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22/07/2011 OMA
BOLSA MEXICANA DE VALORES INFORMACIÓN FINANCIERA TRIMESTRAL INDUSTRIALES, COMERCIALES Y DE SERVICIO
ESTADOS FINANCIEROS Y ANEXOS DEL SEGUNDO
TRIMESTRE DE
2010
Y
2011
DATOS DE LA EMPRESA
RAZÓN SOCIAL
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
SECTOR
INDUSTRIAL
RAMO
INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTES
ACTIVIDAD ECONÓMICA
SERVICIOS DE ADMINISTRACION DE AEROPUERTOS Y HELIPUERTOS
FECHA CONSTITUCIÓN
01/06/1998
INSCRIPCIÓN BMV
29/11/2006
VALORES INSCRITOS
ACCIONES CERTIFICADO BURSATIL PARA EMPRESAS IND., COM. Y DE SERV.
ISSN 1405-5481
FOLIO:
O-2011-09030
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
02
AÑO:
2011
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
AL 30 DE JUNIO DE 2011, 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 01 DE ENERO DE 2010 (MILES DE PESOS)
CONSOLIDADO Impresión Final
CUENTA
SUB-CUENTA
ACTIVOS TOTALES
TRIMESTRE AÑO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE
IMPORTE
INICIO AÑO ANTERIOR IMPORTE
8,612,006
8,558,110
8,273,348
ACTIVOS CIRCULANTES
809,157
841,574
884,406
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
262,993
312,838
267,734
0
0
0
0
0
0
0
0
0
INVERSIONES A CORTO PLAZO INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA NEGOCIACIÓN INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONSERVADOS A SU VENCIMIENTO CLIENTES (NETO) CLIENTES
0
0
0
285,440
234,441
423,236 475,396
508,157
450,986
-222,717
-216,545
-52,160
260,724
294,295
193,436
260,724
294,295
193,436
0
0
0
INVENTARIOS
0
0
0
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
0
0
0
PAGOS ANTICIPADOS
0
0
0
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
0
0
0
ACTIVOS DISPONIBLES PARA SU VENTA
0
0
0
OPERACIONES DISCONTINUADAS
0
0
0
DERECHOS Y LICENCIAS
0
0
0
OTROS
0
0
0
7,802,849
7,716,536
7,388,942
CUENTAS POR COBRAR (NETO)
0
0
0
INVERSIONES
0
0
0
INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
0
0
0
INVERSIONES CONSERVADAS A SU VENCIMIENTO
0
0
0
INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA
0
0
0
OTRAS INVERSIONES
0
0
0
2,088,067
2,086,619
1,992,039
2,064,511
2,056,143
1,941,035
5,155
5,155
5,051
119,608
113,999
106,397
-101,207
-88,678
-60,444
0
0
0
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
0
0
0
ACTIVOS BIOLÓGICOS
0
0
0
5,704,575
5,618,612
5,382,619
ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) OTRAS CUENTAS POR COBRAR ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES
ACTIVOS NO CIRCULANTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL OTROS EQUIPOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA CONSTRUCCIONES EN PROCESO
ACTIVOS INTANGIBLES (NETO) CRÉDITO MERCANTIL
23,391
23,391
29,502
MARCAS
0
0
0
DERECHOS Y LICENCIAS
0
0
0
5,681,184
5,595,221
5,353,117
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
0
0
0
10,207
11,305
14,284
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
0
0
0
BENEFICIOS A EMPLEADOS
0
0
0
OPERACIONES DISCONTINUADAS
0
0
0
CARGOS DIFERIDOS (NETO)
0
0
0
10,207
11,305
14,284
PASIVOS TOTALES
2,867,570
2,657,551
2,650,839
PASIVOS CIRCULANTES
1,045,950
769,085
1,056,389
254,926
143,330
261,881
CRÉDITOS BURSÁTILES
0
0
0
OTROS PASIVOS CON COSTO
0
0
0
466,883
385,545
582,238
45,278
46,272
30,607
0
0
0
45,278
46,272
30,607
278,863
193,938
181,663
OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES
OTROS
CRÉDITOS BANCARIOS
PROVEEDORES IMPUESTOS POR PAGAR IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR OTROS IMPUESTOS POR PAGAR OTROS PASIVOS CIRCULANTES
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
02
AÑO:
2011
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
AL 30 DE JUNIO DE 2011, 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 01 DE ENERO DE 2010 (MILES DE PESOS)
CONSOLIDADO Impresión Final
CUENTA
SUB-CUENTA
TRIMESTRE AÑO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE
IMPORTE
INICIO AÑO ANTERIOR IMPORTE
INTERESES POR PAGAR
0
0
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
0
0
0
ANTICIPOS Y DEPOSITOS DE CLIENTES
0
223
1,094
OTROS INGRESOS DIFERIDOS
0
0
0
0
2,031
3,534
2,396
PROVISIONES
0
0
0
OPERACIONES DISCONTINUADAS
0
0
0
276,832
190,181
178,173
1,821,620
1,888,466
1,594,450
941,744
959,505
411,765
CRÉDITOS BURSÁTILES
0
0
0
OTROS PASIVOS CON COSTO
0
0
0
175,446
153,562
258,635
704,430
775,399
924,050
0
0
0
22,094
18,857
19,258
BENEFICIOS A EMPLEADOS
OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES CRÉDITOS BANCARIOS
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ANTICIPOS Y DEPOSITOS DE CLIENTES OTROS INGRESOS DIFERIDOS BENEFICIOS A EMPLEADOS PROVISIONES
0
0
0
4,897
4,237
4,225
677,439
752,305
900,567
OPERACIONES DISCONTINUADAS
0
0
0
OTROS
0
0
0
5,744,436
5,900,559
5,622,509
5,737,151
5,893,160
5,613,792
CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA CAPITAL SOCIAL ACCIONES RECOMPRADAS
7,285
7,399
8,717
4,398,401
6,175,571
6,162,775
0
0
0
29,785
29,785
29,785
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
0
0
0
OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO
0
0
0
3,361,301
1,740,140
1,473,568
RESERVA LEGAL
165,104
147,726
124,177
OTRAS RESERVAS
399,364
405,674
351,837
2,551,018
525,843
526,566
245,815
660,897
470,988
0
0
0
-2,052,336
-2,052,336
-2,052,336
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES
UTILIDADES RETENIDAS (PERDIDAS ACUMULADAS)
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO DEL EJERCICIO OTROS OTRAS PARTIDAS DE LA UTILIDAD (PERDIDA) INTEGRAL ACUMULADA SUPERAVIT POR REVALUACIÓN GANANCIAS (PERDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS METODO DE PARTICIPACIÓN DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES
0
0
0
-2,052,336
-2,052,336
-2,052,336
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
02
AÑO:
2011
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA DATOS INFORMATIVOS
AL 30 DE JUNIO DE 2011, 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 01 DE ENERO DE 2010 (MILES DE PESOS)
CONSOLIDADO Impresión Final
CUENTA
CUENTA
SUB-CUENTA
TRIMESTRE AÑO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE
IMPORTE
INICIO AÑO ANTERIOR IMPORTE
PASIVOS MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO
106,676
140,949
PASIVOS MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO
171,548
96,564
0
4,398,401
4,399,590
4,390,475
CAPITAL SOCIAL NOMINAL CAPITAL SOCIAL POR ACTUALIZACIÓN FONDOS PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD NUMERO DE FUNCIONARIOS (*) NUMERO DE EMPLEADOS (*) NUMERO DE OBREROS (*) NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*) NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*)
128,205
0
1,775,981
1,772,300
4,897
4,237
4,225
7
8
8
525
484
402
574
580
562
399,106,900
399,182,000
398,356,600
893,100
818,000
1,643,400
EFECTIVO RESTRINGIDO (1)
0
0
0
DEUDA DE ASOCIADAS GARANTIZADA
0
0
0
(1) ESTE CONCEPTO SE DEBERÁ LLENAR CUANDO SE HAYAN OTORGADO GARANTÍAS QUE AFECTEN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (*) DATOS EN UNIDADES
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TRIMESTRE: 02
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
AÑO
2011
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES CONSOLIDADO
POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL
CUENTA
SUB-CUENTA
ACUMULADO
Impresión Final AÑO ANTERIOR
TRIMESTRE
ACUMULADO
TRIMESTRE
1,329,789
698,010
1,254,867
637,832
1,121,393
591,833
1,039,853
530,325
VENTA DE BIENES
0
0
0
0
INTERESES
0
0
0
0
REGALIAS
0
0
0
0
DIVIDENDOS
0
0
0
0
ARRENDAMIENTO
0
0
0
0
208,396
106,177
215,014
107,507
COSTO DE VENTAS
728,585
380,020
646,716
332,280
GASTOS GENERALES
194,534
104,257
175,041
90,541
UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OTROS INGRESOS Y GASTOS, NETO
406,670
213,733
433,110
215,011
INGRESOS NETOS SERVICIOS
OTROS
-1,205
-612
7,810
2,313
405,465
213,121
440,920
217,324
6,181
2,359
12,904
6,141
5,613
2,359
6,867
4,987
568
0
6,037
1,154
UTILIDAD POR DERIVADOS, NETO
0
0
0
0
VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS
0
0
0
0
OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (*) INGRESOS FINANCIEROS INTERESES GANADOS UTILIDAD POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO
OTROS INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS
0
0
0
30,212
48,548
23,742
50,353
25,453
48,548
23,742
PÉRDIDA POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO
0
4,759
0
0
PÉRDIDA POR DERIVADOS, NETO
0
0
0
0
AMORTIZACIÓN DE GASTOS POR EMISIÓN
0
0
0
0
VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS
0
0
0
0
OTROS GASTOS FINANCIEROS
0
0
0
0
-44,172
-27,853
-35,644
-17,601
0
0
0
0
361,293
185,268
405,276
199,723
115,591
55,403
18,564
9,272
93,707
43,441
71,100
35,540
INTERESES PAGADOS
INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS NETO PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTO CAUSADO IMPUESTO DIFERIDO UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES CONTINUAS
0 50,353
21,884
11,962
-52,536
-26,268
245,702
129,865
386,712
190,451
0
0
0
0
245,702
129,865
386,712
190,451
-113
-54
-1,241
-529
245,815
129,919
387,953
190,980
UTILIDAD (PÉRDIDA) BÁSICA POR ACCIÓN
0.62
0.33
0.97
0.48
UTILIDAD (PÉRDIDA) POR ACCIÓN DILUIDA
0
0
0
0
OPERACIONES DISCONTINUADAS UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE: 02
OMA
AÑO
2011
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES OTRAS PARTIDAS DE UTILIDAD (PERDIDA) INTEGRAL (NETOS DE IMPUESTOS) POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 (MILES DE PESOS)
CUENTA
AÑO ACTUAL SUB-CUENTA
ACUMULADO
CONSOLIDADO
Impresión Final AÑO ANTERIOR
TRIMESTRE
ACUMULADO
TRIMESTRE
245,702
129,865
386,712
190,451
SUPERAVIT POR REVALUACIÓN
0
0
0
0
GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS METODO DE PARTICIPACIÓN DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
0
0
0
0
TOTAL DE OTRAS PARTIDAS INTEGRALES
0
0
0
0
UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL
245,702
129,865
386,712
190,451
UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA
245,815
129,919
387,953
190,980
-113
-54
-1,241
-529
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE: 02
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES DATOS INFORMATIVOS
CUENTA
PTU CAUSADA
CUENTA
AÑO ACTUAL SUB-CUENTA
2011
CONSOLIDADO
POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 (MILES DE PESOS)
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA
AÑO
ACUMULADO
Impresión Final AÑO ANTERIOR
TRIMESTRE
ACUMULADO
TRIMESTRE
80,955
41,846
73,569
36,814
1,620
842
1,174
587
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE: 02
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES DATOS INFORMATIVOS (12 MESES)
CUENTA
CUENTA
AÑO ACTUAL SUB-CUENTA
2011
CONSOLIDADO
POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 (MILES DE PESOS)
INGRESOS NETOS (**)
AÑO
AÑO
ACUMULADO ACTUAL TRIMESTRE 2,584,656
Impresión Final AÑO ANTERIOR
ACUMULADO ANTERIOR TRIMESTRE 0
UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (**)
846,385
0
PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**)
633,768
0
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA (**)
632,414
0
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA (**)
154,524
0
(*) DEFINIRA CADA EMPRESA (**) INFORMACION ULTIMOS DOCE MESES
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
02
AÑO:
2011
ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 (MILES DE PESOS)
CONSOLIDADO Impresión Final TRIMESTRE AÑO ACTUAL
CUENTA
SUB-CUENTA
IMPORTE
TRIMESTRE AÑO ANTERIOR
Impresión Final IMPORTE
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
361,293
405,276
0
0
+ ESTIMACIÓN DEL PERIODO
0
0
+PROVISIÓN DEL PERIODO
0
0
+ (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS
0
0
75,342
66,701
+(-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO
+(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
80,955
73,569
(-) + UTILIDAD O PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
+ DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL PERIODO
0
0
+(-) PÉRDIDA (REVERSIÓN) POR DETERIORO
0
0
(-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
0
0
(-)DIVIDENDOS COBRADOS
0
0
-5,613
-6,868
(-)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA
0
0
(-) +OTRAS PARTIDAS
0
0
50,355
48,547
(+)INTERESES DEVENGADOS
50,355
48,547
(+)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA
0
0
(+)OPERACIONES FINANCIERAS DE DERIVADOS
0
0
+ (-) OTRAS PARTIDAS
0
0
486,990
520,524
-184,291
-332,700
-50,998
-35,574
(-)INTERESES A FAVOR
+(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CLIENTES + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOS CIRCULANTES + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES
0
0
-7,515
-25,129
8,481
-166,962
+ (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS
-101,303
-47,396
+ (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS
-32,956
-57,639
302,699
187,824
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
-194,613
-199,690
(-)INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE
0
0
+DISPOSICIONES DE INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE
0
0
-15,462
-22,068
+VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
0
0
(-) INVERSIONES TEMPORALES
0
0
+DISPOSICION DE INVERSIONES TEMPORALES
