INICIO DE LA GESTION Y ADMINISTRACION DEL RIESGO DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIACION DEL TERRORISMO

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LAVADO DE DINERO Y FINANCIACION DEL TERRORISMO

- BID considera que 6% del PIB de America Latina proviene de fondos ilicitos - Aproximadamente US$850,000 millones de fondos ilicitos circulan anualmente en el mundo

*BIDB Internacional Calculations >FMI>

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CENTRAL AMERICA

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Ambiente Regulatorio GUATEMALA JUNTA MONETARIA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA DE VERIFICACION ESPECIAL MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISION SOCIAL SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA

EL SALVADOR

MINISTERIO PUBLICO

BANCO CENTRAL DE RESERVA

COMISION NACIONAL DE BANCA Y SEGUROS

DIRECCION DE ASISTENCIA Y PROTECCION AL CONSUMIDOR Y USUARIO

DEFENSORIA DEL CONSUMIDOR

HONDURAS

BANCO CENTRAL DE HONDURAS

FISCALIA GENERAL DE LA REPUBLICA SUPERINTENDENCIA DE VALORES DIRECCION GENERAL DE TRABAJO DEL MINISTERIO DEL TRABAJO NICARAGUA SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES BOLSA DE VALORES

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y DE OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

INSTITUTO DE GARANTIA DE DEPOSITOS

BANCO CENTRAL DE NICARAGUA (BCN)

SUPERINTENDENCIA DE OBLIGACIONES MERCANTILES

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DE PANAMA

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DE PANAMA

COSTA RICA SUPERINTENDENCIA GENERAL DE ENTIDADES FINANCIERAS SUPERINTENDENCIA GENERAL DE VALORES SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES

PANAMA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

SUPERINTENDENCIA GENERAL DE SEGUROS

AUTORIDAD DE PROTECCION AL CONSUMIDOR Y DEFENSA DE LA COMPETENCIA

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DE PANAMA

COMISION NACIONAL DE VALORES

Consolidated Supervision

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Nuevos Riesgos Nuevos Retos?

GE imagination at work

Gestion del Riesgo Que es Riesgo?

Cuales son los objetivos de las Entidades Financiera.

Pero, es solamente generar utilidades?

Es la probabilidad de ocurrencia de ciertos eventos/hechos que impiden cumplir con los OBJETIVOS de la Entidad.

Es la generacion de utilidades…….

Preservar el buen nombre y evitar el contagio. Colaborar con la Ley, (Cumplir). Servicio al cliente. Programas de Responsabilidad Social.

Consolidated Supervision

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Alianzas Regionales

Reguladores Sector Privado Sector Financiero Areas de Imp, Hacienda Sector Judicial ,Policial Unidades de Inteligencia\ FIU Medios de Comunicación Cooperación Internacional GE job title/7

Riesgos del Negocio

Gestion de Riesgo

Riesgos Puros: Riesgo de Lavado de Dinero

Riesgo de Mercado

Riesgo Fraude

Impacto Legal

Riesgo de Cartera

SARM

Impacto Reputacional SARO

Riesgo Operativo

SARLAFT SARC b

.

Riesgo de Liquidez Impacto Contagio

8

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Que es lo que me aleja del cumplimiento de los objetivos?

•No tener claro los objetivos. •Empleados deshonestos. •No tener politicas claras. •Falta de conocimiento de mis clientes. •Falta de conocimiento de los mercados •Falta de controles.

GESTIONARLOS ESTRATEGICAMENTE. Identificacion Medirlos Valorarlos Controlarlos De esta manera se contribuye al cumplimiento de los objetivos de la organizacion. GE job title/9

Agentes de Riesgo.

Eventos naturales: •Tornados. •Terremotos •Huracanes

•Inundaciones

Acciones humanas: •Deshonestidad de los empleados. •Inducir a un error/fraude por terceros. •Omisiones de Control o de accion

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Hay dos grandes tipos de Riesgos en el negocio financiero:

Riesgos Especulativos Aquellos riesgos asociados al objeto social del negocio.

Riesgos Puros No son propios del objeto social, pero que por su actividad nos exponemos a ellos.

•Riesgos de Cartera: •Riesgo de liquidez •Riesgo de mercado. •Riesgo contraparte.

