PLAN DE NEGOCIOS Empresa: Al Natural
Jeyson Gary Miranda Mendoza
[email protected] Telf: 2413984 Cel: 73247765
La Paz -Bolivia
INDICE
CAPITULO 1. RESUMEN EJECUTIVO.............................................................................. 3 CAPITULO 2. PRODUCTO /SERVICIO ............................................................................. 5 CAPITULO 3. EQUIPO DE TRABAJO ............................................................................... 7 CAPITULO 4. PLAN COMERCIAL .................................................................................... 8 CAPITULO 5. ORGANIZACIÓN Y SISTEMA DE OPERACIONES.............................. 12 CAPITULO 6. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIÓN ............................................. 17 CAPITULO 7. RIESGOS..................................................................................................... 18 CAPITULO 8. FINANCIACIÓN ........................................................................................ 18
CAPITULO 1. RESUMEN EJECUTIVO
Misión La misión de la empresa Al Natural es ofrecer soluciones a nuestros clientes a través de insumos para la preparación de alimentos que sean de origen natural, de fácil uso y de óptima calidad. Visión La visión para el 2020 es constituirse en el principal proveedor de insumos para la industria de preparación de alimentos artesanales en las ciudades capitales e intermedias de Bolivia, atendiendo sus necesidades con garantía e innovación constante. Valores Los valores compartidos: La calidad en todos nuestros procesos, la rapidez, la atención y orientación al cliente, la responsabilidad con nuestros empleados, cliente y nuestro entorno y la eficiencia en lo que hacemos. Productos Al Natural será una empresa dedicada a la fabricación de insumos para repostería, pastelería y cocina derivados de frutas y vegetales de la región de los chichas; utilizando como principales materias primas: Frutas: pera, durazno, uvas, ciruelo, higo y manzana y tomate Vegetales: Ajies, pimientos, maíz, zanahorias, lacayote y zapallos Cada cliente con su compra obtendrá: • Un producto garantizado que cumple los más severos requisitos de higiene y calidad. • Un alimento natural con garantía de la calidad y de su conservación. • Un insumo de fácil y rápida preparación. • Un precio accesible y conveniente en comparación a la realización casera. Equipo de Trabajo Somos una empresa responsable y orientada a nuestro cliente que es nuestra razón de ser, nuestro entorno, nuestros empleados y nuestros proveedores por lo que necesitamos un equipo humano que comparta a la vez aptitudes técnicas y personales que permitan llevar este emprendimiento exitosamente beneficiándonos de nuestro actuar la empresa, y quienes son parte de ella en alguna forma.
El equipo de trabajo estará constituido por: un Gerente General, un gerente de planta, 5 operadores (personal de fabrica, un chofer y una persona de apoyo administrativo. Plan Comercial Los productos de Al Natural son inspirados en las necesidades de nuestros clientes considerando las nuevas tendencias y formas de consumo, para convertirse en inestimables “resolvedores de problemas” para heladeros, reposteros, restauradores, responsables de bares y locales públicos de todo tipo. La empresa pretende posicionarse como el principal proveedor de insumos naturales a heladerías, pastelerías y restaurantes de las ciudades de La Paz, Cochabamba, Oruro, Potosí, Sucre,Tarija y Santa Cruz al cabo de su tercer año de funcionamiento, innovando constantemente en sus productos y manteniendo la calidad de los mismo, utilizando diversas estrategias para lograrlo. Organización y sistema de operaciones El negocio operara en una pequeña fabrica cuyas instalaciones, equipos y personal le permitirán fabricar los productos con calidad garantizada, la empresa controlara el proceso desde el aprovisionamiento de materia prima hasta la entrega a los vendedores y/o consumidores finales, el trabajo con nuestros proveedores de materia prima se realizará de dos formas una comprando directamente en el lugar de producción y otra en cetros y/0 mercados de abasto. Implantación El proyecto pretende iniciar su funcionamiento a partir del 6 mes , utilizando lso primeros seis meses para adecuar ala infraestructura, comprar los equipos y capacitar al personal en su utilización. Financiación La empresa generará ingresos propios por la venta de sus productos. Se estima que a partir del sexto mes el emprendimiento será auto sostenible. El flujo de caja y los indicadores de rentabilidad indican que el proyecto será rentable, obteniéndose un VAN de Bs 60.093 en el lapso de 3 años y una TIR del 5,6 %*, por otra parte se puede observar que el total de la inversión requerida es de Bs 485.308 (Cuatroscientos ochentay cinco mil trescientos ocho 00/100 bolivianos) de los cuales el monto aportado por el emprendedor asciende a: 296.502 Bs (Doscientos noventa y seis mil quinientos dos 00/100 bolivianos) correspondiendo la solicitud al DELAP por un monto de Bs 188806 (Ciento ochentay ocho mil ochocientos seis 00/100 bolivianos).
(*) Cabe aclarar que las proyecciones realizadas para 3 años son por exigencia del formato para el presente concurso de la SP DELAP, sin embargo el proyecto está diseñado para 5 años, durante los cuales mejora su rentabilidad.
