitrógeno, hidrógeno y anhídrido carbónico; gases de alta pureza para control de calidad; redes de gases; sistema de monitoreo de gases; plantas de tratamiento de efluentes; diseño, construcción, operación y mantención de sistemas de suministro y aplicación de gases, considerando suministros desde cilindros con gases comprimidos hasta plantas productoras del gas dentro de las instalaciones del cliente; asesoría técnica a través de Ingenieros de Desarrollo y Centro de Servicio al Cliente.
salud
seguridad industrial
vitivINÍcola
Mercado: Establecimientos hospitalarios que proporcionan terapia respiratoria dentro de sus instalaciones y pacientes particulares que requieren de estas terapias en sus domicilios.
Mercado: Empresas que buscan proteger la salud y seguridad de sus trabajadores, siendo las mas importantes las compañías industriales, mineras y constructoras, entre otras.
Mercado: Empresas dedicadas a la producción de vino.
Aplicaciones: Terapias respiratorias tales como oxigenoterapia, apnea del sueño, analgesia dental, anestesia, ventilación mecánica, cardiología, monitoreo y urgencia/ resucitación.
Aplicaciones: Proteger la salud y seguridad de las personas durante su trabajo.
Oferta de productos y servicios: Gases y mezclas de gases medicinales; equipos para incorporar y monitorear los gases; servicio de diseño, ingeniería e instalación de redes y estanques para suministrar los gases en lugares distantes a la fuente de almacenaje; servicios de oxigenoterapia a domicilio, para lo cual se cuenta con una empresa dedicada a este servicio; insumos y accesorios para las diferentes terapias.
Oferta de productos y servicios: Equipos y elementos de protección personal para cabeza, vista, oídos, manos, piel, vías respiratorias, pies y ropa de trabajo, junto con la asesoría técnica pre y postventa.
Aplicaciones: Protección del vino frente a una oxidación durante su proceso de producción y envasado, con aplicaciones como enfriamiento de uvas; inertización de cubas y barricas; remontaje criogénico; soplado y trasiego de vinos; sanitización de superficies; prensado y filtrado, entre otras. Oferta de productos y servicios: Gases como dióxido de carbono, nitrógeno, oxígeno y ozono; servicio de enfriamiento en terreno, generadores de nieve carbónica; sistemas de carbonatación; lanzas de inyección y sistemas de seguridad; sistemas de presurización de cubas; redes para gases; sistemas de blanketing y plantas de tratamientos de riles; asesoría técnica en terreno a través de Ingenieros de Desarrollo; capacitación en el uso, aplicación y manejo seguro de gases, entre otras.
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Memoria Anual 2010
3 GESTIÓN 2010 Acuícola Alimentos Científico Gestión Integral de Aguas Metalmecánica Procesos Industriales Salud Seguridad Industrial Vitivinícola
3.1 Acuícola La industria acuícola en 2010 enfrentó un difícil escenario. A la problemática sanitaria del ISA que originó el cierre de una gran cantidad de centros de cultivos se sumó el terremoto, todo lo cual redujo la producción acuícola a un tercio en relación al 2009. Pese a ello, el área acuícola de INDURA cumplió con sus clientes, proporcionando oxígeno a todos ellos y logrando un 100% de abastecimiento durante la crisis posterremoto. Si bien los resultados cuantitativos no superaron las metas propuestas, debido al escenario del sector y la menor actividad de los centros, la empresa se enfocó en desarrollar soluciones de sanitización orientadas a garantizar una mejor calidad e inocuidad de los productos derivados del salmón. Esto se realizó a través de las aplicaciones de ozono, entregando así una solución para la industria y sus distintos procesos. Asimismo, dado que la industria ha evolucionado hacia una mayor exigencia con los procesos, INDURA ha trabajado una conciencia ambiental en pos de sostener y mejorar la productividad, dándoles valor a los cultivos. 38
Gestión 2010
Entre los hitos del 2010 destaca la consolidación del primer sistema de desinfección de las aguas residuales generadas por la empresa salmonera con ozono, producto compuesto en línea desde el oxígeno, el que tiene las ventajas de reducir microbios, eliminar bacterias y virus presentes, además precipita la materia orgánica disuelta y logra la micro floculación de la materia orgánica, removiendo sólidos finos y coloidales, entre otras características. Este trabajo se realizó con funciones integradas de servicio al cliente y un constante monitoreo de los procesos. Asimismo, la compañía logró cerrar importantes contratos que significaron mejoras tecnológicas para los clientes, lo que demuestra el interés de la industria por mejorar la calidad integral de los servicios.
El área acuícola de INDURA en 2010 destacó por la consolidación del primer sistema de desinfección de las aguas residuales.
Liderando las nuevas tendencias En un año lleno de desafíos, INDURA perfeccionó sus campos de productos en esta área de negocio. Entre ellos cabe destacar la modernización de tableros de control de presión, los cuales desarrollan aplicaciones que pueden contribuir a mejorar las condiciones de cultivos de engorda en centros de mar y disminuir los daños de bajas de oxígeno. También se perfeccionó el sistema de monitoreo y control para la medición de oxígeno disuelto, ayudando al control sobre la inyección y mejorando los procesos Todos estos avances tienen su valoración en la industria. INDURA volvió a participar en la Feria Aquasur, con las principales autoridades, empresas y proveedores del rubro de la acuicultura, donde se presentó con un stand informativo, mostrando sus aplicaciones en optimización de envases y contenedores de oxígeno, oxigenación en centros de producción en mar, ozono para desinfección de pisciculturas, entre otros.
Expansión en filiales En Perú, el Ministerio de Producción promulgó el Plan Nacional de Desarrollo Acuícola 2010-2021, que tiene como objetivo incrementar la calidad y productividad internacional de la industria, así también como promover la inversión privada del sector, lo que permitirá abrir el mercado y generar mayores oportunidades para los próximos años.
Desde el 2008 a la fecha, INDURA ha desarrollado diversas estrategias para extender su presencia a través de las filiales. Se continúa explorando el mercado colombiano, donde existen grandes posibilidades de expansión y se preveé el pronto arribo de la compañía.
Asimismo, se potenció la presencia de INDURA en el mercado acuícola a través de la participación en el Proyecto de Cultivo de Algas del Instituto del Mar del Perú (IMARPE), y se afiataron las relaciones gremiales con la participación de la Compañía en el II Forum Nacional de Acuicultura organizado por la Asociación Peruana de Profesionales en Acuicultura y el Colegio de Ingenieros del Perú. Además, se potenció el trabajo en el sistema de oxigenación de agua dulce en la laguna de Choclococha, ubicada en la zona de Huancavelica, a 4.650 msnm, donde a través de una red de gases se suministra oxígeno a las aguas, permitiendo optimizar las condiciones para la sobrevivencia de los peces.
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Memoria Anual 2010
3.2 Alimentos El área de alimentos de INDURA en 2010 fue afectada por la crisis económica de 2009, la caída en la producción y el consumo tras el terremoto del 27 de febrero. Pese a estos hechos, el área logró nuevos contratos con clientes relevantes, consolidándose en la industria de las cecinas y del catering a través de la ejecución de proyectos que utilizan CO2, destacando el avance innovador en la implementación de Hielo Seco, el cual asegura el control de la temperatura en el transporte de productos frescos y congelados, ofreciendo mejores soluciones para el proceso de enfriamiento, optimizando así sus procesos productivos. En el marco de un año complejo, se logró aumentar y perfeccionar la oferta de productos y servicios, participando de mejoras en los procesos de nuestros clientes. Asimismo, el equipo humano de esta área fue reforzado con miras al 2011, alineándose con el objetivo nacional de convertir a Chile en una potencia alimentaria.
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Gestión 2010
Dentro de los desarrollos de 2010, el área de alimentos se concentró en mejorar sus soluciones para los procesos de producción alimenticios. Al mismo tiempo, aportó con nuevas tecnologías y equipamientos y reforzó su cobertura de atención en Chile. La totalidad de los avances se realizaron teniendo como foco central servicio y cliente. Con el objetivo de establecer mayores lazos con la industria, la Compañía nuevamente participó en el segundo Encuentro Iberoamericano de Inocuidad y Seguridad Alimenticia, Inofood, realizado en el mes de noviembre en las ciudades de la Serena, Santiago y Puerto Varas. Además de ser auspiciadores del evento, INDURA dio conferencias respecto de la aplicación de ozono en hortalizas, como control de contaminantes biológicos y en procesos de desinfección en las tres ciudades donde se realizó el evento.
INDURA logró posicionarse como líder en la aplicación de hielo seco en alimentos preparados, situándose como la empresa número uno en abastecimiento de la industria del catering en Chile.
Expansión internacional INDURA Ecuador logró durante el año una importante consolidación en el mercado. Esto se debió principalmente a un gran trabajo en equipo, la coordinación con el resto de las empresas filiales, y el desarrollo innovador de sus metodologías de trabajo. Hubo un importante crecimiento y fortalecimiento en aplicaciones de gases en este sector, principalmente con nitrógeno, posicionándose dentro de las tres empresas más importantes del rubro alimenticio del país. El crecimiento en sus ventas fue cercano al 52% respecto del año anterior.
La filial de Argentina en el área de alimentos tuvo una participación menor, pero con muy buenas expectativas. La certificación del Laboratorio de Gases Especiales bajo normas ISO 9001/2008 de la sucursal Rosario permitirá producir todos los gases de Alta Pureza Certificados, beneficiando al sector alimenticio.
En INDURA Colombia, el trabajo anual fue muy positivo, fortaleciendo la llegada a los clientes con una reestructuración de las fuerzas comerciales. Las ventas presentaron una recuperación en relación a un bajo año 2009 y se trabajó con el equipo humano en desarrollar una cultura interna que permita adelantarse a los proyectos que el mercado ofrece, todo a través de la implementación del Proyecto Simon (Sistema de Información de Mercado y Nuevas Oportunidades de Negocios).
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Memoria Anual 2010
3.3 Científico INDURA aprovechó las oportunidades del mercado científico y tuvo un balance positivo en 2010. Aunque el terremoto afectó al rubro, especialmente porque el primer trimestre del año numerosas plantas industriales, tales como CAP, Celulosa Constitución, Celulosa Arauco y Licancel, Universidad de Concepción y Vidrios Lirquén, entre otros clientes de la VII y VIII Región, paralizaron sus actividades, el área logró crecer un 4%. Nuevos contratos, como plantas GNL de gas natural en Mejillones y Quinteros y Alusa, Universidad Arturo Prat, entre otras y mejores tecnologías en la preparación de mezclas, permitieron que el área continuara creciendo en el mercado científico, logrando mayor competitividad y una buena gestión operacional. Durante 2010 se consolidó la participación en proyectos energéticos tan relevantes como las Terminales de GNL Quintero y Mejillones, y, Centrales Termoeléctricas en Quintero, Mejillones y Tocopilla. En todos ellos se estuvo presente mediante la entrega de soluciones con mezclas patrones de gases
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Gestión 2010
importados y helio, indispensables para la operación de estas plantas. Dado que ya en 2009 se presentaba el mercado de helio como una gran oportunidad de desarrollo para el área, el 2010 se instaló y puso en marcha en Chile la planta de envasado de helio líquido, lo que permitió un desarrollo trascendental en el mercado de las resonancias magnéticas, con un 280% de crecimiento en ventas. Además, esto permitió un aumento del 40% en la comercialización de helio gaseoso para laboratorios y la extensión de contratos vigentes con nuevos clientes. La planta de helio instalada en Cerrillos de Santiago ha permitido abrirse a nuevos mercados y desarrollos, lo que implica un futuro auspicioso en cuanto a proyectos tales como: helio en grandes volúmenes para globos gigantes, considerando el aumento de espectáculos de este estilo en Chile. Ejemplo de ello, INDURA participó en “Paris Parade Navidad 2010”, organizado por la empresa Cencosud.
La puesta en marcha e instalación de la planta de envasado de helio posiciona a INDURA como el líder en suministro de helio líquido en el mercado chileno de las resonancias magnéticas y de helio gaseoso.
En el año, las empresas filiales lideradas por Chile trabajaron fuertemente en replicar las mejores prácticas de los desarrollos y gestión en este mercado, estableciendo lineamientos comerciales para los negocios próximos, dando énfasis a la innovación y al trabajo en equipo.
Liderazgo en filiales INDURA Argentina continúa desarrollándose en esta área, alcanzando un crecimiento del 15%. Se profundizaron las capacitaciones con clientes, logrando mejoras productivas a fin de continuar creciendo y lograr una mayor participación en la industria. El mercado colombiano tuvo un positivo año, lo que se reflejó en el desempeño de CRYOGAS, cuyas ventas en el área crecieron en un 12% al cierre del año, y en la consolidación de su relación con importantes firmas de los sectores de energía y combustibles. La gestión en Ecuador estuvo marcada por el crecimiento y la captación de nuevos clientes en Gases Científicos, lo que permitió aumentar en un 15% sus ventas. Además, destaca su presencia en el mercado de crio preservación en el segmento ganadero, con la provisión de nitrógeno líquido en Dewars. Asimismo, se realizó un importante trabajo con las universidades, captando el 80% de las instituciones que cuentan con laboratorios de cromatografía y análisis en la zona norte.
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Memoria Anual 2010
3.4 Gestión Integral de Aguas Durante el año 2010 se logró rentabilizar la cartera de clientes y alcanzar nuevos contratos de suministro de oxígeno mediante la búsqueda de productos innovadores, como la sanitización mediante ozono, optimizando servicios ya implementados, logrando concretar un año positivo en ventas y resultados operacionales. Gestión de Aguas es una de las áreas más nuevas dentro de los desarrollos de la compañía. Pese a su corto tiempo en el mercado, mantiene una posición de liderazgo dentro de las empresas de gases, gracias a que INDURA es la única empresa que posee 12 Plantas de Tratamiento de Riles operadas con Oxígeno, teniendo presencia en el sector embotellador, vitivinícola e industrial. En el transcurso del año 2010 se firmaron nuevos contratos, destacando los servicios de potenciamiento con oxígeno a plantas de tratamiento de Riles existentes en Agrozzi, Kimica Chile y Viña Lapostolle. Además, se obtuvieron contratos de suministro de oxígeno para generación de ozono en las pisciculturas de la empresa Aguas Claras, centros Quetroleufú y Rollizo. 44
Gestión 2010
En cuanto a negocios, se lograron nuevas ventas de equipos generadores de ozono a la empresa Airlife y la importante adjudicación del contrato de suministro de oxígeno liquido (LOX) para planta de tratamiento de riles en Embonor Talcahuano. En una línea más innovadora, se prestaron servicios de desinfección con ozono de barricas en Viñas, como fue el trabajo realizado en Odfjell. Todos estos servicios permiten posicionar a INDURA como el principal proveedor de soluciones con O2 /O3 en tratamientos de residuos y sanitización.
INDURA posee 12 Plantas de Riles con Oxígeno operando en la industria de gaseosas, vitivinícola e industrial, lo que lo posiciona en esta aplicación dentro de las empresas del rubro.
Potencial de crecimiento El desarrollo de soluciones innovadoras se ha transformado en un pilar del área; es por esta razón que el equipo de Gestión de Aguas está liderando el desarrollo de la aplicación de gases en el aumento de vida útil en alimentos (hortalizas), uso de ozono en tratamiento terciario de plantas de tratamiento de riles, utilización de CO2 como agente neutralizante y el potencial uso de H2 como sistema de respaldo en antenas de comunicaciones, que se espera ejecutar durante el próximo año.
Al igual que el año 2009, el área Gestión Integral de Aguas tuvo una importante presencia en publicaciones especializadas y ferias, tales como Inofood y Aquasur, cuya participación se realizó a través de expertos expositores de INDURA, quienes mostraron el uso de tecnologías de Oxígeno y Ozono, permitiendo difundir al mercado las innovaciones y nuevos servicios que ofrece el área y sus nuevos avances.
En cuanto al mercado sanitario, éste se caracteriza por estar muy apegado a la normativa ambiental vigente y a la conciencia ambiental de las industrias. Por lo anterior, ambos factores son fundamentales a la hora de establecer la demanda por este tipo de servicios. INDURA supo aprovechar esta oportunidad de negocio, dando soluciones integrales mediante el uso de gases en tratamiento de riles, neutralización y sanitización, convirtiéndose en una herramienta de gran importancia para el país en los diferentes mercados.
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Memoria Anual 2010
3.5 Metalmecánico El terremoto del 27 de febrero fue una gran tragedia para el país, y un hecho que marcó la pauta para la industria Metalmecánica en el 2010. Sin duda, también significó una oportunidad que impactó en forma positiva el negocio, ampliando la comercialización de soldaduras, equipos y gases comprimidos para la reconstrucción de las instalaciones de los mismos clientes. Durante el transcurso de los meses del ejercicio se optimizó la oferta de productos y servicios, obteniendo buenos resultados en términos cuantitativos y cualitativos, donde la relación con proveedores y clientes fue clave para el logro de las necesidades. Así, las ventas tuvieron un comportamiento muy superior al 2009, cercano al experimentado en el ejercicio 2008, como consecuencia de la aplicación irrestricta del modelo de negocio, focalizada en una gestión especializada al sector, lo que permitió obtener mayor competitividad en este mercado, manteniendo el liderazgo en la industria. Se suma a lo anterior la innovación en nuevos productos y servicios, incorporándolos al ciclo de renovación de muchos de ellos, 46
Gestión 2010
aumentando la oferta, lo cual incidió favorablemente, en las cifras de participación. Este año en el canal Retail se continuó con la estrategia de ampliar la presencia de INDURA en las principales cadenas de la industria en Chile, también en las de las empresas filiales de Argentina, Ecuador, Perú y Colombia, además de prolongar acuerdos corporativos para Chile y sus empresas filiales. En términos generales, los esfuerzos se situaron en capitalizar el cambio en la tecnología de los procesos, apuntando hacia una mayor automatización de los mismos y el consiguiente reemplazo paulatino de la soldadura tradicional. Se destaca el desarrollo interno de nuevas soldaduras especiales y de mantención por parte del área de Investigación y Desarrollo, lo que permitió incrementar la oferta a ese mercado.
Desempeño en filiales Respecto del desarrollo del mercado metalmecánico en las empresas filiales, el resultado es positivo. Las economías emergentes se encuentran en una mejor posición de crecimiento, logrando resultados muy por sobre los presupuestos en cada uno de ellos. INDURA Ecuador mantuvo la tendencia positiva de sus resultados, logrando un importante crecimiento en ventas respecto de la gestión en el 2009, gracias a la participación en grandes obras de infraestructura, a través de una venta directa o a través de contratistas. También fue importante su participación en la construcción de tanques de almacenamiento de combustible para Petroecuador. Por su parte, el comportamiento de Cryogas en Colombia estuvo reflejado por la economía que mostró evidentes signos de recuperación. Sin embargo, la revaluación del peso afectó gravemente la industria manufacturera, perdiendo competitividad y afectando al sector metalmecánico. De todas formas, la filial obtuvo un crecimiento con relación al ejercicio anterior.
Aumentó a cuatro las unidades de CETI móvil en Chile, dando así mayor cobertura y capacidad para la capacitación de soldadura en terreno.
En tanto, INDURA Argentina enfrentó un escenario complejo, donde la actividad metalmecánica obtuvo una baja considerable, lo cual fue minimizado con el desarrollo de nuevos clientes y líneas de productos. En este sentido, la empresa implementó una estrategia adaptándola a las condiciones de mercado y de las nuevas necesidades de los clientes, logrando contratos con astilleros, montajistas y contratistas. Su presencia en el sector agroindustrial se fortaleció por la aplicación del modelo corporativo de negocios, lo que le permitió incrementar su participación en este sector de la industria. En INDURA Perú, con 12 años en el país, este mercado representa más del 80% de las ventas de la empresa filial, con una posición relevante en el mercado gracias a su oferta integral y con ventas sobre el ejercicio 2009. En México, la Compañía participa cubriendo las necesidades del mercado Metalmecánico con soldadura, equipos y consumibles. El período 2010 se caracterizó por ser un año de reactivación, donde la empresa alcanzó un crecimiento relevante en relación al ejercicio anterior. Entre los hechos que
permitieron esta expansión estuvieron los acuerdos comerciales con los principales distribuidores, y la incorporación de nuevos productos mejorando la oferta a ese mercado. También se desarrolló con éxito una línea de productos de soldadura destinados al mercado petrolero. Mayor capacitación Pese a que el terremoto del 27 de febrero suspendió por un tiempo las capacitaciones en la zona afectada, el Centro Técnico INDURA logró exitosamente continuar con los cursos a soldadores, técnicos y profesionales, así como también al personal de la propia compañía. En Chile capacitó a más de 5.400, alumnos lo que representa un 7% más que en 2009, además de un número importante de especialistas en las empresas filiales.
El CETI, al igual que en 2009, permitió, además, acceder a recursos públicos mediante los excedentes de capacitación licitados por los Organismos Técnicos Intermedios para Capacitación (OTIC). De esta manera, las compañías de este mercado reconocen la potencialidad y trayectoria de INDURA, la agregación de valor derivada de la aplicación de su modelo de negocio y validan la excelencia de su Centro Técnico para mejorar las competencias de sus especialistas en los procesos de soldadura.
Un hecho a destacar fue la oportunidad que tuvo el Centro Técnico INDURA aumentar el número de capacitaciones, especialmente en el norte del país. A esto se suma la incorporación de tres nuevas unidades de CETI Móvil, los que permitieron desarrollar in situ más entrenamientos, charlas y talleres en todas las regiones del país. 47
Memoria Anual 2010
3.6 Procesos Industriales El mercado de Procesos Industriales tuvo un desempeño positivo durante 2010, manteniéndose como uno de los líderes en el abastecimiento de gases y fortaleciendo la relación con los principales clientes de los sectores Siderúrgicos, Químicos, Petroquímico, Celulosa y Vidrios, entre otros. A lo anterior se añaden los clientes de primera categoría en el mercado de líquidos a granel en mineras. El área se ha transformado en una de las más competitivas y maduras. Los clientes valoran las soluciones por la seguridad, la calidad y el precio, fortalezas que tiene INDURA y que, por lo tanto, le han permitido lograr resultados positivos. El éxito de este año, con ventas superiores al año anterior, da cuenta de una gestión integral que se caracterizó por la renovación de contratos en grandes clientes, como Vidrios Linquén, y la obtención de nuevos clientes en minería.
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Gestión 2010
El uso de Nitrógeno para la recuperación de solventes, la fusión de plomos en Solenor y la generación de diversos servicios y aplicaciones de gases en procesos de Inertización con uso de nitrógeno fueron algunos de los procesos industriales que más destacaron en 2010. Durante el transcurso del ejercicio, el foco se centró en la promoción de aplicaciones de gases en procesos mineros (flotación, molienda húmeda, lixiviación), como también en el desarrollo del uso de oxígeno en dormitorios en faenas en altura. Asimismo, se implementó el servicio de prueba hidráulica en cilindros de GNC en Santiago, lo que se espera replicar en la Región de Magallanes. También se realizaron trabajos en materia de innovación, principalmente en Modelos de Negocio y operacionales, como fue el caso de ENAP Aconcagua, donde se modificó la planta ASU existente, permitiendo aumentar la capacidad de suministro, bajando costos y logrando un lock-in de largo plazo con la Refinería Aconcagua.
En este mismo ámbito se realizaron servicios de inertización de gases combustibles y tóxicos (gas licuado, propano, ácido sulfhídrico, gas natural) en ENAP, Emalco, y Lefersa. Proyectos destacados En 2010 se inició el suministro de LIN a empresa Alusa, transformándose en una gran instancia de desarrollo para la compañía con una de las más importantes del rubro. Además, se obtuvieron nuevos contratos con Solenor, importante empresa de fundición de plomo y suministro de N2 en Geolec para perforación de pozos de gas natural en Magallanes. También se recuperó la venta de hielo seco en cliente Goodyear, donde se implementó el proceso de obtención de pellets de hielo seco en 3mm. Se renovaron los contratos con grandes clientes, como Vidrios Lirquén, ENAP Aconcagua y Anglo American por plazos superiores a cinco años. Asimismo, se adjudicó la expansión de ADELCA en Ecuador, donde se instaló una tercera planta de O2.
A pesar de la paralización en producción de los grandes clientes durante el período posterremoto en Chile, el área abasteció a todos sus clientes, manteniendo el suministro que le permitió cumplir con las metas.
PLANTA LIRQUEN
Al mismo tiempo entró en operación la primera Planta no criogénica de INDURA en CMPC Celulosa Planta Pacífico, lo cual permitió mejorar los resultados por ahorros de transporte y, a su vez, aumentar la disposición de oxígeno líquido para el mercado. Si bien el terremoto del 27 de febrero afectó la industria los primeros meses del año, en la medida en que el mercado retomó las operaciones, se fue recuperando, permitiendo así cumplir las metas de ventas. En el área de Procesos Industriales el impacto principal del sismo fue en la cadena de empresas proveedoras de la industria, tales como Iraduc, Tecbolt, Basf, entre otras. El área minera, en tanto, mantuvo su ritmo de producción. Desarrollo en filiales El crecimiento en filiales ha sido una constante para el área de Procesos Industriales. En Ecuador, la compañía logró incrementar sus ventas con respecto a 2009 gracias al aumento en consumo de gases en los clientes actuales, porque los rubros de esta área han crecido y así su producción, a la
mayor demanda y a nuevos contratos, convirtiéndose en una de las empresas líderes del área en el país, sumado a la certificación ISO 9001-2008 en la Planta Sucursal Quito, en las operaciones de llenado de gases industriales, medicinales y gases especiales, ventas, distribución y servicio postventa.
En Argentina se logró la firma de un contrato de largo plazo por el suministro de O2 con Fundición Varela de Buenos Aires, a quien se le instalará una Planta VSA durante el primer semestre de 2011.
En Colombia, por su parte, el sector industrial tuvo un comportamiento positivo tanto en producción como en ventas, con crecimiento del 8% y 6% respectivamente. En el segundo semestre este ritmo de crecimiento se detuvo y hacia finales de año se redujo a un 2.1%, debido a factores como la recuperación de inventario de la industria y el crecimiento de las importaciones por la revaluación del peso, factor que se evidencia como uno de los mayores problemas del sector. A pesar de la desaceleración del ritmo de crecimiento del sector Industrial durante el segundo semestre de 2010, la cifra al final del año, confirmó la recuperación contra el decrecimiento de casi el 8% evidenciado durante 2009.
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Memoria Anual 2010
3.7 Salud Uno de los mercados más afectados por el terremoto fue el de la salud, a consecuencia de la destrucción de algunas estructuras hospitalarias de gran parte de Chile. De esta forma INDURA se vio enfrentado a un gran desafío a objeto de poder cumplir con sus clientes y abastecer los diferentes establecimientos hospitalarios. La empresa definió este sector como prioritario para la planificación del suministro de oxígeno, para lo cual día a día se fueron definiendo diferentes acciones y reorganización de recursos, pudiendo atender y proveer a sus clientes, abasteciéndolos en forma satisfactoria, sin afectar la cadena de suministro. Respecto de los resultados, el área de Salud de INDURA en 2010 obtuvo un balance positivo, cumpliendo con las metas propuestas en Chile y empresas filiales. Los buenos resultados se basaron en la buena gestión en la administración de los contratos vigentes; la incorporación de nuevos clientes y el fortalecimiento de la compañía como uno de los proveedores líderes en los sectores públicos y privados del mercado de gases medicinales.
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Gestión 2010
En 2010, cabe destacar productos que se enmarcaron en el trabajo de innovación y desarrollo de nuevas líneas el Oxígeno en formato individual. Estos desarrollos se generaron en respuesta a una necesidad específica del mercado y al conocimiento de INDURA del producto, y se lanzaron al mercado dos productos: O 100 y Oxyenergy, oxígeno en lata al 100% y suplemento al 95% respectivamente. Este último tiene como función revitalizar el organismo en situaciones de alto consumo de oxígeno en rutinas deportivas, mientras que O100 permite combatir los síntomas del mal agudo de montaña, como la cefalea, fatiga náuseas, vómitos y dificultad para dormir, condiciones que pueden afectar el desempeño normal de una persona y generar riesgos que atenten contra su seguridad en altura. Ambos lograron entrar al mercado con un sostenido crecimiento y altas expectativas en el mundo del deporte y la minería.
En 2010 ,el área de Salud firmó importantes contratos para la venta de equipos, gases clínicos, redes de gases y otros equipamientos. Así, está presente hoy en los hospitales públicos y privados a lo largo del país.
Al mismo tiempo se profundizaron las relaciones con proveedores, los cuales ofrecen equipos y soluciones integrales para establecimientos de salud y terapias respiratorias. Dentro de los hitos de 2010, INDURA desarrolló una campaña en la ciudad de Angol post terremoto. Ésta consistió en la instalación de un Hospital de campaña, el cual entregó oxígeno a los pacientes afectados por el sismo. La ayuda fue un gran desafío para el área, dando paso al ingenio, la innovación y el trabajo en equipo. Liderazgo en Chile en el suministro de Helio Basándose en la entrega de soluciones integrales, INDURA ha firmado importantes contratos con instituciones del país para la venta de equipos, gases clínicos, redes de gases y otros equipamientos. Así está presente hoy en los hospitales públicos y privados en la mayoría de las regiones del país, como también en los proyectos de redes de gases medicinales que se desarrollaron durante el ejercicio.
Además, en 2010 se puso en marcha la primera planta de helio en Chile, lo que permitió transformar a INDURA en líder absoluto en el mercado de suministro de helio líquido para resonancias magnéticas, hecho que ratifica la constante búsqueda de oportunidades innovadoras de la empresa. Expansión en filiales En Ecuador se logró consolidar la presencia en los clientes actuales y también captar nuevos clientes en el sector público y privado, consolidando un año positivo. Asimismo, en Perú, el mercado de Salud está fuertemente ligado a la inversión estatal, la cual se concretó el 2010 mediante la construcción de nuevos hospitales del Ministerio de Salud y EsSalud, que impulsaron el crecimiento de este sector en más de 10%. El área de Salud de INDURA tuvo un año de consolidación en la industria, con la instalación de dos tanques de LOX en el Hospital de Arequipa y el Hospital Central de la FAP, así como el crecimiento en 20% de los pacientes atendidos a través del Programa PADOMI.
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Memoria Anual 2010
3.8 Seguridad Industrial Durante el transcurso del año 2010, INDURA impulsó el desarrollo del mercado de Seguridad Industrial a través de dos frentes: Garmendia, empresa líder de la industria en Chile, y el área de negocio de Metalmecánica, las cuales fortalecieron sus líneas de productos enfocadas en el servicio y al mejoramiento de los procesos. Asimismo, firmaron nuevos contratos y elaboraron soluciones de seguridad junto a los clientes finales. El área de seguridad industria INDURA en 2010, se enfoca en la industria metalmecánica, ofreciendo todos los elementos de protección personal requeridos para el trabajo del soldador. El foco del negocio del área de seguridad está orientado a ofrecer protecciones de cabeza, vista, respiratoria, auditiva, manos, cuerpo, pies y protección de caídas. De esta forma, ofrecer un servicio integral dándole valor a la seguridad responsable de los trabajadores.
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Gestión 2010
En términos cuantitativos, en el área de seguridad de INDURA hubo un aumento de las ventas de aproximadamente un 8% respecto del año anterior, gracias a un énfasis en mejorar los procesos comerciales y logísticos involucrados en la gestión, además de una adecuada segmentación de los clientes según sus necesidades. Al igual que años anteriores, INDURA continuó con el plan de internacionalización del mercado de Seguridad Industrial en filiales, incorporando de manera exitosa el mix de productos. En Ecuador, la consolidación del área en el mercado local fue posible gracias a la firma de acuerdos con proveedores de calidad como 3M, MSA y Kimberly Clark y la incorporación de clientes importantes como CELEC (Corporación Eléctrica del Ecuador). En Argentina, en tanto, se destaca el buen desempeño en las ventas de equipos y accesorios, creciendo un 50% respecto del año 2009.
Garmendia internacionaliza sus operaciones entrando al mercado de Colombia y Perú.
Garmendia Garmendia participa en el mercado de Seguridad Industrial entregando elementos de protección personal a diversos sectores, entre los que destacan: construcción y montaje, minería, forestal y acuícola, entre otros. En 2010 fue un excelente año en ventas, superando notoriamente las metas propuestas, principalmente debido a una reorganización comercial, logística y estratégica, logrando una mejora en la calidad de los productos y entregando soluciones específicas de seguridad a sus clientes. Asimismo, se ordenaron por zona geográfica de acuerdo a las necesidades de sus negocios, facilitando la distribución y el abastecimiento.
De la mano de la innovación, se creó el servicio de monitoreo a distancia, el cual permite obtener datos de distintos clientes, obteniendo las necesidades de stock, y de esta forma traspasar automáticamente al Centro de Distribución, ahorrando tiempo y costos en la reposición de productos de acuerdo al consumo del cliente. En Perú y Colombia se potenció el mercado con la formación de una nueva Unidad de Negocio con una estructura y la gestión independiente de Garmendia, dos grandes mercados donde proyecta un crecimiento al corto plazo. Se formaron equipos de trabajo para esas filiales, con el fin de aprovechar el potencial de desarrollo en materias de seguridad industrial.
Uno de los focos de 2010 fue el trabajo realizado al interior de la empresa, mejorando considerablemente el clima laboral y la motivación del capital humano a través de capacitaciones y beneficios, los cuales se reflejaron en el aumento de los negocios y también en la convivencia y trabajo en equipo.
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Memoria Anual 2010
3.9 Vitivinícola El terremoto afectó seriamente la industria vitivinícola durante el 2010, debido a que gran parte de la elaboración del vino se concentra en la Sexta y Séptima Región del país, una de las zonas más afectada por la catástrofe. De esta forma, la vendimia se realizó con cerca de un 14% menos de producción que el año anterior, cifra que afectó a la industria en general. A pesar de esto, el área vitivinícola de INDURA obtuvo un año positivo en resultados y desarrollo de mercado. El 2010 el área logró un crecimiento en sus ventas, dedicándose principalmente a trabajar en conjunto con sus clientes para entregar un mejor servicio y apoyo técnico según fueran sus necesidades, enfocándose en las capacitaciones de uso y manejo seguro de gases orientadas a mejorar la calidad de sus productos. En el ámbito educacional, la Compañía colaboró con la Universidad Católica y Universidad de Chile, participando presencialmente en las actividades de estudios científicos, y dando a conocer su vasta experiencia en la aplicación de gases en la industria
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Gestión 2010
vitivinícola. Este año se profundizó en los contenidos curriculares y se participó dando cátedras en ramos teóricos y prácticos en las especializaciones de enología. También continuó su capacitación a profesionales, jefes y operadores de bodega, entregando cursos con fines de perfeccionamiento en la industria. INDURA, al igual que en 2009, renovó su compromiso con la educación de jóvenes enólogos, realizando la quinta versión del concurso Beca INDURA, organizado junto a la carrera de Agronomía mención Enología de la Pontificia Universidad Católica de Chile. El concurso concede tres becas de capacitación teórica y práctica, en una de las regiones vitivinícolas más importantes del mundo durante la época de vendimia.
Pese al terremoto, INDURA y su área vitivinícola lograron un año satisfactorio en crecimiento, innovación y trabajo en equipo. El 2010 hubo un especial énfasis en acciones de fidelización de sus clientes.
Nuevas y mejores prácticas Conscientes de que la industria vitivinícola requiere de una constante renovación de sus aplicaciones y productos, durante 2010 INDURA desarrolló y perfeccionó sus servicios, como, por ejemplo en las aplicaciones para la filtración y la protección del vino frente a oxidación dando un mayor control de parámetros sin riegos de contaminación. Durante el año se realizó un innovador trabajo, perfeccionando la corrección del nivel de oxígeno en vinos, permitiendo un control acucioso del incremento de oxígeno disuelto al interior del producto. Esto resalta características enmascaradas en el vino y permite expresar todas las cualidades positivas de las diferentes cepas, minimizando la oxidación y permitiendo controlar a voluntad los niveles de O2 disuelto, todas aplicaciones que contribuyen a mejorar la calidad de los vinos.
dando un mejor patrón de control al vino en su etapa de guarda y almacenamiento. Pese a los efectos del terremoto, durante el 2010 el vino chileno tuvo una importante demanda en los mercados internacionales. En ese escenario, las grandes compañías invirtieron y reconstruyeron. El área vitivinícola de INDURA reflejó su compromiso con la industria, firmando y formalizando nuevos contratos, implementado proyectos y trabajando en conjunto con la industria por un positivo 2011 para el área.
