Bogotá D.C.,

Doctora MARÍA DORIS PERDOMO QUINTERO Secretaria General CÁMARA DE REPRESENTANTES - COMISIÓN LEGAL DE CUENTAS Carrera 7ª Nº 8-68 Edificio Nuevo del Congreso Bogotá D.C. Asunto:

RESPUESTA A SOLICITUD DE INFORMACIÓN CLC-142-09, PARA EL FENECIMIENTO DE LA CUENTA GENERAL DEL PRESUPUESTO Y DEL TESORO; BALANCE GENERAL CONSOLIDADO; ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Y EL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DE LA NACIÓN VIGENCIA FISCAL 2008.

Respetada Doctora: En atención al oficio No. CLC-142-09 citado en el asunto y radicado en la Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF el día 11 de marzo de 2008, bajo el No. 81846, a continuación se relacionan cada una de las preguntas descritas y su respuesta correspondiente con el fin de brindar los elementos necesarios para realizar el análisis de la cuenta general del presupuesto y del tesoro; balance general consolidado; estado de actividad financiera, económica, social y ambiental y el estado de cambios en el patrimonio de la nación, vigencia fiscal 2008. 1.

De acuerdo con los recursos asignados en el Presupuesto General de la Nación aprobado con la Ley N° 1169 de diciembre 5 de 27 de 2007 y liquidado con el Decreto Número 4944 de diciembre 26 de 2007; favor enviar la siguiente información a 31 de diciembre de 2008:

a.

Presupuesto de Funcionamiento (aportes de la nación más recursos propios) 2007 vs. 2008 (cifras en miles de pesos): PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO APROBADO 2007

PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO DEFINITIVO 2007

PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO EJECUTADO 2007

% EJECUCIÓN PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO 2007

3.765.386.110,00

4.307.375.849,00

3.696.269.630,55

86%

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b.

PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO APROBADO 2008

PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO DEFINITIVO 2008

PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO EJECUTADO 2008

% EJECUCIÓN PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO 2008

4.867.115.563,00

5.217.115.563,00

5.141.633.276,91

99%

Presupuesto de Servicio de la Deuda Pública 2007 vs. 2008 (cifras en miles de pesos): PRESUPUESTO DE SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA APROBADO 2007 N.A.

PRESUPUESTO DE SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA DEFINITIVO 2007 N.A.

PRESUPUESTO DE LA DEUDA PUBLICA EJECUTADO 2007

% EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE LA DEUDA PUBLICA 2007

N.A.

N.A.

Respuesta: La Entidad solo maneja presupuesto de Funcionamiento. PRESUPUESTO DE SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA APROBADO 2008 N.A.

PRESUPUESTO DE SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA DEFINITIVO 2008 N.A.

PRESUPUESTO DE LA DEUDA PUBLICA EJECUTADO 2008

% EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE LA DEUDA PUBLICA 2008

N.A.

N.A.

Respuesta: La Entidad solo maneja presupuesto de Funcionamiento. c.

Presupuesto de Inversión (Aportes de la nación más recursos propios) 2007 vs. 2008 (cifras en miles de pesos: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN APROBADO 2007 N.A.

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEFINITIVO 2007 N.A.

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EJECUTADO 2007 N.A.

% EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2007 N.A.

Respuesta: La Entidad solo maneja presupuesto de Funcionamiento.

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PRESUPUESTO DE INVERSIÓN APROBADO 2008 N.A.

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEFINITIVO 2008 N.A.

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EJECUTADO 2008 N.A.

% EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2008 N.A.

Respuesta: La Entidad solo maneja presupuesto de Funcionamiento. d.

Rezago presupuestal (reservas presupuestales más cuentas por pagar) constituido a 31 de diciembre de 2008 (cifras en miles de pesos). 0

Reservas presupuestales constituidas a 31-12-08

e.

Cuentas por pagar constituidas a 31-12-08

61.936.994,17

TOTAL REZAGO PRESUPUESTAL CONSTITUIDO A 31-12-08

61.936.994,17

Rezago presupuestal constituido a 31 de diciembre de 2007 (reservas presupuestales más cuentas por pagar) y ejecutado a 31 de diciembre de 2008 (cifras en miles de pesos): DESCRIPCION

SALDO A 31 - 12- 07

% DE EJECUCIÓN A 31 – 12- 08

Reservas presupuestales

0

Cuentas por pagar

0

Total rezago presupuestal

0

Nota: Si el rezago presupuestal constituido a 31 de diciembre de 2007, no se ejecutó en el 100% a 31 de diciembre de 2008, favor informar las razones. Respuesta: La UIAF al cierre de la vigencia 2008 no constituyo reservas de apropiación ni cuentas por pagar para la vigencia 2008, de acuerdo a instrucciones impartidas por el Ministerio de Hacienda y crédito público. f.