CAPITULO 2. PRODUCTO /SERVICIO
Misión La misión de la empresa Al Natural es ofrecer soluciones a nuestros clientes a través de insumos para la preparación de alimentos que sean de origen natural, de fácil uso y de óptima calidad. Visión La visión para el 2020 es constituirse en el principal proveedor de insumos para la industria de preparación de alimentos artesanales en las ciudades capitales e intermedias de Bolivia, atendiendo sus necesidades con garantía e innovación constante. Valores Los valores compartidos: La calidad en todos nuestros procesos, la rapidez, la atención y orientación al cliente, la responsabilidad con nuestros empleados, cliente y nuestro entorno y la eficiencia en lo que hacemos. Productos Al Natural será una empresa dedicada a la fabricación de insumos para repostería, pastelería y cocina derivados de frutas y vegetales de la región de los chichas; utilizando como principales materias primas: Frutas: pera, durazno, uvas, ciruelo, higo y manzana y tomate Vegetales: Ajies, pimientos, maíz, zanahorias, lacayote y zapallos Cada cliente con su compra obtendrá: • Un producto garantizado que cumple los más severos requisitos de higiene y calidad. • Un alimento natural ya que los productos pasan por un proceso de pasteurización y son sellados al vacío, enlatados o en envases de vidrio herméticamente sellados para garantizar la calidad de su conservación, no se utilizan conservantes artificiales que pueden alterar las cualidades organolépticas de los mismos. • Un insumo de fácil y rápida preparación, ya sea para utilizarlo solo o como insumo en otros alimentos: helados, postres, pasteles, complementos para cafés, jugos, batidos y otros alimentos preparados. • Un precio accesible y conveniente en comparación a la realización casera.
Líneas de productos La empresa se dedica a la fabricación de 4 líneas de productos: Línea de productos Alimentos deshidratados
Productos
Uso
Frutas deshidratadas : Uvas, pastelería Peras, Duraznos, manzana, en compañía ciruelo, higos, membrillo de cereales snacks
Alimentos en conserva
Pulpas, zumos y pastas:
Frutas abrillantadas para la repostería y pastelería.
Presentación bolsa de 1 kg bolsas plásticas de 200, y 500 gr bolsa plástica de 50, 200 y 500 gr. Caja de cartón de 300 gr
Vegetales: Pimientos, Tomates y ajíes deshidratados
preparación Bolsa plástica de 200 y 500 gr de alimentos.
Frutas en conserva: Uvas, peras, ciruelos, duraznos, manzana, membrillo
postres pastelería
Vegetales en conserva: Tomates, arvejas, pimentones, cebollas y cebollines, choclo Vegetales preparados en conserva: Pimientos asados Tomates asados Escabeche de cebollas
preparación envase de vidrio de 1 kg de alimentos.
Pulpas de frutas : Durazno, ciruelo, higo, pera, membrillo, uva y manzana
envase de vidrio de 500gr envase de vidrio de 5 kg
preparación envase de vidrio de 250 gr y 1 kg de alimentos.
Heladería
envase de vidrio de 5kg , bolsa plástica de 2 kg
Pastelería Dulces y mermeladas
bolsa plástica de 2 kg bolsa plástica de 1 y 2 kg
Jugos
bolsa plástica de 0,5,1 y 2,5 kg
Pulpas de vegetales: tomates y maíz
elaboración bolsa plástica de 1 y 2,5 kg de comida en restaurantes.
Zumos concentrados de frutas y zanahoria
preparación de jugos
botellón de 1, 5 y 10 litros
Jarabes, pastas, y cremas
repostería.
bolsa plástica de 1 y 2,5 kg
Frutas abrillantadas: uva, repostería pera, ciruelo, manzana y durazno
bolsa plástica de 50, 200 y 500 gr.
CAPITULO 3. EQUIPO DE TRABAJO
Somos una empresa responsable y orientada a nuestro cliente que es nuestra razón de ser, nuestro entorno, nuestros empleados y nuestros proveedores por lo que necesitamos un equipo humano que comparta a la vez aptitudes técnicas y personales que permitan llevar este emprendimiento exitosamente beneficiándonos de nuestro actuar la empresa, y quienes son parte de ella en alguna forma. El equipo de trabajo estará constituido por: un Gerente General, un gerente de planta, 5 operadores (personal de fabrica, un chofer y una persona de apoyo administrativo. El Gerente General deberá contar con un grado de licenciatura en ramas afines a la empresa ya sea Administración de empresas, Economía, Ingeniería Comercial, agronomía o Ingeniería de alimentos, su tarea principal será la de dirigir la empresa y buscar nuevas oportunidades de mercado para su crecimiento. El gerente de planta será responsable del proceso productivo y todo lo que compete a la producción, supervisión, control de calidad en la fabricación, deberá contar con grado de licenciatura en ramas afines a la producción ( Ingeniería de alimentos, química, industrial u otras) Los operadores serán encargados de tareas especificas en la planta de acuerdo al cronograma de producción, no será necesario un grado académico universitario, sin embargo deberán ser capacitados para cumplir con las normas establecidas para la producción. Las personas con las que cuenta actualmente el proyecto son: Jeyson Miranda Mendoza, ingeniero agrónomo con amplia experiencia de trabajo en el área rural principalmente en manejo sostenible de recursos naturales y con conocimientos técnicos en la elaboración de dulces, mermeladas y lácteos adquiridos en la formación universitaria. Nery Segaline- Ingeniero químico, con experiencia en fabricación de alimentos y desarrollo de productos, trabajó desarrollando y diseñando procesos y maquinarias para la transformación de diversos frutos y pulpas, así como aceites, al mismo tiempo desarrolló un emprendimiento personal de fabricación y comercialización de yogures y helados en la ciudad de El Alto departamento de La Paz. Quienes se constituyen en un equipo sólido y comprometido de trabajo.
