PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN DE UNA FUNDACIÓN DESTINADA A LA RECREACIÓN Y ALIMENTACIÓN DE LA NIÑEZ DEL BARRIO VILLA BETEL Y DE LOS ADULTOS MAYORES DEL ASILO SAGRADO CORAZÓN DE JESÚS EN ESTADO DE VULNERACIÓN DE LA CIUDAD DE SANTA MARTA, COLOMBIA.

IVAN SUAREZ ILLIDGE

Tutor: LUZ OMAIRA MARTIN

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS CARRERA ADMINISTRACION DE EMPRESAS BOGOTA 2011

INDICE

1) Capítulo I

a) Anteproyecto taller de grado I

1.

2) Capítulo II

a) Plan comercial i) Investigación de mercados ii) Estrategia de mercados

2. 2. 11.

b) Sistema de negocios y organización

16.

c) Financiación i) Costos Administrativos ii) Riesgos

24. 30. 34.

d) Impacto económico, social y ambiental

35.

e) Innovación y creatividad

35.

3) Capítulo III

a) Resumen ejecutivo

4) Bibliografía

36.

CAPITULO I

ANTEPROYECTO TALLER DE GRADO I

El desarrollo del Taller de Grado I, es pieza clave y pilar, de la investigación que se plasmará a través del presente documento, Taller de Grado II. Por tal razón, surge como punto de partida, mencionar los aspectos más importantes de aquel documento. A través del planteamiento del problema, se logró comprender y aterrizar la situación de pobreza que se presenta en el Mundo, en Colombia y en Santa Marta, analizando su evolución y diferentes factores sociales que la afectan. También se analizaron los diferentes esfuerzos que se realizan con el fin de disminuir la desigualdad social, aunque estos van en aumento, aun son insuficientes ante tanta pobreza. En Colombia, y en Santa Marta específicamente, las condiciones de vulneración a las cuales se ven enfrentadas una gran porción de la población son muchas. Esto se evidencia al observar el gran número de necesidades básicas insatisfechas que presentan dichas comunidades. Se evidencia la necesidad de la creación de nuevos esfuerzos, con el fin de disminuir la pobreza y los tan marcados factores, que generan la actual brecha en la desigualdad social. A manera de justificación, se introduce la creación de actividades por un pequeño grupo de personas voluntarias, que tiene como fin la atención de poblaciones vulnerables en la ciudad de Santa Marta. Concentrándose en grupos específicos limitados por edades, factor que determina la indefensión en algunos casos. En el Barrio Villa Betel, que es habitado en su mayoría, por personas que se han visto desplazadas por razones de violencia o pobreza de sus lugares de origen, hay una escases evidente de la satisfacción de algunas de las necesidades más básicas, una adecuada alimentación, servicios de salud, educación básica, y la presencia de algunos servicios públicos como el alcantarillado. Aquí se han concentrado las actividades en atender a niños en la primera infancia, brindándoles algunos servicios básicos de alimentación esporádica, recreación y jornadas no formales de salud; sin embargo, estos esfuerzos aun no formalizados a través de ninguna entidad, son insuficientes ante la gran necesidad de la población. De la misma forma, se concentran esfuerzos en la atención de algunas necesidades de los adultos mayores, pertenecientes al Asilo Sagrado Corazón de Jesús, en la misma ciudad. En ese lugar, aunque se ven satisfechas las necesidades básicas de alimentación y cuentan con una vivienda digna, estas personas en su mayoría se ven abandonadas por sus familiares. La atención de las personas pertenecientes a la institución es insuficiente, para brindar el cariño y la atención afectiva que necesitan estas personas. Los esfuerzos del grupo de voluntarios, se concentran en la satisfacción de las necesidades ya expresadas, que tienen los adultos mayores pertenecientes al Asilo. Se evidencia la necesidad de la creación de una institución, que permita de manera formal y permanente, atender las necesidades básicas de poblaciones vulnerables en la ciudad de Santa Marta. 1

CAPITULO II

PLAN COMERCIAL

INVESTIGACION DE MERCADOS

Para establecer el Mercado Objetivo, es relevante mencionar que la Fundación Darte Amor será una organización social que brinde atención y amor a los niños de entre cuatro y diez años de edad, carentes de una adecuada alimentación, recreación, educación, salud y en algunos casos amor; Pertenecientes al barrio Villa Betel de la ciudad de Santa Marta, Colombia; esta situación se presenta principalmente por las condiciones de extrema pobreza que vive la población de dicho lugar. Igualmente prestará servicios de recreación y acompañamiento a los adultos mayores que habitan el Asilo Sagrado Corazón de Jesús ubicado en la misma ciudad; la mayor parte de estas personas carecen de atención y cuidados de sus familiares y allegados, se encuentran en situación de abandono. Los niños y niñas que sufren estas precarias condiciones carecen de factores que les permitan crecer y desarrollarse física y mentalmente, se ven enfrentados a situaciones de violencia intrafamiliar, carecen de amor y se ven impedidos a convertirse en personas útiles para la sociedad1; generalmente todo esto los convierte en sujetos productores de violencia e inadaptados socialmente. Los adultos mayores olvidados por sus familiares, carentes de cariño y compañía se ven condenados a terminar sus vidas aislados, con sensación de abandono y sobretodo de una manera infeliz.

