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GENERALDEL ESTADO

DIRECCIÓN 2 DEAUDITORíA

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MINISTERIODE SALUDPUBLICA

INFORMEGENERAL

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Ordende Trabajo:

/ 044238-DN:-2

FechaO/T :

04!0912007 /

DE SALUDPÚBLICA MINISTERIO

EXAMENESPECIAL Y DE EJECUCIÓNDE PROCESOPRECONTRACTUAL, CONTRACTUAL CONTRATOS PARALA ADQUISICIÓN DE FÁRMACOS, BIENES,SERVICIOS A CONTRATISTAS Y EJECUCIÓN DE OBRASY LAS CUENTASANTICIPOS LOS Y PROVEEDORES DEL MINISTERIO DE SALUDPÚBLICA,INCLUIDO Y CEREPS,POR RECURSOS DEL FONDODE AHORROY CONTINGENCIA Y EL 31 DE EL PERíODO COMPRENDIDO ENTREEL 21 DE ABRILDE 2OO5 AGOSTODE 2OO7

2 DIRECCIÓN DE AUDITORíA Quito-Ecuador

INDICE CONTENIDO Cartade presentación

PÁGINA 1

CAPITULOI.- INFORMACION GENERAL Motivodelexamen Objetivos delexamen Alcancedelexamen Baselegal Estructuraorgánica Objetivosestratégicos Recursosfinancieros principales Funcionarios

2 2 2 3 3 4 4 5

CAPITULOII.-CONTROLINTERNO Registroparael controlde contratos Formularios de bodega Sistemade registroy controldebodega Entregarecepción de bienesmueblesy equiposde oficina Entregade bienes Recepción de medicamentos Portaldeinformación del MSP precontractuales y contractuales Procedimientos

6 7 I 10 12 13 15 16

CAPÍTULOIII.-RESULTADOS DELEXAMEN por ServiciosProfesionales 19 Contratación Pagode viáticossegúnResolución 20 SENRES-2007-000017 22 Contratos de Servicios Ocasionales por profesionales, Procesode contratación servicios 24 suscritoporel Subsecretario de Salud 25 Contratode ServiciosProfesionalesconel Municipiode Orellana 27 Contratoparaperitoavaluador Anticipoparaadecuaciones 32 Toldosde bodegaentregados 33 sin autorización pordevolución Notasde créditode casafarmacéutica de medicamento35 Controlpostregistro 39 Adquisición de pruebasinmuno- cromatográficas 39 a QuifatexS.A. Adquisición a AbbotLaboratorios 39 delEcuadorCía.Ltda. Contratode consultoría 41 ContratoHospitalSanLuisde Otavalo 44 47 lnformesespeciales

CIl Qq- 03-

Quito,

Señora Ministrade Salud Pública Ciudad.Hemosefectuadoelexamenespecialal procesoprecontractual, contractualy de ejecuciónde contratospara la adquisicíónde fármacos,bienes, serviciosy ejecuciónde obras y las cuentasAnticiposa Colrtratistasy Proveedoresdel Ministeriode Salud Pública,incluidolos recursosdbl Fondo de Ahorro y y CEREPS,por el períodocomprendido Contingencia entre el 21 de abril de 2005y el 31 de agostode2AQ7. Nuestro examen se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianasde AuditoríaGubernamental emitidaspor la ContralorÍaGeneraldel Estado.Estas normas requierenque el examen sea pfanificadoy ejecutadopara obtener certezarazonableque la informacióny documentación examinada,no contiene exposicioneserróneasde caráctersignificativo, igualmenteque las operaciones a las cuales corresponden,se hayan ejecutado de conformidadcon las disposicioneslegales y reglamentariasvigentes, polítícasy demás normas aplicables. Debido a la naturaleza especial de nuestro examen, los resultados se encuentranexpresadosen los comentarios,conclusionesy recomendaciones que constanen el presenteinforme. De conformidadcon lo dispuestoen el artículo92 de la Ley Orgánicade ia deben ser aplicadasde ContraloríaGeneraldel Estado,las recomendaciones manerainmediatay con el carácterde obligatorio.

DIOS,PATRIA LIBERTAD del Estado.