Adjuntar Informe del jefe financiero, o del jefe de la oficina de control interno, auditor, revisor fiscal o contralor sobre el buen manejo y cumplimiento de los principios presupuestales, de las metas y objetivos propuestos en la programación y ejecución del presupuesto durante la vigencia 2008. Respuesta: La Oficina de Control Interno adjunta constancia sobre el buen manejo y cumplimiento de los principios presupuestales, al igual que de las metas y objetivos propuestos en la programación y ejecución del presupuesto durante la vigencia del 2008. Anexo: Se adjunta la certificación generada por la Oficina de Control Interno (2 folios).

g.

¿A 31 de diciembre de 2008, todos los contratos suscritos por la entidad con terceros y terminados en la misma fecha, quedaron debidamente legalizados y tiene las respectivas actas de liquidación?. ¿Cada carpeta correspondiente a estos contratos contiene las actas de terminación de los mismos, los comprobantes de

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recibido a satisfacción de los bienes o servicios y los respectivos informes de los interventores?. En caso negativo informar las razones de esta omisión y las medidas que se han tomado para corregir esta situación. Respuesta: SI No. CONTRATO

001-2008 002-2008 003-2008 004-2008 005-2008

NOMBRE O RAZÓN SOCIAL

ACH Soluciones Ltda EMINSER s.a. ASYES Ltda. Intelligent Businesses E.U. Rapid Cartuchos Ltda.

IDENTIFICACIÓN

900.095.773-7 830.035.037-4 830.071.495-7 830.144.050-8 830.087.030-6

VALOR

ESTADO

FECHA DE LIQUIDACIÓN

8.618.800 55.939.927 11.200.000 44.195.374 27.700.000

Celebrado Celebrado Celebrado Liquidado Liquidado

No aplica No aplica No aplica 19-02-09 19-02-09

Anexo: Se adjunta: - Certificación del Portal único de Contratación. (2 folios) - Acta de liquidación 004-2008. Intelligent Business E.U. (2 folios). - Acta de liquidación 005-2008. Rapid Cartuchos Ltda. (2 folios). h.

¿A 31 de diciembre de 2008, todos los proveedores de su entidad estaban debidamente registrados en el SICE de acuerdo a lo establecido en la Ley 598 de 2000 y en el artículo 13 del Decreto 3512 de 2003? Respuesta: SI Anexo: Se adjunta certificaciones expedidas por el SICE de los proveedores (5 folios). - Intelligent Business E.U. (3 folios). - Rapid Cartuchos Ltda. (2 folios). - Empresa de Servicios Integrales S.A. (2 folios).

i.

¿Durante la vigencia fiscal de 2008, la entidad a su cargo registró al 100% en el SICE el plan de compras y los contratos suscritos de acuerdo con el artículo 16, literales b y e del Decreto 3512 de 2003?. Si la respuesta es negativa, favor informar las razones; en caso afirmativo remitir copia que arroja el sistema para tal efecto. Respuesta: La Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF registró en el SICE: • • • • • •

Plan de Compras año 2008 Contrato Nº 001 de 2008 – ACH Soluciones Ltda. Contrato Nº 002 de 2008 – EMINSER S.A. Contrato Nº 003 de 2008 – ASYES Ltda. Contrato Nº 004 de 2008 – Intelligent Businesses E.U. Contrato Nº 005 de 2008 – Rapid Cartuchos Ltda.

Anexo: Se adjuntan copias de las certificaciones generadas por el SICE (6 folios). j.

¿A 31 de diciembre de 2008, su entidad cuenta con el manual de procedimientos para el proceso presupuestal debidamente implementado, actualizado, socializado y adoptado mediante acto administrativo?. Si la respuesta es negativa, favor informar las razones.