0
0
-184,360
-184,466
+DISPOSICION DE ACTIVOS INTANGIBLES
0
0
(-)ADQUISICIONES DE NEGOCIOS
0
0
+DISPOSICIONES DE NEGOCIOS
0
0
+DIVIDENDOS COBRADOS
0
0
5,613
6,868
(-)INVERSION EN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
(-)INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES
+INTERESES COBRADOS +(-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS + (-) OTRAS PARTIDAS
0
0
-404
-24
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
-157,931
41,089
93,834
270,750
+ FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES
0
0
+ OTROS FINANCIAMIENTOS
0
0
(-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS
0
0
(-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES
0
0
(-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS
0
0
+ (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL
0
0
-199,585
-199,585
+ FINANCIAMIENTOS BANCARIOS
(-) DIVIDENDOS PAGADOS
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
02
AÑO:
2011
ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 (MILES DE PESOS)
CONSOLIDADO Impresión Final TRIMESTRE AÑO ACTUAL
CUENTA
SUB-CUENTA
Impresión Final IMPORTE
+ PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES
0
+ APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
0
0
-50,355
-48,547
-1,825
18,471
(-)INTERESES PAGADOS (-)RECOMPRA DE ACCIONES + (-) OTRAS PARTIDAS INCREMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
IMPORTE
TRIMESTRE AÑO ANTERIOR
0
0
0
-49,845
29,223
0
0
312,838
267,734
262,993
296,957
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
OMA
TRIMESTRE: 02
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
ESTADOS DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE
AÑO:
2011
CONSOLIDADO Impresión Final
CONCEPTOS
SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2010
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES RECOMPRADAS
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES
UTILIDADES O PÉRDIDAS ACUMULADAS OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO
UTILIDADES RETENIDAS (PÉRDIDAS ACUMULADAS)
RESERVAS
OTRAS PARTIDAS DE LA UTILIDAD PARTICIPACIÓN PARTICIPACIÓN TOTAL DE CAPITAL (PERDIDA) NO CONTROLADORA CONTABLE INTEGRAL CONTROLADORA ACUMULADA
6,162,775
0
29,785
0
0
351,837
1,121,731
-2,052,336
5,613,792
8,717
5,622,509
AJUSTES RETROSPECTIVOS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
APLICACIÓN DE LA UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL A UTILIDADES RETENIDAS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
CONSTITUCIÓN DE RESERVAS
0
0
0
0
0
48,163
-48,163
0
0
0
0
DIVIDENDOS DECRETADOS
0
0
0
0
0
0
-400,000
0
-400,000
0
-400,000
(DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,795
0
0
0
0
5,674
0
0
18,469
0
18,469
(DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(DISMINUCIÓN) AUMENTO EN LA INVERSIÓN DE LA NO CONTROLADORA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
OTROS MOVIMIENTOS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
RESULTADO INTEGRAL
0
0
0
0
0
0
387,953
0
387,953
-1,241
386,712
SALDO FINAL AL 30 DE JUNIO DEL 2010
6,175,570
0
29,785
0
0
405,674
1,061,521
-2,052,336
5,620,214
7,476
5,627,690
SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2011
6,175,571
0
29,785
0
0
405,674
1,334,466
-2,052,336
5,893,160
7,399
5,900,559
AJUSTES RETROSPECTIVOS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
APLICACIÓN DE LA UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL A UTILIDADES RETENIDAS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
CONSTITUCIÓN DE RESERVAS
0
0
0
0
0
-5,675
5,675
0
0
0
0
DIVIDENDOS DECRETADOS
0
0
0
0
0
0
-400,000
0
-400,000
0
-400,000
(DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,189
0
0
0
0
-635
0
0
-1,824
0
-1,824
(DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(DISMINUCIÓN) AUMENTO EN LA INVERSIÓN DE LA NO CONTROLADORA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,775,981
0
0
0
0
0
1,775,981
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
245,815
0
245,815
-114
245,701
4,398,401
0
29,785
0
0
399,364
2,961,937
-2,052,336
5,737,151
7,285
5,744,436
RECOMPRA DE ACCIONES
RECOMPRA DE ACCIONES
OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL SALDO FINAL AL 30 DE JUNIO DEL 2011
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
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02
AÑO:
PAGINA
2011
1 / 11
CONSOLIDADO Impresión Final
MONTERREY, NL., MÉXICO, A 22 DE JULIO DE 2011 - GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V., MEJOR CONOCIDO COMO OMA (BMV: OMA, NASDAQ: OMAB), REPORTA SUS RESULTADOS OPERATIVOS Y FINANCIEROS NO AUDITADOS CORRESPONDIENTES AL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2011 (2T11). RESUMEN LOS RESULTADOS DE OMA REFLEJAN LA ESTABILIZACIÓN DEL TRÁFICO DE PASAJEROS REGISTRANDO UN CRECIMIENTO DE 1.1%. LOS RESULTADOS TAMBIÉN MUESTRAN EL ÉXITO DE LAS INICIATIVAS DE OMA EN DESARROLLAR LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS Y LA ENTRADA EN VIGOR DE LAS NUEVAS TARIFAS POR SERVICIOS AEROPORTUARIOS Y LAS TARIFAS DE USO DE AEROPUERTO (TUA) A PARTIR DEL MES DE ABRIL DE 2011. LOS INGRESOS TOTALES SE INCREMENTARON (+9.4%) AL REGISTRARSE CRECIMIENTO EN LOS INGRESOS AERONÁUTICOS (+9.3%) Y EN LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS (+20.0%); DESTACAN LOS INGRESOS GENERADOS POR EL “HOTEL NH T2” (+51.6%), PUBLICIDAD (+70.2%), ARRENDAMIENTOS (+11.9%) Y OMA CARGA (+15.9%). COMO RESULTADO, LA UAFIDA AJUSTADA CRECIÓ 9.8% PARA ALCANZAR PS.297 MILLONES, CON UN MARGEN UAFIDA AJUSTADO DE 50.1%. LOS ESTADOS FINANCIEROS SON ELABORADOS DE ACUERDO A LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIIF) Y SE PREPARARON CON BASE EN LA NIC 34 “INFORMACIÓN FINANCIERA INTERMEDIA”. LOS RESULTADOS DE 2010 HAN SIDO REFORMULADOS DE ACUERDO A LAS NIIF (PARA MAYORES DETALLES VER NOTAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA AL FINAL DE ESTE DOCUMENTO). LOS PRINCIPALES RESULTADOS DE LA COMPAÑÍA DURANTE EL TRIMESTRE SE DESCRIBEN A CONTINUACIÓN: EL NÚMERO DE PASAJEROS TOTALES LLEGÓ A 2.9 MILLONES; CRECIÓ 1.1%. EL NÚMERO DE PASAJEROS NACIONALES SE INCREMENTÓ 2.1% Y EL DE PASAJEROS INTERNACIONALES SE REDUJO 4.4%. LOS INGRESOS TOTALES CRECIERON 9.4%, CERRANDO EN PS.698 MILLONES. LA SUMA DE LOS INGRESOS AERONÁUTICOS Y LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS CRECIÓ 11.6%. SE REGISTRÓ UN CRECIMIENTO DE LOS INGRESOS AERONÁUTICOS DE 9.3%, DEBIDO A LA COMBINACIÓN DEL CRECIMIENTO EN TRÁFICO Y LA APLICACIÓN DE LAS NUEVAS TARIFAS POR SERVICIOS AERONÁUTICOS Y TUA. SE LOGRÓ UN INCREMENTO EN INGRESOS NO AERONÁUTICOS DE 20.0%, RESULTADO DE LAS INICIATIVAS COMERCIALES, LAS ACCIONES PARA DIVERSIFICAR LOS INGRESOS Y LOS NUEVOS ESPACIOS COMERCIALES EN LA TERMINAL B DEL AEROPUERTO DE MONTERREY. EL HOTEL NH T2 SIGUE INCREMENTANDO SU TASA DE OCUPACIÓN, REGISTRANDO 82.6%, COMPARADO AL 59.3% EN EL 2T10. EL INGRESO AERONÁUTICO POR PASAJERO AUMENTÓ 8.0% Y EL INGRESO NO AERONÁUTICO POR PASAJERO CRECIÓ 18.6%. MONTERREY, PRINCIPAL AEROPUERTO DE OMA, CONTRIBUYÓ CON EL 47.2% DE LA SUMA DE LOS INGRESOS AERONÁUTICOS Y LOS NO AERONÁUTICOS. LA SUMA DEL COSTO DE SERVICIOS Y GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (GA) FUE DE PS.297 MILLONES, MAYOR EN 24.5% A LO REGISTRADO EN 2T10, PRINCIPALMENTE DEBIDO A LA PROVISIÓN DE MANTENIMIENTO, LA CUAL REPRESENTA EL 44% DE DICHO INCREMENTO. EL INCREMENTO SE DEBE TAMBIÉN, EN MENOR MEDIDA, A LOS COSTOS Y GASTOS RELACIONADOS CON LA OPERACIÓN DE LA TERMINAL B DEL AEROPUERTO DE MONTERREY A PARTIR DE SEPTIEMBRE DE 2010, AL AUMENTO DE GASTOS VARIABLES DEL HOTEL NH Y AL INCREMENTO EN GASTOS DE SEGURIDAD Y HONORARIOS. LA UAFIDA AJUSTADA FUE DE PS.297 MILLONES, MAYOR EN 9.8% A LOS PS.270 MILLONES REGISTRADOS EN EL 2T10. EL MARGEN UAFIDA AJUSTADO FUE DE 50.1%, REFLEJANDO EL ESFUERZO POR MANTENER EL NIVEL DE FLUJO DE EFECTIVO, INCLUSO CONSIDERANDO QUE A PARTIR DE SEPTIEMBRE DEL 2010 LA TERMINAL B INICIÓ OPERACIONES. LA UTILIDAD NETA CONSOLIDADA FUE DE PS.130 MILLONES; CIFRA MENOR EN 31.8% A LA OBTENIDA EN EL 2T10, PRINCIPALMENTE POR UN INCREMENTO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
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OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
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CONSOLIDADO Impresión Final
CAUSADO Y DIFERIDO, ASÍ COMO POR EL AUMENTO EN LA PROVISIÓN DE MANTENIMIENTO. LA UTILIDAD POR ACCIÓN FUE PS.0.33 Y LA UTILIDAD POR ADR FUE US$0.22. LAS INVERSIONES DE CAPITAL REALIZADAS FUERON PS.195 MILLONES. LA COMPAÑÍA ESTIMA QUE AL CIERRE DEL 2011 EL CRECIMIENTO DEL TRÁFICO DE PASAJEROS EN SUS AEROPUERTOS SEA ENTRE 0.5% Y 3.0%. EL CRECIMIENTO DE LOS INGRESOS TOTALES SE ESTIMA ENTRE 8% Y 12% POR ENCIMA DE LOS PS.2,574 MILLONES DE INGRESOS TOTALES EN 2010 BAJO IFRS. LA UAFIDA AJUSTADA SE ESTIMA EN UN RANGO ENTRE PS.950 MILLONES Y PS.1,180 MILLONES, COMPARADO CONTRA LOS PS. 868 MILLONES DE PESOS OBTENIDOS EN 2010. EN CUANTO AL MARGEN UAFIDA AJUSTADO, SE ESTIMA QUE SE SITÚE ENTRE 46.5% Y 49.0%, COMPARADO CONTRA EL 40.5% OBTENIDO EN 2010. EL MONTO DE LAS INVERSIONES DE CAPITAL EN 2011, INCLUYENDO LAS INVERSIONES DEL PROGRAMA MAESTRO DE DESARROLLO, LA ADQUISICIÓN E INSTALACIÓN DE EQUIPOS DE REVISIÓN DE EQUIPAJE DOCUMENTADO, E INVERSIONES EN PROYECTOS ESTRATÉGICOS, SE ESTIMA ENTRE PS.800 MILLONES Y PS.950 MILLONES. OMA BASA LA ESTIMACIÓN EN SUS PROYECCIONES INTERNAS. DIFERENTES FACTORES PUEDEN TENER UN EFECTO SIGNIFICATIVO EN LOS ESTIMADOS DE TRÁFICO, INGRESOS Y UAFIDA AJUSTADO. ESTOS FACTORES INCLUYEN PLANES DE EXPANSIÓN DE LAS AEROLÍNEAS, AFECTACIÓN DE VOLUMEN DE TRÁFICO DEBIDO A PRECIOS DE BOLETOS, EVOLUCIÓN DE PROYECTOS COMERCIALES Y DE DIVERSIFICACIÓN, CONDICIONES ECONÓMICAS, ENTRE OTROS. OMA NO PUEDE ASEGURAR QUE LAS PROYECCIONES SE CUMPLAN. RESULTADOS OPERATIVOS OPERACIONES, PASAJEROS Y CARGA EL NÚMERO DE OPERACIONES TOTALES REGISTRADO EN LOS AEROPUERTOS DEL GRUPO DECRECIÓ 6.1%, TOTALIZANDO 85,684 OPERACIONES. LAS OPERACIONES NACIONALES DECRECIERON 7.1% Y LAS OPERACIONES INTERNACIONALES CRECIERON 2.0%. EL TRÁFICO DE PASAJEROS TOTALES CRECIÓ
1.1% (+32,250 PAX).
LOS AEROPUERTOS DE MONTERREY (+5.0%), TAMPICO (+19.6 %), TORREÓN (+14.0%), CIUDAD JUÁREZ (+4.9%) Y SAN LUIS POTOSÍ (+13.5%) REGISTRARON EL MAYOR CRECIMIENTO EN NÚMERO DE PASAJEROS TOTALES (VER TABLA DE TRÁFICO DE PASAJEROS EN ANEXO 1). LAS AEROLÍNEAS INTERJET, MAGNICHARTER, DELTA AIRLINES, AMERICAN AIRLINES, GRUPO AEROMÉXICO, VOLARIS, CONTINENTAL, VIVAAEROBUS Y LA AVIACIÓN GENERAL REGISTRARON CRECIMIENTO EN NÚMERO DE PASAJEROS TRANSPORTADOS. POR OTRO LADO, LOS AEROPUERTOS DE ACAPULCO (-20.0%), CHIHUAHUA (-8.7%), ZACATECAS (-22.6%), MAZATLÁN (-6.9%) Y CULIACÁN (-3.2%), REGISTRARON UNA CAÍDA EN EL VOLUMEN DE PASAJEROS TOTALES, AFECTADOS PRINCIPALMENTE POR LA SUSPENSIÓN DE GRUPO MEXICANA (DESDE EL 28 DE AGOSTO DE 2010). DEL TOTAL DE TRÁFICO DE PASAJEROS, EL 86.2% FUERON PASAJEROS NACIONALES Y 13.8% FUERON PASAJEROS INTERNACIONALES. ASÍ TAMBIÉN, 96.4% DEL TOTAL DE PASAJEROS PROVINIERON DE LA AVIACIÓN COMERCIAL Y 3.6% DE LA AVIACIÓN GENERAL. EL TRÁFICO DEL AEROPUERTO DE MONTERREY REPRESENTÓ 48.5% DE LOS PASAJEROS DEL GRUPO, EL DE CULIACÁN 8.9% Y EL DE CHIHUAHUA 6.5%. EL TRÁFICO DE PASAJEROS NACIONALES SE INCREMENTÓ 2.1%. OCHO AEROPUERTOS REGISTRARON CRECIMIENTO EN PASAJEROS DOMÉSTICOS. EL INCREMENTO EN MONTERREY (+3.4%) SE GENERÓ PRINCIPALMENTE POR EL AUMENTO DE PASAJEROS EN LAS RUTAS A MÉXICO Y CANCÚN; EN EL AEROPUERTO DE TAMPICO (+21.2%), POR EL MAYOR NÚMERO DE PASAJEROS EN LAS RUTAS A MÉXICO Y MONTERREY; EN EL AEROPUERTO DE TORREÓN (+16.1%) POR EL INCREMENTO DE PASAJEROS EN LA RUTA A MÉXICO; EN EL AEROPUERTO DE ZIHUATANEJO (+15.0%) POR UN INCREMENTO DE PASAJEROS EN LAS RUTAS A MÉXICO Y TOLUCA; EN EL AEROPUERTO DE CIUDAD JUÁREZ (+4.9%) POR UN AUMENTO EN LA RUTA A MÉXICO; Y EN EL AEROPUERTO DE SAN LUIS POTOSÍ (+9.3%) POR UN AUMENTO EN LA AVIACIÓN GENERAL Y EN LA RUTA A MÉXICO. EN CINCO AEROPUERTOS SE REDUJO EL VOLUMEN DE PASAJEROS NACIONALES. LOS AEROPUERTOS CON MAYOR CAÍDA DE TRÁFICO NACIONAL FUERON ACAPULCO (-15.3%), CHIHUAHUA (-9.8%) Y CULIACÁN
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CONSOLIDADO Impresión Final
(-3.2%). LA DISMINUCIÓN DEL TRÁFICO NACIONAL EN ESTOS AEROPUERTOS FUE CAUSADA EN MAYOR MEDIDA POR LA REDUCCIÓN DE PASAJEROS EN LAS RUTAS A MÉXICO, GUADALAJARA Y TOLUCA. DURANTE EL TRIMESTRE SE ABRIERON CINCO NUEVAS RUTAS NACIONALES Y CUATRO SE DEJARON DE OPERAR. EL TRÁFICO DE PASAJEROS INTERNACIONALES DECRECIÓ 4.4%. SEIS AEROPUERTOS CRECIERON EN PASAJEROS INTERNACIONALES, DESTACANDO LOS AEROPUERTOS DE MONTERREY (+15.0%) Y DURANGO (+29.3%). EL AEROPUERTO DE MONTERREY SE BENEFICIÓ DEL INCREMENTO EN EL VOLUMEN DE PASAJEROS EN LAS RUTAS A HOUSTON Y DALLAS; Y EL AEROPUERTO DE DURANGO POR EL AUMENTO DE PASAJEROS EN LA RUTA A CHICAGO. EN EL RESTO DE LOS AEROPUERTOS DEL GRUPO SE REDUJO EL VOLUMEN DE PASAJEROS INTERNACIONALES. LOS MÁS AFECTADOS FUERON LOS AEROPUERTOS DE ZACATECAS (-52.9%), MAZATLÁN (-14.5%), ACAPULCO (-43.9%) Y ZIHUATANEJO (-21.0%) EN LOS CUALES SE REDUJO EL VOLUMEN DE PASAJEROS EN LAS RUTAS A PHOENIX, CHICAGO, LOS ÁNGELES Y HOUSTON. DURANTE EL TRIMESTRE, SE ABRIÓ UNA RUTA INTERNACIONAL Y SE DEJÓ DE OPERAR OTRA.