Para hacer una descripción del Tamaño y Características del Mercado en su Totalidad, se partirá por realizar una concientización general de la situación actual de Colombia. Según el Departamento Nacional de Planeación2, la pobreza en el Territorio Nacional en 2010 era del 37% y la pobreza extrema 12%, adicionalmente indican un Coeficiente de Gini del 56%. Según datos del Banco mundial, se establece la línea de pobreza para los países en desarrollo en un ingreso de un dólar con veinticinco centavos al día y la línea de indigencia está dada por un dólar al día3. Para definir a una persona en estado de pobreza es imperativo trazar una línea en sus 1

La expresión “útiles para la sociedad” se refiere a personas que cumplan las leyes, contribuyan activamente al desarrollo de la sociedad, sean capaces de formar familias que cuenten con valores, principios y derechos contemplados para estas en la Constitución Política de Colombia. 2 http://www.dnp.gov.co/ 3 http://www.un.org/spanish/News/fullstorynews.asp?NewsID=13296 http://web.worldbank.org

2

ingresos, sin embargo este parámetro tiene limitaciones como lo son los índices de precios y la canasta familiar, ya que estos varían según cada país, además no se contemplan los subsidios que da el estado ni los activos; si una persona es desempleada se considera pobre, no tiene en cuenta las condiciones de vida, entre otros. Por esta razón Colombia está implementando un nuevo sistema que tiene en cuenta mas variables para la medición de la pobreza, sin embargo, este no se tuvo en cuenta para el actual trabajo; dado lo reciente de su implantación aun no es cien por ciento aceptado por especialistas en economía, según Marta Lucia Ramírez, Ex Ministra de Comercio Exterior y experta en el tema “es conveniente mantener en paralelo, al menos un tiempo, la actual medición de pobreza para asegurarse de que los indicadores de este flagelo vayan efectivamente mejorando”4. Dadas las anteriores cifras, y teniendo en cuenta los conceptos utilizados, es evidente que la situación es alarmante. Se trata de seres humanos, personas que se ven impedidas de acceder a una buena alimentación, salud, educación y recreación, entre otros. Las personas que se ven más afectadas al ser la población más vulnerable son los niños y ancianos, las consecuencias pueden ser desde la malnutrición, hasta la muerte en los peores casos. Para los niños las consecuencias siempre son las peores, al vivir en situación de pobreza y verse impedidos a alimentarse bien se afecta todo su proceso de crecimiento y aprendizaje.

A continuación se presentan los datos de los Censos de población y proyección de la misma, efectuados por el DANE (Departamento Administrativo Nacional de Estadística) para el Santa Marta y el Magdalena. Adicionalmente las los datos demográficos del Barrio Villa Betel presentados, se obtuvieron a través de la realización de una encuesta realizada a los habitantes del lugar y por la información suministrada por uno de sus líderes comunitarios.

La Fundación Darte Amor contará con Ventajas Competitivas 5 , sin embargo también se concentrará en tener Ventajas Comparativas6, ya que estas en el mediano y largo plazo son mas benéficas y permiten posicionar mejor y ampliar el campo de acción de cualquier organización. La constante comunicación entre donantes y las personas que reciben el servicio, la diversidad de fuentes de financiación que tendrá la fundación, el dinamismo y evolución constante de los procesos internos, el intercambio de experiencias y nuevas ideas con otras organizaciones sin ánimo de lucro en Colombia y el Mundo, y la inclusión aunque de manera tacita de conocimientos para la auto sostenibilidad y culturización de las comunidades7 (enseñar a pescar en vez de regalar pescados)8; serán las principales ventajas que tendrá la Organización.

4

http://www.portafolio.co/opinion/pobreza-y-desigualdad-que-una-nueva-medicion Concepto tomado de: Porter, M. (2007). Understanding Industry Structure. Harvard Business School Publishing. HBP 9-707-493 6 Concepto tomado de: Porter, M. (2007). Understanding Industry Structure. Harvard Business School Publishing. HBP 9-707-493 7 En un principio será de manera tacita, transmitido a través de las diferentes vivencias y actividades. Con el desarrollo de la Fundación, se propenderá por la formalización de este tipo de programas. 8 Refrán popular. 5

3

 Hogares en Villa Betel: 276  Hogares Encuestados: 38 A partir de la realización de una encuesta, se pudo establecer la situación equivalente del 14% de la población del Barrio. El estudio permitió estimar las condiciones generalizadas de este nicho.