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Respuesta: La Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF adoptó mediante Resolución Nº 085 de 23 de julio de 2007 el manual de procedimientos, el cual contiene los procedimientos relacionados con el área de tesorería y presupuesto así: 400-PR-14 Tesorería y 400-PR-16 Presupuesto. Anexo: Se adjunta copia de la Resolución Nº 085 de 2007, por la cual se adopta el manual de procedimientos de la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF. (4 folios). 2.

Copia de los estados financieros a 31 - 12 - 08 preparados y presentados por la entidad de acuerdo con el capítulo II “procedimiento para la estructuración y presentación de los estados contables básicos” del régimen de contabilidad pública de la Contaduría General de la Nación a) b) c) d) e)

Balance general. Estado de actividad financiera, económica, social y ambiental. Estado de cambios en el patrimonio. Estado de flujos de efectivo. Catálogo general de cuentas utilizado por la entidad con sus respectivos saldos a diciembre 31 de 2008. f) Notas explicativas a los estados financieros. g) Certificación, y h) Dictamen a los estados financieros preparado y presentado por el revisor fiscal, auditor o contralor en los casos que la Ley obligue a tenerlo. Anexo: Teniendo en cuenta los informes que se remiten a la Contaduría General de la Nación y Contraloría General de la República, se adjuntan copias de los respectivos: a. b. c. d. e. 3.

Balance General (5 folios) Estado de actividad financiera, económica social y ambiental (4 folios). Estado de cambios en el patrimonio (2 folios). Notas explicativas a los estados financieros (15 folios). Certificación (1folio).

Informe del total de los deudores y/o cuentas por cobrar a 31 de diciembre de 2008 (de acuerdo con el plan contable de cada entidad), así: (cifras en miles de pesos).

TOTAL DEUDORES Y/O CUENTAS PR COBRAR 5.1

TOTAL DEUDORES Y/O CUENTAS POR COBRAR DE DIFÍCIL RECAUDO

EDAD DE LOS DEUDORES Y/0 CUENTAS POR COBRAR DE DIFÍCIL RECAUDO

INTERESES DE MORA

PROVISIÓN

0

0

0

0

Respuesta: Las cuentas por cobrar que tiene la UIAF registradas en la cuenta 147090 - Otros Deudores son: Deuda por $5.1 Millones correspondiente a dineros adeudados por ex funcionarios de la entidad, según sentencia condenatoria del juzgado, configurando el delito de peculado por apropiación. Unidad de Información y Análisis Financiero Cra 7 No. 31 – 10 piso 6 * PBX: + 57 (1) 288 52 22 * F: + 57 (1) 288 24 33 www.uiaf.gov.co * [email protected] * Bogotá – Colombia Certificado No GP 027027-1

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Se profirió sentencia condenatoria del juzgado 49 penal del Circuito de Bogotá sobre la cual el tribunal Superior de Bogotá profirió providencia el 18 de mayo de 2006, la cual modifica el acápite en los siguientes términos: “…aclarar la sentencia apelada en el sentido de que la indexación y los intereses, como parte de la indemnización del daño, se causaron desde la fecha de apropiación de cada uno de los valores que constituyen el delito, sobre el monto declarado como apropiado y correrán proporcionalmente hasta las fecha en que se hicieron los reintegros parciales hasta completar el monto declarado como apropiado…” Teniendo en cuenta lo anterior y según lo establecido en la parte resolutiva del mandamiento de pago librado el 26 de noviembre de 2007 por el Juzgado Quince Civil Municipal a favor de la UIAF, el cual dice: “…2)Decretar los intereses moratorios solicitados, liquidados conforme a la certificación que expida la Superintendencia Bancaria, de conformidad con lo provisto en el artículo 884 del Código de Comercio, modificado por el art.111 de la ley 510 de 1999, sin sobrepasar los topes de la usura del artículo 305 del Código Penal ni lo señalado en la demanda; de acuerdo a las tasas que correspondan a cada periodo de tiempo (mensualidad), que operen dentro del lapso de la mora que se traducen fluctuantes, sobre el capital causado desde la fecha de apropiación hasta cuando se verifique el pago integral de la misma…” , la Subdirección Administrativa y Financiera de la UIAF, presento al Comité de Conciliación la liquidación de los intereses respectivos liquidados conforme a la tasa expedida por la Superintendencia Financiera, la actualización de la deuda quedo definida en $6.3 (en miles de pesos); para el proceso de cobro se firmo un pagare por este valor el día 06 de mayo de 2008. Durante el año cancelaron un valor total de $1.2, dejando a diciembre 31 de 2008 un saldo por cobrar de $5.1 ¿Qué actuaciones administrativas está llevando a cabo su administración para recuperar estas cuentas de difícil recaudo? Respuesta: Estas no son cuentas de difícil recaudo, para el proceso de cobro se firmó un pagaré por éste valor el día 6 de mayo de 2008. Durante el año cancelaron un valor total de $1.2, dejando a diciembre 31 de 2008 un saldo por cobrar de $5.1 4.

