Plan de Empresa Fernando Casani Fernández de Navarrete

Empresa

Autoservicio Alimentación

Promotor

XXXX

Localidad

Getafe (Madrid)

La información que figura en esta memoria ha sido elaborada en base a los datos aportados por el promotor.

En Madrid a 11 de Septiembre del 20XX

Fdo. XXXXX

1

Resumen del proyecto

El promotor de este proyecto ha decidido crear una empresa de de Alimentación.

La empresa tendrá por objeto la comercialización de productos de alimentación.

La nueva empresa se ubicará en Getafe (Madrid).

Las necesidades financieras totales para poner en marcha la empresa ascienden a 29.777,24 € de los que 17.777,24 € corresponden a activos fijos, el resto. (12.OOO €) se destinará a financiar las compras iniciales y a hacer frente a los primeros meses de la actividad.

Las inversiones serán financiadas con un préstamo del BBVA por un importe de 25.OOO € el resto serán recursos propios. La nueva empresa será explotada por el promotor de esta iniciativa.

2

El Emprendedor

(Currículum Vitae)

Datos personales Nombre DNI

Formación

Idiomas

Experiencia Laboral

Objetivo Profesional Desarrollar un proyecto de empresa que permita poner en práctica los conocimientos teóricos y prácticos adquiridos en el área empresarial.

3

Identificación de la actividad

La actividad a la que se va a dedicar la nueva empresa es a la venta al por menor de productos de alimentación.

Como elemento especial la venta va a girar en torno a productos de alimentación estrictamente selectivos. La nueva empresa se ubicará en Getafe c/ Comercio Nº 35 El comercio se va a desarrollar en un local de 68 m2 a pie de calle. La amplitud del local permite que la distribución de la maquinaria y las estanterías dejen espacios abiertos para una mayor comodidad en la búsqueda y selección de los productos.

Esta actividad a desarrollar se encuadra dentro del epígrafe 647.2

Según el promotor, la idea surge al tener la ocasión de encuadrarse en el proyecto Emprendedores promovido por Universidad / BBVA y ante la posibilidad de consolidar un negocio de futuro.

La experiencia comienza en el ámbito familiar en los años 70 y continua como empleado de mostrador y comercial en las empresas citadas en el (C.V.) y en la actividad de autónomo de trato directo con el público.

4

Análisis de Mercado

El Sector La empresa estará ubicada en Getafe. Concretamente en la c/. Comercio nº 35. La zona es de un poder adquisitivo medio alto / alto. Es una calle comercial en el que hay diferentes negocios: 2 Cafeterías, 1 Restaurante, 2 Bancos, 1 Peluquería, 1 Dulcería, 1 Tienda de telefonía móvil y 1 pequeña tienda que vende productos de alimentación. Hay también una asociación para gente joven. 1 oficina del INEM. 4 locales para vender o alquilar. El estudio del sector se ha efectuado recorriendo las calles: Comercio de principio a fin y la continuación c/ Avión hasta el final. La parte anterior y posterior de estas calles son viviendas.

Competencia En Getafe hay varias grandes superficies pero quedan bastante alejadas de la calle donde se va a ubicar el nuevo negocio. En la misma calle existe una pequeña tienda de alimentación. Lleva dos años instalada y vende refrescos conservas y pan. Si bien es cierto que las cadenas de supermercados se favorecen por el poder de su volumen de compras, a la hora de marcar el pvp. no existen grandes diferencias con otros comercios del ramo. Lo que desarrollan son ofertas puntuales de productos envasados por la misma cadena y ofreciendo servicios más amplios como carnicería, pescadería, artículos de limpieza y perfumería. Todo eso no afecta de una manera directa al nuevo negocio, el sector es amplio y hay cabida para más tiendas de alimentación.