CENSO Y PROYECCION POBLACIONAL, ELABORADO POR EL DANE, PARA EL DEPARTAMENTO DEL MAGDALENA Y LA CIUDAD DE SANTA MARTA

1.136.819

MAGDALENA. Censos de Población 1951-2005

769.141 528.493

600.000

400.000

DISTRIBUCION DE LA POBLACION EN EL BARRIO VILLA BETEL

540.258

800.000

297.904

Población censada

1.000.000

882.571

1.200.000

200.000

0 1940

1950

13%

1960

1970

1980

1990

2000

2010

87%

PROY. DE POB. MAGDALENA 2005-2020 DANE 1,330,000 1,300,000

1,270,000

NIÑOS ENTRE 4 Y 10 AÑOS

1,240,000

RESTO DE LA POBLACION

1,210,000

 Niños Entre 4 y 10 Años: 112  Resto de la Población: 750 El 13% de los habitantes pertenecientes a la población objetivo, cumple con las condiciones para que sea objeto de la atención y cuidados brindados por la fundación.

1,180,000 1,150,000

1,120,000 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020

SANTA MARTA. Censos de Población 1951-2005 414.387

450.000 400.000

250.000

150.000

47.354

100.000 50.000 0 1940

1950

1960

DISTRIBUICION POR EDADES DE LA POB. OBJETIVO

128.755

200.000

283.711

218.205

300.000

104.471

Población censada

350.000

1970

1980

1990

2000

38%

2010

PROY. DE POB. SANTA MARTA 2005-2020 DANE

62%

530,000 510,000

490,000 470,000 450,000

4 - 7 AÑOS

7 - 10 AÑOS

430,000

 Niños entre 4 y 7 años: 69  Niños entre 7 y 10 años: 43 El 62% de los Niños a Beneficiar (4 a 7 años), pertenece a la Niñez Temprana. Etapa en la que los seres humanos son especialmente vulnerables.

410,000 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020

DATOS DEMOGRAFICOS DE V. BETEL

PORCENTAJE DE HOGARES (POBLACION OBJETIVO) ENCUESTADOS 14%

86%

HOGARES ENCUESTADOS

4

NUMERO DE PERSONAS POR HOGAR

ACCESO DE LA POBLACION A SALUD

25% 20%

47%

15%

53%

10% 5%

0% 1 P.

2 P.

3 P.

4 P.

5 P.

6 P.

7 P.

8 P.

El 53% de los Hogares de Villa Betel tiene entre 3 y 6 Personas.

SISBÉN

SIN ACCESO A SALUD

El 53% de la población tiene acceso a salud, a través del Sisbén. Parte de la población perteneciente al Barrio Villa Betel es desplazada.

ACSESO A SERVICIOS PUBLICOS 100%

ACCESO A EDUCACION BASICA

80%

60% 40% 20%

32%

0% GAS

TEL FIJO

CELULAR

    

Agua: Poso Séptico Luz: Ilegal (Robada) Tel. Fijo: 3% Tel Móvil: 84% Gas (pipeta): 29% *Otros Estufas Eléctricas El acceso a servicios públicos es insuficiente y de muy baja calidad, adicionalmente pone en peligro la salud de los habitantes del sector.

68%

INSCRITA A EDUCACION BASICA SIN ACCESO A EDUCACION

A pesar de que el acceso a Educación Básica 9 es del 68%, la inasistencia escolar es muy alta. La principal razón a la que se debe esta inasistencia, es la lejanía de los planteles educativos y la dificultad de los menores para llegar hasta estos por factores económicos, entre otros (Versiones proporcionadas por la población a través de toda la experiencia que se tiene en el lugar).

NUMERO DE COMIDAS DIARIAS 39% 61%

2 COMIDAS DIARIAS

3 COMIDAS DIARIAS

El número de comidas días al cual tienen acceso el 61% de las población es insuficiente para garantizar una adecuada alimentación. Adicionalmente la calidad de los alimentos observada a lo largo de toda la experiencia en esta comunidad es muy baja.

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Entiéndase como inscripción en algún planten educativo de educación Básica reconocido por el Ministerio de Educación.

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La evolución del mercado objetivo se dará, de manera simultánea al crecimiento de la Fundación y a la capacidad de acción de esta. Se ampliarán las edades de los niños a ser atendidos, primero se unirán a este rango niños de once a catorce años; en ese momento se tomará un tiempo prudencial para estabilizar y profundizar la penetración y efectividad de la prestación del servicio, muchos niños en este nuevo rango de edad, ya habrán sido atendidos por la Fundación cuando atravesaron las edades de entre cuatro y diez años. Posteriormente se incluirán menores de entre cero y tres años. Esta categoría se atenderá por último, ya que la prestación de servicio deberá ser especializada, y la capacidad de acción requiere ser mayor a la inicialmente planificada. A manera de planteamiento, se estima que el mercado objetivo de la Fundación siga evolucionando. Luego de profundizar en el nicho inicial, el campo de acción se expandirá a nuevos barrios que cumplan con las mismas condiciones del barrio Villa Betel (nicho inicial objetivo), permaneciendo las edades objetivos de entre cero y catorce años. Santa Marta cuenta pocos asilos formales y reconocidos, inicialmente se plantea como único nicho de mercado para la atención de adultos mayores, el Asilo Sagrado Corazón de Jesús. Según vaya creciendo la capacidad de operaciones de la Fundación, se ampliará este Target.