EL VOLUMEN DE CARGA AÉREA OPERADA EN NUESTROS AEROPUERTOS DECRECIÓ 4.6%. DEL TOTAL DE CARGA AÉREA, 59.0% ES CARGA NACIONAL Y 41.0% ES CARGA INTERNACIONAL. OPERACIONES NO AERONÁUTICAS Y COMERCIALES SE INCREMENTÓ Y MEJORÓ LA OFERTA COMERCIAL, ASÍ COMO LOS SERVICIOS AL PASAJERO Y LA PUBLICIDAD DENTRO DE NUESTRAS TERMINALES AEROPORTUARIAS. SE ABRIERON 21 NUEVOS ESPACIOS COMERCIALES, DE PUBLICIDAD, DE SERVICIOS PARA PASAJEROS Y DE TELECOMUNICACIONES EN VARIOS AEROPUERTOS. OPERACIONES HOTEL NH T2 LA TASA DE OCUPACIÓN DEL HOTEL NH T2 FUE DE 82.6%, COMPARADA CON 59.3% EN EL 2T10. EL HOTEL NH T2 MUESTRA UNA TENDENCIA CRECIENTE, GRACIAS AL ESFUERZO EN PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN, ASÍ COMO AL CRECIMIENTO DEL NIVEL DE OPERACIONES DE GRUPO AEROMÉXICO EN LA T2 DEL AEROPUERTO DE LA CIUDAD DE MÉXICO. LA TARIFA PROMEDIO DEL TRIMESTRE FUE PS.1,276, COMPARADA CONTRA PS.1,091 DEL 2T10. RESULTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INGRESOS SE LOGRÓ UN INCREMENTO EN LOS INGRESOS TOTALES DE 9.4%, LLEGANDO A PS.698 MILLONES. LA SUMA DE LOS INGRESOS AERONÁUTICOS Y LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS CRECIÓ 11.6%. LA VARIACIÓN POSITIVA EN LOS INGRESOS AERONÁUTICOS SE DEBIÓ AL INCREMENTO EN TRÁFICO DE PASAJEROS, ASÍ COMO A LA APLICACIÓN DE LAS NUEVAS TARIFAS POR SERVICIOS AEROPORTUARIOS Y TUA. LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS CRECIERON 20.0%, PRINCIPALMENTE POR EL INCREMENTO EN OCUPACIÓN DEL HOTEL NH T2, A LAS INICIATIVAS COMERCIALES Y DE PUBLICIDAD EN LOS 13 AEROPUERTOS, Y A LOS NUEVOS ESPACIOS COMERCIALES EN LA TERMINAL B DEL AEROPUERTO DE MONTERREY. LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS REPRESENTARON EL 23.5% DE LA SUMA DE LOS INGRESOS AERONÁUTICOS Y NO AERONÁUTICOS, COMPARADO CON EL 18.8% QUE SE TENÍA AL CIERRE DEL 2006. DE LOS PS.592 MILLONES DE LA SUMA DE LOS INGRESOS AERONÁUTICOS Y LOS NO AERONÁUTICOS, EL AEROPUERTO DE MONTERREY CONTRIBUYÓ CON EL 43.2%, EL DE CULIACÁN CON EL 8.3%, Y EL DE MAZATLÁN CON EL 6.9%. SE RECONOCIERON INGRESOS DE CONSTRUCCIÓN DE PS.106 MILLONES, CORRESPONDIENTES AL VALOR
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DE LAS MEJORAS EN BIENES CONCESIONADOS REALIZADAS DURANTE EL TRIMESTRE. LOS INGRESOS AERONÁUTICOS CRECIERON 9.3%, LLEGANDO A PS.453 MILLONES. SE LOGRÓ UN AUMENTO EN LOS INGRESOS TUA NACIONAL DE 17.0%, SIN EMBARGO HUBO UN RETROCESO DE 3.2% EN LOS INGRESOS TUA INTERNACIONAL DERIVADO DE UN MENOR VOLUMEN DE TRÁFICO Y LA APRECIACIÓN DEL PESO CONTRA EL DÓLAR. EL INGRESO AERONÁUTICO POR PASAJERO CRECIÓ 8.0%, AL PASAR DE PS.143.9 EN 2T10 A PS.155.5 EN 2T11. LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS CRECIERON 20.0%, PRINCIPALMENTE POR EL INCREMENTO EN OCUPACIÓN DEL HOTEL NH T2, A LAS INICIATIVAS COMERCIALES Y DE PUBLICIDAD EN LOS 13 AEROPUERTOS, Y A LOS NUEVOS ESPACIOS COMERCIALES EN LA TERMINAL B DEL AEROPUERTO DE MONTERREY. LOS INGRESOS DEL HOTEL NH T2 CRECIERON 51.6% PARA LLEGAR A PS.34 MILLONES; INTEGRADOS POR 81.7% DE INGRESOS POR HABITACIONES; 15.4% DE INGRESOS POR ALIMENTOS Y BEBIDAS; Y 2.9% DE INGRESOS POR OTROS SERVICIOS. EN NUESTROS AEROPUERTOS, LOS INGRESOS POR PUBLICIDAD SE INCREMENTARON 70.2%, ARRENDAMIENTOS 11.9%, OMA CARGA 15.9% Y OTROS INGRESOS COMERCIALES 27.9%. DEL TOTAL DE LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS, EL AEROPUERTO DE MONTERREY CONTRIBUYÓ CON EL 42.1%, EL HOTEL NH T2 CON EL 24.2%, EL AEROPUERTO DE MAZATLÁN CON EL 6.7% Y EL AEROPUERTO DE CHIHUAHUA CON EL 4.2%. EL INGRESO NO AERONÁUTICO POR PASAJERO EN EL TRIMESTRE CRECIÓ 18.6%, AL PASAR DE PS.40.3 EN 2T10 A PS.47.8 EN 2T11. LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS POR PASAJERO, EXCLUYENDO EL HOTEL NH T2, CRECIERON 11.2%, AL PASAR DE PS.32.6 EN 2T10 A PS.36.2 EN 2T11. COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN LA SUMA DEL COSTO DE SERVICIOS Y LOS GA CRECIÓ 24.5%, PRINCIPALMENTE POR EL AUMENTO EN LA PROVISIÓN DE MANTENIMIENTO EN 160%, LA CUAL CONTRIBUYE CON EL 44% DEL AUMENTO DE COSTO DE SERVICIOS Y GA. EL AUMENTO TAMBIÉN SE DEBIÓ, EN MENOR MEDIDA, A LA PUESTA EN MARCHA DE LA TERMINAL B DEL AEROPUERTO DE MONTERREY, A LA RENEGOCIACIÓN DE LOS CONTRATOS DE SEGURIDAD Y AL INCREMENTO EN TARIFAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA. EL COSTO DE CONSTRUCCIÓN EQUIVALE AL MISMO MONTO REGISTRADO COMO INGRESOS DE CONSTRUCCIÓN. SE INCLUYE DENTRO DEL RUBRO DE COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN Y REPRESENTA LAS MEJORAS Y ADICIONES REALIZADAS A LOS ACTIVOS CONCESIONADOS DURANTE EL TRIMESTRE. EL DERECHO DE USO DE ACTIVOS CONCESIONADOS SE INCREMENTÓ DEBIDO AL INCREMENTO EN LOS INGRESOS. ÉSTE SE DETERMINA COMO EL 5% DE LOS INGRESOS BRUTOS. LA ASISTENCIA TÉCNICA MUESTRA UNA DISMINUCIÓN DE 20.0%, DEBIDO A QUE SU CÁLCULO NO CONSIDERA LOS INGRESOS GENERADOS POR EL HOTEL NH T2 Y A UNA DISMINUCIÓN EN EL MONTO DE UAFIDA. LA ASISTENCIA TÉCNICA SE CALCULA EN BASE A LO QUE RESULTE MAYOR ENTRE US$3.0 MILLONES ANUALES O EL 5% DEL UAFIDA ANTES DE ASISTENCIA TÉCNICA. LA SUMA DE LA DEPRECIACIÓN Y LA AMORTIZACIÓN CRECIÓ 13.7%. EL INCREMENTO OBEDECE A LA INCORPORACIÓN DE LA TERMINAL B DEL AEROPUERTO DE MONTERREY, LA CUAL NO SE CONSIDERABA EN EL 2T10. LAS VARIACIONES ANTES DESCRITAS LLEVARON A QUE EL TOTAL DE COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN LLEGARA A LOS PS.484 MILLONES, MAYOR EN 14.5% QUE EN 2T10. UAFIDA, UAFIDA AJUSTADA Y RESULTADO DE OPERACIÓN LA UAFIDA FUE DE PS.255 MILLONES, MAYOR A LA UAFIDA 2T10 PRINCIPALMENTE DEBIDO AL
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INCREMENTO EN LOS INGRESOS. LA UAFIDA AJUSTADA FUE DE PS.297 MILLONES, MAYOR EN 9.8% A LA UAFIDA AJUSTADA DEL 2T10. EL MARGEN UAFIDA AJUSTADO FUE DE 50.1%. LA UAFIDA AJUSTADA NO CONSIDERA LA PROVISIÓN DE MANTENIMIENTO, LOS INGRESOS DE CONSTRUCCIÓN Y LOS COSTOS DE CONSTRUCCIÓN; SU CÁLCULO SE MUESTRA EN LA TABLA A CONTINUACIÓN (VER NOTAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA). EL MARGEN UAFIDA AJUSTADO SE CALCULA DIVIDIENDO LA UAFIDA AJUSTADA, ENTRE LA SUMA DE LOS INGRESOS AERONÁUTICOS Y LOS INGRESOS NO AERONÁUTICOS. EL RESULTADO DE OPERACIÓN FUE DE PS.213 MILLONES. EL MARGEN OPERATIVO DEL TRIMESTRE FUE DE 30.5%. RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO E IMPUESTOS EL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO FUE DE PS.28 MILLONES; MAYOR AL REGISTRADO EN EL 2T10 PRINCIPALMENTE POR UN INCREMENTO EN LA DEUDA, LO QUE DERIVÓ EN UN MAYOR COSTO DE INTERESES. EN CUANTO A LOS IMPUESTOS, A FINALES DEL 2010 LA EMPRESA CONTÓ CON NUEVAS PROYECCIONES DE INGRESOS PARA EFECTUAR EL CÁLCULO DE IMPUESTOS DIFERIDOS. AL TENER UNA NUEVA PROYECCIÓN DE INGRESOS, EL RESULTADO FUE UN MENOR PASIVO DE IMPUESTOS DIFERIDOS PARA EL EJERCICIO 2010.
RESULTADO NETO LA UTILIDAD NETA INTEGRAL CONSOLIDADA ES DE PS.130 MILLONES; MENOR A LOS PS.190 MILLONES REGISTRADOS EN 2T10. ESTA REDUCCIÓN SE GENERÓ PRINCIPALMENTE POR EL INCREMENTO EN LOS IMPUESTOS Y EN LA RESERVA DE MANTENIMIENTO. LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD NETA ES DE PS.130 MILLONES, MENOR A LOS PS.191 MILLONES REGISTRADOS EN EL 2T10. LA UTILIDAD POR ACCIÓN Y LA UTILIDAD POR ADR DESCENDIERON CON RESPECTO A LAS REGISTRADAS EN EL 2T10. LA UTILIDAD POR ACCIÓN FUE DE PS.0.33 Y LA UTILIDAD POR ADR FUE DE US$0.22. CADA ADR EQUIVALE A OCHO ACCIONES SERIE B (VER ANEXO TABLA 3).
INVERSIONES DE CAPITAL SE REALIZARON INVERSIONES DE CAPITAL POR PS.195 MILLONES, LAS CUALES INCLUYEN OBRAS DEL PROGRAMA MAESTRO DE DESARROLLO (PMD), LOS EQUIPOS DE INSPECCIÓN DE EQUIPAJE DOCUMENTADO, E INVERSIONES ESTRATÉGICAS. ENTRE LAS OBRAS QUE SE TERMINARON DURANTE EL TRIMESTRE DESTACAN: ADQUISICIÓN DE EQUIPOS PARA LA INSPECCIÓN DE EQUIPAJE DOCUMENTADO EN EL AEROPUERTO DE ZIHUATANEJO Y EN LAS TERMINALES A Y B DEL AEROPUERTO DE MONTERREY. DISEÑO, CONSTRUCCIÓN E INSTALACIÓN DE LOS EQUIPOS Y SISTEMAS PARA LA INSPECCIÓN DE EQUIPAJE DOCUMENTADO EN EL AEROPUERTO DE MONTERREY Y ZIHUATANEJO. REHABILITACIÓN DE PLATAFORMA DE AVIACIÓN COMERCIAL DE CULIACÁN. AMPLIACIÓN DE LA TERMINAL C DEL AEROPUERTO DE MONTERREY. REORDENAMIENTO DE VIALIDADES EN EL AEROPUERTO DE MONTERREY.
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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DURANTE EL PRIMER SEMESTRE DE 2011 LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN GENERARON UNA ENTRADA NETA DE EFECTIVO POR PS.302 MILLONES A DIFERENCIA DE LOS PS.188 MILLONES GENERADOS EN EL PRIMER SEMESTRE DE 2010. LA VARIACIÓN SE DEBE PRINCIPALMENTE A LA REDUCCIÓN DE CUENTAS POR PAGAR QUE SE LLEVÓ A CABO DURANTE 2010; Y A LA RECUPERACIÓN DE IMPUESTOS MÁS ACELERADA EN 2011. AL 30 DE JUNIO DE 2011 EN EL BALANCE GENERAL EXISTE UN TOTAL DE PS.1,197 MILLONES EN PRÉSTAMOS BANCARIOS DE CORTO Y LARGO PLAZO, DE LOS CUALES PS.94 MILLONES INGRESARON AL FLUJO DE EFECTIVO DURANTE EL PRIMER SEMESTRE DEL 2011. ESTOS RECURSOS SE DESTINARON PRINCIPALMENTE A PAGAR INVERSIONES DE CAPITAL. LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN PRESENTARON UNA SALIDA DE EFECTIVO POR PS.195 MILLONES. DURANTE EL PRIMER SEMESTRE DE 2011 SE PAGARON DIVIDENDOS POR PS.200 MILLONES, CIFRA QUE INCLUYE EL TERCER Y EL CUARTO PAGO DEL DIVIDENDO DECRETADO POR LOS RESULTADOS DEL 2009. DICHOS PAGOS SE REALIZARON EL 17 DE ENERO Y EL 15 DE ABRIL DE 2011. EN EL TRIMESTRE SE REGISTRÓ UN DECREMENTO NETO DE EFECTIVO POR PS.50 MILLONES, EL SALDO DE EFECTIVO AL 30 DE JUNIO FUE DE PS.263 MILLONES (VER ANEXO TABLA 4). OMA INFORMA QUE A LA FECHA DE ESTE REPORTE, NO TIENE PARTICIPACIÓN EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. EVENTOS RELEVANTES POSTERIORES AL CIERRE DEL TRIMESTRE PRIMER PAGO TRIMESTRAL DEL DIVIDENDO 2010: EL 15 DE JULIO DE 2011, SE HIZO EL PRIMER PAGO TRIMESTRAL DEL DIVIDENDO DECRETADO EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA ANUAL DE ACCIONISTAS CELEBRADA EL 14 DE ABRIL DE 2011. LA CANTIDAD PAGADA FUE EQUIVALENTE A PS.0.25 POR ACCIÓN. EMISIÓN DE CERTIFICADOS BURSÁTILES: EL 15 DE JULIO DE 2011, CONCLUYÓ LA COLOCACIÓN DE CERTIFICADOS BURSÁTILES EN EL MERCADO MEXICANO POR PS.1,300 MILLONES A 5 AÑOS, A UNA TASA VARIABLE IGUAL A TIIE DE 28 DÍAS MÁS 70 PUNTOS BASE. ESTA EMISIÓN RECIBIÓ UNA CALIFICACIÓN MXAA+ POR STANDARD & POOR’S Y AA+ (MEX) POR FITCH RATINGS. OMA UTILIZÓ PARTE DE LOS RECURSOS DE ESTA EMISIÓN PARA PAGAR ANTICIPADAMENTE CRÉDITOS POR PS.1,006 MILLONES. EL EFECTIVO RESTANTE SERÁ UTILIZADO PARA INVERSIONES DE CAPITAL DEL PROGRAMA MAESTRO DE DESARROLLO DE SUS 13 AEROPUERTOS, ASÍ COMO PARA INVERSIONES ESTRATÉGICAS. ES DE RESALTAR QUE ES LA PRIMERA EMISIÓN DE CERTIFICADOS BURSÁTILES QUE UN GRUPO AEROPORTUARIO REALIZA EN MÉXICO Y QUE TENDRÁ UN IMPACTO POSITIVO PARA LA EMPRESA AL TENER UN MENOR COSTO FINANCIERO Y UNA MAYOR GENERACIÓN DE FLUJO DE EFECTIVO, YA QUE ANTERIORMENTE SE PAGABA EN PROMEDIO TIIE MÁS 400 PUNTOS BASE CON AMORTIZACIONES PARCIALES DEL PRINCIPAL.