CAPITULO 4. PLAN COMERCIAL
Diagnostico La fruta deshidratada tradicionalmente se ha comercializado como un postre y se utiliza en la preparación de algunos panes y guisados. Pero también ha empezado a venderse sin azúcar adicional para su consumo como botana, embolsada en presentaciones individuales y familiares. En muchos restaurantes gourmets la emplean para decorar platillos e incluso hay florerías y casas de decoración que la usan como elemento de ornato en sus arreglos. Las verduras deshidratadas, principalmente el jitomate y la calabaza,también empiezan a tener demanda por parte de los consumidores que las emplean en platillos y como botanas. El mercado no presenta barreras de entrada para estos productos La competencia Los principales competidores son: Industrias venado: fabrica salsas de tomate que son utilizadas para saborizar las comidas, su mercado principal son restaurantes d e comida rápida y las familias, sus precios relativamente bajos, es una empresa consolidada con bastante tiempo en el mercado. Dillman: La empresa Dillman fabrica salsas y jarabes para saborizar helados y comida, de igual forma que industrias venado sus clientes son restaurantes de comida rápida y familias, sin embargo esta empresa al ser conocida principalmente por sus embutidos resta importancia a esta línea de productos. Fabri: La empresa Fabbri es una fabrica italiana con presencia a nivel mundial, quien actualmente distribuye los saborizantes naturales a las heladerías artesanales de todo el país, llamados delipastes son pulpas concentradas de frutas de alto rendimiento y buen sabor, asimismo distribuye los jarabes utilizados en la heladería y repostería artesanal. Del trópico: La empresa Del Trópico ubicada en Cochabamba vende y distribuye jugos y pulpas naturales envasados que son generalmente de uso familiar. La khochalita, es una microempresa cochabambina que produce y comercializa frutas deshidratadas en el eje troncal del país, La Paz, Cochabamba y Santa Cruz, es una empresa pequeña pero con buenas perspectivas de crecimiento a través de sus ventas por internet Irupana : Una empresa mediana de productos orgánicos paceña, que produce y comercializa frutas deshidratadas, tiene un buen nivel de posicionamiento en la ciudad de La Paz y su principal mercado es el externo. Tarijeñita. Empresa dedicada a la producción y comercialización de ahumados, deshidratados de frutas, hierbas y legumbres. Comercialización de Confites y dulces artesanales. Servicios de Molienda de cereales y derivados. Producción de alimentos balanceados según fórmula requerida.
Econatura. Empresa eco-social dedicada a la transformación y comercialización de productos naturales y orgánicos provenientes de comunidades indígenas y campesinas. Transforma y comercializa productos vigorizantes, específicos para diabéticos, con certificación orgánico o en proceso, producidos por comunidades indígenas y campesinos de amazonia y los andes: fruta exótica (en pulpa, deshidratada en mermeladas. Clientes potenciales Los productos son destinados a dos tipos de clientes: Industria de alimentos preparados: Heladerías, reposterías, panaderías, pastelerías y restaurantes de las ciudades de : Potosí, La Paz, Cochabamba Oruro y Sucre, que necesitan insumos para la elaboración de sus productos yen este caso se les pueda facilitar el trabajo al no tener que prepararlos y contar con los mismos en épocas que no se producen. Actualmente no existe una empresa nacional que se dedique a satisfacer las necesidades de este tipo de clientes, que pueda otorgar un servicio rápido, calidad garantizada y un precio accesible, especialmente en Bolivia, ya que los insumos utilizados en pastelería y heladería generalmente son importados. Los productos de Al Natural son inspirados en las necesidades de nuestros clientes considerando las nuevas tendencias y formas de consumo, para convertirse en inestimables “resolvedores de problemas” para heladeros, reposteros, restauradores, responsables de bares y locales públicos de todo tipo. Consumidores: Familias de las mismas ciudades que utilicen los productos para la preparación de alimentos, quienes necesitan rapidez, facilidad de uso, comodidad e higiene. En el caso del mercado del consumidor, si se puede contar con una variada oferta, por lo que se hace necesario contar con una buena estrategia de penetración del mercado. Objetivo comercial. La empresa pretende posicionarse como el principal proveedor de insumos naturales a heladerías, pastelerías y restaurantes de las ciudades de La Paz, Cochabamba, Oruro, Potosí, Sucre,Tarija y Santa Cruz al cabo de su tercer año de funcionamiento, innovando constantemente en sus productos y manteniendo la calidad de los mismos. Estrategia comercial. Para consolidar el mercado el año 2010 y lograr posicionar el proyecto se tiene previsto desarrollar las siguientes estrategias:
