INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Ejercicio Económico 2012

Señoras y Señores Representantes de las Cooperativas de Ahorro y Crédito de primer piso y, Organismo Internacional de desarrollo, socias de la Caja Central Cooperativa FINANCOOP, Señores Directivos de los Consejos de: Administración y de Vigilancia; Comités Técnicos; Señor Gerente General; Señores auditores; en cumplimiento de las disposiciones legales y del Estatuto social de FINANCOOP, ponemos a consideración de la Asamblea General, el informe del Consejo de Administración, de las actividades desarrolladas y cumplidas en el período económico 2012. Debo iniciar el presente informe, referenciando la conformación del Consejo de Administración; del Consejo de Vigilancia y los Comités Técnicos, estamentos que son parte importante de la estructura organizacional de la entidad: CONSEJO DE ADMINISTRACIÒN: En el marco de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, el Reglamento que regula la organización, funcionamiento y liquidación de las cooperativas de ahorro y crédito (Decreto Ejecutivo No. 194), el Estatuto social y regulación de las cooperativas de segundo piso; así como la disposición transitoria duodécima, de la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria, y del Sector Financiero Popular y Solidario, el Consejo de Administración, al final del año 2012, estuvo constituido por los Directivos: NOMBRES Y APELLIDOS Lcdo. Pedro Morales Lcdo. Eduardo Aguirre Ing. Jorge Paspuezán Econ. Paciente Vásquez Lcdo. Carlos Erazo

DIGNIDADES Presidente Vicepresidente Secretario Vocal Vocal

ENTIDAD REPRESENTADA COAC Riobamba Ltda. COAC 23 de Julio Ltda. COAC Artesanos Ltda. COAC Jardín Azuayo Ltda. COAC Andalucía Ltda.

Inició el año 2012 principalizándose la Vocal Suplente, Lcda. Elizabeth Rentería, representante de la CACPE Celica Ltda; a su renuncia en el mes de junio, se principalizó el Lcdo. Carlos Garcés, representante de la COAC San Francisco de Asís Ltda., a su fallecimiento, en el mes de septiembre, se principalizó el Vocal Suplente Lcdo. Carlos Erazo, representante de la COAC Andalucía Ltda. CONSEJO DE VIGILANCIA: En cumplimiento a las disposiciones vigentes, desde el año 2010, se constituyó y viene operando el Consejo de Vigilancia, integrado por: NOMBRES Y APELLIDOS Econ. Iván Tobar Ing. Santos Chango Ing. Jorge Paspuezán

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DIGNIDADES Presidente Vicepresidente Secretario

ENTIDAD REPRESENTADA COAC Cooprogreso Ltda. COAC Ambato Ltda. Delegado Consejo de Administración FINANCOOP

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COMITÉS TÉCNICOS: •

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Comité de Administración Integral de Riesgo NOMBRES Y APELLIDOS Lcdo. Eduardo Aguirre

DIGNIDADES Presidente

Econ. Christian Baus Dr. Marín Bautista Ing. Roberto Torres

Secretario Vocal Vocal

REPRESENTANTE Delegado Consejo de Administración FINANCOOP Jefe de Unidad de Riesgos Gerente General Jefe de Unidad de Negocios

DIGNIDADES Presidente Secretaria Vocal

CARGO FINANCOOP Gerente General Jefe Unidad de Operaciones Jefe Unidad de Negocios

NOMBRESYAPELLIDOS Lcdo. Pedro Morales

DIGNIDADES Presidente

Dra. Linet Jacqueline Velastegui Dr. Marín Bautista Ing. Roberto Torres Lic. Fernando Guzmán Lcda. Janeth Erazo Dr. Juan Carlos Galarza

Vocal

CARGO FINANCOOP Presidente del Consejo Administración Oficial de Cumplimiento

Vocal Vocal Vocal Vocal Secretario

Gerente General Jefe de Negocios. Auditor Interno Jefe de Operaciones Asesor Jurídico

