INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO

2015

UNIDAD DE RIESGOS

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015 INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO De conformidad a lo establecido en NPB4-48 Norma de Gobierno Corporativo, Art. 22 para las Entidades Financieras, la cual tiene por objeto fortalecer las prácticas de Gobierno Corporativo según los procesos de Gestión de Riesgos, se presenta el Informe de Gobierno Corporativo correspondiente al año 2015, con el cual se da cumplimiento a los requerimientos establecidos en su Anexo 1, de la normativa.

Seguros Futuro presenta información de acuerdo a la naturaleza y a las gestiones que se realizaron por el Consejo de Administración, Comité de Auditoria y Comité de Riesgos, durante el período a informar, las cuales son presentadas de conformidad a lo establecido por ente supervisor.

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015 ASOCIACIÓN COOPERATIVA DE SERVICIOS DE SEGUROS FUTURO DE RESPONSABILIDAD LIMITADA PERÍODO INFORMADO: 2015

I.

INFORMACIÓN GENERAL

Seguros Futuro AC, de R.L. es la primera y única Aseguradora Cooperativa de El Salvador, está integrada por capital cooperativo e inversionistas extranjeros, creada bajo la visión estratégica de la Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito de El Salvador, de Responsabilidad Limitada en adelante FEDECACES DE R.L. Se constituyó el 17 de julio de 1994, la cual se ha desarrollado en la industria de seguros; marcando en 1996 el despegue como la primera Aseguradora Cooperativa en el país. La Aseguradora es miembro de la CORPORACIÓN FEDECACES, conformada por la FEDECACES misma que es el brazo financiero; la FUNDACIÓN ASESORES PARA EL DESARROLLO que es el centro de asesoría de mercadeo y capacitación empresarial cooperativa, RESPALDO AUDITORÍA Y CONSULTORÍA, quien brinda servicios de auditoría externa y consultoría a las Cooperativas afiliadas y no afiliadas y SEGUROS FUTURO, cuya misión en la protección de la vida y bienes de los cooperativistas y familias salvadoreñas. Seguros Futuro A.C. de R.L., está regulada por la Ley General de Asociaciones Cooperativas, a través del INSAFOCOOP y opera en el mercado salvadoreño de seguros con autorización de la Superintendencia del Sistema Financiero de El Salvador y reconocidos en la Ley de Sociedades de Seguros, la cual está en vigencia el 01 de enero del 1997, siendo además sujeta a las normas aplicables a ésta. Siendo institución de naturaleza cooperativa, desarrolla su gestión a través del Código de Gobierno Corporativo y Código de Ética, en el marco de los principios y valores cooperativos y de la actividad aseguradora, en especial los de: Responsabilidad, Eficiencia, Comunicación Efectiva, Integridad, Trabajo en Equipo y Amabilidad. Para este informe no aplican los componentes siguientes: 1. Conglomerado Financiero local al que pertenece. 2. Entidades miembros del Conglomerado Financiero local y principal negocio. 3. Grupo Financiero Internacional al que pertenece.

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015 II.

ACCIONISTAS Y/O APORTANTES

La información que contiene este apartado se basa en la naturaleza de la gestión y operaciones de SEGUROS FUTURO, durante el año 2015. 1. Número de Juntas Ordinarias celebradas durante el período y quórum. La XXII Asamblea General de Asociados fue celebrada el 14 de febrero 2015 con la representación de 20 personas jurídicas y 12 personas naturales., según consta en Acta número 22, la cual cumplió con el quórum según detalle: 1.1.

Personas Jurídicas:

N° 1 2

3 4 5

6 7 8

9 10 11

12 13 14

NOMBRE Jorge Alberto Argueta Hurtado José Rigoberto Alegría Noé Menjivar Martínez Silvia Guadalupe González Carlos R. González Irma Nohemy Nery Méndez Ana Alicia Peñate de Gil Reina Isabel Hernández Amílcar Mejía Fidel de Jesús Duran Luis Adalberto Palencia José Hedilberto Martínez Girón Teresa del Carmen Martinez de Deras Jacqueline Analy Quijada de Rodríguez Irma Josefina Acevedo de Hernández Francisco Castro José Mauricio García Contreras Ramón Rafael Rebollo Carlos Enrique Calderon Grande Carlos Enrique Sandoval Vanegas Delia Ernestina Carranza Mejía Carlos Alberto Castro Portillo Oscar Rene Alas Rodríguez María Celina Valencia Dueñas Jorge Alberto Rivera Membreño Reynaldo Adalberto Ventura Rodríguez Juan José Alex Campos Pineda

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DELEGADO Propietario Suplente Propietario Suplente

Propietario Suplente

Propietaria Suplente

Propietario Suplente

Propietario Suplente

COOPERATIVA QUE REPRESENTA FEDECACES DE R.L. ACECENTA DE R.L. ACACME DE R.L. ACACSEMERSA DE R.L. ACODJAR DE R.L. ACACYPAC DE R.L.