Distribución a) La distribución se la realizará mediante promotores que se aproximaran a los clientes potenciales para dejar muestras del producto y tomar los pedidos de los mismos; la entrega se realizará según las planillas de pedido en el vehículo de la empresa b) Para el interior del país, la empresa pretende ofrecer concesiones para la representación de la misma quienes deberán respetar los valores tanto éticos como profesionales de la empresa. Promoción a) Realizar visitas con promotores bien capacitados y dotados de folletos y muestras de los productos. b) Asistir a ferias especializadas para contactar clientes c) Organizar degustaciones y eventos en los que se pueda dar a conocer el producto d) Promocionar en puntos de venta con degustaciones, supermercados, ferias zonales, etc e) Realizar promociones ocasionales, para el mercado del consumidor de acuerdo a fechas especiales. f) Realizar ofertas especiales a través de la pag web Producto y servicio a) Ofrecer siempre productos de calidad, que cuenten con la información suficiente, la garantía al momento de la compra y sean de fácil manejo b) Innovar de acuerdo a las necesidades del cliente c) Contar con una pagina web, con información, precios y forma de contactarse con la empresa y sus distribuidores d) Otorgar un servicio posventa a los consumidores y un servicio preventa si es necesario de la utilización de productos poco comunes, asimismo dotar de recetarios e instrumentos que puedan generar l a motivación de compra. Precio a) La venta de los productos tendrá un precio accesible, en ningún caso deberá exeder al costo que le resultaría al consumidor elaborarlo, para lo que se debe actuar siempre con eficiencia.
Los precios de cada producto se muestran a continuación:
Línea de productos Alimentos deshidratados
Productos Frutas deshidratadas :
Presentación bolsa de 1 kg
50
bolsas de 200 gr
11
Bolsa 500 gr
25
bolsa plástica de 50gr.
15
Bolsa plástica de 200 gr Bolsa plástica de 500 gr
15 30
Frutas en conserva
envase de vidrio de 500gr
11
Vegetales en conserva
envase de vidrio de 5 kg envase de vidrio de 1 kg
80 15
Vegetales preparados en envase de vidrio de 250 gr conserva envase de vidrio de 1 kg Pulpas, zumos y Pulpas de frutas pastas
Pulpas de vegetales: Zumos concentrados
pastas, y cremas Frutas abrillantadas para repostería
5
Caja de cartón de 300 gr Vegetales deshidratados: Alimentos en conserva
Precio (Bs)
Frutas abrillantadas
envase de vidrio de 5kg ,
7,5 20 130
bolsa plástica de 2 kg
45
bolsa plástica de 1 kg
25
bolsa plástica de 0,5 kg
15
bolsa plástica de 1 kg
10
bolsa plástica de 2,5 kg
25
botellón de 1 litro
10
botellón de 5 litros
45
botellón de 10 litros
85
bolsa plástica de 1 kg bolsa plástica de 2,5 kg
20 45
bolsa plástica de 50 bolsa plástica de 200 gr.
5 20
bolsa plástica de 500 gr.
50
CAPITULO 5. ORGANIZACIÓN Y SISTEMA DE OPERACIONES Misión La misión de la empresa Al Natural es ofrecer soluciones a nuestros clientes a través de insumos para la preparación de alimentos que sean de origen natural, de fácil uso y de óptima calidad.
Visión La visión para el 2020 es constituirse en el principal proveedor de insumos para la industria de preparación de alimentos artesanales en las ciudades capitales e intermedias de Bolivia, atendiendo sus necesidades con garantía e innovación constante. Valores Los valores compartidos: La calidad en todos nuestros procesos, la rapidez, la atención y orientación al cliente, la responsabilidad con nuestros empleados, cliente y nuestro entorno y la eficiencia en lo que hacemos.
Organigrama Gerente
Secretaria
Gerente
Chofer
Operario
Operario
Operario
Operario
Operario
Flujo Proceso productivo materia prima
FRUTA CONFITADA
PULPA DE FRUTAS
FRUTA DESHIDRATADA
PERSONAS
Maduración
Sumergir en agua
Selección
2
Pesaje
1
Lavado
1
Escaldado o Pelado Enfriado
Calentar
Añadir almíbar y
Inmersión en ácido cítrico
Cortar o rallar
3
Colocar en las bandejas
Secar
Escurrido Despulpado
1
Refinado Acondicionado Desaireado
2
Pasterizado Envasado Cliente
Venta
2
Proceso Productivo - Descripción Aprovisionamiento de materia prima: Se calcula que cerca de 40 por ciento de las cosechas de fruta se arruinan por las condiciones climáticas o pérdidas en la transportación de la mercancía. Y aunque no lo creas, aquí hay un área de oportunidad para este negocio. Tradicionalmente, la fruta con algún tipo de maltrato se emplea para elaborar ates y otros dulces, es así que nosotros aprovecharemos esta oportunidad para aprovisionarnos de esta materia prima a bajo costo. El aprovisionamiento se realizará de dos maneras: -
Compra directa al productor visitando la cosecha en movilidad propia
-
Compra en mercados de abasto.