De igual forma, también se perfeccionaron los diseños y construcción de redes de suministro de gases, optimizando su uso y logrando un sistema rápido y eficiente, que permite trabajar de forma cómoda y segura,
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4 RSI RESPONSABILIDAD SOCIAL INDURA Nuestros Trabajadores INDURA y la Comunidad
4.1 Nuestros Trabajadores Desde sus inicios, INDURA ha considerado a sus trabajadores como un pilar fundamental y base de la compañía, suscitando condiciones laborales óptimas, entregando atractivos beneficios en diferentes áreas y aportando al desarrollo profesional y personal de los integrantes de la empresa. INDURA incorpora dentro de sus programas de Recursos Humanos la constante entrega de herramientas técnicas y capacitaciones que perfeccionen a las personas en sus puestos de trabajo, manteniendo, además, un buen clima a través de prácticas que generan compromiso, motivación y buenas relaciones laborales de la mano de una comunicación directa, franca y oportuna. Con el objetivo de avanzar en esta materia, durante 2010 INDURA implementó desafiantes planes de capacitación y sistemas de gestión del desempeño que permiten orientar a cada trabajador en su quehacer y comportamiento diario, permitiéndoles conocer las metas y desafíos de la compañía, vinculándolos a sus propios puestos de trabajo. DOTACIÓN Durante el presente ejercicio, INDURA contó con una dotación promedio de 639 trabajadores en Chile. Respecto de la capacidad de retención del personal, INDURA Chile presentó una rotación del 17% en 2009 y un 9% en 2010.
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RSI Responsabilidad Social INDURA
Desglose de trabajadores por región INDURA Chile a Diciembre Región
2008
2009
2010
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 14 15 RM
7 33 9 8 23 24 11 66 8 24 4 9 7 4 433
6 33 10 8 18 19 14 61 7 22 3 9 7 3 404
6 40 9 8 18 21 13 62 7 21 4 7 7 4 428
Total General
670
624
655
Desglose de trabajadores por edad INDURA Chile Rango de Edad
2008
2009
2010
18,81 % 40,00 % 28,36 % 9,70 % 3,13 %
17,47 % 36,54 % 32,05 % 11,22 % 2,72 %
20.9% 36% 31.1% 10.1% 1.8%
Desglose de trabajadores por género INDURA Chile Género 2008 2009 Femenino 10,8% 11,1% Masculino 89,2% 88,9%
2010 11.1% 88,9%
18 a 29 30 a 39 40 a 49 50 a 59 60 o más
A nivel regional, el proceso de reclutamiento y selección de personal opta por profesionales o técnicos provenientes de las comunidades en las cuales se ubican las operaciones. De esta forma, la compañía expresa el compromiso con el desarrollo regional de cada una de esas zonas, fomentando de esta manera la vida familiar y el bienestar social, valores primordiales para la empresa.
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Capacitación La capacitación siempre ha estado presente en la compañía, dándole gran valor al desarrollo de habilidades, conocimientos y técnicas de los trabajadores en todos sus niveles de operación. Las actividades de reforzamiento entregan un aprendizaje continuo y sostenido en el tiempo, permitiendo que los empleados puedan optimizar su desempeño, cualquiera sea el cargo que ocupen dentro de la organización, haciéndose más productivos en sus labores. En su constante preocupación por el desarrollo del capital humano, INDURA implementó en 2010 un programa innovador para los líderes llamado “Creciendo Juntos”, el cual permite que estos fortalezcan sus habilidades gerenciales a través del fomento de prácticas de trabajo en equipo. El plan de desarrollo de capital humano fue un éxito
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RSI Responsabilidad Social INDURA
comprobado con mediciones de diagnóstico que evaluaron los procesos de aprendizaje y determinaron objetivos particulares del trabajo en equipo, obteniendo superación en todas sus líneas. En el ámbito de la formación realizaron 270 actividades en INDURA Chile y las empresas relacionadas, en las que participaron 2.908 personas, totalizando 54.119 horas de capacitación. A nivel corporativo, las horas de capacitación aumentaron en 30,36% respecto de 2009, completando 82.184 horas y donde participaron 7.710 colaboradores. Las principales temáticas de capacitación se refirieron a talleres de Planificación Estratégica, Autocuidado, Desarrollo de Habilidades Relacionales y Trabajo en Equipo para Gerentes Corporativos.
Capacitación INDURA Chile y empresas relacionadas 2010
Dentro de las iniciativas de capacitación destaca de manera especial el Programa 5S, siendo una de las innovaciones que implementó la empresa durante 2010. Se trata de una práctica utilizada en Japón, que permite lograr lugares de trabajo mejor organizados, más ordenados y más limpios de forma permanente, para conseguir una mayor productividad y un mejor entorno laboral.
Área Temática Relaciones - Habilidades Informática - Computación SHEQ Técnicas Específicas Administración Inducciones Corporativas Tecnológica - Industrial Comercial - Marketing Procesos Industriales Total
El método permite, a través de la clasificación, orden, limpieza y normalización: • Mejorar las condiciones de trabajo y la moral del personal. Es más agradable y seguro trabajar en un sitio limpio y ordenado. • Reducir gastos de tiempo y energía. • Reducir riesgos de accidentes o sanitarios. • Mejorar la calidad de la producción. • Seguridad en el trabajo.
Participantes 1.204 397 938 256 73 19 2 17 2 2.908
Horas
%
18.439 12.100 9.694 6.960 3.801 1.888 1.069 136 32 54.119
34,07% 22,36% 17,91% 12,86% 7,02% 3,49% 1,98% 0,25% 0,06% 1
Capacitación INDURA Chile 2010
Horas de capacitación N° de personas por estamento Gerente Corporativo Gerentes Subgerentes Jefaturas Supervisores Ingenieros Técnicos Administrativos Operarios Totales
468 2.180 2.586 5.352 6.664 4.976 3.806 13.793 14.294 54.119
8 23 31 42 60 47 120 314 339 984
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Beneficios INDURA tiene un completo plan de beneficios para sus trabajadores, los cuales son altamente competitivos respecto del mercado, y se basan en las características y necesidades particulares de cada persona. La compañía trabaja sobre un concepto de “calidad de vida”, aportando a la mejoría del empleado y sus familias. Los beneficios son reconocidos por el equipo humano de la empresa, destacándolos como positivos y útiles. Durante 2010, la empresa implementó diferentes iniciativas enfocadas a mejorar la calidad de vida. Dentro de ellas, se enmarca el lanzamiento del “Programa Oxígeno”, que incluyó iniciativas de flexibilidad horaria y actividades culturales para el trabajador y su familia. Entre otros beneficios, este programa permite que los trabajadores de INDURA, mediante un proceso de organización, puedan regular sus entradas y salidas, dando mayor libertad en sus tiempos libres. Asimismo, el programa incorporó el plan de maternidad, el cual permite a las madres con recién nacidos, optar a horarios flexibles con menos carga laboral, con el fin de estar más tiempo con sus hijos. Además, en 2010 se agregó el beneficio de cumpleaños, que otorga la posibilidad de optar dependiendo del cargo a medio día libre o a entradas gratuitas al cine. Al mismo tiempo, existen diferentes actividades que fomentan la participación de sus trabajadores y su grupo familiar, como la visita de los niños a la Planta, funciones cerradas de cine, talleres y la fiesta de Navidad, además de las instancias de celebración de Fiestas Patrias y el Día de la Mujer INDURA, actividades de recreación y esparcimiento.
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Finalmente, sumado a los ya establecidos bonos de Navidad, Fiestas Patrias y vacaciones, la empresa, además dispone de un área de beneficios que cuenta con profesionales encargados de asesorar en el tratamiento y diagnóstico de enfermedades catastróficas, beneficios incluidos en el plan colectivo con la Isapre y el seguro complementario de salud.
Política con Sindicatos La compañía respeta la libertad de asociación y prohíbe las prácticas antisindicales, velando así por los derechos de sus trabajadores. De esta forma, INDURA se preocupa diariamente de fomentar las buenas relaciones con sus sindicatos, ya que junto a ellos se entiende y se trabaja por un desarrollo y crecimiento común.
Comunicaciones internas INDURA favorece una comunicación franca, directa y oportuna en todas sus filiales nacionales manteniendo un sistema de comunicación interna eficiente, rápido y permanente. Así, la información respecto de temas relevantes como la estrategia y modelo corporativo, es actualizada constantemente para todos los trabajadores de la organización.
Actualmente, un 76% de los trabajadores de la empresa está cubierto por convenio colectivo.
En este sentido, en 2010 se ejecutó el plan de comunicaciones internas “Conversemos”, el cual consiste en mejorar el diálogo ascendente en la empresa. El programa está enfocado principalmente en el aprendizaje recíproco del personal con sus gerentes o jefaturas y así conocer personalmente al equipo y sus responsabilidades, logrando el compromiso necesario para el rendimiento grupal. Además, todos los meses se publica el Boletín EnContacto, cuyo objetivo es mantener informados a los trabajadores respecto a temáticas de interés más humano y cotidiano, con entrevistas a trabajadores, noticias locales y de utilidad como cumpleaños, nacimientos, antigüedad laboral y nuevas contrataciones, distribuyéndose vía electrónica y papel para todos aquellos trabajadores que no cuentan con computadores en sus puestos de trabajo.
Clima laboral Con la finalidad de conocer y mejorar las dimensiones del clima laboral, durante el año 2010 se utilizó la herramienta de Great Place to Work (GPTW), la cual toma como base el concepto de un gran lugar para trabajar, que comprende las dimensiones de credibilidad, orgullo, respeto, camaradería e imparcialidad. El buen clima laboral de INDURA es reconocido por los trabajadores como una ventaja y, asimismo, la empresa se ha propuesto mantenerlo y mejorarlo cada año. Los resultados del año 2010 arrojaron un promedio de 73% de respuestas positivas, logrando de esta manera alcanzar los índices de buen clima laboral. No obstante los buenos resultados, existe una búsqueda constante por mejorar los indicadores y de esta forma aportar al bienestar de los trabajadores y el consecuente cumplimiento de los objetivos planificados por las diferentes áreas.
En la misma línea de información, existe la revista corporativa Mundo Indura, enviada a 1.700 trabajadores en Chile, México, Perú, Colombia, Argentina y Ecuador. Esta incorpora principalmente reportajes relacionados con clientes, permitiendo reforzar y fortalecer internamente el modelo de negocios.
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4.2 INDURA y la Comunidad
INDURA se enfoca en el aporte a la educación técnica con planes de apoyo para colegios, profesores e instituciones educacionales
La compañía tiene un profundo compromiso con el desarrollo y progreso de la comunidad en que está inserta, por eso, cada año elabora un nutrido programa de Responsabilidad Social, contribuyendo activamente al mejoramiento social y a las condiciones del entorno. El programa de Responsabilidad Social de INDURA está enfocado tanto al ámbito de la educación como también a colaborar con la salud de niños oxígeno-dependientes. Por lo anterior, nuestras acciones comprenden iniciativas como El Programa de Conocimiento en Soldadura, que busca promover un desarrollo educativo en esta área, tanto para jóvenes de liceos técnicos profesionales, como para trabajadores de escasos recursos. Así, durante el transcurso del año 2010 INDURA estuvo presente en múltiples iniciativas, siendo las más relevantes las siguientes:
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RSI Responsabilidad Social INDURA
Programa de Conocimiento en Soldadura Con el fin de proyectar habilidades y herramientas para desempeñarse en el campo de la soldadura, INDURA entregó a jóvenes estudiantes de liceos técnicos profesionales del área metalmecánica, becas para la realización de cursos de soldadura tanto para alumnos como para profesores de las ciudades de Antofagasta, Santiago, Graneros, Codehua, Talcahuano y Puerto Aysén. El objetivo del programa dictado por el Centro Técnico INDURA (CETI), es que los alumnos cuenten con un aprendizaje adicional para enfrentar el mercado laboral, avalados por la experiencia de la compañía.
Alianza con Infocap En 2010 INDURA continuó la alianza educativa con Infocap, la Universidad del Trabajador. El convenio de colaboración busca acompañar al establecimiento en la capacitación de trabajadores de escasos recursos, proporcionándoles elementos técnicos para el desarrollo de las competencias laborales. Los cursos están enfocados a alumnos de la carrera de Carpintería Metálica, alineando la malla curricular a los cursos de soldadura del CETI y brindando asesoría a los docentes. Los egresados de Infocap tienen la posibilidad de obtener la certificación de soldador en INDURA.
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Capacitación Docente Actualizar conocimientos en procesos de soldadura y estrechar vínculos con profesores de liceos técnicos es el principal objetivo de la Capacitación Docente realizada en las ciudades de Antofagasta, Santiago y Talcahuano. Este año la iniciativa convocó a 85 docentes, quienes aprendieron nuevas técnicas a través de clases teóricas y prácticas dictadas por expertos de la compañía, además de las demostraciones realizadas por ingenieros de procesos e instructores del CETI.
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Alianza educativa con Colegio Don Orione También bajo el concepto de que la educación de calidad es fundamental para el desarrollo de las personas, INDURA firmó una alianza de colaboración con el Colegio Don Orione de la comuna de Cerrillos. El acuerdo consiste en disponer para la comunidad Don Orione de todas las publicaciones técnicas relacionadas con la soldadura; apoyar el diagnóstico del taller de soldadura para verificar sus condiciones de seguridad; capacitar a los docentes de dicha materia en el CETI; entregar cursos de soldadura para alumnos destacados y facilitar la realización de prácticas profesionales de alumnos en INDURA. Además, se suma la gestión de visitas a las plantas de electrodos y gases de la planta Cerrillos y la donación de elementos de protección personal y equipos para taller.
Alianza con Colegio Integrado de Adultos de Graneros Ampliando el compromiso con la comunidad de Graneros, se firmó un convenio de colaboración con el Colegio Integrado de Adultos de esta ciudad. El acuerdo consiste en cursos de soldadura para adultos que estén terminando su enseñanza media, beneficio que pretende ayudarlos a una mejor inserción laboral. Navidad con Sentido Rescatando el espíritu de solidaridad y generosidad de la Navidad, voluntarios de INDURA Chile organizaron una jornada especial junto al Jardín Infantil “Mi Refugio”, evento que contó con la participación de más de 200 niños entre dos y cinco años, quienes disfrutaron de actividades, juegos y concursos junto a un show de payasos. Además, recibieron la visita del Viejito Pascuero, quien entregó regalos donados por los trabajadores de la compañía.
Huella de Carbono Durante el mes de marzo 2010 se firmó el compromiso de participación en el “Programa de Inventario y Gestión de Emisiones de Gases de Efecto Invernadero”, denominado May Day Network. INDURA se comprometió a participar en la medición y reporte de las emisiones de gases de efecto invernadero (GEI), generadas por la producción de gases del aire; al mismo tiempo se sensibilizará a los empleados para que reduzcan su huella de carbono tanto en el trabajo como en la empresa.
Firma de Acuerdo de Producción Limpia INDURA, en su compromiso con la sustentabilidad ambiental, la eficiencia energética y la responsabilidad social empresarial, adhirió al acuerdo de producción limpia intersectorial, impulsado por el Círculo de Empresas Panamericana Norte, CIRPAN, donde prima el esfuerzo de poseer industrias capaces de producir en forma eficiente y responsable con sus trabajadores y con la comunidad. El Acuerdo de Producción Limpia CIRPAN tiene entre sus metas, reducir en 6% tanto la generación de residuos sólidos industriales (Rises) como su consumo de energía. INDURA participa de este círculo a través de su Planta Panamericana Norte.
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5 INFORMACIÓN CORPORATIVA Identificación de la Sociedad INDURA S.A. y sus Filiales Principales Accionistas Administración y Personal Filiales y Coligadas Utilidad Distribuible Bancos Auditores, Abogados y Asociaciones Oficinas INDURA Declaración de Responsabilidad
5.1 Identificación de la Sociedad R.U.T. Nombre o Razón Social Domicilio administrativo Inscripción registro de valores Comuna Ciudad Casilla electrónica Página WEB Región Casilla Teléfono Fax
: 91.335.000-6. : INDURA S.A ex INDURA S.A industria y Comercio : Av. Las Américas N° 585, Cerrillos, Santiago. : Nº 945 : Cerrillos : Santiago :
[email protected] : www.indura.net : 13. : 13850, Correo 21, Santiago. : 5303204 : 5303329
INFORMACIÓN LEGAL Escritura de Constitución o Documentos Constitutivos Ciudad Fecha Notaría
: Santiago. : 17 de Agosto de 1948. : Javier Echeverría Vial.
Legalización Fecha publicación Diario Oficial Inscripción Registro de Comercio Fojas Número Fecha
: 16 de Noviembre de 1948. : Santiago. : 4693. : 2717. : 13 de Noviembre de 1948.
Decreto o Resolución Autorización de Existencia Organismo Número Fecha
70
Información Corporativa
: Ministerio de Hacienda. : 7757. : 28 de Octubre de 1948.
5.2 INDURA S.A. y sus Filiales
INDURA S.A 100 %
99,9922 % INDURA SOCIEDAD COMERCIAL LTDA.
99,58 %
99,77 %
99,00 %
99,00%
99,00%
99,00%
53,54 %
40,00 %
99,99 %
1,00 %
99,99 %
99,99 % 0,0078 %
CENTRO TÉCNICO INDURA LTDA.
INDURA SOLDADURAS CONTINUAS LTDA.
OXÍGENO MEDICINAL DOMICILIARIO LTDA.
MYH COMERCIAL E INDUSTRIAL LTDa.
CETI INSPECCIONES LTDA.
INTERNATIONAL SERVICES LTD.
servicios indura ltda.
INDURA PANAMÁ S.A.
0,42 %
0,01 %
0,12 %
INDURA INVERSIONES LTDA.
99,99 % INDURA PERÚ S.A.
0,23 %
99,99 % INDURA ECUADOR S.A.
1,00 %
5,00 %
1,00 %
0,10 %
0,000011 % 1,00 %
95,00 % INDURA ARGENTINA S.A.
99,90 % INDURAMEX S.A. DE C.V.
0,08 %
1,00 %
0,04872 %
GASES INDUSTRIALES DE COLOMBIA S.A.
100 %
100 % 20 %
26,0012820 %
PROMOTORA MEXCOLOm S.A. DE C.V.
0,001 %
73,949977%
INDURA HOLDINGS COLOMBIA LLC
100 %
RED POINT INT. (SHANGHAI) CO., LTD.
100 %
LIDERGAS S.A.
LIDERGAS LTDA. 100 %
100 % INGEMÉDICAS LTDA. INDURA SOLDADURAS SL
99,00 %
99,92 %
0,000011 %
INDURA URUGUAY S.A.
GARMENDIA MACUS S.A
AMERICAN SHOE S.A
99,88 % 0,014 %
INACUI S.A
INACUI TRANSPORTES S.A
AGENCIA INDURA PERÚ
60,00 %
100 %
GASPROJECT S.A.
Nota: INDURA Inversiones e INDURA S.A. poseen 1 acción cada una de CRYOGAS S.A. 71
Memoria Anual 2010
5.3 Principales Accionistas Al 31 de diciembre de 2010 los principales accionistas son:
Accionistas 1. Inversiones y Desarrollo Ltda. 2. Vignola Inversiones S.A. 3. Inversiones Amolanas Ltda. 4. Inversiones San Francisco S.A. 5. Inversiones San Pedro Ltda. 6. Goic Sincic de Karaman, Marija 7. Goic Sincic de Kviz, Jelva 8. Goic Sincic, Stjepko 9. María Alicia Fernández Páez 10. Inversiones e Inmobiliaria S.A. 11. María Elena Valenzuela Bravo 12. Magda García Gagliardi
RUT 93.828.000-2 96.513.500-6 79.957.070-K 96.595.620-4 76.431.700-9 48.002.730-2 48.002.740-K 48.002.720-5 3.102.816-7 96.707.380-6 3.422.087-5 843.781-5
Porcentaje
Nº Acciones
82,225% 10,914% 2,110% 2,064% 0,657% 0,486% 0,486% 0,315% 0,147% 0,083% 0,062% 0,054%
43.911.324 5.828.356 1.126.586 1.102.388 351.102 259.714 259.714 168.326 78.636 44.487 33.199 28.777
Los propietarios de Inversiones y Desarrollo Ltda. son los siguientes:
Nombre Accionista RUT Inversiones La Marrón S.A. 95.577.000-5 Inversiones La Marrón Nº 2 S.A. 96.593.160-0 Serv. y Asesorías el Ambar Ltda. 96.593.150-3 Anita M.Briones Goich 5.021.873-2 Inversiones La Candelaria S.A. 96.836.490-1 Inversiones el Colibrí Ltda. 76.439.080-6
% Participación 20,94 20,94 20,82 0,12 16,24 20,94
Detalle de accionistas de Inversiones y Desarrollo Ltda. Inversiones La Marrón S.A. Nombre Accionista RUT Hernán Briones Goich 5.021.878-3 Constanza Briones Marasovic 15.642.337-8 Alicia Briones Marasovic 10.845.989-1 Bárbara Briones Marasovic 10.845.985-9
72
Información Corporativa
% Participación 99,00% 0,34% 0,33% 0,33%
Inversiones La Marrón Nº 2 S.A. Nombre Accionista RUT Anita M. Briones Goich Pablo Briones Goich Inversiones PBP Ltda. Inversiones Kahla Ltda. Inversiones La Finca Ltda.
5.021.873-2 5.545.099-4 76.040.697-K 76.040.694-5 76.082.815-7
% Participación 2,5000% 97,4925% 0,0025% 0,0025% 0,0025%
Serv. y Asesorias El Ambar Ltda. Nombre Accionista RUT Anita M. Briones Goich 5.021.873-2 Pablo Briones Goich 5.545.099-4 Servicios y Asesorías San Pedro Ltda 77.369.390-0 Servicios y Asesorías Santa Anita Ltda. 76.201.010-0 Servicios y Asesorías El Ocre Ltda. 76.201.050-k
% Participación 50,39% 1,26% 16,11% 16,11% 16,11%
Nombre Accionista RUT
% Participacion
Sylvia Goich Aviani Pablo Briones Goich
1.587.819-3 5.545.099-4
Inversiones El Colibri Ltda. Nombre Accionista RUT Rodrigo Landea Briones M. Loreto Briones Goich Inversiones Halcón Ltda Inversiones Chiricoca Ltda. Inversiones Albatros Ltda.
13.830.627-5 6.249.140-K 76.034.571-7 76.034.592-k 76.034.603-9
99,91% 0,09%
% Participación 0,10% 99,90% 0,01% 0,01% 0,01%
73
Memoria Anual 2010
5.4 Administración y Personal Los antecedentes de los principales ejecutivos de Indura S.A. son: Gerente General Corporativo
Jaime Castañeda H.
5.833.980-6
Ingeniero Civil en Industrias
Gerente Comercial Corporativo
René Le Feuvre A.
4.108.507-K
Técnico Metalúrgico Universitario
Gerente de Desarrollo de Negocios Corporativo
Marcelo Torres B.
8.946.542-7
Ingeniero Civil Industrial
Gerente Administración y Finanzas Corporativo
Gerardo Riethmüller R.
7.999.109-0
Ingeniero Civil Industrial
Gerente de Planificación y RRHH Corporativo
Juan Claudio Benavides C.
7.813.919-6
Ingeniero Comercial
Gerente de Operaciones Corporativo
Marcelo López C.
6.571.857-K
Ingeniero Marina Mercante
Gerente de Marketing y Gestión Comercial
Marcela Cortés D.
8.360.594-4
Ingeniero Civil Químico
Gerente de Desarrollo Tecnológico y SHEQ Corporativo
Robert Keller W.
10.439.819-7
Gerente de Garmendia Macus S.A.
Manuel José Ossa E.
74
Información Corporativa
7.002.084-5
Ingeniero Civil Industrial Ingeniero en Minas
5.5 Filiales y Coligadas Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
MyH Comercial e Industrial Limitada 80.642.800-0 Av.Presidente Edo.Frei Montalva N°4800 Renca Comercialización de Equipos de soldar y soldaduras 289990 6241010 M$107.014
Administración Gerente Comercial Erich Waghorn O.
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Oxígeno Medicinal Domiciliario Limitada 85.707.700-8 Av. Jose Arrieta 6201 Peñalolén Arriendo de equipos Oxigenoterapia (Homecare) 521900 2774976 M$52.767
Administración Gerente Comercial Víctor Varela P.
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Indura Soldaduras Continuas Limitada 78.298.930-8 Av. Las Américas N°285 Cerrillos Fabricación de Soldaduras Alambre MIG 289990 5303607 M$2.604.182
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Centro Técnico Indura Limitada 87.730.100-1 Camino a Melipilla 7060 Cerrillos Capacitación de Soldadores 803020 5303000 M$197.431
Administración Gerente José Lecea C.
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Inacui S.A. 77.773.480-6 Fundo Los Tilcos San Javier S/N Río Chico Puerto Montt Servicios de ingeniería Acuícola y arriendo de plantas 51020 65-316181 M$1.971.392
Directorio Presidente Marcelo Torres B. Directores Eduardo Bitrán Javier Duarte Jaime Castañeda H. Alejandro Steiner
Administración
75
Memoria Anual 2010
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Servicios Indura Limitada 77.984.030-1 Antonio Varas N° 2758 Ñuñoa Soc.de Inversión y Rentistas de Capitales Mobiliarios en General 659920 5303315 M$380.420
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Indura Inversiones Limitada 77.705.560-7 Antonio Varas N° 2758 Ñuñoa Holding filiales extranjeras 659920 5303315 M$115.210.109
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Inacui Transportes S.A. 99.593.470-1 Camino a Melipilla 7060 Cerrillos Transportes de Carga por Carretera de Peces 602300 5303315 M$239.881
Directorio Presidente Marcelo Torres B. Directores Eduardo Bitrán Javier Duarte Jaime Castañeda H. Alejandro Steiner
Administración
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Garmendia Macus S.A. 96.889.950-3 Carlos Fernández 255 San Joaquín Venta de elementos de protección personal 519000 4229500 M$3.055.247
Directorio Presidente Hernán Briones G
Administración Gerente General Manuel José Ossa E. Gerente Finanzas Antony Orfanoz U.
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
Indura Sociedad Comercial Limitada 87.976.300-2 Av.Las America N° 285 Cerrillos Holding filiales Nacionales 519000 5303315 M$25.493.335
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
76
Información Corporativa
Directores Jaime Bauza B. Jose Ramón Valente V. Felipe Vial Claro
Nombre Rut Dirección Comuna Giro
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Código Fono Capital suscrito y pagado
CETI Inspecciones Limitada 76.620.930-0 Camino a Melipilla 7060 Cerrillos Inspecciones, Certicación Electrodos y Certificación de procesos y ensayos mecánicos de soldadura 749990 4995500 M$35.052
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Código Fono Capital suscrito y pagado
American Shoe S.A. 96.847.060-4 Carlos Valdovinos N° 141 San Joaquín Fabricación de Calzado 62411 5595353 M$4.005.374
Directorio Presidente Hernán Briones G
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Indura Argentina S.A. 0-E Ruta Panamericana Norte Km.37 1/2, Parque Industrial Garín Partido de Escobar - Buenos Aires. Fabricación y Comercialización de gases y soldaduras 54-11-51295100 M$16.093.069
Directorio Presidente Hernán Briones G. Vicepresidente Jaime Castañeda H. Director Carlos María Brea
Administración Gerente General José Armando Franzosi
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Indura Ecuador S.A. 0-E Km.14 1/2 vía a Daule Guayaquil Comercialización de gases y soldaduras 593-4-2893750 M$2.153.726
Directorio Presidente José Rafael Bustamante Directores Hernán Briones Goich Jaime Bauzá Bauzá José Ramón Valente Vías
Administración Gerente General Cristián Vélez W.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Indura Perú S.A. 0-E Av.El Pacífico 401-423 Lima Comercialización de gases y soldaduras 51-1-2553627 M$4.588.805
Directorio Presidente Hernán Briones G. Vicepresidente Jaime Bauza B. Directores José Ramón Valente V.
Administración Gerente General Eduardo Varela V.
Directores Jaime Bauza B. Jose Ramon Valente V. Felipe Vial Claro
Administración Gerente General Manuel José Ossa E. Gerente Finanzas Antony Orfanoz U.
77
Memoria Anual 2010
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Indura Panamá S.A. 0-E Avda. Samuel Lewis y Calle 58 Panamá - República de Panamá Inversionista en empresas 507- 263 0604 M$3.918.802
Directorio Presidente Jaime Castañeda H. Directores René Le Feuvre A. Gerardo Riethmüller R.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Indura International Services Ltda. 0-E Tricor Services (BVI) Ltd 2/F Palm Grove House Palm Grove House - Islas Vírgenes Asesorías financieras y de marketing 284- 4946004 M$370.414
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Indura Uruguay S.A. 0-E Juncal 1327 Piso 22 Of.2201 Montevideo Comercialización de gases (sin movimiento) 598-2- 916 2202 M$59.190
Directorio Presidente Jaime Castañeda H. Vicepresidente René Le Feuvre A.
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Induramex S.A. De C.V. 0-E Av.Dr.Gustavo Baz Nº180 Int. D-3 México D.F. Comercializadora de Soldaduras 52-55-53668100 M$22.276
Directorio Presidente Jaime Castañeda H. Directores René Le Feuvre A. Manuel J. Ossa Patricio Téllez
Administración Gerente General Mario Sotres
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Capital suscrito y pagado
Red Point International Co.Ltd. 0-E R.M.2305,Nro.28, Maji Road, Waigaoqiao Shanghai, PRC - China Trader de productos desde China por cta.de terceros M$199.628
Administración Gerente General Eduardo Pérez G.
78
Información Corporativa
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Indura Soldaduras S.L.R. 0-E Travesera de Gracia 17-21 Barcelona Comercio mayor materiales para soldadura (34-9) 320 98922 M$35.413
Directorio Presidente Jaime Castañeda H.
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Promotora Mexcolom S.A. De C.V. 0-E Av.Dr.Gustavo Baz Nº180 Int. D-3 México D.F. Otros servicios de apoyo a los negocios 52-55-53668100 M$13.601.511
Directorio Presidente Jaime Castañeda H.
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
Indura Holdings Colombia, LLC. 0-E
Directorio Presidente Jaime Castañeda H.
Administración Gerente General Jaime Castañeda H.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Comercial Fono Capital suscrito y pagado
Gases Industriales de Colombia S.A. 0-E Carrera 50 Nro.52-50 Edificio Unión Plaza, Piso 10 Medellin Prod., venta y distribución de Gases y prod.de soldaduras 054-5145000 21.016.468
Directorio Hernán Briones Goich Jaime Bauzá Bauzá José Ramón Valente V. Jaime Castañeda H. Carlos Umaña T. Juan Camilo Restrepo S.
Administración Gerente General Guillermo León Hoyos B.
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
LIDERGAS S.A. E.S.P. 0-E KMT 8 VÍA CERRITOS Pereira Compra, venta, comercialización y distrib.de gas licuado y petróleo 056-3132800 11.894.477
Directorio Presidente
Administración Gerente General Andrés Felipe Betancur Ospina
Delaware
M$36.690.986
Directores Guillermo Leon Hoyos B. Juan David Cuartas Olga Botero
79
Memoria Anual 2010
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
LIDERGAS EMPRESA DE SERVICIOS TECNICOS LTDA. 0-E KM 8 VÍA CERRITOS Pereira Construcción de gasoductos u otros sist.de transportes de gases 056-3132800 1.416.751
Administración Gerente General
Nombre Rut Dirección Ciudad Giro Fono Capital suscrito y pagado
INGEMÉDICAS SANTANDER LTDA. 0-E CR 35 54 117 Bucaramanga Compra, venta, comercialización de gases medicinales o uso hospitalario 057-6436840 25.501.523
Administración Gerente General Olga Botero Uribe
Nombre Rut Dirección Comuna Giro Fono Capital suscrito y pagado
INGENIERIA EN REDES DE GASES S.A. GASPROJECT S.A. 0-E CR 58 A 16 91 Medellín Fab., montaje e instalación de sist.y redes de distrib.de gases 054-2357708 141.675.126
Directorio Presidente
NOTA: (*)
Según malla adjunta en memoria
80
Información Corporativa
Andrés Felipe Betancur Ospina
Directores Guillermo León Hoyos B. Juan David Cuartas Olga Botero
Administración Gerente General Iván Darío Aguirre Maya
5.6 Utilidad Distribuible Utilidad del Ejercicio atribuible a propietrarios de la controladora
M$ 15.318.595
M$ Porcentaje 7.659.297 50%
Dividendos pagado o acordados: Divid. Nº 160 pagado
640.844
Divid. Nº 162 pagado
2.029.341
Divid. Nº 163 pagado
1.468.602
Divid. Nº 164 acordado (pagado Enero 2011)
1.970.597
Total Distribución Acordada en Ejercicio 2010
6.109.384
Dividendo Definitivo a distribuir en Abril $29,02 x Acción
1.549.914
Total Distribución del Ejercicio
7.659.297
39,9%
50%
81
Memoria Anual 2010
5.6 Bancos Auditores, Abogados y Asociaciones Los antecedentes de los principales ejecutivos de INDURA S.A, son: BANCOS
ASOCIACIONES NACIONALES
Banco de Chile
SOFOFA, Sociedad de Fomento Fabril
Banco Créditos e Inversiones
ASIMET, Asociación de Industrias Metalúrgicas y Metalmecánicas A.G.
BancoEstado
ICHA, Corporación Instituto Chileno del Acero.
Banco Corpbanca
ASEXMA, Asociación de Exportadores de Manufacturas y Servicios A.G.
Banco Santander Chile
ICARE, Instituto Chileno de Administración Racional de Empresas.
Banco Itaú
CCHC, Cámara Chilena de la Construcción y de Comercio.
Banco Security
CIRPAN, Círculo de Empresas Panamericana Norte.
Citibank
A.I.A, Asociación de Industriales de Antofagasta.
Banco del Desarrollo
ASICENT, Asociación de Industriales Centro, VII Región.
BBVA Banco Bilbao Vizcaya Argentaria
PROGIM A.G, Asociación de Productores de Gases Industriales Medicinales de
Chile. Banco Bice
Cámara Chileno Peruana de Comercio.
Banco Scotiabank Del Desarrollo
CCS, Cámara de Comercio de Santiago.
Cámara de Comercio, Industrias, Servicios y Turismo de Iquique A.G.
AUDITORES
ASINDA, Asociación de Industriales Arica.
KPMG Auditores Consultores Ltda.
ACENOR, Asociación de consumidores de energía no regulados.
CPCC, Cámara de la Producción y Comercio de Concepción.
ABOGADOS Vial y Compañía Ltda.
ASOCIACIONES INTERNACIONALES
CGA, Compensse Gas Association.
IOMA, Internacional Oxygen Manufacturers Association.
GAWDA, Gases and Welding Distributors Association.
AWS, American Welding Society.
82
Información Corporativa
5.7 Oficinas INDURA | CHILE SANTIAGO - CASA MATRIZ Av. Las Américas 585, Cerrillos Tel.: (2) 530 3000 - Fax: (2) 5303333 Casilla 13850 - Correo 21, Santiago Centro de Servicio al Cliente: Tel.: 600 600 30 30 - Fax: 600 600 67 89 e-mail:
[email protected]
CALAMA Minera FMI Faena: Candelaria LA SERENA Balmaceda 5995, Paradero 12 Tel: 51-245499 / Fax: 51-245499 SALADILLO Camino Industrial S/N, Punta Codelco
SUCURSALES INDURA CHILE ARICA Avda. Santa María 2548, Barrio Industrial Tel: 58-246743 / Fax: 58-262626 IQUIQUE Desiderio García152 Tel: 57-420025 / Fax: 57-470661 ANTOFAGASTA Avda. Pedro Aguirre Cerda 7723 Tel: 55-235649 / Fax: 55-235649 CALAMA Camino a Chiu Chiu S/N, sitio 4, manzana 3, Loteo Industria Puerto Seco, Sector Sur - Calama CALAMA Minera FMI Faena: Abra CALAMA Minera BHP Faena: Spence CANDELARIA INDURA Market: Interior Puente Ojancas Apartado Postal, Tierra Amarilla Nº 3. COPIAPÓ Interior Puente Ojancas Apartado Postal Tierra Amarilla Nº 3
VIÑA DEL MAR Limache 4059, Sector El Salto Tel: 32-2672379 / Fax: 32-2672379 CERRILLOS Camino a Melipilla 7060, Tel: 2-5303436 / Fax: 2-5303434 SANTA ROSA Santa Rosa 3790 Tel: 2-5536068 / Fax: 2-5536068 MAPOCHO Mapocho Nº 3774 Tel: 2-7750830 / Fax: 2-7750830 VESPUCIO Avda. Américo Vespucio Nº 0469 Tel: 2-5419652 / Fax: 2-5419652 PANAMERICANA Panamericana Norte Nº 5363 Tel: 2-6234747 / Fax: 2-6235477 LOS BRONCES Camino a Farellones Km 70, Lo Barnechea RANCAGUA Capitán Nicolás Maruri 919 Tel: 72-230429 / Fax: 72-230429 CURICÓ Avda. Alessandri 1771 Tel: 75-384550 / Fax: 75-384693
83
Memoria Anual 2010
TALCA Panamericana Sur Km.252, Parque Industrial Tel: 71-241901 / Fax: 71-241300
GRANEROS Carretera Longitudinal Sur - Kilómetro 74,5 Tel: (72) 471 922
LOS ÁNGELES Avda. Las Industrias 6750 Tel: 43-369520 / Fax: 43-361898
CAP Gran Bretaña s/n, Recinto Huachipato Tel: (41) 2545746 / Fax: (41) 2545630
TALCAHUANO Avda. Gran Bretaña 5061 Tel: 41-2434530 / Fax: 41-2434526
ENAP REFINERÍA Avda. Borgoño Nº 25777, Concón Tel / Fax: (32) 2813985
TEMUCO Camino Aeropuerto s/n Sector Maquehue Tel: 45-333663 / Fax: 45-339143
INDURA SOLDADURAS CONTINUAS LTDA. – SOLCON Las Américas 285, Los Cerrillos Tel: (2) 530 3000 / Fax: (2) 538 4252
VALDIVIA Avda. Matta 304 Sector Las Ánimas Tel: 63-341390 / Fax: 63-341388
CENTRO TÉCNICO INDURA LTDA.