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V., OMA (BMV: OMA Y NASDAQ: OMAB) REALIZARÁ UNA CONFERENCIA TELEFÓNICA PARA INFORMAR SOBRE LOS RESULTADOS DEL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2011 DÍA 25 DE JULIO DE 2011 A LAS 9:00 AM (HORA DE LA CIUDAD DE MÉXICO) O 10:00 PM (HORA DEL ESTE DE E.U.A.) PARA INGRESAR A LA CONFERENCIA TELEFÓNICA DEBE MARCAR DESDE MÉXICO O FUERA DE LOS E.U.A. AL NÚMERO +1(480) 629-9665, O AL NÚMERO +1(877) 941-1428 DESDE LOS E.U.A. EL CÓDIGO DE CONFIRMACIÓN ES EL 4458059. LA CONFERENCIA TAMBIÉN ESTARÁ DISPONIBLE VÍA WEBCAST EN HTTP://IR.OMA.AERO/EVENTS.CFM. LA GRABACIÓN DE LA CONFERENCIA ESTARÁ DISPONIBLE VÍA TELEFÓNICA DEL 25 DE JULIO AL 1 DE
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AGOSTO DE 2011. MARCAR DESDE MÉXICO O FUERA DE LOS E.U.A. +1(858) 384-5517, O DESDE LOS E.U.A +1(877) 870-5176. EL CÓDIGO DE CONFIRMACIÓN ES EL 4458059.
NOTAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA DEL REPORTE 2T11 ADR: POR SUS SIGLAS EN INGLÉS AMERICAN DEPOSITARY RECEIPT. ACCIONES DE UNA COMPAÑÍA EXTRANJERA EN LOS ESTADOS UNIDOS DE NORTEAMÉRICA, CUSTODIADAS POR UN BANCO LOCAL EN LOS E.U.A. (BANCO DEPOSITARIO) Y QUE LES DA DERECHO A LOS ACCIONISTAS A TODOS LOS DIVIDENDOS Y GANANCIAS SOBRE EL CAPITAL. COMPARACIONES CONTRA EL PERÍODO ANTERIOR: A MENOS QUE SE INDIQUE DE OTRA MANERA, TODAS LAS COMPARACIONES DE CIFRAS OPERATIVAS Y FINANCIERAS SON HECHAS CONTRA LAS CIFRAS DEL MISMO PERÍODO DEL AÑO ANTERIOR. ESTADOS FINANCIEROS NO AUDITADOS: LAS CIFRAS Y ESTADOS FINANCIEROS PRESENTADOS EN ESTE COMUNICADO, SON CIFRAS NO AUDITADAS DE LOS PERÍODOS QUE COMPRENDE EL REPORTE. HOTEL NH T2: HOTEL NH EN LA TERMINAL 2 DEL AEROPUERTO INTERNACIONAL DE LA CIUDAD DE MÉXICO INGRESOS AERONÁUTICOS: SON LOS INGRESOS PROVENIENTES DE LOS SERVICIOS PRESTADOS SUJETOS A REGULACIÓN TARIFARIA. ESTOS INCLUYEN LOS INGRESOS POR SERVICIOS AEROPORTUARIOS, INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS REGULADOS Y LOS INGRESOS POR DERECHOS DE ACCESO A TERCEROS PARA BRINDAR SERVICIOS COMPLEMENTARIOS Y TRANSPORTE TERRESTRE PERMANENTE. LOS INGRESOS POR SERVICIOS AEROPORTUARIOS ESTÁN CONFORMADOS PRINCIPALMENTE POR LA TARIFA DE USO DE AEROPUERTO (TUA) QUE SE COBRA AL PASAJERO DE SALIDA (DOMÉSTICO O INTERNACIONAL), Y LOS SERVICIOS DE ATERRIZAJE DE AERONAVES, ESTACIONAMIENTO EN PLATAFORMA DE LAS AERONAVES, REVISIÓN DE LOS PASAJEROS Y SU EQUIPAJE DE MANO, USO DE PASILLOS TELESCÓPICOS, ENTRE OTROS. LOS INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS REGULADOS INCLUYEN PRINCIPALMENTE LAS RENTAS COBRADAS POR EL USO DE OFICINAS DE OPERACIÓN, HANGARES Y MOSTRADORES PARA DOCUMENTACIÓN Y VENTA DE BOLETOS. LOS INGRESOS POR DERECHOS DE ACCESO A TERCEROS PARA BRINDAR SERVICIOS COMPLEMENTARIOS INCLUYEN PRINCIPALMENTE LA PARTICIPACIÓN SOBRE LOS INGRESOS DE TERCEROS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE RAMPA, ARRASTRE DE AERONAVES, RECARGA Y DESCARGA DE AGUAS, LIMPIEZA INTERIOR, SUMINISTRO DE ENERGÍA, AVITUALLAMIENTO, SEGURIDAD, VIGILANCIA Y MANTENIMIENTO DE AERONAVES, ENTRE OTROS. LOS INGRESOS POR DERECHO DE ACCESO A TERCEROS PARA BRINDAR TRANSPORTE TERRESTRE PERMANENTE, SON LOS QUE SE OBTIENEN POR EL COBRO A TAXIS Y AUTOBUSES. INGRESOS NO AERONÁUTICOS: SON LOS INGRESOS QUE NO SE ENCUENTRAN SUJETOS A REGULACIÓN DE TARIFAS. ESTOS INCLUYEN INGRESOS DERIVADOS DE SERVICIOS COMERCIALES TALES COMO: ESTACIONAMIENTO, PUBLICIDAD, ARRENDADORAS DE AUTOS, LOCALES COMERCIALES, MANEJO Y ALMACENAMIENTO DE CARGA, ARRENDAMIENTOS VARIOS, ENTRE OTROS INGRESOS DE CONSTRUCCIÓN Y COSTOS DE CONSTRUCCIÓN: LA CINIIF 12 “ACUERDOS DE CONCESIÓN DE SERVICIOS” HABLA SOBRE COMO LOS OPERADORES DE SERVICIOS CONCESIONADOS DEBEN TOMAR EN CUENTA LAS OBLIGACIONES QUE ASUMEN Y LOS DERECHOS QUE RECIBEN SOBRE LOS ACUERDOS DE SERVICIOS CONTRACTUALES. LOS CONTRATOS DE CONCESIÓN DE CADA AEROPUERTO DE OMA ESTABLECEN QUE LA CONCESIONARIA ESTÁ OBLIGADA A REALIZAR MEJORAS A LA INFRAESTRUCTURA Ó CONSTRUIR NUEVA INFRAESTRUCTURA A CAMBIO DE LOS DERECHOS DE CONCESIÓN CEDIDOS POR EL GOBIERNO FEDERAL. ÉSTE ÚLTIMO RECIBIRÁ LOS ACTIVOS AL FINAL DEL PERIODO DE CONCESIÓN. EL CONCESIONARIO DEBERÁ ENTONCES UTILIZAR EL MÉTODO DE AVANCE DE OBRA PARA RECONOCER LOS INGRESOS Y COSTOS ASOCIADOS CON LAS MEJORAS A LOS ACTIVOS CONCESIONADOS. EL MONTO DE LOS INGRESOS Y COSTOS RECONOCIDOS DEBEN SER A PRECIO DE MERCADO QUE EL CONCESIONARIO PAGA O PAGARÁ PARA LA EJECUCIÓN DE LOS TRABAJOS O LA COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO, SIN RECONOCER UTILIDAD POR LA CONSTRUCCIÓN O MEJORA DEL ACTIVO. EL CAMBIO NO AFECTA EL
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RESULTADO DE OPERACIÓN, UTILIDAD NETA, O UAFIDA, PERO AFECTA LOS MÁRGENES CALCULADOS EN BASE AL TOTAL DE INGRESOS. INVERSIONES DE CAPITAL: SE REFIERE A LAS INVERSIONES EN ACTIVO FIJO INCLUIDAS EN EL PROGRAMA MAESTRO DE DESARROLLO E INVERSIONES ESTRATÉGICAS, LAS CUALES COMPRENDEN LAS INVERSIONES EN TERRENOS, MAQUINARIA, EQUIPO Y MEJORAS A BIENES CONCESIONADOS. INVERSIONES ESTRATÉGICAS: SE REFIERE ÚNICAMENTE A AQUELLAS INVERSIONES DE CAPITAL ADICIONALES AL PROGRAMA MAESTRO DE DESARROLLO. NORMA INTERNACIONAL DE CONTABILIDAD (NIC) 34: ESTABLECE EL CONTENIDO MÍNIMO QUE LA INFORMACIÓN FINANCIERA A FECHAS INTERMEDIAS DEBE INCLUIR, ASÍ COMO NORMAR LOS CRITERIOS PARA LA FORMULACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS. NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA EN ENERO DE 2009 LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (“CNBV”) PUBLICÓ LAS MODIFICACIONES A LA CIRCULAR ÚNICA DE EMISORAS PARA INCORPORAR LA OBLIGATORIEDAD DE PRESENTAR ESTADOS FINANCIEROS PREPARADOS CON BASE EN LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (“NIIF”) , A PARTIR DEL AÑO QUE TERMINARÁ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012, PUDIENDO ADOPTARLAS ANTICIPADAMENTE, LA ADMINISTRACIÓN DE LA COMPAÑÍA ACORDÓ ADOPTAR ANTICIPADAMENTE LAS NIIF Y SUS ADECUACIONES E INTERPRETACIONES EMITIDAS POR EL INTERNATIONAL ACCOUNTING STANDARDS BOARD (”IASB”), A PARTIR DEL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL AÑO QUE TERMINÓ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, FUERON LOS ÚLTIMOS QUE SE ELABORARON DE CONFORMIDAD CON LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA MEXICANAS (“NIF”). LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS QUE SE ELABORARAN DE CONFORMIDAD A NIIF SON LOS CORRESPONDIENTES AL AÑO QUE TERMINARA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011, CONSIDERANDO EL 1 DE ENERO DE 2010 COMO LA FECHA DE INICIO DE TRANSICIÓN A LAS NIIF. POR LO TANTO LAS POLÍTICAS CONTABLES Y MÉTODOS DE VALUACIÓN SEGUIDAS POR LA COMPAÑÍA EN LA DETERMINACIÓN DE LAS INFORMACIÓN FINANCIERA INTERMEDIA DIFIERE A LAS UTILIZADAS EN LA DETERMINACIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA POR EL AÑO QUE TERMINO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010. LAS CIFRAS REPORTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2010 Y POR EL PERIODO DE TRES MESES QUE TERMINÓ EL 31 DE MARZO DE 2010, SE APLICARON LAS REGLAS DE TRANSICIÓN A LAS CIFRAS REPORTADAS PREVIAMENTE DE CONFORMIDAD CON NIF; DICHOS ESTADOS FINANCIEROS HAN SIDO REESTRUCTURADOS PARA EFECTOS COMPARATIVOS BAJO LAS NIIF CON EFECTO DESDE LA FECHA DE TRANSICIÓN. LOS ESTADOS FINANCIEROS Y DEMÁS CIFRAS SON PRESENTADOS DE ACUERDO A LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIIF) Y LAS INTERPRETACIONES A LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (INIIF), LAS CUALES DIFIEREN EN CIERTOS ASPECTOS DE LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA MEXICANAS (NIF) Y DE LOS PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS EN LOS ESTADOS UNIDOS DE NORTEAMÉRICA (US GAAP). LA ADOPCIÓN ANTICIPADA TIENE COMO PROPÓSITO UBICAR A LA COMPAÑÍA A LA PAR DE LOS REQUERIMIENTOS INTERNACIONALES EN MATERIA DE REVELACIÓN Y TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, ASÍ COMO FACILITAR AL PÚBLICO INVERSIONISTA SU EVALUACIÓN Y COMPARACIÓN CON OTRAS ENTIDADES DEL MISMO SECTOR, QUE PERMITAN FACILITAR LA TOMA DE DECISIONES RESPECTO DE SUS INVERSIONES EN LA COMPAÑÍA. LOS PRINCIPALES CAMBIOS A LAS POLÍTICAS CONTABLES POR LA ADOPCIÓN DE NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA SON: ADOPCIÓN DE IFRS - LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL EJERCICIO ANUAL QUE CONCLUYÓ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 SE ELABORARON DE CONFORMIDAD CON LAS NIF; AL 1 DE ENERO DE 2011, LA COMPAÑÍA SUSPENDIÓ LA APLICACIÓN DE LAS NIF EN LA ELABORACIÓN DE SUS ESTADOS FINANCIEROS DERIVADO DE LA ADOPCIÓN ANTICIPADA DE LAS IFRS. PARA FINES COMPARATIVOS, LA EMPRESA ELABORÓ ADEMÁS, LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL EJERCICIO 2010 BAJO IFRS. EN LAS SIGUIENTES TABLAS SE MUESTRAN LOS PRINCIPALES EFECTOS EN LOS RESULTADOS DEL 2T10 BAJO NIF CONTRA EL RESULTADO DEL 2T10 BAJO IFRS.