Proceso 1- Pulpa de frutas Recibo de Materia Prima: Se pesa la cantidad requerida y se verifica el grado de maduración y estado de la fruta, la cual debe encontrarse sana y sin algún tipo de contaminación. Prelavado: La fruta deberá ser introducida en el tanque de prelavado previamente al nivel exigido, donde el contacto con el agua y el desinfectante ayudan a remover la mugre para facilitar los procesos siguientes de selección y lavado por presión.
Selección: Eliminar la fruta sobre madura, magullada, con hongos (manchas lamosas, blancas, negras, verdes o cafés) aporreadas y heridas por donde hayan podido entrar microorganismos, ya que esto incide en el deterioro de la pulpa. Lavado: La fruta deberá ser lavada con agua limpia y potable por presión. Escaldado: Este paso aplica sólo a cierta clase de frutas; se sumerge la fruta, una vez lavada, en agua hirviendo para lograr un ablandamiento que facilita los siguientes pasos Despulpado: Se extrae la parte comestible de la fruta, se presenta una separación de la
pulpa de aquellos residuos sólidos como cáscaras y semillas. Pasar la fruta por un tamiz de acero inoxidable con orificios 0.5 milímetros y pesar la pulpa. El rendimiento esperado: 85% Refinado: Esta actividad aplica a cierta clase de frutas, para las cuales se requiere hacer más pura la pulpa, es decir eliminar pequeños residuos de cáscara y semillas Inspección y ensayo: Se le realiza a la pulpa un análisis organoléptico, donde se evalúan características como sabor, olor, color y textura y, análisis fisicoquímicos de acidez, pH y ºBrix, para determinar la conformidad de la pulpa de acuerdo a unos parámetros establecidos. Se pude ajustar los grados brix a 6 y agregar 0,05% de ácido cítrico y 0.1% de ácido ascórbico hasta lograr un Ph en equilibrio igual o inferior a 4.5 (ideal 4.2). Los conservantes químicos (benzoato de sodio y sorbato de potacio) se adicionan solo para la conservación por refrigeración, pero en nuestro caso no serán utilizados.
Empaque y embalaje: El producto es vertido a un tanque, el cual tiene una válvula manual que permite la dosificación de la pulpa. El producto es empacado en bolsas de polietileno, selladas correctamente sin exceso de aire; las cuales estarán impresas con el sabor y la fecha de vencimiento indicadas. El producto es embalado en canastillas plásticas para su almacenamiento, 30 Kg máximo por canastilla Almacenamiento: El producto es conservado en cuartos fríos a temperatura de congelación entre –10 ºC y -20 ºC. Las canastillas son marcadas teniendo en cuenta el sabor, la fecha de elaboración, el número de lote y la referencia (presentación) Proceso 2 - FRUTAS DESHIDRATADAS Los deshidratadores que emplearemos utilizan combustible, y consiste en: Prelavado, selección, lavado (procesos descritos en la parte superior del documento) luego los frutos se cortan en lonjas de 6 a 7 mm de grueso, se rehogan durante 6 a 8 minutos, se colocan sobre la red metálica de mallas estrechas y se colocan al deshidratador, ordinariamente al cabo de 3 0 4 horas ya están desecadas. El combustible (gas) calienta el
aire que para deshidratar el alimento, este proceso permite lograr un mayor control al producto y puede ser utilizado durante el día o la noche, sin importar el clima. La correcta clasificación, selección, lavado y acondicionamiento de la materia prima es tan importante como el proceso mismo de deshidratado. FRUTAS CRISTALIZADAS La fruta se vierte en jarabe de azúcar caliente y se lleva a ebullición por quince a treinta minutos. Luego se deja enfriar y reposar hasta el día siguiente. El paso siguiente es sumergir la fruta en un jarabe de azúcar más concentrado y repetir la operación. Este proceso debe ser muy lento, para permitir que el azúcar penetre a medida que el agua se disipa. Después de que la fruta ha sido saturada de azúcar ésta puede deshidratarse a mediana temperatura en un deshidratador. Envasado y almacenado El envasado y el almacenado requieren de especial atención. El producto final, luego de ser deshidratado, debe protegerse de los rayos solares, de la humedad, y calentarse para prevenir la pérdida del sabor o su descomposición. Los envases de cerámica, vidrio, metal o plástico resultan apropiados si puede lograrse un sellado perfecto. Una opción menos costosa podría ser el empleo de bolsas de polietileno selladas al calor; no obstante, un material más efectivo aún son las láminas de polipropileno, que proporciona mayor protección y permiten que el producto se conserve por más tiempo. Estos productos deben almacenarse en un lugar fresco y seco, libre de la acción de los rayos solares y de insectos y roedores. Por lo general, la fruta deshidratada puede conservarse por muchas semanas. PROCESAMIENTO DE VEGETALES LAS TÉCNICAS DE PRESERVACIÓN DE VEGETALES para consumo doméstico no se hallan tan difundidas como en el caso de las frutas y tienen un carácter distinto si se destinan al mercado. Debido al bajo grado de acidez característico en los vegetales, si no se cuenta con la habilidad, la experiencia y el equipo necesario, resultarán más difíciles y poco recomendables. Los temas sobre higiene y calidad del agua desarrollados para los frutales son de igual aplicación para el caso de los vegetales y, por tanto, no los trataremos nuevamente. Sin embargo, se deberá tener presente que con relación a los niveles de acidez existe una marcada diferencia entre frutas y vegetales. SALADOS/EN SALMUERA Y ENCURTIDOS Los pepinos, las betarragas, zanahorias, la col, la berenjena, el pimiento morron son sólo algunos de los muchos vegetales que se pueden preservar en encurtido. Los vegetales pueden macerarse en salmuera o fermentarse para producir el encurtido.