PUERTO MONTT Polpaico esquina. Pilpilco Barrio Industrial Tel: 65-344984 / Fax: 65-344985 CASTRO Ruta 5 Norte, Kilómetro 3,7 Sector Ten-Ten Tel: 65-536777 / Fax: 65-536777 PUERTO AYSÉN Ruta 240, KM 4 PUNTA ARENAS Avda. Del Arriero 05875 Tel: 61-233481 / Fax: 61-239555 PLANTAS PRODUCTORAS CERRILLOS Camino a Melipilla 7060, Cerrillos Tel: (2) 530 3000 / Fax: (2) 557 3471 Casilla 13850 - Correo 21, Santiago e-mail:
[email protected] LIRQUÉN Camino Penco - Tomé s/n Tels: (41) 2384809 / 2384812 Fax: (41) 2384815
84
Información Corporativa
SANTIAGO Camino a Melipilla 7060, Cerrillos Tel: (2) 5303182 / Fax: (2) 530 3176 ANTOFAGASTA Avda. Pedro Aguirre Cerda 7723 Tel: (55) 231 304 / Fax: (55) 231 300 TALCAHUANO Avda. Gran Bretaña 5061 Tel: (41) 2413356 / Fax: (41) 2410 382
| ARGENTINA
| COLOMBIA
BUENOS AIRES Casa Matriz Ruta Panamericana Norte Km. 37,5 C.P. 1619 - Parque Industrial Garín - Escobar, Buenos Aires Tel: (011) 51295100 - Fax: (011) 51295124 E mail:
[email protected] Centro de Servicio al Cliente Tel: 0810 810 6003
MEDELLÍN Casa Matriz Carrera 50 Nº 52/50 Edificio Unión Plaza, piso 10 Tel: (574) 514 5000 Centro de Servicio al Cliente Tel: 01 800 463 872
CÓRDOBA Av. Monseñor Pablo Cabrera 5003 Tel: (0351)526-4200 / Fax: (0351)526-4215 C.P. 5008 - Barrio Maqués de Sobremonte - Córdoba
[email protected] MENDOZA Acceso Sur Lateral Oeste 130 Tel / Fax: (0261)431-2682 C.P. 5501 - Godoy Cruz - Prov. de Mendoza
[email protected] ROSARIO Av. Ovidio Lagos 6741 Tel.: (0341)512-5000 - Fax (0341)512-5014 C.P. 2000 - Rosario - Prov. de Santa Fe
[email protected] TUCUMÁN Lavalle 3601/15 Tel / Fax: (0381)423-0303 C.P. 4000 - San Miguel de Tucumán - Prov. de Tucumán
[email protected] MENDOZA Acceso Sur Lateral Oeste 130 CP 5501 - Godoy Cruz, Mendoza Tel / Fax: (0261) 4312682 E mail:
[email protected] INDURA Market San Justo Avda. Juan Manuel de Rosas 3315 C.P 1754 - San Justo - Ciudad de Buenos Aires E mail:
[email protected]
PEREIRA Calle 10 Nº 16A 63 La Popa Dosquebradas Tel: (6) 330 0810 / Fax: (6) 330 0377 SABANETA Carrera 49 Nº 52 Sur- 30 Avenida. Regional Tel: (4) 372 8896 (4) 371 3831 / Fax:(4) 277 9144 BOGOTÁ – CUNDINAMARCA Calle 13 Nº 69-30 Tel: (571) 412 1977 / Fax: (571) 412 2181 BARRANQUILLA Cra 65 Nº 40-120 Barrio Modelo Tel: (5) 368 4348 / Fax: (5) 344 0329 BUCARAMANGA Carrera 10 Nº 25-39 Barrio Girardot Tel: (7) 633 2509 / Fax: (7) 633 4202 CALI – VALLE Carretera Yumbo Km 9 Calle 10 N° 21-351 Tel: (2) 669 3058 / Fax: (2) 669 3008 DUITAMA Avenida Las Américas Calle 9 Nº 23 - 48 Tel:(8) 760 5684 / 760 1654 Fax: (8) 761 4119 CARTAGENA Vía Mamonal Km 9 Tel: (5) 668 6674 / Fax: (5) 668 6087
85
Memoria Anual 2010
PUNTOS DE VENTA MEDELLÍN - BARRIO COLOMBIA Calle 27 Nº 43 G 08 Tel: (4) 262 3457 / 232 2262 Fax: (4) 235 1247 APARTADÓ Carrera 100 Nº 92 a 01 Esquina Tel: 829 0340 / Fax: 828 45 17
VILLAVICENCIO Calle 28Nº 29 - 14 Barrio Porvenir Tel: (8) 663 7369 / Fax: (8) 668 1627 CYROGAS MARKET (CALI) Calle 21 Nº 2 - 12 Tel: (2) 884 4945 / 884 1543 PLANTAS PRODUCTORAS
BOGOTÁ – NORTE Carrera 24 Nº 73-43 Tel: (1) 231 8840 / Fax: (1) 311 9871
PLANTA BARBOSA Antigua Carretera al Hatillo, Kilómetro 5 Tel: (574) 289 2012 / 289 7433 / 289 7411 Fax: (574) 289 3536 Ext. 15
IBAGUE Calle 19 Nº 3 - 111 Tel: (8) 262 3858 / Fax: (8) 261 6754
PLANTA SIBATE Kilómetro 6 Vía San Miguel Celular: (57) 310 538 2617 / 310 226 5401
NEIVA Calle 3 Nº 5-97 Tel: (8) 871 0345 / Fax: (8) 871 7612
FILIALES
PALMIRA Calle 42 Nº32 B 18 Tel: (2) 275 4354 / (2) 275 4354 TULUA Calle 18 Nº29-73 Tel: (2) 225 9756 / Fax: (2) 225 9680 PASTO Calle 17 Nº 13-129 Barrio Champagnat Tel: (2) 720 4171 VALLEDUPAR Calle 19C Nº 7-36 Tel: (5) 570 7504 / Fax: (5) 570 7504 MONTERÍA Carrera 2da Nº 43 – 95 Tel: (4) 782 5044 / Fax: (4) 781 0455 BARRANCABERMEJA Avenida 36 Nº 31- 44 Tel: (6) 620 1256 / Fax: (6) 620 1256 CÚCUTA Calle 7N Nº 5-30 Zona Industrial Tel: (7) 578 1680 / Fax: (7) 579 13 76 86
Información Corporativa
LIDERGAS Kilometro 8, Vía Cerritos Diagonal a Terpel Tel: (576) 313 2800 / 313 2828 INGEMÉDICAS Cra. Nº 54 - 117 Bucaramanga Tel: (577) 647 8822 Fax: (577) 657 5959 GASPROJECT MEDELLÍN Carrera 64A Nº 39-16 Barrio Conquistadores Tel: (574) 235 7708 / 235 4392 / Fax: (574) 265 2363 BOGOTÁ Calle 13 Nº 69-30 Tel: (571) 412 8599 / Fax: (571) 412 8599 Ext. 102 CALI Carretera Yumbo Kilómetro 9 Calle 10 Nº 21-351 Tel: (572) 669 3010 BARRANQUILLA Tel: (575) 314 - 890 4464
| PERÚ
PUNTOS DE VENTA
LIMA Casa Matriz Av. El Pacífico 401-423 Independencia – Lima Tel.: (51) (1) 708 4200 Anexos 18 y 28 / Fax: (51) (1) 708-4240 E mail:
[email protected] Centro de Servicio al Cliente Tel: 0801 70670
ILO Urb. Santa Rosa Mz a Lt 32 Costa Azul Ilo, Moquegua Tel / Fax: (51) (053) 484068
AREQUIPA Av. Aviación s/n Km 6,5 Cerro Colorado - Arequipa Tel / Fax: (51) (054) 250965
INDEPENDENCIA Los Taladros 146 Independencia, Lima Tel / Fax: (51) (1) 523 9311 LA VICTORIA Av. México 1629 La Victoria, Lima Tel / Fax: (51) (1) 325 2434
TRUJILLO Av. César Vallejo 931 Urb. Palermo Trujillo, La Libertad Tel / Fax: (51) (044) 226 294 TALARA Calle B Número 14 Urb Vencedores Talara, Piura Tel / Fax: (51) (073) 385 143 CAJAMARCA Vía de Evitamiento Sur 2513 Urb La Colmena Cajamarca, Cajamarca Tel / Fax: (51) (076) 340 840
87
Memoria Anual 2010
| ECUADOR
| MÉXICO
GUAYAQUIL Casa Matriz Km. 14,5 Vía a Daule y Av. El Cenáculo s/n. Telfs. PBX: 04 2 597 610 Fax: Ext.: 680 / Cel: 09 9484269 E mail:
[email protected] Centro de Servicio al Cliente Tel: 1 8000 514 300
INDURAMEX SA DE CV Gustavo Baz 180 Bodega D-3 Col. San Jerónimo Tepetlacalco Tlalnepantla Edo de México CP 54060 Tel: 01 800 0872368 E mail:
[email protected] Centro de Servicio al Cliente Tel: 01 800 004 6387
QUITO Panamericana Norte Km. 15 ½ y Leonidas Proaño Telfs.: 02 600 9385-86 / 02 2 823998 / 2 824703 / Fax: Ext.: 115 INDUMARKET GUAYAQUIL SUR Venezuela 211 y Eloy Alfaro esquina Telefax: 04 2 580782 / 2 440758 INDUMARKET MACHALA Marcel Laniado Nº 1209 y Guayas Telfs: 07 2 922337 / Fax: 07 2 922389 / Cel 09 2163378 INDUMARKET EL COCA 9 de Octubre y Juan Montalvo Telefax: 06 2 882012 / Cel: 09 4749722 INDUMARKET MANTA Barrio la Encenadita calle 4ta. y Av. 4ta. Telfs.:05 2628231 Fax: 05 2628230 / Cel: 09 4547948 IPAC - Market MAPASINGUE Km. 5,5 Vía a Daule Telefax: 04 2 353541 Ext.114 / Cel: 09 9429119 IPAC – Market CUENCA Av. de las Américas y Leopoldo Dávila, esq. Telfs.: 07 4093 763 Fax: 07 4093 765 / Cel: 09 7566621 IPAC – Market SANTO DOMINGO Vía Quevedo. Av. Puerto Ila Nº 314 y A. Telefax: 02 3 709490 / Cel: 09 9515772 IPAC - Market AMBATO Vía a Riobamba Km. 1,5 Av. Atahualpa s/n y Olimpo Cárdenas Telefax: 03 2 440346 / Cel: 09 9515753
88
Información Corporativa
5.8 Declaración de Responsabilidad RUT : 91.335.000 – 6 Razón Social: Indura S.A. ex INDURA S.A. INDUSTRIA Y COMERCIO. Los abajo firmantes se declaran responsables respecto de la veracidad de la información incorporada en el presente informe Anual, referido al 31 de diciembre de 2010, de acuerdo al siguiente detalle:
Nombre
Cargo
R.U.T.
Hernán Briones Goich
Presidente del Directorio
5021878-3
Jaime Bauzá Bauzá
Vicepresidente del Directorio
4455704-5
Mario Vignola Riesle
Director
872190-4
R. Ernesto Ayala M.
Director
6447902-4
José Valente Vias
Director
8533255-4
Felipe Vial Claro
Director
7050840-0
Jaime Castañeda Heavey
Gerente General
5833980-6
Firma
89
Memoria Anual 2010
6 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS Carta a los Accionistas Informe Auditores Independientes Estado de Situación Financiera Clasificado Consolidado Estado de Resultados Integrales Consolidados Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidados Integrales Estado de Flujo de Efectivo Consolidado Notas a los Estados Financieros Consolidados
Carta a los Accionistas
SRES. ACCIONISTAS En conformidad a lo dispuesto en los estatutos, el Directorio de Indura S.A. Industria y Comercio, somete a la consideración de ustedes la Memoria, Estado de Situación Financiera Consolidado y las Cuentas de Resultado por el período comprendido entre el 1° de enero y el 31 de diciembre de 2010. Se acompaña también el dictamen sobre los estados financieros de los auditores independientes KPMG Auditores Consultores Ltda. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADO Presentamos el estado de situación financiera consolidado, los estados de resultados integrales consolidados al 31 de diciembre de 2010 que arrojan una utilidad atribuible a los propietarios de la controladora de M$15.318.595 Proponemos a los señores accionistas destinar esta suma a cubrir los dividendos provisorios pagados durante el año 2010 por M$6.109.384, distribuir un dividendo definitivo por M$1.549.913 es decir $29,02 por acción con lo cual daríamos cumplimiento a nuestra política de distribuir el 50% de la utilidad y el saldo de M$7.659.297 a incrementar la reserva de accionistas. Además, se hace presente que partir del ejercicio 2010, el Grupo ha adoptado por primera vez las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF o IFRS), siendo ésta los primeros Estados Financieros emitidos bajo IFRS, en comparativo con mismo período del ejercicio anterior. Los estados financieros del año 2009 fueron presentados a la Superintendencia de Valores y Seguros, así como a la Junta Ordinaria de Accionistas celebrada el 30 abril del año 2010, bajo principios contables generalmente aceptados en Chile vigentes hasta el 31 de diciembre de 2009, razón por la cual las cifras de los estados financieros del año 2009 difieren de las que se presentan en estos estados financieros. Para su adecuada comprensión se incorpora en nota N° 5 las conciliaciones de resultado y patrimonio exigidas por la norma vigente.
92
Estados Financieros Consolidados
DIVIDENDOS Con fecha 25 de febrero de 2010, se pagó dividendo N° 160 de $ 12,00 por acción por un total de $640.844.460. Con fecha 27 de julio de 2010, se pagó dividendo N° 162 de $ 38,00 por acción por un total de $2.029.340.790. Con fecha 28 de septiembre de 2010, se pagó dividendo N° 163 de $ 27,50 por acción por un total de $1.468.601.888. Con fecha 25 de enero de 2011, se pagó dividendo N° 164 de $ 36,90 por acción por un total de $1.970.596.715. Se propone a los señores accionistas autorizar cargar los dividendos Nº 160, 162, 163 y 164 a los resultados del año 2010.
CAPITAL Y RESERVAS SEGÚN IFRS Aceptadas las distribuciones propuestas al 31 de diciembre de 2010, el capital y reservas, quedaría como sigue: M$ Capital suscrito y pagado Reserva accionistas Otras Reservas Patrimonio atribuible a los prop. de la controladora
68.005.239 49.284.439 (22.835.729) 94.453.949
DIRECTORIO Para dar cumplimiento a las disposiciones vigentes sobre sociedades anónimas, la Junta deberá aprobar la remuneración correspondiente a los cargos de Presidente y Vicepresidente, que se incluyen en las Cuentas de Resultados y que ascendieron a M$ 38.118.
Abril 2011
El Directorio
93
Memoria Anual 2010
94
Estados Financieros Consolidados
Informe de los auditores independientes
Señores Accionistas y Directores de Indura S.A. Industria y Comercio: Hemos efectuado una auditoría a los estados consolidados de situación financiera de Indura S.A. Industria y Comercio y Filiales al 31 de diciembre de 2010 y 2009, del estado consolidado de situación financiera de apertura al 1 de enero de 2009 y de los correspondientes estados consolidados de resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por los años terminados el 31 de diciembre de 2010 y 2009. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas), es responsabilidad de la Administración de Indura S.A. Industria y Comercio. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados financieros con base en las auditorías que efectuamos. El análisis razonado y los hechos relevantes adjuntos no forman parte integrante de estos estados financieros; por lo tanto, este informe no se extiende a los mismos. Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros consolidados están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de las evidencias que respaldan los montos e informaciones revelados en los estados financieros consolidados. Una auditoría comprende, también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la Administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros consolidados. Consideramos que nuestras auditorías constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opinión. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros consolidados presentan razonablemente en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Indura S.A. Industria y Comercio y Filiales al 31 de diciembre de 2010 y 2009 y al 1 de enero de 2009, los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo por los años terminados el 31 de diciembre de 2010 y 2009, de acuerdo con Normas Internacionales de Información Financiera.
Patricio Guevara R.
KPMG Ltda.
Santiago, 28 de febrero de 2011
95
Memoria Anual 2010
Estado de situación financiera clasificado
Activos
Notas
31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
6
13.923.705
10.824.557
9.017.388
55.906
-
-
Otros Activos No Financieros, Corriente
7
535.877
667.969
416.324
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes
8
47.990.304
43.386.458
45.001.546
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, Corriente
9
1.489
487.270
390.763
10
39.918.432
33.350.163
45.623.467
-
-
-
3.282.649
5.369.506
6.853.564
105.708.362
94.085.923
107.303.052
115.376
197.859
95.362
Activos corrientes Efectivo y Equivalentes al Efectivo Otros activos financieros corrientes
Inventarios Activos biológicos corrientes Activos por impuestos corrientes
11
Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos corrientes totales
115.376
197.859
95.362
105.823.738
94.283.782
107.398.414
-
-
-
Activos no corrientes Otros activos financieros no corrientes Otros activos no financieros no corrientes
7
2.790.032
2.594.735
3.275.664
Derechos por cobrar no corrientes
8
1.051.664
1.184.378
1.060.956
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, No Corriente
-
-
-
Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación
-
-
-
Activos intangibles distintos de la plusvalía
12
776.237
901.619
1.370.070
Plusvalía
13
48.396.439
51.138.148
60.283.867
Propiedades, Planta y Equipo
14
134.238.819
135.937.369
147.430.863
Activos biológicos, no corrientes
-
-
-
Propiedad de inversión
-
-
-
Activos por impuestos diferidos
2.230.296
1.805.282
1.447.041
Total de activos no corrientes
189.483.487
193.561.531
214.868.461
Total de activos
295.307.225
287.845.313
322.266.875
96
Estados Financieros Consolidados
15
Pasivos
Notas
31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
Otros pasivos financieros corrientes
16
25.583.135
27.488.277
46.397.954
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
18
21.097.760
17.194.416
25.756.845
9
17.326
27.633
42.987
Pasivos corrientes
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, Corriente Otras provisiones a corto plazo
19
205.937
196.578
308.568
Pasivos por Impuestos corrientes
11
3.715.861
3.347.496
4.233.887
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
19
4.898.666
3.171.092
4.187.765
Otros pasivos no financieros corrientes
21
3.881.337
2.469.605
3.349.185
59.400.022
53.895.097
84.277.191
117.241.946
119.690.334
112.195.242
558.104
665.716
880.491
-
-
-
Pasivos corrientes totales Pasivos no corrientes Otros pasivos financieros no corrientes
16
Pasivos no corrientes Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, no corriente
-
-
-
Pasivo por impuestos diferidos
Otras provisiones a largo plazo 15
17.373.630
18.177.420
18.773.868
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
20
5.871.532
5.130.911
4.896.602
-
-
-
Total de pasivos no corrientes
141.045.212
143.664.381
136.746.203
Total pasivos
200.445.234
197.559.478
221.023.394
Otros pasivos no financieros no corrientes
Patrimonio Capital emitido
22.3
68.005.239
68.005.239
69.606.181
Ganancias (pérdidas) acumuladas
22.4
49.284.439
40.870.279
30.586.743
Primas de emisión
-
-
-
Acciones propias en cartera
-
-
-
Otras participaciones en el patrimonio
22.5
-
-
-
Otras reservas
22.5
(22.835.729)
(19.440.317)
24.081
94.453.949
89.435.201
100.217.005
408.042
850.634
1.026.476
94.861.991
90.285.835
101.243.481
295.307.225
287.845.313
322.266.875
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Patrimonio total Total de patrimonio y pasivos
97
Memoria Anual 2010
Estado de resultados por función
ACUMULADO
Estado de Resultados Por Función Ingresos de actividades ordinarias Costo de ventas Ganancia bruta Ganancias que surgen de la baja en cuentas de activos financieros medidos al costo amortizado Pérdidas que surgen de la baja en cuentas de activos financieros medidos al costo amortizado Otros ingresos, por función Costos de distribución Gasto de administración Otros gastos, por función Otras ganancias (pérdidas) Ingresos financieros Costos financieros Participación en las ganancias (pérdidas) de asociadas y negocios conjuntos que se contabilicen utilizando el método de la participación Diferencias de cambio Resultado por unidades de reajuste Ganancias (pérdidas) que surgen de la diferencia entre el valor libro anterior y el valor justo de activos financieros reclasificados medidos a valor razonable Ganancia (pérdida), antes de impuestos Gasto por impuestos a las ganancias Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas Ganancia (pérdida) procedente de operaciones discontinuadas Ganancia (pérdida) Ganancia (pérdida), atribuible a Ganancia (pérdida), atribuible a los propietarios de la controladora Ganancia (pérdida), atribuible a participaciones no controladoras Ganancia (pérdida) Ganancias por acción Ganancia por acción básica Ganancia (pérdida) por acción básica en operaciones continuadas Ganancia (pérdidas por acción básica en operaciones discontinuadas Ganancia (pérdida) por acción básica Ganancias por acción diluidas Ganancias (pérdida) diluida por acción procedente de operaciones continuadas Ganancias (pérdida) diluida por acción procedentes de operaciones discontinuadas Ganancias (pérdida) diluida por acción
98
Estados Financieros Consolidados
Notas
23 24
27 27
28
1/1/2010 31/12/2010
1/1/2009 31/12/2009
199.658.211 (114.550.643) 85.107.568 -
175.781.733 (100.291.956) 75.489.777 -
-
-
(13.509.826) (40.686.974) (453.442) 67.195 (9.549.757) -
(11.885.365) (34.854.423) (505.123) 382.282 (13.037.183) -
142.628 (1.950.765) -
450.964 1.572.146 -
19.166.627 (3.799.983) 15.366.644 15.366.644
17.613.075 (3.544.865) 14.068.210 14.068.210
15.318.595 48.049 15.366.644
14.008.363 59.847 14.068.210
286,85
262,31
286,85
262,31
286,85
262,31
286,85
262,31
Estado de resultados integral
Estado de Resultados Integral
1/1/2010 31/12/2010
1/1/2009 31/12/2009
Ganancia (pérdida)
15.366.644
14.068.210
(4.781.318)
(18.932.204)
Componentes de otro resultado integral, antes de impuestos Diferencias de cambio por conversión Ganancias (pérdidas) por diferencias de cambio de conversión, antes de impuestos Diferencias de cambio por conversión Ajustes de reclasificación en diferencias de cambio de conversión, antes de impuestos
-
-
(4.781.318)
(18.932.204)
1.385.906
(2.133.136)
Ajustes de reclasificación en coberturas de flujos de efectivo, antes de impuestos
-
-
Ajustes por importes transferidos al importe inicial en libros de las partidas cubiertas
-
-
Otro resultado integral, antes de impuestos, coberturas del flujo de efectivo
1.385.906
(2.133.136)
Otro resultado integral, antes de impuestos, diferencias de cambio por conversión Coberturas del flujo de efectivo Ganancias (pérdidas) por coberturas de flujos de efectivo, antes de impuestos
Otros componentes de otro resultado integral, antes de impuestos
(3.395.412)
(21.065.340)
Otro resultado integral
(3.395.412)
(21.065.340)
Resultado integral total
11.971.232
(6.997.130)
11.923.183
(7.056.977)
48.049
59.847
11.971.232
(6.997.130)
Resultado integral atribuible a Resultado integral atribuible a los propietarios de la controladora Resultado integral atribuible a participaciones no controladoras Resultado integral total
99
Memoria Anual 2010
Estado de flujo de efectivo directo
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación
Clases de cobros por actividades de operación Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios Cobros procedentes de regalías, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias Cobros procedentes de contratos mantenidos con propósitos de intermediación o para negociar Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de pólizas suscritas Otros cobros por actividades de operación Clases de pagos Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediación o para negociar Pagos a y por cuenta de los empleados Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas Otros pagos por actividades de operación Dividendos pagados Dividendos recibidos Intereses pagados Intereses recibidos Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) Otras entradas (salidas) de efectivo Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de subsidiarias u otros negocios Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios Flujos de efectivo utilizados en la compra de participaciones no controladoras Préstamos a entidades relacionadas Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo Compras de propiedades, planta y equipo Importes procedentes de ventas de activos intangibles Dividendos recibidos Intereses recibidos Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) Otras entradas (salidas) de efectivo Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación Importes procedentes de préstamos de largo plazo Importes procedentes de préstamos de corto plazo Total importes procedentes de préstamos Préstamos de entidades relacionadas Pagos de préstamos Pagos de pasivos por arrendamientos financieros Pagos de préstamos a entidades relacionadas Importes procedentes de subvenciones del gobierno Dividendos pagados Intereses pagados Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) Otras entradas (salidas) de efectivo Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación Incremento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del período Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período 100
Estados Financieros Consolidados
Período 31/12/2010
Período 31/12/2009
252.488.261 (180.470.003) (24.295.488) (743.123) 139.951 (2.630.235) (8.135.752) 36.353.611
222.274.644 (152.305.359) (20.230.008) (1.025.050) 460.986 (4.961.406) (3.480.817) 40.732.990
1.212.252 (14.451.314) (337.044) (13.576.106)
(338.784) 382.797 (10.346.995) (122.370) (10.425.352)
5.589.587 27.931.098 33.520.685 (38.455.959) 160.615 (5.574.682) (9.152.130) (19.501.471) 3.276.034
75.771.490 67.223.537 142.995.027 (155.768.784) (169.433) (4.832.530) (10.126.676) (27.902.396) 2.405.242
(176.886) 3.099.148 10.824.557 13.923.705
(598.073) 1.807.169 9.017.388 10.824.557
Estado de cambios del patrimonio
31 de Diciembre 2010 Otras participaciones en el patrimonio
Capital emitido Saldo Inicial Período Actual 01/01/2010
68.005.239
Reservas por diferencias de cambio por conversión
Reservas de coberturas de flujo de caja
Otras Reservas Varias
(18.932.204)
(2.109.055)
1.600.942
(19.440.317) -
(18.932.204)
(2.109.055)
1.600.942
(19.440.317)
Incremento (disminución) por cambios en políticas contables
40.870.279
89.435.201 -
40.870.279
89.435.201
-
Incremento (disminución) por correcciones de errores Saldo Inicial Reexpresado
Ganancias (pérdidas) acumuladas
Otras reservas
68.005.239
-
Participaciones no controladoras
Patrimonio total
850.634
90.285.835 -
850.634
90.285.835
48.049
15.366.644
-
-
-
Cambios en patrimonio
-
Resultado Integral 15.318.595
Ganancia (pérdida) (4.781.318)
Otro resultado integral
1.385.906
(3.395.412)
15.318.595 (3.395.412)
(3.395.412)
11.923.183
Resultado integral
Disminución (incremento) por otras distribuciones a los propietarios Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios
(6.904.435)
-
-
-
-
-
-
-
(490.641)
-
Incremento (disminución) por transacciones de acciones en cartera Incremento (disminución) por cambios en la participación de subsidiarias que no impliquen pérdida de control Total de cambios en patrimonio
-
(4.781.318)
1.385.906
68.005.239
-
(23.713.522)
(723.149)
1.600.942
(490.641) -
-
11.971.232
(6.904.435)
(6.904.435)
Dividendos Incremento (disminución) por otras aportaciones de los propietarios
48.049
-
Emisión de patrimonio
Saldo Final Período Actual 31/12/2010
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora
-
(3.395.412)
8.414.160
5.018.748
(442.592)
4.576.156
(22.835.729)
49.284.439
94.453.949
408.042
94.861.991
Ganancias (pérdidas) acumuladas
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora
Participaciones no controladoras
Patrimonio total
31 de Diciembre 2009
Capital emitido Saldo Inicial Período Anterior 01/01/09
Otras participaciones en el patrimonio
69.606.181
Reservas por diferencias de cambio por conversión
Reservas de coberturas de flujo de caja
Otras Reservas Varias
-
24.081
24.081 -
-
24.081
24.081
Incremento (disminución) por cambios en políticas contables
30.586.743
100.217.005 -
30.586.743
100.217.005
-
Incremento (disminución) por correcciones de errores Saldo Inicial Reexpresado
Otras reservas
69.606.181
-
101.243.481 -
1.026.476
101.243.481
-
-
-
Cambios en patrimonio
-
Resultado Integral 14.008.363
Ganancia (pérdida) (18.932.204)
Otro resultado integral
(2.133.136)
(21.065.340)
14.008.363
(7.056.977)
(1.600.942)
1.600.942
59.847
(6.997.130) -
(3.549.210)
(3.549.210)
-
-
-
-
-
(3.549.210)
Dividendos
Disminución (incremento) por otras distribuciones a los propietarios
14.068.210 (21.065.340)
-
Emisión de patrimonio
Incremento (disminución) por otras aportaciones de los propietarios
59.847
(21.065.340)
Resultado integral
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios
1.026.476
1.600.942
(175.617)
(175.617)
(235.689)
-
Incremento (disminución) por transacciones de acciones en cartera Incremento (disminución) por cambios en la participación de subsidiarias que no impliquen pérdida de control
(411.306) -
-
-
Total de cambios en patrimonio
(1.600.942)
-
(18.932.204)
(2.133.136)
1.600.942
(19.464.398)
10.283.536
(10.781.804)
(175.842)
(10.957.646)
Saldo Final Período Anterior 31/12/2009
68.005.239
-
(18.932.204)
(2.109.055)
1.600.942
(19.440.317)
40.870.279
89.435.201
850.634
90.285.835
101
Memoria Anual 2010
Indice
1. Actividad del Grupo Indura. 2. Perímetro de Consolidación. 3. Bases de Presentación. a) Per íodo Contable. b) Bases de Preparación. c) Declaración de Cumplimiento. d) Nuevos pronunciamientos Contables. e) Métodos de Conversión. f) Bases de Medición. g) Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas. 4. Criterios contables aplicados. a) Propiedades, plantas y equipos. b) Depreciación propiedades, plantas y equipos. c) Activos no corrientes destinados para la venta. d) Activos Intangibles. i ) Plusvalía Comprada. ii ) Derechos de Emisión. iii) Marcas Comerciales. iv) Licencias y Softwares. e) Impuesto a las ganancias. f) Derivados y operaciones de Cobertura. g) Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar. h) Inventarios. i) Provisiones. j) Provisiones por obligaciones post empleo y otras similares k) Conversión de saldos en moneda extranjera. l) Clasificación de saldos en corrientes y no corrientes. m) Reconocimiento de ingresos. n) Ganancia (pérdida) por acción. o) Dividendos. p) Estado de flujos de efectivo. q) Medio Ambiente. r) Deterioro 5. Primera adopción de IFRS. 6. Efectivo y equivalentes al efectivo. 7. Otros Activos no Financieros corrientes y no corrientes. 8. Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar. 9. Saldos y transacciones con partes relacionadas. 9.1 Saldos y transacciones con entidades relacionadas. 9.2 Directorio y personal clave de la Gerencia. 9.3 Retribución de Gerencia 10. Inventarios. 11. Activos y pasivos por impuestos corrientes.
102
Estados Financieros Consolidados
12. Activos intangibles distintos de la plusvalía. 13. Plusvalía y/o Menor Valor. 14. Propiedades, plantas y equipos. 15. Impuestos diferidos. 16. Otros Pasivos Financieros. 17. Política de gestión de riesgos. 18. Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar. 19. Provisiones. 19.1 Provisiones. 19.2 Juicios u otras acciones legales en que se encuentra la Empresa y sus Filiales. 20. Obligaciones por beneficios post empleo. 21. Otros Pasivos no Financieros Corrientes. 22. Patrimonio total. 22.1 Patrimonio total de la Sociedad Dominante. 22.2 Diferencias de conversión. 22.3 Gestión del capital. 22.4 Restricciones a la disposición de utilidades acumuladas. 22.5 Otras reservas y Otras participaciones en el patrimonio. 22.6 Participaciones no controladoras. 22.7 Dividendos pagados. 22.8 Utilidad Distribuible. 23. Ingresos. 24. Costo de Ventas. 25. Gastos de personal. 26. Depreciación, amortización y pérdidas por deterioro. 27. Resultado Financiero. 28. Impuesto a las ganancias. 29. Información por segmento. 29.1 Criterios de segmentación. 29.2 Resultados Operacionales por Segmentos. 30. Garantías comprometidas con terceros, otros activos y pasivos contingentes. 30.1 Garantías directas otorgadas. 30.2 Otras Garantías. 31. Dotación. 32. Hechos posteriores. 33. Medio Ambiente. 34. Posición de cambio. 35. Anexo 1 (Flujo a pagar de Otros pasivos Financieros Corrientes y no Corrientes).
103
Memoria Anual 2010
1. Actividades del grupo
Indura S.A. Industria y Comercio y sus Filiales nacionales y extranjeras constituyen el grupo INDURA en adelante, su Rol único tributario es 91.335.000-6 y su domicilio legal es Av. Las Américas N°585 comuna de Cerrillos. Su Matriz Controladora es Inversiones y Desarrollo Ltda. Sociedad controlada por el grupo Briones, y que mantiene un 82,23% de las acciones de Indura S.A. Industria y Comercio. Indura se constituyó por Escritura Pública de fecha 17 de agosto de 1948, ante el Notario Javier Echeverría Vial, por Decreto Supremo de Hacienda Nº 7757, de fecha 28 de octubre de 1948, Inscrita en el Registro de Valores bajo el N° 945 y sujeta a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros desde el 07 de Septiembre de 2006. Indura y sus filiales a través de su amplia oferta de productos y servicio, está presente en los siguientes mercados: metalmecánico, procesos, salud y seguridad Industrial, siendo su foco la transformación y comercialización de gases del aire, producción de soldaduras de arco eléctrico y alambre mig, y la comercialización de equipos médicos, máquinas de soldar, compresores y herramientas complementarias. Lo cual la posiciona como la principal empresa de gases del aire para uso industrial y medicinal en Chile, con una amplia cobertura en Chile y sólida presencia en América Latina con Filiales en Colombia, Argentina, Ecuador, Perú y México.
104
Estados Financieros Consolidados
2. Perímetro de consolidación
La sociedad es la matriz de 4 sociedades directas siendo dueña del 100% de sus derechos en forma indirecta: Indura Sociedad Comercial Ltda. (holding de sociedades chilenas), Servicios Indura Ltda., Ex-Inversiones y Desarrollo Indura Ltda., Indura Panamá S.A. e Indura Inversiones Ltda. (holding de Filiales extranjeras). Indura Sociedad Comercial Ltda. posee el control de las siguientes Sociedades: Centro Técnico Indura Ltda. (Capacitación de Soldadores), CETI Inspecciones Ltda., Indura Soldaduras Continuas Ltda., MYH Comercial e Industrial Ltda., Oxígeno Medicinal Domiciliario Ltda., Inacui S.A., Inacui Transportes S.A., Garmedia Macus S.A., American Shoe S.A. e Indura International Services Ltd. Indura Inversiones Ltda. tiene el control de las siguientes Filiales extranjeras: Indura Perú S.A., Indura Ecuador S.A., Indura Argentina S.A., Induramex S.A. de C.V., Indura Holdings LLC., Promotora Mexcolom S.A. de C.V., Red Point International (Shanghai) Co., Ltd., Indura Uruguay S.A., Indura Soldadura España, S.L. y el 96,95% de las acciones de Gases Industriales de Colombia S.A. (Cryogas) a través de Indura Holdings LLC. y Promotora Mexcolom S.A., el interés minoritario pertenece a Indura S.A. Industria y Comercio. A continuación presentamos cuadro con el detalle de las sociedades incluidas en la consolidación con sus respectivos porcentajes de participación: Porcentaje de Participación 31/12/2010
RUT
Nombre Sociedad
Directo
87730100-1 77773480-6 99593470-1 0-E 0-E 0-E 77705560-7 0-E 0-E 87976300-2 0-E 78298930-8 0-E 77984030-1 80642800-0 0-E 85707700-8 96889950-3 0-E 96847060-4 76620930-0 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E
CENTRO TECNICO INDURA LTDA. INACUI S.A. INACUI TRANSPORTES S.A. INDURA ARGENTINA S.A. INDURA ECUADOR S.A. INDURA INTERNATIONAL SERVICES LTD. INDURA INVERSIONES LTDA. INDURA PANAMÁ S.A. INDURA PERÚ S.A. INDURA SOCIEDAD COMERCIAL LTDA. INDURA SOLDADURA ESPAÑA S.L. INDURA SOLDADURAS CONTINUAS LTDA. INDURA URUGUAY S.A. SERVICIOS INDURA LTDA. M & H COMERCIAL E INDUSTRIAL LTDA. INDURAMEX S.A. DE C.V. OXÍGENO MEDICINAL DOMICILIARIO LTDA. GARMENDIA MACUS S.A RED POINT INTERNATIONAL CO. LTD. AMERICAN SHOE S.A. CETI INSPECCIONES LTDA. PROMOTORA MEXCOLOM S.A. DE C.V. INDURA HOLDINGS LLC. GASES INDUSTRIALES DE COLOMBIA S.A. LIDERGAS S.A.EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS LIDERGAS EMPRESA DE SERVICIOS TECNICOS LTDA. INGEMEDICAS SANTANDER LTDA. GASPROJECT S.A.