Propietaria Suplente

Propietaria Suplente

Propietario Suplente

Propietario Suplente

Propietario Suplente

Propietaria Suplente

ACAYCCOMAC DE R.L. ACOCOMET ACACESPSA DE R.L. ACACU DE R.L. ACACEMIHA DE R.L. ACOPACC DE R.L.

Propietario Suplente Propietario

CODEZA DE R.L. ELECTRA DE R.L. Página 4

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15 16 17

18 19 20

1.2.

NOMBRE

DELEGADO

Margarita Palencia Aquino José Escobar Acosta Orlando Alcides González

Suplente Propietario Suplente

José Juvencio Bolaños

Propietario

María Elizabeth Guevara de Villacorta

Suplente

Ada del Carmen Duran de Hernández

Propietario

Edgar Sorto Portillo José Roberto Lanyim

Suplente Propietario

Evelyn Marlene Claros Cruz

Propietaria

Rhina Hernández Tomasino

Suplente

Salvador González

Propietario

Ana Elsa Sánchez Orantes

Suplente

COOPERATIVA QUE REPRESENTA ACAPRODUSCA DE R.L. ACACCIBA DE R.L. ACODEZO DE R.L. DEETKEN CAPITAL INC ACOPUS DE R.L. ACOPACTO DE R.L.

Personas Naturales: N° 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

NOMBRE Héctor David Córdova Daysi Rosales Beltrán Alirio de Jesús Henríquez José Alberto Magaña Jorge Alberto Heredia María Gertrudis Molina Leticia Ramirez de Sanabria Claudio Eugenio Barahona Oscar Eduardo Lima Marcos Antonio González Rosa Nelys Parada de Hernández María Luisa Girón

2. Número de Juntas Extraordinarias celebradas durante el período y quórum. Durante el ejercicio 2015 no se realizó Asamblea Extraordinaria.

III.

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

1. Miembros del CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN y cambios en el período informado.

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N°

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Fredy Edgardo Fuentes Francisco Noé Lemus Romeo Ernesto Cervellon Juan Félix Ayala Vacante Rafael Antonio Turcios Ruth Esmeralda Argueta Figueroa Vacante Héctor David Córdova

PERÍODO INICIA FINALIZA 2012 17/07/2015 2012 17/07/2015 2014 17/07/2017 2014 17/07/2017

CARGO

Presidente Vicepresidente Secretario Tesorero Vocal 2013 17/07/2015 Primer Suplente 2012 17/07/2015 Segundo Suplente Tercer Suplente Permanente Director Ejecutivo

Cambios durante el 2015: Entradas: Que en la XXII Asamblea General Ordinaria de Asociados, dentro del proceso democrático resultaron electos los directivos que se mencionan a continuación, quienes iniciaron su labor a partir del 17 de julio 2015, según lo establecen los estatutos. CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

CARGO

REPRESENTACIÓN

PERÍODO

Nelson Gilberto Alfaro *

Presidente

FEDECACESACOPACTO

Francisco Noé Lemus **

Vice presidente

ACAYCCOMAC

PI- 17/07/2015 – 17-07-2018 PII - 17/07/2015 – 17-07-2018 PI- 17/07/2015 – 17-07-2018 PII- 17/07/2015 – 17-07-2018 PI- 17/07/2015 – 17-07-2018 PI- 17/07/2015 – 17-07-2018

José Roberto Lanyim * Rafael Antonio Turcios ** Luis Wilfredo Montoya * José Edilberto Martinez*

Vocal Primer Suplente Segundo Suplente Tercer Suplente

FEDECACESDEETKEN FEDECACESACACU ACACSEMERSA. ACACYPAC

* Primer período en Consejo de Administración ** Ya conformaban parte del cuerpo directivo, quienes fueron reelectos por disposición de la Asamblea General.

