Informe de Verificación de Solicitudes de Acciones Correctivas (CARs) Nombre de la Organización/Empresa: Código de Certificación: Ubicación: Fecha del Informe:

I.

Compañía Comercial e Industrial Cimagro Pando LTDA (Concesiones Cimagro, Romano y Berna) en Provincia Abuna, Pando –Bolivia SW-FM/COC-001456 Parque Industrial - Mza. 50 - 3 Via IV esq. 6to Anillo, Santa Cruz, Bolivia 5 de Julio, 2008

PROCESO DE AUDITORIA

Auditor, calificaciones:

Fecha de la auditoria: Proceso de revisión: (Documentos revisados, personas entrevistadas, etc.)

Resumen de la auditoria:

Benigno Orosco, Ingeniero Forestal con 10 años de experencia profesional, cuenta con trayectoria en operaciones de Procesamiento y Transformación maderera como en Manejo Forestal. Ha desarrollado trabajos de consultoría relacionadas a la certificación forestal en manejo de bosques y cadena de custodia, contratado por BOLFOR-Chemonics, CADEFOR y empresa INDUSMAR para la certificación de sus operaciones, además de organismos certificadores como SmartWood, GFA Consulting Group y SCS. Por otro lado, también ha desempeñado funciones en instituciones como la Universidad "Gabriel Rene Moreno" de Santa Cruz, la Superintendencia Forestal y la Prefectura del Departamento. 3 al 5 de Julio de 2008 Para la auditoria de escritorio, realizado a la empresa Compañía Comercial e Industrial Cimagro Pando LTDA (Concesiones Cimagro, Romano y Berna), se hizo una revisión de la documentación proporcionada por la empresa, respecto al estado de avance de cada una de las Pre-condiciones establecidas en la auditoría 2007, efectuada a las instalaciones de la empresa y sus operaciones de Manejo Forestal. Los documentos revisados son: • Comprobante y planilla de filiación del personal de la empresa, ante la CNSS y AFP. • Plan de Manejo de Castaña (impreso) de la Concesión Cimagro. • Plan General de Manejo Forestal de cada una de las Concesiones Cimagro, Berna y Romano.

Durante el proceso de auditoria de cumplimiento de Pre-condiciones, se ha observado los avances significativos que reflejan los esfuerzos de la empresa, en el afán de garantizar la sostenibilidad

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Cambios a los procedimientos desde la última auditoria:

II.

del manejo, enmarcado en los aspectos que demanda la certificación forestal, por lo que se recomienda otorgar la certificación FSC del manejo forestal que implementa en las concesiones forestales CIMAGRO, ROMANO y BERNA. Ninguno