100 53,54 50,71 5 95 100 100 99,88 0,12 99,986 0,014 100 99,9922 0,0078 100 100 100 99,99 100 0,1 99,9 100 0,0001 99,9999 100 100 100 0,08 99,92 100 0,000011 99,999989 100 100 100 60
Indirecto
31/12/2009 Total 100 53,54 50,71 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 99,99 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 60
Directo
Indirecto
100 53,54 50,71 5 95 100 100 99,88 0,12 99,986 0,014 100 99,9922 0,0078 100 100 100 99,99 0 100 0,1 99,9 100 0,0001 99,9999 100 100 100 0,08 99,92 100 0,000011 99,999989 100 100 100 60
1/1/2009 Total
Directo Indirecto
Total
100 53,54 50,71 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 99,99 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 60
5 99,86 99,986 99,98 99,99 0,1 0,0001 0,08 -
100 53,54 50,71 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 99,99 100 100 100 100 50 100 100 100 100 100 100 100 100 60
100 53,54 50,71 95 100 100 0,14 0,014 100 0,02 100 100 100 100 99,9 100 99,9999 50 100 100 99,92 100 100 100 100 100 60
Al 31 de Diciembre de 2010 el grupo Indura cuenta con 2.086 trabajadores y al cierre del año 2009 con 1.914 trabajadores.
105
Memoria Anual 2010
3. Bases de presentación
a) Período contable Los estados financieros consolidados (en adelante, “estados financieros”) cubren los siguientes períodos: • Estado de Situación Financiera: Terminados al 31 de diciembre de 2010 y al 31 de diciembre de 2009. • Estado de Resultados Integral Consolidado, Estado de Flujos de Efectivo Consolidado y Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidado: Por los períodos terminados al 31 de diciembre de 2010 y al 31 de diciembre de 2009. Los estados financieros fueron aprobados por el Directorio con fecha 28 de Febrero de 2011. b) Bases de preparación Los estados financieros se han preparado de acuerdo con lo establecido por las Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS) emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB) Acorde a lo señalado en Oficio Circular N°457 de la Superintendencia de Valores y Seguros. Las cifras incluidas en los estados financieros adjuntos están expresadas en miles de pesos chilenos, siendo el peso chileno la moneda funcional de la Compañía informante. c) Declaración de cumplimiento Los presentes estados financieros consolidados corresponden al estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2010 y 31 de diciembre de 2009 y los resultados integrales de sus operaciones, los cambios en el patrimonio neto y los flujos de efectivo por el ejercicio de doce meses terminados el 31 de diciembre de 2010 y 2009, y sus correspondientes notas, se muestran de forma comparativa. A partir del ejercicio 2010, el Grupo ha adoptado por primera vez las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF o IFRS), siendo ésta los primeros Estados Financieros emitidos bajo IFRS, en comparativo con mismo período del ejercicio anterior. Los presentes estados financieros del período terminado al 31 de diciembre de 2010, al 1 de enero de 2009 y 31 de diciembre de 2009 cumplen sin reserva cada una de las normas internacionales de información financiera vigentes y con aplicación efectiva al 1 de enero de 2010. Los estados financieros del año 2009 fueron presentados a la Superintendencia de Valores y Seguros, así como a la Junta Ordinaria de Accionistas celebrada el 30 abril del año 2010, bajo principios contables generalmente aceptados en Chile vigentes hasta el 31 de diciembre de 2009, razón por la cual las cifras de los estados financieros del año 2009 difieren de las que se presentan en estos estados financieros. Para su adecuada comprensión se incorpora en nota N° 5 las conciliaciones de resultado y patrimonio exigidas por la norma vigente.
106
Estados Financieros Consolidados
d) Nuevos pronunciamientos contables. d1) Pronunciamientos contables con aplicación efectiva a contar del 1 de enero de 2010 Normas e interpretaciones
Aplicación obligatoria para:
Combinaciones de negocio NIIF 3 revisada
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de julio de 2009.
Enmienda a la NIC 39: Elección de partidas cubiertas
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de julio de 2009.
Enmienda a la NIC 27: Estados financieros consolidados y separados
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de julio de 2009.
Mejoramientos de las NIIF:
Mayoritariamente a períodos anuales iniciados en o después del 01 de julio de 2009.
Enmienda la NIIF 2: Pagos basados en acciones
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de enero de 2010.
CINIIF 17: Distribuciones a los propietarios de activos no monetarios
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de julio de 2009.
La aplicación de estos pronunciamientos contables no ha tenido efectos significativos para el Grupo. El resto de criterios contables aplicados en 2010 no han variado respecto a los utilizados en 2009. d2) Pronunciamientos contables con aplicación efectiva a contar del 1 de enero de 2011 y siguientes: Interpretaciones y enmiendas
Aplicación obligatoria para:
Enmienda a NIC 32: Clasificación de derechos de emisión.
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de febrero de 2010.
NIIF 9: Instrumentos Financieros: Clasificación y medición
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de enero de 2013.
NIC 24 Revisada: Revelaciones de partes relacionadas
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de enero de 2011.
CINIIF 19: Liquidación de pasivos financieros con instrumentos de patrimonio
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de julio de 2010.
Enmienda a CINIIF 14: Pagos anticipados de la obligación de mantener un nivel Mínimo de financiación.
Períodos anuales iniciados en o después del 01 de enero de 2011 .
Mejoramiento de las NIIFF (emitidas en 2010)
Mayoritariamente a períodos anuales iniciados en o después del 01 de Enero de 2011
La Administración del Grupo estima que la adopción de las Normas e Interpretaciones antes descritas, no tendrá un impacto significativo en los estados financieros consolidados de Indura y filiales. 107
Memoria Anual 2010
3. Bases de presentación
e) Método de Conversión Los activos y obligaciones en monedas extranjeras y unidades de fomento, se registran a los valores de referencia informados por el Banco Central de Chile al día de cierre de los estados financieros, los que se detallan a continuación:
Dólar estadounidense Libra esterlina Yuan Peso argentino Nuevo sol peruano Euro Unidad de fomento Peso mexicano Peso uruguayo Peso colombiano
Dic. 2010 $
468,01 721,01 70,84 117,78 166,79 621,53 21.455,55 37,80 23,64 0,25
Dic. 2009 $
507,10 814,49 74,30 133,48 175,65 726,82 20.942,88 38,82 26,07 0,25
En la conversión de los estados financieros de las sociedades extranjeras que poseen moneda funcional equivalente a la moneda de su país, a excepción de Ecuador cuya moneda funcional es el dólar, se han utilizado los tipos de cambio de cierre del ejercicio, a excepción de: i) Capital y reservas, que se han convertido al tipo de cambio histórico y ii) Estados de resultados y de flujos de efectivo, que se han convertido al tipo de cambio promedio del ejercicio. La diferencia de cambio originada como consecuencia de la aplicación de estos criterios se incluye en la cuenta “Reservas por Diferencia de Cambio por conversión” en el rubro “Otras reservas” incorporados en “Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora”, deducida la parte que corresponde a los socios minoritarios, que se presenta en el rubro “Participaciones minoritarias”. f) Bases de Medición Los estados financieros consolidados han sido preparados en base al costo histórico con excepción de lo siguiente: • los instrumentos financieros derivados son medidos al valor razonable • los activos disponibles para la venta son medidos a valor razonable
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Estados Financieros Consolidados
g) Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas. La información contenida en estos estados financieros consolidados intermedios es responsabilidad del Directorio de la Sociedad, que manifiesta expresamente que se han aplicado en su totalidad los principios y criterios incluidos en las NIIF. La preparación de los estados financieros requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la medición en la aplicación de las políticas de contabilidad y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos presentados. Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones. Las estimaciones y supuestos relevantes son revisadas regularmente. Las revisiones de las estimaciones contables son reconocidas en el período en que la estimación es revisada y en cualquier período futuro afectado. Estas estimaciones se refieren básicamente a: • La valoración de activos y plusvalía (menor valor de inversiones o fondos de comercio) para determinar la existencia de pérdidas por deterioro de los mismos (ver Nota 13). • Las hipótesis empleadas en el cálculo actuarial de los pasivos y obligaciones con los empleados (ver Nota 20). • La vida útil de las propiedades, plantas y equipos e intangibles (ver Nota 4 letra b y d). • Las hipótesis utilizadas para el cálculo del valor razonable de los instrumentos financieros derivados (ver Nota16.1 letra d)).
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Memoria Anual 2010
4. Criterios contables aplicados
a) Propiedades, planta y equipo Los activos de Propiedad, planta y equipo se encuentran valorizados a costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y menos las posibles pérdidas por deterioro de su valor. Los terrenos no son objeto de depreciación y fueron retasados en el año 2009. El costo de adquisición incluye los costos externos más los costos internos formados por consumos de materiales de bodega, costos de mano de obra directa empleada en la instalación y una imputación de costos indirectos necesarios para llevar a cabo la inversión. Los intereses y otros gastos financieros incurridos, y directamente atribuibles a la adquisición o construcción de activos cualificados, se capitalizan. Los costos de mejoras que representan un aumento de la productividad, capacidad o eficiencia, o una extensión de la vida útil de los bienes, se capitalizan como mayor costo de los mismos cuando cumplen los requisitos de reconocerlo como activo. Los gastos de reparación y mantenimiento se cargan a la cuenta de resultados del ejercicio en que se incurren. Se efectuó tasación de Terrenos para efectos del NIIF1, con el objeto de proporcionar un valor justo de este rubro, ya que su valor de adquisición de antigua data, indexado por inflación no presentaba en forma correcta su valor, que se ve influido por otro tipo de variables como la morfología, destino de locaciones cercanas y otros aspectos de mercado. El costo de éstos bienes no incluyen estimaciones por costos de desmantelamiento retiro o rehabilitación, ya que en contratos de instalación de los mismos no se incluyen clausulas de ese tipo. Los bienes incluidos en Propiedades, planta y equipo no poseen restricciones de titularidad no encontrándose afectos a garantías de cumplimiento de obligaciones. Salvo aquellos adquiridos bajo la modalidad de arriendo o Leasing Financiero por los cuales aún no se ha efectuado la opción de compra, éstos corresponden a bodegas, galpones y vehículos los cuales se detallan en nota 14. b) Depreciación Propiedades, Planta y equipos La Compañía deprecia los bienes en forma lineal desde el momento en que se encuentran en condiciones de operatividad. Salvo por la planta de CO2 en Chile, la planta ASU Garín de la filial Indura Argentina S.A. y la planta ASU Adelca de su filial Indura Ecuador S.A., las que calculan su depreciación en base a las horas de producción y/o utilización. Las depreciaciones totales registradas con cargo a resultados de cada período alcanzan a M$12.892.530 a diciembre 2010 (M$11.729.953 a diciembre 2009). La vida útil asignada por tipo de bien es la siguiente: Tipos de Activos Fijos
Vida Útil
Construcciones y Edificios
10 - 50 años
Planta ASU
15 - 20 años
Redes y Plantas de Llenado
03 - 10 años
Equipos de Trefilación de alambres
10 - 20 años
Líneas de producción y Hornos para soldadura
10 - 20 años
Muebles, Equipos y Accesorios
03 - 10 años
Vehículos Estanques, Trailers y Cilindros
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Estados Financieros Consolidados
5 años 05 - 20 años
c) Activos no corrientes destinados para la venta Los activos no corrientes destinados para la venta son medidos al menor valor entre el valor contable y el valor razonable, menos el costo de venta. Los activos son clasificados en este rubro cuando el valor contable puede ser recuperado a través de una transacción de venta, que sea altamente probable de realizar, y que tenga disponibilidad inmediata en la condición en que se encuentre. La administración está comprometida con un plan para vender estos activos y se ha iniciado un programa para encontrar un comprador y completar la venta, asimismo debe esperarse que la venta quede calificada para reconocimiento completo dentro de un año siguiente a la fecha de su clasificación. Los activos de Propiedad, planta y equipo clasificados como mantenidos para la venta no se deprecian. d) Activos intangibles y Plusvalía i) La Plusvalía Comprada - Menor valor de inversiones o Goodwill generado en la consolidación representa el exceso del costo de adquisición sobre la participación de la Sociedad en el valor razonable de los activos y pasivos, incluyendo los intangibles identificables de una Sociedad filial/asociada en la fecha de adquisición. El menor valor de inversiones relacionado con adquisiciones de Sociedades filiales se incluye en activos intangibles. El menor valor de inversiones reconocido por separado se somete a pruebas por deterioro de valor anualmente y se valora por su costo menos pérdidas acumuladas por deterioro. El menor valor de inversiones relacionado con adquisiciones de sociedades asociadas se incluye en inversiones, y se somete a pruebas por deterioro de valor, junto con el saldo total de la asociada. Si el costo de adquisición es menor que el valor razonable de los activos netos de la Sociedad filial adquirida (mayor valor de inversiones), la diferencia se reconoce directamente en el estado de resultados. ii) Derechos de emisión - Corresponde a la adquisición de derechos de emisión asignados por la Comisión Nacional del Medio Ambiente (CONAMA), necesarios para la operación normal de las fábricas. Estos derechos se registran a valor de compra, no amortizables, sin embargo anualmente son sometidos a evaluación de deterioro, ya que no poseen una vida útil definida. iii) Marcas comerciales- El Grupo cuenta con un portafolio de marcas comerciales que han sido desarrolladas internamente. Estas se valorizan a su costo de inscripción o valor de compra respectivamente. Los desembolsos incurridos en el desarrollo de marcas son registrados como gastos operacionales en el período en que se incurren. La Compañía considera que mediante las inversiones en marketing las marcas mantienen su valor y por lo tanto se consideran con vida útil indefinida y no son amortizables. Por otro lado posee marcas comerciales adquiridas y ellas se valorizan a su costo de adquisición menos su amortización acumulada asignando una vida útil de 20 años. iv) Licencias y Softwares- Las licencias y softwares adquiridos a terceros se presentan a costo histórico. La vida útil de dichos activos es finita, por lo cual tienen fecha de vencimiento y una vida útil previsible en la cual es amortizado el activo. El método de amortización busca reflejar el comportamiento en el cual los beneficios de los activos son consumidos, acorde a la experiencia de cambios y upgrades realizados esta es de 3 años lineal. Los gastos relacionados con el mantenimiento o correcciones de programas informáticos se reconocen como gasto cuando se incurre en ellos. Los costos directamente relacionados con el desarrollo de programas y/o aplicaciones informáticas que es probable que vayan a generar beneficios económicos superiores a los costos durante más de un año, se reconocen como activos intangibles.
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Memoria Anual 2010
4. Criterios contables aplicados
e) Impuesto a las ganancias El gasto por Impuesto a las utilidades de cada ejercicio recoge tanto el impuesto a la renta como los impuestos diferidos. Los activos y pasivos tributarios para el ejercicio actual y para períodos anteriores son medidos al monto que se estima recuperar o pagar a las autoridades tributarias. Las tasas impositivas y regulaciones fiscales empleadas en el cálculo de dichos importes son las que están vigentes a la fecha de cierre de cada ejercicio, siendo de un 17% para empresas chilenas para los años 2010, 2009 y 2008. En el caso de Colombia es de 33%, en Ecuador es de 25%, en el caso de México 30%, Argentina 35% y Perú es de 30%. El importe de los impuestos diferidos se obtiene a partir del análisis de las diferencias temporales que surgen por diferencias entre los valores tributarios y contables de los activos y pasivos, principalmente de la provisión de incobrables, de la depreciación de activo fijo, de la indemnización por años de servicios y de las pérdidas tributarias. En virtud de la normativa fiscal chilena la pérdida fiscal de ejercicios anteriores se puede utilizar en el futuro como un beneficio fiscal sin restricción de tiempo. Las diferencias temporales generalmente se tornan tributarias o deducibles cuando el activo relacionado es recuperado o el pasivo relacionado es liquidado. Un pasivo o activo por impuesto diferido representa el monto de impuesto pagadero o reembolsable en ejercicios futuros bajo las tasas tributarias actualmente promulgadas como resultado de diferencias temporales a fines del ejercicio actual que en Chile se modificaron este año por las siguientes: año 2011 tasa 20% y año 2012 tasa 18.5% en 2013 en adelante se vuelve a tasa 17%. Los activos y pasivos por impuestos diferidos se clasifican como no corrientes. f) Derivados y operaciones de cobertura. Los derivados mantenidos por INDURA corresponden fundamentalmente a operaciones contratadas con el fin de cubrir el riesgo de tasa de interés y/o de inflación, que tienen como objetivo eliminar o reducir significativamente estos riesgos en las operaciones subyacentes que son objeto de cobertura. Los derivados se registran por su valor razonable en la fecha del estado de situación financiera. Si su valor es positivo se registran en el rubro “Otros activos financieros” y si su valor es negativo se registran en el rubro “Otros pasivos financieros”. Los cambios en el valor razonable se registran directamente en resultados salvo en el caso que el derivado haya sido designado contablemente como instrumento de cobertura y se den todas las condiciones establecidas por las NIIF para aplicar contabilidad de cobertura, entre ellas, que la cobertura sea efectiva, en cuyo caso su registro es el siguiente: - Coberturas de valor razonable: La parte del subyacente para la que se está cubriendo el riesgo se valora por su valor razonable al igual que el instrumento de cobertura, registrándose en el estado de resultados integrales las variaciones de valor de ambos, neteando los efectos en el mismo rubro del estado de resultados integrales. - Coberturas de flujos de efectivo: Los cambios en el valor razonable de los derivados se registran, en la parte en que dichas coberturas son efectivas, en una reserva del Patrimonio Total denominada “Reservas de Coberturas de flujo de caja”. La pérdida o ganancia acumulada en dicho rubro se traspasa al estado de resultados integrales en la medida que el subyacente tiene impacto en el estado de resultados integrales por el riesgo cubierto, neteando dicho efecto en el mismo rubro del estado de resultados integrales. Los resultados correspondientes a la parte ineficaz de las coberturas se registran directamente en el estado de resultados integrales. Una cobertura se considera efectiva cuando los cambios en el valor razonable o en los flujos de efectivo del subyacente directamente atribuibles al riesgo cubierto, se compensan con los cambios en el valor razonable o en los flujos de efectivo del instrumento de cobertura, con una efectividad comprendida en un rango de 80% - 125%. 112
Estados Financieros Consolidados
g) Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar Las cuentas por cobrar corresponden a valores por cobrar a clientes originados en operaciones comerciales corrientes, las cuales se reconocen a su valor razonable de cobro, es decir estos reconocen por separado el ingreso relativo a la venta del interés asociado al plazo de pago, para esto Indura considera como normal el plazo de pago a 90 días. Aquellas ventas pactadas a un plazo superior se consideran afectas a un interés implícito y por tanto se registra en ingresos financieros. El criterio de deterioro asociado a este rubro se describe en nota 4 letra r) h) Inventarios. Los inventarios se valoran al precio medio ponderado de adquisición o valor neto de realización si éste es inferior. El costo de los productos terminados y en proceso incluye la materia prima, mano de obra directa, depreciación de los activos fijos industriales, otros costos directos y gastos generales relacionados con la producción y la mantención de la planta industrial. Para su asignación se consideró la capacidad normal de producción de la fábrica o planta que acumula dichos gastos. Los stocks de productos son sometidos a una prueba de precio de mercado y por tanto aquellos productos que revelan, con un grado de certeza aceptable, que sólo podrán ser comercializados a precios de liquidación son revalorados y por tanto se presentan deducidos en la pérdida estimada por deterioro. i) Provisiones. Las provisiones son reconocidas cuando el grupo Indura tiene una obligación jurídica actual o constructiva como consecuencia de acontecimientos pasados, y que es probable que algún pago será necesario para liquidar la obligación, éstas se valoran al valor actual del desembolso futuro estimado por pagar cuando se puede estimar adecuadamente el importe de la obligación. j) Provisiones por obligaciones post- empleo y otras similares Indura y tres Filiales localizadas en Chile mantienen convenios colectivos con su personal en los cuales se les otorga el beneficio de indemnización por años de servicio a todo evento, en la oportunidad de un retiro o desvinculación, por lo cual se reconoce este pasivo de acuerdo a las normas técnicas utilizando una metodología actuarial que considera tasa de descuento (6% anual), tasa de incremento salarial (2% anual) y retiros promedios. Este valor así determinado se presenta a valor actual. En Colombia existe la obligación de pago de pensiones por jubilación a todos los empleados que cumplan ciertos requisitos de Ley en cuanto a edad, tiempo de servicio y otros, determinado con base en estudios actuariales y preparados de acuerdo a las normas legales. Con la Ley Nº100 de 1993 a partir del 1 de Abril de 1994, la compañía cubre su obligación de pensiones a través del pago de aportes al Instituto de Seguros Sociales (ISS) y a los fondos privados de pensiones, en los términos y condiciones legales. Y por tanto su efecto se registra en resultados como gastos de remuneraciones. k) Conversión de saldos en Moneda Extranjera Las operaciones en moneda extranjera se registran a tipo de cambio vigente a la fecha de la transacción. Los activos y pasivos monetarios en moneda extranjera se presentan valorizados a tipo de cambio de cierre de cada período. La variación determinada entre el valor original y el de cierre se registra en resultado bajo el rubro diferencias de cambio.
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Memoria Anual 2010
4. Criterios contables aplicados
l) Clasificación de saldos en corrientes y no corrientes. En el estado de situación financiera consolidado adjunto, los saldos se clasifican en función de sus vencimientos, es decir, como corrientes aquellos con vencimiento igual o inferior a doce meses y como no corrientes, los de vencimiento superior a dicho período. En el caso que existiese obligaciones cuyo vencimiento es inferior a doce meses, pero cuyo refinanciamiento a largo plazo esté asegurado a discreción de la Sociedad, mediante contratos de crédito disponibles de forma incondicional con vencimiento a largo plazo, podrían clasificarse como pasivos a largo plazo. m) Reconocimiento de Ingresos Incluyen los ingresos por ventas de productos, materias primas, servicios, menos, impuestos indirectos sobre las ventas y los descuentos efectuados a clientes, traducidos al tipo de cambio del día de la operación o promedio del mes en consideración de la moneda funcional definida para cada sociedad. Acorde a IFRS Indura reconoce sus ingresos a valor razonable, registrándolos cuando se cumplen las siguientes condiciones: “La entidad ha transferido al comprador los riesgos y beneficios significativos derivados de la propiedad de los bienes, la entidad no puede influir en la gestión de los bienes vendidos, ni tiene el control efectivo sobre los mismos y estos pueden ser medidos en forma fiable”. En el caso de ventas locales, se considera como venta la mercancía que ya ha sido despachada y recibida por clientes. En caso particular que se de lugar a facturaciones que no cumplan con lo establecido en el párrafo anterior, el efecto de esa facturación se reconoce como ingresos anticipados, reconociéndose posteriormente como ingreso en la medida que se den las condiciones precedentes. Los ingresos procedentes de servicios se registran cuando el servicio ha sido prestado. Y en las ventas de exportación éstas se reconocerán acorde a la cláusula de venta pactada con el cliente acorde a la interpretación de la Cámara de Comercio Internacional (DDP, CIF, C&F, FOB) teniendo en cuenta donde se establece la entrega y por tanto los riesgos de los productos. n) Ganancia (pérdida) por Acción Corresponde a la utilidad neta obtenida en cada período y dividida por la cantidad de acciones emitidas, suscritas y pagadas. o) Dividendos La política de dividendos no se considerará como un pasivo constructivo y por tanto no estará devengado al cierre de cada período. Por este motivo, en caso que los dividendos provisorios pagados durante el año, con cargo a las utilidades del ejercicio sean insuficientes para cubrir el dividendo establecido en la política de dividendos acordados por la Junta de Accionistas (50% en la utilidad del ejercicio), se esperará a que la junta de accionistas se pronuncie para deducirlo de utilidades acumuladas con abono a pasivos el valor correspondiente a ese diferencial.
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Estados Financieros Consolidados
p) Estado de flujos de efectivo Para efectos de preparación del Estado de flujos de efectivo, la Sociedad y filiales han definido las siguientes consideraciones: El efectivo y equivalentes al efectivo incluyen el efectivo en caja, depósitos a plazo y cuotas de fondos mutuos y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez que son rápidamente realizables en caja, con vencimiento original menor a 90 días. En el balance de situación, los sobregiros bancarios se clasifican como recursos ajenos en el pasivo corriente. Actividades de operación: son las actividades que constituyen la principal fuente de ingresos ordinarios de la Sociedad, así como otras actividades que no puedan ser calificadas como de inversión o financiación. Actividades de inversión: corresponden a actividades de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de activos a largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes. Actividades de financiación: actividades que producen cambios en el tamaño y composición del patrimonio neto y de los pasivos de carácter financiero. q) Medio ambiente Los desembolsos relacionados con el medio ambiente, se reconocen en los resultados del ejercicio o período en que se incurren. r) Deterioro Generalmente al cierre del ejercicio el grupo Indura efectúa evaluaciones con el fin de detectar si algún activo pudiese presentar indicadores de pérdida por este concepto. En el caso que exista se efectúa una estimación de la posible recuperabilidad que se puede obtener de dicho activo y por tanto al compararse con su valor libro se determina su deterioro. En el caso de activos identificables que no generan flujos por si mismos se incluyen dentro de la menor unidad generadora de efectivo identificable a la cual pertenecen y la estimación de su recuperabilidad se hace para dicha unidad. En cuanto al deterioro de cuentas por cobrar Indura ha efectuado un seguimiento al comportamiento histórico de este rubro, entregando un 2% de castigos históricos (en promedio), por lo cual como política efectúa una estimación de deterioro de igual porcentaje, el cual es revisado mes a mes con el objeto de cubrir mermas adicionales a este rubro, lo que a la fecha no se ha producido. En cuanto a las unidades generadoras de efectivo asociadas a plusvalías adquiridas se efectúa una evaluación en función del último presupuesto proyectado por la Administración, que incorpora la mejor estimación de la gerencia en cuanto a sus ingresos, costos y gastos acorde a la experiencia del pasado e incorporando las tendencias futuras de mercado, y de esta manera detectar si existiese alguna señal de deterioro.
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Memoria Anual 2010
5. Primera adopción de IFRS
Acorde a lo señalado en la IFRS 1, Norma de primera adopción, se indican 14 exenciones opcionales y 4 excepciones obligatorias a la aplicación retrospectiva de IFRS, INDURA efectúo ajustes de primera adopción y adoptó algunas exenciones opcionales para la preparación de sus primeros Estados Financieros bajo Normas Internacionales de Información Financiera (en adelante IFRS): Exenciones • Combinaciones de Negocio: La exención permite que las combinaciones de negocios efectuadas previamente a la fecha de transición no se re-expresen. IFRS 3 puede no ser aplicada a combinaciones de negocios antes de la fecha de transición. La Sociedad estima aplicar la exención recogida de la IFRS 1 para todas las combinaciones de negocios realizadas con anterioridad a la fecha de transición. • Valor Razonable o Revalorización como costo atribuido: IFRS permite a la fecha de transición valorar los activos fijos a su costo corregido monetariamente y asimilarlo a su costo atribuido, Indura ha decidido asumir el costo corregido monetariamente de los bienes del activo fijo de sus empresas chilenas como costo atribuido, ya que en general se estima que estos valores representan razonablemente sus valores de mercado, a excepción del rubro Terrenos al cual se efectuaron retasaciones con el objeto de dejarlos a su valor justo. Ajustes • Diferencias de Conversión Acumulada: Indura ajustará los saldos existentes por Diferencias de Conversión provenientes de la conversión de los estados financieros de sus filiales del exterior contra resultados acumulados, tal como lo señala la IFRS 1. • Impuestos Diferidos: Indura saldará las cuentas complementarias de Impuesto Diferido y además procederá a efectuar el recálculo de los impuestos diferidos comparando los saldos de los diferentes rubros acorde a la primera adopción de IFRS con los saldos tributarios a objeto determinar las diferencias temporarias que los afectan, las diferencias calculadas se registraran en resultados acumulados. La conciliación entre Patrimonio según PCGA y Patrimonio acorde a 1era adopción de IFRS es la siguiente: Conciliación Patrimonio Patrimonio al 01-01-2009 según PCGA Retasación de Terrenos Disminución de Activos Fijos por moneda funcional Reclasificación de Participación Minoritaria Diferencia en Participación Minoritaria por aplicación de IFRS Reclasificación de Mark to Market pasivos de cobertura Eliminación de Provisiones no aceptadas por IFRS Eliminación Mayor Valor de Inversiones Disminución Impuestos por Recuperar moneda funcional Eliminación Corrección Monetaria Existencias Reverso Castigo de Gastos asociados a Préstamos Recalculo de Impuestos Diferidos por saldos IFRS Otros Ajustes Total Patrimonio al 01-01-2009 según IFRS
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Estados Financieros Consolidados
M$ 111.202.330 13.043.052 (13.959.251) 1.027.011 (535) 24.081 287.600 246.058 (177.228) (2.731.561) 1.298.902 (9.005.979) (10.999) 101.243.481
La retasación de terrenos en Chile fue practicada por Pragmanet Ltda. empresa que presta servicios de tasación al Banco Santander Chile, ésta consideró elementos como la morfología, actividad inmobiliaria, destino, equipamiento, vías importantes y distancias relativas a las locaciones valoradas a su precio de mercado, tomando además en cuenta una comparación con los testigos encontrados para una superficie similar. La conciliación para el patrimonio de cierre del año 2009 es la siguiente:
Conciliación Patrimonio Patrimonio Inicial Mark to Market Derivados Ajuste Acumulado de Conversión Interés Minoritario Utilidades Retenidas Patrimonio Inicial al 01-01-2009 Reserva Revalorización de Capital Interés Minoritario Utilidad a Diciembre 2009 Movimiento Ajuste de Conversión Mark to Market Derivados Dividendo Definitivo Ajuste a Resultados Acumulados
PCGA
IFRS
PCGA v/s IFRS
M$
M$
M$
69.606.181
69.606.181
-
-
24.081
24.081
16.689.330
-
(16.689.330)
-
1.026.476
1.026.476
24.906.819
30.586.743
5.679.924
111.202.330
101.243.481
(9.958.849)
(2.553.953)
-
2.553.953
-
(175.842)
(175.842)
6.962.910
14.008.363
7.045.453
(23.460.380)
(18.932.204)
4.528.176
-
(2.133.136)
(2.133.136)
(867.811)
(867.811)
-
(340.765)
(175.616)
165.148
Dividendos Provisorios (menos)
(2.686.404)
(2.681.400)
5.004
Patrimonio al 31-12-2009
88.255.927
90.285.835
2.029.907
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Memoria Anual 2010
5. Primera adopción de IFRS
A continuación presentamos conciliación de utilidad de PCGA a IFRS: 31/12/2009 M$ 6.962.910 996.225 779.847 2.929.286 (51.536) (1.765.025) (90.155) 4.212.276 19.748 14.787
Utilidad Neta según PCGA Diferencia de Depreciaciones Reverso de Corrección Monetaria Reverso Amortización Goodwill Reverso Amortización Mayor Valor Ajuste Tasa Efectiva en Préstamos Diferencia en Resultado bajas Activo Fijo Diferencia Conversión EERR Moneda Funcional Recalculo Impuesto Diferido Ajuste a Resultado de Interés Minoritario Utilidad Neta según IFRS
Conciliación Estado de Flujo de Efectivo Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación. Intereses pagados en el período.
14.008.363
31/12/2009 según PCGA M$
30.606.314
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación. Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión.
30.606.314 (10.425.352)
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento. Intereses pagados en el período.
(17.775.720)
31/12/2009 según IFRS M$
Ajustes M$
10.126.676 10.126.676
30.606.314 40.732.990 (10.425.352)
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento. (17.775.720)
(10.126.676) (10.126.676)
(27.902.396)
Incremento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio Efectos en la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
2.405.242
-
2.405.242
(390.673)
(207.400)
(598.073)
Incremento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes al efectivo.
2.014.569
(207.400)
1.807.169
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del período
8.809.988
207.400
9.017.388
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del período
10.824.557
-
10.824.557
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Estados Financieros Consolidados
(17.775.720)
6. Efectivo y equivalentes al efectivo
a) La composición del rubro al 31 de diciembre de 2010 y 31 de diciembre de 2009 es la siguiente: 31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
1.512.084
1.112.871
1.652.758
Saldos en bancos
5.377.199
4.204.468
4.326.987
Depósitos a plazo
6.815.708
3.207.218
3.037.643
Efectivo y Equivalentes al Efectivo Efectivo en caja
Otros instrumentos de renta fija Total
218.714
2.300.000
-
13.923.705
10.824.557
9.017.388
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
8.047.868
5.559.383
3.381.653
b) El detalle por tipo de moneda del saldo anterior es el siguiente:
Moneda $ Chilenos $ Arg
471.499
103.661
190.596
$ Col
1.897.137
1.792.252
1.522.823
912.829
1.216.491
38.052
2.363.696
982.280
3.522.434
Soles US$ Euros Otras monedas Total
6.685
2.816
55.431
223.991
1.167.674
306.399
13.923.705
10.824.557
9.017.388
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Memoria Anual 2010
7. Otros activos no financieros corrientes y no corrientes
El detalle de otros activos no financieros corrientes corresponde a partidas que se difieren a gastos en el transcurso de 1 año y su detalle es:
Mant. Licencias Software Anual y otros Seguros anticipados Total
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
148.259
205.729
20.662
387.618
462.240
395.662
535.877
667.969
416.324
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
82.292
72.695
85.930
2.670.700
2.493.228
3.086.131
37.040
28.812
103.603
2.790.032
2.594.735
3.275.664
El detalle de otros activos no financieros no corrientes es el siguiente:
Otras Inversiones en acciones Repuestos estratégicos de plantas de gases Garantías entregadas y otros Total
120
Estados Financieros Consolidados
8. Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
El detalle de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corresponde al siguiente detalle: Saldos al 31/12/2010 Corriente M$
Saldos al 31/12/2009
No Corriente M$
Corriente M$
Saldos al 1/1/2009
No Corriente M$
Corriente M$
No Corriente M$
Deudores por ventas nacionales
43.551.549
1.023.973
40.168.581
1.128.136
41.050.745
Menos deterioro
(1.524.561)
-
(1.901.680)
-
(1.918.871)
-
Deudores por ventas nacionales, neto
42.026.988
1.023.973
38.266.901
1.128.136
39.131.874
892.976 167.980
Documentos por cobrar
892.976
4.848.098
27.691
4.511.435
56.242
5.035.997
Menos deterioro
(488.565)
-
(532.016)
-
(440.520)
-
Documentos por cobrar, neto
4.359.533
27.691
3.979.419
56.242
4.595.477
167.980
Deudores varios Total
1.603.783
-
1.140.138
-
1.274.195
-
47.990.304
1.051.664
43.386.458
1.184.378
45.001.546
1.060.956
Los saldos incluidos en el rubro no devengan intereses y no existe en particular cliente alguno que mantenga saldos significativos en relación con las ventas o con los saldos totales de Indura. En cuanto a Deudores por venta porción no corriente corresponden a renegociaciones con algunos clientes que requirieron de plazos mayores para saldar su deuda y por tanto la compañía cobró intereses por este mayor plazo otorgado. A continuación presentamos detalle por antigüedad de los deudores comerciales y el movimiento generado por el deterioro de éstas cuentas: 31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
Menos de 30 días de vencidos
8.029.274
8.067.606
31 a 60 días de vencidos
3.488.596
3.776.590
4.233.718
61 a 90 días de vencidos
2.003.054
2.085.892
2.242.067
91 a 180 días de vencidos
3.692.940
3.725.774
3.189.687
Sobre 180 días de vencidos
5.761.862
5.504.487
4.309.892
Antigüedad
Deudores no vencidos Total, no incluye deterioro
1/1/2009 M$ 9.236.567
26.475.585
22.704.045
23.935.767
49.451.311
45.864.394
47.147.698
Al 31 de diciembre de 2010 el detalle de la estimación de deterioro se estructuró para aquella cartera que ha tenido algún evento de siniestralidad y por los cuales se espera un deterioro.
Deudores y su deterioro estimado
Saldo al 31/12/2010 M$
Estimación de Deterioro M$
Valor Neto M$
31/12/2010 Deterioro Deudores Comerciales Saldo inicial
M$
31/12/2009 M$
2.433.696
2.359.391
(1.165.349)
(1.220.615)
889.950
1.440.124
Protestos y Judicial menor a 1 año
520.027
(390.020)
130.007
Protestos y Judicial mayor a 1 año
1.325.577
(1.325.577)
-
Castigos
297.529
(297.529)
-
Aumento de provisión
2.143.133
(2.013.126)
130.007
Diferencia de cambio
(145.171)
(145.204)
2.013.126
2.433.696
Deuda deteriorada en clientes Total, no incluye deterioro
Total
121
Memoria Anual 2010
9. Saldos y transacciones con partes relacionadas
9.1 Saldos y transacciones con entidades relacionadas a) Cuentas por cobrar a entidades relacionadas Estas cuentas por cobrar a relacionadas no presentan riesgo de cobranza y por tanto sus saldos no incluyen provisiones y tampoco existen garantías asociadas a las mismas.
RUT
Sociedad
País de Origen
Naturaleza de la Relación
Moneda
Descripción de la Transacción
93.828.000-2
Inversiones y Desarrollo ltda.