5

Clientes

La venta va orientada al vecindario del sector y a todo el público de paso. La intención de este nuevo negocio es ofrecer en principio unos horarios muy atractivos es decir: No cerrar al medio día y mantener abierto desde las 09 h. hasta las 22 h. Permanecer abierto domingos y festivos media jornada. En segundo lugar la selección de productos que se van a exponer a la venta no van a dejar de ser los esenciales del día a día. La diferencia es acreditar marcas de renombre y productos de 1ª calidad. El fin, es acercar a estos clientes unos productos un tanto exclusivos que no se encuentran normalmente en todas las tiendas de venta de alimentación. Todo ello es una oferta nueva en la mayoría de los productos a vender. Hay muchos clientes que buscan una calidad diferente de lo que se encuentra hoy en día en las tiendas clásicas y en las grandes superficies. Esa es la intención que ha buscando el promotor del nuevo negocio.

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Proceso Productivo

Descripción de productos de venta Fríos Congelados Envasados Empaquetados Embotellados

Charcutería – Lácteos Mariscos – Pescados – Pastas Conservas Arroces – Legumbres –Pastas Agua – Refrescos – Zumos – Vinos – Aceites – Licores Frutas (empaquetadas) Jamones, quesos

Frescos Curados

Para la adquisición de los productos. A través de correos electrónicos he contactado con primeras firmas comerciales que disponen de sucursal en Madrid. Mi intención en la venta no es tener de todo con diferentes marcas comerciales sino elegir entre aquellas más reconocidas que aportan publicidad y gran selección de productos. Para ello me he puesto en contacto con las siguientes:

Firmas

Productos

Campofrío Nestle Carbonell San Miguel Voll Damm Leches Pascual Borges Ducros Casa Tarradellas Cola Cao Rianxeira Mahon Heineken

Charcutería Empaquetados/fríos/Lácteos Aceites/envasados Enlatados Enlatados Lácteos Frutos secos Empaquetados Charcutería / Fríos/congel. empaquetados Conservas Enlatados Enlatados

www.capofrío.es www.nestle.es www.carbonell.es www.sanmiguel.es www.volldamm.es www clienline.es www.borges.es www.ducros.es www.casatarradellas.es www.colacao.es www.rianxeira.com www.mahou.es www.heineken.es

7

Instalaciones téécnicas

La empresa va a ejercer su actividad en local alquilado. Cuota mensual Fianza anticipo Aval 6 meses Comisión Agencia Total……..

1.000.2.000.6.000.1.000.-

euros euros euros euros

10.000.- euros

Acondicionamiento del local Sólo pintura

900.- euros

Maquinaria Isla de congelación Góndolas exposición Caja registradora Cestas supermercado

Unidades Unidades Unidades Unidades

1 1 1 12

2.525.2.657,53 895,30 237,60

€ € € €

Total….. I.V.A….. 16%

6.315,43 1.010,46

€ €

Importe total…..

7.325,89

€

Algunas firmas comerciales tales como Coca Cola ponen la maquinaria gratuitamente para su exposición y venta.

8

Local

La superficie del local es de 68 m2 La enorme ventaja de este local es que no precisa ninguna inversión de acondicionamiento. El local está totalmente preparado para iniciar cualquier actividad. Dispone de puntos de luz, aire acondicionado, rejas metálicas, baño instalando, almacén con estanterías y un escaparate de 2 metros de ancho al exterior.

Distribución

La maquinaria se situará en el fondo del local. Las góndolas y estanterías se instalarán a los lados derecho e izquierdo.

Con esta distribución se gana en espacios abiertos para dar una mayor visión a los productos expuestos.

9

Inversiones y Estructura Financiera Plan de Inversión Las inversiones que se van a realizar para la creación de la Empresa son las siguientes: Plan de inversiones Instalaciones Maquinaria Licencia y Tasas Activo Fijo Existencias iniciales Tesorería necesaria puesta en marcha Activo circulante Total....