Comité de Crédito: NOMBRES Y APELLIDOS Dr. Marín Bautista Lic. Janeth Erazo Ing. Roberto Torres

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Comité de Cumplimiento:

Comisión Especial de Calificación de Activos de Riesgo: NOMBRES Y APELLIDOS Lcdo. Eduardo Aguirre Ing. Roberto Torres Dr. Marín Bautista Econ. Christian Baus Lic. Fernando Guzmán

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DIGNIDADES Presidente Secretario Vocal Vocal Invitado

REPRESENTANTE Consejo de Administración Jefe de Unidad de Negocios Gerente General Jefe de Unidad de Riesgos Auditor Interno

DIGNIDADES Presidente Secretario Vocal Vocal Vocal Invitado

REPRESENTANTE Gerente General Jefe de Unidad de Negocios Jefe de la Unidad de Riesgos Jefe Unidad de Operaciones Contadora General Auditor Interno

Comité ALCO NOMBRES Y APELLIDOS Dr. Marín Bautista Ing. Roberto Torres Econ. Christian Baus Lcda. Janeth Erazo Ing. Ximena Mendez Lic. Fernando Guzmán

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ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN: El Consejo de Administración durante el período 2012, ha cumplido sus funciones y actividades en el marco de sus facultades, atribuciones y responsabilidades, previstas en el Estatuto social y en las normativas dispuestas por el organismo de control y las leyes aplicables vigentes. Las más importantes detallo a continuación: •

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Hemos tomado conocimiento, analizado y evaluado mensualmente el nivel de desempeño de la Caja Central Cooperativa FINANCOOP, a través de reportes técnicos y de los estados financieros, así como de la evaluación presupuestaria. Así mismo el nivel de cumplimiento de los objetivos estratégicos y metas. Hemos dado cumplimiento a las disposiciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros en lo que compete al Consejo de Administración y todas las relacionadas a la administración y al desarrollo de las actividades financieras de la Caja Central Cooperativa FINANCOOP. El Consejo de Administración tomó conocimiento de los informes, se emitieron comentarios y disposiciones sobre las observaciones o recomendaciones formuladas por la Unidad de Auditoría Interna, los informes emitidos por la empresa auditora externa BDO Ecuador; por la empresa calificadora de riesgos Pacific Credit Rating PCR. Se tomo conocimiento de las comunicaciones enviadas y recibidas del organismo de control; dándose cumplimiento a las disposiciones de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero y normas aplicables. El Consejo de Administración participó en la evaluación y actualización de las normativas sobre límites y estrategias respecto a la gestión integral de riesgo; sobre el Manual de Crédito; sobre el manejo de Tesorería y sobre Prevención de Lavado de Activos. El Consejo de Administración tomó conocimiento y ratificó las gestiones efectuadas por la Gerencia General ante la Junta Bancaria sobre los aportes a la COSEDE, lo cual pese a nuestros argumentos técnicos y legales dicho organismo se ratificó, y se gestiona un fraccionamiento de pago ante la Corporación de Depósitos. El Consejo de Administración mantuvo activa participación en los talleres de planeamiento estratégico para el período 2013-2015.

EVENTOS TÉCNICOS La Caja Central Cooperativa FINANCOOP, a través de los Directivos y Gerente General han participado en varios eventos técnicos relacionados a nuestra actividad; así mismo, a través del Gerente General se compartió en un evento técnico realizado en Costa Rica, en el marco de la “Red de Gerentes”, auspiciado por la Confederación de Cooperativas de Alemania DGRV. FINANCOOP con motivo de nuestro 13 aniversario institucional, en agosto 2012, realizó un evento técnico de capital importancia para el sector, con la participación de connotados expositores como el Dr. Hugo Jácome, Superintendente de Economía Popular y Solidaria; la Lcda. Ruth Arregui, Gerente General del Banco Central del Ecuador; Dr. Matthías Arzbach, representante de la DGRV; así como expositores internacionales de Costa Rica y Colombia, entre otros exponentes. En el marco de nuestro plan operativo se previó, organizó y realizó diferentes talleres técnicos de forma descentralizada en 7 ciudades importantes del país, para abordar temas sobre Prácticas de Buen Gobierno Corporativo, refiriéndose a una guía apropiada para cooperativas de ahorro y crédito; así mismo sobre manejo de tesorería y riesgos, con el apoyo del Banco Interamericano de Desarrollo.

