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INFORME DE
GESTIÓN
2015
ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P. Transmitimos buena energía
INFORME DE
GESTIÓN
2015
ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P. Transmitimos buena energía
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
PÁGINAS PRELIMINARES
Informe de gestión Electrificadora del Huila S.A. E.S.P.
ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P. Oficina Principal Edificio El Bote Km 1 - vía Palermo conmutador: 875 3222 fax: 875 7111 - 875 7062 www.electrohuila.com.co
DIRECCIÓN DE ARTE Joulie Rojas DISEÑO Y DIAGRAMACIÓN Nicolás Carvajal Prada Santiago Mejía Luisa Lozano
EDICIÓN Directivos Electrohuila Lina Fernanda Obregón Sánchez
CORRECCIÓN DE TEXTOS Luisa Rúa
FOTOGRAFÍAS Fredy Hernando Lozano Flor
LUGAR Y AÑO Bogotá D.C., - Neiva 2016
IMPRESIÓN Zetta Comunicadores COORDINACIÓN EDITORIAL Puntoaparte Bookvertising Andrés Barragán
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5
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
II
Junta directiva
Directivos Nombre Julio Alberto Gomez Martinez
Principales
Accionista que representa
Omar Orlando Serrano Sanchez
La Nación
Julio Cesar Vaca Forero
La Nación
Angela Maria Caceres Duarte
La Nación
Cristhian Vicente Prado Castillo
La Nación
Carlos Mauricio Iriarte Barrios
Departamento del Huila
Humberto Ramirez Cruz
Accionista que representa
Adriana Mazuera Child
La Nación
Juan Jose Parada Holguin
La Nación
Luis Alexander Lopez Ruiz
La Nación
Lina Maria Mondragon Artunduaga
La Nación
Gloria Fanny Caupaz Florez
Municipio La Plata
Gerente General Subgerente Administrativo y Financiero Subgerente de Distribución
Jesus Mario Suarez Alarcon
Subgerente Comercial
Boris Carvajal Renza Francisco Javier Bautista Charry Carlos Julio Rodriguez Garcia
Secretario General - Asesor Legal Jefe Oficina Planeación Corporativa Jefe Oficina Gestión Empresarial
Ricardo Hermosa Ortiz
Jefe Oficina Sistemas y Organización
Tobias Cabrera Salazar
Jefe Oficina de Control Interno
Victor Manuel Heredia Guerrero Vilvio Rojas Ciceri Carlos Francisco Rincon Salazar Maria Del Pilar Alvira Martinez Carlos Perdomo Hernandez Edwin Arturo Monroy Guzman Alberto Bladimir Solis Perdomo Cesar Augusto Gonzalez Gil Jhon Giver Valencia Narvaez Jonh Nick Karakatsianis Bejarano Carolina Herrera Ruiz Pablo Emilio Parra Diaz Juan Gabriel Murcia Cabra
6
Dependencia
Hector Jaime Bojaca Otalora
Margarita Maria Ortiz Losada Suplentes
PÁGINAS PRELIMINARES
I
Diego Mauricio Palacios Castro
Jefe Oficina Responsabilidad Social y Ambiental Jefe División Financiera Jefe División Recursos Humanos Jefe División Servicios Administrativos Jefe División Zona Occidente Jefe División Zona Sur Jefe División Zona Centro Jefe División Zona Norte Jefe División Operación y Mantenimiento Jefe División Ingeniería de Proyectos Jefe División Peticiones, Quejas y Recursos Jefe División Control Cartera Jefe División Gestión Comercial Jefe División Control Perdidas Jefe División Facturación Regulada
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Electrohuila en cifras 2015
Finanzas
Generación
Compra
Ingresos Operacionales
Utilidad Operacional
Utilidad Neta (millones de pesos)
Margen EBITDA
MVH/AÑO
Compra de energía por año MVH/AÑO
2013
2013
2013
2013 22,6%
2013
25.546
2013
607.730
2014
2014
343.410
59.784
47.296
2014
2014
2014
2014 21,9%
17.310
581.521
2015
2015
2015
370.913
62.386
47.302
2015
2015
2015
419.484
89.117
62.644
26.5%
24.438
650.359
PÁGINAS PRELIMINARES
8
III
9
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Contratación
Inversión Ambiental
Inversión Social
Venta de energía (Millones de pesos)
Recaudo
Número de Clientes
Contratación de Electrohuila (millones de pesos)
Inversión Ambiental (millones de pesos)
Inversión Social (millones de pesos)
2013
2013
2013
2013
2013
2013
191.328
101,76%
324.556
134.055
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2015
2015
212.530
101,2%
337.601
61.706
2015
2015
2015
2015
248.248
99,61%
349.594
183.064
99
912
108
PÁGINAS PRELIMINARES
10
Comercialización
195
264
203
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INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Mensaje a nuestros grupos de interés El 2015 no fue el mejor año para las economías de América Latina, basta ver que Perú con un 3,3 % y Colombia con un 3,1 % fueron las regiones que más crecieron. Ahora bien, nuestro país se vio abocado a un fenómeno climático que como el niño, produjo daños debastadores en la agricultura, mientras que en la Industria la caida de los precios del petróleo y el carbón, así como el declive en las reservas de gas, generaron afectación. A pesar de lo anterior, el sector de la electricidad tuvo una buena dinámica de crecimiento, según cifras de XM S.A. E.S.P. la demanda de energía creció en el 2015 comparado con el 2014 un 4.2%, demostrando la importancia de este sector en la economía nacional. No en vano el sector energético sigue siendo uno de de los mejores del planeta; en el reciente Foro Económico Mundial (FEM) al Ministro Tomás González se le reconoció su gestión, al lograr Colombia el octavo puesto en su desempeño de arquitectura energética entre 125 paises, estando a la par con economías como Suiza, Noruega y Francia. La Electrificadora del Huila S.A. E.S.P a través de la Gerencia y su Junta Directiva han implementado unas estrategias que están alineadas con las directrices de los Ministerios
tanto de Hacienda y Crédito Público como de Minas y Energía y que a su vez se complementan con la agenda de competitividad y productividad del Departamento del Huila. Estas políticas de generación de valor que hemos llamado "Crecer con responsabilidad social y ambiental”, han tenido unos resultados nunca antes vistos en la Compañía lo que la lleva a consolidarse como una empresa viable financieramente en el corto y mediano plazo. Consecuente con lo anterior es de nuestro interés mostrar en este escrito algunos de los hechos más relevantes que fueron claves para el crecimiento de la Compañía. Las inversiones hechas en el negocio de distribución durante el 2014 y 2015 y que tenían como objetivo fortalecer la capacidad instalada de la empresa, impactaron positivamente la percepción de los clientes hacia la compañía en razón a que se evidenció una mejora en la continuidad del servicio de energía pasando del 99,80% al 99,89%. Así mismo, esta infraestructura nos permitió en la zona rural ampliar la cobertura en regiones cafeteras y ganaderas con unos niveles de tensión acordes a los regulatorios y en la zona urbana poder satisfacer la demanda del sector de la construcción que según reporte de Fenalco creció un 18%. Todo lo anterior, sumado a las altas temperaturas generadas por el fenómeno del niño, hicieron que el incremento de la demanda de energía para el Departamento fuera de 9,1% muy superior al 4,2 % del país. Esto se vio reflejado en un aumento del 14% de los ingresos operacionales al pasar de $370.913 millones a $419.484 millones. Las mayores ventas de energía no hubieran impactando favorablemente el margen comercial del negocio si la gestión de cartera, recaudo y pérdidas no hubieran tenido éxito. Herramientas como el contact center, cuadrillas de suspensión y cobros prejurídicos hicieron que la cartera no creciera, como se evidencia con la provisión, la cual disminuyó 7%. Facilidades de pago en bancos, corporaciones, página web y convenios en la mayoría de municipios con empresas de juegos y azar permitieron que nuestros clientes tuvieran
muchas opciones de pago y así obtener un recaudo del 99,61%, mientras que en recuperación de pérdidas se logró un índice de pérdidas de energía de 14,09% frente a una meta establecida de 14,18%. La generación con las microcentrales para el año 2015 evidenció un incremento del 41% respecto al año anterior, obteniendo 24,4 Gwh/Año con lo cual se pudo ofrecer tarifas competitivas al Mercado No Regulado, evitando el descreme del mercado por otros comercializadores. En las iniciativas de gestión social dirigidas a la comunidad y clientes se destacan importantes proyectos como Mesas de energía, espacios de relacionamiento que permitieron desarrollar acciones conjuntas entre comunidad, gobierno y empresa, socializando en 108 reuniones los distintos proyectos y actividades que acometió la compañía, así mismo educando a la población en temas inherentes al servicio de energía eléctrica, como uso racional de energía, lectura adecuada de sus facturas y riesgo eléctrico. El Hogar de paso Electrohuila, proyecto eminentemente social con calidad humana y espíritu de servicio, administrado a través del Voluntariado Madre Teresa de Calcuta, para facilitar a la población menos favorecida proveniente de los diferentes rincones del Huila y departamentos como Caquetá, Cauca y Putumayo, la posibilidad sin costo alguno de alojamiento y alimentación por el tiempo que requieran tratamiento médico en el Hospital General de Neiva, beneficiando en esta vigencia a más de 400 pacientes. Para el crecimiento personal y laboral de los trabajadores se destaca el desarrollo de acciones que contribuyeron a la consolidación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo – SGSST, como una herramienta confiable y sólida en la Compañía. Se tuvo un impacto favorable en los índices de accidentalidad que disminuyó un 39% y días de incapacidad reducido en un 34% con respecto al año anterior; las inspecciones de seguridad alcanzaron el 98% de la meta fijada, mecanismo de auto cuidado del trabajador con técnicas orientadas a la identifica-
ción, valoración y control de las causas de los accidentes de trabajo. También cabe resaltar las actividades de medicina preventiva, en cuanto a riesgo cardiovascular, logrando que el 19% de trabajadores ubicados el año anterior con un nivel de riesgo cardiovascular alto y moderado pasaran a nivel de riesgo bajo. También fueron importantes diversas actividades de promoción y prevención para la vigilancia del cáncer de piel y el riesgo psicosocial. Igualmente se desarrollaron los programas biomecánico y familia segura, orientados al bienestar de los trabajadores y sus familias, como estrategia de integración. Estas acciones y otras que se podrán ver en más detalle en el informe de gestión 2015 fueron las que posicionaron a Electrohuila como una empresa socialmente responsable que además contribuye permanentemente con el desarrollo sostenible y competitivo del Departamento, pero a su vez colma las expectativas de sus accionistas con una generación de caja de $74.845 millones, un Margen EBITDA de 26,5%, una utilidad operacional de $89.117 millones y una utilidad a disposición de los accionista de $62.644 millones, complementos que la enrutan como una compañía de talla mundial. Vemos a futuro unos cambios regulatorios que seguramente impactarán los ingresos de la empresa, los cuales creemos podemos mitigar con los procesos licitatorios que están en curso y que están orientados a tener mayor control y mando sobre todas las subestaciones y circuitos de 13,2 kV redundando en menores costos y eficiencias administrativas.
PÁGINAS PRELIMINARES
12
IV
Luis Alexánder López Ruíz Presidente Junta Directiva
Julio Alberto Gómez Martínez Gerente General
13
Contenido
SOBRE
ELECTROHUILA S.A. E.S.P. a
b
c
d
Quiénes somos pág. 16 Nuestra estrategia pág. 24 Responsabilidad corporativa pág. 28 Gobierno corporativo pág. 32
NUESTRA
CADENA DE VALOR a
Generación pág. 40
b
Distribución pág. 42
c
d
Comercialización pág. 48 Mejoramiento de procesos pág. 64
NUESTRA
DIMENSIÓN SOCIAL a
Bienestar y desarrollo del talento humano pág. 70
b
Estrategias de mejoramiento para la comunidad pág. 72
NUESTRA
DIMENSIÓN AMBIENTAL
NUESTRA
DIMENSIÓN ECONÓMICA
ANEXOS
a
Gestión de residuos pág. 80
a
Resultados financieros pág. 88
a
Informe del revisor fiscal pág. 98
b
Programa de mantenimiento forestal pág. 82
b
Relacionamiento con accionistas pág. 92
b
Estados financieros pág. 101
c
Ingresos para usuarios de estratos bajos pág. 93
c
Notas a los estados financieros pág. 110
d
Asuntos legales pág. 94
c
Contribución a proyectos ambientales pág. 84
“Bienvenidos al Sendero de la Luz. Cuidemos la electricidad” Dibujo hecho por María José Gómez Quinza.
1
SOBRE
ELECTROHUILA S.A. E.S.P. a
Quiénes somos
Pág. 16
b
Nuestra estrategia
Pág. 24
c
Responsabilidad corporativa
Pág. 28
d
Gobierno corporativo
Pág. 32
INFORME DE GESTIÓN 2015 / ELECTROHUILA S.A E.S.P.
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Quiénes somos
Su parque de generación está constituido por Pequeñas Centrales Hidroeléctricas –PCH‘s– ubicadas en los municipios de Garzón e Iquira, que operan a filo de agua con una capacidad total efectiva de 6 MW. La empresa cuenta con dos puntos de conexión al Sistema de Transmisión Nacional –STN– sumando 486 MVA, 7 subestaciones a 115 kV y 37 subestaciones a 34,5 kV, 339 km de líneas de subtransmisión a 115 kV, 1.030 km de redes de distribución a 34,5 kV y 9.500 km a 13,8 kV y 15.965 transformadores de distribución. La cobertura de atención del servicio es del 97,00% en el área de influencia del operador de red, conectando cerca de 350.000 usuarios a su sistema de distribución.
Con 68 años de historia, Electrohuila es una empresa líder en el Departamento del Huila. Su cadena de valor está constituida por las actividades de generación, transmisión, distribución y comercialización de energía eléctrica.
A
Asociaciones, gremios e iniciativas voluntarias Electrohuila hace parte de diferentes gremios y asociaciones tanto a nivel nacional como regional, entre los que se encuentran los siguientes:
18
CAPÍTULO I • SOBRE ELECTROHUILA
a
B
C
D
E
Naturaleza jurídica La Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. es una empresa de servicios públicos mixta, de nacionalidad colombiana, constituida como sociedad por acciones, del tipo de las anónimas, sometida al régimen general de los servicios públicos domiciliarios y que ejerce sus actividades dentro del ámbito del derecho privado como empresario mercantil (Naturaleza jurídica y régimen, Estatutos Sociales, Art. 2). Se rige por las leyes 142 y 143 de 1994, siendo la participación estatal en el capital de la sociedad superior al 50,00%. El accionista mayoritario es La Nación con el 83.03% de la participación accionaria.
F
G
H
Asociación
Asociación
Corporación Centro
Comité Colombiano
Comité Asesor de
Comité Regional
Comisión Regional
Comités de
Colombiana de
Nacional de
de Investigación
de la Comisión
Comercialización
para la Prevención
de Competitividad e
Estratificación
Distribuidores
Empresas de
y Desarrollo
de Integración
CAC
y Atención de
Innovación
Socioeconómico en
de Energía
Servicios Públicos
Tecnológico del
Energética Nacional
Desastres del Huila
CRECI
diferentes municipios
ASOCODIS
y Comunicaciones
Sector Eléctrico
COCIER
CREPADH
ANDESCO
CIDET
del Departamento del Huila
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INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
1947
1945 1950
Nuestra historia
El 17 de julio de 1947, con escritura pública No. 417 se constituyó la Sociedad Comercial Anónima Centrales Eléctricas del Huila S.A.
1950 Se crea el Instituto de Aprovechamiento de Aguas y Fomento Eléctrico ELECTROAGUAS (Ley 80 del 26 dic 1946). Inicia operación en 1947.
En virtud de la autorización conferida en la Ley 151 de 1941, artículos 1 y 2; el 5 de junio de 1946 firman en
1958
la Ciudad de Bogotá D.C. el Ministro de Hacienda y Crédito Público Dr. Francisco de Paula Pérez, Ministro de Obras Públicas Dr. Luis Ignacio Andrade, Gobernador del Huila Dr. Ernesto Esguerra Serrano y representantes de los municipios de Neiva, Garzón, Baraya, Rivera
Entran en funcionamiento para generación de energía térmica dos nuevos motores MAN para reforzar Planta Diesel.
1956 1960
y Tello, el contrato de creación de Centrales Eléctricas
1955
1951
Se Adquiere Planta La Pita (Garzón) En el año 1955 se interconecta Garzón-Neiva y se da servicio al municipio de Hobo.
Entra en operación la Plata Iquira I, (Capacidad 3.900 kV)
1951 1955
del Huila S.A.
1961 1965
1971
1968
1971 1975
Se termina la construcción de la S/E Botecito y la línea de transmisión Flandes-Prado-Neiva.
En 1968 es nombrado como Gerente Álvaro Ramírez Sierra
Se construye suebestación Campoalegre de 1.500 kVA. Se cierra definitivamente Plata La Viciosa
Es nombrado como Gerente General David Rojas Castro.
1978
En 1978 entra en servicio S/E Altamira, la S/E Planta Diesel y entra en servicio línea Altamira-Florencia. En mayo entra en servicio S/E Florencia.
1980
En 1980 se dio servicio al segundo circuito de línea de Prado-Neiva y al un nuevo transformador en S/E Botecito.
En 1972 se entregan S/E Garzón, S/E La Plata y S/E Fortalecillas. Inicia plan de Electrificación Rural.
1977
En 1977 se firma con segundo contrato línea Altamira-Florencia. Se construyen S/E Sur, S/E San Agustín y S/E Pitalito. Se entrega sede Clud Deperotivo Electrohuila.
1981 1985
Ampliación Subestación Botecito
1966
Se entrega estudio de la S/E Hobo. Electrificación Rural
1966 1970
1975
Se construye linea Altamira-Florencia a 115 KV. Se Crea del Centro Regional de Sistematización.
1976 1980
Culminan plan de Electrificación Rural zonas cafeteras, se amplia El Bote a 115 kV 45. Inicia construcción linea Altamira-Florencia, Finaliza Plan de subtransmisión y distribución (ICEL-BID).
En 1975 es nombrado como Gerente General Jairo Toro Rodriguez
1981
1982
En 1981 Se negoció la XIV CCT con el sindicato. Se adelantó homenaje a 184 empleados que cumplen 5 y 25 años de servicio.
Inicia construcción nueva sede Administrativa. Se constituye el Fondo de Vivienda y adopta el reglamento general de préstamos. Se construye S/E Norte (Neiva).
Montaje Línea Prado-Neiva
Se inaugura Plata Iquira II, se reconstruye línea Garzón-La Pita. Se da servicio a línea Yaguara-Altamira.
Se diseña línea Rio Prado, entra en operación Plata-Fortalecillas, las nuevas líneas de transmisión Pita-Garzón, Altamira-Pitalito y Plata-La Pita. Se hace la interconexión del Sistema de Generación de la zona norte con las zona centro y sur.
1976 1980
1976
1981 1985
En 1963 es nombrado como Gerente Idelfonso Polanía Pérez
1973
1972
En febrero con escritura Pública 98 de 1971 se reforman estatutos, y con ello cambio de razon social a Electrificadora del Huila S.A.
1965
1961
El 10 de mayo se firma la primera convención colectiva de trabajo CCT
Antigua Planta Diesel Neiva
20
Se forma Centrales Eléctricas del Huila S.A. con Miguel María Rivera Dussan como gerente.
Se adquieren pequeñas plantas generadoras de energía: Fortalecillas (Neiva) y La Viciosa (Guadalupe).
Se realizan ampliaciones a S/E Sur (Neiva), S/E Grazón, S/E Pitalito a 12.500 KVA. y S/E Aipe a 3.000 KVA.
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
1986 1990 En 1985 es nombrado Gerente General Jorge Francisco García Rojas
1986
1987
Se suscribe un contrato con IMECIEL LTDA. para la construcción de la línea Neiva- Vegalarga.
SINTRAELECTROHUILA se fusiona con SINTRAELECO.
1992 La S/E Seboruco es operada por una firma privada. Se realizó estudio técnico, económico y finaciero de la línea Betania-Hobo. Se da en servicio nuevamente la microcentral La Pita.
En 1999 es nombrado como Gerente General Julio Alberto Gómez Martínez.
2000 Se implementó el Esquema Desconexión Automática de Carga. Inicia programa televisivo institucional Coriente alterna.
22
1983
1984
Se suscribe la XVI Convensión Colectiva de Trabajo -CCT- con el sindicato. Se crea la oficina Zonal de la Plata.
En 1983 se negocia construcción línea el Colegio-Flandes.
En 1984 se termina la línea Altamira-Pitalito. Se reglamenta el Comité Paritario de Medicina e Higuiene y Seguridad Industrial.
1989
1990
Se construye S/E Campoalegre y Hobo, y se crea centro de control de las electrificadoras del sureste (Centro Despacho Betania - CDB).
1991 Entra en operación sistema XENIX para sistematización de la sección de presupuesto. Se hizo entrega de contrato CHB-160, acatando políticas del Gobierno Nacional sobre privatización.
1993
En 1992 es nombrado Gerente General Aldemar Quesada Losada
1985
Se adjudican 28 lotes a empleados para desarrollo de plan de vivienda. Reconstrucción y reparación de Microcentrales Iquira I y II.
Sede Administrativa Edificio El Botecito
En 1987 es nombrado Gerente General Alfonso Castro Lopez
Entra en operación línea Betania-Hobo a y Aipe-Praga. Inician operación de S/E y Plantas con particulares.
Construcción y puesta en operación S/E Baraya. Se efectuó ampliación y adecuación S/E Seboruco (Recursos propios)
1991 1995
José Gelmo Cuellar Silva construye S/E reductora Colombia. Se construye y pone en marcha la línea Baraya-Colombia
1994
En 1989 se contruye S/E Algeciras, S/E Pital y se amplia las S/E Aipe y S/E Zuluaga.
En 1990 es nombrado como Gerente General Freddy Cenel Anaya Rincón
1995
Subestación
1996 2000
Se implementa un nuevo sistema de información. Portería Bote Electrificadora del Huila S.A. E.S.P.
1999
1998
1997
1996
Se logra estabilidad financiera. Se alcanza un importante lugar dentro del sector eléctrico. Se firma convenio con la firma LA ALIANZA para el uso de infraestrucura eléctrica en la instalación de fibra óptica (interconecta al Huila con el resto de país).
Se instalan oficinas en centro de Neiva para atención al cliente. Entra en operación comercial proyecto de obras con BOOT.
Se contrata la conformación definitiva del anillo de interconeción todas las subestaciones de Neiva. Construcción S/E Centro. Ampliación y modernización S/E Sur y construcción linea Bote-Sur.
La Electrificadora se somete al régimen de derecho privado. Se acuerda marco sectorial entre Gobierno Nacional y Sintraelecol.
2001 2005
Sede Neiva
2001
2003
Inicia construcción de línea Arizona-Alpujarra. Se firmó con Betania S.A. contrato de conexión al sistema de transmisión nacional.
Culminan labores de recuperación de subestación Altamira. Se contrata sistema cerrado de televisión en las 7 subestaciones más importantes. Se diseña página web de Electrohuila.
Se adelantó programas sociales dirigido a clientes (Descuento Social, Destellos de Navidad, Aguinaldo Eléctrico 2001), en estos eventos se hace lanzamiento de LUZILA.
Casa de Luzila
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
2006
Se adquirió móvil de atención al cliente MAC.
Se implementa el Sistema de Control y Administración de Datos Centro Control Anillo Neiva (SCADA Neiva). Se crea el Centro de Administración Documental - CAD.
2004
2006 2010
Se inaugura nueva sede en Zona Centro (Garzón). Se inauguran S/E Acevedo, S/E Santa María y S/E Rivera.
Sendero de la Luz
2007
2008
2009
Se obtiene certificación de calidad ISO9001. Se construye línea Bote-T de Peñas Blancas. Se adelanta proyecto de reforestación en microcuencas de La Pita (Los Farallones) e Iquira (Rio Iquira).
Se termina proyecto del Sistema de Control y Administración de Datos - Centro Control Anillo Neiva con automatización a niveles 115, 34.5 y 13.8 KV (SCADA Neiva).
Se adelanta programa de reforestación en municipos de Palermo, Grazón, La PLata y Timaná. Se adquieren móbiles para atención al cliente en visitas coordinadas con autoridades y líderes de la comunidad.
En 2008 se inaugura nuevo edificio SAIRE en Zona Sur (Pitalito).
2011
Recibe el Premio ZAFIRO como reconocimiento. Se financia parte de la inversión de una planta productora de oxigeno en el Hospital Universitario Hernando Moncaleano Perdomo (Neiva).