Los vegetales se deben colocar en una concentración de sal (salmuera), para prevenir el desarrollo de microorganismos que descomponen y cambian el sabor, el color y la textura de los vegetales, como es el caso del encurtido. Los vegetales se deben mantener en maceración en una concentración de sal de 6 a 10% durante los primeros diez días. Luego, gradualmente, se incrementa la concentración a 16% durante las siguientes seis semanas. Los vegetales en salmuera pueden mantenerse luego en barriles por un largo periodo hasta su procesamiento final. Éste comprende en precocer los vegetales a una temperatura de 80 a 90 °C por dos a diez minutos y luego envasarlos en una mezcla de sal (3%), vinagre (ó%) y azúcar (al gusto, pero generalmente 5%). Vegetales deshidratados El deshidratado constituye un método muy común para la preservación de vegetales y las técnicas para el deshidratado al aire libre se parecen a las que se usan con las frutas; no obstante, a diferencia de las frutas, la mayoría de vegetales debe precocerse. Los vegetales se someterán a un proceso de precocción a vapor (más recomendable que en agua), porque se pierden menos nutrientes por lixiviación. Luego se realiza el corte a los vegetales para poder colocarlos en las mallas y así poder ingresar a la cámara de deshidratado. Como en el caso de las frutas secas, deben usarse materiales apropiados en el envasado con el fin de mantener seco el producto final.
CAPITULO 6. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIÓN
ACTIVIDADES Construcción de predio Compra de equipos Instalación contratación de personal Capacitación al personal contratado Organización administrativa Plan de marketing y difusión Prueba y puesta en marcha Produccion
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL
CAPITULO 7. RIESGOS
La empresa AL NATURAL presenta dos tipos de riesgos. Los que afectan a la industria en general y los internos. Dentro los riesgos externos hemos identificado los siguientes: •
La inestabilidad política y social que vive el país (bloqueos, paros, etc).
•
La inseguridad jurídica.
•
Carreteras deficientes
•
La debilidad institucional de las instituciones gubernamentales, prefecturas y los municipios en la aplicación de políticas orientadas a reactivar la actividad económica de las empresas de desarrollo agrícola.
Para minimizar el impacto de estos riesgos la empresa buscará proteger todos los activos contra acciones de violencia política y social haciendo participar a las personas locales en el trabajo de la empresa. Los riesgos internos identificados son; •
Disponibilidad de mano de obra calificada.
•
Materia prima en mal estado.
•
Demora en la entrega de materia prima.
•
Demora en la entrega de envases vacíos.
CAPITULO 8. FINANCIACIÓN
La empresa generará ingresos propios por la venta de sus productos. Se estima que a partir del sexto mes el emprendimiento será auto sostenible. A continuación se presenta un resúmen de: -
Las inversiones
-
Proyecciones de ingresos y egresos
-
Flujo de caja
-
Indicadores de rentabilidad
Todos ellos expresados en Pesos Bolivianos COSTOS DE INVERSIÓN INVERSIÓN EN MAQUINARIA Y EQUIPO Nº
DESCRIPCIÓN Canastas de 23Kg Balanza mecánica de plataforma Phmetro Refractómetro Bandas transportadoras tamiz de acero inoxidable de 0,5mm balanza electrónica LAVADORA DE FRUTAS 1 tm TANQUE DE ESCALDADO DESPULPADORA 20Kg PASTEURIZADOR Tanque de1tn con apertura manual Selladora
Cuadro X May-08
T.C. (Bs/$us)= 7,25 Costo Total Unidad Cantidad Costo Unit. $us ($us) Unidad 20 16,4 328
Costo Total Emprendedor (Bs) 2378,00 1189
DELAP 1189
Unidad Unidad Unidad Unidad
1 1 1 1
480 460 560 2999,4
480 460 560 2999,434069
3480,00 3335,00 4060,00 21745,90
unidad unidad
2 1
350 200
700 200
5075,00 1450,00
2537,5 725
2537,5 725
unidad m3 unidad unidad
1 2 1 1
600,0 900,0 500,0 12000
600,0 1800,0 500,0 12000
4350,00 13050,00 3625,00 87000,00
2175 6525 1812,5 43500
2175 6525 1812,5 43500
unidad unidad
1 1
1000 400
Termómetro Baldes plásticos
unidad unidad
2 6
15 4
1000 400 0 30 24