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ESTADOS FINANCIEROS El Consejo de Administración, con regularidad, cada mes analizó los estados financieros, conjuntamente con el equipo gerencial, evaluó el cumplimiento de las metas presupuestarias y del plan operativo; no habiéndose observado eventos extraordinarios que pudieran alterar la estructura financiera de la entidad. Con periodicidad trimestral se cumplió con las calificaciones de los activos de riesgo y la constitución de las provisiones requeridas, aunque no se registró mora sobre la cartera de créditos durante el período económico 2012; así mismo, se calificaron y constituyeron provisiones sobre el portafolio de inversiones, manteniéndose la mayoría con calificaciones en el rango de “A y AAA”, sin que se presenten deterioros en el portafolio. Las inversiones mantenidas se encuentran debidamente valoradas, calificados los emisores y definidos sus cupos de operación sin que se hayan presentado excesos de límites. Los estados financieros con corte al 31 de diciembre de 2012, fueron analizados y aprobados por el Consejo de Administración emitiendo opinión bajo nuestra responsabilidad sobre la razonabilidad de los mismos; así también los estados financieros fueron auditados por los Auditores Independientes BDO Ecuador, emitiendo opinión de razonabilidad, sin salvedades.

PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS La Caja Central Cooperativa FINANCOOP, ha implementado todas las normas y prácticas de prevención de lavado de activos, en cumplimiento de la Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos; disposiciones de la Unidad de Análisis Financiero y de la Superintendencia de Bancos y Seguros, y Manual de Control Interno para el efecto. El Consejo de Administración, conoció los informes del Comité de Cumplimiento y de la Oficial de Cumplimiento, así como de la unidad de Auditoría Interna, de los que se desprende que no se han presentado hechos inusuales o sospechosos en las actividades financieras realizadas por FINANCOOP.

GESTIÓN DE RIESGOS Hemos tomado conocimiento y hecho seguimiento sobre los informes del Comité de Administración Integral de Riesgos; así como a las disposiciones del organismo de control sobre el particular; así también la actualización del Manual de la Administración Integral de Riesgos. Los riesgos que como institución financiera enfrentamos refieren a: liquidez, crédito, mercado y operativo entre los principales. El Consejo de Administración ha mantenido una relación directa con el Comité de Administración Integral de Riesgos, así como con la Unidad de Riesgos en lo referente a la gestión realizada, y hemos recibido información de la Unidad de Auditoría Interna, sobre el nivel de avance y cumplimiento de los mecanismos de mitigación de riesgos. En el marco de las políticas institucionales, se han implementado mecanismos de mitigación de riesgos sin observarse hechos relevantes.

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PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO En concordancia a nuestra política institucional, luego de evaluar periódicamente el plan, al final de ejercicio económico, precedimos a revisar, reflexionar y ajustar la misión y visión institucional, a una vista de 2013 - 2015, considerando que desde el presente año 2013 estamos incorporados al control de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria; así mismo se definieron metas para el año 2013 a través del plan operativo y presupuesto financiero.

ORGANISMOS DE COOPERACION INTERNACIONAL FINANCOOP mantiene relaciones de cooperación con organismos internacionales, que sin duda coadyuvan al fortalecimiento institucional y del sector cooperativo de ahorro y crédito; los que a la fecha nos acompañan son: Banco Interamericano de Desarrollo BIDFOMIN; Cooperación Técnica Española AECI-ICO; Fundación Holandesa HIVOS, quien concluyó su misión en diciembre 2012 de forma exitosa. Debemos destacar el apoyo técnico y alianza estratégica que mantenemos con la Confederación de Cooperativas de Alemania DGRV.