DIRECCIÓN DEAUDITOR|A 2

Productividady Compstit¡vidadsn la G€stiónde Control

CAPITULOI INFORMACIÓN GENERAL Motivo del examen El examenespecialal procesoprecontractual, contractualy de ejecuciónde contratosparala adquisición de fármacos,bienes,serviciosy ejecuciónde obras y las cuentasAnticiposa Contratistasy Proveedoresdel Ministeriode Salud Pública,se realizó con cargo al Plan Operativode Control de 2007 de la Direcciónde Auditoria2 y en cumplimiento a la ordende trabajo044238DA2de 4 de septiembrede 2OO7. Objetivosdelexamen Determinarel grado de cumplimientode las disposicioneslegales, y demásnormasaplicables. reglamentarias Establecerla propiedady legalidadde las operacionesfinancieras relacionadas, así como la confiabilidad, oportunidady pertinenciade la y administrativa. información financiera Alcancedel examen Examen especial al proceso precontractual, contractualy de ejecuciónde contratosparala adquisición de fármacos,bienes,serviciosy ejecuciónde obras y las cuentasAnticiposa Contratistasy Proveedoresdel Ministeriode Salud Pública,por el períodocomprendido entreel 21 de abril de 2005 y el 31 de y agostode 2007, incluyólos recursosdel Fondode Ahorro y Contingencía CEREPS, 4\

No incluyóla evaluacióntécnicade la ejecuciónde las obrasciviles,ésta es \^\ \¡{ )competenciade la Direcciónde Controlde Obras Públicasde la Contraloría d Generaldel Estado,quien realizaráexámenes especialesindependientes.

MINISTERIo oE sALUoPÜBLICA

DIRECCIÓN DEAUDITORIA 2

Productividad Compatiliv¡daden la Gsstión de Control

Baselegal El Ministeriode SaludPúblicase creócon DecretoEjecutivo084,publicadoen el Registro Oficial149del6 dejuniode 1967. Con AcuerdoMinisterial5252 publicadoen el RegistroOficial533 de 23 de septiembre de 1994,se expidióel Reglamento OrgánicoFuncional. Estructuraorgánica De conformidad al OrgánicoFuncional, de SaludPública,tiene la el Ministerio siguiente estructura organizacional: Procesosgobernantes Direccionamiento estratégico delSistemaNacional de Salud . Ministro Gestiónestratégicadel SistemaNacionaldeSalud . SubsecretarioGeneral parala Protección Gestiónestratégicade la extensión SocialenSalud ' Subsecretariode Extensiónpara la protecciónsocial GestiónTécnicadel SistemaNacional de Salud . DirectorGeneral Procesoshabilitantesde asesoría Aseguramiento de la calidad DISPLASEDE AsesoríaJurídica AuditoríaInterna Cienciay Tecnología Comunicación Social Procesoshabilitantesde apoyo a^ ¡$ Gestiónde RecursosHumanos i' GestiónAdministrativa ñ

ñ GestiónFinanciera

MINISTERIOOE SALUO PUBLICA

DIRECC|ÓNDE AUDITORIA2

Product¡vidady Competit¡vidaden ls Gestión de controt

Procesosagregadoresde valor a

Calificación de Demanday OfertaNacionaldeSalud

a

Normatización del sistemaNacionaldeSalud

.

Controly Mejoramiento el SaludPublica

o ControlyMejoramiento en Gestión o Controly Mejoramiento en Vigilancia. Objetivosestratégicos que no dispongande alguna Asegurara las personasy familiasecuatorianas forma de seguro,la atenciónmédicay/o de la salud para la asistenciaa problemas y terciario. de saluda nivelprimario, secundario Fortalecerel modelode atenciónde salud integrale integradacon enfoque comunitario, familiary pluricultural de la salud,educacíón, basadoen promoción prevencíón, y rehabilitación y hospitalario. recuperación en el nivelambulatorio Controlary vigilarla incidencia y prevalencia transmisible, de las enfermedades crónico-degenerativas,enfermedades inmunoprevenibles, VIH/SlDA, y eventoscatastróficos que producenmayorimpacto tuberculosis, metaxénicas socialy económico en la población. y equipamiento Mejorarla infraestructura de de la REDde serviciodel Ministerio Salud. Recursosfinancieros De acuerdocon la ejecuciónpresupuestaría, con los los egresosrelacionados n contratosfueron financiadoscon fondos CEREPS y FAC aplicadosa los