Chile
Matriz
CH$
Ventas del giro
93.828.000-2
Inversiones y Desarrollo ltda.
Chile
Matriz
CH$
Reembolso de gastos
88.061.600-5
Cementos Bio Bio del Sur S.A.
Chile
Matriz Común
CH$
Ventas del giro
96.866.670-3
Cementos Bio Bio S.A.C.I.
Chile
Matriz Común
CH$
Ventas del giro
92.957.000-6
H Briones Sistemas Eléctricos
Chile
Matriz Común
CH$
Ventas del giro
93.075.000-K
Vignola S.A.I.C.
Chile
Filial Común
CH$
Ventas del giro
77.724.100-1
Ingeniería Acuícola Riba Ltda.
Chile
Filial Común
CH$
Aumento capital
93.364.000-0
Sociedad Odis Chile Seguridad Ltda.
Chile
Filial Común
CH$
Ventas del giro
70.300.000-2
Fundación Chile
Chile
Filial Común
CH$
Aumento capital
96.650.530-3
Transportes Aéreos Empresariales
Chile
Matriz Común
CH$
Gastos fletamento
Total
b) Cuentas por pagar a entidades relacionadas
RUT
Sociedad
País de Origen
Naturaleza de la Relación
Moneda
Descripción de la Transacción
93.075.000-K
Vignola S.A.I.C.
Chile
Acc. Común
CH$
Compras del giro
96.650.530-3
Transportes Aéreos Empresariales
Chile
Matriz Común
CH$
Gastos fletamento
93.828.000-2
Inversiones y Desarrollo Ltda.
Chile
Matriz
CH$
Reembolso de gastos
Total Estos saldos y transacciones entre empresas relacionadas no generan intereses.
122
Estados Financieros Consolidados
Corrientes Plazo de la Transacción
31/12/2010 M$
Menos de 90 días
31/12/2009 M$
No Corrientes 1/1/2009 M$ -
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
-
-
-
-
-
Menos de 90 días
-
18.017
-
-
-
-
Menos de 90 días
1.288
3.627
-
-
-
-
Menos de 90 días
-
-
2.577
-
-
-
Menos de 90 días
41
36
43
-
-
-
Menos de 90 días
126
990
882
-
-
-
Menos de 90 días
-
127.300
-
-
-
-
Menos de 90 días
-
-
387.261
-
-
-
Menos de 90 días
-
337.300
-
-
-
-
Menos de 90 días
34
-
-
-
-
-
1.489
487.270
390.763
-
-
-
1/1/2009 M$
31/12/2010 M$
Corrientes Plazo de la Transacción
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
No Corrientes 31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
Menos de 90 días
14.532
24.259
42.968
-
-
-
Menos de 90 días
2.794
-
-
-
-
-
Menos de 90 días
-
3.374
19
-
-
-
17.326
27.633
42.987
-
-
-
123
Memoria Anual 2010
9. Saldos y transacciones con partes relacionadas
c) Transacciones más significativas y sus efectos en resultados
RUT
Sociedad
País de Origen
Naturaleza de la Relación
Moneda
Descripción de la Transacción
Efecto en Efecto en 31/12/2010 Resultados 31/12/2009 Resultados M$ 2010 M$ M$ 2009 M$
77.724.100-1
Ing Acuícola Ribba Ltda.
Chile
Filial Común
CH$
Disminución de Capital
127.300
-
-
-
70.300.000-2
Fundación Chile
Chile
Filial Común
CH$
Disminución de Capital
337.300
-
-
-
77.724.100-1
Ing Acuícola Ribba Ltda.
Chile
Filial Común
CH$
Préstamo
-
-
127.300
-
70.300.000-2
Fundación Chile
Chile
Filial Común
CH$
Préstamo
-
-
337.300
-
93.828.000-2
Inversiones y Desarrollo Ltda.
Chile
Matriz
CH$
Ventas del giro
103
15
79
12
93.828.000-2
Inversiones y Desarrollo Ltda.
Chile
Matriz
CH$
Reembolso gastos
93.828.000-2
Inversiones y Desarrollo Ltda.
Chile
Matriz
CH$
Pago Dividendos
96.866.670-3
Cementos Bio Bio S.A.C.I.
Chile
Matriz Común
CH$
88.061.600-5
Cementos Bio Bio del Sur
Chile
Matriz Común
88.061.600-5
Cementos Bio Bio del Sur
Chile
92.957.000-6
H. Briones Sistemas Eléctricos
Chile
21.371
-
-
-
4.589.138
-
3.972.218
-
Pagos recibidos
1.277
-
-
-
CH$
Ventas del giro
13.274
1.991
16.439
2.466
Matriz Común
CH$
Pagos recibidos
15.613
-
12.567
-
Matriz Común
CH$
Ventas del giro
3.966
595
299
45
93.075.000-K
Vignola S.A.I.C.
Chile
Acc. Común
CH$
Ventas del giro
4.608
691
6.820
1.023
93.075.000-K
Vignola S.A.I.C.
Chile
Acc. Común
CH$
Pagos recibidos
4.182
-
6.682
-
93.075.000-K
Vignola S.A.I.C.
Chile
Acc. Común
CH$
Compras del giro
163.761
-
180.511
-
93.075.000-K
Vignola S.A.I.C.
Chile
Acc. Común
CH$
Pagos efectuados
173.737
-
199.192
-
96.650.530-3
Transportes Aéreos Empresariales S.A.
Chile
Matriz Común
CH$
Ventas del giro
100
15
65
10
96.650.530-3
Transportes Aéreos Empresariales S.A.
Chile
Matriz Común
CH$
Pagos recibidos
96.650.530-3
Transportes Aéreos Empresariales S.A.
Chile
Matriz Común
CH$
Gtos fletes
132
92.519.000-4
H.Briones S.A.
Chile
Matriz Común
CH$
Compra propiedad Av Las Américas 1.584.674
92.519.000-4
H.Briones S.A.
Chile
Matriz Común
CH$
Arriendo Local
96.513.500-6
Vignola Inversiones S.A.
Chile
Accionista
CH$
Pago Dividendos
47.601 33.511 608.408
(47.601) (33.511) -
-
-
63.535
(63.535)
-
-
219.184
(219.184)
527.233
-
Las transacciones se hacen en condiciones de mercado, las transacciones con sociedades filiales han sido eliminadas en el proceso de consolidación, los traspasos de fondos que no correspondan a cobro por venta de productos o servicios, se encuentran bajo una modalidad de cuenta corriente.
9.2 Directorio y Personal Clave de la Gerencia El directorio fue elegido en Junta Extraordinaria de Indura S.A. Industria y Comercio del 25 de Abril de 2008, los cuales desempeñan sus cargos por un período estatutario de 3 años. En las Juntas Ordinarias N°61 del 24 de Abril de 2009 y N°62 del 30 de Abril del 2010 se acordó que la remuneración del Directorio correspondería a un 4% de la utilidad neta de la Sociedad la que se distribuiría con un recargo de 50% al presidente del Directorio y en partes iguales a otros Directores, correspondiéndoles además una asignación o dieta por sesión asistida de UF7. Adicionalmente se acordó una remuneración al Presidente del Directorio de UF100, al Vicepresidente de UF50 y a los integrantes del Comité de Inversiones de UF45.
124
Estados Financieros Consolidados
Pagos efectuados en el ejercicio: Dietas
Honor. Pdte. V-Pdte.
Participación
M$ 2010
M$ 2009
M$ 2010
M$ 2009
M$ 2010
Hernán Briones Goich
1.785
1.764
101.601
79.982
Jaime Bauzá Bauzá
2.079
1.617
67.734
53.322
Eugenio Heiremans Despouy
1.336
1.322
67.734
Mario Vignola Riesle
1.779
1.617
Director
Comite de Inversiones
M$ 2009
M$ 2010
25.412
25.200
10.478
12.706
12.600
10.478
53.322
-
-
67.734
53.322
-
Total
M$ 2009
M$ 2010
M$ 2009
5.677
139.276
112.623
5.677
92.997
73.216
-
-
69.070
54.644
-
-
-
69.513
54.939
Felipe Vial Claro
1.930
1.616
67.734
53.322
-
-
10.478
5.677
80.142
60.615
José Valente Vias
1.631
1.321
67.734
53.322
-
-
10.478
5.677
79.843
60.320
Ricardo Ayala Marfil Totales
1.780
1.764
67.734
53.322
-
-
-
-
69.514
55.086
12.320
11.021
508.005
399.914
38.118
37.800
41.912
22.708
600.355
471.443
Personal Clave de la Gerencia Cargo
Nombre
Gerente General Corporativo Gerente Comercial Corporativo Gerente de Desarrollo de Negocios Corporativo Gerente Administración y Finanzas Corporativo Gerente de Planificación y RRHH Corporativo Gerente de Operaciones Corporativo Gerente de Marketing Gerente de Desarrollo Tecnologico y SHEQ Corporativo Gerente General de Garmendia Macus S.A. Gerente General Indura Argentina S.A. Gerente General Cryogas S.A. Gerente General Indura Ecuador S.A. Gerente General Agencia Indura S.A. Perú
Jaime Castañeda H. Rene Le Feuvre A. Marcelo Torres B. Gerardo Riethmuller R. Juan Claudio Benavides Marcelo Lopez C. Marcela Cortes Díaz Robert Keller W. Manuel Jose Ossa E. Jose A. Franzosi Guillermo Hoyos B. Cristian Velez W. Eduardo Varela V.
9.3 Retribución de Gerencia Las remuneraciones y otras compensaciones devengadas para el período en miles de pesos fueron: Concepto
2010
2009
1.071.080
1.048.897
Indemnizaciones
91.861
88.476
Bono de Gestión
367.442
17.695
1.530.383
1.155.068
Remuneraciones
Total
125
Memoria Anual 2010
10. Inventarios
La composición de este rubro es la siguiente:
Saldos al
Productos disponibles para la venta Materias primas y materiales Importaciones en tránsito Total Inventarios
31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
M$
31.295.820
28.271.336
38.454.402
4.215.218
3.653.470
5.747.564
4.407.394
1.425.357
1.421.501
39.918.432
33.350.163
45.623.467
Los productos disponibles para la venta corresponden a gases del aire líquidos, gases comprimidos en cilindros, soldaduras al arco y alambre mig, equipos y accesorios del rubro soldadura, materiales de desbaste, elementos de protección personal, ropa de trabajo y calzados de seguridad. Las materias primas corresponden a Acero y otros necesarios para la fabricación de soldaduras. Las pérdidas sufridas debido al terremoto del 27 de Febrero, referidas a este rubro, ascendieron a $192 millones los cuales fueron cubiertos por los seguros contratados en su totalidad.
126
Estados Financieros Consolidados
11. Activos y pasivos por impuestos corrientes
a) El detalle del rubro es el siguiente: 31/12/2010 P.P.M. Otros Créditos
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
M$
2.563.581
4.871.639
5.038.565
346.236
287.651
174.407
Otros impuestos
50.515
30.898
46.326
IVA Crédito Fiscal
322.317
179.318
1.594.266
3.282.649
5.369.506
6.853.564
Activos por impuestos corrientes
b) El detalle de los pasivos por impuestos corrientes se desglosa como sigue:
Provisión Impto a las ganancias Impto. Único art.21 Pasivos por impuestos corrientes
31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
M$
(3.715.589)
(3.347.289)
(4.233.094)
(272)
(207)
(793)
(3.715.861)
(3.347.496)
(4.233.887)
127
Memoria Anual 2010
12. Activos intangibles distintos de la plusvalía
El detalle de los activos intangibles diferentes de la plusvalía es el siguiente:
31/12/2010 M$
Derechos de emisión, netos
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
7.332
7.993
8.655
Marca “Interozone”, Netos
10.969
13.127
15.285
Know How, netos
23.728
28.978
35.593
Marcas comerciales, netos
148.995
161.324
167.370
Software y licencias, netos
585.213
690.197
1.143.167
Activos intangibles distintos de la plusvalía
776.237
901.619
1.370.070
Estos se amortizan acorde a la política descrita en nota 4 d) y son sometidos a pruebas de deterioro anualmente. Solo existen 632 Licencias de software Microsoft Office y Windows, que se encuentran actualmente en uso y ya están amortizadas completamente. Por otro lado la implementación de ERP SAP 4.6C también se encuentra amortizada y a la fecha sólo se utiliza como consulta, ya que está en uso la versión SAP 5.0 que terminó su vida útil en diciembre 2010, SAP 6.0 entrará en productivo en el mes de Marzo 2011. 31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
Derechos de emisión
13.230
13.230
13.230
Amortización acumulada
(5.898)
(5.237)
(4.575)
7.332
7.993
8.655
Derechos de emisión, netos Marca “Interozone”
21.579
21.579
21.579
(10.610)
(8.452)
(6.294)
Marca “Interozone”, Netos
10.969
13.127
15.285
Know How
59.321
57.956
59.321
Amortización acumulada
(35.593)
(28.978)
(23.728)
Know How, netos
Amortización acumulada
23.728
28.978
35.593
Marcas comerciales
186.781
190.349
188.355
Amortización acumulada
(37.786)
(29.025)
(20.985)
Marcas comerciales, netos Software y licencias Amortización acumulada Software y licencias, netos Activos intangibles distintos de la plusvalía
128
Estados Financieros Consolidados
148.995
161.324
167.370
5.510.689
5.215.765
5.122.148
(4.925.476)
(4.525.568)
(3.978.981)
585.213 776.237
690.197 901.619
1.143.167 1.370.070
13. Plusvalía y/o menor valor
El desglose de Menor Valor obtenido en la adquisición de Filiales es el siguiente: Saldo Inicial al 1/1/2010
Diferencia de Conversión extranjera
Saldo FInal al 31/12/2010
M$
M$
M$
RUT
Filiales
80642800-0
M&H COMERCIAL E INDUSTRIAL LTDA.
373.359
-
373.359
85707700-8
OXÍGENO MEDICINAL DOMICILIARIO LTDA
272.786
-
272.786
0-E
INDURA PERÚ S.A
217.650
-
217.650
96889950-3
GARMENDIA MACUS S.A
13.219.001
-
13.219.001
0-E
RED POINT INTERNATIONAL CO. LTD.
181.341
1.363
182.704
0-E
PROMOTORA MEXCOLOM S.A. DE C.V.
11.463.052
(879.291)
10.583.761
0-E
INDURA HOLDINGS LLC.
25.410.959
(1.863.780)
23.547.178
51.138.148
(2.741.708)
48.396.439
Total
Saldo Inicial al 1/1/2009
Diferencia de Conversión extranjera
Saldo FInal al 31/12/2009
M$
M$
M$
RUT
Filiales
80642800-0
M&H COMERCIAL E INDUSTRIAL LTDA.
373.359
-
373.359
85707700-8
OXÍGENO MEDICINAL DOMICILIARIO LTDA
272.786
-
272.786
0-E
INDURA PERÚ S.A
217.650
-
217.650
96889950-3
GARMENDIA MACUS S.A
13.219.001
-
13.219.001
0-E
RED POINT INTERNATIONAL CO. LTD.
248.461
(67.120)
181.341
0-E
PROMOTORA MEXCOLOM S.A. DE C.V.
14.372.650
(2.909.598)
11.463.052
0-E
INDURA HOLDINGS LLC.
31.579.960
(6.169.001)
25.410.959
60.283.867
(9.145.719)
51.138.148
Total
Deterioro Acorde a la política existente la evaluación de deterioro de este rubro se efectúa anualmente y acorde a las proyecciones de flujo de caja del año 2011 y 4 años futuros, preparados para las unidades generadoras de efectivo (U.G.E.) asociadas a esta plusvalía según su nombre, no existen indicadores que revelen o reflejen deterioro alguno por este concepto, ya que en función de los flujos descontados a tasas de mercado, presentan valores de recuperación superiores al valor total de la inversión, el que comprende el valor patrimonial y la plusvalía asociada. En el caso de Promotora Mexcolom S.A. de C.V. e Indura Holding LLC, están asociadas a la U.G.E. Gases Industriales de Colombia S.A. Esta evaluación se efectuó al cierre del ejercicio.
129
Memoria Anual 2010
14. Propiedades, planta y equipo
a) El desglose del rubro es el siguiente: Clases de Propiedades, Planta y Equipo, por clases Propiedades, Planta y Equipo, Neto Construcción en Curso, Neto Terrenos, Neto Edificios, Neto Planta y Equipo, Neto Equipamiento de Tecnologías de la Información, Neto Instalaciones Fijas y Accesorios, Neto Vehículos de Motor, Neto Mejoras de Bienes Arrendados, Neto Otras Propiedades, Planta y Equipo, Neto Propiedades, Planta y Equipo, Bruto Construcción en Curso, Bruto Terrenos, Bruto Edificios, Bruto Planta y Equipo, Bruto Equipamiento de Tecnologías de la Información, Bruto Instalaciones Fijas y Accesorios, Bruto Vehículos de Motor, Bruto Mejoras de Bienes Arrendados, Bruto Otras Propiedades, Planta y Equipo, Bruto Depreciación Acumulada y Deterioro de Valor, Propiedades, Planta y Equipo, Total Depreciación Acumulada y Deterioro de Valor, Edificios Depreciación Acumulada y Deterioro Del Valor, Planta y Equipo Depreciación Acumulada y Deterioro de Valor, Equipamiento de Tecnologías de la Información Depreciación Acumulada y Deterioro de Valor, Instalaciones Fijas y Accesorios Depreciación Acumulada y Deterioro de Valor, Vehículos de Motor Depreciación Acumulada y Deterioro de Valor, Mejoras de los Bienes Arrendados Depreciación Acumulada y Deterioro Del Valor, Otros
130
Estados Financieros Consolidados
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
134.238.819 2.759.696 21.322.460 10.972.596 92.000.629 653.155 1.886.665 1.463.024 3.180.594 262.864.676 2.759.696 21.322.460 19.709.376 198.995.477 3.300.034 3.644.607 5.446.436 7.686.590 128.625.857 8.736.780 106.994.848 2.646.879 1.757.942 3.983.412 4.505.996
135.937.369 6.684.956 20.986.915 9.978.712 92.222.096 676.365 1.956.436 1.425.756 2.006.133 254.068.092 6.684.956 20.986.915 18.047.315 190.904.306 3.212.323 3.105.325 5.214.232 5.912.720 118.130.723 8.068.603 98.682.210 2.535.958 1.148.889 3.788.476 3.906.587
Como consecuencia del terremoto ocurrido en Chile con fecha 27 de febrero de 2010, ciertas plantas, instalaciones y equipos de Indura y filiales nacionales sufrieron algún tipo de deterioro parcial o total. El impacto sobre los activos fue menor, se ha procedido al castigo y al reemplazo de partes y piezas que fueron afectadas, y se han presentado los reclamos al seguro, no obstante todas las plantas de gases se encontraban operativas al 31 de marzo. En cuanto a la planta de anhídrido carbónico ubicada en Hualpén con fecha 10 de julio comenzó a operar. Cabe consignar que todo el grupo Indura cuentan con seguros contratados y las coberturas necesarias para este tipo de siniestros excepcionales, que cubren tanto los daños materiales, responsabilidad civil y con adicional por pérdida de beneficios, todos los cuales debieran mitigar cualquier efecto financiero. Al 31 de diciembre se recibieron la totalidad de las liquidaciones de siniestros por tanto se reconocieron los reembolsos asociados a dicho evento, los valores x cobrar al 31 de diciembre por M$160.575.- fueron pagados en Enero 2011.
131
Memoria Anual 2010
14. Propiedades, planta y equipo
b) El movimiento del activo fijo, se presenta en cuadros siguientes:
Saldo Inicial al 01/01/2010 Adiciones
Construcción en Curso
Terrenos
Edificios, Neto
Planta y Equipos, Neto
M$
M$
M$
M$
Equipamiento de Instalaciones Fijas y Tecnologías de Accesorios, la Información, Neto Neto M$
M$
Otras Mejoras de Propiedades, Propiedades, Bienes Planta y Planta y Arrendados, Equipo, Neto Equipo, Neto Neto
Vehículos de Motor, Neto M$
M$
M$ -
M$
6.684.956
20.986.915
9.978.712
92.222.096
676.365
1.956.436
1.425.756
2.006.133
135.937.369
3.394.487
679.018
963.100
6.773.390
281.353
82.196
516.887
1.114.834
13.805.265
-304.909
-3.334
-1.684
-32.679
14.455
-328.151
Adquisiciones Mediante Combinaciones de Negocios
-
Desapropiaciones Transferencias a (desde) Activos No Corrientes y Grupos en Desapropiación Mantenidos para la Venta
-
Transferencias a (desde) Propiedades de Inversión
-
Desapropiaciones mediante Enajenación de Negocios
-
Retiros
-
Cambios
Gasto por Depreciación
Incrementos (Decrementos) por Revaluación y por Pérdidas por Deterioro del Valor (Reversiones) Reconocido en el Patrimonio Neto
-761.800
-10.117.986
-305.736
-612.775
-425.106
-669.127
Incremento (Decremento) por Revaluación Reconocido en Patrimonio Neto
-
Pérdida por Deterioro Reconocida en el Patrimonio Neto
-
Reversiones de Deterioro de Valor Reconocidas en el Patrimonio Neto
-
-
-
-
-
-
-
-
Incremento (Decremento) por Revaluación Reconocido en el Estado de Resultados -40.000
-40.000
Reversiones de Deterioro de Valor Reconocidas en el Estado de Resultados Incremento (Decremento) en el Cambio de Moneda Extranjera
-101.023
Otros Incrementos (Decrementos)
-7.218.724
Cambios, Total
-3.925.260 2.759.696
132
Estados Financieros Consolidados
-
Pérdida por Deterioro Reconocida en el Estado de Resultados
Saldo Final al 31/12/2010
-12.892.530
-343.473
-65.266
-1.287.945
-2.075
-4.336
-21.834
857.850
4.755.984
6.582
466.827
1
-
335.545
993.884
-221.466
-23.210
-69.772
37.269
-
21.322.460
10.972.596
92.000.630
653.155
1.886.664
1.463.025
-
-48.159
-1.874.111
762.457
-369.023
1.174.460
-1.698.550
3.180.593 134.238.819
Saldo Inicial al 01/01/2009
Construcción en Curso
Terrenos
Edificios, Neto
Planta y Equipos, Neto
M$
M$
M$
M$
2.791.625
Adiciones
22.286.462
5.559.485
Equipamiento de Instalaciones Fijas y Tecnologías de Accesorios, la Información, Neto Neto M$
11.206.903 103.439.590 4.985
M$
Vehículos de Motor, Neto M$
Otras Mejoras de Propiedades, Propiedades, Bienes Planta y Planta y Arrendados, Equipo, Neto Equipo, Neto Neto M$
M$
M$
1.007.258
2.350.269
2.023.950
2.324.806
147.430.863
5.144.732
56.621
36.931
111.782
167.835
11.082.371
-2.663.466
-4.715
Adquisiciones Mediante Combinaciones de Negocios Desapropiaciones
-73.689
-61.322
-2.803.192
Transferencias a (desde) Activos No Corrientes y Grupos en Desapropiación Mantenidos para la Venta
-
Transferencias a (desde) Propiedades de Inversión
-
Desapropiaciones mediante Enajenación de Negocios
-
Retiros
-
Cambios
Gasto por Depreciación
Incrementos (Decrementos) por Revaluación y por Pérdidas por Deterioro del Valor (Reversiones) Reconocido en el Patrimonio Neto
-721.464
-9.313.082
-337.562
-416.530
-533.150
-408.165
-11.729.953
Incremento (Decremento) por Revaluación Reconocido en Patrimonio Neto
-
Pérdida por Deterioro Reconocida en el Patrimonio Neto
-
Reversiones de Deterioro de Valor Reconocidas en el Patrimonio Neto
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Incremento (Decremento) por Revaluación Reconocido en el Estado de Resultados
-
Pérdida por Deterioro Reconocida en el Estado de Resultados
-
Reversiones de Deterioro de Valor Reconocidas en el Estado de Resultados
-
Incremento (Decremento) en el Cambio de Moneda Extranjera
-1.592.465
-1.299.547
3.893.331
-1.299.547
6.684.956
20.986.915
-511.712
-4.385.678
-45.237
-14.234
-115.504
-1.228.191 -11.217.494
-330.893
-393.833
-598.194
-
676.365
1.956.436
1.425.756
-
-78.343
-8.042.720
-318.673
-11.493.494
Otros Incrementos (Decrementos) Cambios, Total Saldo Final al 31/12/2009
-
9.978.712
92.222.096
2.006.133 135.937.369
133
Memoria Anual 2010
14. Propiedades, planta y equipo
C) Los bienes adquiridos bajo Modalidad de Leasing o Arrendamiento Financiero y que se presentan en el rubro son los siguientes:
31/12/2010 Entidad Acreedora
Saldo Nº Cuotas por Pagar Pendientes M$
20
(109.792)
915.858
936.299
951.631
Bancolombia
33
20.702 Vehículos Colombia
31.369
(14.116)
17.253
23.770
30.761
Bancolombia
120
589.588 Terreno y edificio
589.588
-
589.588
-
-
1.646.607 (123.908) 1.522.699
960.069
982.392
895.169
Galpones y Edif. 1.025.650
Dep. Acum. Valor Neto Valor Neto Valor Neto M$ M$ M$ M$
Bco. Santander
Total activos en leasing
284.879
Descripción
31/12/2009 1/1/2009 Valor Bruto M$
Deterioro Al 31 de Diciembre de 2010, sólo se encontraba paralizada temporalmente la línea 2 de Planta Mig cuyo valor libro es M$1.152.822, se efectuó calculo de valor razonable, asociando los resultados planificados y actuales por venta de Alambre Mig como unidad generadora de efectivo, resultando un valor recuperable superior al de libros.
134
Estados Financieros Consolidados
15. Impuestos diferidos
El detalle de los impuestos diferidos no corriente de las diferencias temporarias existentes entre la base tributaria y financiera del grupo Indura es el siguiente:
Conceptos
Diferencias Temporarias
31/12/2010 Impuesto Diferido Activo
Efecto en Resultados
M$
M$
M$
Provisión cuentas incobrables
385.000
Provisión de vacaciones
323.289 72.820
15.036.438
9.480
396.042
Activos en leasing Depreciación Activo Fijo Indemnización años de servicio
31/12/2009
Impuesto Diferido Pasivo
-
Impuesto Impuesto Diferido Activo Diferido Pasivo M$
M$
(67.381)
452.381
-
35.594
286.010
(100.297)
Efecto en Resultados M$
-
(805)
287.695
-
31.604
-
185.713
17.409
952.110
81.802
15.997.530
921.145
(182.351)
165.796
370.007
19.123
Activo Fijo entregado Leasing Neto
-
-
(4.557)
4.557
-
(7.137)
Cuentas por cobrar leasing
-
760.995
(10.826)
-
750.169
208.256
Gastos Diferidos
-
586.917
6.184
-
593.101
183.178
Provisión Obsolescencia Castigo de Existencias Costo de Venta no realizada
369.287
-
37.805
331.482
-
148.694
29.255
-
35.963
29.255
35.963
(44.026)
6798
-
6.522
276
-
(804)
Valor de acciones
344.315
-
343.918
397
-
5.245
Provisiones Varias
304.939
-
85.322
231.336
11.719
(52.491)
26.476
24.821
(61.323)
62.978
-
18.850
-
87.909
(5.483)
-
82.426
3.270
45.173
-
35.097
10.076
-
(258.383)
-
143.514
7.278
-
150.792
23.894
CM Existencias
154.984
50.984
33.535
70.465
-
(231.861)
Pasivo por leasing
158.480
-
81.694
76.786
-
(30.471)
Margen de venta no realizado Filiales Intereses activados Pérdida tributaria Costo de reposición
Diferencia de cambio Totales
-
-
10.448
-
-
(1.010.556)
2.230.296
17.373.630
1.239.252
1.805.282
18.177.420
(55.866)
Al 31 de diciembre no se han reconocido impuestos diferidos relacionados a pérdidas tributarias por M$987.027, es decir M$169.552 de impuesto diferido.
135
Memoria Anual 2010
16. Otros pasivos financieros
16.1 El detalle de los Pasivos financieros corrientes es el siguiente: 31/12/2010
31/12/2009
M$
M$
M$
Préstamos que devengan Intereses (a)
23.445.417
25.002.251
49.136.261
Obligaciones con el público (Bonos) (b)
2.089.487
2.039.560
-
48.231
446.466
(2.738.307)
25.583.135
27.488.277
46.397.954
Montos incluidos como pasivos financieros, que no devengan intereses. Pasivos de Cobertura y otros (c) Total Pasivos financieros corrientes
136
Estados Financieros Consolidados
1/1/2009
a) Préstamos que devengan Intereses RUT
Banco o Institución
País
97036000-K Banco Santander Santiago Chile 97036000-K Banco Santander Santiago Chile 97032000-8 Banco BBVA Chile 97032000-8 Banco BBVA Chile 97030000-7 Banco Estado Chile 97032000-8 Banco Estado Chile 97030000-7 Banco Estado Chile 97006000-6 Banco Credito e Inversiones Chile 97006000-6 Banco Credito e Inversiones Chile 97006000-6 Banco Crédito e Inversiones Chile 76645030-K Banco ITAÚ Chile 76645030-K Banco ITAÚ Chile 76645030-K Banco ITAÚ Chile 97023000-9 Banco Corpbanca Chile 97023000-9 Banco Corpbanca Chile 97004000-5 Banco de Chile Chile 97004000-5 Banco de Chile Chile 97080000-K Banco BICE Chile 0-E Banco BBVA Francés Argentina 0-E Banco HSBC Argentina 0-E Banco de la Provincia de Buenos Aires Argentina 0-E Banco Santander Argentina Argentina 0-E Banco del Pichincha Ecuador Ecuador 0-E Banco BBVA Colombia Colombia 0-E Banco Crédito de Colombia Colombia 0-E Banco Crédito de Colombia Colombia 0-E Banco Bancolombia Colombia 0-E Banco Bancolombia Colombia 0-E Banco Santander de México México 0-E Banco BBVA Bancomer México 0-E Banco Scotiabank Perú Perú 0-E Banco Crédito del Perú Perú 0-E Banco Crédito del Perú Perú 0-E Banco Scotiabank Perú Perú 97006000-6 Banco Credito e Inversiones Chile 97006000-6 Banco Credito e Inversiones Chile 97006000-6 Banco Crédito e Inversiones Chile 97023000-9 Banco Corpbanca Chile Chile 97023000-9 Banco Corpbanca 97023000-9 Banco Corpbanca Chile 97036000-K Banco Santander Santiago Chile 97032000-8 Banco BBVA Chile 0-E Banco Bancolombia Colombia 0-E Banco Bancolombia Colombia 0-E Helm Bank Colombia 0-E Banco Santander Colombia TOTALES Monto capital adeudado Porcentaje obligaciones moneda extranjera (%) Porcentaje obligaciones moneda nacional (%)
Moneda Origen CLP USD CLP CLP CLP CLP USD USD CLP USD USD USD CLP USD USD USD CLP USD ARS ARS ARS ARS USD COL COL USD USD USD MXN MXN Nuevo Sol Nuevo Sol Nuevo Sol USD CLP CLP CLP CLP CLP UF UF CLP COL COL COL COL
Tasa de Tasa de Vencimiento Total al Total al Total al Interés Interés 31/12/2010 31/12/2009 1/1/2009 Nominal % Efectiva % M$ M$ M$ 1,98 1,94 0,28 1,80 9,24 0,33 9,24 1,57
1,98 1,94 0,28 1,80 9,24 0,35 9,24 1,57
1,41 1,24 3,42 1,86 1,56 4,34 4,01 10,20 3,42 14,74 9,00 16,00 11,00 7,50 19,10 12,77 3,58 1,33 1,56 9,88 14,00 4,48 5,00 8,75 3,00 5,28 2,80 5,96 6,38 6,38 4,91 4,00 5,44 11,07 5,93 6,08 4,89
1,41 1,24 3,42 1,86 1,56 4,34 4,01 10,20 3,42 14,74 9,00 16,00 11,00 7,50 19,10 12,77 3,58 1,33 1,56 9,88 14,00 4,48 5,00 8,75 3,00 5,28 2,80 6,18 6,38 6,38 5,32 4,00 7,95 11,07 5,93 6,08 4,89
Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Más de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días
- 4.038.022 159.414 503.467 112.740 - 7.000.217 935 255.783 300.245 300.000 273.897 304.669 - 1.137.977 148.532 230.871 107.213 1.080.667 54.779 - 1.234.374 - 2.878.820 - 2.380.954 118.426 - 1.118.730 96.902 502.077 - 5.362.854 865.050 2.139.967 2.402.959 3.332.663 410.464 174.413 274.621 135.862 1.877.500 2.041.159 2.570.497 9.832 11.340 - 2.018.113 27.996 391.661 261.939 766.024 683.497 463.983 417.142 592.908 696.640 567.630 568.842 518.314 49.497 542.277 436.747 668.364 1.000.000 10.000 807.623 804.303 1.029.800 548.840 1.031.653 946.254 296.377 1.877.606 1.875.577 1.965.101 161.098 150.379 148.002 6.865.803 6.046.588 14.455.218 51.718 15.599 12.334 872.591 536.498 331.032 123.469 23.445.417 25.002.251 49.136.261 22.617.234 24.565.022 46.763.579 42,25 31,17 37,32 57,75 68,83 62,68
En los préstamos detallados cuya tasa de interés nominal es similar a la tasa efectiva, se debe a que dichos préstamos no tuvieron gastos por impuestos o comisiones relevantes asociados a su contratación.
137
Memoria Anual 2010
16. Otros pasivos financieros
b) Obligaciones con el Público N° de Inscripción o identificación del instrumento
Serie
Monto Nominal
Periodicidad Valor par Unidad Tasa de Tasa de 31/12/2010 31/12/2009 1/1/2009 de Interés Interés Pago de Colocación Reajuste Nominal % Efectiva % Plazo Final intereses M$ M$ M$ en Chile
Bonos largo plazo - porción corto plazo 552 del 20 de octubre 2008
A
500.000
UF
6,40%
6,03%
1/22/2011 Semestral
553 del 20 de octubre 2008
E
3.000.000
UF
6,30%
6,05%
1/22/2011 Semestral
Total - porción corto plazo
295.254
-
Nacional
1.787.006 1.744.306
302.481
-
Nacional
2.089.487 2.039.560
-
c) Otros Pasivos financieros que no devengan intereses 31/12/2010 M$
Premio por colocación de bonos Resultado efecto Swap Gastos activados por pasivos bancarios Total
138
Estados Financieros Consolidados
68.063
31/12/2009 M$
73.151
1/1/2009 M$
-
156.528
509.180
(292.892)
(176.360)
(135.865)
(2.445.415)
48.231
446.466
(2.738.307)
d) Obligaciones por pasivos de cobertura de Flujo de Efectivo Al 30 de diciembre de 2010, Indura S.A. mantiene vigente dos contratos de Swap de tasa designados como cobertura de flujo de efectivo, que cubren el riesgo de tasa variable (TAB a 180) del 75% del Pasivo sindicado contratado con fecha 08 de Marzo de 2007, fijándola en 6,84% anual. Los Forward de UF tomados el 07 de Septiembre de 2009, con el Banco de Santander fueron designados como cobertura del pago de flujo de efectivo por los intereses de Bonos Serie A y E acorde al siguiente detalle: No Operación Fecha de Vencimiento
1974270.24 1974339.24 1974354.24 1974367.24 1974381.24 1974387.24 1974395.24
22 de Enero de 2011 22 de Julio de 2011 22 de Enero de 2012 22 de Julio de 2012 22 de Enero de 2013 22 de Julio de 2013 22 de Enero de 2014
UF
108.809,0000 108.809,0000 108.809,0000 93.057,0000 93.057,0000 93.057,0000 93.057,0000
UF Pactada al vencimiento.
21.425,00 21.810,00 22.240,00 22.705,00 23.185,00 23.695,00 24.195,00
No se han registrado resultados por inefectividad de los presentes derivados designados como cobertura, los valores Mark to Market son obtenidos mediante la proyección de tasas de cámara a través de Build of Curving e interpolado de tasas.