Importe € 10.000.7.325,89 451.35. 17.777,24 6.000.6.000.12.000.29.777,24

El activo fijo representa el 59,70 % del total de la inversión. El activo circulante recoge las existencias iniciales de materias primas, para los primeros meses de funcionamiento, y los gastos necesarios para la puesta en marcha de la nueva empresa. Considero que este saldo inicial de existencias debe mantenerse de forma permanente en la tienda. La tesorería necesaria para la puesta en marcha, comprende una cifra capaz de cubrir los costes laborales de los dos primeros meses de la actividad. Plan de Financiación Para realizar las inversiones anteriores se cuenta con el siguiente plan de financiación: Recursos ajenos Recursos propios

Total inversión

25.000.4.777,24

€ €

29.777,24 €

10

Previsiones económicas y financieras

En el estudio realizado, la cuenta de pérdidas y ganancias provisional, se Ingresos 140.400 Gastos Consumo de existencias Mermas Autónomo Sum. Agua/luz/telf. Alquileres Amortizaciones Gastos financieros Gastos varios Resultado recoge en el siguiente cuadro:

110.510 84.708.847.2.664,12 3.600.12.000.879.4.527,84 1.285.29.889

La cuenta analítica de pérdidas y ganancias provisional, se recoge en el siguiente cuadro: Cuenta de Pérdidas y Ganancias Ingresos y ventas Consumo de existencias Mermas Margen bruto Autónomo Sum. Agua/luz/telf. Alquileres Amortizaciones Gastos financieros

Año 1 140.400.84.708.847.55.692.2.664.12 3.600.12.000.879.4.527.84

Resultado antes de impuestos Impuestos sobre Bº 35%

29.889.10.461.-

Resultado después de impuestos

19.428.-

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Información Para conseguir tener una idea de lo que este negocio puede dar de si, me he basado en la información que he conseguido a través de otros comercios parecidos al que yo deseo abrir. Con ella he conseguido una información muy fiel y es sobre la que he elaborado mis números. En este cuadro se podrá observar que porcentaje de productos tienen más salida y con qué márgenes se pueden trabajar. Las cifras que expongo las estoy dando sobre una venta de 450 € diarios y sobre 26 días de trabajo al mes. Con ello quiero ajustarme a los mínimos más bajos, pero tengo que hacer resaltar que mi intención es abrir domingos y festivos hasta que el negocio se consolide eso significa que hay otros 40 días más de trabajo sin calcular que podrían dar un resultado aproximado de unos 18.000 € de venta bruta.

Estudio

Productos

% Ventas

Ventas €

Costo

% Margen

Bº Bruto

Embotellados Empaquetados Fríos Frescos Curados Congelados Envasados

30% 20% 10% 10% 10% 10% 10%

100 100 50 50 60 30 60 450

50 65 32,50 32’50 36 19’50 36 271,50

50% 35% 35% 35% 40% 35% 40%

50 35 17,50 17,50 24 10,50 24 178,50

Resumen

12

Concepto Costo Bº bruto

Venta diaria 271,50 178,50

Días Venta mensual 26 7.059 26 4.641

Venta anual 84.708 55.692

Los ingresos obtenidos el primer año, desglosados por productos se recogen en la siguiente tabla: Productos

Venta anual

Embotellados Empaquetados Fríos Frescos Curados Congelados Envasados Total……

31.200.31.200.15.600.15.600.18.720.9.360.18.720.140.400.-

Gastos

El consumo de existencias valor costo que estoy teniendo en cuenta es el resultado de las ventas por productos diarios. Embotellados Empaquetados Fríos Frescos Curados Congelados Envasados Total…………

15.600.20.280.10.140.10.140.11.232.6.084.11.232.84.708.-

Además se están considerando unas mermas del 1% del consumo de existencias calculado en el apartado anterior.