Salidas: Durante el período informado no hubo salidas voluntarias de ningún miembro del Consejo de Administración, sin embargo por vencimiento del segundo período salieron los Directores siguientes: N° NOMBRES CARGO QUE REPRESENTABA 1 Fredy Edgardo Fuentes Presidente 2 Ruth Esmeralda Figueroa Segundo Suplente UNIDAD DE RIESGOS

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015 Quedando la estructura del Consejo de Administración al cierre del 2015 como sigue: N°

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Nelson Gilberto Alfaro Francisco Noé Lemus Romeo Ernesto Cervellon Juan Felix Ayala José Roberto Lanyim Rafael Antonio Turcios Luis Wilfredo Montoya José Hedilberto Martínez Héctor David Córdova

PERÍODO INICIA FINALIZA 2015 17/07/2018 2015 17/07/2018 2014 17/07/2017 2014 17/07/2017 2015 17/07/2018 2015 17/07/2018 2015 17/07/2018 2015 17/07/2018 Permanente

CARGO Presidente Vicepresidente Secretario Tesorero Vocal Primer Suplente Segundo Suplente Tercer Suplente Director Ejectivo

2. Sesiones celebradas durante el período informado. Para garantizar el seguimiento oportuno a cada uno de los puntos operativos y estratégicos, el Consejo de Administración de Seguros Futuro, realizó durante el período 24 sesiones, las cuales son celebradas 2 veces al mes, comprendiendo la justificación de cada una en las Actas del 434 a la 457 3. Descripción de la política sobre la permanencia o rotación de miembros. El Art. 42 de sus Estatutos establece que el Consejo de Administración será el órgano responsable del funcionamiento administrativo de la Aseguradora y constituye el instrumento ejecutivo de la Asamblea General de Asociados. Art. 43. El Consejo de Administración estará integrado por un Presidente, un Vicepresidente, un Secretario, un Tesorero y un Vocal, electos por la Asamblea General para un período de tres años, pudiendo ser reelectos con las limitaciones establecidas en el Reglamento de la Ley General de Asociaciones Cooperativas. Además se elegirán tres suplentes sin designación de cargos para un período similar, quienes concurrirán a las sesiones con voz únicamente, excepto cuando suplan a los propietarios en cuyo caso tendrán voto. 4. Respaldo Institucional a través de aportantes Para un mejor posicionamiento y respaldo institucional, las personas naturales y jurídicas fortalecieron el patrimonio a través de aportes voluntarios como parte inherente al buen Gobierno Corporativo. Por lo que durante 2015 se obtuvo los aportes siguientes: APORTES VOLUNTARIOS EXTRAORDINARIOS PAGADOS POR LAS APORTANTES

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015 N°

PERSONA

1 Total Personas Naturales 2 Total Personas Jurídicas Nacionales 3 Total Personas Jurídicas Extranjeras TOTAL APORTES PAGADOS

IV.

APORTES EXTRAORDINARIOS $ 4,287.48 $ 400,908.04 $ 300,000.00 $ 705,195.52

ALTA GERENCIA

1. Miembros de la Alta Gerencia y los cambios durante el período informado. N° GERENCIAS CARGO 1 Héctor David Córdova Director Ejecutivo 2 Daysi Rosales Beltrán Gerente General 3 José Alberto Magaña Gerencia Financiera/Administrativa 4 Ana Cecilia Mancia Gerencia Técnica 5 Borys Edgardo Huezo Gerencia de Tecnología e Informática Blanca Guevara** 6 Gerencia Comercial y Mercadeo ** A partir del 1 de agosto 2015, la Gerencia Comercial y Mercadeo quedó vacante.

V. COMITÉ DE AUDITORÍA 1. Miembros del Comité de Auditoría y los cambios durante el período informado. Durante el período 2015 en el Comité no hubo cambios, ya que los vencimientos son hasta 2016 y 2017, manteniendo la estructura descrita a continuación: COMITÉ DE AUDITORIA NOMBRE DEL FUNCIONARIO Romeo Ernesto Cervellon Rafael Antonio Turcios Mario Ernesto Quintanilla Daysi Rosales Beltrán José Alberto Magaña Marlon Eduardo Méndez

2.

CARGO Presidente

VIGENCIA 2014-2017

Vice-Presidente

2014-2016

Secretario

2014-2017

Vocal Vocal

Permanente Permanente

Colaborador

Permanente

Número de sesiones en el período

Durante el período 2015, se celebraron un total de 12 sesiones consecutivas de acuerdo a la programación mensual, las cuales están comprendida en las actas 60 a la 71.