Descripción de los contratos
Tipo de Valor del Derivado Contrato
Plazo de vencimiento o Expiración
Cuentas contables que afecta al 31/12/2010
Cuentas contables que afecta al 31/12/2009
Cuentas contables que afecta al 01/01/2009
Partida o Transacción Valor Protegida Activo / Pasivo Efecto en Resultado Activo / Pasivo Efecto en Resultado Activo / Pasivo Efecto en Resultado Posición de la Ítem Compra / partida Valor No Valor No Valor No Específico Venta Nombre Monto protegida Nombre Razonable Realizado Realizado Nombre Razonable Realizado Realizado Nombre Razonable Realizado Realizado
SWAP
17.780.625 Feb-15
Tasa Interés
Compra
Otros 11.768.996 15.691.994 Pasivos Financieros Corrientes
Otros 347.183 Pasivos Financieros Corrientes
-78.264 -109.157 Otros 869.841 Pasivos Financieros Corrientes
254.590
149.628 Otros Pasivos Financieros Corrientes
12.041
146.446
86.069
SWAP
17.780.625 Feb-15
Tasa Interés
Compra
Otros 11.768.996 15.691.994 Pasivos Financieros Corrientes
Otros 347.184 Pasivos Financieros Corrientes
-78.264 -109.157 Otros 869.841 Pasivos Financieros Corrientes
254.590
149.628 Otros Pasivos Financieros Corrientes
12.040
146.446
86.069
FRW
20.419.501 Ene-14
Inflación
Compra
Otros 15.851.155 14.990.027 Otros Pasivos Pasivos Financieros Financieros Corrientes Corrientes
-
369.373 Otros Pasivos Financieros Corrientes
28.782
-
-95.247 Otros 369.373 Pasivos Financieros Corrientes
139
Memoria Anual 2010
16. Otros pasivos financieros
16.2 El detalle de los Pasivos financieros no corrientes es el siguiente: 31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
M$
Préstamos que devengan Intereses (a)
40.820.947
43.792.663
112.640.678
Obligaciones con el público (Bonos) (b)
75.094.425
73.300.082
0
Montos incluidos como pasivos financieros, que no devengan intereses. Pasivos de Cobertura y otros (c) Total Pasivos financieros no corrientes
1.326.574
2.597.589
(445.436)
117.241.946
119.690.334
112.195.242
a) Préstamos que devengan intereses Años Vencimiento
RUT
Banco o Institución Financiera
País
Moneda de Origen
Tasa de Interés Nominal %
Tasa de Interés Efectiva %
Mas de 2 Mas de 1 año años Hasta 2 años Hasta 3 años M$ M$
Mas de 3 años Hasta 10 años M$
Total al Total al 31/12/2010 31/12/2009 M$ M$
-
2.651.906
4.314.191
Total al 1/1/2009 M$
97023000-9 Banco Corpbanca
Chile
UF
4,91
5,32
1.767.894
884.012
97032000-8 Banco BBVA
Chile
CLP
5,44
7,95
7.178.631
8.629.530
6.186.835
97036000-K Banco Santander Santiago
Chile
UF
4,00
4,00
124.535
-
-
124.535
278.073
438.880
97023000-9 Banco Corpbanca
Chile
CLP
6,38
9,36
51.008
-
-
51.008
890.461
1.922.115
97006000-6 Banco Crédito e Inversiones Chile
CLP
5,96
6,18
1.000.000
1.000.000
2.000.000
4.000.000
-
-
97006000-6 Banco Crédito e Inversiones Chile
CLP
2,80
2,80
800.000
800.000
800.000
2.400.000
3.200.000
-
97006000-6 Banco Crédito e Inversiones Chile
CLP
5,28
5,28
500.000
500.000
-
-
0-E
Banco Bancolombia
Colombia
COL
6,13
6,13
111.128
50.252
397.192
558.572
-
-
0-E
Banco Bancolombia
Colombia
COL
7,70
6,03
1.663.280
831.640
831.640
3.326.560
2.006.749
-
0-E
Banco Crédito de Colombia
Colombia
COL
5,85
5,85
-
-
-
-
1.719.200
42.673
0-E
Helm Bank
Colombia
COL
6,08
6,08
1.228.308
614.154
307.077
2.149.539
-
-
9.250.666 25.058.827 31.383.989 104.050.175
TOTALES
40.820.947 43.792.663 112.640.678
Monto capital adeudado
40.820.947 43.792.663 112.640.678
Porcentaje obligaciones moneda extranjera (%) Porcentaje obligaciones moneda nacional (%)
140
Estados Financieros Consolidados
24,58 75,42
8,51 91,49
0,04 99,96
b) Obligaciones con el Público (Bonos) Bonos Serie A. Se colocaron bonos por un monto de 500.000 Unidades de Fomento, a 5 años plazo, con una tasa de interés anual de 6,400%, emitidos con cargo a la Línea de Bonos reajustables al portador desmaterializados, registrada bajo el número 552 del Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros, de fecha 20 de octubre de 2008, cuyas características particulares se encuentran contenidas en la Escritura Complementaria de Contrato de Emisión de Bonos por Línea de Títulos de Deuda suscrita entre Indura S.A., Industria y Comercio y el Banco de Chile, otorgada el 9 de enero de 2009 en la Notaría de Santiago de don Eduardo Avello Concha, bajo el repertorio número 425-2009. Bonos Serie E. Se colocaron bonos por un monto de 3.000.000 Unidades de Fomento a 21 años plazo, con una tasa de interés anual de 6,300%, emitidos con cargo a la Línea de Bonos reajustables al portador desmaterializados, registrada bajo el número 553 del Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros, de fecha 20 de octubre de 2008, cuyas características particulares se encuentran contenidas en la Escritura Complementaria de Contrato de Emisión de Bonos Por Línea de Títulos de Deuda suscrita entre Indura S.A., Industria y Comercio y el Banco de Chile, otorgada el 9 de enero de 2009 en la Notaría de Santiago de don Eduardo Avello Concha, bajo el repertorio número 426-2009
N° de Inscripción o identificación del instrumento
Serie
Monto Nominal
Unidad de Reajuste
Tasa de Interés Nominal %
Tasa de Interés Efectiva %
Periodicidad Plazo Final
Pago de Intereses
Valor par
Pago de 31/12/2010 31/12/2009 Amortizaciones M$ M$
1/1/2009 M$
Colocación en Chile
Bonos largo plazo 552 del 20 de octubre 2008
A
500.000
UF
6,40%
6,03%
1/22/2014
Semestral
Al vencimiento
553 del 20 de octubre 2008
E
3.000.000
UF
6,30%
6,05%
1/22/2030
Semestral
Semestral
Total largo plazo
10.471.440
-
Nacional
64.366.650 62.828.642
10.727.775
-
Nacional
75.094.425 73.300.082
-
c) Montos incluidos como pasivos financieros, que no devengan intereses. 31/12/2010 M$
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
Premio por colocación de bonos
841.655
909.889
-
Mark to Market Swap
694.367
1.739.682
(24.081)
28.782
369.373
-
Mark to Market Forward Gastos activados por pasivos bancarios Total
(238.230)
(421.355)
(421.355)
1.326.574
2.597.589
(445.436)
141
Memoria Anual 2010
17. Política de gestión de riesgos
a) Riesgo de Tasa de interés y moneda (mercado) El riesgo de tasa de interés está controlado mediante la contratación de SWAP de tasas por el 75% del préstamo sindicado, con lo cual el efecto en resultados por variaciones en las tasas variables de mercado está acotado a $7.872 millones que corresponde a la proporción no cubierta de préstamo detallado en nota 16, sus efectos en resultados son menores. Junto a lo anterior la Administración busca mantener su posición financiera equilibrada en todas las monedas que conforman su balance. Y con el objeto de prevenir posibles pérdidas debido a devaluaciones y/o revaluaciones de las monedas de los distintos entornos económicos donde operan sus filiales, mantiene pasivos financieros con el objeto de calzar la exposición de sus filiales extranjeras. A continuación mostramos un análisis de sensibilidad el que inicia con un resumen de la posición neta entre activos y pasivos según tipo de monedas cuyo detalle se presenta en nota 34:
Posición Neta $ No Reajustables $ Reajustables Dólar Unidad de Fomento Euros $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras Monedas
31/12/2010 M$ 82.905.795 2.166.414 37.267.616 (81.530.982) (86.873) 9.979.791 5.580.462 36.905.256 1.674.512
31/12/2009 M$ 89.767.110 2.884.969 38.069.048 (81.790.275) (110.756) 9.214.379 5.085.219 26.367.649 798.492
Acorde a esta posición neta de monedas podemos visualizar que las partidas indexadas por la UF presentan una posición pasiva de $81.530 millones, relacionada con deuda en UF (bonos serie A y E) generando impacto en los resultados de la compañía. La Administración ha resguardado los flujos relativos a intereses tomando forwards como cobertura de flujos de efectivo.
142
Estados Financieros Consolidados
Es así como un variación positiva de 1% de la inflación en Chile afectaría el resultado en forma negativa en $794 millones de pesos para el año 2010 y $789 millones en el año 2009. La posición activa de partidas en dólares, pesos colombianos, pesos argentinos y soles, son representativas de los montos invertidos en filiales, los cuales acorde a IFRS afectarán la partida diferencia por ajuste de conversión que forma parte del patrimonio. Y el efecto real a diciembre 2010 y 2009 se puede apreciar en nota 22.2. 2010 M$ Efecto en Resultados Variación IPC 1% Efecto en Patrimonio Devaluación USD 10% Devaluación Col$ 10% Devaluación Arg$ 10% Devaluación NS$ 10 % Disminución
2009 M$
(793.646)
(789.053)
3.726.762 3.690.526 997.979 558.046 8.973.313
3.806.905 2.636.765 921.438 508.522 7.873.630
En caso de que las monedas mencionadas o la inflación fuesen negativas los efectos serían inversamente proporcionales.
b) Riesgo de crédito El riesgo de recuperación de los ingresos debido a pérdidas potenciales en crédito por falta de pago de una contraparte, es históricamente bajo (0,2%), sin duda se debe a que las decisiones de venta al crédito están a cargo de un área especializada que evalúa y asigna montos máximos de crédito en función de antecedentes y proyección de flujos de clientes. Adicionalmente, el grupo ha contratado seguros por este concepto que cubren el 75% de ventas al crédito. c) Riesgo legal La Compañía mantiene un estrecho contacto con sus asesores legales quienes lo asisten en todos los posibles cambios del entorno legal administrativo, con el objeto de minimizar la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicación de sanciones, en relación con las operaciones que se llevan a cabo. d) Riesgo de Liquidez La Compañía mantiene una política de liquidez que le permite hacer frente a sus obligaciones de pago a través de mantener un disponible adecuado a sus vencimientos de corto plazo, mediante la mantención de fondos en instrumentos de alta liquidez y contratación de líneas de crédito con bancos de la plaza.
143
Memoria Anual 2010
18. Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
El desglose de las cuentas por pagar es el siguiente: 31/12/2010
31/12/2009
Acreedores comerciales
13.981.036
10.771.978
16.329.715
Documentos por pagar
6.905.033
5.831.875
9.149.292
Acreedores varios Total
1/1/2009
211.691
590.563
277.838
21.097.760
17.194.416
25.756.845
Y el detalle por tipo de proveedor es: 31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
Proveedores materias primas
5.611.976
4.924.762
8.634.406
Proveedores materiales
4.855.315
4.210.869
6.198.864 383.830
Proveedores energía eléctrica
131.762
426.756
Proveedores transportes
625.741
484.028
702.747
Proveedores contratistas
943.212
933.034
1.329.604
Proveedores extranjeros
4.102.668
3.438.653
4.799.901
Proveedores varios
4.827.086
2.776.314
3.707.493
21.097.760
17.194.416
25.756.845
Total
144
Estados Financieros Consolidados
19. Provisiones
19.1 Provisiones a) El detalle de las provisiones es el siguiente: 31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
M$
Provisiones juicios y contingencias
205.937
196.578
308.568
Otras provisiones a corto plazo
205.937
196.578
308.568
31/12/2009
1/1/2009
b) El detalle de las provisiones para empleados corriente es el siguiente: 31/12/2010 Provisión vacaciones (1) Provisión IAS y bono antigüedad Provisión bono de gestión y otros incentivos Provisión participación Directorio, neto Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
M$
M$
M$
2.110.066
2.056.979
2.227.390
628.617
475.395
463.273
1.963.983
551.092
1.288.081
196.000
87.626
209.021
4.898.666
3.171.092
4.187.765
31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
(1) El Movimiento de la Provisión de vacaciones es el siguiente:
Saldo inicial
M$
M$
M$
2.056.979
2.227.390
1.192.791
Gastos del Ejercicio
917.669
921.604
1.072.594
Pagos del Ejercicio
(831.143)
(825.495)
(487.940)
Diferencia de cambio Provisión Vacaciones
(33.439)
(266.520)
449.945
2.110.066
2.056.979
2.227.390
19.2 Juicios u otras acciones legales en que se encuentra la Empresa y sus Filiales: Indura S.A. Demanda interpuesta por Tecnofer S.A., en la que la demandante sostiene que Indura S.A. habría violado un deber de confidencialidad asumido en el marco de negociaciones mantenidas entre las partes a principios del año 2003, relativas a la posible compra de Tecnofer por parte de Indura S.A. Tales infracciones quedarían en evidencia, a juicio de la actora, en que Indura S.A. actualmente estaría utilizando o intentando utilizar, ilegítimamente la marca ABAC para la clase 7, lo que a su vez constituiría una nueva infracción a la Ley de Propiedad Industrial. Por dichos supuestos incumplimientos e infracciones, la demandante solicita ser indemnizada en la suma de M$3.330.000.Al contestar la demanda, Indura S.A. sostuvo que no ha incurrido en incumplimiento contractual o ley alguna. Por el contrario, es Tecnofer quien alegando amparo en un registro marcario nulo y que carece de validez, pretende bloquear el ingreso a Chile de los productos legítimos ABAC, afectando no sólo a Indura S.A. sino que al mercado en general. Con fecha 14 de octubre 2008, el tribunal resuelve rechazar la solicitud de abandono del procedimiento y acoger parcialmente la reposición de la interlocutoria de prueba. Con fecha 16 de octubre de 2008 la demandada Indura S.A. acompaña la lista de los testigos que depondrán en la audiencia correspondiente. Actualmente están pendientes de resolución la solicitud de abandono del procedimiento y una reposición de la interlocutoria de prueba.
145
Memoria Anual 2010
19. Provisiones
La administración y sus abogados sostienen que no existe incumplimiento del acuerdo de confidencialidad suscrito entre las partes el año 2003, ni infracción a secreto empresarial alguno, utilización de marca ni daños indemnizables que provengan de un actuar de Indura S.A. y, por tanto, la demanda de autos debe ser rechazada en todas sus partes. Indura Argentina S.A. En el ejercicio finalizado el 31 de Diciembre de 2005, fue imputada por la Comisión Nacional de Defensa de la Competencia de la República Argentina por su supuesta participación en actos o conductas contrarios a la competencia de acuerdo a lo dispuesto por la Ley 25.156, habiéndole sido aplicada una multa de ARS$5.100.000 (cinco millones cien mil pesos argentinos, equivalentes a M$600.678 pesos chilenos), por la Secretaría de Coordinación Técnica del Ministerio de Economía y Producción. Con fecha 8 de agosto de 2005 la Sociedad interpuso recurso de apelación ante la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Civil y Comercial Federal contra la mencionada resolución, no habiendo emitido la referida Cámara ningún pronunciamiento hasta la fecha de emisión de los presentes estados contables. La Dirección de la Sociedad y los abogados a cargo de su defensa, consideran que se han presentado fuertes argumentos y pruebas que demuestran la improcedencia de la sanción impuesta estimando remoto el riesgo a la fecha de emisión de los presentes estados contables. Basándose en lo antes indicado la Sociedad decidió no registrar pasivo alguno por este concepto. Demanda de Cooperativa de Crédito, Consumo y Vivienda Financoop. Ltda contra Indura Argentina S.A. por reintegro de retenciones efectuadas a Coop. De Crédito, Consumo y Vivienda Financoop Ltda.. Sentencia Desfavorable, se registró provisión por el valor de ARS 500.903, equivalentes a M$58.996. Se llegó a acuerdo de pago de la suma de ARS 214.643, de los cuales al 31 de diciembre quedó pendiente de pago el valor de ARS 101.844 equivalentes a M$11.995.Demanda de Michalek Oscar René contra Indura Argentina S.A. por Accidente de trabajo y despido. El expediente se encuentra próximo a producir prueba pericial, testimonial e informativa se registró provisión por ARS 48.000 equivalentes a M$5.653.Demanda de Ramirez Juan Raul contra Indura Argentina S.A. por despido injustificado y accidente del trabajo, Se ha dado traslado de la demanda, estando el término para responder. Acorde a lo aconsejado por los asesores legales se constituyó provisión por el valor ARS 250.000 equivalentes a M$29.445.Gases Industriales de Colombia S.A. (Cryogas) Demanda Ordinaria Laboral de Gloria Molina contra Cyogas S. A. la demandante pretende se le reconozca la pensión de sobreviviente de un ex-empleado llamado Salvador Salazar, en instancias que esta pensión es cancelada actualmente a su ex- esposa quien ha aportado pruebas de su convivencia con él, al momento de la muerte. El proceso se falló definitivamente a favor de Cryogas. Demanda Ordinaria Laboral de JAVIER GERMAN VILLOTA contra CRYOGAS S.A.: en este proceso se trata de un proceso ordinario laboral en el cual el demandante pretende que la empresa le reconozca la indemnización por despido injusto, púes alega no existía justa causa al momento de su despido ni se le escuchó en descargos. El proceso actualmente tuvo fallo de primera instancia favorable a los intereses del demandante y en contra de CRYOGAS, a la fecha se encuentra el expediente en tránsito a la Sala Laboral del Tribunal superior de Medellín para trámite del recurso de apelación interpuesto por la demandada.. Dadas las pruebas y las consideraciones del fallo hay una mediana probabilidad de que se logre revocatoria en el tribunal por el recaudo probatorio del proceso. La posible pérdida sería la indemnización del ex empleado que está al rededor de los Col$8,500,000 con la respectiva indexación y unas costas de mas o menos Col$2,000,000, es decir un equivalente de M$2.625.- . Suma aproximada púes solo se tendrán como ciertas en el momento procesal respectivo.
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Estados Financieros Consolidados
Demanda Ordinaria Laboral de Francisco Herrera Correal contra CRYOGAS S. A.: Este proceso se trata de un proceso ordinario laboral en el cual el demandante pretende que la empresa le reconozca la indemnización por despido injusto, púes alega no estar en uso de sus facultades físicas al momento de la terminación del contrato de trabajo, el cual terminó mediante una renuncia. El proceso actualmente se falló de primera instancia desfavorable a los intereses de CRYOGAS y a favor del demandante pero solo concedió indemnización, no concedió diferencias salariales ni viáticos, ni tiempo extra, ni reajustes prestacionales; a la fecha se encuentra el expediente en la Sala Laboral del Tribunal superior de Bogotá para trámite del recurso de apelación interpuesto por Cryogas. Se condena a la indemnización pero no accede a las demás pretensiones que eran mas del 50% del valor estimado en la demanda por tal motivo es muy difícil estimar la cuantía del riesgo Demanda Ordinaria Laboral de Francisco Herrera Correal contra CRYOGAS S. A.: Este proceso se trata de un proceso ordinario laboral en el cual el demandante pretende que la empresa le reconozca que la relación que sostuvo con la empresa luego del vínculo de su relación inicial era laboral y no civil o comercial por lo cual está reclamando prestaciones, seguridad social y sanciones moratorias. El proceso actualmente se falló de primera instancia favorable a los intereses del demandante y que fue confirmado en segunda instancia por la Sala Laboral del Tribunal Superior de Bogotá y en los cuales se condenaba a la empresa al pago de prestaciones sociales por valor de Col$14.000.000 (M$3.500.-) más costas procesales. Ante esto y dada su inconformidad con ambos fallos el demandante interpuso el recurso de casación ante la Sala Laboral de la Corte Suprema de Justicia y en el tránsito de la llevada del expediente a dicho despacho el mismo se extravió por lo cual se está en la reconstrucción de este. Demanda Ejecutiva Civil de CRYOGAS S. A contra Solcarburos S. A.: Este proceso se trata de un proceso Ejecutivo civil en el cual la empresa pretende cobrar los daños sufridos por el incumplimiento de un contrato y la no devolución de unos cilindros por parte de un distribuidor. Proceso concluyo con fallo adverso a Cryogas asumiendo el pago de costas y agencias en derecho. Demanda Ordinaria Civil de Cesar Augusto Ruda Álvarez y otros contra CRYOGAS S. A: En este proceso se dicto sentencia dentro de la cual se absolvió a la empresa Cryogas S.A. de las pretensiones de la demanda porque se declaró probada la excepción de falta de legitimación en la causa por pasiva. La sentencia fue apelada por la parte demandante, se corrieron los traslados para alegar respectivos de la segunda instancia y actualmente se encuentra a despacho del Magistrado para dictar la sentencia. Proceso finalizado a favor de Cryogas. Demanda Verbal cancelación y reposición título valor de Central de Inversiones S.A. BCH contra Cryogas S.A.: En esta demanda que obra en Juzgado Quinto Civil Circuito de Cali, Central de Inversiones incurre en una imprecisión porque el título valor 550189000007674 que solicita se reponga por la suma de Col$57.500.000, equivalentes a 4.797,8078 UPAC, no fue suscrito por Cryogas sino por Inversiones Jaer, por lo cual no es posible reponer aquel título sino el pagaré 11011433-6 creado por Cryogas el 12 de septiembre de 1996 por la suma de Col$51.047,000 y no como lo pide Central de Inversiones. Actualmente se había programado audiencia de conciliación a la que no asistió ni el apoderado ni el representante legal de Central de Inversiones, pero el día anterior a la diligencia habían hecho llegar un memorial solicitando el aplazamiento, sin dar una explicación o justificación razonable para esa solicitud de aplazamiento. Abierta la diligencia el Juzgado profirió un auto dentro del cual aplazaba la diligencia de conciliación, frente al cual interpusimos recurso de reposición y subsidiariamente de apelación, recursos frente a los cuales estamos pendientes sean resueltos. En nuestro criterio la demanda debe fracasar porque no puede ordenarse a Cryogas reponer un título extraviado que no ha suscrito la demandada, estimando las probabilidades de éxito en un 100%. Demanda de Acción Popular de Corporación Foro Ciudadano contra Cryogas S.A.: Este proceso que se lleva en Juzgado Civil Circuito de Bogotá, se encuentra pendiente de la práctica de pruebas y la probabilidad de éxito son 100% de ganar este pleito por cuanto no existe por parte alguna infracción de las normas sobre publicidad en espacio público que argumenta el demandante. Además que Cryogas cumplió con todos los requisitos exigidos por el DAMA para la reubicación del aviso en la vía pública.
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Memoria Anual 2010
19. Provisiones
Demanda Laboral por pensión de jubilación de Elmanso Celin de la Rosa contra Cryogas S.A.: Proceso que se lleva en el Juzgado 9o laboral del circuito, donde el demandado solicita el reconocimiento y pago de pensión de jubilación desde el 30 de Enero de 1980, fecha en que dejó de laborar el demandante, acorde a lo establecido por abogados que sustancian el proceso debiese producirse sentencia absolutoria, ya que cuando el ISS asumió el riesgo de vejez en la ciudad de Barranquilla, el demandante tenía menos de 10 años de servicios en el empresa. El 5 de Junio de 2009 se dictó sentencia de primera instancia en la cual se absolvió a la empresa de todas las pretensiones de la demanda. Proceso finalizado a favor de Cryogas. Demanda Laboral por reconocimiento de diferencias salariales entre lo devengado por un ayudante de patio y no operador de oxígeno de Andrés Felipe Castillo contra Cryogas: Proceso finalizado, que se falló en primera y segunda instancia absolviendo a la empresa de todo cargo. Demanda de José Ramón Vidal contra Cryogas S.A. en la que el demandante pide se le reconozcan y paguen incentivos de ventas entre el 5 de febrero de 1996 y el 31 de Julio de 1997, indemnización por despido injusto y otras reclamaciones adicionales que en conjunto ascendería a Col$182.083.009 (M$45.520). El 16 de Diciembre de 2008 la Sala Primera de Decisión Laboral confirmó la absolución de primera instancia y fue enviado a su Juzgado de origen (Juzgado 3° Laboral del Circuito) para su archivo. Así las cosas quedó terminado el proceso, fallado a favor de Cryogas. Demanda Laboral de Rogers Vizcaino Dennis contra Cryogas: Proceso que se lleva en el Juzgado 4o Laboral del Circuito donde le demandante solicita su reintegro a cargo que desempeñaba al momento del despido y el pago de todos los emolumentos por el período en que se produjo su despido y la fecha en que se produzca el reintegro. El 24 de abril la Sala Tercera de Decisión Laboral del Tribunal profirió sentencia de segunda instancia revocando la condena de primera instancia, contra tal sentencia el demandante interpuso recurso de casación. Riesgo del proceso alto que ascendería a Col$13.673.720 (M$3.418). Esta en estos momentos en apelación a la Corte Suprema. Demanda Laboral por despido sin causa justificada de Luis Carlos Asis de Arco contra Cryogas S.A.: Proceso que se lleva en el Juzgado 8o Laboral del Circuito con alto riesgo de obtener sentencia en contra a pagar indemnización por despido injusto la cual ascendería a Col$6.087.148 (M$1.521). Existen riesgos de condena pues dos testigos claves para el proceso no comparecieron a declarar y se hizo un descuento sin autorización que fue reembolsado posteriormente causándose salarios caídos hasta la fecha del reembolso. Adicionalmente por la misma falta que se invocó en la carta de despido se había hecho un llamado de atención. Demanda Laboral de María Victoria Echavarría contra Cryogas S.A.: Proceso que se lleva en el Juzgado Once Laboral del Circuito de Medellín, en la cual el demandante solicita se declare que el contrato de trabajo se terminó por causa injusta y por tanto esté vigente entre la fecha de despido y la fecha de la sentencia favorable, que se le cancele indemnización por despido por causa injusta y además el pago de salarios insolutos equivalentes a 24.000 acciones de la Compañía que The BOC Group habría comprometido. El juicio se encuentra suspendido hasta tanto el Tribunal Superior del Distrito Judicial de Medellín- Sala Laboral, decida el recurso de apelación interpuesto por Cryogas e contra del auto del 02 de Julio de 2009 mediante el cual el segundo Juzgado de Descongestión denegó la práctica de testimonios decretados oportunamente. Acorde a nuestros abogados, se estima eventual un fallo totalmente favorable para la Compañía, con un riesgo estimado de Col$ 1.324.707.812 (M$331.177). Demanda Civil de Flor María Castro Marín en contra de CRYOGAS S.A: La demanda consiste en la negación del suministro de oxígeno a la señora madre de la demandante lo que habría ocasionado su muerte. Sin embargo la negación del suministro por parte de Cryogas se debió a que por varios meses los familiares se abstuvieron de tramitar las autorizaciones respectivas ante la EPS, además la causa determinante de la muerte de la señora madre de la demandante, se debió a la negligencia de aquella de llevarla oportunamente a un centro asistencial, más que a la falta del suministro de oxígeno, porque desde el momento en que hicieron presencia los empleados de Cryogas y el no suministro de oxígeno por falta de la orden médica y de servicio de
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Estados Financieros Consolidados
la entidad hasta el deceso de la paciente transcurrieron 26 horas. Durante todo ese tiempo la hija de la paciente podía haber solicitado el suministrado del medicamento a través de cualquier servicio de urgencias estando el más cercano a dos cuadras de la casa de la paciente. Los abogados y la Administración consideran que Cryogas actuó acorde a las normas vigentes y por tanto la demanda debiera rechazarse en todos sus aspectos. Demanda de Administrativa por Nulidad y Restablecimiento del Derecho de CRYOGAS S.A. contra NACION-DIAN: Esta demanda se encuentra pendiente de dictar sentencia de primera instancia, es de advertir que esta es la demanda que se presentó contra los actos administrativos que pretendían ejecutar la póliza que prestó Cryogas para la devolución de la mercancía, porque la demanda que presentamos contra los actos administrativos que ordenaban el comiso de la mercancía y sancionaban al Transportador Mahe Freight, con anterioridad obtuvimos sentencia favorable mediante la cual se decretó la nulidad y el restablecimiento del derecho. Demanda Laboral de Estella Navaja Marín ante el Juzgado 2 Laboral de Montería contra CRYOGAS S.A. La demandante reclama responsabilidad civil de Cryogas en la muerte de su marido por lo cual demanda el pago de Col$120.000.000 (M$30.000.-). La causa determinante de muerte del ex - trabajador fue la imprudencia de éste en la manipulación y llenado clandestino de un cilindro no registrado y el cual le explotó, es decir un comportamiento ilegal del ex - trabajador que no fue de conocimiento de la compañía sino hasta la ocurrencia del hecho. Este proceso está pendiente de que se notifique el llamamiento en garantía realizado por la codemandada a Colseguros. Demanda por Prácticas restrictivas de la competencia de Clínica Laura Alejandra Ltda. contra CRYOGAS S.A.: Loa Abogados y la administración estiman que se tiene unas probabilidades de éxito de un 90% ya que las prácticas restrictivas imputadas a Cryogas, en nuestro criterio prescribieron por haber transcurrido más de 3 años desde la presunta comisión y segundo lugar en nuestro criterio no existió ninguna conducta que represente una práctica restrictiva de la competencia, porque nadie puede ser obligado a vender un medicamento como el oxígeno para posiblemente contaminarlo con otro producto que no tiene las buenas prácticas de manufactura y calidad que demanda dicho medicamento, asumiendo un riesgo generador de responsabilidad civil extracontractual frente a los pacientes y a terceros en general. Está a despacho del Superintendente para fallo final, el cual agotaría la vía gubernativa. En caso de fallo desfavorable, se acudiría a la Jurisdicción Contenciosa Administrativa – Consejo de Estado. LIDERGAS S,.A.: Demanda de Orix Ltda vs LIDERGAS S.A.: Por el no pago de factura por comisiones por valor de Col$ 20.000.000 (M$5.000). Se perdió en primera instancia. Lidergas Apelo a dicha sentencia. Indura Ecuador S.A. Proceso Laboral GUIDO RAFAEL YANEZ QUINTANA en contra de : INDURA ECUADOR S.A. Juzgado: Primero Juicio #: 401-2-2002 Monto involucrado: US $ 97.506,11 equivalentes a M$45.534.Estado Procesal: Se dictó sentencia declarando con lugar la demanda en forma parcial, esta sentencia es favorable a los intereses de la compañía toda vez que se nos condena en los rubros efectivamente debidos y se niega la demanda en los demás., esto es la suma de USD7.770.- más intereses. La Primera Sala de la Corte Superior de Justicia de Guayaquil, avocó conocimiento del proceso mediante providencia de fecha 29 de octubre del 2003. Por la reorganización de las cortes Superiores fue resorteada el día 1 de marzo del 2004 y pasó a conocimiento de la Segunda Sala Laboral con el número 569-2004-2. Dentro de esta causa se dictó la providencia de AUTOS EN RELACIÓN (23/2/2005) y se dispuso oficiar a la Primera Sala para la obtención de copias de los juicios que en ella se tramitan. (20/5/05). Remitieron oficios a Primera Sala. Primera Sala contestó ordenado que se envíen las copias certificadas solicitadas. Hemos insistido para que la Sala se pronuncie. sentencia de segunda instancia ratificatoria (17/03/2009). Solicitud de aclaración de la sentencia (20/03/2009) la que fue negada por la misma Sala. La otra parte solicitó recurso de casación que se encuentra en espera de resolución. Evaluación: Probabilidades de ser condenados en sentencia de casación con fallo ratificatorio en rubros iguales o menores a los demandados.
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Memoria Anual 2010
20. Obligaciones por beneficios post empleo
La Sociedad provisiona la indemnización por años de servicio del personal, de conformidad con los convenios vigentes y sobre la base del método de la unidad de crédito proyectada, descontando dichos valores a una tasa de 6% anual, en función del período de tiempo que resta a cada trabajador para cumplir 25 años de antigüedad o 65 años de edad lo que ocurra primero. Adicionalmente se incluye una estimación del incremento salarial de cada trabajador. En los casos de las filiales extranjeras, Indura Perú S.A. se trata de una indemnización legal que se liquida semestralmente de acuerdo a normativa legal vigente y en Colombia de pensiones de jubilación representadas a valor presente de todas las erogaciones futuras que la Compañía deberá hacer a favor de sus pensionados o beneficiarios, y las cuales se encuentran amortizadas en su totalidad. El método actuarial utilizado es el establecido en el Artículo 112, Literales a) y b) del Estatuto Tributario y los beneficios cubiertos corresponden a todos los futuros pagos de pensiones de jubilación.
a) El detalle de las provisiones post empleo no corrientes es:
Provisión IAS y bono antigüedad Provisión Cálculo actuarial Pensión Trabajadores Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
5.524.688
4.828.101
4.613.252
346.844
302.810
283.350
5.871.532
5.130.911
4.896.602
b) El detalle y movimiento de provisión por indemnización de años de servicio corriente y no corriente es el siguiente:
31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
M$
Saldo inicial
5.082.719
4.793.804
3.423.453
Gastos del Ejercicio
1.463.310
1.069.931
1.632.846
Pagos del Ejercicio
(659.787)
(752.688)
(759.137)
(10.491)
(28.328)
496.642
5.875.751
5.082.719
4.793.804
Diferencia de cambio Saldo final
150
Estados Financieros Consolidados
21. Otros pasivos no financieros corrientes
31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
M$
Dividendos por pagar
1.983.694
653.942
1.937.262
Retenciones (1)
1.886.000
1.801.640
1.411.923
Otros pasivos
11.643
14.023
-
3.881.337
2.469.605
3.349.185
31/12/2010
31/12/2009
1/1/2009
M$
M$
M$
Impuesto al valor agregado
823.822
1.100.630
739.973
Impuestos retenidos
422.662
219.251
248.856
Otros pasivos no financieros corrientes
(1)
Remuneraciones Retenciones
639.516
481.759
423.094
1.886.000
1.801.640
1.411.923
151
Memoria Anual 2010
22. Patrimonio total
22.1 Patrimonio total de la Sociedad Dominante Al 31 de Diciembre de 2010 y 31 de Diciembre de 2009 el capital de Indura S.A. Industria y Comercio asciende al valor de M$68.005.239.- y está representado por 53.403.705 acciones totalmente suscritas y pagadas con valor nominal de $1.273.42, el capital mencionado fue aprobado en Junta ordinaria de accionistas N°62 de fecha 30 de Abril de 2010. 22.2 Diferencias de Conversión El movimiento de Reservas por diferencias de cambio por conversión para Diciembre 2010 y 2009, es el siguiente:
Saldo inicial Movimiento por inversiones Movimiento por cuentas empresas relacionadas Saldo Final Ajuste de Conversión
31/12/2010
31/12/2009
M$
M$
(18.932.204)
-
(4.348.485)
(18.932.204)
(432.833)
-
(23.713.522)
(18.932.204)
El detalle de Reservas por diferencias de cambio por conversión por concepto de inversiones para Diciembre 2010 y 2009, es el siguiente: Sociedad
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
Indura Sociedad Comercial Ltda.
(287.480)
(167.500)
Indura Argentina S.A.
(224.006)
(180.082)
Indura Perú S.A.
(813.076)
(677.787)
(50.848)
(39.048)
(21.902.920)
(17.866.037)
Indura Panamá S.A. Indura Inversiones Ltda. Inversiones y Desarrollo Indura Ltda. Induramex S.A. de C.V. Promotora Mexcolom S.A. de C.V. Gases Industriales de Colombia S.A. Cuentas por pagar a plazo indefinido Total
152
Estados Financieros Consolidados
(610)
(71)
(33)
(19)
(1.716)
(1.660)
-
-
(432.833)
-
(23.713.522)
(18.932.204)
22.3 Gestión de Capital La meta de la administración de Indura, en materia de gestión de capital, es mantener un nivel adecuado de capitalización, que le permita asegurar el acceso a los mercados financieros para el desarrollo de sus objetivos de mediano y largo plazo, optimizando el retorno a sus accionistas y manteniendo una sólida posición financiera. Para lo cual su política de dividendos se ha mantenido uniforme y establece distribuir el 50% de las utilidades del ejercicio. Acorde a Ley Nº 18.046 de Sociedades Anónimas, dichas sociedades están obligadas a distribuir un mínimo del 30% de sus utilidades, cuando no existen pérdidas anteriores que absorber. 22.4 Restricciones a la disposición de utilidades acumuladas Acorde a lo señalado por oficio circular N°456 de la Superintendencia de Valores y Seguros en el saldo de Ganancias (Pérdidas) acumuladas se incluye la retasación de terrenos practicada al rubro de propiedades, planta & maquinarias por M$13.043.052.- Esta partida se considera no realizada y por tanto si se acordara la distribución de dividendos eventuales se debe tener en cuenta que las utilidades acumuladas disponibles para distribuir no incluyen este valor y por tanto ascienden a M$36.241.387. 22.5 Otras Reservas y otras participaciones de Patrimonio En otras Reservas se incluyen las siguientes partidas: • Reservas por diferencia de cambio en conversión de Filiales (M$23.713.522.-) • Pasivos por cobertura de Flujo de efectivo por (M$723.149.-) En Otras participaciones de patrimonio, en cumplimiento de lo establecido en el Oficio Circular N° 456 de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile, se ha incluido en este rubro la corrección monetaria del capital pagado acumulada desde la fecha de nuestra transición a IFRS, 1 de enero de 2009, hasta el 31 de diciembre de 2009 que se aprobó en Junta Ordinaria de Accionistas N°62 del 30 de Abril de 2010 y que ascendió a M$1.600.942.22.6 Participaciones no controladoras Corresponden a participación de no controladores en las Empresas que el grupo no posee el 100% de propiedad a saber: Inacui S.A. Inacui Transportes S.A. Gasproject S.A. Servicios Indura Ltda. Con fecha 29 de Mayo de 2009 Indura S.A. a través de su filial Indura Inversiones Ltda. Efectuó la compra del 50% restante de los derechos de Red Point International Co.Ltd. en M$338.784.- (USD600.000), con el cual el grupo Indura pasó a ser dueño del 100% de esta sociedad y por tanto la participación de no controladoras disminuyó en M$164.807.-. Respecto a la variación negativa que se refleja en la línea “Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios” del estado de cambios en el patrimonio, por M$490.641 se explica fundamentalmente por la proporción que le corresponde a las participaciones no controladoras en la disminución de Capital efectuada a la Filial Inacui S.A. por M$1.000.000.- de fecha 24 marzo 2010. 22.7 Dividendos pagados Durante el año 2010 se han cancelado dividendos: Nº 159 de $12 por acción ($640.844.460); Nº 160 de $12 por acción ($640.844.460); Nº 161 de $14.89 por acción ($795.050.891); Nº162 de $38 por acción ($2.029.340.790); Nº163 de $27.50 por acción ($1.468.601.888). Dividendo Nº160, Nº162 y Nº163 como provisorios con cargo a resultados del año 2010. Nº 159 y Nº 161 con cargo a las utilidades del año 2009 y de esa manera completar el 50% de la utilidad según PCGA obtenida el año 2009. Durante el año 2009 se cancelaron los dividendos: Nº155 de $9,83 por acción ($524.958.420); Nº 156 de $16,25 por acción ($867.810.206); Nº 157 de $12,05 por acción ($643.514.645); Nº158 de $16,33 por acción ($872.082.503) y Nº159 de $12 pagado en Enero 2010. Dividendo Nº156 con cargo a las utilidades del año 2008, para completar el 50% de la utilidad PCGA obtenida el año 2008.