REVISIÓN DE CARs Referencia a estándar: (Criterio e indicador) 4.2 Precondición #: 01/07 De acuerdo a los hallazgos encontrados, se puede concluir que todo el proceso de visado de contratos, afiliación y pagos a la caja de nacional de seguro social y AFP, (a la fecha debe cuotas de septiembre, octubre y prácticamente noviembre), se lo realiza días antes del ingreso de la auditoria anual, logrando completar los tramites casi al finalizar la cosecha de madera. Esto implica que los trabajadores que lograron ser afiliados a las instituciones citadas tienen poco o nada de beneficio de los servicios que prestan. Este tema es recurrente tal y como se puede evidenciar en los informes de las auditorias anuales 2005, 2006 y también en esta gestión. Acción Correctiva: La empresa deberá demostrar que cumple lo estipulado en las leyes nacionales respecto a: i) pagar deudas a la Caja Nacional Seguro Social y la AFP, ii) afiliar a los trabajadores oportunamente (inicio de zafra) en las mencionadas instituciones y iii) dotar a cada uno de los trabajadores de los contratos, inmediatamente después del visado por la autoridad competente. Fecha límite para el cumplimiento: Previo a la certificación Hallazgos de la Auditoria: La OMF presentó fotocopias de comprobantes de pago mensual de aportes a la CNSS, correspondientes a los meses de abril y mayo de 2008, para 20 y 24 trabajadores afiliados respectivamente. Asimismo, se adjunta copias de formulario de pago de contribuciones (Seguro Social Obligatorio y Aportes para Vivienda) a la AFP Futuro de Bolivia, correspondiente a los meses de abril y mayo de 2008, para 20 y 24 trabajadores inscritos respectivamente. En lo referente a la afiliación del resto del personal, se presenta la copia de una carta dirigida a la CNSS - Regional Pando, con sello de recibido, solicitando la afiliación de 21 trabajadores nuevos, adjuntando además la planilla de asistencia y sueldos del mes de junio/08 para 44 personas de la empresa, en el que se detallan los aportes patronales y descuentos tanto para la CNSS como para la AFP. Por otro lado, si bien se presentaron comprobantes de depósito a la cuenta fiscal Nº 10000002007769 del Ministerio de trabajo – Regional Pando, por concepto de visado de 57 contratos de trabajo de la empresa “Cimagro”, faltaría documentar la constancia de entrega de copias de contratos visados a cada uno de los trabajadores de la empresa, esta situación será verificada en la auditoria anual 2008. Por los hallazgos encontrados, se puede asumir que la empresa ha cumplido con el pago de las deudas pendientes tanto a la CNSS como a la AFP y está afiliando al personal recién contratado, al menos se evidencia a la CNSS; así como el visado de los respectivos contratos laborales ante el Ministerio de trabajo, por lo que amerita el cierre de la precondición. Estado: Cerrada Acciones de Seguimiento (si aplicable): Verificar en la próxima auditoria el registro de

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filiación del personal, tanto a la CNSS como a la AFP, así como la constancia de entrega de contratos visados a todo el personal de la empresa. Referencia a estándar: (Criterio e indicador) 7.1; 7.2 Precondición #: 06/06 El plan de manejo de la castaña presentado por la empresa adolece de varios vacíos que tienen que ser llenados en concordancia con el criterio 7.1 y 7.2, los cuales están descritos en los hallazgos de la CAR 06/06 y la norma especifica para la castaña. Ver detalles en hallazgos del CAR 06/06 del informe Acción Correctiva: La OMF, deberá elaborar su Plan de Manejo de Castaña. Dicho plan deberá considerar compatibilidad con la actividad maderera e incluir una estrategia laboral, procedimientos de seguridad en el monte, y medidas para minimizar el impacto de esta actividad en la fauna. Fecha límite para el cumplimiento: Previo a la certificación Hallazgos de la Auditoria: La OMF ha presentado el Plan de manejo para la castaña, solo para la concesión CIMAGRO, en formato impreso y digital. Entre las partes mas sobresalientes del documento podemos mencionar: Propone realizar el censo de productos maderables y no maderables, en la AAA de una gestión que corresponde al 5% del total de la superficie productiva de la concesión, además de realizar el censo en otra superficie de la AAA de la próxima gestión, con la finalidad de cubrir las exigencias de la norma (la norma técnica para planes de manejo de castaña estipula que se debe censar el 10% de la superficie de la concesión). Sin embargo, se aclara que la empresa no implementa un manejo de la castaña en toda la superficie de sus tres concesiones, como se menciona en los Planes de Manejo, existen sitios definidos en los que se registra cada año el ingreso de terceros a la cosecha de la castaña (comunidades y otros), también existen otros sitios del bosque que son de difícil acceso y que no están considerados para la cosecha de la castaña. Para el levantamiento de datos dasométricos, menciona el registro de árboles desde 30 cm de DAP, considerando todas las variables especificadas en la norma técnica para la castaña (anexos). Asimismo, se propone el uso de los formularios correspondientes para el informe de aprovechamiento de castaña (IAA-Castaña). En la proyección de producción de castaña por unidad de hectárea señala como resultado de los censos anteriores un promedio de 0.849 arb/ha, censos del año 2006 un promedio de 1.447 arb/ha con DAP > 30 cm y como resultado del inventario forestal para la concesión CIMAGRO, para individuos mayores a 30 cm de DAP, menciona un promedio de 1.165 arb./ha, de los cuales se obtuvo un promedio de 1.155 arb./ha, que es menor a los señalados por PROMAB (2.25 arb./ha) para individuos con DAP>10 cm, BOLFOR II (2.06 arb./ha) también para individuos con DAP>10 cm. En el capitulo de monitoreo y control, señala a los responsables de control y vigilancia durante la zafra de castaña, así como acciones efectivas y legalmente aplicables para la protección de actividades ilegales de cosecha, asentamientos y otras no autorizadas, medidas de seguridad laboral en la recolección y protección de la salud de los obreros, capacitación en temas de buenas practicas de recolección, cosecha y post-cosecha de castaña, importancia de la fauna silvestre, valorización del bosque amazónico, hábitat natural de la castaña y manejo de deshechos. Por otro lado, se adjuntan modelos de contrato de trabajo zafrero-castañero y de SmartWood Informe de Verificación de CARs de escritorio C0C- 27 11 05