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gruposdegastos: sisuientes

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N tos RecursosFinancieros del Ministeriode SaludPúblicade las cuentasde t conloscontratos sonlossiguientes: ¡Jgastorelacionadas

MINISTERIoDE SALUDPÜBLICA

OTRECCIÓNOE AUDITORh 2

Productividady Compotitiv¡daden la Gestiónde Contfol

EXPRESADO EN USD Grupode gasto

Año

Compromiso

73

2005

24.353.100,82 28.379.591.3619.91 1.866,00

75

3 .7 31.485,90

84

993.953.89 SUMAN

73

4.134.485.90

1.025.321.56

Pagado

1.629.673.70 925.125,48

29.078.540,61 33.539.398,82 22.466.665,18

2006

45.423.338.63

75

974.218,19

84

45.423.338,63 39.463.912,99 970.218.19

698.784.51

12.562.586.36 12.562.586,36 2.474.847,22 SUMAN

73

Devengado

58.956.143,18 58.956.143,18 42.233,544,72

2007

3 3 . 6 9 1 . 1 1 0 . 9 3 11.374.690,8011.307.478,09

75

13.067.678.77

84

16.694.032,71 63.452.922,41

SUMAN

1.651.739,79 1.512.314,24 142.234.40

133.448.34

13.168.664,99 12.953.240,67

FONDOSDEAHORROY CONTINGENCIA 2007 71

8.750.992,24

73

20.670.537,67

4.438.833.27

84

16.200.225.90

14.160,00

45.621.755,81 13.134.738,65

SUMAN

TOTAL

8.681.745,38 7.869,268,52 4.321.023,00 13.917,40

12.204.208,92

197.109.262,01118.798.945,64 89.857.659,49

(f ) Año 2005constadesdeel 1 de mayoen razónde que el sistemano permite cortaral21 de abrilde 2005.

,$ \¡¡[Funcionariosprincipales il El detalle de los principalesfuncionariosdel Ministeriode Salud Pública, Ü relacionados conel examen,se presenta en anexo1.

MINISTERIoDE SALUDPÜ8LICA

DIRECCIÓNDE AUDITORh 2

Productividady competitividadBn ta Gestión d6 control

CAPITULO II CONTROL INTERNO Registropara el control de contratos y En el Ministerio de SaludPública,no se ha definidola unidadadministrativa personaencargadadel registro,seguimiento y controlde los contratossuscritos. Al requerimientode auditoríade un detallede los mismos,a variasunidades administrativas tales como: Direcciónde DesarrolloOrganizacional, con oficios 09 y 15 EU-MSP-07de 17 y 28 de septiembrede 2007, Coordinadora del Subproceso de contabilidad, oficio10-EU-MSP-07 de 1 de octubrede 2007,sus funcionarios no supieronexplicaral respecto, en tantoque el DirectorNacional de AsesoríaJurídicamedianteoficio8598de 18 de septiembre de 2007informó que: "Revrsadominuciosamentelos archivosde esfa Dirección,no se encontró ningúncontrato,entreel lapsodel 21 de abril del 2005al 31 de agostodel 2007, por lo que si existencontratos,ésfos no fueronrealizadosen esa Direccíón;", por lo que se solicitóa la máximaautorídad, de I medianteoficio16-EU-MSP-07 de octubrede 20Q7,sin que se hayapodidoobtenerun detallede los contratos que limitóal equipo suscritos duranteel períodosujetoa examen,inconveniente de auditoríaen las funcionesde control. El hechocomentadose produjodebidoa que ningunade las autoridades del Ministeriode Salud Públicade los diferentesperíodosde gestiónse han preocupado pordesignarla unidadadministrativa para o delegara un funcionario centralizary mantenerun inventariode todoslos contratos,a fin de realizarun adecuadocontroladministrativo y que proveainformación oportuna. El Directorde Desarrollo Organizacional inobservóla Normade ControlInterno 110-13ControlAdministrativo e incumplióla de Bienes,Valoresy Documentos fetraa), del numeral2 del artículo77 de la Ley Orgánicade la Contraloría Generaldel Estado. Conclusión en una sola unidadadministrativa , t El reqistrode contratosno se ha centralizado \t dispongade un inventario de su actualizadoparael controly evaluación . ,ltgr" $cumplimiento. MINISTERIO DE SALUDPÜBLIcA