Los avances tecnológicos y la innovación en el corto y mediano plazo serán muy específicos, esto debido a las difíciles condiciones de los lugares donde se desarrollaran las actividades (Barrio Villa Betel y Asilo Sagrado Corazón de Jesús). El más importante será la construcción de una herramienta10, a través de la página de internet de la fundación. Gracias a la cual habrá una comunicación permanente y efectiva entre los Donantes y los Menores y Adultos Mayores; Los programas a desarrollar tendrán el nombre de “Adopta un Niño” y “Adopta un Abuelito”. Aquí, cualquier persona que desee vincularse a la Fundación, podrá adoptar 11 a uno u otro, teniendo acceso a información permanente sobre su vida, condiciones específicas, deseos, entre otras cosas. Existirá también la posibilidad de intercambiar cartas, donde se tratarán vivencias, logros y sueños; de esta manera los donantes se fidealizarán aun mas con la Fundación, y los infantes y abuelos tendrán la oportunidad de ser oídos, se sentirán más importantes, tendrán un nuevo espacio muy benéfico para ellos, se ampliaran sus beneficios. Adoptar a un niño o adulto mayor es la manifestación del deseo, preocupación y esfuerzo por tener una mejor sociedad. Cabe aclarar que en Santa Marta hay muy pocas fundaciones que cuenten con página de internet, La Fundación Darte Amor además, será la única que cuente con un programa formal y especializado para canalizar la consecución de recursos a través de este medio. Otro avance tecnológico, será la utilización de redes sociales como Facebook y Twitter para divulgar programas o actividades y promocionar a la institución. Por último, se contará con un Video Beam, donde se realizarán transmisiones a las poblaciones de Películas, Eventos Especiales, entre otras cosas. Dadas las difíciles condiciones de las comunidades, será un buen espacio para la recreación y para brindarles beneficios adicionales. 10

Basado en esquema “Adopta un Secuestrado” de la Universidad de la Sabana. www.adoptaunsecuestrado.org/ 11 Apadrinamiento y acompañamiento.

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Cabe aclarar que llevar hasta las comunidades avances tecnológicos, requiere un esfuerzo logístico y económico muy grande. Una parte importante en la innovación de la fundación, es el hecho de que el servicio se preste directamente en el domicilio de los beneficiados. Este servicio es diseñado según las necesidades específicas de cada comunidad, y al ser llevado hasta el sitio, hace que las opciones brindadas sean excelentes. Al mismo tiempo la demanda será mucho mayor que si los beneficiados tuvieran que movilizarse hasta las instalaciones de la Organización.

El principal sustituto de la entidad, aunque hipotético, será el mejoramiento de las condiciones socioeconómicas de los beneficiados, cubriendo de manera autónoma sus necesidades básicas12, ya que al no tener estas insuficiencias desistirán del aprovechamiento de los beneficios brindados por Darte Amor. Otros sustitutos, aunque no excluyentes, son las comunidades religiosas y colegios en la realización de jornadas benéficas o de alfabetización. Únicamente se prescindirá de los servicios de la Fundación durante la realización de actividades de estas organizaciones.

Los Principales Competidores de Darte Amor, tendrán relevancia en el ámbito de la prestación de servicios y en la consecución de recursos. A continuación se profundizará en cada uno de estos. Desde el punto de vista de la prestación de servicios, la Fundación San Vicente de Paul será competencia al brindar apoyo espiritual y material (Comida, vestimenta y diferentes utensilios), también la Fundación Santa Marta Sin Límites al enfocar sus principales actividades en el desarrollo de proyectos basados en la responsabilidad social ambiental, de la misma forma la Fundación Café de Leche que enfoca sus esfuerzos en brindar alimentación a las poblaciones más vulnerables, y al finalizar la Fundación que pertenece a la extractora de carbón Drummond Company Inc. y la que pertenece a la Sociedad Portuaria de Santa Marta S.A. que limitan sus actividades a los barrios vecinos a sus instalaciones y brindan patrocinios a la educación, salud y alimentación. Estas son las principales fundaciones que tienen actividades en la ciudad de Santa Marta. Concentrándose en los principales competidores al momento de la consecución de financiación, cabe mencionar que en el mundo un gran porcentaje de la población está por debajo de la línea de pobreza, la cual según nuevos datos el Banco Mundial para países en desarrollo está en ingresos de un dólar con veinticinco centavos al día y para países medianos la línea de pobreza esta en dos dólares por día13. En Colombia la situación no es muy alentadora, según el artículo “A 2009 Colombia registró cerca de veinte millones de pobres y siete millones de indigentes” publicado por el diario Portafolio, que muestra los datos de la Misión para el empalme de las series de empleo, pobreza y desigualdad (MESEP), en la cual participaron el Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE) y el Departamento Nacional de Planeación (DNP), en 2009 el