A CONTINUACIÓN SE PRESENTA UNA DESCRIPCIÓN DE LOS CAMBIOS EN LAS PRINCIPALES POLÍTICAS
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CONTABLES, ASÍ COMO LA CUANTIFICACIÓN DE LOS EFECTOS DE LA ADOPCIÓN EN LOS PRINCIPALES RUBROS DEL BALANCE GENERAL Y DEL ESTADO DE RESULTADOS: INVERSIÓN EN CONCESIONES AEROPORTUARIAS: EFECTOS DE INFLACIÓN - CONFORME A LAS IFRS, LOS EFECTOS DE INFLACIÓN SE RECONOCEN CUANDO LA INFLACIÓN ACUMULADA DURANTE LOS TRES ÚLTIMOS AÑOS SE APROXIME O REBASE EL 100%. DEBIDO A QUE EL ENTORNO MEXICANO DEJÓ DE SER HIPERINFLACIONARIO DESDE 1999, LOS EFECTOS DE INFLACIÓN REGISTRADOS HASTA 2007 SE CANCELARON, EXCEPTO POR LA VALUACIÓN DE CIERTAS PARTIDAS EN INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO, POR LOS QUE SE UTILIZÓ LA EXCEPCIÓN DE COSTO ASUMIDO CONTEMPLADA EN LA IFRS 1. AMORTIZACIÓN DE LA CONCESIÓN – CONFORME A LAS IFRS, LA AMORTIZACIÓN DE LA CONCESIÓN SE DETERMINA CONSIDERANDO EL PLAZO DE LA MISMA, QUE ES DE 50 AÑOS. CONFORME A NIF LA AMORTIZACIÓN SE DETERMINA CON BASE EN LA VIDA ÚTIL ESTIMADA DE LOS DIVERSOS COMPONENTES QUE INTEGRAN LA INVERSIÓN EN LA CONCESIÓN. GASTOS DE MANTENIMIENTO – DE ACUERDO CON LA POLÍTICA ADOPTADA CONFORME IFRS, LOS COSTOS DE MANTENIMIENTO DE AEROPUERTOS, QUE SON APROBADOS EN EL PLAN MAESTRO DE DESARROLLO, SE PROVISIONAN CON CARGO A LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO. CONFORME A NIF DICHOS COSTOS SE CAPITALIZAN COMO PARTE DEL ACTIVO AL REALIZARSE LAS EROGACIONES RESPECTIVAS. IMPUESTOS A LA UTILIDAD - EL DIFERIDO SE RECONOCE APLICANDO LA TASA CORRESPONDIENTE A LAS DIFERENCIAS TEMPORALES QUE RESULTAN DE LA COMPARACIÓN DE LOS VALORES CONTABLES Y FISCALES DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS, Y EN SU CASO, SE INCLUYEN LOS BENEFICIOS DE LAS PÉRDIDAS FISCALES POR AMORTIZAR Y DE ALGUNOS CRÉDITOS FISCALES. BENEFICIOS A EMPLEADOS - DE ACUERDO A LAS IFRS, LA PROVISIÓN POR INDEMNIZACIONES A LOS EMPLEADOS SE REGISTRA ÚNICAMENTE HASTA QUE SE GENERA LA OBLIGACIÓN DE PAGO O BAJO LA EXISTENCIA DE PLANES FORMALES AL RETIRO. PASAJEROS: TODA CIFRA REFERIDA AL VOLUMEN DE TRÁFICO DE PASAJEROS SE REFIERE A PASAJEROS TERMINALES. PASAJEROS TERMINALES: PASAJEROS TERMINALES INCLUYE LOS PASAJEROS DE LOS TRES TIPO DE AVIACIÓN (COMERCIAL, COMERCIAL NO REGULAR, Y GENERAL), Y EXCLUYE PASAJEROS EN TRÁNSITO. PASAJEROS QUE PAGAN TARIFA DE USO DE AEROPUERTO: SON LOS PASAJEROS DE SALIDA, EXCLUYENDO A LOS PASAJEROS EN CONEXIÓN, DIPLOMÁTICOS, E INFANTES. PROGRAMA MAESTRO DE DESARROLLO (PMD): PLAN DE INVERSIONES ACORDADO CON EL GOBIERNO FEDERAL, EL CUAL INCLUYE INVERSIONES DE CAPITAL Y MANTENIMIENTO CON PROPÓSITOS AERONÁUTICOS, Y EXCLUYE INVERSIONES CON PROPÓSITOS COMERCIALES O NO AERONÁUTICOS. EL PLAN CONTEMPLA 15 AÑOS, DE LOS CUALES LOS PRIMEROS CINCO AÑOS SON INVERSIONES COMPROMETIDAS. PROVISIÓN DE MANTENIMIENTO: REPRESENTA LA OBLIGACIÓN DE DESEMBOLSOS FUTUROS DEBIDO AL DESGASTE Y DETERIORO QUE SUFREN LOS ACTIVOS CONCESIONADOS POR SU USO EN LA OPERACIÓN, ESTOS ACTIVOS SON: PISTAS, PLATAFORMAS, CALLES DE RODAJE Y EDIFICIOS TERMINALES. LA PROVISIÓN SE INCREMENTA PERIÓDICAMENTE POR EL DESGASTE DE LOS ACTIVOS CONCESIONADOS Y LOS DESEMBOLSOS QUE SE ESTIMA REALIZARÁ LA COMPAÑÍA. LAS APLICACIONES A LA PROVISIÓN CORRESPONDEN A LAS EROGACIONES REALIZADAS PARA LA CONSERVACIÓN DE LOS ACTIVOS OPERATIVOS. REGULACIÓN TARIFARIA: LA SECRETARÍA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES (SCT) REGULA TODOS NUESTROS INGRESOS AERONÁUTICOS BAJO UN SISTEMA DE “TARIFA MÁXIMA”, EL CUAL ESTABLECE LA CANTIDAD MÁXIMA DE INGRESOS POR UNIDAD DE TRÁFICO (UN PASAJERO TERMINAL O 100KG. DE CARGA) QUE PUEDE GENERAR ANUALMENTE CADA AEROPUERTO, POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS SUJETOS AL SISTEMA DE REGULACIÓN TARIFARIA. EL CONCESIONARIO FIJA Y REGISTRA LAS TARIFAS ESPECÍFICAS APLICABLES A CADA UNO DE LOS SERVICIOS SUJETOS A ESTA REGULACIÓN Y PODRÁ MODIFICARLAS CADA SEIS MESES, SIEMPRE Y CUANDO EL CONJUNTO DE LOS INGRESOS DERIVADOS DE LOS SERVICIOS AERONÁUTICOS POR UNIDAD DE TRÁFICO EN UN AEROPUERTO, NO EXCEDA LA TARIFA MÁXIMA ANUAL ESTABLECIDA PARA DICHO AEROPUERTO. LA SCT REVISA ANUALMENTE QUE SE CUMPLA CON LA “TARIFA MÁXIMA” AL CIERRE DEL AÑO. TARIFA DE USO DE AEROPUERTO (TUA): TARIFA QUE SE LE COBRA A LOS PASAJEROS DE SALIDA. LA TARIFA DIFIERE DEPENDIENDO SI EL PASAJERO VIAJA EN RUTA NACIONAL O EN RUTA
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INTERNACIONAL. LA TUA ES DIFERENTE EN CADA UNO DE LOS AEROPUERTOS. UAFIDA: PARA PROPÓSITOS DE ESTE REPORTE, LA UAFIDA SE DETERMINA RESTANDO A LA UTILIDAD NETA EL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO, MÁS IMPUESTOS, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN. LA UAFIDA NO DEBE CONSIDERARSE COMO UNA MEDIDA ALTERNATIVA DE LA UTILIDAD NETA, COMO UN INDICADOR DEL DESEMPEÑO DE LA COMPAÑÍA, O COMO UN INDICADOR DE LA LIQUIDEZ. OMA CONSIDERA QUE LA UAFIDA REPRESENTA UNA MEDIDA ÚTIL PARA MEDIR EL DESEMPEÑO DE LA COMPAÑÍA, QUE ES AMPLIAMENTE UTILIZADA POR LOS INVERSIONISTAS PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO DE LA COMPAÑÍA Y COMPARARLO CONTRA EL DE OTRAS, SIN EMBARGO, SE DEBE DE TENER EN CUENTA QUE LA UAFIDA PUEDE SER CALCULADA EN FORMA DISTINTA POR OTRAS COMPAÑÍAS Y QUE NO ES UN MEDIDA RECONOCIDA BAJO LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA. UAFIDA AJUSTADA: LA UAFIDA AJUSTADA SE DETERMINA RESTANDO A LA UAFIDA LOS INGRESOS DE CONSTRUCCIÓN Y SUMANDO LOS COSTOS DE CONSTRUCCIÓN Y LA PROVISIÓN DE MANTENIMIENTO, YA QUE SON PARTIDAS QUE NO AFECTAN LA GENERACIÓN DE EFECTIVO. LA UAFIDA AJUSTADA NO DEBE CONSIDERARSE COMO UNA MEDIDA ALTERNATIVA DE LA UTILIDAD NETA, COMO UN INDICADOR DEL DESEMPEÑO DE LA COMPAÑÍA, COMO UN INDICADOR DE LA LIQUIDEZ O COMO MEDIDA ALTERNATIVA A LA UAFIDA. UNIDAD DE CARGA: UNA UNIDAD DE CARGA ES IGUAL 100 KILOGRAMOS DE CARGA. UNIDAD DE TRÁFICO Y/O UNIDAD DE CARGA DE TRABAJO: UNA UNIDAD DE TRABAJO Y/O UNIDAD DE CARGA TRABAJO EQUIVALE A UN PASAJERO Y/O 100 KILOGRAMOS DE CARGA. UTILIDAD POR ACCIÓN Y POR ADR: PARA EL CÁLCULO, SE CONSIDERA EL PROMEDIO PONDERADO DE ACCIONES O DE ADR EN CIRCULACIÓN POR CADA PERÍODO, EXCLUYENDO LAS ACCIONES QUE ESTÁN EN TESORERÍA DEBIDO A LA OPERACIÓN DEL PROGRAMA DE ADQUISICIÓN DE ACCIONES PROPIAS. EL PRESENTE COMUNICADO CONTIENE INFORMACIÓN Y DECLARACIONES EN TIEMPO FUTURO. LAS DECLARACIONES EN TIEMPO FUTURO NO CONSTITUYEN HECHOS HISTÓRICOS. ESTAS DECLARACIONES SON ÚNICAMENTE PREDICCIONES BASADAS EN INFORMACIÓN CONOCIDA POR LA COMPAÑÍA HASTA EL MOMENTO Y EN NUESTRAS EXPECTATIVAS Y PROYECCIONES CON RESPECTO A EVENTOS FUTUROS. LAS DECLARACIONES EN TIEMPO FUTURO PUEDEN SER IDENTIFICADAS CON LAS PALABRAS “CONSIDERAR”, “ESPERAR”, “ANTICIPAR”, “DIRIGIR”, “ESTIMAR” O EXPRESIONES SIMILARES. A PESAR DE QUE LA ADMINISTRACIÓN DE OMA CONSIDERA QUE LAS EXPECTATIVAS REFLEJADAS EN DICHAS DECLARACIONES EN TIEMPO FUTURO SON RAZONABLES, SE HACE DEL CONOCIMIENTO DE LOS INVERSIONISTAS QUE LA INFORMACIÓN Y DECLARACIONES EN TIEMPO FUTURO ESTÁN SUJETAS A DISTINTOS RIESGOS Y EVENTOS INCIERTOS, LOS CUALES SON DIFÍCILES DE PREDECIR Y SE ENCUENTRAN GENERALMENTE FUERA DEL CONTROL DE OMA, Y PUDIERAN PROVOCAR QUE LOS RESULTADOS Y EL DESEMPEÑO REALES DIFIERAN SUSTANCIALMENTE DE AQUELLOS EXPRESADOS EN EL PRESENTE COMUNICADO. ESTOS RIESGOS Y EVENTOS INCIERTOS INCLUYEN, SIN LIMITACIÓN, AQUELLOS INCLUIDOS EN NUESTRO REPORTE ANUAL BAJO EL RUBRO “FACTORES DE RIESGO”. OMA NO ASUME RESPONSABILIDAD ALGUNA EN CUANTO A LA ACTUALIZACIÓN PÚBLICA DE SUS DECLARACIONES O INFORMACIÓN EN TIEMPO FUTURO, YA SEA COMO RESULTADO DE NUEVA INFORMACIÓN, EVENTOS FUTUROS O CUALQUIER OTRA CIRCUNSTANCIA. ACERCA DE OMA GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V., MEJOR CONOCIDO COMO OMA, OPERA Y ADMINISTRA 13 AEROPUERTOS INTERNACIONALES DENTRO DE NUEVE ESTADOS EN LA REGIÓN CENTRO Y NORTE DE MÉXICO, LOCALIZADOS EN LAS CIUDADES DE: MONTERREY, EL TERCER MÁS GRANDE CENTRO METROPOLITANO EN MÉXICO; ACAPULCO, MAZATLÁN Y ZIHUATANEJO, IMPORTANTES DESTINOS TURÍSTICOS; ASÍ COMO EN OTROS NUEVE CENTROS REGIONALES Y CIUDADES FRONTERIZAS. TAMBIÉN ADMINISTRA UN HOTEL Y ÁREAS COMERCIALES DENTRO DE LA TERMINAL 2 DEL AEROPUERTO DE LA CIUDAD DE MÉXICO. OMA EMPLEA A MÁS DE 1,000 PERSONAS PARA OFRECER A PASAJEROS Y CLIENTES, SERVICIOS AEROPORTUARIOS Y COMERCIALES DE EXCELENCIA EN INSTALACIONES QUE CUMPLEN CON LAS NORMAS INTERNACIONALES DE SEGURIDAD Y CERTIFICADAS POR EL CUMPLIMIENTO DE REGLAS AMBIENTALES E ISO 9001:2008. OMA TIENE COMO INTEGRANTES DEL SOCIO ESTRATÉGICO A EMPRESAS ICA, LA EMPRESA DE INGENIERÍA, PROCURACIÓN Y CONSTRUCCIÓN MÁS GRANDE DE MÉXICO Y AÉROPORTS DE PARIS MANAGEMENT, FILIAL DE AÉROPORTS DE PARIS, SEGUNDO GRUPO AEROPORTUARIO DE EUROPA. OMA ESTÁ LISTADA EN LA BOLSA MEXICANA DE VALORES BAJO LA CLAVE OMA Y EN EL NASDAQ GLOBAL SELECT MARKET BAJO LA CLAVE OMAB. PARA MAYOR INFORMACIÓN
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TRIMESTRE: COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA
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NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA
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2011 1/ 9
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GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S. A. B. DE C. V. Y SUBSIDIARIAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS (EN MILES DE PESOS) ACTIVIDADES: GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S. A. B. DE C. V., SUBSIDIARIA DIRECTA DE AEROINVEST, S. A. DE C. V. (AEROINVEST) Y DE EMPRESAS ICA, S. A. B. DE C. V., COMO CONTROLADORA DEL ÚLTIMO NIVEL DE CONSOLIDACIÓN (“GACN” O CONJUNTAMENTE CON SUS SUBSIDIARIAS LA “COMPAÑÍA”) ES UNA COMPAÑÍA TENEDORA, CUYAS SUBSIDIARIAS TIENEN COMO ACTIVIDAD PRINCIPAL, ADMINISTRAR, OPERAR Y EXPLOTAR 13 AEROPUERTOS DE CONFORMIDAD CON LOS TÍTULOS DE CONCESIÓN OTORGADOS POR EL GOBIERNO MEXICANO A TRAVÉS DE LA SECRETARÍA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES (“SCT”). LOS AEROPUERTOS ESTÁN UBICADOS EN LAS SIGUIENTES CIUDADES; MONTERREY, ACAPULCO, MAZATLÁN, ZIHUATANEJO, CIUDAD JUÁREZ, REYNOSA, CHIHUAHUA, CULIACÁN, DURANGO, SAN LUIS POTOSÍ, TAMPICO, TORREÓN Y ZACATECAS. A PARTIR DE AGOSTO DE 2009 LA COMPAÑÍA RECONOCE INGRESOS DE HOTELERÍA POR LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DEL HOTEL UBICADO EN LA T2 DE LA CIUDAD DE MÉXICO DE UNA DE SUS SUBSIDIARIAS. LA COMPAÑÍA SE CONSTITUYÓ COMO PARTE DE LOS PLANES DEL GOBIERNO MEXICANO PARA LA APERTURA DEL SISTEMA AEROPORTUARIO MEXICANO A LA INVERSIÓN PRIVADA. EL 29 DE JUNIO DE 1998, LA SCT OTORGÓ A LAS SUBSIDIARIAS DE GACN, CONCESIONES PARA ADMINISTRAR, OPERAR Y EXPLOTAR TRECE AEROPUERTOS, ASÍ COMO PARA USAR Y APROVECHAR SUS INSTALACIONES, POR UN PLAZO DE 50 AÑOS CONTADOS A PARTIR DEL 1 DE NOVIEMBRE DE 1998, EL PLAZO PUEDE SER PRORROGADO POR LA SCT EN UNA O VARIAS OCASIONES HASTA POR UN PLAZO QUE NO EXCEDA DE 50 AÑOS ADICIONALES. LA COMPAÑÍA Y SUS SUBSIDIARIAS INICIARON OPERACIONES EL 1 DE NOVIEMBRE DE 1998. COMO RESULTADO DEL PROCESO DE LICITACIÓN PÚBLICA, EN JUNIO DE 2000, SE CELEBRÓ EL CONTRATO DE COMPRAVENTA DE LAS ACCIONES REPRESENTATIVAS DEL 15% DEL CAPITAL SOCIAL DE GACN, ENTRE EL GOBIERNO MEXICANO Y SERVICIOS DE TECNOLOGÍA AEROPORTUARIA, S. A. DE C. V. (SETA). SETA PAGÓ AL GOBIERNO MEXICANO LA SUMA DE $1,214,375 ($864,056 A VALORES HISTÓRICOS), A CAMBIO DE: (I) 58,800,000 ACCIONES CLASE I DE LA SERIE “BB”, REPRESENTATIVAS DEL 15% DEL CAPITAL SOCIAL DE GACN, (II) UNA OPCIÓN PARA ADQUIRIR DEL GOBIERNO MEXICANO EL 36% DE ACCIONES REPRESENTATIVAS DEL CAPITAL SOCIAL DE GACN, (III) EL DERECHO Y LA OBLIGACIÓN DE CELEBRAR VARIOS CONTRATOS, INCLUYENDO UN CONTRATO DE ASISTENCIA TÉCNICA Y TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA BAJO LOS TÉRMINOS ESTABLECIDOS EN EL PROCESO DE LICITACIÓN Y (IV) UN CONVENIO DE OPCIÓN DE COMPRA DE ACCIONES, CONFORME AL CUAL SETA TIENE LA OPCIÓN DE SUSCRIBIR HASTA 3% DE ACCIONES SERIE “B” DE GACN. ADOPCIÓN DE LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA – EN ENERO DE 2009, LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) EMITIÓ REFORMAS A LAS “DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LAS EMISORAS DE VALORES Y OTROS PARTICIPANTES DEL MERCADO DE VALORES” PARA INCORPORAR LA OBLIGATORIEDAD DE PRESENTAR ESTADOS FINANCIEROS PREPARADOS CON BASE EN LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA O INTERNATIONAL FINANCIAL REPORTING STANDARS (IFRS O POR SUS SIGLAS EN ESPAÑOL NIIF ), EMITIDAS POR EL CONSEJO DE NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (”IASB” POR SUS SIGLAS EN INGLÉS), A PARTIR DEL AÑO QUE TERMINARÁ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012, PUDIENDO ADOPTARLAS ANTICIPADAMENTE. LA ADMINISTRACIÓN DE LA COMPAÑÍA ACORDÓ ADOPTAR ANTICIPADAMENTE LAS IFRS A PARTIR DEL AÑO QUE TERMINARÁ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011, CONSIDERANDO EL 1 DE ENERO DE 2010 COMO “FECHA DE INICIO DEL PERÍODO DE TRANSICIÓN”. POR TAL MOTIVO, LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL AÑO QUE TERMINÓ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, SON LOS ÚLTIMOS QUE SE ELABORAN DE CONFORMIDAD CON LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA MEXICANAS (“NIF”). LA ADOPCIÓN ANTICIPADA TIENE COMO PROPÓSITO UBICAR A LA COMPAÑÍA A LA PAR DE LOS REQUERIMIENTOS INTERNACIONALES EN MATERIA DE REVELACIÓN Y TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, ASÍ COMO FACILITAR AL PÚBLICO INVERSIONISTA SU EVALUACIÓN Y COMPARABILIDAD CON OTRAS ENTIDADES DEL MISMO SECTOR, QUE PERMITAN FACILITAR LA TOMA DE
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NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA
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DECISIONES RESPECTO DE SUS INVERSIONES EN LA COMPAÑÍA; CONSECUENTEMENTE AL 1 DE ENERO DE 2011, GACN SUSPENDIÓ LA APLICACIÓN DE LAS NIF EN LA ELABORACIÓN DE SUS ESTADOS FINANCIEROS.