Copia del informe de evaluación del control interno contable a 31 de diciembre de 2008 presentado a la Contaduría General de la Nación a través del sistema Consolidador de Hacienda y de la Información Pública -CHIP, de acuerdo con la resolución N° 34 de enero 31 de 2008. Anexo: Se adjunta copia de: • Reporte de Información generado por el CHIP (7 folios).

5.

De acuerdo con lo establecido en el Decreto 2913 de 2007, la fecha límite para implementar el Modelo Estándar de Control Interno - MECI y el Sistema de Gestión de Calidad para las entidades del orden nacional, las entidades de carácter departamental, y las entidades de los municipios de categoría especial, 1ª y 2ª VENCIÓ EL PASADO 8 DE DICIEMBRE DE 2008. a. ¿La entidad a su cargo a 31-12-08, ya tiene implementado el Modelo Estándar de Control Interno – MECI y el Sistema de Gestión de Calidad?. En caso negativo, favor informar las razones del incumplimiento de este mandato legal y las actuaciones que está llevando a cabo su administración para implementar este modelo en el corto plazo. Respuesta: Si, la Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF en cumplimiento a lo establecido por la Ley 872 de 2003, implementó el Sistema de Gestión de Calidad - SGC, basado en la Norma Técnica de

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Calidad en la Gestión Pública NTCGP 1000:2004. En este mismo sentido y con el fin de cumplir estándares internacionales dio alcance al Sistema mediante la Norma Técnica de Calidad - NTC ISO 9001:2000, oficializado mediante la Resolución Nº 087 de 23 de julio de 2007. El proceso de implementación del SGC de la Unidad a 31 de diciembre de 2007 se desarrolló en un 100%, dado que el 12 de diciembre de 2007 la UIAF fue ratificada en las normas NTC ISO 9001:2000 y NTCGP 1000:2004, asimismo el 9 de febrero de 2009 recibió de ICONTEC la re-certificación al sistema, con una recomendación positiva al seguimiento y mejoramiento de las siguientes certificaciones: • • •

NTCGP 1000:2004. ISO 9001:2000 IQNet - Quality Management System

Estos certificados son aplicables a las siguientes actividades: “Detección, prevención y lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo en todas las actividades económicas, mediante la centralización, sistematización y análisis de información recaudada, con destino a las autoridades competentes que adelanten investigaciones en relación con estos delitos”. Anexo: Se adjunta copia del informe de implementación del Modelo Estándar de Control Interno y las Certificaciones expedidas por ICONTEC del Sistema de Gestión de Calidad de la Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF (10 Folios ). b. Enviar copia del Informe Ejecutivo Anual de control Interno vigencia 2008, de acuerdo con las instrucciones del Consejo Asesor del gobierno Nacional y Territorial en la Circular Nº 04 de 2008. Anexo: Se adjunta copia del informe Ejecutivo Anual de control Interno vigencia 2008 (2 Folios). 6.

Información detallada sobre los Planes de Mejoramiento suscritos con la Contraloría General de la República a diciembre 31 de 2008, en donde se incluya lo siguiente:

N° DE PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS CON LA CGR 31-12-08

VIGENCIA FISCAL DEL PLAN O PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS CON LA CGR A 31-12-08

1 1

2007 2008

Nº TOTAL DE METAS PROPUESTA EN EL PLAN O PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS CON LA CGR A 31-12-08

Nº DE METAS PROPUESTA EN EL PLAN O PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS CON LA CGR PARA LA VIGENCIA FISCAL 2008

CUMPLIMIENTO DE LAS METAS PROPUESTAS PARA EL AÑO 2008

CUMPLIMIENTO TOTAL DEL PLAN O PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS CON LA CGR A 31-12-07.