7250,00 2900,00 0,00 217,50 174,00
3625 1450 0 108,75 87
3625 1450 0 108,75 87
Juego de utensilios: cuchillos, paletas, colador, embudo
unidad
5
250
1250
9062,50
4531,25
4531,25
Secador de túnel o bandejas ( o secador solar) unidad Higrómetros unidad SUBTOTAL MAQUINARIAY EQUIPOS IMPREVISTOS
2 2
100 30
200 60 23.591 236
1450,00 435,00 171.038 1.710
725 217,5 85.519 855
725 217,5 85.519 855
23.827 Cuadro X T.C. (Bs/$us)= 7,25 Costo Total Costo Unit. $us ($uss)
172.748
86.374
86.374
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPOS COSTOS DE INVERSIÓN INVERSIÓN EN VEHICULOS Nº
DESCRIPCIÓN Camioneta 4x4
SUBTOTAL VEHICULOS IMPREVISTOS TOTAL VEHICULOS
1%
May-08
Unidad Cantidad Unidad
1
4500 1%
Costo Total (Bs)
1740 1740 1667,5 1667,5 2030 2030 10872,9485 10872,949
Emprendedor
4500 4.500 45
32625 32.625 326
32625 32.625 326
4.545
32.951
32.951
DELAP
COSTOS DE INVERSIÓN INVERSIÓN EN MUEBLES Y ENSERES Nº
DESCRIPCIÓN Muebles y Enseres Escritorio gerencia Escritorio pequeño Estante Silla Computadora Calculadora Mesa Impresora Material de higiene y seguridad barbijos mandiles gorros guantes
Unidad Cantidad
Costo Unit. $us
Cuadro X 7,25 Costo Total ($us)
Costo Total (Bs)
Emprendedor
DELAP
Unid. Unid. Unid. Unid. Unid. Unid. Unid. Unid.
2 1 2 8 2 4 2 2
70 60 60 10 500 10 54 45
140 60 120 80 1.000 40 108 90
1.015 435 870 580 7.250 290 783 653
508 218 435 290 3.625 145 392 326
508 218 435 290 3.625 145 392 326
Unid. Unid. Unid. pares
10 10 10 10
5 7 3,5 1
50 70 35 10 0 1.803 18
0 363 508 254 73 0 13.072 131
0 181 254 127 36 0 6.536 65
0 181 254 127 36 0 6.536 65
1.821
13.202
6.601
6.601
SUBTOTAL MUEBLES Y ENSERES IMPREVISTOS TOTAL MUEBLES Y ENSERES
May-08 T.C.Bs/$us)=
1%
COSTOS DE INVERSIÓN INVERSIÓN EN ASISTENCIA TECNICA Nº
DESCRIPCIÓN
Unidad
May-08 T.C.Bs/$us)= Costo Unit. Cantidad $us
Asistencia tecnica Apoyo formalizacion de empresa Consultoria Estudio de mercado Consultoria Porf. Desarrollo de nuevos productos Consultoria
Cuadro X 7,25 Costo Total
Costo total (Bs) Emprendedor
DELAP
1 1
500 800
500 800
3.625 5.800
725 580
2.900 5.220
1
1500
1.500
10.875
2.175
8.700
1
800
800 3.600 36
5.800 26.100 261
1.160 4.640 46
4.640 21.460 215
ASISTENCIA TECNICA 3.636 COSTOS DE INVERSIÓN Cuadro X INVERSIÓN EN CAPACITACIÓN May-08 T.C.Bs/$us)= 7,25 Nº DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Costo Unit. $us Costo Total ($us)
26.361
4.686
21.675
Diseño de Imagen y marca Consultoria SUBTOTAL ASISTENCIA TECNICA IMPREVISTOS
Capacitación trabajadores de planta Manejo de equipos Normas de calidad y seguridad
Capacitación de personal administrativo Manejo de inventarios Marketing y comercialización
Producción Atención al cliente Contabilidad y finanzas SUBTOTAL CAPACITACION IMPREVISTOS CAPACITACION
1%
Costo Total (Bs)
Emprendedor
DELAP
Persona Persona
6 6
50 70
300 420
2.175 3.045
435 609
1.740 2.436
Persona Persona Persona Persona Persona
3 2 2 2 1
50 400 300 300 400
150 800 600 600 400 3.270 33
0 1.088 5.800 4.350 4.350 2.900 23.708 237
0 218 1.160 870 870 580 4.742 47
0 870 4.640 3.480 3.480 2.320 18.966 190
3.303
23.945
4.789
19.156
1%
PROYECCIÓN DE INGRESOS Línea de productos Productos Presentación Alimentos Frutas deshidratadas : bolsa de 1 kg deshidratados bolsas de 200 gr
Frutas en conserva
960
2400
4400
10560
26400
25
240
360
480
6000
9000
12000
5
200
500
800
1000
2500
4000
Caja de cartón de 300 gr
15
75
720
960
1125
10800
14400
Bolsa plástica de 200 gr Bolsa plástica de 500 gr
15 30
50 30
600 480
720 560
750 900
9000 14400
10800 16800
envase de vidrio de 500gr envase de vidrio de 5 kg
11 80
1200
1800
0
13200
19800
720
900
0
57600
72000
15
480
960
0
7200
14400
7,5
450
480
0
3375
3600
Vegetales en conserva envase de vidrio de 1 kg Vegetales preparados envase de vidrio de 250 gr en conserva envase de vidrio de 1 kg Pulpas, zumos Pulpas de frutas y pastas
Pulpas de vegetales: Zumos concentrados
pastas, y cremas Frutas abrillantadas para repostería
Frutas abrillantadas
Total
Ingresos Año 2 Año 3 40000 60000
400
bolsa plástica de 50gr.