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Memoria Anual 2010
22. Patrimonio total
22.8 Utilidad Distribuible Acorde a Circulares Nº 1945 del año 2009 y 1983 del año 2010 en sesión de Directorio del 29 de Octubre del año 2010, se acordó no hacer uso de la opción de efectuar ajustes a la ganancia (pérdida) atribuible a los propietarios de la controladora.
Año 2010
M$
M$
Porcentaje
15.318.595
7.659.297
50%
Total Distribución Acordada en Ejercicio 2010
6.109.384
39,9%
Dividendo Definitivo a distribuir en Abril $29,02 x Accion
1.549.913
Total Distribucion del Ejercicio
7.659.297
Utilidad del Ejercicio atribuible a propietarios de la controladora Dividendos pagados o acordados:
154
Estados Financieros Consolidados
Divid. Nº 160 pagado
640.844
Divid. Nº 162 pagado
2.029.341
Divid. Nº 163 pagado
1.468.602
Divid. Nº 164 acordado (pagado Enero 2011)
1.970.597
50%
23. Ingresos
El detalle de ingresos del período por los diferentes tipos y segmentos geográficos para el período enero – diciembre 2010 y 2009 fue:
Dic. 2010 M$
Dic. 2009
Variación
M$
%
Productos
177.327.512
155.754.469
14%
Servicios
16.546.967
15.682.034
6%
5.783.732
4.345.230
33%
199.658.211
175.781.733
14%
Dic. 2010 M$
Dic. 2009 M$
Variación %
Gas Propano Total
Ingresos por País Chile
124.765.105
110.266.729
13%
Colombia
38.907.966
34.094.736
14%
Argentina
19%
18.430.112
15.439.978
Ecuador
8.256.440
7.941.557
4%
Perú
7.040.134
6.348.854
11%
México Total
2.258.454
1.689.879
34%
199.658.211
175.781.733
14%
155
Memoria Anual 2010
24. Costo de ventas
El detalle del Costos de ventas para diciembre 2010 y 2009, es el siguiente: 31/12/2010
31/12/2009
M$
M$
Costo de ventas directo
(90.307.108)
(79.617.166)
Gastos de fabricación
(12.232.341)
(9.994.341)
(2.288.142)
(1.996.628)
Gastos Indirectos de fabricación Depreciación fabricación y costo Costos de Ventas
156
Estados Financieros Consolidados
(9.723.052)
(8.683.821)
(114.550.643)
(100.291.956)
25. Gastos de personal
Los gastos referidos a remuneraciones al personal durante el período ascendieron: 31/12/2010 Gastos de personal Sueldos y salarios
M$ 23.071.436
31/12/2009 M$ 19.368.445
Gasto por obligación por beneficios post empleo
1.301.564
1.002.989
Servicio seguridad social y otras cargas sociales
4.554.802
4.234.121
Otros gastos de personal Total
1.224.052
861.563
30.151.854
25.467.118
157
Memoria Anual 2010
26. Depreciación, amortización y pérdidas por deterioro
31/12/2010 Depreciaciones Amortizaciones Operacionales Amortizaciones No Operacionales Total
158
Estados Financieros Consolidados
31/12/2009
M$
M$
12.892.530
11.729.953
574.481
616.313
17.512
14.604
13.484.523
12.360.870
27. Resultado financiero
El detalle de los ingresos y gastos financieros para el período 2010 y 2009 ascendieron a: 31/12/2010
31/12/2009
M$
M$
Ingresos Financieros: Intereses recibidos de Fondos mutuos
67.195
382.282
Total Ingresos Financieros
67.195
382.282
Costos financieros: Compensación Swap
(1.150.879)
(509.180)
Intereses bonos
(4.539.371)
(4.253.415)
Intereses deuda bancaria
(3.558.923)
(7.866.069)
Comisión y gastos bancarios
(300.584)
(408.519)
Total Costos Financieros
(9.549.757)
(13.037.183)
Total Resultado Financiero
(9.482.562)
(12.654.901)
159
Memoria Anual 2010
28. Impuesto a las ganancias
Los gastos (ingresos) por impuestos diferidos e impuesto a la renta al 31 de diciembre de 2010 y 31 de diciembre de 2009, son atribuibles a lo siguiente:
Gasto por impuestos corrientes Ajuste al impuesto corriente del período anterior Otros gastos por impuesto corriente Gasto por impuestos corrientes, neto, total Gasto por impuestos diferidos a las ganancias Gasto diferido por impuestos relativos
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
(3.715.861)
(3.347.496)
25.628
21.020
(1.349.002)
(162.523)
(5.039.235)
(3.488.999)
-
-
-
-
1.239.252
(55.866)
Aumentos (reducciones) de valor de activos por impuestos
-
-
diferidos durante la evaluación de su utilidad
-
-
Gasto por impuestos diferidos, neto, total
1.239.252
(55.866)
(3.799.983)
(3.544.865)
a la creación y reversión de diferencias temporarias
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Al 31 de diciembre de 2010 no se han reconocido impuestos diferidos relacionados a pérdidas tributarias por M$987.027, es decir M$166.341 de impuesto diferido.
160
Estados Financieros Consolidados
Conciliación del gasto por impuestos utilizando la tasa legal con el gasto por impuestos utilizando la tasa efectiva:
Utilidad del período Total gasto por impuesto a las ganancias Utilidad excluido el impuesto a las ganancias Impuesto a las ganancias aplicando la tasa impositiva local de la Sociedad Efecto impositivo de tasas en otras jurisdicciones Efecto impositivo de gastos no deducibles impositivamente Efecto impositivo de la utilización de pérdidas fiscales no reconocidas anteriormente Otros incrementos (disminuciones) en cargo por impuestos legales Total gasto por impuesto a las ganancias Tasa impositiva legal Efecto en tasa impositiva de tasa de otras jurisdicciones Efecto en tasa impositiva de ingresos ordinarios no imponibles Efecto en tasa impositiva de gastos no deducibles Efecto en tasa impositiva de utilización de pérdidas fiscales no reconocida anteriormente Total ajuste a la tasa impositiva legal Total tasa impositiva efectiva
15.366.644 3.799.983 19.166.627
14.068.210 3.544.865 17.613.075
3.258.327 1.510.308 (968.652)
2.994.223 2.281.279 (1.730.637)
3.799.983
3.544.865
17,00%
17,00%
7,88%
12,95%
(5,05%)
(9,83%)
19,83%
20,12%
161
Memoria Anual 2010
29. Información por segmentos
29.1 Criterios de Segmentación El crecimiento de las operaciones de las filiales extranjeras en Latinoamérica ha determinado que la Administración adopte un criterio de segmentación por países con el objeto de efectuar un eficiente control sobre la gestión de sus operaciones. 29.2 Resultados Operacionales por Segmentos Los resultados por segmentos geográficos definidos en las políticas de Indura se muestran a continuación. En comparación a igual período del año anterior presentan mayores resultados operacionales en Chile, Argentina, Ecuador y Perú debido a mayores niveles de venta producto a la recuperación de estos mercados. Por otro lado, Colombia tuvo menor margen operacional debido fundamentalmente a mayores gastos de administración y ventas. En México existe una operación exclusivamente comercial, la cual presenta pérdidas debido a efectos de la crisis del año 2009, y que acorde al resultado del año 2010 se verifica el cambio de tendencia, esperando mejores resultados el año 2011.
Chile Estado de Resultados Por Función
2010 M$
Colombia 2009 M$
Argentina
2010 M$
2009 M$
2010 M$
2009 M$
Ingresos de actividades ordinarias
124.765.105 110.266.729
38.907.966
34.094.736
18.430.112
15.439.978
Costo de ventas
(79.884.026) (70.893.573)
(24.680.233)
(20.543.073)
(11.654.977)
(9.807.376)
14.227.733
13.551.663
6.775.135
5.632.602
Ganancia bruta % Margen Bruto
44.881.079
39.373.156
36,0%
35,7%
36,6%
39,7%
36,8%
36,5%
Gasto de Ventas y Administración
(24.852.999) (20.841.843)
(8.221.291)
(7.241.453)
(3.877.791)
(3.258.766)
Resultados Operacionales
20.028.080
18.531.313
6.006.442
6.310.210
2.897.344
2.373.836
16,1%
16,8%
15,4%
18,5%
15,7%
15,4%
% Margen Operacional EBITDA % Margen EBITDA
28.556.351
26.606.310
9.732.592
9.063.266
3.350.843
2.883.230
22,9%
24,1%
25,0%
26,6%
18,2%
18,7%
Chile Balance Resumido Activos Corrientes
Colombia
Argentina
2010 M$
2009 M$
2010 M$
2009 M$
2010 M$
2009 M$
68.681.982
59.829.371
16.602.108
15.919.331
9.695.335
8.351.203
Activos no Corrientes
183.404.245 187.968.464
39.409.098
39.411.233
5.376.076
5.741.973
Total Activos
252.086.227 247.797.835
56.011.206
55.330.564
15.071.411
14.093.176
10.659.140
10.707.865
6.769.274
5.194.829
Pasivos Corrientes Pasivo no Corrientes Patrimonio Total Pasivos
162
Estados Financieros Consolidados
31.059.730
27.353.605
126.164.506 130.158.395
14.071.321
12.665.664
360.006
480.704
90.285.835
31.280.745
31.957.035
7.942.131
8.417.643
252.086.227 247.797.835
56.011.206
55.330.564
15.071.411
14.093.176
94.861.991
Ecuador 2010 M$
Perú 2009 M$
2010 M$
México 2009 M$
2010 M$
Totales 2009 M$
2010 M$
2009 M$
8.256.440
7.941.557
7.040.134
6.348.854
2.258.454
1.689.879
199.658.211
175.781.733
(5.106.694)
(5.046.903)
(4.769.336)
(4.376.407)
(1.965.201)
(1.509.989)
(128.060.467)
(112.177.321)
3.149.746
2.894.654
2.270.798
1.972.447
293.253
179.890
71.597.744
63.604.412
38,1%
36,4%
32,3%
31,1%
13,0%
10,6%
35,9%
36,2%
(1.870.736)
(1.782.949)
(1.502.195)
(1.309.110)
(361.961)
(420.303)
(40.686.974)
(34.854.424)
1.279.010
1.111.705
768.603
663.337
(68.708)
(240.413)
30.910.770
28.749.988
15,5%
14,0%
10,9%
10,4%
-3,0%
-14,2%
15,5%
16,4%
1.769.389
1.605.665
1.020.065
1.039.293
(51.362)
(221.716)
44.377.878
40.976.049
21,4%
20,2%
14,5%
16,4%
-2,3%
-13,1%
22,2%
23,3%
Ecuador 2010 M$ 3.215.944
Perú 2009 M$
2.764.462
2010 M$
México 2009 M$
5.123.160
2010 M$
5.395.065
2.505.209
Totales 2009 M$
2010 M$
2009 M$
2.024.350
105.823.738
94.283.782
5.238.499
5.501.969
3.528.599
3.669.101
32.008
46.418
189.483.487
193.561.531
8.454.443
8.266.431
8.651.759
9.064.166
2.537.217
2.070.768
295.307.225
287.845.313
4.661.658
5.052.838
3.704.818
3.305.358
2.545.402
2.280.602
59.400.022
53.895.097
449.379
356.097
0
0
0
3.521
141.045.212
143.664.381
3.343.406
2.857.496
4.946.941
5.758.808
(8.185)
(213.355)
94.861.991
90.285.835
8.454.443
8.266.431
8.651.759
9.064.166
2.537.217
2.070.768
295.307.225
287.845.313
163
Memoria Anual 2010
30. Garantías comprometidas con terceros, otros activos y pasivos contingentes
30.1 Garantías directas otorgadas La Empresa ha firmado las siguientes cartas de crédito stand by para garantizar préstamos solicitados por sus filiales en Argentina, Perú, México Y Ecuador: BBVA No 807065 por USD 5.000.000 Cdto. en Filial Argentina Santander No 874500345659 por USD 4.000.000 Cdto. en Filial Ecuador Santander No 874500342692 por USD 1.800.000 Cdto. en Filial México. Acorde a crédito sindicado con BBVA y otros bancos Indura S.A. debe mantener los siguientes covenants: Como promesa ajena: “mantenerse bajo el control del Grupo Briones”. Asegurar que todos sus acreedores tendrán igualdad de prioridad “Pari passu”. Mantener una política de dividendos consistente con la estructura de pago de capital e intereses del crédito y/o al menos igual a la mantenida hasta la fecha. Pagar oportunamente, y causar que sus filiales paguen oportunamente, sus obligaciones tributarias, de previsión social y laboral. Mantener en sus estados financieros consolidados un nivel de endeudamiento (Deuda Financiera Neta dividido por EBITDA últimos 12 meses), en las siguientes fechas igual o menor a:
- 31 de diciembre de 2009 - 31 de diciembre de 2010 - 30 de junio de 2011 - 31 de diciembre de 2011 - Desde 30 de junio de 2012 en adelante
4,25 veces 4,25 veces 4,0 veces 4,0 veces 3,5 veces
Mantener todos los bienes necesarios para la conducción de sus negocios y operaciones en buen estado de conservación y mantenimiento, así como mantener seguros sobre los mismos de acuerdo a prácticas usuales de la industria. Mantener en operaciones con relacionadas, condiciones de equidad similares a las que prevalecen en el mercado. No constituir garantías mientras se encuentre vigente el crédito sindicado. No modificar sus estatutos en alguna forma que derive una causal de incumplimiento o potencial incumplimiento de cualquiera de las obligaciones que emanan de este crédito sindicado. No podrá acordar o efectuar su fusión propia o fusión impropia, su división o transformación o ser absorbido por otra entidad. Con fecha 22 de Enero de 2009 Indura S.A. emitió Bonos Serie A por UF500.000 y Serie E por UF3.000.000, acorde a esta emisión Indura S.A. deberá mantener adicionalmente los siguientes covenants para los siguientes años:
164
Estados Financieros Consolidados
Una razón máxima Deuda Financiera Neta sobre Patrimonio más interés minoritario equivalente a:
- 2008 2.0 veces - 2009 2.0 veces - 2010 1.8 veces - 2011 en adelante 1.5 veces.
• Mantener activos libres de toda prenda, hipoteca u otro gravamen por un monto, al menos igual a 1,20 veces del total de bonos emitidos por INDURA. • Mantener un Patrimonio Mínimo equivalente a sesenta mil millones de pesos, actualmente la cuenta Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora, de conformidad a los Estados Financieros consolidados,. • No efectuar, con personas relacionadas, operaciones en condiciones que sean más desfavorables al Emisor en relación con las que imperen en el mercado, según lo dispuesto en el artículo 89 de la Ley Nº18.046 sobre Sociedades Anónimas. Acorde a cláusula décimo quinta de contrato de bonos, se efectuó una adaptación u homologación de las partidas a considerar en el cálculo de estos ratios, a fin que Indura quede en la misma posición que mantenía bajo PCGA vigentes a la fecha de firma del contrato. Acorde a ello los covenants requeridos son los siguientes: Deuda Financiera Neta sobre Patrimonio más interés minoritario a cumplir, se corrige quedando como sigue:
- 2010 - 2011 en adelante
1.96 veces 1.63 veces.
• Mantener activos libres de toda prenda, hipoteca u otro gravamen por un monto igual a 1,20 veces el total de Bonos emitidos por Indura. Para efectuar la medición de estos ratios Indura deberá adicionar al patrimonio la corrección monetaria que se hubiese registrado conforme a PCGA al rubro activo fijo. Al 31 de Diciembre de 2010 la Corrección monetaria acumulada de años 2009 y 2010, que se hubiese registrado acorde a PCGA, de dicho rubro asciende a $ 108.106.393.Todos los covenants detallados anteriormente al 31 de Diciembre de 2010 se han cumplido.
165
Memoria Anual 2010
30. Garantías comprometidas con terceros, otros activos y pasivos contingentes
30.2 Otras Garantías Indura S.A. además ha entregado Boletas de Garantía por un total de M$1.471.725.- asegurando la calidad y oportunidad de sus servicios acorde a lo solicitado por las propuestas de sus clientes, las cuales se detallan a continuación: Boletas de garantia vigentes al 31-12-2010 Fecha Emisor Receptor 3/27/2006 SA Methanex Chile Limited 4/11/2006 SA Servicio de Salud Araucanía Sur 6/7/2006 SA Central de Abastecimiento Del S.N.S.S. 2/7/2007 SA ENAP 10/16/2007 SA Codelco Chile 11/6/2007 SA Gobierno Regional de Antofagasta 12/3/2007 SA Codelco Chile 1/19/2009 SA Hospital Militar del Norte 2/24/2009 SA Cía. Minera Doña Inés de Collahuasi SCM 3/26/2009 SA Servicio de Salud Antofagasta 4/17/2009 SA Gobierno Regional de O’Higgins 5/4/2009 SA Complejo Asistencial Dr. Sótero del Río 4/30/2009 SA Municipalidad de Cabrero, Depto. De Salud 5/8/2009 SA Empresa Nacional de Minería 5/14/2009 SA Servicio de Salud Antofagasta 5/27/2009 SA Fisco Armada Hospital Naval AA Talcahuano 6/23/2009 SA Dirección Regional de Gendarmería de Arica y Parinacota 7/14/2009 SA Servicio de Salud Metropolitano Sur 11/27/2009 SA Salfa Construcción S.A. 11/27/2009 SA Salfa Construcción S.A. 11/27/2009 SA Salfa Construcción S.A. 11/27/2009 SA Salfa Construcción S.A. 11/27/2009 SA Salfa Construcción S.A. 12/10/2009 SA Central de Abastecimiento del SNSS 12/30/2009 SA Dirección del Servicio de Salud Metrop. Oriente 2/5/2010 SA Codelco Chile 2/12/2010 SA Servicio de Salud Metropolitano Sur 2/18/2010 SA Servicio Agrícola y Ganadero 3/12/2010 SA Dirección de Contabilidad de la Armada 3/29/2010 SA Director Serviu II Región 4/22/2010 SA Secretaría Regional Ministerial de Educación, Región de Los Lagos 4/26/2010 SA Director del Hospital San Juan de Dios de Los Andes 4/28/2010 SA Empresa Nacional de Minería 5/17/2010 SA Astilleros y Maestranzas de la Armada ASMAR 6/8/2010 SA Cía. Minera doña Inés de Collahuasi S.C.M. 6/9/2010 SA Servicio de Salud Atacama 7/2/2010 SA Hospital Dr. Eduardo Pereira R. 7/8/2010 SA Hospital de Peñaflor 7/20/2010 SA Clínica Reñaca S.A. 7/21/2010 SA Hospital Carlos Van Buren 7/23/2010 SA Dirección de Servicio de Salud Coquimbo 8/11/2010 SA Constructora Salfa S.A. 8/26/2010 SA Codelco Chile 8/31/2010 SA RVC Ingeniería y Construcción S.A. 9/1/2010 SA Sr. Director Regional de Vialidad 9/8/2010 SA Servicio de Salud Valdivia 9/14/2010 SA Hospital Clínico de la Universidad de Chile 9/24/2010 SA Servicio de Salud Iquique 9/24/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S. 9/27/2010 SA Servicio de Salud Metropolitano Oriente 9/28/2010 SA Servicio de Salud Metropolitano Oriente 9/29/2010 SA Astilleros y Maestranzas de la Armada ASMAR 10/4/2010 SA Sociedad Contractual Minera El Abra 10/6/2010 SA Fondo para Hospitales de Carabineros de Chile 10/14/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S. 10/14/2010 SA Ministerio de Bienes Nacionales 10/15/2010 SA Hospital Clínico de la Fuerza Aérea de Chile 10/21/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S. 10/21/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S. 10/21/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S. 10/21/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S. 10/21/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S. 10/21/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S. 10/21/2010 SA Central de Abastecimiento del S.N.S.S.
166
Estados Financieros Consolidados
Monto $ $ 4.680.100 $ 2.058.700 $ 1.571.396 $ 12.660.000 $ 2.960.866 $ 760.000 $ 3.089.599 $ 2.500.000 $ 3.153.966 $ 183.839 $ 55.230 $ 3.000.000 $ 227.581 $ 416.625 $ 183.839 $ 306.171 $ 148.750 $ 44.856 $ 22.500.000 $ 22.500.000 $ 45.000.000 $ 22.500.000 $ 22.500.000 $ 1.617.655 $ 874.650 $ 7.931.833 $ 1.000.000 $ 100.000 $ 2.888.327 $ 791.495 $ 3.455.340 $ 248.710 $ 5.121.674 $ 33.549.121 $ 9.360.200 $ 200.000 $ 1.000.000 $ 2.128.910 $ 500.000 $ 807.343 $ 13.195.037 $ 71.872.450 $ 468.010 $ 9.490.990 $ 643.667 $ 3.867.500 $ 500.000 $ 107.278 $ 2.863.500 $ 300.000 $ 300.000 $ 665.891 $ 4.291.110 $ 1.200.000 $ 3.250.000 $ 5.149.332 $ 1.008.411 $ 3.528.649 $ 8.993.418 $ 13.281.282 $ 8.748.624 $ 7.622.402 $ 17.698.028 $ 11.765.712
468,01 21.455,55 Monto US$ Monto U.F. Vencimiento N° Boleta 10.000,00 3/1/2016 4133 1/31/2011 20636 9/30/2011 20071 4/30/2012 26827 138,00 10/30/2012 33337 2/28/2011 23021 144,00 11/30/2012 37002 3/1/2012 53073 147,00 4/30/2013 51274 3/10/2012 51673 6/20/2011 51908 5/6/2011 52124 7/20/2011 52123 7/30/2011 54661 4/10/2012 54725 14,27 7/25/2011 54888 9/10/2011 55244 9/20/2011 55591 1/30/2011 53669 1/30/2011 53668 1/30/2011 53671 1/30/2011 53670 1/30/2011 53672 5/25/2011 63723 3/22/2011 64514 16.948,00 2/10/2013 66270 12/21/2012 66298 2/28/2011 57674 3/31/2011 66575 36,89 3/31/2011 66799 4/23/2011 62617 3/29/2012 67579 7/30/2012 67607 6/30/2011 50844 20.000,00 8/31/2011 68922 1/20/2011 68923 2/16/2011 70002 5/4/2011 70089 2/15/2011 70184 1/31/2011 70214 7/31/2011 70254 9/30/2011 66996 1.000,00 1/14/2011 71798 1/31/2011 71851 30,00 3/1/2011 57798 1/30/2011 73843 2/25/2011 73899 5,00 1/15/2011 73967 2/10/2011 73966 1/31/2011 74024 1/31/2011 74023 10/29/2011 72156 200,00 6/30/2012 74103 1/31/2011 74152 3/5/2011 74225 240,00 7/12/2011 68034 47,00 12/31/2011 75219 11/10/2011 75310 11/10/2011 75311 11/10/2011 75312 11/10/2011 75313 11/10/2011 75314 11/10/2011 75315 11/10/2011 75316
Fecha 10/21/2010 10/21/2010 10/21/2010 10/27/2010 10/27/2010 10/28/2010 10/28/2010 11/2/2010 11/2/2010 11/3/2010 11/2/2010 11/5/2010 11/5/2010 11/5/2010 11/8/2010 11/8/2010 11/9/2010 11/9/2010 11/9/2010 11/9/2010 11/9/2010 11/9/2010 11/11/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/17/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/18/2010 11/17/2010 11/17/2010 11/30/2010 11/19/2010 11/22/2010 11/23/2010 11/25/2010 11/26/2010 11/29/2010 11/29/2010 12/6/2010 12/3/2010 12/6/2010 12/6/2010 12/6/2010 12/7/2010 12/7/2010 12/7/2010 12/9/2010 12/10/2010 12/10/2010 12/13/2010 12/14/2010 12/14/2010 12/14/2010 12/15/2010 12/15/2010 12/16/2010 12/15/2010 12/15/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/20/2010 12/23/2010
Emisor SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA SA
Receptor Central de Abastecimiento del S.N.S.S. Central de Abastecimiento del S.N.S.S. Servicio de Salud Metropolitano Occidente Servicio de Salud Antofagasta Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital y CRS El Pino Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital Dr. Felix Bulnes Centro de Referencia de Salud Peñalolén Cordillera Oriente Central de Abastecimiento del S.N.S.S. Servicio de Salud Antofagasta Central de Abastecimiento del S.N.S.S. Central de Abastecimiento del S.N.S.S. Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital Carlos Van Buren Servicio de Salud Valdivia Servicio de Salud Valdivia Servicio de Salud Valdivia Servicio de Salud Valdivia Servicio de Salud Valdivia Servicio de Salud Valdivia Dirección Servicio de Salud Compañía Minera Zaldivar Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital Dr. Felix Bulnes Servicio de Salud Metropolitano Occidente Servicio de Salud Talcahuano Servicio de Salud Talcahuano Servicio de Salud Talcahuano Servicio de Salud Aconcagua Servicio de Salud Aconcagua Servicio de Salud Aconcagua Servicio de Salud Aconcagua Servicio de Salud Aconcagua Servicio de Salud Aconcagua Servicio de Salud Metropolitano Sur Oriente Central de Abastecimiento del S.N.S.S. Capredena Central de Abastecimiento del S.N.S.S. Hospital Dr. Hernán Henríquez Aravena Servicio de Salud Arica Hospital Militar de Santiago Hospital Dr. Felix Bulnes Servicio de Salud Antofagasta Central de Abastecimiento del S.N.S.S. Servicio de Salud Ñuble Hospital Militar de Santiago Fondo para Hospitales de Carabineros de Chile Fondo para Hospitales de Carabineros de Chile Fondo para Hospitales de Carabineros de Chile Dirección del Servicio de Salud Metrop. Oriente Dirección del Servicio de Salud Metrop. Oriente Secretaria Ministerial de Educación Estado Mayor Conjunto Servicio de Salud Ñuble Servicio de Salud Ñuble Servicio de Salud Antofagasta Hospital San Juan de Dios Tesorero Municipal Ministerio de Bienes Nacionales Socovesa Ingeniería y Construcciones S.A. Socovesa Ingeniería y Construcciones S.A. Servicio de Salud Araucanía Sur Servicio de Salud Metropolitano Sur Oriente Servicio de Salud Metropolitano Sur Oriente Hospital San Juan de Dios Servicio de Salud Talcahuano Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital Dr. Felix Bulnes Hospital Dr. Felix Bulnes Servicio de Salud Metropolitano Sur Oriente Hospital Dr. Felix Bulnes Servicio de Salud Antofagasta Hospital Dr. Felix Bulnes
Monto $ $ 9.759.650 $ 12.123.491 $ 200.000 $ 100.000 $ 150.000 $ 300.000 $ 400.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 250.000 $ 1.989.000 $ 100.000 $ 1.177.969 $ 988.251 $ 150.000 $ 10.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 643.667 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 200.000 $ 100.000 $ 200.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 500.000 $ 500.000 $ 50.000 $ 323.898 $ 250.000 $ 1.439.780 $ 178.356 $ 50.000 $ 600.000 $ 4.010.000 $ 150.000 $ 16.318.612 $ 100.000 $ 2.000.000 $ 2.100.000 $ 1.100.000 $ 4.000.000 $ 23.263.788 $ 2.327.000 $ 500.000 $ 1.919 $ 100.000 $ 100.000 $ 150.000 $ 2.159.850 $ 113.714.415 $ 10.298.664 $ 2.031.925 $ 8.127.700 $ 100.000 $ 556.600 $ 1.856.000 $ 550.000 $ 200.000 $ 65.284.850 $ 30.166.500 $ 40.073.250 $ 20.111.000 $ 3.570.000 $ 4.224.500 $ 3.016.650 $ 890.000 $ 6.582.485
468,01 Monto US$
21.455,55 Monto U.F.
30,00
4,10
5.300,00 480,00
Vencimiento 11/10/2011 11/10/2011 1/31/2011 1/25/2011 1/31/2011 1/31/2011 1/31/2011 1/10/2011 1/10/2011 3/10/2011 4/30/2011 2/25/2011 5/5/2011 5/5/2011 1/15/2011 6/30/2011 1/31/2011 1/31/2011 1/31/2011 1/31/2011 1/31/2011 1/31/2011 3/1/2011 1/2/2011 1/20/2011 1/20/2011 2/5/2011 3/5/2011 3/5/2011 3/5/2011 3/10/2011 3/10/2011 3/10/2011 3/10/2011 3/15/2011 3/25/2011 3/31/2011 4/20/2011 1/30/2011 4/30/2011 1/20/2011 4/15/2011 2/7/2011 3/5/2011 3/10/2011 4/20/2011 2/10/2011 3/5/2011 3/30/2011 3/30/2011 3/30/2011 4/30/2011 7/31/2013 1/3/2011 3/31/2011 2/5/2011 2/5/2011 3/15/2011 5/20/2011 12/20/2013 12/20/2014 1/20/2011 1/20/2011 2/21/2011 5/31/2011 5/31/2011 2/28/2011 3/30/2011 2/28/2011 2/28/2011 2/28/2011 2/28/2011 2/28/2011 3/30/2011 4/12/2011 12/20/2012 4/30/2011
N° Boleta 75317 75319 75318 75409 75410 75411 75423 75456 75457 75454 75455 75476 75478 75477 75522 75509 75534 75535 75537 75538 75539 75540 72643 75757 75660 75658 75657 75649 75651 75646 75659 75655 75647 76842 75698 75697 75653 75661 76980 75696 60564 76923 76922 76921 76970 76940 78009 77997 77998 77996 78007 78058 78059 71093 78085 78124 78120 78121 78136 75769 75768 78174 78175 78197 78198 78200 78266 78260 78328 78330 78329 78338 78331 78340 78339 78333 78387
167
Memoria Anual 2010
30. Garantías comprometidas con terceros, otros activos y pasivos contingentes
Fecha 12/28/2010 11/9/2010 2/8/2008 11/25/2010 7/2/2010 4/20/2010 12/22/2010 9/3/2010 12/22/2010 10/7/2010 10/21/2010 10/21/2010 9/27/2010 11/15/2010 11/15/2010 10/15/2010 10/4/2010 10/26/2010 11/24/2010 12/16/2010 9/30/2010 10/8/2010 12/22/2010 3/23/2010 3/29/2010 12/9/2010 6/10/2010 7/29/2010 8/31/2010 8/31/2010 11/25/2010 6/25/2009 7/14/2010 11/4/2009 11/10/2009 1/19/2010 3/30/2010 4/28/2010 5/18/2010 8/6/2010 9/7/2010 9/27/2010 11/5/2010 11/11/2010 11/11/2010 11/11/2010 11/24/2010 11/24/2010 12/23/2010 10/18/2010 1/7/2009 1/16/2009 4/2/2009 5/7/2009 9/28/2009 5/13/2010 5/13/2010 7/27/2010 8/3/2010 11/29/2010 12/14/2010
Emisor SA SA SA SA SA SA Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Ceti Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Oximed Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa Assa GAMA GAMA GAMA GAMA GAMA GAMA GAMA GAMA GAMA GAMA GAMA
Totales
168
Estados Financieros Consolidados
Receptor Hospital Regional de Talca Servicio de Salud del Reloncaví Ilustre Municipalidad de Calama Servicio de Salud Aconcagua Servicio de Salud Araucanía Norte Hospital de Victoria Centrales Hidroeléctricas de Aysén S.A. Dirección Regional de Gendarmería de Chile Centrales Hidroeléctricas de Aysén S.A. Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Corporación de Capacitación de la Const. Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Corporación de Capacitación de la Const. Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Central de Abastecimiento SNSS Complejo Asistencial Dr. Sotero del Río Hospital del Salvador Central Nacional de Abastecimiento SNSS Central Nacional de Abastecimiento SNSS Servicio de Salud Metropolitano Sur Oriente Central Nacional de Abastecimiento SNSS Central de Abastecimiento SNSS I. Municipalidad de Rio Bueno - Depto. Salud Municipal I. Municipalidad de Rio Bueno - Depto. Salud Municipal Instituto Nacional del Torax Central de Abastecimiento del SNSS Instituto Oncológico Dr. Caupolicán Pardo Correa ESCUELA NAVAL ARTURO PRAT CODELCO (UF 167) DIRECCION DE CONTABILIDAD ARMADA Cía. Minera Teck Quebrada Blanca (100 UF) DIRECCION DE CONTABILIDAD ARMADA DEPARTAMENTO CONTAB Y FINANZAS TRANSELECS.A. (USD$2.400) CORPORACION NACIONAL FORESTAL DIRECCION LOGISTICA CARABINEROS CODELCO CHILE (USD$1,500) POLICIA DE INVESTIGACIONES DE CHILE METRO S.A DIRECCION LOGISTICA CARABINEROS DIRECCION LOGISTICA CARABINEROS DIRECCION LOGISTICA CARABINEROS TESORERIA DEL EJERCITO CODELCO CHILE (USD$3,000) Empresa Nac. Mineria Ilustre Municipalidad de Viña del Mar Empresa nacional de mineria MOP Asmar Mop VIII I. Municipalidad de Concepcion Mop Dirección General de Vialidad Municipalidad de Lautaro Metro S.A. Metro S.A.
Monto $
468,01 Monto US$
$ 316.789 $ 300.000 $ 35.335.789 $ 500.000 $ 535.500 $ 300.000 $ 683.760 $ 250.000 $ 683.760 $ 1.500.000 $ 1.500.000 $ 1.500.000 $ 10.000.000 $ 11.872.000 $ 11.872.000 $ 25.453.900 $ 5.318.100 $ 4.013.878 $ 8.000.000 $ 8.000.000 $ 44.940.000 $ 11.000.000 $ 3.009.826 $ 84.967.100 $ 84.967.100 $ 600.000 $ 24.225.000 $ 43.241.625 $ 800.000 $ 800.000 $ 5.321.730 $ 25.499.226 $ 985.320 $ 500.000 $ 3.583.077 $ 7.220.325 $ 2.145.555 $ 6.628.000 $ 27.509.771 $ 1.123.224 $ 9.138.843 $ 1.500.000 $ 702.015 $ 2.171.549 $ 100.000 $ 29.872.012 $ 9.000.000 $ 10.450.000 $ 38.480.019 $ 1.404.030 $ 200.000 $ 201.148 $ 469.335 $ 436.462 $ 1.621.467 $ 229.778 $ 300.000 $ 848.116 $ 50.000 $ 200.000 $ 100.000 $1.471.724.965
21.455,55 Monto U.F. Vencimiento
1.646,93
48.888,12
51.370,19
5/31/2012 4/5/2011 2/14/2011 4/15/2011 9/12/2011 8/13/2012 1/29/2011 1/31/2011 2/28/2011 3/31/2011 3/31/2011 3/31/2011 5/4/2011 5/4/2011 5/4/2011 5/30/2011 6/30/2011 6/30/2011 8/30/2011 11/30/2011 3/31/2011 3/31/2011 3/31/2011 4/30/2011 4/30/2011 5/14/2011 7/31/2011 7/31/2011 8/31/2011 8/31/2011 12/1/2011 12/20/2011 9/19/2012 11/30/2011 12/31/2012 2/28/2011 9/30/2010 4/30/2012 3/1/2011 10/5/2010 2/28/2011 3/15/2011 4/4/2011 1/17/2011 1/31/2011 11/30/2011 5/15/2011 5/15/2011 9/30/2011 4/30/2011 1/15/2011 1/4/2011 5/30/2011 1/10/2011 1/31/2011 1/13/2011 1/27/2011 1/30/2011 1/30/2011 3/30/2011 1/31/2011
N° Boleta 79515 75533 379776-1 337589-4 9604-3 9368-9 25363 20946 25362 21877 45 46 21643 23552 23553 22196 44 22638 23997 49 21689 22026 25293 15770 15954 24620 18347 19642 20764 20783 23983 6896 19312 30120353 30157923 126235 158383 129364 129614 5838 138115 138301 403484 413272 413273 413275 413303 413304 413363 6686 308642 310164 373056 389235 143665 389632 389633 686 745 41269 41293
31. Dotación
La dotación de personal que Indura mantiene es la siguiente: País
31/12/2010
30/09/2010
30/06/2010
31/03/2010
31/12/2009
Indura S.A.