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aprovechamiento de castaña (contratistas) en el que especifica las condiciones y obligaciones del contratado, así como la forma de pago por la castaña cosechada y la calidad de esta, condiciones de salubridad, accidentes de trabajo y la estricta prohibición de caza, tala indiscriminada y otros. El análisis económico y financiero, considera todos los costos que implica el manejo de la castaña (fija, variable, directa e indirecta), así como las estimaciones de ingresos, que permiten determinar la rentabilidad del manejo de castaña. Por todos los hallazgos descritos, se puede evidenciar que los esfuerzos que realiza la empresa por elaborar e implementar un plan de manejo de castaña acorde a los requerimientos de la norma específica son ponderables, amerita el cierre de la precondición. Estado: Cerrada Acciones de Seguimiento (si aplicable): Realizar seguimiento a la presentación del PGM de castaña para su aprobación por la autoridad competente. Verificar su grado de implementación compatibilizando con el manejo forestal de productos maderables. Referencia a estándar: (Criterio e indicador) 7.1; 7.2 Precondición #: 07/06 El PGMF actualizado de la UMF presenta algunas deficiencias de fondo y forma que deben ser subsanados con base a los requerimientos de los estándares de certificación forestal y Ley forestal y sus normas conexas, ver los hallazgos de la CAR 07/06. Acción Correctiva: La empresa deberá realizar la revisión del PGMF de las concesiones (en base al borrador generado en el cumplimiento de la precondición 7.1.a.), incorporando los cambios en la superficie de manejo por las afectaciones del saneamiento, las especies a aprovechar, los resultados del monitoreo, la información secundaria y otros resultados de investigaciones realizadas en la región en los diferentes aspectos (ambiental, social, económica, forestal, fauna, etc.) y que merecen por su importancia ser incorporados en la implementación del PGMF. La OMF en base a los estudios y resultados obtenidos del monitoreo y evaluación realizado en la anterior gestión, deberá poner en vigencia las propuestas referente a los DAP, especies claves, tratamientos silviculturales y otros. Fecha límite para el cumplimiento: Previo a la certificación Hallazgos de la Auditoria: Evaluando los PGMF de las concesiones CIMAGRO, BERNA y ROMANO, que tienen el mismo formato y estructura de Plan de manejo, con las diferencias a partir de los datos específicos del bosque de cada concesión, se destacan los siguientes aspectos: 1. El documento de PGMF, señala que el plan de manejo para las concesiones

CIMAGRO, BERNA y ROMANO, fueron elaborados en base a los resultados de los inventarios que se hicieron el año 1997 (Indicador 7.1.5). Tomando en cuenta el tiempo transcurrido, la empresa debería prever ir actualizando los datos del inventario inicial, acorde a los requerimientos de la Ley Forestal. 2. En el proceso de análisis de los datos, se consideran solamente los datos del inventario anterior, sin embargo, los datos del censo forestal han sido analizados y se hace una comparación con el inventario y la sobreestimación que reportan estos últimos 3. El ciclo de corta estipulado en el PGMF es de 25 años. Se incluye una discusión referida a estabilidad y sostenibilidad productiva del bosque, haciendo proyecciones hasta una segunda y tercera cosecha (método tiempo de paso), para lo cual se utilizan SmartWood Informe de Verificación de CARs de escritorio C0C- 27 11 05