Se implementó un sistema analizador de la calidad de potencia y del servicio en las 40 Subestaciones.
2012
2013
Inicio proyecto de facturación en el sector rural, apoyados con terminales portálites. Se adecúan las instalaciones del Almacén General.
Entran en servicio línea y S/E Río Negro (Iquira). Recibe por segunda ocasión de parte de Premio ZAFIRO de parte de Positiva la Compañía de Seguros.
Terminlaes portátiles para facfuración
Se construye línea entre S/E El Pital y S/E La Plata. Se construyó línea desde S/E Aipe hasta municipio de Villavieja, se desarrolla línea S/E en Corregimiento de Balsillas (Caquetá).
Se concluyó la implementación del estudio de coordinación de protecciones, sistema de puesta a tierra y apantallamiento en subestaciones y plantas generadoras del sistema eléctrico del Huila.
Inaugración subestación Hobo
Línea del tiempo 1947-2015. Fuentes: Informes de Gestión, Resolu24
ciones de Gerencia y Publicación 50 Años Electrificadora del Huila.
Por décimo año consecutivo la empresa se vincula a la campaña Healing the Children.
Unidad Móvil de atención al cliente.
Subestación Rionegro
2014
2015 Finalmente se inaugura la S/E Hobo. Se inicia construcción de la S/E Pitalito II. Se da inicio a las obras civiles de la nueva sede administrativa en predios del Bote.
Se inaugura nuevas instalaciones del Archivo Central (Sede Bote) administrado por el Centro de Administración Documental.
2010
2011 2015
Inicia proyecto denominado Confiabilidad Neiva a 115 KV, interconectando a S/E Betania con S/E Sur y S/E Oriente. Se desarrolla programa de compensación forestal y se desarrollan en Nieva los VIII Juegos nacionales del Sector Electrico.
Se inaugura edificio Sede Zona Occidente y entra en funcionamiento el proyecto de Automatización de la Distribución en Neiva.
Edificio SAIRE en Zona Sur (Pitalito)
Se crea proyecto temático SENDERO DE LA LUZ (Sede El Bote). Entra en operación la S/E Pitalito.
Subestación Tarqui
Se inauguró el hogar de Paso Electrohuila, un importante aporte a la sociedad del sur de Colombia.
Se construye la S/E Canaima (Neiva La Nueva). Se construyen las S/E Tarqui y S/E Guadalupe. Finalmente se inaugura el proyecto denominado Confiabilidad Neiva-Norte.
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Perspectiva
Nuestra estrategia
“Crecer con responsabilidad social y ambiental.”
Misión
Visón
Clientes
Propósito
Mejorar el EBITDA
Financiera
El diseño de la estrategia corporativa fue un desafío complejo que exigió el mayor compromiso por parte de los directivos de la organización. Así mismo, todos los colaboradores de la compañía conocen la responsabilidad que implica, están informados y sintonizados para asumir el reto de los proyectos corporativos.
Estrategia corporativa
Objetivos Estratégicos
Ampliar la oferta de servicios de valor agregado
Responsabilidad social y ambiental
Mantener el mercado actual
CAPÍTULO I • SOBRE ELECTROHUILA
b
Generación de valor y productividad sostenible
Incrementar el recaudo
Orientación al cliente
Fortalecer relaciones con los grupos de interés
Orientación a los grupos de interés
“La Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. será reconocida por su excelencia en la prestación de servicios públicos contribuyendo con el desarrollo del país.”
Procesos
Adoptar mejores prácticas de gestión empresarial sostenible
Mejorar la calidad del servicio
Reducir pérdidas de enregía
Gestionar proyectos de inversión
Optimización de procesos
"Transmitimos buena energía, generamos confianza y distribuimos bienestar.”
Aprendizaje
Mapa estratégico Electrohuila. Revisado por la alta dirección en la 26
sección Nº 4 del Comité de Gerencia, realizada el 10 de marzo de 2015.
Fortalecer las TICs de la compañía
Alta competitividad del talento humano 27
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Asamblea General de Accionistas
Estructura organizacional Electrificadora del Huila S.A. E.S.P.
Revisor Fiscal
Secretaría General y Asosaría Legal Junta Directiva
Oficina de Control Interno
Oficina de Planeación Corporativa
Gerencia General
Oficina Responsabilidad Social y Ambiental
División Responsabilidad Social
Oficina de Sistemas y Organización
División Zona Norte
Subgerencia Administrativa y Financiera
División Recursos Humanos
División Financiera
Subgerencia Comercial
División Servicios Administrativos
Oficina Gestión Empresarial
División Facturación Regulada
División Peticiones, Quejas y Reclamos
28
Estructura organizacional Electrohuila.
División Cartera
División Zona Centro
División Operación y Mantenimiento División Zona Sur
División Gestión Comercial División Pérdidas
Subgerencia de Distribución
División de Ingeniería de Proyectos División Zona Occidente
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
manente que estimulen las buenas relaciones entre las partes, aportando así al crecimiento económico y social de nuestra región.
alianzas productivas con las comunidades, colaboradores, gobierno y sector privado. D. Equidad social. Divulga e incentiva actividades que permitan el respeto por los de-
Responsabilidad corporativa
A. Cliente satisfecho y servicios responsables. Implementa estrategias basadas en pilares que permitan identificar, valorar y suplir las necesidades de los clientes. B. Comunicación efectiva. Desarrollar mecanismos claros y efectivos de comunicación de doble vía, que generen confianza y reputación hacia nuestra organización. C. Alianzas estratégicas. Bajo el cumplimiento de los objetivos institucionales, establecer
Sobre la base de tres pilares fundamentales se implementa la política de responsabilidad social para Electrohuila, estos son el económico, el social y el ambiental. Se mantiene así la sostenibilidad de los negocios apoyada también en valores y principios éticos.
Gobierno
rechos de los colaboradores, contratistas, proveedores y de la comunidad en general. E. Protección al medio ambiente. Implementa mejores prácticas empresariales que disminuyen el impacto ambiental. F. Resultados Efectivos. Asegura el cumplimiento de los objetivos institucionales. G. Desarrollo sostenible. Enfoca los contextos económico, social y ambiental para generar mayor impacto entre nuestros grupos de interés.
Colaboradores
Proveedores
Accionistas
Política de responsabilidad social
30
CAPÍTULO I • SOBRE ELECTROHUILA
C
Para la Electrificadora del Huila S.A. E.S.P., la Responsabilidad Social Empresarial -RSE- es un modelo de gestión organizacional que incorpora en la cadena de valor de Electrohuila prácticas asociadas al bienestar y sostenibilidad de toda la empresa en armonía con el medio ambiente y sus grupos de interés, atendiendo a sus expectativas legítimas, para lograr un alto impacto en la eficiencia y eficacia en la distribución, generación y comercialización de energía. De acuerdo a nuestro marco de acción corporativa, el compromiso ambiental incluye el cumplimiento de los requisitos legales apli-
cables, la búsqueda de herramientas y tecnología que favorezca la prevención de la contaminación y la mejora continua de nuestras operaciones y procesos actuando más allá del cumplimiento de la ley, implementando prácticas de sustentabilidad que permitan la aplicación de nuestra política ambiental. Clientes
Comunidades
Principios fundamentales Para Electrohuila es fundamental preservar el diálogo y acercamiento con sus grupos de interés mediante la observancia de principios básicos. Para lograr este objetivo se utilizan diversos mecanismos de comunicación per-
Esquema grupos de interés Electrohuila
31
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Hacen parte de nuestros grupos de interés todas aquellas personas naturales o jurídicas con quienes poseemos una relación o tienen una influencia directa o indirecta en las actividades y objetivos institucionales.
Clientes Electrohuila ubica a sus clientes como el eje principal de su estrategia de negocio, estableciendo mecanismos que permitan la mejora continua de nuestros procesos, aunando esfuerzos por suplir las necesidades manifiestas de este grupo de interés.
Colaboradores Implementar una gestión que impulse la aplicación del conocimiento, motivando el desarrollo personal y profesional bajo el respeto por los derechos humanos.
Comunidad Electrohuila identifica a las comunidades dentro del conjunto de ciudadanos establecidos en su área de influencia en el departamento del Huila, en sus diversas formas de organización: por ideología, cultura, religión, raza, sexo, usuarios finales del servicio, medios de comunicación, comunidad educativa y vecinos.
Proveedores Vitales para nuestro funcionamiento, constituyen empresas que prestan bienes y servicios a la compañía, de calidad, a tiempo y con quienes construimos bases sólidas de ingreso en la dinámica de la economía regional, a través de la generación de empleo y actividades comerciales.
Accionistas Crear valor para la organización, de manera sostenible en el tiempo, garantizando a los accionistas un beneficio económico adecuado a las expectativas del mercado, que mantenga la vida empresarial.
CAPÍTULO I • SOBRE ELECTROHUILA
Grupos de interés
Gobierno Para Electrohuila el gobierno es la autoridad, quien dirige y controla las actividades propias de la empresa, velando por los intereses y derechos de los ciudadanos.
Actividades de esparcimiento 32
para nuestros
"Si en el planeta quieres vivir debes contribuir".
clientes
Dibujo hecho por Emanuel Medina Devia.
33
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Gobierno corporativo
Principios corporativos Trabajo en equipo Comunicación Respeto al individuo Vocación de servicio Calidad Responsabilidad Competitividad Productividad
Asamblea general de accionistas La Asamblea General la constituyen los accionistas reunidos con el quórum y en las condiciones previstas en los Estatutos Sociales ya sea que actúen directamente o a través de mandatarios. Junta directiva Es el órgano de administración superior, actúa en función de los derechos de los accionistas y asegura la sostenibilidad y crecimiento de la sociedad. Está compuesta por cinco (5) miembros principales y sus suplentes El Comité de Gestión Administrativa y el Comité Financiero y de Negocios. La Junta Directiva cuenta internamente con dos comités institucionales de carácter permanente: • Comité de Gestión Administrativa. • Comité Financiero y de Negocios.
Transparencia Asociada a los comportamientos éticos, íntegros y coherentes como también al flujo de información interna a fin de que esta sea clara y confiable.
Transparencia
Ética
Estructura de gobierno
34
Principios corporativos En Electrohuila los principios corporativos son el soporte de la cultura organizacional, son el método por el cual se hacen realidad los valores, las metas y los objetivos.
CAPÍTULO I • SOBRE ELECTROHUILA
d
Gerente General Es el representante legal de la compañía, encargado de dirigirla, administrarla, ejecuta y hace ejecutar las operaciones y actividades comprendidas dentro del objeto social de la empresa. Es designado por la Junta Directiva de conformidad con lo establecido en los Estatutos Sociales.
Valores Los valores corporativos de Electrohuila corresponden a su cultura organizacional, es decir, a las características competitivas, condiciones del entorno y expectativas de sus grupos de interés.
Código de buen gobierno, ética y transparencia El Gobierno Corporativo de Electrohuila está representado por el conjunto de principios y normas que constituyen su marco de actuación. Es un sistema que permite dirigir, manejar y controlar la empresa asegurando el buen funcionamiento de sus órganos de gobierno y sus colaboradores, y provee las directrices para proteger los intereses de la compañía y los accionistas.
Excelencia Espíritu positivo Creatividad Confianza Honestidad Proactividad Calidad Laboriosidad Voluntad
Valores
Cumplimiento de la ley Competitividad Relaciones con autoridades Pluralidad Socios de negocios Salud y medio ambiente Prácticas de compras Actividad política
Ética y anticorrupción La compañía cuenta con la denominada línea transparente de lucha contra la corrupción 01-8000-918819 como un mecanismo de interacción con la ciudadanía y de recepción de denuncias de presuntos actos internos de corrupción o de ilícitos que externamente se estén ejecutando y que atentan contra el patrimonio de Electrohuila como es el caso de las conexiones de energía fraudulentas.
Control Los controles en Electrohuila son de dos clases:
Controles externos Revisoría Fiscal Durante el 2015 la firma MGI PAEZ ASOCIADOS Y CIA S.A.S. ejecutó labores de Revisoría Fiscal en Electrohuila.
35
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Órganos de inspección, vigilancia y control En Colombia las principales autoridades reguladoras de las actividades relacionadas con el objeto social de Electrohuila son el Ministerio de Minas y Energía y la Comisión de Regulación de Energía y Gas (CREG). Además de los principales entes reguladores se encuentra la Superintendencia de Servicios Públicos domiciliarios que supervisa actividades puntuales de Electrohuila. Por otro lado, Electrohuila se encuentra sujeta al control disciplinario de la Procuraduría General de la Nación y al control fiscal de la Contraloría General de la República.
los procesos de acuerdo al programa anual de auditorías aprobado por el Comité Coordinador de Control Interno, se concluyó que a nivel general el Sistema de Control Interno es adecuado en cada uno de sus componentes. Evaluación Con base en lo establecido en el artículo 12 de la Ley 87 de 1993, que determina que las Oficinas de Control Interno o quien hace sus veces, debe verificar que el Sistema de Control Interno esté formalmente establecido. La Oficina de Control Interno procedió a evaluar el
CAPÍTULO I • SOBRE ELECTROHUILA
La Revisoría Fiscal realiza un examen crítico y consecuente del sistema de información financiero de la organización, el cual culmina con la emisión de una opinión independiente sobre la razonabilidad de los estados financieros, la gestión administrativa y el apego de las operaciones a la normatividad interna y externa.
Sistema de Control Interno Contable de Electrohuila de la vigencia 2014. El objetivo fue verificar la efectividad de los controles establecidos al interior de Electrohuila, de acuerdo con lo señalado en la Resolución N° 357 de 23 de julio de 2008 que define el marco normativo para el Control Interno Contable. La evaluación de Control Interno Contable de acuerdo a los parámetros establecidos por la Contraloría General de la Nación obtuvo un resultado de 4.73 puntos sobre 5, lo que indica que es Adecuado, presentando un nivel de riesgo Bajo.
Auditoría Contraliría General de la República Vigencia 2014
La Contraloría General de la República efectuó en el año 2015 auditoría a Electrohuila correspondiente a la vigencia 2014. Los resultados más importantes son los siguientes:
Sistema Administrativo de Eventos de
Fenecimiento de cuenta Con base en la calificación de los componentes obtenida en la evaluación de la Gestión y Resultados se emitió concepto favorable, feneciendo la cuenta rendida por la Entidad y correspondiente a la vigencia fiscal 2014.
Electrohuila
Evaluación de la gestión y resultados La evaluación de la gestión y resultados se fundamenta en los sistemas de control de: Gestión, Resultados, Legalidad, Financiero y Control Interno, los cuales contemplan las variables que fueron verificadas y calificadas en desarrollo del proceso auditor. Se obtuvo una calificación final ponderada de 80,72 ubicándose en el rango de favorable.
Controles internos
“Cuida la energía. Ahorremos energía”. 36
Dibujo hecho por María José Gómez Quinza.
Sistema de Control Interno En Electrohuila, la Oficina de Control Interno es la encargada de evaluar el Sistema de Control Interno de acuerdo con la Ley 142 de 1994, art. 46 y 49. De acuerdo a los resultado de las auditorías hechas por la Oficina de Control Interno a
37
“Gracias electrificadora” Dibujo hecho por Juan Carlos Mosquera Agudelo.
2
NUESTRA CADENA DE VALOR a
Generación
Pág. 40
b
Distribución
Pág. 42
c
Comercialización
Pág. 48
d
Mejoramiento de procesos
Pág. 64
INFORME DE GESTIÓN 2015 / ELECTROHUILA S.A E.S.P.
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Nuestra cadena de valor
Subestaciones Microcentral La Pita – 0,44/13,8 kV Microcentral Iquira I – 34,5/13,8 kV Microcentral Iquira II – 34,5/13,8 kV
Electrohuila enfoca sus esfuerzos principalmente en tres eslabones de la cadena del sistema eléctrico, esto es generación, distribución y comercialización de energía eléctrica en el mercado nacional. La empresa cuenta con un importante punto de trasformación propio conectado al Sistema de Transmisión Nacional –STN en Subestación Altamira 230/115 kV con 150 MVA, teniendo contratado otro punto de conexión al STN en la Subestación Betania con 318 MVA. La cobertura de atención del servicio es del 97% en el área de influencia del operador de red, conectando cerca de 350.000 usuarios a su sistema de distribución.
Puntos de Conexión al STN Altamira 230/115 kV (50 MVA) Betania 230/115 kV (318 MVA) Micro Centrales Hidroeléctricas MCH La Pita MCH Iquira I MCH Iquira II (6MW)
Distribución Redes de distribución a 34,5 y 13,8 kV 1.030 km de redes de distribución a 34,5 kV 9.500 km a 13,8 kV
Comercialización 349.594 Clientes Regulados y No Regulados Huila / Bogotá / Caquetá Cauca / Meta / Nariño Risaralda / Tolima
339 km de líneas de subtransmisión a 115 kV
Subestación de Transmisión 7 subestaciones a 115 kV y 37 subestaciones a 34,5 kV.
Demanda
40
Cadena de valor del sistema eléctrico de Electrohuila.
Transformador de Distribución 15.965 transformadores de distribución
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
a
Generación
RÉGIMEN DE GENERACIÓN DE LOS ÚLTIMOS AÑOS
Año
2011
2012
2013
2014
2015
Energía Generada (MWH/Año)
9.529
24.082
25.546
17.301
24.438
La producción anual abastece el 2,5% de la demanda total del operador de red, mostramos los resultados a continuación: 0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500 Gráfica 1. Generación e Ingresos 2015
Ene MWh Feb
Millones ($)
Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
42
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
43
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Distribución Durante el 2015 fueron puestos en operación por parte de Electrohuila S.A. E.S.P. los siguientes proyectos:
Gerente Julio Gómez Martínez y presidente Juan Manuel Santos 44
en la inaguración de la subestación Hobo.
tanto actual como potencial, mejorando la calidad y la continuidad del servicio a los actuales 12.000 usuarios antes conectados a otra subestación. Esta subestación fue inicialmente conectada desde la subestación Sur. Acordes con el crecimiento urbanístico, comercial e industrial de la región y con el fin de brindar mayor confiabilidad del servicio prestado se realizó la construcción de la red a 34.500 voltios desde la Subestación Oriente, con la cual se da la posibilidad de una nueva opción de alimentación de la subestación Canaima ante eventos presentados en el circuito alimentador desde la Subestación Sur, así como la disponibilidad de la subestación cuando se realicen mantenimientos en cualquiera de los dos circuitos alimentadores. Igualmente se realizó la construcción de un tramo de circuito a 13.800 voltios, proyectando la red de distribución en el sector de crecimiento urbanístico. Esta línea tuvo una inversión de $1,076 millones.
Ampliación subestación Hobo a 115 kV
Línea Bote – Industrial 34,5 y 13,8 kV
Como solución a la confiabilidad, estabilidad y atención de la demanda futura en el sector centro del departamento con impacto muy importante en parte del norte y occidente, se construyó la ampliación de la Subestación Hobo a 115.000/34.500 voltios y una capacidad de 25 megavatios. El mejoramiento de las condiciones del servicio tuvo una cobertura de 22.000 usuarios actuales, y los potenciales en los próximos 15 años. El costo del proyecto ascendió a $12.810 millones.
En el corredor comprendido entre la Subestación El Bote y el cruce del Juncal en la vía Neiva-Palermo, existen desarrollos que exigen suministro de potencia en el mediano plazo a 34.500 kV, sin contar otros desarrollos subyacentes que están pendientes de solicitar la respectiva disponibilidad, en razón a la destinación como sector industrial que el Municipio de Palermo ha hecho a este sector. Proyectando el crecimiento de este sector económico (industriales y comerciales) que requieren una alta calidad y continuidad de servicio, se realizó la construcción de un circuito a 34.500 voltios y otro a 13.800 voltios en red compacta, sobre los cuales se podrá realizar el suministro de servicio con altos estándares, minimizando la salida de los circuitos por factores externos como son vegetación, animales sobre la red y atmosféricos. Estas redes tuvieron una inversión de $4.400 millones.
Línea Canaima-Oriente a 34,5 kV En el año 2014 entró en operación la Subestación Canaima, la cual responde al desarrollo urbanístico y comercial del sur oriente de Neiva,
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
b
Línea 34,5 y 13,8 kV Subestación El Bote - Cruce El Juncal
En alianza estratégica con los principales clientes del corredor, se proyectó la construcción de las subestaciones de los dos centros industriales de mayor proyección: Zona Franca Surcolombiana y Parque Industrial Palermo, con un costo estimado de $7.200 millones.
Mejoramiento de redes Las inversiones en mejoramiento de redes de media y baja tensión en las diferentes zonas del departamento sumaron $9.500 millones durante la vigencia.
45
Nuevos proyectos
Circuito Sur – Centro a 34,5 kV
Tolima
Este proyecto fortalece la confiabilidad del anillo a
Al finalizar el año se encontraban en ejecución estos proyectos:
34.500 voltios de Neiva ofreciendo una mayor estabilidad y continuidad en el servicio como conexión exclusiva entre estas subestaciones, permitiendo que otra línea del mismo nivel de tensión alimente las cargas intermedias. Se complementa con un circuito a 13.800 voltios para favorecer el desarrollo integral de este sector de la ciudad. Se constru-
Línea 115 kV Altamira - La Plata y Subestación La Plata 25 MW a 115 kV
ye en tecnología de red compacta. La inversión de
Palermo Subestación Palermo – 34,5/13,8 kV
Proyecto aprobado por la Unidad de Planeación Minero Energética -UPME- para mejorar la confiabilidad, continuidad, capacidad y calidad del servicio Cauca
ya comienza a presentar condiciones cercanas a los mínimos regulatorios, el cual se encuentra en etapa de diseño, adquisición de lote y gestión de servidumbres. Se prevé un costo superior a los $37.000 millones.
Paicol Subestación Paicol – 34,5/13,8 kV La Plata Subestaciones La Plata – 34,5/13,8 kV Gallego – 34,5/13,8 kV Pital Subestación El Pital – 34,5/13,8 kV
Isnos Subestación San José De Isnos – 34,5/13,8 kV San Agustín Subestación San Agustín – 34,5/13,8 kV
Subestación Pitalito II Se proyectó la construcción de una subestación de
Tarquí Subestación Tarqui – 34,5/13,8 kV
Oporapa Subestación Oporapa – 34,5/13,8 kV
Altamira Subestación Altamira – 230/115/34,5/13,8 kV
Timaná Subestación Timaná – 34,5/13,8 kV
Pitalito Subestación Pitalito - 115/34,5/13,8 kV
Guadalupe Subestación Guadalupe – 34,5/13,8 kV
Acevedo Subestación Acevedo – 34,5/13,8 kV
Baraya Subestación Baraya – 34,5/13,8 kV
Santa María Subestación Santa María – 34,5/13,8 kV
este proyecto asciende a $4.400 millones.
de energía en el occidente del departamento, que
Colombia Subestación Colombia – 34,5/13,8 kV
Aipe Subestaciones Aipe – 34,5/13,8 kV Peñas Blancas – 34,5/13,8 kV Praga – 34,5/13,8 kV
Teruel Subestaciones Microcentral Iquira I – 34,5/13,8 kV Microcentral Iquira II – 34,5/13,8 kV
Neiva Subestaciones Bote - 115/34,5/13,8 kV Centro – 34,5/13,8 kV Canaima – 34,5/13,8 kV Norte – 34,5/13,8 kV Oriente - 115/34,5/13,8 kV Planta Diesel – 34,5/13,8 kV Sur - 115/34,5/13,8 kV Fortalecillas – 34,5/13,8 kV Vegalarga – 34,5/13,8 kV
Iquirá Rivera Subestación Subestación Rio Negro – 34,5/13,8 kV Rivera – 34,5/13,8 kV Yaguará Subestación Campoalegre Yaguara – 34,5/13,8 kV Subestaciones Campoalegre – 34,5/13,8 kV Hobo Seboruco - 115/34,5 kV Subestación Hobo - 115/34,4/13,8 kV Algeciras Subestación Algeciras – 34,5/13,8 kV Gigante Subestaciones Gigante – 34,5/13,8 kV Potrerillos – 34,5/13,8 kV Zuluaga – 34,5/13,8 kV
N Meta
Subestación Garzón II Se adquirió el lote para la construcción de este proyecto y se adelanta su diseño. Esta obra garantiza la atención de la demanda esperada por el acelerado desarrollo urbano de este municipio y permite atender con la confiabilidad requerida su carga
Garzón Subestaciones Garzón – 34,5/13,8 kV Microcentral La Pita – 0,44/13,8 kV Balsillas – 34,5/13,8 kV
en condiciones de contingencia o mantenimiento. Comprende la construcción de una subestación de 12,5 MW a 34.500/13.800 voltios con sus líneas asociadas, con un costo estimado de $5.500 millones.