12 13

Según Abraham Maslow, reconocido psicólogo estadounidense. http://www.un.org./spanish/News/fullstorynews.asp?NewsID=13296

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45,5% de la población vivía en situación de pobreza, que son 19`899.144 personas, y la pobreza extrema o indigencia es del 16,4%14. No obstante en los últimos años la conciencia social a aumentado considerablemente, cada vez más personas e instituciones se preocupan por reducir los niveles de desigualdad social, realización aportes, servicio de voluntariado, entre otras cosas. Todo esto ha ocasionado que aumente el número de fundaciones dedicadas a disminuir las diferencias sociales, haciendo contribuciones de todo tipo a las personas en estado de vulneración y pobreza. En Colombia y en especial en Santa Marta, a pesar de que hay un número considerable de instituciones de beneficencia, aun hay espacio para la creación de otras más, este es un mercado en crecimiento que acepta la aparición de nuevos competidores. La competencia en cuanto a la consecución de recursos para la fundación vendrá desde el ámbito internacional, nacional y local. Al ser receptora de aportes internacionales podría verse afectada por fundaciones de otros países que también canalicen recursos benéficos. En el ámbito nacional la competencia será indirecta, ya que atienden nichos de mercado diferente a los de la fundación, sin embargo constituyen una amenaza latente ya que también son objeto de donaciones. La competencia directa la ocuparán las fundaciones locales como la Fundación San Vicente Paul, la Fundación Café de Leche, la Fundación Santa Marta Sin Límites, la fundación perteneciente a la extractora de carbón Drummond Company Inc. y la Fundación Sociedad Portuaria de Santa Marta perteneciente a la Sociedad Portuaria de Santa Marta S.A..

El Modo de operar de la competencia es a través de presencia directa en el nicho de mercado (Poblaciones Vulnerables); adicionalmente la mayor cantidad de procesos y actividades son desarrollados y ejecutados por las propias Fundaciones.

El Canal de Distribución de la Competencia es Directo, ya que las fundaciones en Santa Marta van hasta cada una de las comunidades para desarrollar su razón social, esta movilización la realizan en vehículos propios o alquilados. Para las fundaciones el canal de distribución requiere un esfuerzo importante y un proceso interno vital. Darte Amor utilizará este mismo canal, la movilidad en el corto plazo se obtendrá de donaciones de empresas y personas naturales, posteriormente se contemplará la adquisición de vehículos.

Las Barreras de Entrada fuertes a este mercado son dos, la primera es la financiación, ya que generalmente las fundaciones dependen de donaciones, se debe trabajar muy duro y de manera organizada para que estas organizaciones sean sostenibles. La segunda barrera la imponen las mismas poblaciones objetivo, ya que sus barrios son lugares de mediano peligro, se debe contar con la confianza y respeto de las personas, con un contacto líder directo dentro de la comunidad y el apoyo constante de la Policía Nacional. De no ser así, se corre el riesgo ser objeto de violencia por parte de la misma comunidad. 14

http://www.portafolio.com.co/economia/economiahoy/ARTICULO-WEB-NOTA_INTERIOR_PORTA7688709.html