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015 3. Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período Las funciones desarrolladas en el 2015 son las siguientes: a. Verificación mensual del avance de las pruebas de auditoria realizadas por la Junta de Vigilancia. b. Seguimiento al proceso de avance de conciliaciones. c. Verificación de la correspondencia recibida y enviada por la Aseguradora d. Seguimiento a informes presentados por la auditoria externa y por los entes fiscalizadores. e. Elaboración y envíos de informes a la Superintendencia del Sistema Financiero. f. Rendimiento de informes trimestrales al Consejo de Administración g. Presentación de informes para memoria de labores 2015. h. A través de los informes de la Junta de Vigilancia se verificaron las pruebas a los siguiente: - Se revisó la evaluación realizada al sistema de control interno implementado por la aseguradora. - Se verificó la evaluación de los planes operativos de cada área de trabajo de la aseguradora, así como la evaluación al plan estratégico - Evaluación y pruebas a las actividades desarrolladas en el marco de la prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, a través de la Oficialía y Comité de Prevención. i. Elaboración de programación de reuniones de Comité de Auditoria para el año 2016 j. Evaluación del Plan de Trabajo de la Junta de Vigilancia 2016 4. Temas corporativos conocidos en el período A través de los informes de la Junta de Vigilancia se veló por el cumplimiento de los acuerdos tomados por el Consejo de Administración y se verifico la actualización y seguimiento al Código de Gobierno Corporativo y Código de Ética.

VI. COMITÉ DE RIESGOS 1. Miembros del Comité de Riesgos y los cambios durante el período informado En este período se realizaron cambios en los miembros que conforman el Comité; ya que quien ocupaba de la presidencia venció el 17 de julio 2015 como miembro del Consejo de Administración, por lo que en Acta 448 Punto Seis, del 7 de agosto 2015, el Consejo se aprobó la restructuración, de acuerdo al siguiente detalle:

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015 COMITÉ DE RIESGOS Nombre del Funcionario Fredy Edgardo Fuentes Juan Félix Ayala Ana Elizabeth Molina

Cargo

RESTRUCTURACIÓN DE COMITÉ Vigencia

Nombre del Funcionario

Presidente 2012-2015 Juan Felix Ayala Vice2014-2017 Jose Edilberto Martínez Presidente Secretaria Permanente Ana Elizabeth Molina

Cargo

Vigencia

Presidente 2012-2017 Vice2015-2018 Presidente Secretaria Permanente

Daysi Rosales Beltrán

Vocal

Permanente Daysi Rosales Beltrán

Vocal

Permanente

Héctor David Córdova

Vocal

Permanente Héctor David Córdova

Vocal

Permanente

José Alberto Magaña

Vocal

Permanente José Alberto Magaña

Vocal

Permanente

2. Número de sesiones en el período En 2015, se celebraron un total de 12 sesiones consecutivas de acuerdo a la programación mensual, comprendidas en actas 63 a la 73. 3. Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período Como encargado de velar por la sana gestión del riesgo, el Comité revisó y evaluó en conjunto con la Alta Gerencia, cada uno de los temas que se detallan a continuación: RIESGO DE CREDITO: Informe financiero de Fondo en Administración como sigue:  Primer Trimestre2015.  Segundo trimestre  Tercer trimestre  Cuarto trimestre. RIESGO DE LIQUIDEZ:         

Inversiones Financieras Indicador de primas por cobrar, primer trimestre Indicador de primas por cobrar e informe de recuperación al segundo trimestre Flujo de Efectivo al primer trimestre Inversiones Financieras al segundo trimestre Indicador de primas por Cobrar al tercer trimestre Flujo de efectivo al tercer trimestre Inversiones Financieras del tercer trimestre Inversiones Financieros del cuarto trimestre

RIESGO DE MERCADO:  

Cierre de Estrategias Comerciales 2014 y diseño de 2015. Análisis de los productos y evolución del mercado.

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015  

Monitoreo de Ranking mercado asegurador al segundo trimestre Ranking de mercado asegurador al tercer trimestre.