EMISIÓN DE CERTIFICADOS BURSÁTILES EL 15 DE JULIO DE 2011, SE COMPLETÓ LA COLOCACIÓN DE CERTIFICADOS BURSÁTILES EN EL MERCADO MEXICANO POR PS.1,300 MILLONES A 5 AÑOS, A UNA TASA VARIABLE IGUAL A TIIE DE 28 DÍAS MÁS 70 PUNTOS BASE. ESTA EMISIÓN RECIBIÓ UNA CALIFICACIÓN MXAA+ POR STANDARD & POOR’S Y AA+ (MEX) POR FITCH RATINGS. OMA UTILIZÓ LOS GRAN PARTE DE LOS RECURSOS DE ESTA EMISIÓN PARA PAGAR ANTICIPADAMENTE CRÉDITOS POR PS.1,006 MILLONES. EL EFECTIVO RESTANTE SERÁ UTILIZADO PARA INVERSIONES DE CAPITAL DEL PROGRAMA MAESTRO DE DESARROLLO DE SUS 13 AEROPUERTOS, ASÍ COMO PARA INVERSIONES ESTRATÉGICAS. ES DE RESALTAR QUE ES LA PRIMERA EMISIÓN DE CERTIFICADOS BURSÁTILES QUE UN GRUPO AEROPORTUARIO REALIZA EN MÉXICO Y QUE TENDRÁ UN IMPACTO POSITIVO PARA LA EMPRESA EN CUANTO A COSTO FINANCIERO, YA QUE ANTERIORMENTE SE PAGABA EN PROMEDIO TIIE MÁS 400 PUNTOS BASE, Y EN CUANTO AL PERFIL DE VENCIMIENTO DE LA DEUDA, YA QUE EL BONO NO TIENE AMORTIZACIONES PARCIALES. BASES DE PRESENTACIÓN Y CONSOLIDACIÓN ADOPCIÓN DE IFRS - LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO DE TRES MESES COMPRENDIDO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 SE ELABORARON DE CONFORMIDAD CON IFRS; AL 1 DE ENERO DE 2011, LA COMPAÑÍA SUSPENDIÓ LA APLICACIÓN DE LAS NIF EN LA ELABORACIÓN DE SUS ESTADOS FINANCIEROS DERIVADO DE LA ADOPCIÓN ANTICIPADA DE LAS IFRS . CONSECUENTEMENTE Y PARA FINES DE COMPARABILIDAD, LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 HAN SIDO PREPARADOS DE CONFORMIDAD CON IFRS. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO LOS SALDOS DEL ACTIVO FIJO AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 RESPECTIVAMENTE SON LOS SIGUIENTES: 20112010 EQUIVALENTES DE EFECTIVO$227,113$271,213 EFECTIVO35,88025,995 $262,993$297,208 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES LOS SALDOS DEL ACTIVO FIJO AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 RESPECTIVAMENTE SON LOS SIGUIENTES: 20112010 CLIENTES$508,157$518,078 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO(222,717)(59,268) $285,440$458,810
TERRENOS, EDIFICIOS, MAQUINARIA Y EQUIPO - NETO LOS SALDOS DEL ACTIVO FIJO AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 RESPECTIVAMENTE SON LOS SIGUIENTES: 20112010 TERRENOS$1,741,168$1,644,301 EDIFICIOS323,343255,483 MAQUINARIA Y EQUIPO5,1555,051 MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA78,52783,566
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NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA
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EQUIPO DE TRANSPORTE7,1795,315 EQUIPO DE CÓMPUTO32,83132,599 2,188,2032,026,315 DEPRECIACIÓN ACUMULADA(101,207)(71,936) 2,086,9961,954,379 CONSTRUCCIONES EN PROCESO1,07147,747 $2,088,067$2,002,126 INVERSIÓN EN CONCESIONES AEROPORTUARIAS – NETO LOS SALDOS DE LA INVERSIÓN EN CONCESIONES AEROPORTUARIAS AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 SON LOS SIGUIENTES: 20112010 DERECHO DE USO DE INSTALACIONES AEROPORTUARIAS$3,356,762$3,356,762 AMORTIZACIÓN ACUMULADA(772,055)(704,920) $2,584,707$2,651,842 CONCESIONES AEROPORTUARIAS$ 605,643$ 605,643 AMORTIZACIÓN ACUMULADA(139,298)(127,185) $ 466,345$ 478,458 MEJORAS EN BIENES CONCESIONADOS$2,815,4562,484,508 AMORTIZACIÓN ACUMULADA(185,324)(137,311) $2,630,132$2,347,197 TOTAL DE INVERSIÓN EN CONCESIONES AEROPORTUARIAS$5,681,184$5,477,497
PASIVO A LARGO PLAZO LA COMPOSICIÓN DEL PASIVO A LARGO PLAZO AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 SE MUESTRAN A CONTINUACIÓN: 20112010 LÍNEA DE CRÉDITO BANCARIA CON BANCO INBURSA POR $700,000 GARANTÍA QUIROGRAFARIA A UNA TASA DE INTERÉS TIIE MÁS 4.5 PUNTOS PORCENTUALES, CON PAGOS DE PRINCIPAL IGUALES SEMESTRALES Y VENCIMIENTO EN AGOSTO DE 2017. AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010, LA TASA ERA DE 9.34% Y 9.42%, RESPECTIVAMENTE.$ 555,686$ 641,176 LÍNEA DE CRÉDITO BANCARIA CON BANCO HSBC POR $400,000 CON GARANTÍA QUIROGRAFARIA A UNA TASA DE INTERÉS TIIE MÁS 3.25 PUNTOS PORCENTUALES, CON PAGOS DE PRINCIPAL IGUALES ANUALES Y VENCIMIENTO EN ABRIL DE 2018. AL 30 DE JUNIO DE 2011 , LA TASA ERA DE 8.19% . 350,000200,000 LÍNEA DE CRÉDITO REFACCIONARIA CON EXIM BANK POR 22,900 MILES DE DÓLARES CON GARANTÍA DE LOS EQUIPOS DE REVISIÓN DE EQUIPAJE DOCUMENTADO A UNA TASA DE INTERÉS LIBOR A TRES MESES MÁS 1.25 PUNTOS PORCENTUALES, CON PAGOS DE PRINCIPAL IGUALES TRIMESTRALES Y VENCIMIENTO EN MARZO DE 2021. AL 30 DE JUNIO DE 2011 SE HAN EJERCIDO 15,943 MILES DE DÓLARES. A ÉSTA MISMA FECHA, LA TASA ERA DE 1.50%.188,6271,094,313841,176 MENOS – PORCIÓN CIRCULANTE(152,569)(110,490) $941,744$ 730,686
LOS VENCIMIENTOS DE LA PORCIÓN A LARGO PLAZO DE ESTE PASIVO AL 30 DE JUNIO DE 2011, SON: 2012$154,483 2013154,483 2014154,483 POSTERIORES478,295 $941,744 AL 30 DE JUNIO DE 2011, LA COMPAÑÍA NO TIENE PARTICIPACIÓN EN OPERACIONES CON
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INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS; POR LO TANTO, NO SE REPORTA EN EL PRESENTE INFORMACIÓN CUALITATIVA O CUANTITATIVA AL RESPECTO. PARA EFECTOS DEL CONCEPTO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, SE ENTIENDE AQUELLOS CONSIDERADOS EN EL ARTÍCULO 2° FRACCIÓN XIV DE LA LEY DE MERCADO DE VALORES, ASÍ COMO LOS SEÑALADOS Y DEFINIDOS EN LAS NORMAS IFRS32 (INSTRUMENTOS FINANCIEROS: PRESENTACIÓN) Y IFRS39 (INSTRUMENTOS FINANCIEROS: RECONOCIMIENTO Y MEDICIÓN), QUE FORMAN PARTE DE LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA EMITIDAS POR INTERNATIONAL FINANCIAL REPORTING STANDARS (IFRS O POR SUS SIGLAS EN ESPAÑOL NIIF ), EMITIDAS POR EL CONSEJO DE NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (”IASB” POR SUS SIGLAS EN INGLÉS).
CAPITAL CONTABLE EL CAPITAL CONTABLE PAGADO Y SUSCRITO AL 30 DE JUNIO DE 2011, ESTÁ REPRESENTADO POR ACCIONES ORDINARIAS, NOMINATIVAS Y SIN EXPRESIÓN DE VALOR NOMINAL Y SE INTEGRA COMO SIGUE:
NÚMERO DE ACCIONESVALOR NOMINAL CAPITAL FIJO: SERIE B, CLASE I341,200,000$3,763,828 SERIE BB, CLASE I58,800,000644,619 ACCIONES EN TESORERÍA(893,100)(10,046) TOTAL399,106,900$4,398,401 A.AL 30 DE JUNIO DE 2011, LA COMPAÑÍA TIENE EN SU TESORERÍA, ACCIONES PROPIAS RECOMPRADAS POR UN IMPORTE DE $69,794. DICHO IMPORTE ESTÁ REPRESENTADO POR 893,100 ACCIONES COMUNES, LAS CUALES SE PRESENTAN DISMINUYENDO EL CAPITAL SOCIAL Y LA RESERVA PARA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS EN $14,040 Y $55,754, RESPECTIVAMENTE. EL PROMEDIO PONDERADO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN, SE VE AFECTADO DE ACUERDO A LAS FECHAS EN QUE LAS ACCIONES PROPIAS FUERON RECOMPRADAS. B.EL 14 DE ABRIL DE 2011, EN ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS SE APROBÓ UN INCREMENTO A LA RESERVA LEGAL POR $ 27,667; UN DECREMENTO A LA RESERVA DE RECOMPRA DE ACCIONES POR $5,674; TRASPASO DE ACTUALIZACIÓN ACUMULADA DE CAPITAL SOCIAL A RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES POR $1,775,981 Y EL DECRETO DE DIVIDENDO POR $400,000. C.EL 16 DE ABRIL DE 2010, EN ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS SE APROBÓ UN INCREMENTO A LA RESERVA LEGAL POR $23,549; UN INCREMENTO A LA RESERVA DE RECOMPRA DE ACCIONES POR $48,165 Y EL DECRETO DE UN DIVIDENDO POR $400,000. D.EL 24 DE ABRIL DE 2009, EN ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS SE APROBÓ UN INCREMENTO A LA RESERVA LEGAL POR $27,092; EL DECRETO DE UN DIVIDENDO POR $400,000. E.EL 3 DE ABRIL DE 2008, EN ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA Y EXTRAORDINARIA DE ACCIONISTAS SE APROBÓ UN INCREMENTO A LA RESERVA LEGAL POR $1,560 Y SE DECRETÓ UN DIVIDENDO POR $434,240. F.DE ACUERDO CON LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES MERCANTILES, DE LAS UTILIDADES NETAS DEL EJERCICIO DEBE SEPARARSE UN 5% COMO MÍNIMO PARA FORMAR LA RESERVA LEGAL, HASTA QUE SU IMPORTE ASCIENDA AL 20% DEL CAPITAL SOCIAL A VALOR NOMINAL. LA RESERVA LEGAL PUEDE CAPITALIZARSE, PERO NO DEBE REPARTIRSE A MENOS QUE SE DISUELVA LA SOCIEDAD, Y DEBE SER RECONSTITUIDA CUANDO DISMINUYA POR CUALQUIER MOTIVO. AL 30 DE JUNIO DE 2011, LA RESERVA LEGAL ASCIENDE A $165,104. G.LA DISTRIBUCIÓN DEL CAPITAL CONTABLE, EXCEPTO POR LOS IMPORTES ACTUALIZADOS DEL CAPITAL SOCIAL APORTADO Y DE LAS UTILIDADES RETENIDAS FISCALES, CAUSARÁ EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DE LA COMPAÑÍA A LA TASA VIGENTE AL MOMENTO DE LA DISTRIBUCIÓN. EL IMPUESTO QUE SE PAGUE POR DICHA DISTRIBUCIÓN, SE PODRÁ ACREDITAR CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO EN EL QUE SE PAGUE EL IMPUESTO SOBRE DIVIDENDOS Y EN LOS DOS EJERCICIOS INMEDIATOS SIGUIENTES, CONTRA EL IMPUESTO DEL EJERCICIO Y LOS PAGOS
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PROVISIONALES DE LOS MISMOS.