DIRECCIÓN DEAUDITORiA 2

Produciiüdad y Compstiiividad en la G€st¡ón d€ Contro,

Recomendación A la Ministrade SaludPública 1.

Dispondrá al Directorde Desarrollo Organizacional, designea una unidad administrativa la custodiay el registrode todos los contratosen forma por los diferentesconceptosque se realizanen el secuencialy cronológica Ministerio,procedimientoque permitirá disponer de un inventario paraatender,entreotraslas accionesde control. actualizado

Formulariosde bodega Los formulariosde ingresoy egreso para el control de bienes, suministros, por lo que el insumosy medícinasde las bodegas,no son prenumerados, númerosecuencial se realizamanualmente lo que no brindaseguridades sobre la utilizaciónapropiadade estos documentos,pues son vulnerablesy quecontienen. susceptibles de manipulación de la información Del análisisal uso de estos documentosse determinaronlas siguientes observaciones: Formularios de la Bodeoade PlantaCentral .

Se identificaron 54 formularios de egresoque tienenel númerosecuencial duplicado,como ejemplose citan los formularios 3441 y 4961 que en el primer caso se entregaronsuministrostanto a la lmprentacomo a la DirecciónFinancieray en el segundo a la Direcciónde Controly Vigilancia Sanitaria.

.

Los insumosque se recibieronsegúnacta de entregarecepciónde 30 de julio de 2007, celebradaentre la Corporación y el AduaneraEcuatoriana Ministerio,no se consignaron en un formulariode ingreso,tampocolas salidasconstanen documentos de egreso,por lo que se dejó de registrarlos movimientos realesde la bodega.

de la Bodegade Medicinas ¡ Formularios , \'\ü

ü. ,\o¡ -\

En la Bodega de Medicinasexistenvarios formulariosde egreso,con diferentesdatosa llenarse,siendolos más comunes:el número,la fecha,

MINISTERIO DESALUDPUBLICA

DIRECCTÓN DE AUDITOR|A2

Product¡vidady Competitiv¡daden la G6st¡ónds Controf

beneficiario, unidady la cantidad.En otros,a más de los ya señalados, constael lotey la fechade vencimiento de la medicinao del insumomédico; y, en otrosen vez de estosúltimosdatos,constanel preciounitarioy el valor total, situaciónpor la que no existe consistenciaen la informacióna ser consignada. Loscamposde la información no común,no se hanllenadoen la mayoríade veces,no obstanteque esosdatosson relevantes, la fechade especialmente y el valorunitario,por cuantovan a alertara la entidadque recibe expíración sobrela validezde los medicamentos o insumosy el preciounitarioparael registrocorrespondiente. Los hechoscomentadosse generarondebidoa que no existela coordinación y el encargado entreel Directorde Desarrollo de bodega,por la Organizacional faltade supervisión de las funcionesque se vienencumpliendo en las bodegas del Ministerio,a efecto de identíficarsus debilidadesy adoptarlas acciones que permitanfortalecerel sistemade controlinternode las bodegas. correctivas y los Guardalmacenes las inobservaron El Directorde Desarrollo Organizacional Normasde ControlInterno110-08ActitudHaciael Controllnternoy 210-07 y Documentos Formularios las letrasa) y c) del numeral2 del e incumplieron artículo77 de la LeyOrgánicade la Contraloría Generaldel Estado. Conclusión Losformularios insumosy medicinas de ingresoy egresode bienes,suministros, en las bodegasno son debidamente existiendoduplicidaden su controlados por lo que esta no numeración e inconsistencia en la información consignada, es confiable. Recomendación Al SubsecretarioGeneral ,t\ que en formacontinua 2. Dispondrá al Directorde Desarrollo Organizacional )\¡