•Riesgo de fraude •Riesgo de lavado de dinero y financiacion del terrorismo •Riesgo operativo.

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Como se administra? Existen innumerables metodologias importantes como por ejemplo el Estándar Australiano, una buena metodologia de gestion de riesgo que ayuda a definir cuales son los factores y los eventos generadores del riesgo, con el fin de poder identificarlos y gestionarlos.

AS/NZS 4360

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Factores originadores de Riesgo AL/ALFT

Activos Ilícitos

Entidades Financieras

Apariencia de Legalidad

Operaciones de lavado de activos Activos Ilícitos o Lícitos

Entidades Financieras

Actividades ilícitas (Terrorismo)

Operaciones de Financiación del Terrorismo(Desviación de dinero) GE job title/13

Metodologicamente, el Riesgo se puede visualizar desde dos puntos de vista:

Frecuencia y la probablidad de ocurrencia:

R*=P *= x I GE job title/14

Manejo de Riesgos

Eliminar

Alta Bajo

Alta Alto

Baja Bajo

Baja Alto

Retener

Controlar

Transferir

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Manejo de Riesgos

Eliminar

Alta Retener Alto Controlar

Transferir

Alta Bajo

Alta Alto

Baja Bajo

Baja Alto

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FUENTES PARA IDENTIFICAR EVENTOS DE RIESGO DE AL/FT

Consolidated Supervision

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Factor

Evento

Probabilidad

Impacto

Cliente

Cliente OFAC

Alta

Alto

Producto Canal Jurisdiccion

Probabilidad

tr n Co

es l o

Impacto GE job title/18

GE job title/19

Criterios para analizar controles • Criterios según la Metodología Australiana

CRITERIO

Aspectos

Aceptabilidad

¿Es probable que la opción sea aceptada por las partes involucradas pertinentes-?

Eficiencia administrativa

Continuidad de los efectos

¿Esta opción es fácil de implementar o se pasará por alto debido a la dificultad de administración o a la falta de conocimiento técnico especializado? ¿Qué tan compatible es el tratamiento con otros que se puedan adoptar? ¿Los efectos serán continuos o sólo a corto plazo? ¿Los efectos de esta opción serán sostenibles? ¿A qué costo?

Eficacia en cuanto a costos

¿Es eficaz en cuanto a costos, se podrían lograr los mismos resultados a un costo menor por otros medios?

Compatibilidad

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Matriz de Impacto del Riesgo LAFT LEGAL INSIGNIFICANTE

1

MENOR

2

MODERADO

3

MAYOR

4

5

GRAVE

CONSECUENCIA O IMPACTO Operativo Reputacional

Sanciones de autoridades correspondientes a No hay interrupciones de la operación ni amonestaciones.Indemnizaciones mínimas a daños a personas, pero puede presentarse terceros. pérdida mínima de negocios debido al incidente

Contagio.

Hay consecuencias reputacionales limitadas Perdidas generadas por una accion o al interior de un área o unas áreas de la incidente que involucra a otra empresa o compañía persona de negocios similares.

Sanciones menores a funcionarios ( 1 a 5) o Interrupción menor de operaciones (hasta 1 Consecuencias reputacionales que no indemnizaciones a terceros de monto menor. hora), daños menores a personas (primeros exceden del ambito interno de la empresa. auxilios), pérdida menor de negocios debida a incidentes.

Perdidas generadas por una accion o incidente que involucra a un cliente de la empresa.

Sanciones a funcionarios. Suspensiones (5 - Interrupción de operaciones (entre 1 y 6 Consecuencias reputacionales que abarcan 20) . Exclusión de alguno de ellos, horas),pérdida de negocios debida a nivel local. Indemnizaciones a terceros moderadas. incidentes, lesiones moderadas a personas que excedan tratamiento de primeros auxilios como consecuencia de incidentes.

Perdidas generadas por una accion o incidente que involucra a un empleado de la empresa..

Consecuencias reputacionales que abarcan Sanciones mayores a funcionarios (exclusión Interrupción de operaciones (entre 6 y 24 horas), pérdida mayor de negocios debida a la nivel nacional. de varios de ellos) o indemnizaciones a terceros de monto mayor. interrupción de operaciones por incidente, lesiones mayores a personas con probabilidad de muerte por incidente(s).