Caquetá
Línea Pitalito– Acevedo a 34,5 kV Este proyecto mejora notablemente la confiabilidad de la Zona Sur, en especial la ciudad de Pita-
12,5 MW a 34.500/13.800 voltios en sector Sur del
lito, fortaleciendo la solución de la segunda sub-
municipio de Pitalito, el cual se presenta como foco
estación, garantizando el suministro de energía
de alto desarrollo industrial y comercial. Igualmen-
en condiciones de contingencia o mantenimiento.
te esta subestación aumenta los niveles de con-
Durante 2015 se dio inicio al proceso precontrac-
fiabilidad y calidad del servicio para dicho sector,
tual. Su costo se estima en $6.300 millones in-
descargado la subestación actual y aumentando la
cluyendo la adecuación de las subestaciones Pi-
Mapa del departamento del Huila con la
capacidad de servicio en el municipio de Pitalito. El
talito y Acevedo para la conexión del proyecto, así
ubicación de los nuevos proyectos y las sub-
costo del proyecto asciende a $4.400 millones.
como su interventoría.
estaciones existentes en Electrohuila.
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
99.96% Gráfica 2. Continuidad 2015
99.94% 99.92%
Durante 2015 las condiciones de operación y mantenimiento del sistema eléctrico tuvieron profundas mejoras tanto a nivel procedimental como tecnológico lo cual, aunado a las inversiones, reflejó una evidente mejora en los índices de prestación del servicio. Se destacan entre ellas:
99.90%
Promedio Móvil Anual
99.88%
Mes 99.86%
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
Operación y mantenimiento
Meta
99.84% 99.82%
• Ampliación y actualización del Sistema de Atención de Salidas del Servicio (OMS) y del Sistema de Gestión de Distribución (SGD). • Consolidación de la operación del OMS (mejoramiento de los tiempos de atención en un 45% en el sector urbano y el 16% en el rural, y Neiva en un 59%).
99.80% 99.78% 99.76% 99.74%
• Mejoramiento de la planeación y ejecución de los programas de mantenimiento
99.72%
preventivo y correctivo en líneas, redes y
Ene
subestaciones.
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
• Mejoramiento en la gestión de atención de PQRs técnicos. • Control de vegetación. • Instalación de conductor ecológico en pequeños tramos de red.
Para el año 2016 se prevé una inversión superior a los $8,000 millones en reposición de equipos de potencia y protección en subestaciones.
99.95% Gráfica 3. Continuidad Histórica
99.90%
99.85%
99.89%
99.82%
Continuidad del servicio
99.81%
Porcentaje Anual
99.80% 99.80% 99.78%
99.75%
Labores de Mantenimiento 48
Programado.
El índice de continuidad del Sistema Eléctrico del Huila, en razón a las fallas del servicio, durante 2015 mejoró del 99,80% al 99,89% reduciendo el número de horas anuales de indisponibilidad promedio por usuario del 47,8% (de 17,8 a 9,3 horas). El índice referido a la totalidad de causas de indisponibilidad (fallas, mantenimiento, fuerza mayor, acciones de terceros, etc.) mejoró del 99,44% al 99,69% reduciendo en un 45,6% el tiempo de indisponibilidad promedio por usuario.
99.70%
99.65%
99.60%
99.55% 2011-12
2012-12
2013-12
2014-12
2015-12
49
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Gráfica 4. Precios del mercado y de compra 2015
170,00000
Comercialización
165,00000
Pc ($/KWh) Mc ($/KWh)
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
175,00000
c
160,00000
155,00000
150,00000
Compra de energía
145,00000 Ene
En la siguiente tabla se muestra la información relacionada con las compras de energía en contratos y el precio del mercado.
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Exposición en bolsa En la siguiente tabla se observa la relacion de las compras de energía y la demanda.
MES
Pc ($/KWh)
Mc ($/KWh)
MES
Enero 2015
149,73172
146,84285
Febrero 2015
149,04366
Marzo 2015
TOTAL COMPRAS (GWh)
DEMANDA REAL (GWh)
EXPOSICIÓN A BOLSA (%)
Enero 2015
51,69
57,96
10,81%
147,02215
Febrero 2015
46,78
57,96
19,29%
152,04768
150,58120
Marzo 2015
51,21
62,68
18,30%
Abril 2015
151,61985
149,78085
Abril 2015
49,17
60,87
19,23%
Mayo 2015
148,43496
148,95802
Mayo 2015
58,38
64,48
9,46%
Junio 2015
149,25896
149,31245
Junio 2015
56,87
62,08
8,39%
Julio 2015
152,02606
151,35887
Julio 2015
58,58
66,09
11,36%
Agosto 2015
153,96465
154,23393
Agosto 2015
56,25
66,64
15,59%
Septiembre 2015
157,10610
160,64960
Septiembre 2015
58,80
67,34
12,67%
Octubre 2015
153,72545
169,74216
Octubre 2015
56,18
69,44
19,10%
Noviembre 2015
151,71614
169,26366
Noviembre 2015
53,39
65,42
18,39%
Diciembre 2015
154,57591
171,76377
Diciembre 2015
53,06
68,47
22,50%
La siguiente gráfica muestra desde agosto un incremento importante del precio promedio del mercado, lo que refleja el atípico y com50
Feb
plejo comportamiento del mercado mayorista, fuertemente impactado por los problemas de los generadores térmicos y el fenómeno del niño.
A continuación se observa el comportamiento de las variables indicadas. Pese a las críticas condiciones del mercado, la exposición en bolsa pro-
medio del año 2015 fue del 15,42%, con un mejor comportamiento frente al año 2014 donde el promedio de la exposición en bolsa fue del 18,69%. 51
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Gráfica 5. Comportamiento de la demanda y la compra de energía 2015
En la siguiente tabla se presentan los datos de las variables indicadas:
70,00 60,00 50,00
Total Compras (GWh)
40,00 30,00
Demanda Real (GWh)
20,00
AÑO
CLIENTES
VENTAS (GWh)
FACTURACIÓN VENTAS (MILL$)
2011
303.180
604,90
168.000,60
2012
314.336
620,49
185.294,72
2013
324.556
647,70
191.328,40
2014
337.601
685,03
212.530,68
2015
349.594
759,72
248.248,76
3,55%
10,90%
16,81%
Crecimiento Anual
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
80,00
10,00 0,00 Ene
Mar
May
Jul
Sep
Nov
El incremento en las ventas está asociado al incremento de la demanda de energía, la cual se generó principalmente por el efecto del aumento de
Ventas de energía
Participación del consumo por clase de servicio 2015
La siguiente gráfica muestra el comportamiento histórico de las variables: clientes, facturación y ventas. Las cuales reflejan un incremento porcentual del 3,55, 10,90 y 16,81 respectivamente. 800,00
390.000 Gráfica 6. Comportamiento histórico
la temperatura producto del fenómeno del niño. En la siguiente gráfica se puede observar la distribución del consumo por clase de servicio.
Residencial
Comercial
Industrial
Alumbrado Público
55%
21%
700,00 340.000 600,00
Ventas GWh
290.000 500,00
Clientes Facturación ventas de energía millones ($)
400,00
240.000
12%
5%
300,00 190.000 200,00 140.000 100,00
0,00
90.000 52
2011
2012
2013
2014
2015
Oficial
8% 53
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
5,37% en el año 2014 al 12,34% en el 2015. En las siguientes gráficas se presentan los resultados anteriormente expuestos:
Estrato 2
Estrato 3
Estrato 4
Estrato 5
El indicador de recaudo para diciembre de 2015 correspondió a 99.61%.
101,00%
Participación del consumo KWh residencial por estrato Estrato 1
Recaudo
Gráfica 7. Comportamiento Recaudo 2015
Estrato 6
100,00%
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
En general la participación por estrato se conserva respecto al año 2014, salvo el estrato 3, en donde se pasó de una participación del
99.87% 99.73%
99.61% 99.38%
99.33% 99.40%
99.29%
Recaudo
99.23%
99,00%
28,25%
50,61% 12,34%
6,79%
1,83%
0,18%
98.68%
98,00%
A continuación se presentan los clientes según su ubicación (urbano – rural):
98.75%
97.88%
97,00%
Rural 34% Urbano 66%
96,00% 95.82%
95,00%
De igual forma se presenta el consumo por ubicación:
Rural 19% Urbano 81%
94,00%
93,00% Ene
54
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic 55
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
Control de pérdidas Durante el año 2015 se continuó con la ejecución del plan de mantenimiento y reducción de pérdidas 2014-2025, con 16 cuadrillas en todo el departamento del Huila, con los siguientes resultados de energía recuperada:
TOTAL EH
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
Proyectado mensual
52,500
105,000
157,500
212,000
266,500
317,000
367,000
418,000
468,500
519,000
569,500
620,000
Ejecutado mensual
209,324
265,393
302,995
373,717
434,314
463,956
509,645
600,979
698,692
870,398
888,751
771,708
Proyectado acumulado
52,500
157,500
315,000
527,000
793,500
1,110,500
1,478,000
1,896,000
2,364,500
2,883,500
3,463,000
4,073,000
Ejecutado acumulado
209,324
474,717
777,712
1,151,429
1,585,743
2,049,699
2,559,344
3,160,323
3,859,014
4,729,412
5,618,163
6,389,871
1,000,000
7,000,000 Gráfica 8. Reducción KWh total EH 2015
900,000 6,000,000 800,000 5,000,000
700,000
Proyectado mensual Ejecutado mensual
600,000
4,000,000 Proyectado acumulado
500,000 3,000,000
400,000
300,000
Ejecutado acumulado
2,000,000
200,000 1,000,000 100,000 0
0 Ene
56
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
57
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
tación Hobo 115 kV. La reducción total anual de cada una de las estrategias se puede observar en la siguiente gráfica: 12,00,000
Gráfica 9. Factores que impactan el indicador de pérdidas
10,00,000
8,00,000
El comportamiento del índice de pérdidas presentó un resultado de 14,09% frente a una meta propuesta en el plan de gestión de 14,18%. Al finalizar el año el comportamiento del indicador de pérdidas cambió su tendencia a la reducción, debido al fuerte incremento de la demanda producto del aumento de la temperatura (consecuencia del fenómeno del niño) y
por ende de las pérdidas técnicas. En la gráfica 11 se aprecia que el crecimiento de la demanda anual de Electrohuila presenta un incremento inusual, coincidiendo con el cambio del indicador de pérdidas. La línea azul oscuro representa el comportamiento del crecimiento mensual de la demanda el cual a partir de julio de 2015 se mantiene constante en un 10%.
16.00%
18.00%
Brigadas 6,00,000 16.00 %
Línea Betania Sur 115 kV 4,00,000 15.50%
Subestación Hobo 115 kV
Índice de pérdidas 12.00%
Dic 15
Nov 15
Oct 15
Sep 15
Ago 15
Jul 15
Jun 15
May 15
Abr 15
Mar 15
0 Feb 15
Gráfica 11. Explicación variabilidad índice de pérdidas
14.00%
2,00,000
Ene 15
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
Se continuó con la recuperación de pérdidas técnicas por medio de la construcción de los proyectos Línea Betania-Sur 115 kV y Subes-
Crecimiento demanda mensual OR
15.00% 10.00%
El resultado del indicador de pérdidas, es el siguiente:
Crecimiento demanda anual OR
8.00% 14.50% 6.00%
16.00 Gráfica 10. Indicador de pérdidas Electrohuila 2014-2015
15.50
4.00% 14.00%
15.00 2.00% Meta
14.58%
14.50 índice de Pérdidas
14.18%
14.40%
14.44%
14.00
0.00%
13.50%
14.09%
14.00%
-2.00%
13.50
Ene 16
Nov 15
Sep 15
Jul 15
May 15
Mar 15
Ene 15
Nov 14
Sep 14
Jul 14
May 14
-4.00% Mar 14
13.00% Ene 14
Dic 15
Nov 15
Oct 15
Sep 15
Ago 15
Jul 15
Jun 15
May 15
Abr 15
Mar 15
Feb 15
58
Ene 15
13.00
59
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Entrada Nivel 4 1.232.312.520 Otros operadores de red 274.319.862 Generación 20.121.327
Salidas
Ventas 2.544.945
Pérdidas 11.190.885 Entrada Nivel 3 964.378.155
944.256.828 Otros operadores de red 9.653.804
Generación 4.434.827
Salidas
Ventas 106.799.213
Pérdidas 14.004.406 Entrada Nivel 2 838.355.560
833.920.733 Otros operadores de red 548.653
Compras Electrohuila Operador de Red 972.346.355
Salidas
Ventas 122.699.869
Pérdidas 12.848.916 Entrada Nivel 1 702.258.122 Otros operadores de red 0 Índice de pérdidas 14,09%
Salidas
Ventas 603.317.441
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
Cartera
Modelo del sistema Diciembre 2015 (KWH / Año)
El valor de la Cartera Total al 31 de diciembre de 2015 asciende a $28.165.804.638, distribuida en Sector Urbano $ 22.164.696.812 y Sector Rural $ 6.001.107.826. La cartera mayor o igual a 60 días a 31 de diciembre de 2015 es de $7.994.586.272. La cartera vencida mayor de 60 días con respecto al año anterior tuvo una recuperación del 7,76%.
Satisfacción de nuestros clientes Con el propósito de mejorar nuestra relación con los usuarios, durante el año 2015 Electrohuila implementó nuevas plataformas tecnológicas a través de su moderno Contact Center. Es así que a partir del mes de Noviembre se puso a disposición de los clientes que sean usuarios de telefonía móvil con las empresas Claro y Movistar, el servicio de cobro revertido, consistente en que pueden acceder completamente gratis al Contact Center marcando 115 desde su celular en cualquier parte del territorio del Departamento del Huila. Así mismo, disponemos de cinco líneas telefónicas para la realización de campañas personalizadas, callback (devolución de llamadas a los usuarios que no pudieron ser atendidos mientras esperaban en línea), para informar directamente a los usuarios sobre asuntos importantes relacionados con nuestros servicios. Nuestro chat con usuarios, también vinculado al Contact Center, tuvo un promedio mensual de 500 interacciones calificadas positivamente por los usuarios y nuestra presencia en redes sociales como Facebook y Twitter se incrementó de manera importante.
Pérdidas 98.940.681,43 60
Con el objetivo de afianzar la relación con nuestros clientes se implementó un moderno Contact Center.
61
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
1. ¿Su consulta fue atendida oportunamente?
2. ¿La persona que lo atendió demostró conocimiento en el tema?
3. ¿Le gusta este medio de comunicación?
100% 90%
90%
90%
91% 85%
81%
80%
84%
83%
83%
85%
78%
85% 77%
Gráfica 14. Comportamiento indicadores de calidad año 2015
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
Superamos nuestras metas de nivel de servicio, al lograr que, en promedio, el 84% de las llamadas fueran atendidas en menos de 20 segundos, con un servicio amable, profesional y oportuno.
Conformidad de los usuarios con el servicio
70%
Sí 92% No 8%
Sí 89% No 11%
Sí 94% No 6%
60%
Nivel de servicio
50%
Porcentaje abandono
40% 30% 20% 11%
5895
6000
5328
Gráfica 12. Facebook Electrohuila S.A. E.S.P.
10%
CIFRAS FACEBOOK
Total fans
1682
Nuevos fans
142
Me gusta
958
Comentarios
23
Interacciones
2822
Se compartió un contenido
268
5000 4263
4000
3737 3607
Engagement
3000 2717
2080
Jun
Jul
Sep
Oct
Nov
9% 5%
5%
4%
7%
7%
7%
7%
Jun
Jul
Ago
Sep
Ene
Feb
Mar
Abr
May
92%
Gráfica 13. Twitter @electrohuila
92%
Gráfica 15. Nivel de servicio medido según la CREG
93%
86%
60 40
42
20 0 62
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Porcentaje nivel de servicio
84%
CIFRAS TWITTER
80
52
86%
120
83
Engagement
87%
87%
87%
100 70
Dic
90%
Dic
104
Nov
95%
85% 108
Oct
El indicador de desempeño en la Calidad de Atención Telefónica para el año 2015 es de 93% de acuerdo a las medidas de la CREG.
87%
110
7%
6%
0%
2000 Ago
9%
Total seguidores
658
Nuevos seguidores
21
Favoritos
22
Menciones
20
Click en enlaces
21
Retweets
20
81%
80%
77%
75%
70%
65% Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
63
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
En lo corrido de los últimos siete años, el nivel de reclamación por comercialización presenta mejoras importantes que están relacionadas directamente con la calidad en la facturación así:
300
250
Gráfica 18. Evolución causales de reclamación
246
2011 50 Gráfica 16. Consolidado reclamos por cada 10.000 facturas
200
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
En promedio, el 86,5% de las llamadas recibidas permanecen en cola de espera para hablar con un empleado de la empresa, después de marcar la opción de atención personalizada, en un plazo no superior a 30 segundos.
2012 2013
40
2014 150 2015
28
Número de reclamos
30 100 85
78
82
20
72
15
8
49
50
8
41
10
7
31
2013
En los últimos meses del año el índice de reclamos por cada 10.000 facturas expedidas se redujo a 6, ajustando un promedio de 7 para el
2014
año, gracias a las mejoras en el proceso de facturación, la interacción entre los procesos y desarrollos en las terminales de facturación en sitio.
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
9
8
Entrega y oportunidad de la factura
Número de reclamos
Ene
39
0
2015
Gráfica 17. Índice de reclamos por cada 10.000 facturas 2015
64
53
22
0 2012
49
48
37
31 9
2011
62
57
Error de lectura
Nuestros tiempos de respuesta a peticiones escritas de los usuarios también registraron mejora durante el año 2015, llegando a un pro-
10
10
9
9
8
8
7
7
6
6
5
5
4
4
3
3
2
2
1
1
0
0
Cobro de otros cargos de la empresa
Relacionada con cobros por promedio
medio de 7 días, inferior al indicador empresarial de 10 y legal de 15 días, gracias a la mejora en procedimientos internos de control, así:
Gráfica 19. Escrito empresa
Tiempo de respuesta en días
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
65
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
El plan de mejoramiento deberá llevar a la organización a desarrollar actividades que busquen mejorar la percepción de los clien-
Mejoramiento en los procesos
100
tes con respecto a la imagen y la calidad del servicio prestado por Electrohuila.
98,0% 95,4%
96,8% 94,2%
94,2%
92,3%
91,6%
94,4%
91,4%
90,7%
89,2%
90
Gráfica 20. Factura sin errores
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
d
87,4% 85,6% 82,2%
Electrohuila 80 Otras empresas del sector
Durante el año 2015 la Empresa participó en la encuesta regional del CIER, en la que se destacan aspectos favorables en algunos indicadores, áreas y atributos.
70
Sin variación de voltaje
46,4
56,9
62,9
6,0
SE3
Rapidez en la reanudación de la energía cuando falta
41,5
58,8
61,1
2,4
CODENSA - CO
SE2
0 EPM - CO
11,2
ESSA - CO
74,9
EEC - CO
63,7
CEO - CO
54,1
Enertolima - CO
Sin interrupción
EMSA - CO
SE1
CENS - CO
6,6
10
EEP - CO
66,4
20
EPSA - CO
59,8
30
EDEQ - CO
47,4
40
CHEC - CO
SUMINISTRO DE ENERGÍA
50
Electrohuila - CO
66
IDAR
60
Colombia
Como indicador referente entre las empresas del sector está el ISCAL (Índice Satisfacción de la Calidad Percibida) con un resultado de 61,6 en el 2015, frente a 62,9 del 2014. Es importante resaltar el mejoramiento sustancial que presentó el Área de Suministro de Energía y los atributos que la componen. Así mismo, se destaca el resultado obtenido en el atributo “Factura sin errores” el cual hace parte del Área de Factura de Energía, donde Electrohuila obtuvo el mejor resultado de todas las empresas del sector que participan en este estudio. Resultado 98.0 El reto para el año 2016 es mejorar en las Áreas de Satisfacción al cliente e Información y Comunicaciones, pues de manera general los resultados obtenidos en el 2015, nos conducen a implementar acciones de mejoramiento requeridas.
67
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Electrohuila posee un sistema de información de costos y gastos por actividades que conforme a lo previsto en la Resolución SSPD 33635 de 2005 se viene usando por Actividades, identificando los costos correspondientes a las Unidades de Negocio: Generación, Distribución, Comercialización de Energía Eléctrica y Otros Negocios. El análisis de la información de costos cobra especial importancia para la Compañía permitiendo el autocontrol sobre la utilización de los recursos financieros, personal, logísticos y de infraestructura en términos de las actividades rutinarias y extraordinarias por procesos y macroprocesos. El Sistema de Costos ABC, permite administrar los recursos con racionalidad permitiendo márgenes de mayor rentabilidad y garantizando así la eficiencia y efectiva gestión frente al manejo de los recursos. La estructura de Costos General por Unidades de Negocios para la Compañía se encuentra distribuido de la siguiente manera: Estructura de costos por negocio
Distribución
68
76,46%
Comercialización
19,91% Generación
Innovación y tecnología En desarrollo de su gestión el proceso Gestión Tecnológica adelantó en la vigencia 2015 proyectos para apoyar con herramientas la ejecución de las actividades de los procesos estratégicos, misionales y de apoyo de la Entidad. La consolidación del sistema de Gestión de Distribución (DMS) permite la gestión del funcionamiento y mantenimiento de las redes de distribución, integrando las áreas operativas de los macroprocesos de distribución y comercialización, además de ayudar a la compañía en el control de incidencias de la red comunicadas por los clientes. Se adicionó un módulo de chat a la página web de la compañía, facilitándole al cliente la comunicación directa con los operadores del contact center. Además se fortaleció la utilización de las redes sociales como Facebook y Twitter, como otro medio de interacción con los clientes.
La apropiación de soluciones de internet (Webservice) a través de alianzas estratégicas con las entidades bancarias para el recudo del pago de la factura y de forma inmediata tener la información en nuestros sistemas de información y con ello mejorar los procesos del negocio de comercialización. Como medida de control y estandarización, se actualizó el módulo de ingreso a los sistemas de información el cual se desarrolló sobre una plataforma más amigable y con características técnicas superiores a la anterior versión. En este proceso se reorganiza el menú para facilitar la ubicación de la información y agilizar la ejecución de los procesos. Con el fin de mejorar la disponibilidad de la Plataformas de cómputo y su actualización, se adelantaron tareas entre los cuales se pueden citar:
CAPÍTULO II • NUESTRA CADENA DE VALOR
Análisis de costos para mejorar la eficiencia
• Actualización de hardware y software del servidor de base de datos. • Modernización de los dispositivos de impresión, digitalización y terminales portátiles.
1,16% Otros
2,46%
Sitio web de Electrohuila: www.electrohuila.com.co
69
“Gracias papítos por enseñarme a cuidar la naturaleza” Dibujo hecho por María Sofía Castríllon Chantre.
3
NUESTRA DIMENSIÓN SOCIAL
a
Bienestar y desarrollo del talento humano
b
Estrategias de mejoramiento Pág. 72 para la comunidad
INFORME DE GESTIÓN 2015 / ELECTROHUILA S.A E.S.P.
Pág. 70
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
CAPÍTULO III • NUESTRA DIMENSIÓN SOCIAL
a
(24.59%). Se logró que el 19.23% de trabajadores con un nivel de riesgo cardiovascular moderado pasasen a nivel bajo, logrando que el 51.9% de la población estuviera en riesgo bajo.
Bienestar y desarrollo del talento humano Las actividades desarrolladas durante el año 2015 lograron la consolidación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo -SGSSSST- como una herramienta confiable y sólida en la Compañía.
Vigilancia de Cáncer de piel En 2015, no se presentó ningún caso de cáncer de piel. Se realizaron actividades de promoción y prevención estimulando la utilización permanente de protección solar. Simultáneamente se trabajó en la detección temprana de enfermedades comunes en la población no relacionada con el trabajo como son el cáncer de cuello uterino, mama o útero, mediante la toma de ecografías mamarias y transvaginales, y el cáncer de próstata en hombres mayores de 50 años mediante la toma de antígenos prostáticos específicos y ecografías transrectales.