655
652
639
622
623
Filiales Nacionales
604
601
553
558
533
Subtotal Chile
1.259
1.253
1.192
1.180
1.156
Argentina
162
160
155
155
153
Colombia
400
366
413
379
372
Ecuador
131
130
127
125
118
Mexico
18
18
18
18
15
Perú
116
112
110
107
100
Sub Total Fililales Extranjeras
827
786
823
784
758
2.086
2.039
2.015
1.964
1.914
Trabajadores y otros
Total
Promedio del año 2009
TOTAL INDURA
EL desglose por tipo de dotación de personal es la siguiente:
Pais y/o Sociedad
Gerentes y ejecutivos principales
Profesionales y Tecnicos
Indura S.A.
54
200
401
655
614
Filiales Nacionales
19
141
444
604
527
Chile
73
341
845
1.259
1.141
Argentina
11
57
94
162
151
Colombia
40
225
135
400
368
Ecuador
6
42
83
131
117
Peru
4
30
82
116
101
Mexico
2
9
7
18
14
136
704
1.246
2.086
1.892
Total
169
Memoria Anual 2010
32. Hechos posteriores
Desde el 31 de Diciembre de 2010 y a la fecha de emisión de los presentes estados financieros, la Administración de la Sociedad no tiene conocimiento de otros hechos posteriores significativos que afecten o puedan afectar la presentación y/o resultados de los mismos.
170
Estados Financieros Consolidados
33. Medio ambiente
Durante el año 2010 no se han efectuado desembolsos relevantes por concepto de mejoras al medio ambiente, sin embargo INDURA cuenta con un equipo de profesionales dedicado a monitorear y corregir posibles desviaciones detectadas con relación a los estándares, como también coordinar las diferentes acciones que permitan obtener nuevas certificaciones a sus procesos industriales y asesorando a sus clientes en el mismo sentido. Durante el año 2009, comenzó a operar la Planta Recuperadora de CO2 en Hualpén. Ella permite a INDURA recuperar el gas que emana de las instalaciones de la Planta de Hidrógeno de Enap, para reutilizarlo, tratarlo y posteriormente comercializarlo. Con ello, la empresa contribuye a disminuir la emisión de gases de efecto invernadero, aprovechando una corriente que de otro modo se emitiría al ambiente.
171
Memoria Anual 2010
34. Posición de cambio
La estructura del balance por tipo de monedas es la siguiente: Rubro Activos Corrientes
Moneda
Efectivo y equivalentes al efectivo
$ No reajustables $ Reajustables Dólar Euros $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas Otros activos financieros corrientes $ Argentinos Otros activos No financieros, Corrientes $ No reajustables Dólar Unidad Fomento $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, Corrientes $ No reajustables Dólar Euros Unidad Fomento $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, Corrientes $ No reajustables Inventarios $ No reajustables Dólar Euros $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas Activos por impuestos corrientes $ Reajustables Dólar Euros $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas Activos no corrientes clasificados como mantenidos para la venta $ No reajustables Dólar
172
Estados Financieros Consolidados
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
8.047.868 2.363.696 6.685 471.499 912.829 1.897.137 223.991 55.906 86.535 22.984 206.191 62.322 55.271 77.194 25.380 30.057.167 2.298.024 35.555 261.884 4.976.528 723.030 9.256.214 381.902 1.489 27.260.458 3.434.824 8.227 3.003.267 1.539.152 2.863.339 1.809.165 2.166.414 72.927 448 484.575 154.970 104.827 298.488 112.428
5.559.383 982.280 2.816 103.661 1.216.491 1.792.252 1.167.674 155.668 190.995 31.858 52.020 199.088 38.340 36.804.138 427.175 131.405 4.835.895 635.372 370.886 181.587 487.270 24.291.197 3.100.506 2.638.170 1.264.133 2.054.361 1.796 2.884.969 57.526 504.904 145.646 1.395.771 380.690 162.428
2.948
35.431
Rubro Activos No Corrientes Otros activos no financieros no corrientes
Derechos por cobrar no corrientes
Activos intangibles distintos de la plusvalía Plusvalía Propiedades, planta y equipo
Activos por impuestos diferidos
Moneda
31/12/2010
31/12/2009
$ No reajustables Dólar $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas $ No reajustables Unidad Fomento Soles $ Colombianos $ No reajustables Dólar $ No reajustables Dólar $ No reajustables Dólar $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas $ No reajustables Dólar $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas
M$ 1.248.215 31.853 469.189 10.495 1.029.990 290 24.021 3.670 1.023.973 776.237 13.865.145 34.531.294 81.982.093 5.196.544 4.892.041 3.502.652 38.633.500 31.989 1.074.539 65.162 204.945 150.323 681.056 54.271
M$ 1.288.165 28.878 408.912 862.063 6.717 1.161.573 14.848 7.957 901.619 14.082.796 37.055.352 83.303.073 5.442.833 5.262.258 3.616.514 38.248.842 63.849 852.648 212.736 172.317 519.024 48.557
$ No reajustables $ Reajustables Dólar Unidad Fomento Euros $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas
295.307.225 164.536.195 2.166.414 48.020.256 468.075 50.915 14.620.272 7.052.392 55.567.230 2.825.476
287.845.313 169.049.958 2.884.969 47.129.981 337.248 2.816 13.998.394 7.110.450 45.442.287 1.889.210
Total Activos
173
Memoria Anual 2010
34. Posición de cambio
Rubro Pasivos Corrientes Moneda Otros pasivos financieros corrientes
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por pagar a entidades relacionadas, Corrientes Otras provisiones a corto plazo
Pasivos por impuestos corrientes
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
Otros pasivos no financieros corrientes
174
Estados Financieros Consolidados
$ No reajustables Unidad Fomento Dólar $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas $ No reajustables Dólar Unidad Fomento Euros $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas $ No reajustables $ Colombianos Dólar $ Argentinos Soles $ No reajustables Dólar $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas $ No reajustables Dólar $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas $ No reajustables Dólar $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
11.548.918 4.128.191 3.941.536 2.825.052 984.772 1.388.642 766.024 12.864.068 5.692.885 137.788 259.415 73.982 1.699.906 369.716 17.326 194.564 11.373 2.526.262 192.852 690.231 181.866 119.923 4.727 3.529.357 364.818 347.303 183.787 472.223 1.178 2.915.996 46.008 158.474 36.150 715.390 9.319
15.630.162 4.065.516 2.245.274 2.713.234 1.598.497 552.097 683.497 7.015.044 5.831.875 169.661 113.572 627.114 181.105 2.890.919 365.126 27.633 196.578 985.425 189.454 528.618 106.011 1.534.858 3.130 1.760.490 417.659 321.605 111.882 531.067 28.389 1.598.044 20.574 112.740 27.736 703.456 7.055
Rubro Pasivos No Corrientes Moneda Otros pasivos financieros no corrientes
Pasivos no corrientes Pasivos por impuestos diferidos
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
$ No reajustables Unidad Fomento $ Colombianos $ Colombianos $ No reajustables Dólar $ Argentinos $ Colombianos $ No reajustables Dólar $ Argentinos $ Colombianos Otras monedas
Total Pasivos $ No reajustables $ Reajustables Dólar Unidad Fomento Euros $ Argentinos Soles $ Colombianos Otras monedas
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
33.336.408 77.870.866 6.034.672 558.104 9.613.152 274.803 306.832 7.178.843 5.278.913 239.738 53.174 299.707 -
38.072.039 77.892.346 3.725.949 665.716 9.582.244 226.993 396.995 7.971.188 4.611.767 129.104 83.709 302.810 3.521
200.445.234
197.559.478
81.630.400 10.752.640 81.999.057 137.788 4.640.481 1.471.930 18.661.974 1.150.964
79.282.848 9.060.933 82.127.523 113.572 4.784.015 2.025.231 19.074.638 1.090.718
175
Memoria Anual 2010
Anexo 1
Flujos a pagar de Pasivos Financieros Corrientes y no Corrientes acorde a NIIF 7 párrafo B11 y B14 Pasivos Financieros Corrientes Flujos a pagar:
RUT
Banco o Institución Financiera
97036000-K Banco Santander Santiago 97036000-K Banco Santander Santiago 97032000-8 Banco BBVA 97032000-8 Banco BBVA 97030000-7 Banco Estado 97032000-8 Banco Estado 97030000-7 Banco Estado 97006000-6 Banco Credito e Inversiones 97006000-6 Banco Credito e Inversiones 97006000-6 Banco Crédito e Inversiones 76645030-K Banco ITAÚ 76645030-K Banco ITAÚ 76645030-K Banco ITAÚ 97023000-9 Banco Corpbanca 97023000-9 Banco Corpbanca 97004000-5 Banco de Chile 97004000-5 Banco de Chile 97080000-K Banco BICE 0-E Banco BBVA Francés 0-E Banco HSBC 0-E Banco de la Provincia de Buenos Aires 0-E Banco Santander Argentina 0-E Banco del Pichincha Ecuador 0-E Banco BBVA Colombia 0-E Banco Crédito de Colombia 0-E Banco Crédito de Colombia 0-E Banco Bancolombia 0-E Banco Bancolombia 0-E Banco Santander de México 0-E Banco BBVA Bancomer 0-E Banco Scotiabank Perú 0-E Banco Crédito del Perú 0-E Banco Crédito del Perú 0-E Banco Scotiabank Perú 97006000-6 Banco Credito e Inversiones 97006000-6 Banco Credito e Inversiones 97006000-6 Banco Crédito e Inversiones 97023000-9 Banco Corpbanca 97023000-9 Banco Corpbanca 97023000-9 Banco Corpbanca 97036000-K Banco Santander Santiago 97032000-8 Banco BBVA (1) 0-E Banco Bancolombia 0-E Banco Bancolombia 0-E Helm Bank 0-E Banco Santander TOTALES Monto capital adeudado
País Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Argentina Argentina Argentina Argentina Ecuador Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia México México Perú Perú Perú Perú Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Colombia Colombia Colombia Colombia
Moneda Origen CLP USD CLP CLP CLP CLP USD USD CLP USD USD USD CLP USD USD USD CLP USD ARS ARS ARS ARS USD COL COL USD USD USD MXN MXN Nuevo Sol Nuevo Sol USD Nuevo Sol CLP CLP CLP CLP CLP UF UF CLP COL COL COL COL
Tasa de Interés Nominal % 1,98 1,94 0,28 1,80 9,24 0,35 9,24 1,57 1,41 1,24 3,42 1,86 1,56 4,34 4,01 10,20 3,42 14,74 9,00 16,00 11,00 7,50 19,10 12,77 3,58 1,33 1,56 9,88 14,00 4,48 5,00 8,75 3,00 5,28 2,80 5,28 6,38 6,38 4,91 4,00 5,44 11,07 5,93 6,08 4,89
Vencimiento Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Hasta 90 Días Más de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días Mas de 90 Días
Flujo al 31/12/2010 M$ 159.963 504.897 303.150 304.863 148.532 230.970 54.900 118.652 2.434.949 410.464 281.755 1.918.841 9.994 393.480 263.159 772.475 421.002 572.862 547.798 1.055.782 912.974 1.283.363 564.101 308.586 1.963.206 168.270 8.579.971 51.718 872.591 331.032 123.469 26.067.769 22.617.234
(1) Préstamo Sindicado BBVA el flujo a pagar se calcula usando tasa de swap 6,84% para el 75% de dicho crédito y TAB vigente a septiembre para 25% de saldo restante.
176
Estados Financieros Consolidados
Pasivos Financieros No Corrientes Flujos a Pagar:
Años Vencimiento
Moneda Origen
Tasa de Interés Nominal %
Mas de 1 año Hasta 2 años M$
Mas de 2 años Hasta 3 años M$
Mas de 3 años Hasta 10 años M$
Total M$
RUT
Banco o Institución Financiera
97023000-9
Banco Corpbanca
Chile
UF
4,91
1.876.402
905.714
-
2.782.116
97032000-8
Banco BBVA (1)
Chile
CLP
5,44
8.941.151
9.833.978
9.850.031
28.625.160
97036000-K
Banco Santander Santiago
Chile
UF
4,00
126.201
-
-
126.201
País
97023000-9
Banco Corpbanca
Chile
CLP
6,38
51.429
-
-
51.429
97006000-6
Banco Crédito e Inversiones
Chile
CLP
2,80
882.215
852.442
822.463
2.557.120
97006000-6
Banco Crédito e Inversiones
Chile
CLP
5,28
507.834
-
-
507.834
97006000-6
Banco Crédito e Inversiones
Chile
CLP
5,28
1.221.403
1.162.768
2.147.764
4.531.935
0-E
Banco Bancolombia
Colombia
COL
7,70
2.202.466
1.101.233
1.101.233
4.404.932
0-E
Helm Bank
Colombia
COL
6,08
1.560.578
780.289
473.212
2.814.079
TOTALES
46.400.806
Monto capital adeudado
40.820.948
(1)Préstamo Sindicado BBVA el flujo a pagar se calcula usando tasa de swap 6,84% para el 75% de dicho crédito y TAB vigente a septiembre para 25% restante. Bonos Serie A y E Flujos a pagar:
Serie
Monto nominal colocado vigente
Unidad de Reajuste del bono
552 del 20 de octubre 2008
A
500000
553 del 20 de octubre 2008
E
3000000
N° de Inscripción o identificación del instrumento
Años Vencimiento
País
Tasa de Interés Nominal %
Vencimiento Corto Plazo Hasta 1 año
Mas de 1 año Hasta 2 años M$
UF
Chile
6,40%
675.936
675.936
675.936
11.065.743
-
13.093.551
UF
Chile
6,30%
3.993.178
3.993.178
3.971.671
7.943.342
101.368.071
121.269.440
Mas de 2 años Hasta 3 años M$
Mas de 3 años Hasta 5 años M$
Mas de 5 años M$
TOTAL M$
Bonos corto y largo plazo
TOTALES
134.362.991
177
Memoria Anual 2010
6.1
ANÁLISIS RAZONADO DE ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Análisis razonado de los estados financieros INDURA S.A. y filiales finalizados al 31 de diciembre de 2010
1.-Análisis del Estado de Resultados El resultado consolidado obtenido por la sociedad acumulado al 31 de Diciembre del año 2010, es una utilidad de $15.367 millones, equivalente a $286,85 por acción, que implica un aumento del 9% en comparación con la utilidad acumulada determinada acorde a IFRS para igual período del año anterior de $14.068 millones, equivalente a $262,31 por acción. Las ventas totales consolidadas de la compañía acumuladas del año 2010, alcanzaron los $199.658 millones 14% superior al año 2009. La Ganancia Bruta sobre Ventas (margen bruto) de la compañía para el período alcanzó a 35,9% similar al año 2009 que fue de 36,2%. El resultado operacional aumentó 8%, debido fundamentalmente a mayores ventas. El EBITDA consolidado para el período alcanzó $44.378 millones, cifra 8% superior al año anterior que fue de $41.096 millones. El año 2010 presenta un resultado operacional consolidado superior en $2.161 millones al compararlo con el año 2009, un 8% de aumento, explicado principalmente por las mayores ventas. En cuanto al resultado no operacional consolidado presenta una disminución de $607 millones en comparación al año 2009. Los impuestos a las ganancias presentan un incremento de 7% equivalentes a $255 millones. Medidas en Pesos chilenos, en Chile las ventas crecieron un 13%, en Colombia un 14%, en Argentina un 19%, en Ecuador un 4% y en Perú un 11%. Con respecto al EBITDA, en Chile creció un 7%, en Colombia un 7%, en Argentina un 16%, en Ecuador un 10% y en Perú disminuyó un 2%. Las ventas de Chile representan un 62% del total consolidado mientras que el EBITDA de Chile representa un 64% del total consolidado. La comparación y las variaciones en cada ítem del estado de resultados se presentan en el siguiente cuadro:
Estado de Resultados Ingresos de actividades ordinarias Costo de ventas Ganancia bruta Gasto de administración y Ventas Resultado Operacional Ebitda Otras ganancias (pérdidas) Ingresos financieros Costos financieros Diferencias de cambio Resultado por unidades de reajuste Ganancia (pérdida), antes de impuestos Gasto por impuestos a las ganancias Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas Ganancia (pérdida), atribuible a los propietarios de la controladora Ganancia (pérdida), atribuible a participaciones no controladoras Ganancia (pérdida)
Estado de Resultados Ganancias (pérdida) por acción
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Análisis Razonado de Estados Financieros Consolidados
Dic-10 MM$ 199.658 ( 128.060) 71.598 ( 40.687) 30.911 44.378 ( 453) 67 ( 9.550) 143 ( 1.951) 19.167 ( 3.800) 15.367 15.319 48 15.367
Dic-09 MM$ 175.782 ( 112.177) 63.604 ( 34.854) 28.750 41.096 ( 505) 382 ( 13.037) 451 1.572 17.613 ( 3.545) 14.068 14.008 60 14.068
Var. Dic-10 Dic-09 MM$ 23.876 ( 15.883) 7.993 ( 5.833) 2.161 3.282 52 ( 315) 3.487 ( 308) ( 3.523) 1.554 ( 255) 1.298 1.310 ( 12) 1.298
% Var. 14% 14% 13% 17% 8% 8% -10% -82% -27% -68% -224% 9% 7% 9% 9% -20% 9%
$
$
Var. Dic-10 Dic-09
% Var.
286,85
262,31
24,53
9%
2- Análisis del Balance General
Activos
31/12/2010 MM$
31/12/2009 MM$
1/1/2009 MM$
Var. Dic 10 Dic 09 MM$
% Var.
Activos corrientes totales
105.824
94.284
107.398
11.540
12,2%
Activos no corrientes totales
189.483
193.562
214.868
( 4.078)
-2,1%
Total de activos
295.307
287.845
322.267
7.462
2,6%
Los activos totales de la Compañía presentan un aumento de $7.462 millones respecto del cierre del año 2009, el detalle de las variaciones por rubros es el siguiente: El aumento de los activos corrientes totales de $11.540 millones se explica por: • Aumento de Efectivo y Efectivos equivalentes por $3.099 millones. • Aumento de Deudores Comerciales y otras cuentas corrientes por $4.604 millones. • Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas disminuyeron $486 millones. • Inventarios aumentaron en $6.568 millones. • Activos por Impuestos Corrientes disminuyeron $2.087 millones. En cuanto al total de activos no corrientes, éstos disminuyeron en $4.078 millones debido principalmente a: • Aumento de Propiedades Planta y Equipos por adiciones de $13.805 millones compensado con la depreciación del período por $12.893 millones y un incremento debido a diferencia de cambio por $1.874 millones, explicado por la variación del t/c de cierre que afecta en la conversión de Estados Financieros de filiales extranjeras. • Plusvalía Comercial (Goodwill) disminuyó en $2.742 millones debido a disminución del dólar en $39, lo que afecta a la conversión de Plusvalía mantenida en el Holding de Filiales extranjeras que mantiene su contabilidad en dólares.
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Memoria Anual 2010
Análisis razonado de los estados financieros INDURA S.A. y filiales finalizados al 31 de diciembre de 2010
Pasivos Pasivos corrientes totales Pasivos no corrientes totales Patrimonio total Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Total de patrimonio y pasivos
31/12/2010 MM$
31/12/2009 MM$
1/1/2009 MM$
Var. Dic 10 Dic 09 MM$
% Var.
59.400
53.895
84.277
5.505
10,2%
141.045
143.664
136.746
( 2.619)
-1,8%
94.862
90.286
101.243
4.576
5,1%
94.454
89.435
100.217
5.019
5,6%
408
851
1.026
( 443)
-52,0%
295.307
287.845
322.267
7.462
2,6%
Los pasivos exigibles, aumentaron en $2.886 millones respecto del año 2009, es decir, un 1,5% y que se explica principalmente por: • Pasivos Financieros corrientes y no corrientes disminuyeron en $4.843 millones • Cuentas por Pagar comerciales y otras cuentas por pagar aumentaron en $3.903 millones. • Otras Provisiones y Provisiones por beneficios a los empleados aumentaron en $1.737 millones. Respecto del Patrimonio el aumento de $4.576 millones se explica fundamentalmente por la utilidad del período por $15.367 millones, compensado con la distribución de dividendos por $6.904 millones efectuado en el período, la variación favorable de Mark to Market de derivados por $1.386 millones, el movimiento desfavorable del ajuste de conversión resultado de la conversión de Estados Financieros de filiales extranjeras por $4.781 millones y la disminución del interés minoritario por $491 millones a causa de la disminución de capital efectuada a la filial Inacui S.A.
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Análisis Razonado de Estados Financieros Consolidados
Principales Indicadores: La evolución de los principales indicadores financieros ha sido la siguiente: Indicador CAPITAL DE TRABAJO LIQUIDEZ CORRIENTE TEST ACIDO PERIODO MEDIO DE COBRO PERIODO MEDIO DE PAGO PERMANENCIA MEDIA DE STOCK
Unidad MM$ veces veces días días meses
31/12/2010 46.424 1,8 1,1 55 40 3,1
31/12/2009 40.389 1,7 1,1 56 43 3,0
Var. Dic 10 Dic 09 6.035 0,0 -0,0 -1,5 -2,8 0,1
% Var. 14,9% 1,8% -1,7% -2,6% -6,5% 4,8%
DEUDA FINANCIERA NETA (1) DEUDA FIN. NETA / PATRIMONIO + CM ACT.FIJO DEUDA TOTAL / TOTAL ACTIVO TOTAL ACTIVOS / BONOS DEUDA FINANCIERA NETA / EBITDA (2) COBERTURA DE GASTOS FINANCIEROS (3)
MM$ veces % veces veces veces
127.527 1,34 68 3,8 2,9 4,6
133.310 1,51 69 3,8 3,2 3,2
-5.783 -0,16 -0,8 0,0 -0,4 1,18
-4,3% -10,8% -1,1% 0,1% -11,4% 33,9%
RETORNO PATRIM. (Util Neta/ Patrim) MARGEN VENTAS (Util. Neta / Ventas) MARGEN BRUTO (Ganancia Bruta / Ventas) EBITDA (4) EBITDA / VENTAS CAPITAL EMPLEADO (5) RENT/CAPITAL (Util.Operac./Cap.Empleado)
% % % MM$ % MM$ %
16,7 7,7 35,9 44.378 22 222.389 13,9
14,8 8,0 36,2 41.096 23 223.596 12,9
1,9 -0,3 -0,3 3.282 -1,2 -1.207 1,0
12,8% -3,8% -0,9% 8,0% -4,9% -0,5% 8,1%
(1) Corresponde a Pasivos Financieros deducido: efectivo equiv. MTM derivados, gtos credito sind. incluidos en tasa efectiva y premio coloc. Bonos (2) Se utilizó EBITDA últimos 12 meses (3) Se utilizó EBITDA dividido por Gastos Financieros (4) Resultado Antes de Otras ganancias (Pérdidas),Ingresos Financieros, Impuestos, Intereses, Depreciación y Diferencias de cambio (5)(Patrimonio+Deuda Financiera neta)
Liquidez El índice de liquidez al 31 de diciembre de 2010 alcanza 1,8 veces con leve variación con respecto al cierre del año 2009. El test ácido se calcula disminuyendo las existencias del activo circulante y como se aprecia tuvo comportamiento similar al comparar el período septiembre 2010 v/s diciembre 2009. La permanencia media de stock (rotación de inventarios) muestra una disminución de 0,1 meses respecto al 31 de diciembre de 2009, fundamentalmente las existencias corresponden a diferentes artículos importados complementarios al mercado de la soldadura y de gases como lo son equipos de soldar, insumos de desbaste, equipos médicos y elementos de protección personal además de gases del aire y consumibles de soldadura. Endeudamiento La deuda financiera neta total disminuyo en un 4,3% (M$4.783 millones) lo que refleja una mejor posición a nivel de indicadores de endeudamiento, en cuanto al indicador de cobertura de gastos financieros a septiembre de 2009 está influido por el castigo de la totalidad de gastos incurridos en la obtención de préstamo sindicado 2 del BBVA el cual fue pre-pagado con lo obtenido en la colocación de Bonos A y E en el mes de Febrero de 2009. Rentabilidad Los Indicadores de rentabilidad se aprecian con leves variaciones y destaca el aumento del EBITDA en 8%, a pesar de la leve disminución del margen bruto en 0,3%.
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Memoria Anual 2010
Análisis razonado de los estados financieros INDURA S.A. y filiales finalizados al 31 de diciembre de 2010
3- Principales Flujos De Efectivo Período
Período
Variación
31/12/2010
31/12/2009
2010-2009
Estado de Flujo de Efectivo Directo
MM$
MM$
MM$
% Var.
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación
36.354
40.733
( 4.379)
-11%
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión
( 13.576)
( 10.425)
( 3.151)
30%
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación
( 19.501)
( 27.902)
8.401
-30%
3.276
2.405
871
36%
Incremento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio
El flujo por actividades de la operación acumulado a diciembre 2010, alcanzó un flujo neto positivo de $36.354 millones. Las actividades de inversión generaron un flujo neto negativo de $13.576 millones que se explica principalmente por incorporación de propiedades plantas y equipos por $14.451 millones. Las actividades de financiación generaron un flujo neto negativo de $19.501 millones, originado principalmente por la obtención de préstamos bancarios por $33.521 millones, compensado por el pago de préstamos por $38.456 millones, más pago de intereses por $9.152 millones. y por el pago de dividendos por $5.575 millones.
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Análisis Razonado de Estados Financieros Consolidados
Riesgos de tipo Financiero Tasas de Interés El riesgo inherente a las tasas de interés, se deriva de la posibilidad de estar expuestos a cumplir con obligaciones cuyas tasas estén sujetas a fluctuaciones debido a las condiciones económicas reinantes en el mercado. Al 31 de diciembre de 2010, Indura contaba con el 76% de sus obligaciones financieras en tasa de interés fija y 23% en tasa de interés variable, pero el 75% de éstas tienen contratado un swap de tasas de interés para eliminar este riesgo de fluctuación. Inflación En Cuanto a su deuda en Bonos UF que mantiene Indura ha tomado forwards que permiten neutralizar el riesgo de inflación asociado a esta unidad de cambio para cubrir los intereses por pagar en los próximos 5 años de la serie más larga y para los próximos 2 años de la serie más corta. Inversión en filiales Inversiones en Latinoamérica. La compañía está presente en diferentes mercados extranjeros, todos ellos en Latinoamérica, a través de distintas filiales: En Argentina, Indura Argentina S.A.; en Perú, a través de Indura S.A. Agencia Perú.; en Colombia, a través de Cryogas S.A.; en Ecuador a través de Indura Ecuador S.A. y en México a través de Induramex S.A. de C.V. Algunos de los riesgos que pueden afectar la gestión de estas inversiones se pueden originar en los cambios políticos y/o económicos de dichos países, lo que pudiera incidir en los niveles de demanda, márgenes y cobranza de dichas compañías generando volatilidad en sus monedas, para reducir este riesgo Indura mantiene la política de financiar dichas filiales con deudas en la moneda funcional de cada una de ellas y en algunos casos para proteger los dividendos además minimiza el riesgo a través de forwards de Monedas. Crédito Debemos señalar que históricamente el riesgo asociado al crédito comercial es muy limitado generando castigos históricos ascendentes a menos de 0,2% de la venta al crédito.
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Memoria Anual 2010
Hechos relevantes
22 de Enero de 2010 Se acuerda la distribución de Dividendo provisorio No 160 de $12 por acción con cargo a las utilidades del año 2010. El que se pagó con fecha 25 de Febrero de 2010. 04 de Marzo de 2010 Indura S.A. Industria y Comercio suscribe contrato de Compraventa por un monto de $1.584.674.327.- con la sociedad relacionada H. Briones S.A. por la propiedad ubicada en Avenida Las Américas N° 585, en la Comuna de Cerrillos, Región Metropolitana. 26 de Marzo de 2010 En reunión de Directorio se acuerda convocar a Junta Ordinaria de Accionistas a celebrarse el día 30 de Abril de 2010 en las oficinas de la Sociedad. 30 de Abril de 2010 La Junta Ordinaria de accionistas aprobó el reparto de dividendo definitivo adicional por $14,89 por acción por un total de M$795.050.- con el objeto de completar la distribución del 50% de la utilidad del año 2009 acorde a PCGA. 25 de Junio de 2010 En reunión de Directorio se aprobó el reparto de dividendo provisorio Nº162 por $38 por acción por un total de M$2.029.340 con cargo a las utilidades del año 2010. El que se pago con fecha 27 de Julio de 2010. 27 de Agosto de 2010 En reunión de Directorio se aprobó el reparto de dividendo provisorio Nº163 por $27,50 por acción por un total de M$1.468.602 con cargo a las utilidades del año 2010. El que se pago con fecha 28 de Septiembre de 2010. 8 de Noviembre de 2010 En sesión extraordinaria de Directorio se aprobó efectuar modificación a contratos de emisión de Bonos por línea de títulos de deuda de Indura S.A. inscrito en la Superintendencia de Valores y Seguros con el Nº552 y con el Nº553, de fecha 8 de Octubre de 2010, en la que se efectúa la homologación de cuentas por el cambio de normas contables a IFRS. 26 de Noviembre de 2010 En reunión de Directorio se aprobó el reparto de dividendo provisorio Nº164 por $36,90 por acción por un total de M$1.970.597 con cargo a las utilidades del año 2010. El que se pago con fecha 25 de Enero de 2011. 28 de Enero de 2011 En reunión de Directorio se aprobó el reparto de dividendo provisorio Nº165 por $20,00 por acción por un total de M$1.068.074 con cargo a las utilidades del año 2011. El que se pagará con fecha 28 de Febrero de 2011. En reunión extraordinaria de Directorio se acordó citar a Junta Extraordinaria de Accionistas con fecha 28 de Febrero de 2011 a las 9.30 hrs, en el domicilio de la Sociedad Av. Las Américas 585, con el objeto de someter a consideración las siguientes materias: Inscripción de las acciones de la sociedad en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros y en las Bolsas de Valores donde las acciones vayan a ser transadas; • Reformar los artículos 1, 16 y 18 del Pacto Social, correspondientes al nombre o razón social de la compañía, materias de Junta Extraordinaria de Accionistas y nombramiento de inspectores de cuentas, respectivamente; • Fijar un texto refundido de los Estatutos de Indura S.A., Industria y Comercio.
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Análisis Razonado de Estados Financieros Consolidados
Estados financieros resumidos de filiales directas de INDURA S.A.
Indura Soc.Com.Ltda. ESTADO DE SITUACION 31/12/2010 FINANCIERA M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
Servicios Indura Ltda 31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
Indura Inversiones Ltda.
1/1/2009 M$
31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
Indura Panamá S.A. 31/12/2010 M$
31/12/2009 M$
1/1/2009 M$
ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES
37.293.885 29.147.784 29.902.298
459.422
443.127
398.324
33.562.130
30.173.741
39.092.129
151.109
164.867
206.921
115.694
85.356.414
88.356.721 104.856.630
-
-
-
514.018 118.918.544 118.530.462 143.948.759
151.109
164.867
206.921
ACTIVOS NO CORRIENTES
18.618.155 19.017.529 21.146.905
32.580
46.564
TOTAL ACTIVOS
55.912.040 48.165.313 51.049.203
492.002
489.691
6.461
10.625
30.128
25.016.220
23.734.786
33.550.398
10.856
11.763
14.763
3.413.093
-
5.341
17.751
14.945.867
13.509.941
11.244.886
-
-
-
35.997.494 32.920.975 30.124.199
485.541
473.725
466.139
78.956.457
81.285.735
99.153.475
140.253
153.104
192.158
55.912.040 48.165.313 51.049.203
492.002
489.691
514.018 118.918.544 118.530.462 143.948.759
151.109
164.867
206.921
PASIVOS Y PATRIMONIO PASIVOS CORRIENTES
15.859.587
PASIVOS NO CORRIENTES
4.054.959
TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
9.961.297 17.511.911 5.283.041
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Memoria Anual 2010
Estados financieros resumidos de filiales directas de INDURA S.A.
Indura Soc.Com.Ltda. ESTADO DE RESULTADOS
2010 M$
2009 M$
Servicios Indura Ltda 2010 M$
Indura Inversiones Ltda.
2009 M$
Indura Panamá S.A.
2010 M$
2009 M$
2010 M$
2009 M$
77.863.854
63.471.811
-
-
(45.052.701) (34.277.019)
-
-
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
45.056.860
41.558.576
2.759
9.240
COSTO DE VENTAS
(31.645.977)
(31.271.544)
-
-
GANANCIA BRUTA
13.410.883
10.287.032
2.759
9.240
32.811.153
29.194.792
-
-
COSTOS DE DISTRIBUCION
(1.528.058)
(1.287.441)
-
-
(7.784.022)
(6.724.548)
-
-
GASTOS DE ADMINISTRACION
(7.332.246)
(6.016.040)
(2.264)
(1.655)
(15.065.758)
(13.172.276)
-
-
OTROS GASTOS, POR FUNCION
(90.613)
(192.733)
-
-
(1.547.711)
(768.876)
(1.069)
-
OTRAS GANANCIAS (PÉRDIDAS)
42.864
19.382
4.852
945
20.902
97.683
-
-
INGRESOS FINANCIEROS
24.517
31.819
-
-
109.337
42.786
-
-
(434.522)
(465.506)
-
(1.060)
(1.603.010)
(1.842.965)
32
-
8.129
8.432
5.617
3.100
-
-
-
-
183.061
253.259
(162)
9.575
(230.602)
520.785
(12)
-
(9.769)
16.682
426
(5.259)
-
-
-
-
4.274.246
2.654.886
11.228
14.886
6.710.289
7.347.381
(1.049)
-
COSTOS FINANCIEROS PARTICIPACION EN LAS GANANCIAS DE ASOCIADAS DIFERENCIA DE CAMBIO RESULTADO POR UNIDADES DE REAJUSTE GANANCIA (PÉRDIDA), ANTES DE IMPUESTOS GASTO POR IMPUESTOS A LAS GANANCIAS GANANCIA (PÉRDIDA)
(612.592)
(276.628)
784
3.588
(1.293.2049)
(2.107.523)
-
-
3.661.654
2.378.258
12.012
18.474
5.417.085
5.239.858
(1.049)
-
3.693.220
2.388.686
12.012
18.474
5.270.826
5.126.248
(1.049)
-
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES GANANCIA (PÉRDIDA) ATRIBUIBLE A LOS PROPIETARIOS DE LA CONTROLADORA GANANCIA (PÉRDIDA) ATRIBUIBLE A PARTCIPACIONES NO CONTROLADORAS
(31.566)
(10.428)
-
-
146.259
113.610
-
-
GANANCIA (PÉRDIDA)
3.661.654
2.378.258
12.012
18.474
5.417.085
5.239.858
(1.049)
-
GANANCIA (PÉRDIDA) POR DIFERENCIAS DE CAMBIO DE CONVERSION RESULTADO INTEGRAL TOTAL
188
Análisis Razonado de Estados Financieros Consolidados
(120.356)
(167.812)
(196)
(71)
1.823.741
1.500.817
-
-
3.541.298
2.210.446
11.816
18.403
7.240.826
6.740.675
(1.049)
-
Indura Soc.Com.Ltda. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
2010 M$
2009 M$
Servicios Indura Ltda 2010 M$
Indura Inversiones Ltda.
2009 M$
2010 M$
2009 M$
Indura Panamá S.A. 2010 M$
2009 M$
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
153.525
638.671
(4.028)
(2.949)
7.695.162
8.872.943
(145)
-
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
(513.232)
1.314.269
-
-
(5.469.964)
(5.639.349)
-
-
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
483.323
(2.819.226)
-
-
(658.194)
(3.615.917)
-
-
FLUJO NETO DEL EJERCICIO
123.616
(866.286)
(4.028)
(2.949)
1.567.004
(382.323)
(145)
-
(9.445)
(10.742)
-
-
(291.885)
(709.075)
(4)
(104)
114.171
(877.028)
(4.028)
(2.949)
1.275.119
(1.091.398)
(149)
(104)
AL PRINCIPIO DEL PERIODO
690.153
1.567.180
4.028
6.977
3.304.878
4.396.276
462
566
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
804.324
690.152
-
4.028
4.579.997
3.304.878
313
462
EFECTO DE LA VARIACION EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO INCREMENTO (DISMINUCION) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
Indura Soc.Com.Ltda.
Servicios Indura Ltda
2010 M$
2009 M$
CAPITAL EMITIDO
21.860.268
21.860.268
300.000
OTRAS RESERVAS
2.915.900
3.036.256
71.403
10.978.873
7.285.653
242.453 35.997.494
ESTADO DE CAMBIOS DEL PATRIMONIO
GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACUMULADAS PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS PATRIMONIO TOTAL
2010 M$
Indura Inversiones Ltda.
2009 M$
Indura Panamá S.A.
2010 M$
2009 M$
2010 M$
2009 M$
300.000
77.640.615
87.325.020
2.881.669
71.599
3.208.867
1.500.817
-
-
114.138
102.126
(2.508.525)
(8.120.779)
(2.741.416)
(2.969.253)
738.798
-
-
615.500
580.677
-
-
32.920.975
485.541
473.725
78.956.457
81.285.735
140.253
153.104
3.122.357
189
Memoria Anual 2010
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