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La Propuesta de Valor presentada a las personas que recibirán los servicios brindados por la fundación, estarán encaminados a proporcionar atención, cuidado y amor a personas de las edades más delicadas de la sociedad, niños y adultos mayores. Que, además estén en situación de vulnerabilidad. Los servicios que se prestarán son de alimentación, recreación, asesoría psicológica y medica, acompañamiento y educación no formal; los cuales se brindaran de acuerdo a las necesidades de cada comunidad. La organización atenderá a los 56 ancianos pertenecientes al asilo Sagrado Corazón de Jesús, no obstante se tendrá la capacidad de brindarle el servicio a todos los que lleguen a este lugar. Por otra parte serán atendidos los niños de entre cuatro y diez años de edad del barrio Villa Betel, actualmente son 112. Esta restricción en las edades se hace, ya que se estima que a partir de los cuatro años los niños tienen la capacidad de disfrutar plenamente de los servicios ofrecidos por la fundación, y se estableció como edad límite los diez años debido a que este es el final de la niñez temprana. Existe la posibilidad de expandir los servicios a otros nichos de mercado con relativa facilidad, debido a que estos son llevados hasta cada una de las comunidades para brindar una mayor comodidad y facilitar su acceso, no se requiere de una gran adecuación del lugar 15 y la inversión requerida relativamente es poca. Al ampliar la cobertura para atender a otra población, que previamente cumpla con las características de las comunidades que son favorecidas, el esfuerzo extra necesario será relativamente poco, no obstante aumentara considerablemente la cantidad de personas beneficiadas, y por ende el bienestar, felicidad y amor brindado. Todo esto es posible gracias al diseño de logística que cuidadosamente se hizo; la casa matriz de la fundación será la sede de la misma, lugar donde se almacenan todos los elementos necesarios para el cumplimiento de las labores, también tiene lugar el diseño, control y evaluación de las mismas. Los adultos mayores habitantes del asilo, cuentan con alimentación y cuidados de salud, que son brindados por la administración del lugar. Sin embargo la compañía, actividades lúdicas, apoyo y cariño que se les brinda, es insuficiente, por tal razón los ancianos se ven condenados a vivir solitariamente, en un aislamiento casi total de la sociedad, debido a que adicionalmente son abandonados en su gran mayoría por familiares y allegados. Las personas necesitan el cubrimiento de las necesidades de afecto y compañía, para tener un adecuado desarrollo de la vida. Algunos expertos opinan que estas necesidades son iguales o incluso más importantes que las fisiológicas16. Gracias a los servicios prestados por la fundación, los Abuelitos 17 conseguirán la satisfacción de todas esas necesidades, ya que en la actualidad carecen de ello. Se realizarán actividades lúdico-recreativas que proporcionarán diversión, compañía, cariño e inclusión social a los ancianos. Algunas de estas actividades se han venido realizando en los antecedentes del proyecto, con una magnifica aceptación y resultado positivo en los ancianos. Los niños habitantes del barrio Villa Betel, viven en precarias condiciones debido a los altos niveles de pobreza y violencia intrafamiliar ahí vividos. Es habitual la imposibilidad de los padres de brindarles a sus hijos una adecuada alimentación, llegando a extremos donde estos, en algunas ocasiones se ven obligados a consumir elementos como papel periódico para calmar el hambre; la 15

Se hace referencia al nicho de mercado, lugar donde son atendidos los beneficiados por la fundación. Pirámide Maslow de necesidades. 17 En referencia a los adultos mayores que se beneficiarán de la Fundación. 16

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malnutrición es un elemento allí generalizado, que en los peores casos puede inducir a la muerte. Otros males como traumas psicológicos por la violencia intrafamiliar que se vive, problemas de salud causados por la falta de acceso a seguridad social, niños sin saber leer y escribir bien y sin contar educación básica, así como la falta de actividades lúdicas y recreativas que refuercen su proceso de crecimiento, son un elemento cotidiano en esta población. La fundación atenderá estos males. Ofrecerá una adecuada alimentación a los menores, lo cual permitirá su adecuado crecimiento. Los niños y sus familiares recibirán asesoría médica, con la que lograran evitar gran parte de sus problemas de salud. La asesoría psicológica brindada por la fundación permitirá eliminar traumas ocasionados por la violencia intrafamiliar y demás factores. Igualmente los niños tendrán acceso a refuerzos de su educación o a alfabetización según el caso. Todo lo anterior va de la mano con actividades recreativas, que divierten y al mismo tiempo enseñan a los niños un sinfín de cosas, como a compartir o a vivir en paz. La fundación trabajara por mejorar los niveles de vida de todas las personas que serán atendidas, al conseguir esto se ayuda a la construcción de una mejor ciudad, región y país. El aporte privado y gubernamental que es canalizado a través de instituciones dedicadas a causas sociales, es eje fundamental en la atención de las poblaciones vulnerables en nuestro país. Sin embargo esto es insuficiente ante la gran proporción de comunidades frágiles e indefensas. Por eso y otras causas, es fundamental la constitución de la fundación. La logística y prestación de los servicios de la fundación, tendrá su origen en la sede, desde allí se distribuirán los diferentes servicios, así como amor a todos los beneficiados. La movilización del personal y elementos de la fundación se hará por medio de un vehículo de transporte, este será una van con la capacidad y adecuación para hacerlo. En la sede se prepararan los alimentos, este lugar que cumplirá con los requisitos establecidos por el ICBF para eso. Una vez listos se realizara el transporte hasta la comunidad. También se guardaran en la sede elementos como televisor, DVD, juegos, entre otros, los cuales serán igualmente transportados para la prestación del servicio. La excelente prestación del servicio, estará basada en la capacitación y orientación al cliente, los cuales son los niños, ancianos y todas las personas e instituciones benefactoras. Con estos elementos maximizaran los resultados y minimizaran los costos, la fundación trabajará de una manera eficiente y ordenada. Los adultos mayores, al recibir los servicios de la fundación se sentirán incluidos socialmente, sabrán que no han sido olvidados por el mundo porque son importantes para este y que hay muchas personas que los cuidan y velan por su bienestar. Su ánimo y salud mental, la cual depende en gran medida de los sentimientos y emociones, se verá en gran medida reconfortada. Con la diversión, compañía y cariño que encontraran en la fundación, se acabara su habitual rutina, la cual carece en gran medida de todo esto. La contribución a la formación integral de los niños también es de suma importancia, crecerán como personas adaptadas a la sociedad y con posibilidad de servirle, consientes de muchas cosas como la convivencia pacífica, que de no ser por la fundación probablemente nunca tendrían. Estos niños sentirán por sí mismo la justicia e inclusión social, que son parte de algo que va mas allá de sus familias y comunidad, que vela por ellos. Principalmente tendrán la posibilidad de crecer como ciudadanos felices y de bien.