Vigilancia de Riesgo psicosocial Así lo demuestra el impacto favorable en los índices de accidentalidad y días de incapacidad, al lograr que el primero disminuyera un 39% y el acumulado de los días no laborados por incapacidad fueron disminuidos en un 34% con respecto al año anterior. A continuación se detallan las principales experiencias desarrolladas en favor de nuestro grupo de colaboradores y que permitieron el logro de resultados en el año 2015:
Seguridad Industrial
72
En el año 2015 se realizaron de manera continua inspecciones de seguridad a la totalidad del personal operativo y administrativo, dando cumplimiento a la meta propuesta del 98%, en cobertura de la población objetivo, intensificando así las campañas enfocadas en el auto cuidado del personal con técnicas y actividades destinadas a la identificación, valoración y al control de las causas de los accidentes de trabajo.
Medicina Preventiva Se realizaron campañas trimestrales teniendo en cuenta los siguientes enfoques: riesgo cardiovascular, vigilancia de cáncer de piel, vigilancia de riesgo psicosocial, programa biomecánico y familia segura.
Riesgo Cardiovascular Importante resultado se ha obtenido en el control del riesgo cardiovascular gracias a las acciones encaminadas a motivar la adopción de estilos de vida saludable, así como acompañamiento y refuerzo, mediante la toma de electrocardiogramas, pruebas de esfuerzo y valoración por nutricionista dietista, especialmente a los trabajadores con algún nivel de riesgo cardiovascular. Se disminuyó el riesgo de presentar eventos cardiovasculares como infartos, trombosis, accidentes cerebrovasculares, o muerte súbita a los 90 trabajadores ubicados en niveles de riesgo alto y moderado
De forma integral y partiendo de los resultados de las evaluaciones de años anteriores todas las actividades estuvieron enfocadas en minimizar este riesgo brindando acompañamiento permanente y atención psicológica y sofrológica de apoyo al trabajador y sus familias en diferentes situaciones que afectan su estado laboral, familiar, emocional y, en algunos casos, espiritual.
Programa Biomecánico La atenuación de este riesgo laboral se ha logrado con la adopción de medidas como la dotación de los puestos de trabajo ergonómicos y el acompañamiento a los trabajadores con inspecciones, capacitaciones, terapias grupales e individuales de activación corporal y actitudinal.
Familia Segura La continuidad de este programa en el 2015 ha permitido involucrar a los miembros de la familia del trabajador en las actividades de for-
Colaboradores Electrohuila
mación del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, logrando un aumento en el nivel de compromiso por parte del trabajador con el cumplimiento de las normas y recomendaciones en pro de ejecutar un trabajo bajo condiciones seguras, y la modificación de los comportamientos y los hábitos inadecuados tanto en la familia como en cada uno de sus integrantes.
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INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Estrategias de mejoramiento para la comunidad La Política Ambiental y de Responsabilidad Social Empresarial, es parte de la columna vertebral de la empresa y por ello debemos seguir fortaleciendo sus programas y proyectos.
Más cerca de nuestros usuarios
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Desarrollar mecanismos claros y efectivos de comunicación de doble vía, que generen confianza y reputación hacia nuestra organización, es uno de nuestros principios fundamentales en responsabilidad social, abrimos una comunicación directa desde nuestro contact center a donde clientes y usuarios pueden llamar totalmente gratis solo marcando desde celular o fijo la línea 115. Destacamos el inicio de las Mesas de energía, como espacios de relacionamiento que permiten desarrollar acciones conjun-
tas entre comunidad, gobierno y empresa, socializando los distintos proyectos y actividades que adelante la compañía en materia de prestación del servicio, ampliaciones y nuevos proyectos de electrificación, así mismo con el propósito de incidir y educar a la población en aquellos temas inherentes al servicio de energía eléctrica, como uso racional de energía o la lectura de sus facturas, riesgo eléctrico, y proyectos de responsabilidad social como el Hogar de paso, sendero de la luz, entre otros. Se desarrollaron 108 reuniones desde enero a diciembre, en las que participaron cerca de 3.300 usuarios del servicio de energía eléctrica.
CAPÍTULO III • NUESTRA DIMENSIÓN SOCIAL
b
El Hogar de Paso Electrohuila, se destaca una vez más por su hospitalidad, calidad humana y espíritu de servicio, reconocemos la invaluable labor que desempeñan las mujeres del Voluntariado Madre Teresa de Calcuta, quienes en convenio con Electrohuila administran nuestra Casa Hogar que albergó en el 2015 a más de 400 pacientes de distintos departamentos de Colombia, como Caquetá, Cauca, Putumayo y, por supuesto, del Huila. Estas personas de escasos recursos se sienten como en familia, siendo atendidos sin costo alguno, además celebramos fiestas importantes como el mes de los niños y Navidad para los pacientes de la unidad de cancerología del Hospital General de Neiva.
Electrohuila educa A través de una campaña desplegada por las diferentes instituciones educativas, medios de comunicación de Neiva y demás municipios del territorio huilense, se alertó sobre la responsabilidad a la hora de elevar cometas, en este proceso participaron más de 6 mil niños. Producto del programa educativo la Electrificadora del Huila logró reducir las afectaciones que se generaron en el servicio de electricidad durante el año 2015, frente a lo reportado en la temporada de las cometas del año anterior. La disminución fue cercana al 50%, teniendo como referente que en el 2014 se presentaron 44 eventos de suspensión del servicio en el sistema eléctrico del Huila, mientras que en el 2015 se registraron 26 casos de suspensión del servicio generados por cometas que hicieron contacto con las líneas de media y baja tensión. El parque temático Sendero de la Luz, es un lugar reconocido por los estudiantes que a diario visitan nuestras instalaciones en el edificio El Bote, en este lugar se aprende de manera didáctica el proceso de la energía, desde su generación hasta su distribución, además de sensibilizar a los usuarios
Niños durante la visita al parque temático Sendero de la Luz, edificio El Bote
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INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Yo elijo ahorrar energía y ¿tú?
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Dado el antecedente climático del momento, en el Huila vivimos con mayor intensidad el ciclo conocido como el Niño, por lo anterior el crecimiento del sistema eléctrico del departamento presentó un aumento inusual superior al 10% (y en Neiva cercano al 14%), comparado con el crecimiento de la demanda nacional del 5%. Para mitigar este alto impacto Electrohuila S.A. E.S.P. emprendió una campaña educativa a través de los medios de comunicación. El propósito de este mensaje fue aunar esfuerzos regionales en aras de controlar la demanda y promover el uso eficiente de la energía. Nuestra campaña Yo elijo ahorrar energía y ¿tú? Llegó hasta las regiones más apartadas, donde las amas de casa aprendieron cómo usar de manera racional y eficiente sus electrodomésticos, y las empresas se comprometieron con establecer mecanismos de ahorro, un programa que aún está vigente y sigue educando. La cobertura de la campaña se dio a nivel de los 37 municipios, en total 114 medios
de comunicación del Huila promocionaron nuestra campaña, haciendo énfasis a través de las redes sociales.
“Dale vida a tu cuerpo, practica deporte”
6 Gráfica 21. Accidentes por riesgo eléctrico
5
4 Muerte Lesiones
Como un hecho sin precedentes fue calificado el Tercer Cliclopaseo Electrohuila “Dale Vida A Tu Cuerpo, Practica Deporte” superando todos los pronósticos participaron más de 2.200 pedalistas entre aficionados y profesionales, siendo un modelo de unión entre las familias y amigos, abriendo espacios para promover la práctica del deporte de nuestros usuarios en todos los sectores no solo de Neiva sino también del departamento del Huila, quienes recorrieron cerca de 60 kilómetros entre Neiva y Rivera.
CAPÍTULO III • NUESTRA DIMENSIÓN SOCIAL
en cuanto a la importancia de los recursos naturales y la necesidad de trabajar por la conservación de los mismos, los niños se convierten en los mejores entrenadores de sus padres para ahorrar energía en el hogar, ya son 84.877 visitantes desde su creación y solo en el 2015 recibimos 5.929 estudiantes. Un líder con energía, es un amigo en la comunidad. Através de este grupo, la empresa tiene un diálogo directo con los usuarios, hemos podido abrir espacios en términos más cordiales y cercanos, generando confianza entre las comunidades. El trabajo que se desarrolló en el marco del programa “Líderes Con Energía” obtuvo buenos resultados en materia de información sobre desconexiones del servicio por mantenimientos programados y actualización de datos de contacto, fueron 6.711 usuarios informados, 7.781 actualizaciones de datos del contacto.
3
2
1
0
2013
2014
2015 1 semestre
2015 2 semestre
Electrohuila cuida tu vida 100
100
“Transmitimos buena energía, generamos confianza y distribuimos bienestar”. Como empresa prestadora de un servicio público, nos esforzamos por cumplir con la misión que se ha propuesto Electrohuila. Debido al constante crecimiento de la demanda energética poco a poco hemos ampliado nuestras redes de distribución suministrando el servicio eléctrico en la mayor parte del departamento del Huila, llevando bienestar a cada uno de estos hogares y mejorando su calidad de vida. Sin embargo, a causa del desarrollo urbano y de vivienda del departamento, se han presentado inconvenientes que involucran a nuestras redes de distribución y nos alejan de nuestro objetivo “generarconfianza”, dado que por diversos factores se han venido realizando construcciones a inmuebles que presentan un acercamiento hacia las redes eléctricas provocando un riesgo eléctrico inminente para las personas que participen en su construcción o habiten el mismo.
Gráfica 22. Labores ejecutadas riesgo eléctrico 80
Media tensión Baja tensión 60 50
51
40 40
20 14 5
0
2013
2014
2015
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INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Después
• Prevención del riesgo en personas
100 90
Gráfica 23. Reportes cuentas nuevas
80
Total 60
CAPÍTULO III • NUESTRA DIMENSIÓN SOCIAL
Antes
Electrohuila se ha preocupado por identificar casos de riesgo eléctrico que se han generado con las redes de distribución de la Zona Neiva-Norte, y se han corregido los más críticos con el fin de evitar contingencias. Estas labores de mantenimiento correctivo representan un beneficio para Electrohuila en el sentido que las redes estarían cumpliendo con la normatividad vigente (RETIE y POT), y se podrían legalizar nuevos usuarios, a quienes se les ha negado la solicitud de cuenta nueva debido a que la instalación eléctrica se realizó sin tener presente las distancias mínimas de seguridad respecto a las redes energizadas, lo cual está representando pérdidas para la empresa. La gestión que ha venido realizando Zona Norte surge de la preocupación por evitar accidentes que se han presentado con nuestras redes de distribución y como consecuencia han afectado la integridad de las personas, atentando contra la vida, y en algunos casos se ha tenido un desenlace fatal. A continuación se relacionan los índices de accidentes que se han presentado con las redes eléctricas, labores ejecutadas, reportes de la oficina de cuentas nuevas y oficios enviados a la oficina de Planeación Municipal en los años 2013, 2014, 2015, haciendo énfasis que desde el segundo trimestre del año 2015 hemos realizado una labor ardua con el objeto de cuidar y salvar vidas. Una vez identificados los casos de riesgo eléctrico y con el objeto de disminuir los índices de accidentes la División Zona Norte ha presentado las siguientes mejoras:
40
20
0
0
2013
2014
0 2015
49
50
Gráfica 24. Oficios Planeación Municipal Neiva
40
Total 30
que habitan o realizan labores en construcciones protegiendo de esta manera la vida y salud humana. • Protección de la vida animal y vegetal con
20
mejoramiento de labores en el tema podas. • Protección del medio ambiente. • Prevención de prácticas que puedan inducir a accidentes.
10
• Reducir casos de PQR. • Legalización de cuentas nuevas evitando acumulados. • Recuperación de energía (pérdidas). • Mejora de redes. 78
Programa Electrohuila Cuida tu Vida.
• Calidad del servicio.
0
0
2013
2014
0
2015
79
“Todos unidos por el ahorro de la energía eléctrica” Dibujo hecho por Nicoll Julieth Camacho.
4
NUESTRA DIMENSIÓN AMBIENTAL a
Gestión de residuos
Pág. 80
b
Programa de mantenimiento forestal
Pág. 82
c
Contribución a proyectos ambientales
Pág. 84
INFORME DE GESTIÓN 2015 / ELECTROHUILA S.A E.S.P.
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Gestión de residuos En Electrohuila tenemos el compromiso de cumplir con una gestión integral de residuos. Nos hacemos responsables tanto de la recolección, la transferencia y el transporte, como del tratamiento, el reciclaje y la disposición final de los residuos que producimos.
Disposición de medidores y sellos de energía Los residuos de aparatos eléctricos y electrónicos (RAEES) exigen, en función de sus características físicas, químicas o biológicas, un proceso de tratamiento o eliminación especial. Durante el año 2015 Electrohuila realizó la disposición final adecuada de 2.200 medidores y 20.000 sellos de energía. Con el fin de minimizar los impactos ambientales negativos, ya que si bien no generan problema durante su uso, se convierten en un riesgo cuando se liberan al ambiente, generando un peligro presente o futuro, directo o indirecto, para la salud humana y el entorno.
30
Gráfica 25. Transformadores analizados
Trifásico 25
Monofásico
CAPÍTULO IV • NUESTRA DIMENSIÓN AMBIENTAL
a
20
Análisis de transformadores 15
Dentro de la responsabilidad y compromiso corporativo con el medio ambiente Electrohuila continuó con el proyecto para el análisis cualitativo y cuantitativo del aceite contenido en transformadores monofásicos y trifásicos almacenados, con el fin de determinar la presencia y concentración de bifenilos policlorados - PCB’s y con base en los resultados decidir el sistema de disposición final conforme a lo dispuesto en la Resolución 222 de 2011. Para la vigencia 2015 se realizaron pruebas a 28 transformadores trifásicos y 14 equipos monofásicos arrojando resultados de (-) < 50 ppm, el cual indica que ningún equipo presenta concentración de PCB por debajo de 50 ppm, por lo que se concluye que son Equipos o Elementos NO PCB, y se ubican en el Grupo IV de la clasificación establecida en la Resolución No. 0222 del 15 de diciembre de 2011 del Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible.
10
5
0 82
Labor de mantenimiento programado.
Trifásico
Monofásico
83
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Programa de mantenimiento forestal
presa siempre se ha caracterizado por seguir los lineamientos de las autoridades, por lo anterior se llevaron a cabo planes de reforestación que consisten en el suministro, siembra y mantenimiento de diferentes especies fo-
restales, brindando protección ambiental, servicios ambientales, tales como la fijación de carbono, protección del suelo, conservación de la biodiversidad, creando hábitats para fauna, y dándole un valor agregado al paisaje. 15000
15000
10000
10000
Gráfica 26. Entrega de árboles a la CAM 2015
CAPÍTULO IV • NUESTRA DIMENSIÓN AMBIENTAL
b
Número de árboles
5000
10
Electrohuila se fundamenta en la sostenibilidad ambiental del entorno a través de la prevención, mitigación, y compensación de los impactos ambientales.
0 Neiva
La compañía invirtió $2.190 millones de pesos para realizar actividades de podas, rocería y disposición final de residuos para procesos productivos no contaminantes y así poder disminuir el contacto entre las diferentes líneas y redes y los árboles que se encuentran en el corredor de la línea; las labores de podas se llevaron a cabo en la ciudad de Neiva y en los 14 municipios pertenecientes a la zona norte.
Compensaciones ambientales
"No porque la tengamos debemos desperdiciarla". 84
Dibujo hecho por Esteban Guevara Álvarez.
Para poder llevar a cabo las actividades de descopes Electrohuila S.A. E.S.P., solicitó ante las autoridades ambientales competentes permisos de aprovechamiento forestal, la em-
La Plata
1600
1600
Descope de árboles
Pitalito
Gráfica 27. Reforestaciones 2015
Total por municipio
800
200 150
100 33
0 Neiva
Aipe
Abono orgánico Electrohuila inició un proceso de aprovechamiento de las hojas de los árboles del sendero de la luz para dar un aporte nutricional a las zonas verdes y mejorar la calidad del suelo, la fijación de carbono y reducir el volumen de residuos que se desechan, para tal efecto, en el segundo se-
Campoalegre
Pitalito
Palermo
mestre del año 2015 se realizó un análisis de las basuras en donde se generan aproximadamente 5.700 kilogramos mensuales de los cuales 2.509 kilogramos corresponden a las hojas de árboles. Fue así como implementamos una prueba piloto para la elaboración de abono orgánico, donde se aprovecharon las hojas secas que caen de los árboles del parque temático sendero de la luz, obténiendose un total de 90 Kilos de abono orgánico.
85
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
CAPÍTULO IV • NUESTRA DIMENSIÓN AMBIENTAL
c
Contribución a proyectos ambientales Con el fin de contribuir al “Programa ambiental escolar” del Colegio Cooperativo de Garzón, Electrohuila suministró puntos ecológicos con el objetivo de incentivar, motivar, sensibilizar y actuar responsablemente para reciclar todos los residuos sólidos desde la fuente. Así desde las instituciones educativas se contribuye a generar una cultura de uso sostenible de los recursos naturales y fortalecimiento de la conciencia ambiental desde los niños y jóvenes.
Dibujo hecho por 86
Karen Daniela Rincon.
Proyectos ambientales Electrohuila
87
“Cuidemos el planeta, cuidemos a los rios, ahorremos energía ” Dibujo hecho por Juana Valentina Cobaleda Medrano.
5
SOBRE
ELECTROHUILA S.A E.S.P. a
Resultados financieros
Pág. 88
b
Relacionmiento con accionistas
Pág. 92
c
Ingresos para usuarios de estratos bajos
Pág. 93
d
Asuntos legales
Pág. 94
INFORME DE GESTIÓN 2015 / ELECTROHUILA S.A E.S.P.
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
La propiedad planta y equipo creció en la vigencia un 12.9%, equivalente a $28.884,5 millones. El pasivo total creció un 28.3% que se explica básicamente incremento en las cuentas por pagar correspondiente a la segunda cuota de los dividendos decretados por el ejercicio 2014 por valor de $31.485,5 millones y el incremento en las cuentas por pagar por compras de energía de los periodos
Resultados financieros
CAPÍTULO V • NUESTRA DIMENSIÓN ECONÓMICA
a
noviembre y diciembre 2015 con vencimiento enero y febrero 2016. La composición del pasivo, que representa el 29.15% del total de los activos para el 2015 se comporta así: el 54.4% es de corto plazo y el 45,6% es de largo plazo, le permite a la empresa atender sus obligaciones de corto plazo en forma oportuna y muestra una posición financiera estable con relación a la vigencia anterior.
143,500 Gráfica 29. Pasivos millones ($)
123,100
123,000 102,500
Los resultados financieros de la empresa en el 2015 reflejan el comportamiento creciente de la demanda de energía, la entrada en funcionamiento de nuevas inversiones y la gestión en las compras de energía que permitieron alcanzar los mejores resultados de la historia reciente de la empresa.
82,000
97,491
91,675 80,201
Pasivos corrientes
61,500
Pasivos largo plazo
41,000 20,500 0
Los activos totales de la Sociedad crecieron un 13.6% respecto del 2014 alcanzando $747.124,3 millones. El mayor impacto se refleja en el efectivo que crece con relación al 2014 en 136.7%, en deudores con una variación del 15.8 y en las valorizaciones de los activos que crecieron en 6.1%, este último como resultado del estudio de valoración de
los activos de la empresa adelantado por la firma Sistemas 2000 Consultores Ltda. La cartera comercial crece en el 2015 un 8.2% con relación al año anterior, porcentaje menor al crecimiento de los ingresos y corresponde a cartera corriente. Con relación a la provisión de la cartera comercial se mantuvo la política de los últimos años y disminuyó un 6.2%.
2014
El patrimonio se incrementó en un 8.4% que se explica por el incremento en la utilidad después de impuestos y el impacto de la valorización de los activos. Se procedió a ca-
526,533 485,876
800,000
747,124
700,000
657,752
526,533 485,876
600,000 500,000
Total Activo
Gráfica 30. Patrimonio millones ($)
400,000
2014
300,000
2015
200,000
400,000
Total Pasivo
100,000
Patrimonio
220,591 171,876
300,000 200,000
0 2014
100,000
90
pitalizar la suma de $8.342,2 millones que corresponde a la reserva destinada a la construcción del proyecto subestación 34.5/13.8 kV Rio Negro y líneas 34.5 kV y 13.2 kV.
600,000
500,000
Gráfica 28. Resultados financieros millones ($)
2015
0 2014
2015
2015
Los ingresos operacionales en la vigencia fiscal 2015 crecieron el 13.1% que se explica por el crecimiento del 9.1% en la demanda de energía. 91
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Gráfica 31. Ingresos opreacionales millones ($)
358,846
350,000 316,480
300,000
impacto en la reducción del índice de pérdidas que pasó de 14.5% en 2014 a 14.1% en 2015. El resultado no operacional arroja una utilidad de $4.135,1 millones, que corresponden a recuperación por disminución en provisiones en activos fijos, cartera y cálculo actuarial.
CAPÍTULO V • NUESTRA DIMENSIÓN ECONÓMICA
400,000
El resultado del ejercicio arroja una utilidad antes de la provisión de impuestos por valor de $93.251,8 millones 28.7% superior a la generada en el periodo anterior. La utilidad a disposición de los accionistas asciende a $62.644,4 millones con una variación del 32.4% con relación al 2014.
250,000 Ventas de energía 200,000 Subsidios
100,000
93,252 89,117
Gráfica 33. Utilidades millones ($)
90,000 150,000 80,000 100,000
70,000
60,638
54,433
50,000
72,484 62,386
62,644
Utilidad operacional
60,000
Utilidad antes de impuestos
47,302
50,000 0 2014
40,000
2015
Utilidad neta
30,000
La empresa asignó en el año subsidios para los estratos 1, 2 y 3 por valor de $60.638 millones, que representan el 14.5% de la facturación total de la empresa. En 2015 creció un 11.4% con relación al 2014 que se explica por el incremento en el número de clientes de estratos 1, 2 y 3.
El resultado operacional, arroja una utilidad de $89.116,7 millones, 42.8% superior a la del 2014 que se explica por la reducción del 2.5% en los costos de administración y operación y al crecimiento en menor proporción de los costos por operación comercial 12.3%, con relación a los ingresos por ventas de energía, y al 250,000
20,000 10,000 0 2014
Las anteriores cifras se reflejan en los indicadores de liquidez, endeudamiento y rentabilidad que se presentan a continuación.
224,195
Gráfica 32. Gastos millones ($)
INDICADORES
199,600
200,000
2014
2015
1.2
1.3
26.1%
29.5%
Días de cartera
49
47
Margen Ebitda
21.9%
26.5%
ROA
7.2%
8.4%
ROE
9.7%
11.9%
Margen operacional
16.8%
21.2%
Margen neto
12.8%
14.9%
35,686,638
44,028,878
13,615
11,959
1.325,47
1.422,80
Índice de liquidez Índice de endeudamiento
Gastos de
150,000
administración 80,568
Compras de energía Gastos de operación
100,000
81,617
50,000 27,310
25,604
Número de acciones Valor intrínseco de la acción (Pesos)
92
2015
0 2014
2015
Utilidad por acción (Pesos)
93
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
CAPÍTULO V • NUESTRA DIMENSIÓN ECONÓMICA
b
C
Relacionamiento con accionistas
La Asamblea General de Accionistas distribuyó como dividendos la suma de $41.485,5 millones correspondiente a la utilidad generada en la vigencia 2014. En el año 2015 se pagaron $10.000 millones de estos dividendos correspondiendo a la Nación-Ministerio de Hacienda y Crédito Público $8.305,1 millones, al Departamento del Huila $945,0 millones, al Infihuila $503,1 millones, a los Municipios accionistas $224,3 millones y otros entes $22,5 millones, el saldo se canceló el 31 de enero de 2016.
Propiedad intelectual y derechos de autor Conforme a lo establecido en el numeral 4 del artículo 1 de la Ley 603 de 2000 se informa que la Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. ha dado cumplimiento a las normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor, dentro de las que se incluyen el licenciamiento del software utilizado para desarrollar sus actividades como el pago a Sayco y Acimpro.
Ingresos para los usuarios de estratos bajos
En el año 2015 fueron girados por la Nación a la empresa los siguientes recursos: Fondo de Energía Social –FOES– por valor de $884,0 millones destinados a cubrir hasta $46 por KWH del consumo de subsistencia de los usuarios residenciales de los estratos 1 y 2. Subsidios de Energía por valor de $42.376,4 millones.
"Nosotros debemos ahorrar energía". 94
Dibujo hecho por Juan Camilo Flor.
95
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
CAPÍTULO V • NUESTRA DIMENSIÓN ECONÓMICA
d
Asuntos legales La Secretaría General – Asesoría Legal continúa desarrollando positivamente su labor de apoyo jurídico a la compañía para la toma de decisiones en los diferentes niveles como también de puente de contacto entre la Alta Dirección, los accionistas y Junta Directiva.