Alimentos en conserva
Año 1 15000
11
Bolsa 500 gr
Vegetales deshidratados:
Precio Cantidad (Bs) Año 1 Año 2 Año 3 300 800 1200 50
20
360
480
0
7200
9600
130 45
480
720
0
62400
93600
960
1200
0
43200
54000
bolsa plástica de 1 kg
25
2400
3600
0
60000
90000
bolsa plástica de 0,5 kg
15
2000
5000
0
30000
75000
bolsa plástica de 1 kg
10
3200
4500
0
32000
45000
bolsa plástica de 2,5 kg
25
3600
4800
0
90000 120000
48000
0 120000 480000
envase de vidrio de 5kg , bolsa plástica de 2 kg
10
12000
botellón de 5 litros
45
2400
4800
0 108000 216000
botellón de 10 litros
85
1500
1800
0 127500 153000
bolsa plástica de 1 kg
25
6000
0
0 150000
bolsa plástica de 2,5 kg
60
4500
0
0 270000
botellón de 1 litro
5
400
1200
3600
2000
6000
18000
bolsa plástica de 200 gr.
20
300
2400
3600
6000
48000
72000
bolsa plástica de 500 gr.
50
200
1800
3600
bolsa plástica de 50
10000
90000 180000
47175
1E+06
2E+06
PROYECCIÓN DE EGRESOS Salario Nº Mes
PERSONAL
Gerente Jefe de producción Secretaria Operarios Conductor TOTAL
EGRESOS DE OPERACIÓN Gerente
Jefe de producción Secretaria Operarios Conductor Total Personal Total Materia prima e insumos Energia electrica Agua Telefonos Alquiler Transporte Otros gastos Total Gastos administrativos Total Promocion y propaganda IVA IT Total egresos operación Utilidad Bruta IUE Total egresos
Costo mensual
1
4500
4500
58500
1
3500
3500
45500
1
1200
1200
15600
5
800
4000
52000
1
1000
1000
13000
14200
184600
9
Año0
Costo Anual
Año1
Año2
Año3
29250 22750 7800 26000 6500 92300 9432,75
58500 45500 15600 52000 13000 184600 339688
58500 45500 15600 52000 13000 184600 773850
1200 500 1800 2400 2400 2500
3600 800 3600 4800 4800 3500
3600 800 4000 4800 5200 4600
10800
21100
23000
6132,75 1415,25 120080,75 -72905,75 -72905,75
5000 8500 130251,55 296452 30058,05 68412 710697,6 1354814 291237,4 925586 72809,35 231396,5 783506,95 1586210,5
EGRESOS DE INVERSIÓN Infraestructura Equipos Vehiculo Mobiliario Capacitación Asistencia técnica Capital de trabajo Total egresos inversión
Año 0 110.000 172.748 32.951 13.202 23.945 26.361 106100 485.308
EGRESOS DE FINANCIAMIENTO Intereses Total egresos financiamiento
Mes 0
Total de egresos de efectivo
-485.308
0
Año 1
Año 2
Año3
0
Año1 Año2 1103,809 885,71237 1103,809 885,71237
412.402
Año3 654,164 654,164
784.611 1.587.096
Flujo de caja neto - Flujo descontado - VAN Mes Flujo de caja neto Flujo de caja descontado ∑ (Flujo de caja descontado) Inversion inicial
VAN
0 1 -485.308 -365.227 485307,568 365226,82 545401,21 485.308
2 217.324
3 693.304
60.094
217324,24 693303,79 545401,21
60093,64
Indicador de rentabilidad Tasa de descuento anual Valor actual neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR)
10% 119988,176 5,6%
El flujo de caja y los indicadores de rentabilidad indican que el proyecto será rentable, por otra parte se puede observar que el total de la inversión requerida es de Bs 485.308 (Cuatroscientos ochentay cinco mil trescientos ocho 00/100 bolivianos) de los cuales el monto aportado por el emprendedor asciende a: 296.502 Bs (Doscientos noventa y seis mil quinientos dos 00/100 bolivianos) correspondiendo la solicitud al DELAP por un monto de Bs 188806 (Ciento ochentay ocho mil ochocientos seis 00/100 bolivianos).