s

supervisela labor que se realizaen las distintasbodegasdel Ministerio, poniendoénfasis en la seguridadque se debe dar a su registro, MINISÍERIODE SALUDPUBLICA

otREcctóNoE AUDtroRh 2

producr¡vidad y comperit¡v¡dad sn taGesrión j!:control

que estosdebencontener,para lo cual,a base numeracióne información de las necesídadesdel usuario,diseñaránuevosformulariosque serán prenumerados y con información necesariaparasu controly registro. Sistemade registro y control de bodega El controly registrode los ingresos,egresosy existencias de la BodegaGeneral de Medicinasse lleva manualmente en tarjetaskardex,en tanto que en la y materialesse hacen Bodegade PlantaCentralque se adminístran suministros en hojas electrónicas, mismasque no aportanmayor confiabilidadpor ser registrosvulnerablescomo se observó en los casosde los comprobantes de Bodegade PlantaCentral5191y 5241de 2007,egresaron 40 resmasde papel bond,registrándose, en amboscasos,la salidade 80 resmas,situaciónque distorsionó lossaldosde lasexistencías. La situaciónexpuestase presentóen razónde que el Subprocesode Gestión Informática debidamente aprobado, no disponede un Planlntegrallnformático que entre otros componentescontenga:la definiciónde los sistemas de computaciónque necesitael MSP, la priorizadónde los mismos, la base parasu implantación, plande inversiones y el cronograma tecnológica requerida de lasprincipales actividades a desarrollarse. El Coordinadordel Subprocesode GestiónInformáticainobservóla Normade ControlInterno400-02PlanInformático, de Sistemas Adquisición o Actualización e incumplióla letraa) del numeral2 del artículo77 de la Ley Orgánicade la Contraloría Generaldel Estado. Puntode vista En oficioSDO-12-09-2007, de Gestiónlnformática, el Coordinador Subproceso señalóque: "Desdesiemprese ha solicitadoa las áreasde bodegay activosfijos que se informe acerca de la infraestructurainformática que ingresa ciertamente a la n- . '|trnsfffucón, sinembargohastala actualidad,el área de bodegarealizala entrega rÍi de cualquier infraestructuratecnológicadirectamenteal usuario que Io solicitó, \,sin gue esfe subprocesoconozcade ta existenciade dichosequipos,sinoen el { momento que /os usuarios solicitan soporte técnico relacionado con Ia y configuracióno mal funcionamientodel computador o de los periféricos " { enfregados. MINISTERIOOE SALUD PÜBLICA

DIRECCIÓNDE AUDITORIA 2

Productividady Competitividad6n la Gestiónd3 Control

"Luego de un fedioso procesode contrataciónque duró alrededorde ocho meses,entendemosgue en diciembrede 2a07se procedióa entregarel srsfema por partede la empresaadjudicada,el cual conteníalosrequerimientosde dafos quehabíanestablecido e información lostécnicosde bodega." Lo queconfirmanuestrocomentario queseñalaqueal cortede cuenta,31 de agostode 2007,el Ministeriono contabacon la basetecnológicarequeridapara que su implantación, especialmente en las bodegasdelsistemade computación necesitael MSP. Conclusión que permitael registrode los ingresos, La falta de un sistemaautomatizado egresos y saldos de los bienes de la Bodega no ha permitidoque las transaccionesque se realizan brinden seguridad y confiabilidadde sus movimientos. Recomendación Al SubsecretarioGeneral 3.

que Dispondráal Coordinador del Subprocesode GestiónInformática, elaboreel PlanIntegrallnformático del Ministerio, en el cualseconsiderará como componenteprioritarioel desanollode un sistemacomputarizado para el controlde los movimientos de las bodegas,el que contendrá controlesde accesofísicoy lógico,clavesde acceso:para los nivelesde consulta,capturay modificaciónde datos; rangoslimitados;perfilesde y jerarquías accesode acuerdoa lasfunciones El sistema de los usuarios. aseguraráque los datos procesadosy la informaciónobtenida sea completay confiable.