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Dadas las condiciones de la propuesta para el actual trabajo, no habrá Precio Al consumidor final. Esto se presenta como un beneficio para las comunidades que reciben el servicio a prestar por la Fundación. Las personas naturales o jurídicas a realizar las donaciones tampoco estarán enfrentadas a un precio impuesto por la organización; dado que las donaciones serán completamente voluntarias y los acuerdos o programas a desarrollar, se estructurarán de mutuo acuerdo.

A pesar de que no se hablará de un Margen de Ganancias literalmente, la institución establecerá ciertos márgenes, que le permitan cubrir los gastos administrativos o de funcionamiento y adicionalmente una porción de estos serán dedicados para planificar, este ahorro le permitirá crecer en servicios y población atendida, también servirá para progresar en cuanto a infraestructura, capacidad humana y expansión de horizontes.

Las Actividades Claves de Mercadeo para la fundación serán cuatro y a continuación se describirán. Estas en gran medida impulsarán las donaciones. 







A través del programa de voluntariado de la fundación, no solo se desarrollarán actividades de prestación de servicios claves, ya que estos voluntarios son a su vez donadores o posiblemente lo puedan llegar a serlo. Referente al mercadeo, siempre ha sido prioridad impulsar el programa de voluntariado, esto es publicidad directa de las actividades desarrolladas por la fundación, y al mismo tiempo su costo es cero. A través del desarrollo de convenios con AIESEC, la fundación obtendrá promoción a nivel internacional, al mismo tiempo se gestionará la consecución de recursos de esta índole. Utilizando redes sociales como Facebook y Twitter se hará promoción a la organización, acerca de programa, eventos, entre otras cosas. En el mundo este medio publicitario, está en constante crecimiento. La página de internet de la fundación también servirá como forma de promoción. A través de los diarios locales, se darán a conocer los eventos realizados, entre otras cosas. En varias ocasiones han aparecido eventos realizados en este medio. Al ser eventos sociales y de interés general, en la mayoría de los casos esta publicidad será gratuita

ESTRATEGIA DE MERCADOS

A pesar de que recientes autores han replanteado la idea tradicional de las cuatro P’s del mercadeo18, incluyendo factores como los “Procesos”, que en su mayoría afectan únicamente los lineamientos administrativos; el Taller de grado realizará el estudio de la Estrategia de Mercados con base en tesis más aceptadas y reconocidas. Los expertos en mercadeo Dr. Kotler y Dr. Armstrong, entre otras reconocidas figuras, han defendido fehacientemente la tesis de las 18

Producto, Precio; Plaza y Promoción.

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Cuatro P´s del mercadeo (Producto/Servicio, Precio, Plaza y Promoción). Esta será la corriente que guíe la investigación de mercados, la cual será presentada a continuación. El estudio de la Estrategia de mercados tiene especial relevancia para el desarrollo del Taller de Grado, y de la misma forma cuando este sea puesto en marcha. Esto debido a que permitirá establecer los nichos de mercado a atender, según las necesidades de las comunidades y las capacidades19 propias de la fundación, entre otras cosas.

El primer factor a estudiar es el Producto, aunque dadas las condiciones del proyecto este es presentado a los consumidores como un servicio. Se exhibe como un elemento que permita satisfacer las necesidades de las comunidades 20 y que adicionalmente pretendan ser cubiertas por la organización. La descripción del servicio se expuso ampliamente en la Propuesta de Valor del mismo, sin embargo a continuación se realizará una síntesis esto. La fundación Darte Amor será una organización social que brinde atención y amor a los niños de entre cuatro y doce años de edad, carentes de una adecuada alimentación, recreación, educación, salud y en algunos casos amor; Pertenecientes al barrio Villa Betel de la ciudad de Santa Marta; estas situaciones se presentan principalmente por las condiciones de extrema pobreza que vive la población de dicho lugar. Igualmente prestará servicios de recreación y acompañamiento a los adultos mayores que habitan el Asilo Sagrado Corazón de Jesús ubicado en la misma ciudad; la mayor parte de estas personas carecen de atención y cuidados de sus familiares y allegados, se encuentran en situación de abandono. Los niños y niñas que sufren estas precarias condiciones carecen de factores que les permitan crecer y desarrollarse física y mentalmente, se ven enfrentados a situaciones de violencia intrafamiliar, carecen de amor y se ven impedidos a convertirse en personas útiles para la sociedad 21 ; generalmente todo esto los convierte en sujetos productores de violencia e inadaptados socialmente. Los adultos mayores olvidados por sus familiares, carentes de cariño y compañía se ven condenados a terminar sus vidas aislados, con sensación de abandono y sobretodo de una manera infeliz. Los niños que estén vinculados con la fundación recibirán alimentación necesaria para su adecuado proceso de desarrollo, acceso a asistencia médica, asesoría psicológica cuando sea necesario, tutorías en la elaboración de actividades escolares para los que tienen acceso educación22, servicios básicos de alfabetización para los que no tienen acceso a esta y recibirán recreación por medio de actividades lúdicas y juegos adecuados a su edad y etapa de desarrollo. La fundación social podrá ofrecer estos servicios al servir de vehículo para la canalización de recursos privados y gubernamentales de personas y organismos nacionales y extranjeros que