LOS SALDOS DE LAS CUENTAS FISCALES DEL CAPITAL CONTABLE AL 30 DE JUNIO SON: 2011 CUENTA DE CAPITAL DE APORTACIÓN$6,738,764 CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA74,487 CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDATOTAL$6,813,251 SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS LOS SALDOS CON PARTES RELACIONADAS AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 SON: 20112010 CUENTAS POR COBRAR - EMPRESAS ICA, S. A. B. DE C. V. (EMICA) $109,710$ 57,250 CUENTAS POR PAGAR: SETA $ 82,918$ 86,352 DIVIDENDOS POR PAGAR A AEROINVEST, S. A. DE C. V167,703167,803 NACIONAL HISPANA HOTELES, S. R. L. DE C. V. 28,82527,508 INGENIEROS CIVILES ASOCIADOS, S. A. DE C. V. 3,01330,248 $282,459$311,911 IMPUESTOS A LA UTILIDAD LA COMPAÑÍA ESTÁ SUJETA AL ISR Y AL IETU. ISR – LA TASA ES 30% PARA LOS AÑOS DE 2011 A 2012 Y 28% PARA 2009 Y 2008, Y SERÁ 29% PARA 2013 Y 28% PARA 2014. LA COMPAÑÍA CAUSA EL ISR EN FORMA INDIVIDUAL Y EN LA CONSOLIDACIÓN CONTABLE SE SUMAN LOS RESULTADOS FISCALES DE CADA SUBSIDIARIA. IETU – TANTO LOS INGRESOS COMO LAS DEDUCCIONES Y CIERTOS CRÉDITOS FISCALES SE DETERMINAN CON BASE EN FLUJOS DE EFECTIVO DE CADA EJERCICIO. LA TASA ES 17.5% PARA 2011Y 2010. ASIMISMO, AL ENTRAR EN VIGOR ESTA LEY SE ABROGA LA LEY DEL IMPAC PERMITIENDO, BAJO CIERTAS CIRCUNSTANCIAS, LA DEVOLUCIÓN DEL IMPUESTO PAGADO EN LOS DIEZ EJERCICIOS INMEDIATOS ANTERIORES A AQUÉL EN QUE SE PAGUE ISR, EN LOS TÉRMINOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES. EL IMPUESTO DIFERIDO A LA UTILIDAD QUE SE REGISTRA (ISR DIFERIDO Ó IETU DIFERIDO), ES EL QUE MAYORMENTE PAGARÁ LA SUBSIDIARIA EN LOS PRÓXIMOS AÑOS EN BASE A PROYECCIONES. LA COMPAÑÍA REVALUÓ EL PASIVO DE IMPUESTOS DIFERIDOS PARA CADA SUBSIDIARIA COMO RESULTADO DE LAS NUEVAS PROYECCIONES, LAS CUALES INCLUYEN LOS PLANES MAESTROS DE DESARROLLO Y LAS TARIFAS MÁXIMAS PARA EL PERIODO 2011-2015 APROBADOS EN DICIEMBRE DE 2010 POR LA SCT. PARA LA DETERMINACIÓN DEL ISR DIFERIDO AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010, LA COMPAÑÍA APLICÓ A LAS DIFERENCIAS TEMPORALES, LAS TASAS QUE ESTARÁN VIGENTES DE ACUERDO A SU FECHA ESTIMADA DE REALIZACIÓN. LOS IMPUESTOS A LA UTILIDAD SE INTEGRAN COMO SIGUEN: 20112010 IMPUESTOS CAUSADOS$ 93,707$71,100 IMPUESTOS DIFERIDOS 21,884(52,536)
$115,591
$18,564
AL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010, LA ESTIMACIÓN POR VALUACIÓN REPRESENTA UNA RESERVA CONTRA LOS BENEFICIOS RECONOCIDOS POR LOS EFECTOS DE PERDIDAS FISCALES POR AMORTIZAR , CRÉDITOS IETU E IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO POR LAS SUBSIDIARIAS. CADA CONCESIÓN AEROPORTUARIA HA RECIBIDO LA APROBACIÓN DE LA SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO PARA AMORTIZAR LAS PÉRDIDAS FISCALES HASTA QUE LAS MISMAS SE AGOTEN, SE
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2011 6/ 9
CONSOLIDADO Impresión Final
TERMINE EL PLAZO DE VIGENCIA DE LA CONCESIÓN O SE LIQUIDEN LAS CONCESIONES. AL 30 DE JUNIO DE 2011 LAS PÉRDIDAS POR AMORTIZAR ASCIENDEN A $2, 841,985. EL IMPORTE DEL IMPAC POR ACREDITAR AL 30 DE JUNIO DE 2011 ASCIENDE A $254,209 CONTINGENCIAS AL 30 DE JUNIO DE 2011, LAS EMPRESAS SUBSIDIARIAS TIENEN A CARGO LOS SIGUIENTES JUICIOS EN TRÁMITE DE RESOLUCIÓN: A.DEMANDA EN CONTRA DE AEROPUERTO DE CIUDAD JUÁREZ, S. A. DE C. V., PRESENTADA EL 15 DE NOVIEMBRE DE 1995, POR RECLAMO DE LA REIVINDICACIÓN DE UNA PORCIÓN DE TERRENOS (240 HECTÁREAS) DONDE SE LOCALIZA EL AEROPUERTO INTERNACIONAL DE CIUDAD JUÁREZ, POR CONSIDERAR QUE LOS TERRENOS FUERON TRANSFERIDOS AL GOBIERNO MEXICANO EN FORMA INCORRECTA. LA PARTE DEMANDANTE RECLAMA EL PAGO DE 120 MILLONES DE DÓLARES ($1,485,576) POR NO PODER REIVINDICAR EN SU FAVOR EL TERRENO POR ESTAR DESTINADO A UN AEROPUERTO. EN MAYO DE 2005 LA SALA DE APELACIÓN ORDENÓ AL AEROPUERTO DE CIUDAD JUÁREZ, S. A. DE C. V., DEVOLVER ESTOS TERRENOS. EN CONTRA DE ESTA SENTENCIA SE PROMOVIÓ UN JUICIO DE AMPARO, EL CUAL FUE OTORGADO PARA EFECTO DE QUE LA SALA DE APELACIÓN ANALIZARA NUEVAMENTE DETERMINADAS PRUEBAS Y EN BASE A ELLO, DICTÓ UNA NUEVA SENTENCIA. EL 8 DE NOVIEMBRE DE 2007, LA SALA DE APELACIÓN EMITIÓ SENTENCIA DECLARANDO NULO EL JUICIO EN CONTRA DE ESTA SENTENCIA, LOS DEMANDANTES PROMOVIERON JUICIO DE AMPARO, EL CUAL FUE OTORGADO PARA EFECTOS DE CONTINUAR EL JUICIO CON LA COMPARECENCIA DEL GOBIERNO FEDERAL. LA SCT COMPARECIÓ AL JUICIO, CONTESTANDO LA DEMANDA Y SOLICITANDO LA INCOMPETENCIA DEL JUZGADO DEL FUERO COMÚN QUE CONOCE DEL JUICIO, PRETENDIENDO QUE ÉSTE SEA RESUELTO POR UN JUEZ FEDERAL, EL 11 DE MAYO DE 2010, LA SALA DETERMINÓ PROCEDENTE LA INCOMPETENCIA PLANTEADA POR LA SCT, DETERMINANDO A LOS TRIBUNALES FEDERALES COMO COMPETENTES PARA CONOCER Y RESOLVER EL JUICIO, ANTE ESTA SENTENCIA, LOS DEMANDANTES INTERPUSIERON EL 2 DE JUNIO DE 2010 JUICIO DE AMPARO ANTE EL JUZGADO PRIMERO DE DISTRITO EN EL ESTADO DE CHIHUAHUA, EL CUAL, MEDIANTE SENTENCIA DE FECHA 10 DE NOVIEMBRE DE 2010 CONFIRMÓ LA RESOLUCIÓN. EN CONTRA DE ESTA SENTENCIA, LOS DEMANDANTES PROMOVIERON RECURSO DE REVISIÓN EL 29 DE NOVIEMBRE DE 2010, EL CUAL SERÁ RESUELTO POR UN TRIBUNAL COLEGIADO DE CIRCUITO, ESTA RESOLUCIÓN SE ENCUENTRA PENDIENTE DE RESOLVER. A LA FECHA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS LA CONTINGENCIA SE MANTIENE DEBIDO A QUE EL JUICIO CONTINÚA VIGENTE PUES AÚN FALTA LA SENTENCIA DE FONDO QUE RESUELVA ESTE JUICIO EN LA CUAL YA EXISTE LA COMPARECENCIA DEL GOBIERNO FEDERAL. EN CASO DE QUE LA RESOLUCIÓN DE JUICIO NO RESULTE FAVORABLE PARA LA COMPAÑÍA, SE CONSIDERA QUE LA REPERCUSIÓN ECONÓMICA DEL JUICIO SERÁ A CARGO DEL GOBIERNO FEDERAL, TAL COMO SE ESTABLECE EN EL TÍTULO DE CONCESIÓN, POR LO QUE LA COMPAÑÍA NO HA REGISTRADO PROVISIÓN ALGUNA EN RELACIÓN CON ESTA DEMANDA. B.EXISTEN PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS DE EJECUCIÓN EN CONTRA DE AEROPUERTO DE REYNOSA, S. A. DE C. V., AEROPUERTO DE ZIHUATANEJO, S. A. DE C. V., AEROPUERTO DE TAMPICO, S. A. DE C. V Y AEROPUERTO DE CIUDAD JUÁREZ, S. A. DE C. V., PARA LIQUIDAR CRÉDITOS FISCALES POR CONCEPTO DE IMPUESTO PREDIAL. LOS CRÉDITOS ACTUALIZADOS AL MES DE DICIEMBRE DE 2009 SON POR $59,500; $2,800, $1,020 Y $1,800, RESPECTIVAMENTE (CIFRAS APROXIMADAS). EN CONTRA DE ESTAS LIQUIDACIONES, SE INTERPUSIERON JUICIOS DE NULIDAD, LOS CUALES EN LOS MESES DE ENERO, FEBRERO Y MARZO DE 2009 FUERON DECLARADOS NULOS LOS CRÉDITOS POR PARTE DEL TRIBUNAL ADMINISTRATIVO, EN LOS ASUNTOS DE LOS AEROPUERTOS DE ZIHUATANEJO, TAMPICO Y CIUDAD JUÁREZ, RESPECTIVAMENTE. EN NOVIEMBRE DE 2009, EL MUNICIPIO DE CIUDAD JUÁREZ REQUIRIÓ NUEVAMENTE DE PAGO AL AEROPUERTO DE CIUDAD JUÁREZ, SEÑALANDO LA EXISTENCIA DE UN CRÉDITO POR $7,500 EN CONTRA DEL CUAL SE INTERPUSO DE NUEVO JUICIO DE NULIDAD, ENCONTRÁNDOSE PENDIENTE DE RESOLVERSE. EN JUNIO DE 2010, EL MUNICIPIO DE CULIACÁN REQUIRIÓ DE PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL AL AEROPUERTO DE CULIACÁN, S. A. DE C. V. POR $4,310, EN CONTRA DE ESTE REQUERIMIENTO SE PRESENTÓ DEMANDA DE NULIDAD ANTE EL TRIBUNAL CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO DEL ESTADO DE SINALOA, EL JUICIO AÚN ESTÁ PENDIENTE DE RESOLVERSE. EN OCTUBRE DE 2010, EL MUNICIPIO DE ZIHUATANEJO REQUIRIÓ AL AEROPUERTO DE ZIHUATANEJO EL PAGO DE $2,177, EN CONTRA DE ESTE REQUERIMIENTO DE PAGO SE PRESENTÓ DEMANDA DE NULIDAD ANTE EL TRIBUNAL FISCAL DEL ESTADO DE GUERRERO, EL CUAL AÚN SE ENCUENTRA
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA
02
AÑO: PAGINA
2011 7/ 9
CONSOLIDADO Impresión Final
PENDIENTE DE RESOLVERSE. EN FEBRERO DE 2011, EL MUNICIPIO DE REYNOSA REQUIRIÓ NUEVAMENTE DE PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL AL AEROPUERTO DE REYNOSA, S.A. DE C.V. POR $117.6 MILLONES DE PESOS, EN CONTRA DE ESTE REQUERIMIENTO, SE PRESENTARÁ NUEVAMENTE DEMANDA DE NULIDAD. A LA FECHA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS LAS CONTINGENCIAS SE MANTIENEN DEBIDO A QUE LOS JUICIOS SE ENCUENTRAN VIGENTES Y PENDIENTES DE SU RESOLUCIÓN, EN LOS CUALES YA EXISTEN PRECEDENTES DE RESOLUCIONES FAVORABLES EN LAS CONCESIONARIAS, EN CUYO CASO NO EXISTE LA CERTEZA DE QUE LOS TRIBUNALES VAYAN A CAMBIAR EL SENTIDO EN LOS FALLOS O SE MODIFIQUE LA LEGISLACIÓN APLICABLE A CADA CASO. C.LA COMPAÑÍA DETERMINA LA PTU DE ACUERDO CON LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 10 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA; SIN EMBARGO, LA AUTORIDAD FISCAL Y/O LOS TRABAJADORES PODRÍAN NO ESTAR DE ACUERDO CON ESTE CRITERIO; EN SU CASO LA COMPAÑÍA INTERPONDRÁ LOS RECURSOS NECESARIOS PARA CONTINUAR APLICANDO DE ESTA MANERA EL CÁLCULO DE LA PTU. D.EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2009, LA ADMINISTRACIÓN LOCAL DE AUDITORÍA FISCAL DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE ACAPULCO LLEVO A CABO UNA VISITA DOMICILIARIA AL AEROPUERTO DE ACAPULCO, S. A. DE C. V. , DETERMINÓ UN CRÉDITO FISCAL POR UN IMPORTE DE $43,967 POR SUPUESTAS OMISIONES EN INGRESOS, DEDUCCIONES DETECTADAS EN EXCESO, RECARGOS Y MULTAS. EN CONTRA DE ESTA DETERMINACIÓN LA COMPAÑÍA INTERPONDRÁ UN RECURSO DE REVOCACIÓN. LA COMPAÑÍA CONSIDERA QUE TIENE ELEMENTOS SUFICIENTES PARA OBTENER UN RESULTADO FAVORABLE, EN CASO CONTRARIO, SE INTERPONDRÁ JUICIO DE NULIDAD ANTE EL TRIBUNAL FEDERAL DE JUSTICIA FISCAL Y ADMINISTRATIVA. COMPROMISOS A.LA COMPAÑÍA CELEBRÓ UN CONTRATO DE ASISTENCIA TÉCNICA Y TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA CON SETA, CUYA VIGENCIA ES DE 15 AÑOS. ACTUALMENTE LA CONTRAPRESTACIÓN PACTADA POR DICHOS SERVICIOS ES DE 3 MILLONES DE DÓLARES AMERICANOS ANUALES O EL 5% DEL UAFIDA, LA QUE RESULTE MAYOR. A PARTIR DEL EJERCICIO 2007, LA PARTE FIJA DE 3 MILLONES DE DÓLARES SE ACTUALIZARÁ ANUALMENTE DE ACUERDO AL INPC DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA. B.LA COMPAÑÍA ADQUIRIÓ EN OCTUBRE DE 2008 LAS ACCIONES DE CONSORCIO DERIVADO DE ESTA ADQUISICIÓN ASUMIÓ LOS COMPROMISOS ESTABLECIDOS EN EL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO FIRMADO CON AICM POR UN PERÍODO DE 20 AÑOS PARA LLEVAR A CABO LA CONSTRUCCIÓN ACONDICIONAMIENTO Y OPERACIÓN DE UN HOTEL Y LA EXPLOTACIÓN DE ÁREAS COMERCIALES EN LA TERMINAL 2 DEL AICM, ESTABLECIÉNDOSE COMO MONTO DE RENTA UN INGRESO MÍNIMO GARANTIZADO (“IMG”) DE $18,453 ANUALES MÁS UNA PARTICIPACIONES EN UN PORCENTAJE ANUAL DEL 18% DE LOS INGRESOS BRUTOS QUE OBTENGAN. EL IMG SE AJUSTARÁ ANUALMENTE CON BASE EN EL INPC.
INGRESOS LA SIGUIENTE TABLA MUESTRA LA INTEGRACIÓN DE LOS INGRESOS DE LA COMPAÑÍA POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010, UTILIZANDO LA CLASIFICACIÓN ESTABLECIDA POR LA LEY DE AEROPUERTOS Y SU REGLAMENTO 20112010 SERVICIOS AERONÁUTICOS SERVICIOS AEROPORTUARIOS: ATERRIZAJES$ 48,836$ 51,314 ESTACIONAMIENTO EN PLATAFORMA DE EMBARQUE Y DESEMBARQUE29,99232,234 ESTACIONAMIENTO EN PLATAFORMA DE PERMANENCIA PROLONGADA O PERNOCTA9,20110,242 AEROCARES Y PASILLOS TELESCÓPICOS10,1958,996
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA
02
AÑO: PAGINA
2011 8/ 9
CONSOLIDADO Impresión Final
REVISIÓN DE PASAJEROS Y SU EQUIPAJE DE MANO, NACIONAL E INTERNACIONAL10,1439,996 TUA NACIONAL517,579460,058 TUA INTERNACIONAL154,593172,127 COMPLEMENTARIOS: SERVICIOS AEROPORTUARIOS INMOBILIARIOS, DERECHOS DE ACCESO A OTROS OPERADORES Y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS (1)65,67167,873 TOTAL DE INGRESOS POR SERVICIOS AERONÁUTICOS$846,210$812,840
SERVICIOS NO AERONÁUTICOS ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS$ 53,716$53,902 CONCESIONES COMERCIALES (1): LOCALES COMERCIALES19,14917,460 ALIMENTOS Y BEBIDAS17,12514,512 DUTY FREE7,3287,325 SALONES VIP25,95720,298 SERVICIOS FINANCIEROS 2,0271,804 COMUNICACIONES Y REDES1,3991,682 ARRENDADORA DE AUTOS15,40616,380 PUBLICIDAD30,50021,199 ARRENDAMIENTOS A DESARROLLADORES DE TIEMPO COMPARTIDO7,3518,213 PROVEEDORES DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS1,6401,532 ATENCIÓN A PASAJEROS1,4011,067 RECUPERACIÓN DE GASTOS11,24310,995 OMA CARGA11,76110,248 DIVERSIFICACIÓN321318 ACCESOS NO AEROPORTUARIOS1,8522,108 TOTAL DE INGRESOS POR SERVICIOS NO AERONÁUTICOS$ 208,176$189,043 (1)LOS INGRESOS POR CONCESIONES COMERCIALES Y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS SE GENERAN PRINCIPALMENTE EN BASE A LOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO CELEBRADOS POR LA COMPAÑÍA. LOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS SE BASAN EN UNA RENTA MENSUAL (LA CUAL GENERALMENTE SE INCREMENTA CADA AÑO CON BASE EN EL INPC) Y/O EL VALOR MÁS ALTO ENTRE UNA RENTA MENSUAL MÍNIMA GARANTIZADA Y UN PORCENTAJE DE LOS INGRESOS MENSUALES DEL ARRENDATARIO. LA RENTA MENSUAL Y LA RENTA MENSUAL MÍNIMA GARANTIZADA ESTÁN INCLUIDAS EN EL RUBRO “CONCESIONES COMERCIALES” EN EL CUADRO ANTERIOR Y EN LOS INGRESOS COMPLEMENTARIOS.