De manera simultánea ha venido ejerciendo, a través de sus abogados de planta, la representación de la empresa en los trámites judiciales y administrativos que se surten ante las entidades del orden nacional y territorial. Es importante destacar que las actividades inherentes a la representación judicial de la empresa se encuentran inmersas en el Sistema de Gestión de la Calidad – SGC – a través del Proceso Gestión Jurídica – PRAGJ – habiéndose logrado mejoras representativas que se ven reflejadas en el fortalecimiento de la trazabilidad, el control y el seguimiento, la homologación de los procedimientos y la adopción de lineamientos internos claves para un buen desarrollo de la actividad litigiosa los
cuales son discutidos y analizados en los comités jurídicos y comités de gestión del proceso previamente a su institucionalización. Durante el año 2015 el área jurídica lideró acciones judiciales civiles de imposición de servidumbres para viabilizar proyectos estratégicos que fortalecen el sistema de distribución de la compañía y mejoran la calidad del servicio a los usuarios. Existe permanente interacción con el área financiera de tal manera que la totalidad de las contingencias derivadas de los procesos judiciales se encuentran reportadas y debidamente presupuestadas, no existiendo trámite alguno que eventualmente coloque en riesgo la viabilidad de la empresa.
Panorámica de Neiva.
96
97
“Hay que cuidar el planeta en casa no gastemos energía” Dibujo hecho por Jhon Edisson Peñuela.
ANEXOS a
Informe del revisor fiscal
Pág. 98
b
Estados Financieros
Pág. 101
c
Notas a los estados financieros
Pág. 110
INFORME DE GESTIÓN 2015 / ELECTROHUILA S.A E.S.P.
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
ANEXOS
a
Informe del revisor fiscal 3. Responsabilidad del Revisor Fiscal
2. Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros A los señores miembros de la Asamblea General de Accionistas de la Electrificadora del Huila S.A. E.S.P.
1. Informe de los Estados Financieros
100
He auditado el Balance General de la ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P., al 31 de diciembre de 2015 y los correspondientes Estados de Resultado, de Cambios en el Patrimonio, de Cambios en la Situación Financiera y de Flujos de Efectivo, por el año terminado en esa fecha y el resumen de las principales políticas contables y otras notas explicativas.
La administración es responsable de la preparación y correcta presentación de los estados financieros de acuerdo con los principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia. Esta responsabilidad incluye: diseñar, implementar y mantener el control interno adecuado en la preparación y presentación de los estados financieros, que estén libres de errores de importancia relativa, ya sean debido a fraude o error, seleccionando y aplicando políticas contables apropiadas, y haciendo estimaciones contables que sean razonables en las circunstancias. Entre mis funciones como Revisor Fiscal se encuentra la de auditarlos y expresar una opinión sobre ellos con base en el examen de los mismos. Los estados financieros al 31 de diciembre de 2014 fueron auditados por otra firma de Contadores, quienes expresaron una opinión sin salvedades el 6 de marzo de 2015.
Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre los Estados Financieros con base en mis auditorías. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir con mis funciones de Revisor Fiscal y llevé a cabo mi trabajo de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas. Estas normas requieren que planeé y efectúe la auditoría para cerciorarme de que los estados financieros reflejen razonablemente la situación financiera y los resultados de las operaciones, también incluye, entre otros procedimientos, realizar un examen con base en pruebas selectivas de la evidencia que respalda las cifras y las revelaciones efectuadas, evaluar los principios de contabilidad utilizados, las estimaciones contables efectuadas por la administración, y la presentación de los estados financieros en conjunto. Por lo tanto considero que la auditoría efectuada me proporciona una base razonable para expresar mi opinión sobre los estados financieros
4. Opinión del Revisor Fiscal En mi opinión, los estados financieros antes mencionados, fielmente tomados de los libros, presentan razonablemente la situación financiera de la ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A E.S.P al 31 de diciembre de 2015, Balance
General, Estado de Resultados, de Cambios en el Patrimonio, de Cambios en la Situación Financiera y de Flujos de Efectivo, por el año terminado en esa fecha, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, establecidos en la normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación, aplicados sobre bases uniformes con las del año anterior. Con base en el desarrollo de mis demás labores de revisoría fiscal, conceptúo también que durante el año 2015 la contabilidad se llevó de conformidad con las normas legales y la técnica contable; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustaron a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea General de Accionistas y de la Junta Directiva; la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas se llevaron y conservaron debidamente. Según mi evaluación del control interno, considero que se han observado medidas adecuadas de conservación y custodia de los bienes de la ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P., y de los terceros que están en su poder. El informe de gestión por el año terminado al 31 de diciembre de 2015, ha sido preparado por los Administradores de la Empresa, para dar cumplimiento a disposiciones legales y no forma parte integral de los estados financieros auditados por mí. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 de la Ley 222 de 1995,
101
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
5. Convergencia a Normas Internacionales de Información Financiera –IFRS
formación financiera y aseguramiento de la información, se estableció el nuevo marco técnico normativo (Normas Internacionales de Información Financiera - NIIF) para los preparadores de la información financiera del cual hace parte la Empresa. Teniendo en cuenta que el periodo de transición se encuentra comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015, para su posterior aplicación desde el 1 de enero de 2016, tiempo en el cual la contabilidad comenzará a llevarse para todos los efectos bajo el nuevo marco normativo, la ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A E.S.P, dispuso de un cronograma de actividades dando cumplimiento a la normatividad y al plan de implementación. A la fecha del presente dictamen, la Empresa continúa registrando sus operaciones bajo normatividad local, efectuando la homologación a NIIF fuera del ERP – Cyberacount. Dentro del cronograma de implementación de las NIIF se tiene previsto la preparación de la información financiera de acuerdo con el nuevo marco normativo en el ERP - Cyberacount, durante el primer semestre del año 2016.
Tal como se menciona en la Nota 4 de los Estados Financieros de la ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P., conforme a lo indicado en la Ley 1314 de 2009 y en la Resolución 414 de septiembre 8 de 2014 emitida por la Contaduría General de la Nación, respecto a la convergencia hacia los estándares internacionales de aceptación a nivel mundial en materia de contabilidad, divulgación de inANYELA MARÍA BOLAÑOS CALDERÓN Revisor Fiscal – T.P. No. 180.238-T En Representación de MGI Páez Asociados Registro No. 25 Neiva 11 de Marzo de 2016
ANEXOS
he verificado que la información financiera que contiene el citado informe de gestión concuerda con la de los estados financieros y que contiene las informaciones exigidas por la Ley. La ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A E.S.P., dio oportuno cumplimiento a las obligaciones legales relacionadas con los aportes al sistema de seguridad social, las declaraciones de autoliquidación fueron diligenciadas, presentadas y canceladas dentro de su oportunidad. En el informe de Gestión presentado por la administración de la Empresa, se informa que los sistemas de información manejados para el funcionamiento de la Electrificadora, cumple con las disposiciones contenidas en la Ley 603 de 2000, sobre derechos de autor.
b
Estados financieros Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. Balance general comparativo A 31 de diciembre ACTIVOS
2015
Activos corrientes: Efectivo y equivalentes de efectivo
2014 (En miles de pesos)
(Nota 6)
67.122.329
25.893.111
Inversiones
(Nota 7)
7.722.208
5.720.298
Deudores
(Nota 8)
75.822.311
65.346.210
Inventarios
(Nota 9)
8.439.641
8.252.956
Otros activos
(Nota 11)
1.148.899
1.003.284
160.255.388
106.215.860
Total activos corrientes Inversiones
(Nota 7)
29.422
29.444
Deudores
(Nota 8)
2.786.118
2.519.833
Propiedad, planta y equipo
(Nota 10)
239.650.895
224.715.907
Otros activos
(Nota 11)
7.191.000
6.557.606
Valorizaciones
(Nota 12)
337.211.487
317.712.945
Total activos no corrientes
586.868.922
551.535.734
Total activos
747.124.310
657.751.594
PASIVOS Pasivos corrientes: Obligaciones financieras
(Nota 13)
3.132.005
26.624.552
Cuentas por pagar
(Nota 14)
78.358.854
30.131.672
Impuestos, gravámenes y tasas
(Nota 15)
30.801.636
25.283.969
Obligaciones laborales
(Nota 16)
3.088.811
3.216.834
Pasivos estimados
(Nota 17)
2.950.612
2.686.400
Otros pasivos
(Nota 18)
4.768.101
3.731.154
123.100.018
91.674.581
39.600.000
22.400.000
Total pasivos corrientes Pasivos no corrientes: Obligaciones financieras
102
(Nota 13)
Cuentas por pagar
(Nota 14)
7.152.216
7.152.216
Impuestos, gravámenes y tasas
(Nota 15)
0
0 103
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
2014 (En miles de pesos)
Obligaciones laborales
(Nota 16)
2.075.071
2.265.712
Pasivos estimados
(Nota 17)
43.485.560
44.245.632
Otros pasivos
(Nota 18)
0
0
Impuesto de renta diferido
(Nota 18)
5.178.315
4.137.758
Total pasivos no corrientes:
97.491.163
80.201.318
Total pasivos
220.591.181
171.875.899
Patrimonio
(Nota 19)
Capital suscrito y pagado
44.028.878
35.686.638
Prima en colocación de acciones
33.631.628
33.631.628
ANEXOS
2015
Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. Estado de actividad financiera, económica, social y ambiental Del 1 de enero al 31 de diciembre 2015
2014 (En miles de pesos)
INGRESOS Ingresos operacionales
(Nota 21)
419.484.336
370.912.723
Costos de producción
(Nota 22)
(304.763.138)
(281.216.943)
114.721.198
89.695.780
Utilidad bruta
Reservas
43.613.733
46.139.874
Gastos de administración
(Nota 23)
(19.985.448)
(20.620.744)
Dividendos y participaciones
0
0
Provisiones, depreciaciones y amortizaciones
(Nota 24)
(5.619.001)
(6.688.885)
Resultado del ejercicio
62.644.384
47.301.592
Utilidad operacional
89.116.749
62.386.151
Superávit por donaciones
4.505.799
4.505.799
8.038.212
12.745.349
(2.834.002)
(2.147.663)
Superávit por valorizaciones
337.211.487
317.712.944
Otros ingresos (egresos):
Patrimonio incorporado
365.622
365.622
Otros Ingresos
Efecto de saneamiento contable
531.598
531.598
Gastos intereses
526.533.129
485.875.695
Otros gastos
Total pasivos y patrimonio
(Nota 25)
(1.069.114)
(499.780)
Utilidad no operacional
(Nota 26)
4.135.096
10.097.906
93.251.845
72.484.057
747.124.310
657.751.594
Utilidad (pérdida) antes de impuesto sobre la renta
Cuentas de orden Deudoras
(Nota 20)
19.790.660
21.025.687
Provisión impuestos
Cuentas de orden Acreedoras
(Nota 20)
76.367.952
74.677.752
Impuesto de renta corriente
22.562.873
18.710.561
0
0
Diferido renta
(59.533)
(195.954)
Impuesto CREE corriente
8.125.553
6.738.401
Diferido CREE
(21.432)
(70.543)
30.607.461
25.182.465
Utilidad (pérdida) neta del año
62.644.384
47.301.592
Utilidad (pérdida) neta por acción (en pesos )
1.422,80
1.325,47
Las notas 1 a 27 forman parte integral de los estados financieros Los suscritos representante legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad.
(Nota 15)
Las notas 1 a 27 forman parte integral de los estados financieros Los suscritos representante legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad.
104
JULIO ALBERTO GÓMEZ MARTÍNEZ
YURY MAGDALY BERMEO CASTRO
ÁNGELA MARÍA BOLAÑOS CALDERÓN
JULIO ALBERTO GÓMEZ MARTÍNEZ
YURY MAGDALY BERMEO CASTRO
Gerente General
Contadora General ( E )
Revisora Fiscal
Gerente General
Contadora General ( E )
Revisora Fiscal
T.P. No.144191-T
T.P. No. 180238-T
T.P. No.144191-T
T.P. No. 180238-T
ÁNGELA MARÍA BOLAÑOS CALDERÓN
Designado MGI Paez Asociados.
Designado MGI Paez Asociados.
(Véase informe adjunto)
(Véase informe adjunto)
105
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
ANEXOS
Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. Estado de cambios en la posición patrimonial por los años terminados en 31 de diciembre. Expresado en miles de pesos.
DESCRIPCIÓN CUENTAS
CAPITAL
PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES
RESERVAS
DIVIDENDOS DECRETADOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
SUPERÁVIT POR DONACIONES
SUPERAVIT POR VALORIZACIÓN
PATRIMONIO INSTITUCIONAL INCORPORADO
EFECTO DEL SANEAMIENTO CONTABLE
TOTAL
SALDOS EN DIC-31-2013
35.686.638
33.631.628
59.659.654
127
47.296.139
4.505.799
317.713.089
365.622
531.598
499.390.294
Apropiación de Reservas
(13.519.780)
Dividendos y participaciones
13.519.780
-
(127)
127
-
Pago de dividendos ($1.325,32 /acción)
-
-
0
-
(60.816.046)
-
-
-
-
(60.816.046)
Superávit por Valorizaciones
-
-
-
-
-
-
(145)
-
-
(145)
Utilidad del Ejercicio
-
-
-
-
47.301.592
-
-
-
-
47.301.592
SALDOS EN DIC-31-2014
35.686.638
33.631.628
46.139.874
0
47.301.592
4.505.799
317.712.944
365.622
531.598
485.875.695
Apropiación de Reservas Capital Suscrito y Pagado
(2.526.141)
2.526.141
-
-
8.342.240
-
-
-
8.342.240
Dividendos y participaciones Pago de dividendos ($1.325,32 /acción)
-
-
-
-
(49.827.733)
-
-
-
-
(49.827.733)
Superávit por Valorizaciones
-
-
-
-
-
-
19.498.543
-
-
19.498.543
Utilidad del Ejercicio
-
-
-
-
62.644.384
-
-
-
-
62.644.384
SALDOS EN DIC-31-2015
44.028.878
33.631.628
43.613.733
0
62.644.384
4.505.799
337.211.487
365.622
531.598
526.533.129
Las notas 1 a 27 forman parte integral de los estados financieros. Los suscritos representante legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad.
JULIO ALBERTO GÓMEZ MARTÍNEZ
YURY MAGDALY BERMEO CASTRO
ÁNGELA MARÍA BOLAÑOS CALDERÓN
Gerente General
Contadora General ( E )
Revisora Fiscal
T.P. No.144191-T
T.P. No. 180238-T Designado MGI Paez Asociados. (Véase informe adjunto)
106
107
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
ANEXOS
Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. Estado de Cambios de la Situación Financiera a 31 de diciembre 2015
2014
2015
(En miles de pesos)
(En miles de pesos)
Recursos financieros provistos por: Utilidad Neta
2014
Cambios en los componentes del capital de trabajo 62.644.384
47.301.594
Partidas que no afectan el capital de trabajo:
Efectivo y equivalentes de efectivo
41.229.218
(65.873.645)
Inversiones temporales
2.001.910
229.272
Deudores
10.476.101
(10.657.550)
Inventarios
186.684
(69.652)
Depreciaciones
14.390.172
11.540.327
Amortizaciones
562.296
433.262
Otros activos
145.614
(2.786.829)
23.492.548
(23.532.708)
Recuperación provisión de inversiones
22
649
Obligaciones financieras
Provisión de propiedad, planta y equipo
(2.908.383)
0
Cuentas por pagar
(48.227.181)
59.923.234
Impuestos, gravámenes y tasas
(5.517.667)
(460.674)
Provisión para contingencias
470.333
2.094.652
Recuperación de provisiones PPyE
0
0
Obligaciones laborales
128.023
(266.395)
266.497
Pasivos estimados
(264.212)
(215.292)
Impuesto diferido
(80.964)
Provisión deudores Efectivo neto provisto por actividades operacionales Disminución de deudores largo plazo
1.491.286 75.077.860
63.128.267
(266.284)
0
Aumento (disminución) en obligaciones laborales
(190.641)
239.397
Aumento en impuesto de renta diferido
0
586.315
74.620.935
63.953.978
0
2.019.769
Recursos financieros aplicados a: Aumento de otros activos Aumento deudores largo plazo
(1.036.948)
(82.413)
22.614.091
(43.792.653)
Las notas 1 a 27 forman parte integral de los estados financieros. Los suscritos representante legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad.
1.575.996
Adiciones de propiedad, planta y equipo
(25.824.928)
36.868.307
Baja de propiedad, planta y equipo
(591.849)
0
Adición de software
(74.168)
(Dismunición) aumento en obligaciones financieras a largo plazo
17.200.000
2.800.000
(Dismunición) en cuentas por pagar
0
3.670
(Dismunición) en pasivos estimados y provisiones
0
3.662.843
Aumento (disminución) en pensiones de jubilación
(1.230.405)
0
Aumento capital suscrito y pagado
8.342.240
Distribución de utilidades
Otros pasivos (Disminución) aumento en el capital de trabajo
(49.827.733)
60.816.046
Total de Recursos financieros utilizados
(52.006.844)
107.746.631
Aumento (Disminución) en el capital de trabajo
22.614.091
(43.792.653)
JULIO ALBERTO GÓMEZ MARTÍNEZ
YURY MAGDALY BERMEO CASTRO
ÁNGELA MARÍA BOLAÑOS CALDERÓN
Gerente General
Contadora General ( E )
Revisora Fiscal
T.P. No.144191-T
T.P. No. 180238-T Designado MGI Paez Asociados. (Véase informe adjunto)
108
109
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
ANEXOS
Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. Estados de flujo de efectivo A 31 de diciembre 2015
2014 (En miles de pesos)
ACTIVIDADES OPERACIONALES Utilidad (Pérdida) neta
ACTIVIDADES DE INVERSION 62.644.384
47.301.592
Conciliación entre la utilidad neta del año y el efectivo neto provisto por actividades de operación
Adición de inversiones
0
0
Adición de Propiedad, planta y equipo
(26.932.430)
(36.868.307)
Baja de Propiedad, planta y equipo
591.849
0
Aumento en Intangibles - Software
(74.168)
0
(26.414.748)
(36.868.307)
Depreciación
14.313.974
11.540.327
Amortización
562.296
433.262
Recuperación provisión inversiones
22
649
Provisión otros deudores
(657.679)
1.491.286
Recuperación deudores
0
0
Pago de dividendos
(41.485.493)
(60.816.046)
Impuesto diferido
(80.964)
266.497
Disminución en las Obligaciones Financieras
(6.292.548)
20.732.708
Provisión de propiedades, planta y equipo
(2.908.383)
0
(47.778.041)
(40.083.338)
Provisión para contingencias
1.789.088
2.094.652
Recuperación provisiones
(1.318.755)
0
Aumento neto de efectivo y equivalente de efectivo (A+B+C)
43.231.128
(65.644.373)
0
0
Saldo efectivo y equivalente de efectivo a principio de año
31.613.409
97.257.783
Deudores
(10.084.707)
9.081.555
Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al final del año
74.844.537
31.613.409
Inventarios
(186.684)
69.652
Otros activos
(145.614)
767.060
Cambio neto en activos y pasivos operacionales
Impuesto diferido
586.315
Cuentas por pagar
48.227.181
(59.926.904)
Impuestos, gravámenes y tasas
5.517.667
460.674
Obligaciones laborales
(318.663)
505.792
Pensiones de jubilación
(1.230.405)
Pasivos estimados
264.212
(3.447.551)
Otros pasivos
1.036.948
82.413
117.423.917
11.307.270
Efectivo neto provisto por actividades de Operación (A)
Efectivo neto generado por actividades de Inversión (B)
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Efectivo neto generado por actividades de Financiación (C)
Las notas 1 a 27 forman parte integral de los estados financieros Los suscritos representante legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad.
JULIO ALBERTO GÓMEZ MARTÍNEZ
YURY MAGDALY BERMEO CASTRO
ÁNGELA MARÍA BOLAÑOS CALDERÓN
Gerente General
Contadora General ( E )
Revisora Fiscal
T.P. No.144191-T
T.P. No. 180238-T Designado MGI Paez Asociados. (Véase informe adjunto)
110
111
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
ANEXOS
c 2. Base de presentación de los estados financieros
Notas a los estados financieros
Periodo Contable
3. Principales políticas y prácticas contables A. Políticas contables básicas - Las prácticas contables aplicadas por la Electrificadora en
La Empresa tiene definido por estatutos efectuar corte de cuentas el 31 de diciembre de cada año para preparar y presentar a la Asamblea General de Accionistas los estados financieros de propósito general básicos para su aprobación.
el registro, preparación, revelación y presentación de sus estados financieros se ajustan a las normas básicas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia expedidas por la Contaduría General de la Nación: Resolución 354 de 2007 que adopta el régimen de Contabilidad Pública; Resolución 355 de
Unidad Monetaria
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 (todos los valores están expresados en miles de pesos, excepto el valor nominal y el valor intrínseco de la acción).
2007 que adopta el Plan General de Contabilidad Pública PGCP y la Resolución 356 de
La unidad monetaria de medida utilizada para los registros contables y la presentación de los estados financieros es el peso colombiano.
2007 que adopta el Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Pública. Igualmente se aplica la normatividad expedida por la Superintendencia de Servi-
Clasificación de Activos y Pasivos
cios Públicos Domiciliarios contenida en la Resolución No. 20051300033635 del 28 de
Los activos y pasivos se clasifican según su destinación o su grado de realización o exigibilidad en términos de tiempo, en corrientes y no corrientes. Para tal efecto se entiende como activos o pasivos corrientes, aquellas partidas que serán realizables o exigibles en un plazo no mayor a un año, y más allá de este tiempo, no corrientes.
1. Notas de carácter general
112
registro y clasificación de cuentas de gastos y costos. Asimismo, se tiene implementado el sistema Unificado de Costos y Gastos por actividades – ABC COSTING–. La Electrificadora de acuerdo con las normas de contabilidad generalmente aceptadas y demás decretos regulatorios, aplica el sistema de causación, según el cual los
Importancia Relativa o Materialidad Naturaleza Jurídica, Denominación y Objeto Social- La Electrificadora del Huila S.A. E.S.P., (la Empresa, Electrohuila o la Electrificadora), constituida mediante escritura pública No. 417 del 17 de julio de 1947 de la Notaría de Bogotá, es una sociedad anónima comercial, de nacionalidad Colombiana, del orden Nacional, legalmente se somete al régimen previsto para las empresas de Servicios Públicos Mixta de acuerdo con el artículo 19 de la Ley 142 de 1994. El domicilio principal de la sociedad es la ciudad de Neiva, Huila y podrá operar en cualquier parte del país. La duración de la sociedad es indefinida. La Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. en su organización con terceros continúa funcionando como una sociedad de naturaleza mer-
diciembre de 2005 en lo relacionado con el
cantil, dedicada al ejercicio de la generación, distribución y comercialización de la energía eléctrica, conforme a las reglas del derecho privado, las normas contenidas en sus Estatutos y la Ley 143/94. El objeto de la sociedad lo constituye la prestación del servicio público de energía eléctrica y sus actividades complementarias de generación, distribución y comercialización, así como la prestación de servicios conexos o relacionados con la actividad de servicios públicos, de acuerdo con el marco legal y regulatorio, y goza de autonomía administrativa, patrimonial y presupuestaria. Los órganos de dirección de la Compañía son la Asamblea General de Accionista, la Junta Directiva y la Gerencia General.
hechos financieros, económicos, sociales y ambientales deben reconocerse en el mo-
Un hecho económico es material cuando debido a su naturaleza o cuantía, su conocimiento o desconocimiento, teniendo en cuenta las circunstancias que lo rodean, puede alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información; por consiguiente, al preparar los estados financieros, el desglose de los rubros se hace según lo establecido en las normas legales, y en su defecto, aquellas que representan el 5% o más del activo total, del activo corriente, del pasivo total, del pasivo corriente, del capital de trabajo, del patrimonio y de los ingresos, según el caso. Se describen valores inferiores cuando se considera que puede contribuir a una mejor interpretación de la información financiera.
mento en que sucedan, con independencia del instante en que se produzca la corriente de efectivo o del equivalente que se deriva de estos. El reconocimiento se efectúa cuando surgen los derechos y obligaciones, o cuando la transacción u operación originada por el hecho incida en los resultados del periodo. Para la tenencia, conservación y custodia de los libros de contabilidad y documentos soporte, se aplican las normas relativas a los soportes, comprobantes y libros de contabilidad establecidas por la Contaduría General de la Nación. Los estados financieros adjuntos han sido preparados de los registros contables, mantenidos bajo la norma del costo histórico. En la presentación de los estados financieros ad-
113
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
A partir del nuevo Régimen de Contabilidad
D. Deudores de Servicios Públicos - La cartera
o es intervenida con fines de administración,
contabilidad pública en Colombia establecidos
Pública, las inversiones de la Empresa, para
por servicios públicos está representada en
se ajusta la provisión hasta el 100% de la car-
en el Régimen de Contabilidad Pública de la
efectos de su valoración, se clasifican en
1) los derechos de Electrohuila originados en
tera. Para las deudas de empresas declaradas
Contaduría General de la Nación (CGN), las dis-
tres categorías: I) de administración de liqui-
la prestación del servicio público de energía
en liquidación judicial o intervenidas con fines
posiciones contables emitidas por la Superin-
dez, que incluyen títulos de deuda y títulos
eléctrica y, 2) los subsidios para el servicio
liquidatorios, se establece una provisión del
tendencia de Servicios Públicos Domiciliarios
participativos con las cuales se busca obte-
de energía asignados para los estratos 1, 2,
ciento por ciento (100%) de la cartera morosa.
