Fondo de Desarrollo del Sistema Financiero y de Apoyo al Sector Productivo

8

CALCULO DEL TIEMPO DISPONIBLE PARA LAS AUDITORIAS DIAS HABILES PARA LA GESTIÓN 2011 CUADRO N° 6 SABADOS Y DOMINGOS

FERIADOS

TOTAL DIAS

DIAS HABILES

ENERO

10

0

31

21

FEBRERO

8

0

28

20

MARZO

8

2

31

21

ABRIL

9

1

30

20

MAYO

9

1

31

21

JUNIO

8

2

30

20

JULIO

10

0

31

21

AGOSTO

8

0

31

23

SEPTIEMBRE

8

0

30

22

OCTUBRE

10

0

31

21

NOVIEMBRE

8

1

30

21

DICIEMBRE

9

0

31

22

105

7

365

253

MES

TOTALES

TIEMPO EFECTIVO DEL PERSONAL DE LA UAI CUADRO N° 7

Total Dias

Sábados y Domingos

Feriados

Dias Hábiles

Vacacion

Natalidad

Capacitación

Dias Laborables

Labores Adm.

Dias Efectivo

Jefa UAI

365

105

7

253

45

0

5

203

41

162

Total Dias

365

105

7

253

45

0

5

203

41

162

Auditor

1.296

Tota Horas

Nota: Los dias asignados a labores administrativas, corresponden al 20% de dias laboravbles La jornada de trabajo corresponde a 8 horas diarias

13

Fondo de Desarrollo del Sistema Financiero y de Apoyo al Sector Productivo

DISTRIBUCIÓN DEL TIEMPO TOTAL DISPONIBLE CUADRO 8

PLANIFICACION 35%

EJECUCIÓN 55%

COMUNICACIÓN RESULTADOS 10%

60

21

33

6

Auditoria Especial Recuperación de Recursos de la Caja 2 Petrolera por concepto de Bajas Médicas de enfermedad y maternidad

30

11

17

3

Auditoria Especial Pago de Honorarios a Consultores del Subprograma 2 BID 1098

30

11

17

3

10

4

6

1

32

11

18

3

162

57

89

16

DETALLE

TOTAL DIAS AUDITOR

DIAS EFECTIVOS

162

N°

AUDITORIAS PROGRAMADAS

Confiabilidad 1

Auditoria sobre la Confiabilidad de los Registros y EEFF. Al 31/12/2010.

Especiales

3

Seguimientos Informe de Auditoría Interna FSF-UAI-INF-711/2009, Cite UAI4 INF-02/09 “Auditoria Especial al Programa de Financiamiento a la Vivienda PFV” NO PROGRAMADAS TOTAL DIAS ASIGNADOS A LAS AUDITORIAS

Nota: Para las Auditorías No Programadas, sólo se ha considerado el 20% sobre Dias Efectivos, debido a la insuficiencia de tiempo disponible para realizar las otras actividades

14

Fondo de Desarrollo del Sistema Financiero y de Apoyo al Sector Productivo

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES CUADRO 9

N°

FECHAS

DIAS EFECTI VOS

INICIO

FINAL

60

3.01.11

30.03.11

30

03.05.11

13.06.11

30

01.07.11

11.08.11

Informe de Auditoría Interna FSF-UAI-INF711/2009, Cite UAI-INF-02/09 “Auditoria Especial al Programa de Financiamiento a la Vivienda PFV”

10

03.10.11

14.10.11

NO PROGRAMADAS

32

TOTAL DIAS EFECTIVOS

162

DETALLE

MESES ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

AUDITORIAS PROGRAMADAS

Confiabilidad

1

Auditoria sobre la Confiabilidad de los Registros y EEFF. Al 31/12/2010.

-------- -------- --------

Especiales Auditoria Especial Recuperación de Recursos

2 de la Caja Petrolera por concepto de Bajas

-------- ----

Médicas de enfermedad y maternidad

3

Auditoria Especial Pago de Honorarios a Consultores del Subprograma 2 BID 1098

-------- ---

Seguimientos

6

------

-------- -------- -------- -------- -------- -------- -------- -------- -------- -------- -------- --------

15

Fondo de Desarrollo del Sistema Financiero y de Apoyo al Sector Productivo

9 COSTO DE LA AUDITORIA ASIGNACION DE TIEMPO DEL AUDITOR CUADRO 10

DETALLE

N°

DIAS

TOTAL

AUDITOR

DIAS

60

60

AUDITORIAS PROGRAMADAS

Confiabilidad 1 Auditoria sobre la Confiabilidad de los Registros y EEFF. Al 31/12/2010.

Especiales

0

2

Auditoria Especial Recuperación de Recursos de la Caja Petrolera por concepto de Bajas Médicas de enfermedad y maternidad

30

30

3

Auditoria Especial Pago de Honorarios a Consultores del Subprograma 2 BID 1098

30

30

Seguimientos

6

0

Informe de Auditoría Interna FSF-UAI-INF-711/2009, Cite UAI-INF-02/09 “Auditoria Especial al Programa de Financiamiento a la Vivienda PFV”

10

10

NO PROGRAMADAS 20% SOBRE Dias Efectivos

32

32

162

162

41

41

203

203

TOTAL DIAS EFECTIVOS ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS

TOTAL DIAS LABORABLES

16

Fondo de Desarrollo del Sistema Financiero y de Apoyo al Sector Productivo

COSTO DE PERSONAL TECNICO POR UNIDAD DE TIEMPO CUADRO 11

REMUNERACION CARGO

DIAS HABILES

JEFA UAI

253

TOTALES

253

ANUAL Bs

POR DIA Bs

148.135,00 148.135,00

POR HORA Bs

585,51

73,19

585,51

73,19

ESTIMACION DEL COSTO DE CADA AUDITORIA PROGRAMADA CUADRO 13

CONFIABILIDAD DE REGISTROS Y EEFF AL 31/12/2010

Concepto

Costo Bs

Días Diario

JEFA UAI Totales

AUD. ESPECIAL RECUPERACION RECURSOS CAJA PETROLERA

60

Concepto

585,51

60

Diario

35.130,83

JEFA UAI

35.130,83

Totales

AUD. ESPECIAL PAGO HONORARIOS CONSULTORES SUBPROGRAMA 2 BID 1098 Concepto

Diario JEFA UAI Totales

30 30

30 30

Concepto

17.565,42 17.565,42

Costo Bs

Días

Total 585,51

Total

585,51

SEGUIMIENTO A INFORME DE AUDITORIA INTERNA FSF-UAI-INF-711/2009 Cite UAI-INF-02/2009

Costo Bs

Días

Costo Bs

Días

Total

Diario

17.565,42

JEFA UAI

17.565,42

Totales

17

10 10

585,51

Total 5.855,14 5.855,14