COSTO DE VENTAS EL COSTO DE VENTAS POR LOS AÑOS QUE TERMINARON EL 30 DE JUNIO DE 2011 Y 2010 SE INTEGRAN COMO SIGUE: 20112010 SUELDOS Y SALARIOS$74,369$66,393 MANTENIMIENTO114,39262,512 SEGURIDAD Y SEGUROS48,31241,781 SERVICIOS PÚBLICOS (ENERGÍA ELÉCTRICA, LIMPIEZA Y AGUA)63,40354,587 ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES12,09710,696 ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES6,1727,108 COSTO POR SERVICIO DE HOTELERÍA23,46818,093 COSTOS DE CONSTRUCCIÓN208,396215,014 DUAC52,18250,346 ASISTENCIA TÉCNICA24,28028,325 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN80,95573,569 OTROS COSTOS20,55918,291
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA
02
AÑO: PAGINA
2011 9/ 9
CONSOLIDADO Impresión Final
$728,585$646,715 LA CUANTIFICACIÓN ESTIMADA DE LOS EFECTOS DE LA ADOPCIÓN EN LOS PRINCIPALES RUBROS DEL BALANCE GENERAL Y DEL ESTADO DE RESULTADOS, ES COMO SIGUE:
INFORMACIÓN PARA LA BOLSA MEXICANA DE VALORES. LA EMPRESA TIENE UN PROGRAMA DE AMERICAN DEPOSITARY RECEIPTS (ADR’S) VIGENTE. LOS PAÍSES Y MERCADOS ORGANIZADOS SON: BOLSA MEXICANA DE VALORES EN MÉXICO Y NASDAQ EN LOS ESTADOS UNIDOS. EXISTE UNA SERIE DE ACCIONES ÚNICA INCORPORADA AL PROGRAMA. LA PROPORCIÓN DE ACCIONES POR ADR ES 8 A 1
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN
TRIMESTRE
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
02
AÑO
2011
CONSOLIDADO Impresión Final
NOMBRE DE LA EMPRESA
TOTAL DE INVERSIONES EN ASOCIADAS
OBSERVACIONES
ACTIVIDAD PRINCIPAL
NO. DE ACCIONES
% DE TENEN CIA
MONTO TOTAL COSTO DE ADQUISICIÓN 0
VALOR ACTUAL 0
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN
TRIMESTRE
OMA
02
AÑO
2011
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN
INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO)
FECHA DE FIRMA / CONTRATO
FECHA DE VENCIMIENTO
DESGLOSE DE CRÉDITOS
CONSOLIDADO
(MILES DE PESOS)
Impresión Final
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA
INTERVALO DE TIEMPO
INTERVALO DE TIEMPO
TASA DE INTERÉS Y/O SOBRETASA AÑO ACTUAL
HASTA 1 AÑO
HASTA 2 AÑOS
HASTA 3 AÑOS
HASTA 5 AÑOS O MÁS
HASTA 4 AÑOS
AÑO ACTUAL
HASTA 1 AÑO
HASTA 2 AÑOS
HASTA 3 AÑOS
HASTA 4 AÑOS
HASTA 5 AÑOS O MÁS
BANCARIOS COMERCIO EXTERIOR UPS CAPITAL BUSINESS CREDIT
NO
15/10/2010
25/09/2021
1.50
0
1,053
1,051
1,051
1,051
6,209
UPS CAPITAL BUSINESS CREDIT
NO
15/10/2010
25/09/2021
1.50
0
3,747
3,739
3,739
3,739
22,075
UPS CAPITAL BUSINESS CREDIT
NO
15/10/2010
25/09/2021
1.50
0
2,774
2,789
2,789
2,789
16,509
UPS CAPITAL BUSINESS CREDIT
NO
15/10/2010
25/09/2021
1.50
0
1,899
3,784
3,784
3,784
24,244
UPS CAPITAL BUSINESS CREDIT
NO
15/10/2010
25/09/2021
1.50
0
2,844
2,838
2,838
2,838
16,776
UPS CAPITAL BUSINESS CREDIT
NO
14/12/2010
25/09/2021
1.55
0
3,201
3,082
3,082
3,082
18,494
UPS CAPITAL BUSINESS CREDIT
NO
14/12/2010
25/09/2021
1.52
0
1,756
1,710
1,710
1,710
10,262
HSBC
NO
05/12/2008
09/03/2012
8.37
0
100,000
0
0
0
0
HSBC
NO
27/04/2010
30/04/2018
8.35
0
25,000
25,000
25,000
25,000
75,000
HSBC
NO
30/08/2010
30/04/2018
7.85
0
25,000
25,000
25,000
25,000
75,000
INBURSA
NO
03/02/2009
03/09/2017
9.34
0
87,652
85,490
85,490
85,490
213,726
0
237,652
135,490
135,490
135,490
363,726
0
17,274
18,993
18,993
18,993
114,569
CON GARANTÍA BANCA COMERCIAL
OTROS TOTAL BANCARIOS
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN
TRIMESTRE
OMA
02
AÑO
2011
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN
INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO)
FECHA DE FIRMA / CONTRATO
FECHA DE VENCIMIENTO
DESGLOSE DE CRÉDITOS
CONSOLIDADO
(MILES DE PESOS)
Impresión Final
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA
INTERVALO DE TIEMPO
INTERVALO DE TIEMPO
TASA DE INTERÉS Y/O SOBRETASA AÑO ACTUAL
HASTA 1 AÑO
HASTA 2 AÑOS
HASTA 3 AÑOS
HASTA 4 AÑOS
0
0
0
HASTA 5 AÑOS O MÁS
AÑO ACTUAL
HASTA 1 AÑO
HASTA 2 AÑOS
HASTA 3 AÑOS
HASTA 4 AÑOS
0
0
0
HASTA 5 AÑOS O MÁS
BURSÁTILES LISTADAS EN BOLSA (MÉXICO Y/O EXTRANJERO) QUIROGRAFARIOS CON GARANTÍA COLOCACIONES PRIVADAS QUIROGRAFARIOS CON GARANTÍA TOTAL BURSÁTILES
0
0
0
0
0
0
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN
TRIMESTRE
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
02
DESGLOSE DE CRÉDITOS
INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO)
FECHA CONCERTACIÓN
AÑO ACTUAL
Impresión Final
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA
INTERVALO DE TIEMPO
INTERVALO DE TIEMPO
FECHA DE VENCIMIENTO
HASTA 1 AÑO
HASTA 2 AÑOS
2011
CONSOLIDADO
(MILES DE PESOS)
TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN
AÑO
HASTA 3 AÑOS
HASTA 5 AÑOS O MÁS
HASTA 4 AÑOS
AÑO ACTUAL
HASTA 1 AÑO
HASTA 2 AÑOS
HASTA 3 AÑOS
HASTA 5 AÑOS O MÁS
HASTA 4 AÑOS
OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES CON COSTO TOTAL OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES CON COSTO
0
0
PROVEEDORES AEROINVEST
NO
0
167,703
SERVICIOS DE TECNOLOGIA AERO
NO
0
66,800
NACIONAL HISPANA HOTELES S D
NO
0
28,826
SIEMENS INNOVACIONES, S.A. D
NO
0
13,976
INSTITUTO MEXICANO DEL SEGUR
NO
0
5,714
SERVISEG, S.A. DE C.V.
NO
0
3,653
DESARROLLOS OBRAS Y SERVICIO
NO
0
3,168
INGENIEROS CIVILES ASOCIADOS
NO
0
3,013
HEZEBA INSTALACIONES, S.A. D
NO
0
2,810
MA AT Y ISIS, S.A. DE C.V.
NO
0
1,976
SERVICIOS ESPECIALIZADOS DEL
NO
0
1,685
AREA ACE S.A DE C.V
NO
0
1,633
IKUSI MEXICO, S.A. DE C.V.
NO
0
1,307
CONSORCIO CARROCERO EURO, S.
NO
0
1,109
THEMPLE SOLUCIONES S.A DE C.
NO
0
1,109
CONST. Y URBANIZADORA SUREÑA
NO
0
1,093
MIRGO, S.A. DE C.V.
NO
0
1,079
ANCORA INGENIERIA, S.A. DE C
NO
0
1,076
REYNALDO ANALCO DE LA SANCHA
NO
0
944
CS SERVICIOS S.A DE C.V
NO
0
868
GERENCIA PROFESIONAL DE PROY
NO
0
849
AEROPUERTO INTERNACIONAL DE
NO
0
833
CONSTRUCTORA Y URBANIZADORA
NO
0
787
SISTEMAS DE SEGURIDAD INTEGR
NO
0
656
RABER SA DE CV
NO
0
653
GALAZ YAMAZAKI RUIZ URQUIZA,
NO
0
610
COOPERATIVA DE PRODUCCION BO
NO
0
592
COMISION FEDERAL DE ELECTRIC
NO
0
546
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN
TRIMESTRE
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
02
DESGLOSE DE CRÉDITOS
INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO)
FECHA CONCERTACIÓN
AÑO ACTUAL
Impresión Final
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA
INTERVALO DE TIEMPO
INTERVALO DE TIEMPO
FECHA DE VENCIMIENTO
HASTA 1 AÑO
HASTA 2 AÑOS
HASTA 3 AÑOS
HASTA 5 AÑOS O MÁS
HASTA 4 AÑOS
AÑO ACTUAL
HASTA 1 AÑO
GSI SEGURIDAD PRIVADA S.A DE
NO
0
488
AVANZADA TECNICA CONSTRUCTIV
NO
0
471
CONSTRUCTORA CAFARO S.A. DE
NO
0
465
WONG TORRES SANDRA
NO
0
463
ALBERTO LANKENAU DE LA GARZA
NO
0
407
CORPORATIVO DE INGENIERIA TE
NO
0
392
TELINET, S.A. DE C.V.
NO
0
384
MUÑOZ MANZO Y OCAMPO S.C
NO
0
375
CONTROLSEC, S.A. DE C.V.
NO
0
363
MAQUINARIA EN VENTA POTOSINA
NO
0
359
IDC CONSULTORES EN PROCESO D
NO
0
355
CONSTRUCTORA RABER S.A DE C.
NO
0
339
CARLOS ARMANDO SAMANIEGO LOZ
NO
0
330
CONSTRUCCIONES NIRVANA, S.A.
NO
0
330
ELEVADORES SCHINDLER SA DE C
NO
0
329
GEXIC S.A DE C.V
NO
0
327
PRICE WATHERHOUSE COOPERS, S
NO
0
321
PROYEXTRA SA DE CV
NO
0
319
AEROWORKS, S.A. DE C.V.,
NO
0
305
COMISION NACIONAL DEL AGUA
NO
0
304
VARIOS
NO
0
54,987
DIAV S.A. DE C.V.
NO
0
61,824
SERVICIOS DE TECNOLOGIA AERO
NO
0
16,117
PROVETECNIA, S.A. DE C.V.
NO
0
9,708
ADPI ARCHITECTES &INGENIEURS
NO
0
344
AIRPORTS COUNCIL INTERNATION
NO
0
298
EL PALACIO DEL RESCATISTA, S
NO
0
264
VARIOS
NO
0
847
0
89,402
TOTAL PROVEEDORES
0
377,481
0
278,863
OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES ACREEDORES DIVERSOS
NO
704,430
2011
CONSOLIDADO
(MILES DE PESOS)
TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN
AÑO
0
0
0
HASTA 2 AÑOS
HASTA 3 AÑOS
HASTA 4 AÑOS
HASTA 5 AÑOS O MÁS
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN
TRIMESTRE
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
02
DESGLOSE DE CRÉDITOS
INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO)
FECHA CONCERTACIÓN
AÑO ACTUAL
TOTAL OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES
TOTAL GENERAL
OBSERVACIONES
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA
INTERVALO DE TIEMPO
INTERVALO DE TIEMPO
HASTA 1 AÑO
0
0
Impresión Final
VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL FECHA DE VENCIMIENTO
278,863
893,996
HASTA 2 AÑOS
704,430
839,920
2011
CONSOLIDADO
(MILES DE PESOS)
TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN
AÑO
HASTA 3 AÑOS
HASTA 5 AÑOS O MÁS
HASTA 4 AÑOS
0
135,490
0
135,490
0
363,726
AÑO ACTUAL
HASTA 1 AÑO
0
0
HASTA 2 AÑOS
0
106,676
HASTA 3 AÑOS
0
18,993
HASTA 5 AÑOS O MÁS
HASTA 4 AÑOS
0
18,993
0
18,993
0
114,569
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. TRIMESTRE: CLAVE DE COTIZACIÓN: OMA GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V. POSICIÓN MONETARIA EN MONEDA EXTRANJERA
02
AÑO:
2011
CONSOLIDADO (MILES DE PESOS) DÓLARES
Impresión Final OTRAS MONEDAS
POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA MILES DE DÓLARES MILES DE PESOS MILES DE DÓLARES MILES DE PESOS
ACTIVO MONETARIO
TOTAL MILES DE PESOS
1,249
14,844
0
0
14,844
19,209
286,279
0
0
286,279
CORTO PLAZO
4,825
114,918
0
0
114,918
LARGO PLAZO
14,384
171,361
0
0
171,361
-17,960
-271,435
0
0
-271,435
PASIVO
SALDO NETO
OBSERVACIONES
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
INSTRUMENTOS DE DEUDA
02
AÑO:
PAGINA
2011
1/ 2
CONSOLIDADO Impresión Final
LIMITACIONES FINANCIERAS SEGÚN CONTRATO, ESCRITURAS DE LA EMISION Y/O TITULO NO APLICA
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
TRIMESTRE:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
INSTRUMENTOS DE DEUDA
02
AÑO:
PAGINA
2011
2/ 2
CONSOLIDADO Impresión Final
SITUACIÓN ACTUAL DE LAS LIMITACIONES FINANCIERAS
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN
TRIMESTRE
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
PRINCIPALES PRODUCTOS O LINEA DE PRODUCTOS
2011
CONSOLIDADO
INGRESOS TOTALES
Impresión Final
VENTAS VOLUMEN
IMPORTE
PRINCIPALES
% DE PARTICIPACION EN EL MERCADO
MARCAS
SERVICIOS AERONAUTIC
0
846,210
0
SERVICIOS NO AERONAU
0
208,176
0
SERVICIOS DE HOTELER
0
67,007
0
SERVICIOS DE CONSTRU
0
208,396
0
0
1,329,789
INGRESOS POR EXPORTACIÓN
INGRESOS DE SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO
OBSERVACIONES
AÑO
DISTRIBUCIÓN DE INGRESOS POR PRODUCTO
INGRESOS NACIONALES
TOTAL
02
CLIENTES
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN
TRIMESTRE
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
02
AÑO
INTEGRACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO
2011
CONSOLIDADO Impresión Final
SERIES
VALOR NOMINAL($)
CUPÓN VIGENTE
NUMERO DE ACCIONES PORCIÓN FIJA
PORCIÓN VARIABLE
CAPITAL SOCIAL
MEXICANOS
LIBRE SUSCRIPCIÓN
FIJO
VARIABLE
B
11.03058
0
340,306,900
0
0
0
3,753,782
0
BB
10.96291
0
58,800,000
0
0
0
644,619
0
399,106,900
0
0
0
4,398,401
0
TOTAL
TOTAL DE ACCIONES QUE REPRESENTAN EL CAPITAL SOCIAL PAGADO A LA FECHA DE ENVIO DE LA INFORMACIÓN:
OBSERVACIONES
399,106,900
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN:
OMA
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
TRIMESTRE:
02
AÑO:
2011
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS PAGINA
1/ 1
CONSOLIDADO Impresión Final
MONTERREY, N.L. MEXICO A 22 DE JULIO DE 2011
OMA REPORTA, EN ADICION Y COMO COMPLEMENTO A LA INFORMACION CORRESPONDIENTE AL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2011, QUE AL 30 DE JUNIO DE 2011, LA COMPAÑÍA NO TIENE PARTICIPACION EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. POR TAL MOTIVO, NO SE REPORTA EN EL PRESENTE, INFORMACION CUALITATIVA Y CUANTITATIVA AL RESPECTO.
PARA EFECTOS DEL CONCEPTO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS , SE ENTIENDE AQUELLOS CONSIDERADOS EN EL ARTICULO 2° FRACCION XIV DE LA LEY DE MERCADO DE VALORES, ASI COMO LOS SEÑALADOS Y DEFINIDOS EN LAS NORMAS IFRS32(INSTRUMENTOS FINANCIEROS :PRESENTACION ) Y IFRS39 (INSTRUMENTOS FINANCIEROS:RECONOCIMIENTO Y MEDICION), QUE FORMAN PARTE DE LAS NORMAS DE INFROMACION FINANCIERA EMITIDAS POR INTERNATIONAL FINANCIAL REPORTING STANDARS (IFRS O POR SUS SIGLAS EN ESPAÑOL NIIF) , EMITIDAS POR EL CONSEJO DE NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (IASB POR SUS SIGLAS EN INGLES).
ATENTAMENTE
ING. JOSE LUIS GUERRERO CORTES DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE, S.A.B. DE C.V.
REPORTES QUE PUEDE CONTENER EL PAQUETE DE INFORMACIÓN Estado de Posición Financiera Estado de Resultados Estado de Resultados Trimestral Estados de Flujo de Efectivo Estados de Variaciones en el Capital Contable Comentarios y análisis de la administración Notas complementarias Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos Desglose de Créditos Posición Monetaria en moneda Extranjera Instrumentos de Deuda Distribución de Ingresos por Producto Integración del Capital Social Pagado Instrumentos Financieros Derivados
ISSN 1405-5481
FOLIO:
O-2011-09030