Entregarecepciónde bienesmueblesy equiposde oficina Ef 23 de agostode 2007,losGuardalmacenes salientey entrantede la Bodega 'l-211-07mediantela cual se . t O" PlantaCentral,suscribieronel Acta SOD-T-1 Nü \entregaron los bienes,archivosy documentosinherentesa las actividadesde i:

$, esa unidadde Controlde ActivosFijos,con corteal 16 de agostode 2007. MINISTERIODE SALUDPÜBLICA

l0

productividad an taGest¡ón v compet¡tiv¡dad de conrol

DtREcCtóNDEAUDtToRh2

En la mencionada actaconstalo siguiente: "Cabeindicarque los Bienesmuebles,equiposy otros,que han sldo dadosde baja por oóso/efog de /as diferentes dependencias de la lnstitución, se encuentran en las bodegas del Ministerio, así como en (as bodegas del Beaterio". Bienesde los cualesno existeun detalleque permitaidentificarlos. Como anexo se presentóun acta de entregarecepciónde bienesmueblesy equiposde oficinacelebrada el 2 de mazo de entreMODERSAy el Ministerio 2007,sin que en la mismase detallesi estosrealmentese recibíeron el 16 de agostode 2007,fechade cortede la entregarecepción. Por otra parte,en el actaconstala firmadel Guardalmacén salientemas no la firmaoficialdel Guardalmacén entrantepueséste último,regístrauna siglaque que no quese generanen la bodega,situación utilizaen todoslos documentos garantiza la legalidad deldocumento. Los hechoscomentadosse presentanpor cuantoel Guardalmacén no observó el controlinternodentrode las operaciones la Norma a su cargo,inobservando de ControlInterno110-08Actitudhaciael ControlInternoy el artículo3 del generalsustitutivo para el manejoy administración Reglamento de bienesdel sectorpúblico,e incumplióla letraa) del numeral2 del artículo77 de la Ley Orgánicade fa Contraloría GeneraldelEstado. Gonclusión Las actasde entregarecepciónde la Bodegade la PlantaCentralno contiene información de los claray objetivaque permitadeterminarla responsabilidad custodios entrantey saliente. Recomendación Al Directorde DesarrolloOrganizacional ^4.

que al elaboraractas de entrega Dispondráa los Guardalmacenes,

\

valoreso bienes recepción, detallenen la mismatodoslos documentos,

\ü ,.\ ñ

involucrados en el proceso.Asimismocomo constanciade las acciones tomadastantoen las actascomoen losformulariosde ingresoy egresode

MINISTERIODE SALUD PUBLICA

ll

DIRECCIÓNDE AUDITORIA 2

Productividady competitiv¡dad€n ta G€stión d€ control

que intervinieron bodegasuscritospor los funcionarios en la diligencia, registren lasfirmasque constanen las cédulasde ciudadanía, indicando el número,nombrescompletos, funcióny cargo. Entregade bienes La entregade bieneso suministrosde la bodegade PlantaCentral,a cargodel Guardalmacén, se atiendepreviorequerimiento de la unidadsolicitantey la que en procedimiento autorización de la Direcciónde DesarrolloOrganizacional, variasocasionesno se cumplió,lo que dio lugarpara que variosegresosno pertinentey competente,que como estén sustentadoscon la documentación ejemplose detallaa continuación.

No,Formul. Fecha

Gantidad Bieno sum¡n¡stro MontoUSD

5183-GP-07 2007-08-08 2

TonerlaserLexmark

185.68

5197-GP-07 2007-08-14 Varios

Variossuministros

180,96

5 1 1 3 - GP -0 7 2007-07-16 Varios

Varíossuministros

1.529,33

5084-GP-07 2007t07tog Varios

Variossuministros

1.098.88

pedidosson Los hechosseñaladosocurrieron,debidoa que determinados y funcionarios atendidosde formaverbalpor partede autoridades del Ministerio. El Guardalmacén inobservóla Normade ControlInterno210-04Documentación y su Archivoe incumplió de Respaldo las letrasa) y c) del numeral2 del artículo 77 de la Ley Orgánicade la Contraloría Generaldel Estado. Conclusión Determinadosconsumos de bienes y suministrosno se encuentran no cumpliócon los debidamente respaldados, toda vez que el Guardalmacén procedimientos parala entregade losmismos. establecidos Recomendación n Al Directorde DesarrolloOrganizacional

\ \\

ü 5.