Perdidas generadas por una accion o incidente que involucra a un directivo de la emrpesa.

Sanciones graves a funcionarios (exclusión de varios de ellos), sanciones a la empresa que incluso puedan implicar la cancelación de la licencia para operar, o indemnizaciones a terceros de un monto que pueda afectar seriamente el patrimonio social.

Perdidas generadas por una accion o incidente que involucra a un directivo de la emrpesa.

Imposibilidad de continuar operaciones, pérdida grave de negocios debida a la interrupción de operaciones; o muerte de personas debida a incidentes.

Consecuencias reputacionales que abarcan nivel Internacional.

Monto de Referencia PERDIDAS HASTA $10.000.000

POR

PERDIDAS HASTA $50.000.000

POR

PERDIDAS HASTA $300.000.000

POR

PERDIDAS HASTA $500.000.000

POR

PERDIDAS SUPERIORES A $500.000.000

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Matriz de Probabilidad del Riesgo LAFT PROBABILIDAD NIVE L

5

DESCRITOR

Se espera que el riesgo ocurra en la mayoría de las circunstancias.

IGUAL O SUPERIOR AL 4%

PROBABLE

Hay buenas razones para creer que se verificará u ocurrirá el riesgo en la mayoría de las circunstancias. Eventualidad de frecuencia alta

ENTRE EL 2% Y EL 4%

3 POSIBLE

1

POSIBILIDAD DE OCURRENCIA

CERTEZA

4

2

DESCRIPCION

RARO IMPROBABLE

Puede ocurrir en algún momento. Eventualidad con frecuencia moderada Eventualidad poco común, o de baja frecuencia de ocurrencia Eventualidad que no es probable, o es muy poco probable

ENTRE EL 1% Y EL 2%

ENTRE EL 0.5% Y EL 1% INFERIOR AL 0.5%

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Cambio de enfoque del Oficial del Cumplimiento

•

Su gestión se basa en la información

•

obtenida directamente del cliente. •

Limitado apoyo tecnológico.

•

Cumplimiento Formal

Su gestión está basada en el análisis de comportamientos

•

de elementos

Cuenta con Herramientas para minería de

basicos del programa de ALD.

datos

y

monitoreo

basado

en

modelos.

•

No hay apoyo de otras áreas.

•

El talento humano además de ser

riesgo están compartidas con todos los

limitado por número de personas, está

funcionarios

ligado a profesionales del derecho •

•

•

Nivel Gerencial Medio .

Las responsabilidades en la gestion del

El respaldo está dado por un grupo de profesionales multidisciplinario

•

Mayor nivel Gerencial . Estrategas.

Consolidated Supervision

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Cultura Sistema de Gestion del Riesgo de AL/FT La cultura se caracteriza por ser: •Permanente – Hábito •Se refleja en las acciones • La Junta Directiva la lidera con el ejemplo • Todas las decisiones de la Entidad están enmarcadas por la cultura •Fortalece la gestión de prevención de LAFT desde todos los frentes de la Entidad

Si se Genera una manera de pensar basada en valores de gestion de riesgo integral, involucraremos a toda las áreas de la organización y sera un habito generalizado El Cumplimiento para la Prevencion ES Responsabilidad de Todos GE job title/24

Tecnología Apoyo para apoyar la dinámica diaria de la Gestion del Riesgo de AL FT

HERRAMIENTA que incluyen las diversas etapas del Sistema de Gestion con el fin de realizar seguimiento al comportamiento de los riesgos.

Herramienta de minería de datos Y programas que nos permitan identificar relaciones a traves de graficas de redes,

Herramientas para el monitoreo de operaciones por Cliente y Usuario y considerando los canales, productos y jurisdicciones

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Monitoreo de Operaciones

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ALGO EN QUE PENSAR…………………………………………..

Los riesgos no los elige la empresa, los impone la industria. Ignorar los riesgos no es una opcion valida. Si no sabes lo que persigues, no sabes para donde vas. Apredamos los acordes del Piano antes de tocar en una Orquesta de Jazz.

GRACIAS Fuentes: Licenciado Alberto Liozano . Ex director de UIAF y Consultor Licenciado Luis Bernardo Quevedo Oficial de Cumpliemto BB Licenciado Juan Pablo Rodriguez.Consutor

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