(SSPD) y otras normas aplicables.
ner utilidades por las fluctuaciones de pre-
3 y distritos de riego previo descuento de las
El 29 de diciembre de 2001, la CGN, me-
cio en el corto plazo; II) con fines de política,
contribuciones de los estratos cinco y seis, el
F. Subsidios y contribuciones - Los subsidios
diante la expedición de la Resolución 364,
que incluyen títulos de deuda y tienen por
sector comercial, y los clientes no regulados de
son los valores reconocidos como menor valor
elimina para efectos del reconocimiento
objetivo mantenerlas hasta el vencimiento
otros comercializadores.
de la factura a los estratos 1, 2 y 3 los cuales
contable, la aplicación del sistema de ajus-
o por lo menos durante un año a partir de
El reconocimiento se produce por el valor
son financiados por las contribuciones de los
tes integrales por inflación. A partir del año
su compra; y III) patrimoniales, que incluyen
del servicio en el mes de consumo sobre el
usuarios de los estratos 5 y 6, comerciales e
2002 establece la reversión de los registros
títulos participativos en entidades controla-
cual se genera un derecho exigible legalmente
industriales, y las transferencias del Fondo de
contables originados en la aplicación de los
das y no controladas.
a favor de la Empresa. La Empresa tiene esta-
Solidaridad y Distribución del Ingreso. El estra-
mismos durante el año 2001. La Electrifica-
De acuerdo con las inversiones realiza-
blecido un contrato de condiciones uniformes
to 4 no recibe ni paga subsidio o contribución.
dora dio estricto cumplimiento a esta nor-
das por la Empresa se aplican los siguien-
con sus usuarios, en donde se determinan entre
El mercado de la Empresa ocasiona un
ma. La Ley 788 del 27 de diciembre de 2002
tes métodos:
otros los plazos de cancelación de las deudas
resultado deficitario de los subsidios (valor
de acuerdo con lo descrito en la ley 142 de 1994.
neto de subsidios menos contribuciones), lo
restableció los ajustes a los inventarios, que fueron aplicados para efectos fiscales y re-
de administración de liquidez se contabilizan
E. Provisión para Cuentas por Cobrar - La
al costo y se actualizan con base en
cartera se provisiona por el valor de los
eliminó los ajustes integrales por inflación
metodologías vigentes, según lo establecido
derechos que, de acuerdo con el grado de
para efectos fiscales. Los ajustes por infla-
por el Plan general de contabilidad pública
antigüedad y cumplimiento se estimen inco-
ción calculados hasta entonces forman par-
(PGCP), si su valor obtenido como resultado de
brables, ajustándose en el momento de su
te del costo histórico de los activos.
la aplicación de la metodología es mayor que
ocurrencia. El reconocimiento de la provi-
G. Inventarios - El inventario se contabiliza
por cobrar al fondo de Solidaridad y Redistribución del Ingreso. Los subsidios se registran por separado en la agrupación Deudores.
el registrado de la inversión, la diferencia se
sión de deudores afecta el gasto. Sólo pro-
al costo de compra y en sus movimientos
B. Efectivo y Equivalentes de Efectivo - Bajo
registra debitando la subcuenta que indique
cede el castigo del valor de las cuentas o
se aplica el método de promedio pondera-
esta denominación se agrupan las cuentas
el título adquirido, acreditando la cuenta
documentos por cobrar contra la provisión,
do. Corresponde a los materiales para la
representativas de los recursos de liquidez
utilidad por valorización de administración
cuando se tenga razonable certeza jurídica
prestación del servicio disponibles para su
inmediata con que cuenta el ente prestador
de liquidez. Cuando el valor obtenido como
o material de la pérdida total o parcial del
utilización o para la venta. Se incluyen ma-
de servicios públicos domiciliarios y que
resultado de la aplicación de la metodología
derecho incorporado o representado.
teriales como repuestos y accesorios para
puede utilizar para el desarrollo de su objeto
es menor que el valor registrado, la diferencia
La provisión de cartera se hace sobre
la prestación del servicio, medidores, etc.
social. Dentro de los cuales podemos men-
se registra debitando la subcuenta perdida
la base de la información de cartera por
Los valores clasificados como inservibles se
cionar la caja, cuentas en bancos, corpora-
por valorización de inversiones de liquidez
edades del Sistema Información Eléctrico
provisionan al cierre del ejercicio al 100% y
ciones, cooperativos e institutos financieros
y acreditando la subcuenta que indique el
Comercial (SIEC) reportada por la división
se registran contra resultados.
y en fondos con destinación especial.
título.
de Gestión de Cartera y se realiza una vez conocidas plenamente las dificultades para
H. Propiedades, Plantas y Equipos - Son con-
• Inversión en Entidades no Controladas En el caso de las inversiones patrimoniales
responder por éstas y para ello se determi-
tabilizados al costo de adquisición e incluyen
por su costo histórico y se actualizan aten-
na si el cliente está en operación normal,
los ajustes por inflación realizados hasta el
diendo la intención de realización, la disponi-
en entidades no controladas, la actualización
está intervenido o en liquidación judicial,
31 de diciembre de 2001 de acuerdo con nor-
bilidad de información en el mercado, el grado
de estas surge de la comparación periódica
en reestructuración económica (Ley 550 de
matividad expedida por la Contaduría Gene-
de control que se tenga sobre el ente emisor,
del costo de la inversión frente a su
1999, antes del 27 de diciembre de 2006), o
ral de la Nación. Las adiciones y mejoras que
mediante la aplicación de metodologías que
valor intrínseco, o la cotización en bolsa.
en régimen de insolvencia empresarial.
aumenten significativamente la vida útil son
aproximen a su realidad económica. Entre los
Cuando el valor intrínseco o la cotización
La política de la Empresa es la de provisio-
capitalizadas, mientras que los desembolsos
métodos para actualizar su valor están la co-
en bolsa superan el costo se constituye
nar la cartera morosa mayor de 60 días en el
por reparaciones y mantenimiento constitu-
tización en bolsa, el valor presente neto para
una valorización. En caso contrario, debe
25%, la mayor de 90 días en el 50% y la mayor
yen gastos a medida que se efectúan. La uti-
la determinación del precio de mercado o la
disminuirse
constituida
de 180 días en el 100%. Cuando una empresa
lidad o pérdida en la venta o retiro de activos
rentabilidad interna del título, el método de
hasta agotarla y más allá de ese valor deben
inicia un proceso de régimen de insolvencia
es reconocida en los resultados del ejercicio.
participación patrimonial y el método del costo.
reconocerse gastos por provisiones.
empresarial, conforme a la Ley 1116 de 2006,
En cumplimiento con lo establecido en el RCP
C. Inversiones - Las inversiones se reconocen
114
que implica el reconocimiento de una cuenta
• Administración de Liquidez - Las inversiones
El Decreto 1536 del 7 de mayo de 2007
conocidos en cuentas de orden.
la
valorización
ANEXOS
juntos se siguieron los principios que rigen la
115
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
J. Valorizaciones - Corresponden a la diferencia
Cada municipio establece las tasas relacio-
y durante la vigencia se registra el gasto o
nor valor de las valorizaciones en el activo y
entre el valor neto en libros de la propiedad,
nadas con los impuestos municipales como
ingreso de acuerdo a las variaciones con
en el patrimonio hasta agotar los saldos, el
planta y equipo y la valorización determinada
Industria y Comercio y avisos y tableros, ta-
relación al año anterior. El Ministerio de Ha-
exceso debe registrarse como gasto.
técnicamente por los expertos de cada agrupa-
sas como la bomberil y estampillas destina-
cienda y Crédito Público expidió el Decreto
Para efectos fiscales tanto los ajustes
ción. Cuando el valor de realización es menor
das a fondos.
4565 de 2010, el cual modifica el Decreto
por inflación, calculados hasta diciembre de
que el costo en libros, la diferencia disminuye
El efecto de las diferencias temporales
2852/94 adicionado por el Decreto 051/03,
2006, como su correspondiente deprecia-
la valorización hasta su monto y si supera di-
que impliquen el pago de un menor o mayor
adoptando la Resolución 1555 de 2010 de la
ción se registran en cuentas de orden.
cho valor se reconoce la desvalorización afec-
impuesto sobre la renta en el año corriente,
Superintendencia Financiera de Colombia,
tando el resultado del ejercicio.
se contabiliza como impuesto diferido cré-
que actualiza las tablas de Mortalidad de Rentistas Hombres y Mujeres.
La depreciación se calcula sobre el costo ajustado por inflación de los activos, utilizan-
Estas valoraciones deben ser efectua-
dito o débito, respectivamente, siempre que
do el método de línea recta, según el porcen-
das al menos cada tres años, o cuando si-
exista una expectativa razonable de que ta-
Las pensiones por pagar se registran con-
taje anual de depreciación de cada activo, así:
tuaciones en el mercado indiquen que los
les diferencias se revertirán en el futuro y
tra el pasivo -cálculo actuarial de pensiones
valores registrados pudieron haber cambia-
además para el activo, que en ese momento
actuales- de acuerdo con la normatividad ex-
do significativamente.
se generará suficiente renta gravable.
pedida por la Contaduría General de la Nación.
ACTIVOS
AÑOS VIDA ÚTIL PROBABLE
Edificios
50
Plantas de generación
25
Subestaciones
25
Redes de distribución
25
Maquinaria y equipo
15
Equipo médico y científico
10
Maquinaria y equipo y equipo de oficina
Con relación a las inversiones permanen-
No se calcula impuesto de renta diferi-
Para los empleados cubiertos con el
tes su valor se actualiza con base en el valor in-
do débito sobre los beneficios fiscales tales
nuevo régimen de seguridad social (Ley 100
trínseco reportado por cada una de las empre-
como pérdidas fiscales y/o el exceso de renta
de 1993), la Empresa cubre su obligación de
sas donde la electrificadora tiene participación.
presuntiva, de acuerdo con la Sentencia del
pensiones a través del pago de aportes Col-
Consejo de Estado 6822 de mayo de 2002.
pensiones, o a los Fondos Privados de Pen-
K. Operaciones de Financiamiento - Com-
Las tasas utilizadas para el cálculo de
prende las obligaciones financieras que la
los impuestos diferidos son aquellas a las
10
Empresa tiene contraídas para financiar
cuales se espera sean revertidas las dife-
Equipo de comunicación
10
sus operaciones. Los vencimientos origi-
rencias temporales
Equipo de computación
5
nados en créditos de largo plazo cuyo pago
La Empresa presenta en forma separada la
2005, eliminó los Regímenes Pensionales Es-
10
se prevé realizar más allá de un año, están
provisión de impuesto sobre la renta y saldos
peciales, y de acuerdo con la interpretación
registrados en la cuenta de obligaciones fi-
de retenciones a favor por el mismo concepto.
jurídica emitida por Juez de la República la
Equipo de transporte
I. Otros Activos - Comprenden los recursos,
contempladas en dicha ley. El Gobierno Nacional a partir del año 2010 mediante Acto Legislativo 1 del 22 de julio de
M. Obligaciones Laborales - Las obligaciones la-
pensión de jubilación a los trabajadores hasta
mentarios para el cumplimiento de las fun-
L. Impuestos, Gravámenes y Tasas - Com-
borales se registran y consolidan de acuerdo
el 31 de julio de 2010. El pasivo pensional que
ciones de la Empresa. El grupo de otros ac-
prende el valor de los gravámenes de carác-
con lo establecido en la Convención Colectiva
reconoce la empresa a partir del año 2011
tivos está conformado, así:
ter general obligatorio a favor del Estado y
de Trabajo vigente y el Código Sustantivo de
corresponde a: personal jubilado con pen-
• Gastos Pagados por Anticipado - El valor
Municipios a cargo de la Empresa, con base
Trabajo. La Empresa hace los aportes periódi-
sión compartida con Colpensiones, personal
de estos gastos originados en el pago de se-
en las liquidaciones privadas generadas en
cos para cesantías y seguridad social integral:
jubilado por la Empresa y en expectativa de
guros se amortizan en el tiempo de cober-
los diferentes períodos fiscales, de acuerdo
salud, pensiones y riesgos profesionales.
Colpensiones, personal con rentas vitalicias
tura de las diferentes pólizas que protegen
a la naturaleza de cada declaración.
a cargo de la Empresa, personal con rentas
la propiedad, planta y equipo de la empresa
La provisión para impuesto sobre la renta
N. Cálculo Actuarial y Pensiones de Jubilación
y la responsabilidad civil y extracontractual
se calcula a la tasa oficial por el método de
El cálculo actuarial del pasivo pensional re-
de sus trabajadores.
causación, sobre la utilidad antes del impues-
presenta el valor presente de los pagos que
O. Contingencias - A la fecha de emisión de los
to sobre la renta ajustada por las diferencias
la Electrificadora deberá realizar a sus pen-
estados financieros existen condiciones que
permanentes con la renta líquida fiscal.
• Diferidos - Los cargos diferidos correspon-
vitalicias compartidas con Colpensiones.
sionados actuales o a quienes hayan adqui-
pueden desembocar en pérdidas para la Em-
El impuesto sobre la renta se determi-
rido derechos, de conformidad con las con-
presa, pero que sólo se conocerán si en el futu-
• Activos Intangibles - Los intangibles
na con base en la depuración de la renta lí-
diciones establecidas. El valor del cálculo
ro determinadas circunstancias se presentan.
corresponden a los bienes inmateriales,
quida; el monto del impuesto se determina
actuarial se actualiza anualmente al cierre
Dichas situaciones son evaluadas por la Admi-
representados en derechos que contribuyen
aplicando la tarifa del 25%.
den principalmente al impuesto diferido y el impuesto al patrimonio.
116
siones en los términos y con las condiciones
Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. otorgó la
nancieras de largo plazo.
tangibles e intangibles, que son comple-
de cada ejercicio con base en estudios ela-
nistración y los profesionales de la Secretaria
al aumento de los ingresos o utilidades. Los
El impuesto sobre la Renta para la Equi-
borados por “actuarios” de acuerdo con las
General y Asesoría Legal en cuanto a su natu-
principales intangibles están representados
dad CREE la tarifa del Impuesto sobre la
normas vigentes y las disposiciones emana-
raleza, la probabilidad que se materialicen y los
en licencias de software, los cuales se
Renta para la Equidad es del 9%. Para el año
das de la Contaduría General de la Nación.
importes involucrados, para decidir sobre los
amortizan en tres (3) años.
2015 se aplica una sobretasa del 5% sobre la Renta para la Equidad CREE.
ANEXOS
las desvalorizaciones se registran como me-
El pasivo pensional se encuentra amor-
cambios a los montos provisionados y/o reve-
tizado en el ciento por ciento desde el 2005
lados. Este análisis incluye los procesos civiles,
117
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Estos ingresos estimados al cierre del año
Empresa. Las contingencias se reconocen de
son soportados con la información de medi-
acuerdo con lo establecido en el Capítulo V del
ción generada en el sistema de prestación y
procedimiento contable del libro II del manual
facturación del servicio de energía SIEC.
de procedimientos del régimen de contabilidad pública de la Contaduría General de la Nación. De otra parte, Electrohuila mantiene las pólizas de seguros necesarias para cubrir
La tarifa de venta de electricidad la regula la Comisión de Regulación de Energía y Gas (CREG), organismo técnico adscrito al Ministerio de Minas y Energía.
• Periodo de preparación obligatoria: com-
determinados riesgos de operación. T. Utilidad Neta por Acción - La utilidad neta por P. Depósitos por Convenios y Acuerdos - Los re-
acción se calcula con base en el promedio pon-
cursos recibidos por parte del Gobierno Nacio-
derado anual de las acciones en circulación di-
nal a través del Ministerio de Minas y Energía,
vidida en el total de la utilidad del periodo.
Fondo Nacional de Regalías y los entes territoriales (gobernación del Huila y municipios) se disminuyen de acuerdo con la ejecución de las
4. Nuevos pronunciamientos contables
obras contratadas, las cuales son registradas en cuentas de orden acreedoras para su control. Q. Cuentas de Orden - Las cuentas de orden incluyen las operaciones con terceros que por su naturaleza no afectan la situación financiera de la Empresa. Se registran derechos y responsabilidades contingentes, diferencias entre las cuentas contables y fiscales y los convenios de construcción de obras de infraestructuras eléctrica con el ministerio de Minas y Energía, el departamento del Huila y algunos municipios del Huila. R. Uso de Estimaciones - La preparación de los estados financieros de conformidad con principios de contabilidad de aceptación general en Colombia, requiere que la Administración haga estimaciones y presunciones que pueden afectar los valores reportados en los estados financieros y notas adjuntas. Los montos actuales o de mercado, podrían diferir de dichas estimaciones. S. Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos Los ingresos se reconocen en el período en que nace el derecho a exigir su pago, aunque no se haya hecho efectivo el cobro. Los costos y gastos se registran cuando nace la obligación de pagarlo, aunque no se haya hecho efectivo el pago. Se ha considerado como ingreso la energía suministrada a los clientes 118
y no facturada al 31 de diciembre de cada año.
que hayan sido clasificadas como empresas por el Comité Institucional de la Comisión de Estadísticas de Finanzas Públicas…”, lo dispuesto en el anexo de dicha resolución. Bajo esta directriz Electrohuila no aplicará el marco normativo del Decreto 3022 de 2013. La Resolución 414 estableció el cronograma de aplicación del mismo así:
Convergencia a Normas Internacionales de Información Financiera –NIIF–: De conformidad con lo previsto en la Ley 1314 de 2009 y los decretos reglamentarios 2784 y 2706 de diciembre de 2012, que aplican para las empresas clasificadas en el Grupo I y el Grupo III, respectivamente. Mediante el Decreto 3022 de 2013 se expide la normatividad para las empresas del Grupo II cuyo periodo obligatorio de transición comienza el 1 de enero de 2015 y la emisión de los primeros estados financieros comparativos bajo NIIF será al 31 de diciembre de 2016. Del mismo modo la Contaduría General de la Nación expidió la carta circular No.010 de 2012 señalando la viabilidad de implementación y aplicación de NIIF en el caso de empresas sujetas al ámbito de aplicación del régimen de contabilidad pública, en la cual se halla inmersa la Empresa, y la resolución No. 051 del 11 de febrero de 2013 incorporando como parte integrante del Régimen de Contabilidad Pública, el marco normativo dispuesto en el anexo del Decreto Nacional número 2784 de 2012. La Contaduría General de la Nación CGN, expidió para las empresas estatales del grupo II, la Resolución 414 del 08 de septiembre de 2014 de la CGN, la cual dispuso “serán aplicados por las empresas que se encuentran bajo el ámbito del régimen de contabilidad pública y que tengan las siguientes características: que no coticen en el mercado de valores, que no capten ni administren ahorro del público y
prendido entre la fecha de emisión de la resolución y el 31 de diciembre de 2014. • Período de transición: comprendido entre el
guientes fases: Sensibilización a la Alta Gerencia, capacitación del nuevo marco regulatorio a los diferentes procesos de la Compañía responsable del proceso, conformación del Comité de Convergencia, revisión, análisis y ajustes de las políticas contables del nuevo marco normativo, avances en ajustes a los recursos tecnológicos, así como a la elaboración y presentación del Estado de Situación Financiera de Apertura (ESFA) con corte a 1 de enero de 2015. De acuerdo a la normatividad vigente la empresa transmitió el ESFA requerido, así:
ANEXOS
administrativos y laborales vigentes contra la
01 de enero y el 31 de diciembre de 2015. • Periodo de Aplicación: Es el comprendido
A. Transmisión de información a la Superinten-
entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de
dencia de Servicios Públicos Domiciliarios
2016. En este periodo, la contabilidad se lle-
- SSPD el 15 de octubre del presente año,
vará, para todos los efectos, bajo el nuevo
solicitada a través de la resolución SSPD
marco normativo y a 31 de diciembre de
– 20151300020385 de 29/07/2015 y modi-
2016 las empresas presentarán los prime-
ficada por la resolución 20151300028525,
ros estados financieros comparativos con
con los siguientes formatos:
sus respectivas notas.
Durante el año 2015 la Contaduría General de la Nación emitió la siguiente normatividad a la que nos debemos acoger: • Resolución 139 de marzo 24 de 2015 con la cual expiden el Catalogo General de Cuentas
• F11 Estado de Situación Financiera de Apertura – ESFA. • F12 Conciliación Patrimonial – ESFA. • F13 Revelaciones y políticas de medición – ESFA.
para las Empresas que no Cotizan en el Mercado de Valores, y que no Captan ni Administran Ahorro del Público.
B. Transmisión de información a la Contaduría General de la Nación – CGN el 3 de noviembre
• Resolución 437 de agosto 12 de 2015 por la
de 2015, solicitada a través de la resolución
cual establecen la información a reportar,
437 de agosto 12 de 2015 y modificada por la
los requisitos y los plazos de envío a la Con-
resolución 537 de octubre de 2015, así:
taduría General de la Nación para las entidades públicas sujetas al ámbito de aplicación de la Resolución 414 de 2014.
• Estado de Situación Financiera de Apertura – ESFA.
• Resolución 537 de octubre 13 de 2015 por la cual se prorroga el plazo de presentación del Estado de Situación Financiera de Aper-
5. Limitaciones y/o deficiencias de tipo operativo o administrativo
tura – ESFA, indicado en la resolución 437 de agosto 12 de 2015.
La Electrificadora del Huila S.A. E.S.P. en cumplimiento de la anterior normatividad y al proyecto de implementación de la Resolución 414 de 2014, realizó las siguientes actividades: El proyecto de Implementación del Nuevo Marco Regulatorio definido con la resolución 414 de 2014 emitida por la Contaduría General de la Nación desde la entrada en vigencia de la resolución en mención, con el desarrollo de las si-
Durante los ejercicios 2015 y 2014 no se presentaron limitaciones y/o deficiencias de tipo operativo o administrativo que afectaran de manera significativa el normal desarrollo del proceso contable, la consistencia o razonabilidad de las cifras.
119
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Provisiones Electricaribe S.A. E.S.P. Corporación Forestal del Huila
6. Efectivo y equivalentes de efectivo BANCOS Y CORPORACIONES
2015
2014
671
649
6.482
6.482
$ 7.153
$ 7.131
Las inversiones no tienen restricciones o gravámenes que limiten su negociabilidad o realización.
2015
2014
Cuentas corrientes
27.407.012
13.586.642
Cuentas de ahorro
23.174.550
11.475.262
Fondos especiales (1)
16.540.767
831.207
$ 67.122.329
$ 25.893.111
8. Deudores CARTERA COMERCIAL
2015
2014
Venta de bienes y servicios (1a)
1.779.203
1.635.854
Clientes (1b)
49.111.928
42.517.894
Deudas de difícil cobro (1c)
473.911
907.013
Total Cartera comercial
51.365.042
45.060.761
Anticipos y avances entregados (2)
6.198.529
3.592.530
fondos FAER, FAZNI y PRONE, administrados por la em-
Anticipos o saldos a favor por impuestos (3)
25.213.837
presa, para la ejecución de proyectos de electrificación.