RIESGO OPERACIONAL:          

Informe sobre base de datos de eventos de Riesgo Operacional 2014. Informe Anual sobre Gestión de Riesgo Operacional Informe de Conciliaciones Bancarias y Cooperativas del primer trimestre 2015 Informe sobre restructuración de Departamento de Cobros y Conciliaciones. Informe sobre depuración de Conciliaciones por RESPALDO-FEDECACES Informe sobre indicador de morosidad y depuración de primas en depósito al primer semestre. Indicador de primas por Cobrar de tercer trimestre Informe sobre conciliaciones al tercer trimestre Gestión sobre Indicador de Primas por Cobrar al cuarto trimestre Informe actualización y visitas conciliaciones de cuarto trimestre

RIESGO REPUTACIÓN:    

Informe de Calificación de Riesgos Equilibrium Evaluación y seguimiento propuestas calificadoras de Riesgos Memorándum de Entendimiento alianza SEGUROS FUTURO Microinsurance Catastrophe Risk Organisation (MICRO) Informe de proceso de conciliación con ente fiscalizador

y

RIESGO TÉCNICO:           

Evaluación de Resultado Técnico del 4° trimestre 2014 Informe de recuperación de Reaseguro al 31 de enero 2015 Presentación de Reaseguro de Daños Seguimiento a recuperación y ajustes de Reaseguro Evaluación de Resultado Técnico al trimestre 2015 Recuperación de reaseguro al segundo trimestre Resultado técnico al segundo trimestre Análisis comparativo de contratos de Reaseguro de últimos 3 años Perfiles de cartera de Reaseguros de VIDA. Informe de Recuperación de Reaseguro al tercer trimestre. Resultado Técnico al tercer trimestre

RIESGO TECNOLÓGICO:   

Contrato de mantenimiento SIS.NET Seguimiento a contrato de mantenimiento SIS.NET. Finalización de contrato de mantenimiento de SIS.NET con AXXIS System.

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Informe sobre desempeño e incidencias SIS.NET

RIESGO LEGAL 

Proyecto de Norma Técnica para la Seguridad de la Información y Proyecto de Norma Técnica para la Continuidad del Negocio.

OTROS       

Informe de Indicadores de Alerta Temprana. Entrega de herramientas para la gestión del Riesgo de Liquidez y Riesgo Técnico, Actualización de Documentos de Riesgos, Reglamento Comité, Manuales de Riesgo Ejecución del Plan de capacitaciones 2015 de Riesgos Visita de Seguros Equidad Honduras Plan de trabajo de Riesgos 2016 y Capacitaciones Seguimiento a desarrollo y uso de herramientas informáticas para la medición de riesgos.

4. Temas corporativos conocidos en el período No hubo temas corporativos durante el 2015, vistos en el Comité de Riesgos.

VII. OTROS 1. Descripción de los cambios al Código de Gobierno Corporativo durante el período. Durante el período 2015, no se realizaron cambios al Código de Gobierno Corporativo, manteniendo las declaraciones siguientes: El Código de Gobierno Corporativo de la Aseguradora tiene por objeto plasmar la filosofía y establecer las prácticas y políticas, que en materia de “Buen Gobierno Corporativo” deben regir todas las actuaciones de la Aseguradora, especialmente en lo concerniente a las relaciones entre los Órganos de Dirección, asociados, asegurados y demás grupos de personas con intereses en el buen desempeño de la entidad. El Código entró en vigencia a partir de la aprobación por el Consejo de Administración según consta en punto 5 del Acta N° 390, de fecha 7 de Marzo de 2013, el cual durante el período no hubo ninguna modificación posterior al de su aprobación. 2. Descripción de los cambios al Código de Ética o de Conducta durante el período. Código de Ética:

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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO 2015 En 2015 el Código de Ética no hubo cambios por lo que se mantiene la versión aprobada el 5 de junio de 2014, punto SIETE acta 420. Los cambios fundamentales son: a) Se agregaron valores y principios corporativos, los que constituyen el fundamento esencial para el desarrollo y aplicabilidad de normas sobre la ética en la Aseguradora, por lo que todo directivo y funcionario deben conocerlo y practicarlo. b) Para garantizar la aplicación del Código de Ética, se agrega en el Art.21 Las normas generales dentro de este código de Ética, con la finalidad de alcanzar la máxima calidad como seres humanos, aplicable en todas las áreas de vida de las personas que formamos Seguros Futuro, A. C. de R.L, creando así, ambientes agradables, confiables y de equipo, para facilitar la generación de nuevos hábitos de trabajo que nos conduzcan al servicio eficiente, eficaz y con calidez humana.

El presente informe fue presentado al Consejo de Administración y Aprobado según punto SEIS del acta No.463 del 18 de marzo de 2016

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