ASOCIACIÓN DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO ACSB La Caja Central Cooperativa FINANCOOP, es un ente de integración de servicios financieros del sector cooperativo de ahorro y crédito, con espíritu integracionista es por ello que apoyamos a la ACSB desde sus inicios como ente gremial y de representación del sector. La ACSB recientemente ha decidido cambiar de nombre social a "ficoop"; dado que la marca que impulsa tiene un parecido a nuestra marca registrada ante el IEPI, "Financoop", con fecha 16 de enero 2013 solicitamos comedidamente a la Asociación, sostener una reunión de trabajo entre los dos Consejos, hecho que no se ha producido hasta la fecha, razón por la cual el Consejo de Administración que represento decidió, sin perjuicio de estar pendientes de sostener una reunión de trabajo, hacer valer nuestro derecho defendiendo nuestro nombre comercial. Nuestra preocupación es la eventual confusión que pueda darse al operar en el mismo sector, cumpliendo roles diferentes, uno gremial y de defensa de las asociadas que en algún momento podrá hasta sostener criterios diferentes con las autoridades y la de Financoop, que es un organismo técnico de servicios financieros. No tenemos ningún ánimo distinto al señalado, hemos solicitado comedidamente al Directorio de la ACSB revise éste tema y nos podamos reunir en el menor tiempo posible y permita terminar esta situación. STAFF DE FUNCIONARIOS Es importante destacar la cultura de trabajo en equipo que se practica en la Caja Central Cooperativa FINANCOOP, lo cual eleva su nivel de desempeño en el cumplimiento de los objetivos institucionales, equipo, liderado por el Gerente General Dr. Marín Bautista, quienes además de su experiencia y profesionalismo, han demostrado su comprometimiento con la Caja Central. Reiteramos nuestro reconocimiento y los instamos a continuar con el mismo esfuerzo para lograr nuevos desafíos que nos hemos trazado para coadyuvar al fortalecimiento institucional y del sector cooperativo de ahorro y crédito, en procura de alcanzar mayores niveles de integración de servicios financieros que a su vez beneficien a los asociados de nuestras cooperativas socias.

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BALANCE SOCIAL Es necesario resaltar que en el año 2012, FINANCOOP procedió a realizar un diagnóstico interno sobre las acciones tomadas respecto a lo que refiere el “Balance Social”. Para el ejercicio 2013 se continuará fortaleciendo e implementando actividades que permitan visualizar los resultados de los procesos ejecutados. CONCLUSIONES • El esfuerzo y dedicación de todos quienes conformamos el Consejo de Administración de FINANCOOP, ha hecho posible aportar efectivamente en el proceso de desarrollo de la entidad y nos sentirnos cada vez más comprometidos con sus logros y con sus retos; esta experiencia nos anima a compartir con nuestras asociadas e instar la necesidad de integrarnos cada vez más a través de los servicios financieros, para lograr economías de escala, en el marco de un sistema cooperativo integrado y compacto. • Desde enero de 2013 nos incorporamos al control de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, sobre la cual mantenemos expectativas para beneficio del sector financiero popular y solidario. • La Caja Central Cooperativa FINANCOOP, seguirá defendiendo su marca comercial "Financoop" y también abriga la esperanza de lograr un entendimiento con los directivos de la Asociación de Cooperativa ACSB, reiterando nuestro compromiso integracionista; somos socios de la ACSB y mantenemos una participación activa en ella para bien del cooperativismo. Reitero mi agradecimiento a todos los miembros del Consejo de Administración, quienes con su esfuerzo, desprendimiento y colaboración han aportado para el desarrollo de nuestra institución, cumpliendo las responsabilidades encomendadas; a los Vocales del Consejo de Vigilancia por su apoyo y contribución técnica y, a la gestión de la Gerencia General y su equipo de funcionarios. Muchas Gracias

Lcdo. Pedro Morales PRESIDENTE

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