Otros deudores (4)
4.483.091
El efectivo y equivalentes de efectivo no tienen restricciones o gravámenes que limiten su disposición. (1) Fondos especiales son dineros con destinación específica, recibidos de terceros para adelantar proyectos de interconexión y/o mejoramiento del sistema eléctrico en el Huila. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 corresponde a recursos del Fondo Nacional de Regalías y
Deudas de difícil cobro
7. Inversiones, neto 2015 Bonos y títulos emitidos por el sector privado Derechos en fondos de valores y fiducias
Provisión cuentas por cobrar y otros deudores (5)
2014
0
5.720.298
7.722.208
0
Porción corriente * Porción de largo plazo
32.064
25.221.986
(3) La cuenta de anticipos y saldos a favor son origi-
por cobrar a clientes se originan principalmente por
nados en las declaraciones privadas de impuestos
las operaciones de venta que realiza la Empresa;
de renta, retenciones en la fuente, autorretención
para usuarios regulados y no regulados éstas se re-
del impuesto CREE, e impuestos descontables así:
caudan en promedio dentro de los 18 días siguientes
32.064
2015
2014
Anticipo de impuesto sobre la renta
3.153.508
8.348.247
a la fecha de facturación y para los clientes mayoristas el recaudo se realiza en promedio a los 30 días.
2015
2014
Autorretención renta
10.615.308
9.758.965
Residencial
13.508.014
12.203.943
Retención en la fuente a favor
40.395
35.592
Comercial
6.679.886
5.352.301
Industrial
1.941.138
1.504.880
Anticipo impuesto industria y comercio
397.224
447.123
Oficial
1.989.594
2.213.382
Anticipo sobretasa cree
3.643.997
0
Empresas del sector
14.986.591
14.662.790
Impuesto industria y comercio retenido
623.502
512.250
Usuario no regulados
8.023.638
5.662.936
Autorretención CREE
6.739.903
6.119.809
Usuarios subnormales
318.575
324.523
$ 25.213.837
$ 25.221.986
Otros usuarios
9.457
95.187
Alumbrado Público
290
340
$ 47.457.183
$ 42.020.282
Subsidios asignados **
3.856.726
693.522
Otros deudores
379.587
2.222.946
$ 51.693.496
$ 44.936.750
3.300.515
(4) Los otros deudores se encuentran conformados principalmente por lo siguiente: 2015
2014
Créditos a empleados
2.575.305
1.835.541
Embargos judiciales
838.062
385.000
Esquemas de cobro
985.928
996.178
Otros deudores
83.796
83.796
$ 4.483.091
$ 3.300.515
( 8.684.134)
( 9.341.813)
(1c) Las deudas de difícil cobro corresponden a la
$ 78.608.429
$ 67.866.043
cartera comercial que ha sido clasificada y califica-
$ 75.822.311
$ 65.346.210
da por la división de Gestión Cartera para el corres-
(5) El movimiento de la provisión de cuentas por co-
pondiente castigo. Para el año 2015 se efectuó una
brar y otros deudores es:
$ 2.786.118
$ 2.519.833
baja por castigo de cartera por $ 433.102.
Corto plazo
$ 7.722.208
$ 5.720.298
Largo plazo (1)
36.575
36.575
(1a) Corresponde a la comercialización de los me-
(2) Para el 2015 el saldo corresponde a anticipos
Provisión (1)
( 7.153)
( 7.131)
didores y materias necesarios para la conexión,
entregados por la Compañía en la construcción de
Subtotales
$ 29.422
$ 29.444
servicios prestados por las cuadrillas de línea viva
obras de infraestructura. Algunos anticipos son: 1)
$ 7.751.630
$ 5.749.742
y el arrendamiento de infraestructura eléctrica, los
Construcción Sede Electrificadora del Huila Neiva
cuales se recaudan según acuerdo con los usuarios.
a la empresa PROING S.A. ($1.177.543), 2) Cons-
(1) Detalle largo plazo y provisiones:
120
(1b) Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 las cuentas
trucción y adecuación para la normalización ba-
2015
ACCIONES
NOMINAL
2015
2014
Electricaribe S.A. E.S.P.
559.117
0,042
23.483
23.483
Dispac S.A. E.S.P.
1
100
100
100
Energía del Archipiélago San Andrés
1
10
10
10
Club Campestre de Neiva
1
6.500
6.500
6.500
Corporación Forestal del Huila
1
6.482
6.482
6.482
$ 36.575
$ 36.575
ANEXOS
Notas de carácter específico
2015
2014
Saldo año anterior
( 9.341.813)
( 7.885.076)
Provisión de cartera
657.679
( 1.456.737)
($ 8.684.134)
($ 9.341.813)
La provisión se descompone así:
rrios de San Agustín y atención de pqr técnicos de todo el departamento con Electro herrajes del sur
2015
2014
Deudores consumidores
( 7.543.521)
( 8.104.460)
Otros deudores
( 1.140.613)
( 1.237.353)
($ 8.684.134)
($ 9.341.813)
($705.806). 3) Construcción, instalación y pruebas en la subestación Pitalito II y sus líneas asociadas a Medidas Eléctricas Ingeniería ($875.362), 4) Construcción vereda el avispero de Suaza y atención de pqr técnicos zona norte a Electro Energizar Ingeniería ($748.230), entre otros.
121
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
2015
2014
Materiales y Suministros
7.890.255
7.802.195
Papelería y Útiles
28.455
127.328
Repuestos
49.094
60.163
Materiales Plan Expansión
20.771
20.771
Equipo eléctrico subestaciones
47.108
0
Elementos de Aseo y lavandería
32
32
Grasas y Lubricantes
33.431
9.059
Combustibles
2.083
5.668
Dotación a Trabajadores
221.735
60.846
Materiales para comercializar
146.677
$ 8.439.641
(1) Las construcciones en curso a 31 de diciembre
La Pita municipio de Saladoblanco ($343.117), va-
de 2015 corresponden a la construcción del nuevo
riante circuito Hobo - Gigante a 34.5kV ($123.556),
edificio El Bote en la inspección de Amborco muni-
líneas nivel II en Acevedo (vereda Versalles(
cipio de Palermo ($861.404), auditorio Sede El Bote
2015
2014
$229.523) y vereda La Ilusión ($ 101.282), líneas ni-
222
19
($407.777), Centro de Control municipio de Paler-
vel II en Pitalito (Vereda Contador ($95.962) , circuito
Terrenos
17.258.242
14.403.962
mo ($513.737), Circuito Oriente Canaima a 34.5kV
vereda Renacer a Guacacayo ($ 216.643) , Batallón
Edificaciones
6.948.272
5.507.607
y salida Circuito Limonar ($708.391), Línea vereda
Magdalena ($339.669) ,circuito rural nivel II subes-
El Avispero municipio de Suaza ($621.314) Línea ve-
tación Tarqui ($219.742).
Plantas, ductos y túneles
52.684.415
49.351.893
Líneas y redes de distribución
259.005.408
247.794.379
Maquinaria y equipo
1.314.928
42.804
Muebles y enseres y equipo de oficina
0
35.865
Equipo de comunicación y computación
0
59.859
Equipo de transporte
0
516.556
reda Alto Caloto ($428.855) , línea vereda El Triunfo municipio de Guadalupe ($380.711), línea circuito
(7) Depreciación acumulada de propiedad, planta y
Limonar Timanco municipio de Neiva ($334.215),
equipo
Subestación barrio Canaima municipio de Neiva ($200.695), subestación Zona Franca municipio de
1.626.805
166.894
(2) Corresponde a transformadores de potencia
$ 8.252.956
ubicados en la subestación El Bote, los cuales
Plantas, ductos y túneles
37.269.526
32.623.062
Líneas y redes de distribución
80.958.079
73.685.534
Maquinaria y equipo
8.050.903
6.779.178
Equipo médico y científico
1.508
1.160
Muebles, enseres y equipo de oficina
1.297.595
1.239.120
y equipo de transporte. Una vez son puestos en uso y
Equipo de comunicación y cómputo
2.404.129
2.223.209
2014
entregados a cada trabajador se registran en la cuenta
Equipo de transporte
1.217.234
1.054.019
5.047.590
del activo correspondiente.
emergencias por daños. (3) A 31 de diciembre de 2015 la cuenta bienes en bo-
Terrenos
dega registra la compra de activos como herramienta, muebles y enseres, equipo de cómputo y comunicación
$ 133.030.410 $ 119.232.087
(4) Corresponde al reintegro al almacén de activos como
Construcciones en curso (1)
13.212.285
12.424.014
Maquinaria, planta y equipo en montaje (2)
4.745.538
3.776.133
tado), reparación o entrega a un nuevo responsable.
Bienes muebles en bodega (3)
1.753.026
1.371.723
(5) El incremento en Plantas, ductos y túneles co-
Propiedad, planta y equipo no explotado (4)
1.067.820
773.724
($11.748.502), módulo subestación Sur municipio
Edificaciones
10.345.216
10.345.216
de Neiva-confiabilidad ($1.118.174), módulo sub-
Plantas, ductos y túneles (5)
126.775.406
109.446.782
Líneas y redes de distribución (6)
196.243.644
191.081.440
Maquinaria y equipo
11.817.281
11.619.336
Equipo médico y científico
3.480
3.480
Muebles, enseres y equipo de oficina
2.431.881
2.537.515
Equipo de comunicación y cómputo
3.384.424
3.448.429
Equipo de transporte
2.543.127
2.030.407
Depreciación acumulada (7) Provisión propiedad, planta y equipo 122
5.407.590
2014
1.831.436
están disponibles para ser usados en caso de
2015
2015 Edificaciones
10. Propiedad, planta y equipo neto
herramienta, muebles y enseres, equipo de cómputo y comunicación y equipo de transporte para baja (mal es-
rresponde a la construcción
subestación Hobo
estación Oriente municipio de Neiva- confiabilidad
( 119.232.087)
( 7.049.412)
( 9.957.795)
$ 239.650.896
$ 224.715.907
La propiedad, planta y equipo no tienen restricciones ni gravámenes que limiten su realización o negociabilidad y representan bienes de plena propiedad de la Electrificadora. La propiedad, planta y equipo (excepto líneas y redes de distribución de energía) está asegurada con una póliza corporativa de todo riesgo que cubre incendio, explosión, fenómenos de la naturaleza, rotura de maquinaria y su lucro cesante.
($1.063.058), subestación Rio Negro 34.5kV/13.8kV municipio de Iquira ($1.485.670), equipos de estación
11. Otros activos
municipio de Guadalupe ($2.360.421), actualización tecnológica de equipos de subestación en Garzón ($148.705), La Plata ($148.705), Altamira ($295.970),
2015
2014
Gastos pagados por anticipado
1.148.899
1.003.285
Iquira II ($1.792.421), y otras obras de menor cuantía.
Impuesto de renta diferido
6.448.498
5.326.977
(6) El incremento en Líneas y redes de distribución
Intangibles (software y licencias)
4.409.582
4.335.414
mejoras en planta de generación La Pita, Iquira I e
se presenta por la ejecución del proyecto línea Bote ( 133.030.410)
12. Valorizaciones
Inversiones
Palermo ($200.822), y otras obras de menor cuantía.
Los inventarios no tienen restricciones o gravámenes que limiten su negociabilidad o realización.
ANEXOS
9. Inventarios
Juncal ($4.400.095), línea 34.5kV subestación El Pi-
Amortización acumulada
-3.667.081
-3.104.785
tal y subestación La Plata ($1.625.088), línea a 34.5
Total otros activos
$ 8.339.898
$ 7.560.890
kV a 13.2 kV municipio de Hobo ($651.405), línea
Porción corriente *
$ 1.148.899
$ 1.003.285
115kV municipio de Hobo ($433.560), línea vereda
Porción de largo plazo
$ 7.190.999
$ 6.557.606
Total valorizaciones $ 337.211.487 $ 317.712.944
Registra el valor del avalúo técnico realizado durante el 2015 a la Propiedad, planta y equipo por la firma Sistemas 2000 Ltda. Estos activos, fueron sujetos de varios traslados y/o ajustes a razón de los avalúos efectuados. Con el estudio de activos eléctricos, la Electrificadora determinó activar sus elementos por unidades constructivas y denominaciones respectivas de acuerdo con la clasificación establecida en la resolución 097 de 2008 de la Comisión de Regulación de Energía y Gas (CREG).
13. Obligaciones financieras El 15 de junio de 2015 se canceló de forma anticipada el crédito para capital de trabajo tomado con el banco Popular por valor de $23.550.000. Se desembolsó en octubre de 2015 la suma de $20.000.000, de los cuales $10.000.000 fueron con el banco BBVA y $10.000.000 con el Bancolombia. Estos créditos se utilizaron para financiar la construcción de la subestación Hobo a 115 kV ($7.687.000) y ampliación, remodelación y mejoramiento de la infraestructura eléctrica ($12.313.000). El plazo de estos créditos es de 11 años, incluido un año de gracia, pagaderos en 40 cuotas trimestrales contados a partir del 15 y 23 de octubre de 2015 respectivamente. El 15 de diciembre se desembolsó con el Banco Agrario de Colombia la suma de
123
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
2015 Créditos obtenidos (1) Intereses créditos obtenidos (2)
Vencimiento corto plazo (3)
42.400.000
Vencimiento largo plazo (4)
2015
2014
0
2014
Bancolombia
DTF + 3,70% EA
0
14.400.000
48.750.000
BBVA Colombia
DTF + 3,60% EA
0
8.000.000
Bancolombia
DTF + 2,80% EA
10.000.000
0
BBVA Colombia
DTF + 2,80% EA
10.000.000
0
$ 49.024.552
$ 30.400.000
2014
BBVA Colombia
143,775
93,857
Bancolombia
135,788
109,683
Banco Popular
0
71,012
Banco Agrario
52,442
0
$ 332,005
$ 274,552
Total obligaciones financieras
$ 49.024.552
El vencimiento de las obligaciones financieras a largo plazo es: 2015
0
2.800.000
2016
2.800.000
2.800.000
2017
4.800.000
2.800.000
2018
4.800.000
2.800.000
2019 en adelante
27.200.000
11.200.000
$ 39.600.000
$ 22.400.000
Comité de Cafeteros – Materiales
29,866
ICEL Contrato 071
20,000
Compras de energía eléctrica
31.103.784
18.885.911
ICEL - PNER San Isidro –Colombia
20,000
Sistema de distribución regional
1.406.267
1.245.278
Sistemas de transmisión nacional
ICEL Convenio 102 Línea Betania – Hobo
18,429
2.022.223
581.418
Sistemas de transmisión local
ICEL Contrato 3603 Vereda El Dorado – Colombia
15,000
56.315
46.545
Municipio de Aipe
14,986
$ 34.588.589
$ 20.759.152
ICEL Contrato 3603 Vereda La Marimba – Baraya
14,400
ICEL Santa Clara – Algeciras
13,000
P,N,R, Tello
12,469
ICEL Contrato 3603 Vereda Vueltas Arriba – Gigante
11,000
ICEL - PNER Vereda La Unión – Aipe
10,000
ICEL Santa Bárbara – Colombia
10,000
ICEL Materiales DRI
9,165
ICEL Contrato 3603 Vereda Totumito – Acevedo
8,800
ICEL Contrato 3603 Inspección Bruselas – Pitalito
8,200
P,N,R, Colombia
7,481
ICEL Contrato 4896 Isnos /Gigante/ Pitalito
6,054
ICEL – PNER
5,079
ICEL Contrato 4898 La Plata
5,032
ICEL Contrato 4895 Vereda Martinicas – Acevedo
4,970
2015
2014
Sobre venta de servicios
931.468
453.169
Sobre convenios y acuerdos
7.865.745
5.788.295
Sobre proyectos de inversión (a)
2.081.773
2.081.773
Futura suscripción de acciones (b)
5.070.443
5.070.443
$ 15.949.429
$ 13.393.680
Los anticipos corto plazo corresponden a pagos anticipados por la venta del servicio de energía, principalmente recursos del Fondo de Energía Social –FOES. A. A continuación se detallan los anticipos sobre proyectos de inversión:
(3) El monto de las obligaciones financieras a corto
14. Cuentas por pagar
ENTIDAD/PROYECTO
plazo es: TASA
2015
2014
(1)Vencimiento corto plazo Banco Agrario de Colombia
DTF + 1.95% EA
2.800.000
0
Bancolombia
DTF + 3,7% EA
0
1.800.000
BBVA de Colombia
DTF + 3,6% EA
Banco Popular
DTF + 1,5% EA
Intereses créditos obtenidos 124
0 0
1.000.000 23.550.000
332.005
274.552
$ 3.132.005
$ 26.624.552
2015
2014
30,000
2014
(2) Avances y anticipos recibidos
$ 42.732.005
ICEL - PNER Vereda Jordán – Tello
2015
$ 39.600.000 $ 22.400.000
$ 26.624.552
(2) Intereses por pagar en Obligaciones Financieras
2015
TASA
19.600.000
$ 42.732.005
$ 39.600.000
VENCIMIENTO LARGO PLAZO
DTF + 1.95% EA
274.552
(1) Adquisición de bienes y servicios
cuentran compuestas así:
Banco Agrario de Colombia
332.005
$ 3.132.005
4) Las obligaciones financieras a largo plazo se en-
Programa DRI Electrorural
$329,733
Departamento del Huila
300,000
ICEL Contrato 4897 Suaza – Acevedo
4,492
ICEL Convenio 161 Línea Betania – Hobo
250,000
Vereda Guamal - C/alegre
2,000
P,N,R, Aguablanca – Neiva
1,750
Vereda La Vega - C/alegre
930
Adquisición de bienes y servicios (1)
34.588.589
20.759.152
Acreedores
31.502.712
15.319
Retención en la fuente
2.401.323
2.182.094
ICEL Recursos Nacionales
195,000
Retención ICA por pagar
241.044
171.514
ICEL Convenio 200 – Línea Betania/Hobo
191,000
Avances y anticipos recibidos (2)
15.949.429
13.393.680
ICEL Convenio 188 – Línea Aipe/Praga S/E Praga
180,000
Retención sobre contratos
816.634
762.129
Cuotas partes pensionales
ICEL Convenio 200 – Línea Motilón/Balsillas
172,286
• PNR: Plan Nacional de Rehabilitación
11.339
0
ICEL - PNER Baraya – Colombia
80,000
• ICEL: Instituto Colombiano de Energía
$ 85.511.070
$ 37.283.888
ICEL Convenio 188 S/E Palermo
70,000
Corto plazo (*)
$ 78.358.854
$ 30.131.672
Largo plazo (**)
$ 7.152.216
$ 7.152.216
ICEL Contrato 5545 Garzón (El Descanso/S,Luis)/ La Plata (Florida)
30,651
ANEXOS
$22.400.000 con el fin de pagar por anticipado las obligaciones con Bancolombia y banco BBVA y así mejorar el perfil de la deuda. Se mantuvo el plazo para el vencimiento hasta el 29 de noviembre de 2023 y se mejoró el costo financiero de los créditos al pasar de DTF + 3.7 EA y DTF + 3.6 EA respectivamente a DTF + 1.95 EA.
$2,081,773
• DRI: Desarrollo Rural Integrado
Eléctrica. IPSE: Instituto de Planificación y Promoción de Soluciones Energéticas para zonas no interconectadas • PNER: Plan Nacional de Electrificación Rural
125
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
para la equidad – CREE con una tarifa del 9%, el cual entró en vigencia a partir del primero de enero de
COMISIÓN NACIONAL DE REGALÍAS
2013 hasta el 2105. A partir de 2016 la Ley 1739 de 2015
2014
Renta y complementarios (1)
22.562.873
18.514.607
Impuesto al patrimonio
0
0
Impuesto de renta para la equidad CREE
8.125.553
6.665.562
Impuesto al valor agregado (IVA)
113.210
103.800
$ 30.801.636
$ 25.283.969
0
0
2014 estableció la tarifa del 9%.
Construcción Subestación Suroriente
Neiva
31/12/1996
930.000
Línea Altamira – Pitalito y Subestación Pitalito
Pitalito
18/03/1996
1.621.200
Línea Altamira – Pitalito y Subestación Pitalito
Pitalito
23/06/1905
690.842
Vereda La Isla
Aipe
14/05/1996
23.600
Vereda Mesopotamia
Palestina
14/05/1996
35.700
Parcelación Gutemberg
Rivera
14/05/1996
7.000
Vereda San Vicente
Isnos
14/05/1996
5.000
Vereda San Isidro, Caguán, B/Aires y Potrerillos
Garzón
14/05/1996
81.000
Vereda Las Morras
Algeciras
14/05/1996
14.000
Vereda Romero
Tello
31/12/2001
24.537
Vereda Diviso
Timaná
14/05/1996
7.700
(1) La tarifa aplicable al impuesto sobre la renta por
Vereda San Isidro
Tello
14/05/1996
19.700
los años 2015 y 2014 es del 25%. La Ley 1607 de
Vereda Paraíso
Guadalupe
14/05/1996
23.400
diciembre de 2012, creó el impuesto sobre la renta
Vereda Girasol
S/blanco
14/05/1996
13.000
Vereda Farfán
Palermo
14/05/1996
66.600
Vereda Diviso
Acevedo
14/05/1996
29.500
Vereda Villa Colombia
Tesalia
31/12/1996
17.280
Vereda El Carmen
La Plata
31/12/1996
18.240
Vereda Venadito y Perlas
Baraya
31/12/1996
61.440
Vereda Cedralito – Vegalarga
Neiva
31/12/1996
10.080
Vereda La Jagua
Neiva
29/10/1997
53.165
Vereda Aipecito
Neiva
29/10/1997
53.755
Urbanización Villa Marcela
Neiva
29/10/1997
59.471
Vereda El Triunfo
Neiva
29/10/1997
25.920
Barrio Oro Negro
Neiva
29/10/1997
58.384
Parque Barrio Timanco
Neiva
29/10/1997
5.064
Vereda Agua Fría
Hobo
29/10/1997
53.436
Vereda La Legiosa
Colombia
29/10/1997
49.592
Vereda Alto Matanzas
San Agustín
08/06/1998
47.742
Vía Principal
Altamira
29/10/1997
35.371
Barrio Divino Niño
C/alegre
29/10/1997
64.878
Vereda Guaymaral
Tello
29/10/1997
43.382
Renta líquida gravable **
90.251.493
74.058.431
Vereda Doche / Libano / La Chivera
Villavieja
29/10/1997
94.170
Provisión de impuesto de Renta 25%
22.562.873
18.710.561
Impuesto diferido
-59.533
-195.954
IMPUESTO DE RENTA
22.503.340
18.514.607
** Impuesto de renta para la equidad CREE
90.251.493
74.058.431
Más: Rentas especiales
32.426
28.887
Base impuesto de renta para la equidad CREE
90.283.919
74.087.318
Provisión de Impuesto de Renta 9%
8.125.553
6.738.401
Impuesto diferido
-21.431
-70.543
IMPUESTO DE CREE
$ 8.104.121
$ 6.667.858
Vereda El Progreso
L Argentina
29/10/1997
20.086
Vereda Gallego/San Rafael
La Plata
30/04/2002
149.251
Subtotal
$ 4.513.486
Ministerio de Minas Conv.#20
161.800
Ministerio de Minas Conv.#32
276.300
Ministerio de Minas S/E Gallego
69.300
Cormagdalena – Vereda Monserrate Pitalito
19.119
Cormagdalena – Vereda Santa Rita Pitalito
30.438
ANEXOS
126
15. Impuestos, gravámenes y tasas
A. Relación depósito futura suscripción de acciones:
$ 5.070.443
Porción largo plazo
La declaración de Renta y complementarios de la vigencia 2013 está sujeta a revisión por parte de las autoridades fiscales; sin embargo, la Administración de la Compañía no espera di-
Utilidad contable antes de Impuestos de renta
ferencias significativas en el evento de llegar a efectuarse una revisión. La declaración de renta del período 2012 se encuentra en firme por beneficio de auditoría.