13

En el epígrafe suministros resume los siguientes conceptos: Electricidad Agua Teléfono Total

3.000.240.360.3.600.-€

La partida de gastos generales de explotación, recoge todos aquellos gastos que no se engloban en los apartados anteriores y se actualizan con el IPC anual.

Los gastos que se recogen en este epígrafe son: Alquileres Seguro Otros gastos

1.000.985.300.-

Amortización Maquinaria Total…..

(12%)

7.325,89 €

879.879 €

14

Análisis económico-financiero Plan de Inversión ACTIVO FIJO Gastos de establecimiento Gastos de constitución Redacción estatutos Notaría Impuesto de transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados Registro Mercantil

0 0 0 0

Gastos de primer establecimiento Elaboración plan de empresa Licencias Publicidad inicial Reformas de locales alquilados

0 451.35 0

Inmovilizado inmaterial Aplicaciones informáticas Derechos sobre bienes en leasing Propiedad industrial Derechos de Traspaso Otros derechos

0 0 0 0 0

Inmovilizado material Terrenos Construcciones

0 0

Maquinaria y utillaje Mobiliario y enseres Equipos para procesos de información Elementos de transporte Otro inmovilizado material

7.325,89 0 0 0

Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo

10.000.-

ACTIVO CIRCULANTE Existencias Tesorería

6.000.6.000.-

TOTAL INVERSIONES

29.777,24

15

Plan de Financiación RECURSOS PROPIOS Capital Social

4.777,24

Subvenciones al inicio de la actividad Otras aportaciones

RECURSOS AJENOS Préstamos bancarios

25.000.-

Pólizas de crédito Deudas con socios Remuneraciones pendientes de pago Proveedores Otras deudas

TOTAL FINANCIACIÓN

29.777,24

16

PREVISIO DE PÉRDIDAS Y GA A CIAS MES 1

MES 2

MES 7

ME S8

MES 9

MES 10

MES 11

MES 12

0 0 0 0 0 0 11.00 11.00 11.00 11.00 10.00 0 11.000 0 0 0 0

0 10. 000

0 11.00 0

0 11.00 0

0 11.00 0

0 16.00 0

MES 3

MES 4

MES 5

MES 6

AÑO 1

Ingresos (sin IVA) Por prestación de servicios Por venta de productos Por subvenciones a la explotación

0 16.400 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 140.400

0

0

Gastos (sin IVA) Coste de los servicios prestados Coste de las ventas

0

0

9.894

6.636

0

0

0

0

0

6.636 6.636 6.636 6.636 6.033

0 603 3

0

0

0

0

0

6.636

6.636

6.636

9.648

84.708

222.0 1

222.0 1

2.264.12

0

0

Costes de personal Sueldos y salarios Seguridad Social a cargo empresa Dotación a la amortización Amortización Gastos Establecimiento

0 222.0 222.01 1

0

0

222.01 222.0 222.0 222.0 222.0 222 1 1 1 1 .01

0

0

0

0

0

0

222.0 1

0

222.0 1

0

0

Amortización Inmov.Inmaterial

879

Amortización Inmov.Material Otros gastos de explotación Tributos (IAE...) Alquileres

1.000

Suministros (agua, luz, teléfono...) Publicidad y relaciones públicas Servicios profesionales independientes Reparaciones y conservación Primas de seguros Transportes

1.000

1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

600 0

0

600

1.0 00 600

1.000

600

1.000

1.000

600

1.000

12.000

600

3.600

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

300

985

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

985

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Otros gastos de explotación

0

l

847

Beneficio antes de intereses e impuestos (BAII) Ingresos financieros Gastos financieros: Intereses préstamo

377.22

377.2 377.2 377.2 377.2 377.2 2 377.22 2 2 2 2

377 .22

377.2 2

377.2 2

377.2 2

377.2 2

4.527.84

Beneficio antes de impuestos (BAI)

29. 889

Impuestos

10.461

Beneficio neto (Sdo. de la cta. de PPyGG)

19.428

17