A

Dispondráal Guardalmacén,que únicamenteatienda pedidos de por escrito materialeso suministrosque se realicencon el requerimiento

MINISTERIoDE SATUDPÜBLICA

t2

OIRECCIÓNDE AUOITORíA2

Pfoduct¡v¡dád Compet¡l¡vidsden la Gest¡ónde Control

del jefe de la unidad interesaday la autorizacióncorrespondiente del delegadode la Dirección de Desarrollo Organizacional. Portalde informacióndel MSP y Accesoa la lnformación La LeyOrgánicade Transparencia Pública,establece que se difundiránde maneraobligatoria, a travésde una páginaweb, datos y entidades mínimosactualizados de losorganismos del sectorpúblico,como:el presupuesto anual,especificando destinatarios de la entregade los recursos públicos;resultadosde auditoríasinternasy gubernamentales; planes y programas de la instituciónen ejecución; procesos precontractuales, y de adjudicación contractuales de completosy detalladosde contrataciones obras, adquisiciónde bienes, prestaciónde servicios, arrendamientos mercantiles, entreotros. De la verificación a la páginaweb del Ministerio, se observóque la información no es completay actualizada, únicamente se enlistancontratosreferentesa que se construcciones del 2006, sin describirlos procesosprecontractuales encontraban en ejecución; en la fasecontractual no se detalla:los nombresde contratistas, fechasde contratos, plazode ejecución, estadodel proyecto;no se presentaningunainformación de los contratos de adquisición de medicamentos, insumosmédicos,equiposmédicos,equiposy mobiliariode oficina,y de servicios, no obstanteque estetipode contratación es propiade estainstitución, porlo queestaSecretaría de Estadono informaapropiadamente su gestión. Los hechos comentadosse presentancomo consecuenciade que no se encuentra definidaclaramente de actualizar la páginaweb la Unidadencargada del Ministerio, al respectoel Coordinador delSubproceso de GestiónInformática, comunicó: "3. De acuerdo a la lógica y en función a varias disposicionesrecibidas entendemosque el Procesode ComunicaciónSocra/es el encargadode realizar la actualizaciónde contenidosde todo tipo en la página web de la institución.y autoridades, ^ ...se intentópor variosmediosy a travésde variosdepartamentos e/ disponer de ta información requerida básica srn conseguirlo." . i' \ü

periodos,inobservaron de Saludactuantes las en sus respectivos .[ LosMinistros :{'¡ f; Normas de Control lnterno 400-00 Area de Sistemas de Información MINISTERIOOE SALUDPÜBLICA

t3

DIRECCIÓNDE AUOITORiA2

Productividady Compet¡tividaden la Gsstión ds Control

Computarizada, 400-01 Organizacióndel Área lnformática,4OO-02Plan lnformático Adquísición o Actualización el artículo9 del Sistema,e incumplieron y Accesoa la Información de la LeyOrgánicade Transparencia Públicaasícomo la letrah) del numeral1 del artículo77 de la Ley Orgánicade la Contraloria Generaldel Estado. Gonclusión El Ministeriode Salud Pública,no disponede un adecuadoplan Informático públicode computarizado, situaciónpor lo que la páginaweb paraconocimiento y Accesoa la Información conformidad con la Ley Orgánicade Transparencia y actualizados. Pública,no presentadatoscompletos Recomendación A la Ministra 6.

y autoridades Dispondrápor escritoque todoslos JefesDepartamentales entreguenal Coordinador toda la de Gestiónlnformática del Subproceso para implementar y actualizar y necesaria información básicarequerida la página web del Ministerio,alimentandotoda la informacióncon para conocimiento transparencia del usuarioy accesoa la información pública.De igualmanera,solicitará que incorporen web en la aplicación toda la informacióndetalladaen el artículo7 de la Ley Orgánicade y Accesoa la Información Transparencia Pública,a fin de facilitarla de la efectivaparticipación de las actividades ciudadana en la evaluación entidad.

precontractuales y contractuales Procedimientos