La conciliación entre la utilidad antes de impuestos y la renta líquida gravable por el año 2015 y 2014 para el impuesto de Renta y CREE, es la siguiente: 2015
2014
93.251.846,00
72.484.057
Más Partidas que incrementan la renta líquida:
9.332.505,00
10.407.039
Gastos contables no deducibles
5.499.895
7.055.236
Costos contables no deducibles
534.015
1.506.212
Amortización Cálculo Actuarial
1.869.974
1.800.325
Rendimientos financieros
0
45.266
Recuperación cartera fiscal
1.428.620
0
Menos partidas que disminuyen la renta líquida:
-12.332.858
-8.832.665
Descuento pronto pago
-171.546
0
Indemnización Seguros
0
-173.856
Recuperaciones
-5.032.583
-1.229.320
Gasto por cartera fiscal
0
476
Gastos Fiscales – Pensiones pagadas
-3.037.427
-3.273.835
Costos Fiscales – Empleados minusválidos
-32.426
-28.887
Gastos y Costos deducibles – Corrección monetaria
-4.058.876
-4.127.243
127
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
Impuestos Diferidos - La Compañía hizo uso del beneficio fiscal del mayor valor de depreciación fiscal, cuyo efecto en su aplicación resultó en un menor valor del pago efectivo del impuesto de renta, que de acuerdo con normas contables se ha registrado como impuesto de renta diferido por pagar. La Compañía amortizará en los próximos años la depreciación registrada para propósitos de impuestos. Para que procediera a la mayor depreciación fiscal, de las utilidades se constituye una reserva no distribuible equivalente al 70% de la mayor deducción. Además, se han tomado como gastos contables ciertas provisiones no deducibles para efectos fiscales. Para reflejar el efecto en impuesto de renta de estas diferencias entre la utilidad fiscal y comercial, se registró el correspondiente impuesto de renta diferido así: Las principales diferencias entre el patrimonio contable y fiscal son las siguientes: 2015
2014
Patrimonio contable
526.533.129
485.875.695
Provisiones
30.597.087
61.363.771
Ajustes por inflación
( 13.354.719)
( 9.254.145)
Superávit por valorización
( 337.211.487)
( 317.712.944)
$ 206.564.010
$ 220.272.377
El impuesto diferido resultante de las diferencias temporales es el siguiente:
Pasivo pensional Provisión de cartera Impuesto de ICA neto Depreciación contable y fiscal
128
2015
2014
( 1.869.974)
( 1.800.324)
( 1.428.620)
( 1.491.762)
202.250
158.182
2.858.213
2.350.089
($ 238.131)
($ 783.815)
Tasa de impuesto
34%
34%
Impuesto diferido débito neto
($ 80.965)
($ 266.497)
Deducibilidad del ciento por ciento (100%) de los impuestos de Industria y comercio, avisos y tableros y Predial pagados efectivamente en el año y deducibilidad del 50% del Gravamen a los movimientos financieros. Impuesto al Patrimonio: La Ley 1370 de 2009 estableció el impuesto al Patrimonio hasta el año 2014 con tarifa anual del 1.2% para un total durante el periodo de aplicación del 4.8% y una sobretasa de acuerdo con el Decreto 4825/2010 del 1,2%. El impuesto se liquidó sobre el patrimonio líquido fiscal al 1 de enero de 2011. La Compañía optó en 2011 por el tratamiento alternativo de contabilizar como cargos diferidos la porción pendiente de pago por impuesto al patrimonio y la sobretasa por $11.156,8 millones para ser amortizado durante el período de pago de 2011 a 2014. En años anteriores, el tratamiento contable fue como un gasto en el año de liquidación. Impuesto de renta para la equidad CREE– Se crea a partir del 1 de enero de 2013 el impuesto sobre la renta para la equidad. Este impuesto se calcula con base a los ingresos brutos obtenidos menos los ingresos no constitutivos de renta, costos, deducciones, rentas exentas y ganancias ocasionales a una tarifa del 8%. Para los años 2013, 2014 y 2015 la tarifa aplicable será del 9%. Dentro de la depuración de la base para la liquidación del impuesto CREE no se permite la compensación de la renta del periodo gravable, con pérdidas fiscales o excesos de renta presuntiva de periodos anteriores. Reforma tributaria – A continuación se resumen algunas modificaciones al régimen tributario colombiano para los años 2015 y siguientes, introducidas por la Ley 1739 del 23 de diciembre de 2014: Impuesto a la riqueza – Se crea a partir del 1 de enero de 2015 el impuesto a la riqueza. Este impuesto se genera por la posesión de riqueza (patrimonio bruto menos deudas vigentes) igual o superior a $1.000 millones de pesos al 1 de enero del año 2015. La obligación
legal se causa el 1 de enero de 2015, el 1 de enero de 2016 y el 1 de enero de 2017. La base gravable del impuesto a la riqueza es el valor del patrimonio bruto de las personas jurídicas, menos las deudas a cargo vigentes, poseído al 1 de enero de 2015, 2016 y 2017. Su tarifa marginal corresponde a lo siguiente: RANGOS BASE GRAVABLE
2015
2016
2017
De $ 0 hasta $2.000.000
0,20%
0,15%
0,05%
De $2.000.000 hasta $3.000.000
0,35%
0,25%
0,10%
De $3.000.000 hasta $5.000.000
0,75%
0,50%
0,20%
De $5.000.000 en adelante
1,15%
1,00%
0,40%
Impuesto sobre la renta para la equidad CREE y su sobre tasa – A partir del periodo gravable 2016 y transitoriamente para 2015 la tarifa del impuesto CREE será del 9%. Las pérdidas fiscales en que incurran los contribuyentes del impuesto CREE a partir del año 2015, podrán compensarse en este impuesto. Así mismo, el exceso de la base mínima del CREE también podrá compensarse a partir de 2015 dentro de los 5 años siguientes reajustados fiscalmente. En ningún caso el impuesto CREE, ni su sobretasa, podrá ser compensado con saldos a favor por concepto de otros impuestos, que hayan sido liquidados en las declaraciones tributarias. Del mismo modo, los saldos a favor que se liquiden en las declaraciones del impuesto CREE, y su sobretasa, no podrán compensarse con deudas por concepto de otros impuestos, anticipos, retenciones, intereses y sanciones. Se crea por los períodos 2015, 2016, 2017 y 2018 la sobretasa al CREE. El hecho generador de la sobretasa aplica a contribuyentes cuya declaración anual del impuesto CREE arroje una utilidad igual o superior a $800 millones de pesos. La tarifa marginal aplicable para establecer la sobretasa será:
SOBRETASA
2015
2016
2017
2018
Base gravable $800 millones
5%
6%
8%
9%
La sobretasa estará sometida a un anticipo del 100% del valor de la misma, calculado sobre la base gravable del impuesto CREE sobre la cual el contribuyente liquidó el mencionado impuesto para el año gravable inmediatamente anterior. El anticipo de la sobretasa del impuesto CREE deberá pagarse en dos cuotas anuales en los plazos que fije el reglamento.
ANEXOS
Las empresas de servicios públicos domiciliarios se encuentran excluidas de cálculo de renta presuntiva según el numeral 2 del artículo 191 del Estatuto Tributario.
Impuesto sobre la renta y complementarios – Se aclara la residencia para efectos tributarios y se establece las siguientes tarifas para las rentas obtenidas por las sociedades y entidades extranjeras, que no sean atribuibles a una sucursal o establecimiento permanente: AÑOS 2015
2016
2017
2018
39%
40%
42%
43%
Se modifica la aplicación del descuento tributario por los impuestos pagados en el exterior, distribuyendo el mismo entre el impuesto sobre la renta y el CREE en una proporción de 64% y 36% respectivamente. Se establecen modificaciones a los incentivos tributarios de i) Deducción por inversiones en investigación, desarrollo tecnológico o innovación, ii) Descuento tributario del impuesto sobre la renta por IVA pagado en la adquisición de bienes de capital y maquinaria pesada. También se permite manejar la diferencia en cambio de las inversiones extranjeras sin efectos fiscales, hasta el momento de la enajenación de la respectiva inversión. Así mismo se aplaza la entrada en vigencia de la limitación de las deducciones por pagos en efectivo para el año 2019 y siguientes. Otras disposiciones. Nuevamente se establecen mecanismo de conciliación, transacción y condiciones especiales de pago para terminar los procesos o discusiones que los contribuyentes tengan con las autoridades, relacionados con temas tributarios, aportes al sistema de seguridad social, aduaneros y cambiarios.
129
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
16. Obligaciones laborales
(1) Son evaluadas y analizadas por la Administra-
(2) La metodología usada para el cálculo de la reser-
ción y los profesionales de la Secretaria General y
va matemática fue la de rentas fraccionarias venci-
Asesoría Legal en cuanto a su naturaleza, la proba-
das, según lo indicado por el artículo 112 del Estatu-
bilidad de materialización y los importes involucra-
to Tributario e incorporando las normas del decreto
dos, para decidir sobre los cambios a los montos
2783 de 2001 en lo referente a la parte tributaria.
provisionados y/o revelados. Este análisis incluye los procesos civiles, laborales, administrativos y
Las bases técnicas utilizadas:
otras contingencias vigentes contra la Empresa. En la valoración cualitativa se estableció una escala de
A. Tabla de mortalidad: Tabla colombiana de
baja, media y alta probabilidad de pérdida del pro-
mortalidad rentistas RV08 tanto para hom-
ceso. En la valoración de la provisión de los proce-
bres como mujeres (Resolución 1555 de 2010
sos judiciales se estableció provisionar en un 100%
Superintendencia Financiera de Colombia)
los procesos de alta probabilidad, 50% los procesos de media probabilidad y se revelan los procesos
B. Ajuste pensional y salarial: La formulación
con baja probabilidad de pérdida. Para los procesos
empleada incorpora explícitamente los futu-
que inician en el período se estableció realizar la
ros incrementos de salarios y pensiones con una tasa de crecimiento del 2.88%.
2015
2014
provisión en los tres (3) primeros años del proce-
Cesantías
2.957.135
3.233.358
so dependiendo de probabilidad de pérdida. En los
Prima de quinquenio
795.898
860.540
procesos de conocimiento de tribunales de arbitra-
Vacaciones
519.525
495.026
mento dado su corto tiempo de decisión, se provi-
Prima de vacaciones
532.759
504.220
sionará el 100% del proceso en un año calendario a
(3) Impuesto de Industria y Comercio: La Em-
Intereses sobre cesantías
357.574
386.870
partir de la fecha en que la Electrificadora se noti-
Primas extralegales
992
2.532
$ 5.163.883
$ 5.482.546
CONTINGENCIAS
2015
2014
Corto plazo
$ 3.088.811
$ 3.216.834
Civiles
7.392.000
7.267.333
Largo plazo
$ 2.075.072
$ 2.265.712
Administrativas
7.790.418
7.557.418
Laborales
2.801.167
2.688.500
presa está sujeta en Neiva a la tarifa del seis x mil sobre sus ingresos operacionales y no operacionales y a la tarifa adicional del 15% para avisos y tableros. En los demás municipios en los cuales la Empresa es contribuyente de este impuesto se paga de acuerdo con las tarifas establecidas en cada uno.
Otras contingencias
12.762
12.762
$ 17.996.347
$ 17.526.013
(1)
El valor de las obligaciones laborales clasifi-
fique del mismo.
cado como largo plazo corresponde al total de las
C. Interés técnico: 4.8% real anual.
18. Otros pasivos 2015
2014
Recaudos a favor de terceros (1)
4.768.100
3.731.154
Créditos diferidos (2)
5.178.316
4.137.758
$ 9.946.416
$ 7.868.912
Corto plazo
$ 4.768.100
$ 3.731.154
Largo plazo
$ 5.178.316
$ 4.137.758
cesantías y prima de quinquenio menos los valores presupuestados a pagar en la vigencia 2016
La relaciones entre la Empresa y los trabajadores se encuentran reglamentadas por la Convención Colectiva de Trabajo firmada entre las partes. El personal directivo se rige por lo establecido en el Código Sustantivo del Trabajo.
Las contingencias más representativas corresponden al 100% del valor liquidado por la DIAN por impuesto, sanción por inexactitud e intereses de la declaración de renta de 1998 el cual se encuentra pendiente de fallo por parte del Tribunal Administrativo del Huila.
(1) El recaudo a favor de terceros corresponde prin-
17. Pasivos estimados y provisiones
cipalmente a los valores registrados a favor de los Municipios del Huila por concepto de recaudo del
Contingencias (1)
130
2015
2014
impuesto de Alumbrado Público del mes de diciem-
17.996.347
17.526.013
bre de 2015, previo el descuento de la facturación
Cálculo actuarial (2)
25.489.213
26.719.619
de la energía para el alumbrado público del mes de
Impuesto industria y comercio (3)
2.950.612
2.686.400
noviembre de 2015, excepto el Municipio de Neiva.
$ 46.436.172
$ 46.932.032
Pasivos estimados corto plazo
$ 2.950.612
$ 2.686.400
Pasivos estimados largo plazo
$ 43.485.560
$ 44.245.632
(2) Los créditos diferidos corresponden al reconocimiento del impuesto diferido por diferencias temporales del impuesto de renta.
ANEXOS
Normas contables – Se establece que únicamente para efectos tributarios las remisiones contenidas en las normas tributarias a las normas contables, continuarán vigentes durante los 4 años siguientes a la entrada en vigencia de las Normas Internacionales de Información Financiera. En consecuencia, durante el tiempo citado, las bases fiscales de las partidas que se incluyan en las declaraciones tributarias continuarán inalteradas. Así mismo, las exigencias de tratamientos contables para el reconocimiento de situaciones fiscales especiales perderán vigencia a partir de la fecha de aplicación del nuevo marco regulatorio contable.
19. Patrimonio Capital Suscrito y pagado - El capital autorizado es de $50.000 millones. El capital suscrito y pagado a 31 de diciembre de 2015 asciende a $44.028.878. El valor nominal de la acción es de $1.000 cada uno y el valor intrínseco a 31 de diciembre de 2015 y 2014 es de $11.958,81 y $13.615,06 respectivamente. ACCIONISTAS
NO. ACCIONES
PARTICIPACIÓN
La Nación Ministerio de Minas y energía
36.566.229
83,050%
Departamento del Huila
4.160.732
9,450%
Infihuila
2.215.169
5,031%
32 municipios del Huila, EPN y EEC
1.086.748
2,469%
44.028.878
100,00%
Reservas - De la utilidad neta del año existe la obligación de apropiar el 10% para la reserva legal hasta alcanzar, como mínimo, el 50% del capital suscrito (porcentaje ya cumplido). Esta reserva se puede usar para compensar pérdidas operacionales o distribuir a la liquidación de la Compañía. Las reservas distintas a la reserva legal, apropiadas directamente de las ganancias acumuladas, pueden considerarse de libre disponibilidad por parte de la Asamblea de Accionistas. El detalles de las reservas es el siguiente:
2015
2014
Reserva legal
22.014.448
17.843.393
Reserva fiscal por diferencia en depreciación
8.369.447
6.724.385
Reserva rehabilitación y reposición del sistema
13.229.838
21.572.096
$ 43.613.733
$ 46.139.874
El exceso del valor comercial o intrínseco de las inversiones, sobre el valor en libros de las inversiones en acciones se contabilizan como valorizaciones y se resume a continuación:
131
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
2015
2014
Propiedad, planta y equipo sistema eléctrico
313.004.752
297.146.272
Bienes raíces
24.206.513
19.911.569
Maquinaria y equipo
0
655.084
Inversiones en acciones
222
19
$ 337.211.487
$ 317.712.944
20. Cuentas de orden 2015
2014
Deudoras de control
2014
Uso de Líneas y Redes - STR/SDL
93.203.097
81.532.854
(1) Se registran los costos relacionados con la compra
(1) Los ingresos financieros corresponden a los intere-
de energía realizada a través de contratación directa con
ses y rendimientos financieros por los recursos depo-
los generadores o comprando en la bolsa de energía.
sitados en cuentas de ahorro, fiducias, intereses de los
También se registran los cargos por Servicio de Trans-
préstamos a trabajadores y descuento por pronto pago
misión Nacional (STN) por Generador y Comercializador,
de obligaciones fiscales (impuesto de industria y comercio –ICA-) con los municipios y por pago a proveedores.
Subsidios Asignados
60.638.346
54.432.571
los costos de administración del Sistema de Intercam-
Residencial
63.436.889
62.738.982
bios Comerciales (SIC) facturados por XM S.A. – E.S.P. y
Areas de Distribución (ADD)
57.184.702
52.639.773
Comercial
41.902.975
38.679.667
Otros comercializadores_G 33.221.994
33.817.586
Generación
33.560.230
12.896.369
Oficial
12.772.074
12.264.742
Industrial
11.296.459
10.464.109
Conexos, bienes y servicios comercializados (1)
5.916.292
5.647.768
los cargos de conexión con Intercolombia S.A. –E.S.P.
23. Gastos de administración 2014
Servicios personales
6.612.640
6.512.867
Contribuciones efectivas
1.125.042
1.146.763
Contribuciones imputadas
876.220
493.126
101.884
97.050
3.270.895
4.505.895
Alumbrado Público
3.660.734
4.257.528
Deudoras fiscales
2.128.427
2.128.455
Ventas en Bolsa
1.788.855
891.352
Gastos generales
6.101.234
6.709.303
Deudoras de control
14.391.337
14.391.337
Autoconsumo
1.044.665
777.562
$ 19.790.659
$ 21.025.687
Riego y Bombeo
100.947
434.101
Impuestos, contribuciones y tasas
5.168.428
5.661.635
$ 19.985.448
$ 20.620.744
Litigios o demandas
1.276.000
1.216.000
Acreedoras fiscales
2.129.842
2.129.842
Bienes recibidos en custodia
7.071
7.071
Bienes recibidos de terceros (1)
72.955.039
71.324.839
$ 76.367.952
$ 74.677.752
(1) Corresponde al valor de los convenios suscritos
-243.923
-562.241
$ 419.484.336 $ 370.912.723
24. Provisiones, depreciaciones y amortizaciones
22. Costos de operación 2015 Compras de energía (1)
224.194.769
2014 199.600.340
ciones ($2.908.383), castigo de cartera ($433.102), provisión cartera y otros deudores ($223.638).
2015
Aportes sobre la nómina
Devoluciones -Reconocimiento tarifario
(2) Los ingresos por recuperaciones corresponden a provisión por contingencias ($1.318.754), valoriza-
Derechos contingentes
Acreedoras de control
2015
2014
Provisión para contingencias
2.161.768
2.094.652
Provisión Impuesto de ICA
2.950.612
2.686.400
Provisión para deudores
0
1.491.286
26. Otros gastos 2015
2014
Extraordinarios
567.261
226.456
Comisiones bancarias
501.853
273.324
$ 1.069.114
$ 499.780
27. Vinculados económicos Las siguientes son transacciones que se realizan con los accionistas de la compañía por concepto de imposiciones tributarias y por convenios celebrados entre las partes: Como resultado de estas transacciones quedan los siguientes saldos al 31 de diciembre: CARTERA POR SUBSIDIO SERVICIO ENERGIA
2015
2014
Ministerio de Minas
3.856.726
693.522
ANTICIPO DE IMPUESTOS
2015
2014
Órdenes y contratos de mantenimiento
17.871.548
25.288.167
Depreciaciones
361.907
304.820
trificación construidas por la Empresa cuya propie-
Servicios personales
19.676.097
18.268.989
Amortizaciones
144.692
111.079
dad son de la Nación y los entes territoriales.
Depreciaciones
13.949.528
11.235.508
Municipio de Neiva
630.654
646.309
Contratos por otros servicios
Provisión para inversiones
22
648
Municipio de Pitalito
144.090
130.104
5.903.572
5.919.181
$ 5.619.001
$ 6.688.885
Municipio de Palermo
73.734
54.318
Arrendamientos
6.526.639
6.388.108
Municipio de Acevedo
18.064
17.759
Honorarios
10.389.900
8.950.651
Municipio de Yaguará
23.244
20.568
Servicios públicos
2.262.902
1.601.139
2014
Seguros
919.513
892.201
$ 46.713.955
Costos generales
1.844.945
1.534.538
Costo de materiales vendidos
entre la gobernación del Huila, ministerio de Minas y Energía y municipios del Huila, de obras de elec-
21. Ingresos operacionales Clase de negocio 2015 Generación
$ 66.782.224
Distribución
150.143.876
133.610.386
Comercialización
202.558.236
190.588.382
$ 419.484.336
132
2015 Venta de energía y conexos
$ 370.912.723
El detalle de los ingresos por tipo de operación o clase de servicio es:
90.315
657.891
ANEXOS
VALORIZACIONES
25. Otros ingresos
Municipio de La Plata
19.874
21.139
2015
2014
Municipio de Garzón
72.980
33.311
Financieros (1)
1.531.689
1.587.629
Municipio de El Pital
5.447
5.067
Extraordinarios – Recuperaciones (2)
6.506.523
7.537.214
Municipio de Altamira
4.265
4.019
Aportes para proyectos de inversión
Municipio de La Argentina
4.056
4.151
0
3.386.750
Municipio Villavieja
5.640
4.182
Otros costos de operación y mantenimiento
311.490
265.272
Impuestos
266.619
292.775
Ajustes por inflación
0
185.599
Municipio de Baraya
4.367
7.183
Amortizaciones
555.301
322.183
De ejercicios anteriores
0
48.157
Municipio de Tello
3.300
3.634
$ 304.763.138
$ 281.216.943
$ 8.038.212
$ 12.745.349
1.009.715
951.744
133
INFORME DE GESTIÓN 2015 • ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P.
La Empresa ha celebrado con la Gobernación del Huila y el Ministerio de Minas y Energía convenios para construcción de infraestructura eléctrica y de recaudo del impuesto de alumbrado público con los municipios del Huila.
RECAUDO DE TERCEROS
2015
2014
Gobernación del Huila
5.448
9.585
Ministerio de Minas
195.145
191.842
Municipio de Acevedo
6.605
15.598
Municipio de Agrado
106.006
103.059
Municipio de Aipe
67.023
54.183
Municipio de Altamira
12.798
13.282
Municipio de Baraya
67.526
46.111
Municipio de Campoalegre
11.852
19.888
111.117
Municipio de Colombia
6.525
69
11.174
7.876
ANTICIPOS Y CONVENIOS
2015
2014
Gobernación del Huila
4.599.993
4.654.697
Ministerio de Minas
2.241.312
66.549
Municipio de Baraya
109.740
93.740
Municipio de Garzón
53.218
Municipio de Guadalupe
92.910
92.910
Municipio de El Pital
Municipio de La Argentina
0
36.472
Municipio de Garzón
72.157
33.858
Municipio de La Plata
2.028
2.028
Municipio de Gigante
111.483
133.124
Municipio de Neiva
57.464
57.464
Municipio de Guadalupe
125.959
86.177
Municipio de Pitalito
150.000
140.700
Municipio de Hobo
52.757
32.953
Municipio de Rivera
12.000
12.000
Municipio de La argentina
39
977
Municipio de San Agustín
77.625
77.625
Municipio de La Plata
67.050
64.318
7.396.290
5.345.302
SUSCRIPCION ACCIONES
2015
2014
Ministerio de Minas
5.020.886
5.020.886
Municipio de Neiva
1.331.565
1.122.701
Municipio de Paicol
743
619
Municipio de Palermo
57.896
41.265
Municipio de Pitalito
723.954
346.949
Municipio de Rivera
52.014
61.637
Municipio de San Agustín
22.551
16.024
Municipio de Suaza
26.268
26.268
Municipio de Tarqui
3.065
4.060
Municipio de Tello
8.603
14.318
Municipio de Teruel
20.448
1.954
Municipio de Tesalia
8.706
26.724
Municipio de Timaná
13.308
16.932
Municipio de Villavieja
13.360
0
TOTALES
3.202.028
2.492.351
Certificación de los estados financieros Los suscritos Representante Legal y Contador Público ( E ) bajo cuya responsabilidad se prepararon los estados financieros, certificamos: Que la emisión de los balances generales al 31 de diciembre de 2015 y 2014, y los estados de resultados, de cambios en el patrimonio, de cambios en la situación financiera y de flujos de efectivo, por los años terminados en estas fechas, de conforme al reglamento se ponen a disposición de los Accionistas y de terceros, se han verificado previamente las afirmaciones contenidas en ellos y las cifras tomadas fielmente de los libros oficiales de contabilidad, Dichas afirmaciones, explícitas e implícitas, son las siguientes: •
•
•
JULIO ALBERTO GÓMEZ MARTÍNEZ
YURY MAGDALY BERMEO CASTRO
Gerente General
Contador (E) T.P. No. 144191-T
134
•
Existencia: Los activos y pasivos de la Electrificadora del Huila S.A E.S.P. existen en la fecha de corte y las transacciones registradas se han realizado durante el año. Integridad: Todos los hechos económicos realizados han sido reconocidos en los estados financieros. Derechos y obligaciones: Los activos representan probables beneficios económicos futuros y los pasivos representan probables sacrificios económicos futuros, obtenidos a cargo de la Empresa. Valuación: Todos los elementos han sido reconocidos por importes apropiados de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.
•
•
Presentación y revelación: Los hechos económicos han sido correctamente clasificados, descritos y revelados. Con posterioridad a la fecha de corte de estos estados financieros no se han presentado hechos económicos que hayan significado cambios importantes en la estructura y situación financiera de la Electrificadora del Huila S.A E.S.P.
JULIO ALBERTO GÓMEZ MARTÍNEZ Gerente General
YURY MAGDALY BERMEO CASTRO Contador (E) T.P. No. 144191-T