5

5

100%

100%

NOTA: Favor enviar copia completa del plan o planes de mejoramiento vigentes a 31-12-08 con la Contraloría General de la República. Anexo: Se adjunta copia de: • Informe trimestral de avance Plan de Mejoramiento – Contraloría General de la República – Planes de Mejoramiento (3 folios). • Plan de Mejoramiento – Dirección General (2 folios).

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7.

De acuerdo con el Régimen de Contabilidad Pública, capítulo V “procedimientos contable para el reconocimiento y revelación de los procesos judiciales, laudos arbitrales, conciliaciones extrajudiciales, y embargos decretados y ejecutados sobre las cuentas bancarias “; favor enviar el informe de la oficina jurídica, correspondiente a las demandas interpuestas por terceros en contra de la entidad a 31 de diciembre de 20008, así: PRETENSIONES, LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

DEMANDAS PROVISIONADAS

PAGOS POR SENTENCIAS Y CONCILIACIONES

DEMANDAS FALLADAS POR PAGAR – CRÉDITOS JUDICIALES

1 Igualmente informar el número de demandas sin cuantía y a qué tipo de demanda corresponde. Respuesta: En la actualidad sólo hay una demanda en contra de la UIAF por Nulidad y Restablecimiento del Derecho, la cual fue radicada el día 15 de octubre de 2008 en el Juzgado 12 Administrativo del Circuito de Bogotá, esta demanda tiene como pretensiones las siguientes: “1. Que es nula la Resolución 72 de mayo 8 de 2008, a través de la cual se declaró insubsistente el nombramiento de la planta de personal de la UAE DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO (UIAF) a la Doctora NIDIA ROCIO BECERRA CAMARGO, en el cargo de Profesional Especializado Código 3010 Grado 23. 2. Que como consecuencia de la anterior declaración, se condene a la NACIÓN MINISTERIO DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO – UAE DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO (UIAF), a título de Restablecimiento del Derecho a lo siguiente: 2.1. Reintegrar a la demandada Doctora NIDIA ROCIO BECERRA CAMARGO, al cargo que venía ocupando de Profesional Especializado Código 3010, Grado 23 de la UAE de Información y Análisis Financiero (UIAF), ó a otro de igual o superior categoría. 2.2. Reconocer y pagar a mi representada los salarios, primas, bonificaciones, subsidios, cesantías e intereses a la cesantías y demás prestaciones dejado de cancelar y causados desde el día de su retiro y hasta cuando sea reintegrada al cargo. Lo que reporta esta condena deberá ser indexada de conformidad con lo dispuesto en el art. 178 del C.C.A. La demandante estima las pretensiones en la suma de $16.370.190, 66 8.

Si la entidad pública a su cargo fue sometida al proceso de supresión o disolución con fines de liquidación, fusión o escisión, favor enviar el informe ejecutivo a 31 de diciembre de 2008 en donde se consigne el estado del proceso y dificultades de tipo administrativo, contable y presupuestal que se han presentado durante el tiempo que lleva el proceso. Igualmente, informar si se está cumpliendo con el plazo establecido para la escisión, liquidación o fusión de la entidad según el caso. Respuesta: La UIAF no ha sido sometida a ningún proceso de supresión o disolución.

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9.

Información General (Favor contestar Si o NO; en caso NEGATIVO informar las razones). a) ¿A diciembre 31 de 2008, la entidad efectuó conteo físico para todos los bienes en servicio y en bodega (devolutivos y de consumo)?. Los inventarlos están actualizados e incorporados a los estados financieros?. Favor informar la fecha del último inventario de los bienes de la entidad. Respuesta: SI, 30 de noviembre de 2008. b) ¿A diciembre 31 de 2008, la entidad efectuó el cálculo de la depreciación en forma individual? Respuesta: SI c) ¿A diciembre 31 de 2008, todos los bienes de la entidad cuentan con los respectivos títulos de propiedad?. Estos bienes están debidamente identificados, valorizados e incorporados en los estados financieros?. Respuesta: SI d) ¿A diciembre 31 de 2008, se tiene conciliadas todas las cuentas bancarias de la entidad?. Respuesta: SI e) ¿A 31 de diciembre de 2008, los avances y anticipos entregados quedaron debidamente legalizados?. Respuesta: SI f)

¿A 31 de diciembre de 2008, la entidad cuenta con el cálculo actuarial para pensiones y cesantías debidamente actualizado y contabilizado?.