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los incrementos diamétricos de las especies aprovechables, reportados por BOLFOR (2003) e IBIF (2007) como datos preliminares para la región. Asimismo se aplica una simulación de cosecha actual y futura con el análisis de recuperación biológica para abundancia (64.65%), volumen de una AAA (33.72%) y promedio m3r/árbol (51.71%). 5. Los cuadros 23, 24 y 25, en el que se muestra la CAP, se incluyen rendimientos por especie tanto en volumen corta / volumen en pié, proporción tronca / árbol en pié y rendimiento en aserrío, esto aparece complementado en el cuadro 31 (costos de producción de troncas), aunque de manera global. 6.

Dado que los resultados del inventario forestal han reportado que la mayoría de las especies consideradas comerciales presentan regeneración natural deficiente, en el PMGF se definen algunas prácticas silvícola enfocadas a promover o mejorar la regeneración natural tales como el aprovechamiento forestal de bajo impacto, liberación de árboles por anillamiento o envenenamiento, corta de lianas, refinamiento, árboles semilleros, recolección y distribución de semillas y escarificación.

7.

Se aplicó un análisis de la distribución diamétrica mediante el ajuste de la curva de Liocourt, en base al que se define incrementar en una clase de DAP el DMC de algunas especies tales como el paquió, tajibo y toco (PGMF CIMAGRO), mientras que para el resto de las especies como almendrillo, cedro e itauba, a pesar del riesgo de una extinción económica temporal, se mantendrán los actuales DMCs por el éxito económico de estas especies y sostenibilidad del plan de manejo ; sin embargo necesitarán ser actualizados en la medida que se tengan más resultados de censos, para ver si es más conveniente subir el DMC o bien disminuir la intensidad de aprovechamiento, en el marco de la sostenibilidad productiva de las especies y por ende del bosque de las tres concesiones.

8.

El PGMF incluye capítulos y complementación referida a: justificación técnica de la tasa de cosecha por especie (CAP), análisis de rentabilidad e inversiones, plan de negocios y mercados, monitoreo de impactos sociales y ambientales, para lo que incluye un listado de documentos elaborados al respecto en gestiones pasadas.

9.

En el PGMF reformulado, en el análisis del ciclo de corta y sostenibilidad, se considera e incorpora información generada por estudios o investigaciones recientes (por ej. tasas de crecimiento).

10. El capitulo 8 del PGMF, se describe el análisis de los sub-atributos de alto valor de conservación para las tres concesiones de la empresa CIMAGRO Pando. En ellos se identifican algunos atributos puntuales para la concesión CIMAGRO en lo que respecta a Bosques de alto valor de conservación (BAVC), en el que proponen algunas prácticas de manejo y su respectivo monitoreo, Por los hallazgos evaluados, se puede evidenciar que la empresa ha realizado esfuerzos importantes con la información disponible para actualizar el PGMF de las concesiones. Por los avances descritos, se sugiere el cierre de la Pre-condición. Estado: Cerrada Acciones de Seguimiento (si aplicable):

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III.

CONCLUSIONES CAR(s) cerrradas

Conclusiones de la Auditoria :

No se requieren acciones de seguimiento Nueva CAR emitida (documente nuevas no conformidades en la tabla de CARs abajo)

CAR(s) abiertas Empresa deberá ser suspendida (CAR mayor no cumplida) No conformidad menor se ha convertido en mayor (ver tablas de CARs abajo)

Comentarios/ Acciones de seguimiento para próxima auditoria:

Implementación del nuevo Plan de Manejo Forestal en cada una de las concesiones forestales. Presentación del PGMF a la Superintendencia Forestal para su aprobación. Presentación del PGM de castaña de cada concesión a la Superintendencia Forestal para su aprobación Implementación del PGM de castaña en cada una de las concesiones forestales

Solicitudes de Acciones Correctivas (CARs): Informe Aprobado por:

Rolyn Medina, Coordinador Bolivia - Programa SmartWood

Fecha:

21 de julio, 2008

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