Respuesta: No aplica para pensiones. En cesantías a diciembre 31/2008 se efectuó la respectiva consolidación. g) ¿A diciembre 31 de 2008, están actualizados, implementados y debidamente adoptados mediante norma interna los manuales de funciones y procedimientos e indicadores de gestión?. En caso negativo favor informar las razones y las medidas implementadas por su administración para cumplir con esta obligación de carácter legal. Respuesta: SI h) ¿A 31 de diciembre de 2008, la entidad a su cargo ya diseñó e implementó el Plan de Gestión Ambiental de acuerdo con artículos 79 y 269 de la Constitución Política?. En caso negativo favor informar las razones. Respuesta: SI Anexo: Se adjunta copia de la Resolución Nº 114 de 2008, por la cual se fija la política para la Gestión Ambiental en la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF. (3 folios). Unidad de Información y Análisis Financiero Cra 7 No. 31 – 10 piso 6 * PBX: + 57 (1) 288 52 22 * F: + 57 (1) 288 24 33 www.uiaf.gov.co * [email protected] * Bogotá – Colombia Certificado No GP 027027-1

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i)

¿A 31 de diciembre de 2008, la entidad cuenta con sistema de costos debidamente implementado?.

Respuesta: La UIAF registra solamente gastos de nómina y generales en desarrollo de su actividad relacionada con la investigación financiera en la prevención y detección al lavado de activos y financiación del terrorismo. j)

¿A 31 de diciembre de 2008, la entidad cuenta con oficina de contabilidad debidamente estructurada de acuerdo con el artículo 5º de la ley 298 del 23 de julio de 1996?. En caso negativo favor informar las razones y las medidas que se han implementado para darle cumplimiento a la Ley.

Respuesta: La UIAF, consciente de la importancia de la información contable, cuenta con un funcionario altamente calificado que cumple a cabalidad con el oportuno registro y presentación de la información contable pública de conformidad con lo establecido en el plan general de contabilidad. De otra parte la Entidad cuenta con un software que permite realizar interfaces contables entre presupuesto, tesorería y nómina; que permiten que la información contable sea veraz, razonable y oportuna. k) ¿A 31 de Diciembre de 2008, la entidad a su cargo cuenta con el 100% de las licencias debidamente legalizadas del software utilizado?. En caso negativo favor informar las razones y las medidas que se han implementado para darle cumplimiento a la Ley. Respuesta: SI l)

¿A 31 de Diciembre de 2008, la entidad dio cumplimiento a lo establecido en la Ley 594 de 2000, en lo referente a lo organización y manejo de sus archivos?. En caso negativo informar las razones y las medidas que se han implementado para darle cumplimiento a la Ley.

Respuesta: SI Anexo: Se adjunta copia de la Resolución Nº 414 de 2008, por la cual adoptan las Tablas de Retención Documental en la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero – UIAF. (3 folios). m) De acuerdo con el artículo 13 de la Ley 87 de 1993 y el artículo 4º del Decreto Reglamentario Nº 1826 de 1994, al interior de su entidad se tiene constituido el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno?. ¿Este comité se reunió como mínimo dos (2) veces durante la vigencia 2008?. En caso negativo informar las razones y las medidas que se han implementado para darle cumplimiento a la Ley. En caso afirmativo favor adjuntar certificación del secretario del citado comité. Respuesta: SI n) ¿De acuerdo con el artículo 3º de la Ley 87 de 1993, el artículo del Decreto 1914 de 2003, el artículo 7º del Decreto 1914 de 2003 y con el Decreto 1537 de 2001, que mecanismos ha implementado su administración para garantizar la Sostenibilidad del Sistema Contable Público al interior de su entidad?

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Respuesta: Si, la UIAF, ha velado para que la información consignada en la contabilidad sea registrada mediante documentos soportes que respaldan las operaciones; esta información es susceptible de verificación y comprobación por parte de los entes de control. La oficina de Control Interno realiza auditorias periódicamente sobre los diferentes procesos con el fin de evidenciar que se esté registrando y revelando la información financiera, económica y social de manera veraz y oportuna. De acuerdo con las visitas que anualmente realizar la Contraloría General de la República, respecto de los Estados Contables, siempre ha emitidos concepto favorable y limpio, por lo tanto, se ha dictaminado el correspondiente fenecimiento de las cuentas.

MARIO ALEJANDRO ARANGUREN RINCÓN Director General P/ 48 R/ 11 Folios anexos: 85

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