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Desarrolladas actuales y a futuro a lo largo de todo el documento. Se hace referencia al segmento del mercado establecido, (villa Betel y el Asilo Sagrado Corazón de Jesús). 21 La expresión “útiles para la sociedad” se refiere a personas que cumplan las leyes, contribuyan activamente al desarrollo de la sociedad, sean capaces de formar familias que cuenten con valores, principios y derechos contemplados para estas en la Constitución Política de Colombia. 22 Educación básica primaria o secundaria. 20

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auspicien planes y programas para atender las necesidades básicas de niños y adultos mayores en estado de vulnerabilidad a través de programas de recreación, educación, salud y amor.

Las personas que disfruten de los servicios prestados por la fundación, no deberán afrontar Precio o costo alguno, simplemente contar con unas condiciones establecidas previamente para estar en capacidad de hacerlo. Los individuos que estarían en capacidad de adquirir el servicio de la fundación son todos los niños y niñas habitantes del barrio Villa Betel de la ciudad de Santa Marta con escases de recursos económicos, pertenecientes a familias que no pueden garantizar su alimentación, salud, educación y salud. Estos niños no tienen la protección de sus derechos fundamentales, contemplados en la constitución política en el articulo cuarenta y dos, los cuales son el derecho fundamental a “la vida, la integridad física, la salud y la seguridad social, la alimentación equilibrada, su nombre y nacionalidad, tener una familia y no ser separados de ella, el cuidado y amor, la educación y la cultura, la recreación y la libre expresión de su opinión”. Igualmente están en la aptitud de recibir los servicios de la fundación, los adultos de la tercera edad pertenecientes al Asilo Sagrado Corazón de Jesús, carentes de compañía y cariño necesario para tener una vida plena. El papel de la fundación es crucial al suplir estas necesidades insatisfechas; al carecer de la satisfacción de estas necesidades, sufrirán una vida llena de tristezas, al enfrentar la situación de abandono por parte de su familia y la sociedad. Conforme vaya aumentando la capacidad operativa, logística y económica, estas condiciones se ampliarán y habrá una mayor cantidad de personas en aptitud de recibir los servicios ofrecidos. Este crecimiento será relativamente rápido, ya que no son necesarios muchos recursos adicionales para ampliar el tamaño del nicho de mercado. La motivación para adquirir el servicio de la fundación proviene del deseo natural de las personas por cubrir las necesidades. El público objetivo de la fundación, al tener necesidades básicas insatisfechas, se verá fuertemente estimulado a requerir los servicios de la organización. Estas personas se ven forzadas a padecer estas insuficiencias, por las realidades de sus vidas, condiciones que tienen derecho a no padecer. Las diferentes fuentes de financiamiento de la organización, serán analizadas profundamente en la Financiación del proyecto. Se contemplará viabilidad, diversificación para la reducción de riesgos, entre otros factores importantes en este aspecto. Todo con el fin, de liberar a los clientes de la carga del precio por los servicios recibidos.

Para que la fundación cuente con una efectiva Promoción, será fundamental la estrategia de comunicación implementada, esta debe ser hacia tres sentidos. La primera será hacia las comunidades beneficiadas, la segunda hacia las personas y entidades que brinden donaciones y la última hacia los voluntarios de la fundación. Los medios utilizados para promocionar a la

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organización con los últimos dos elementos mencionados, serán a través de la pagina internet de la fundación, correo electrónico, prensa local23, Facebook y Twitter. En cuanto a la promoción hacia la Comunidad, para hacer el primer contacto con alguna población de este tipo, se debe acudir con autoridades como la Policía, ya que estas tienen la información de donde se ubican las poblaciones más vulnerables. Posteriormente se pondrá en contacto con los líderes comunitarios que proporcionarán la verdadera situación de la población, de esta forma se evaluará la conveniencia de la vinculación. Por último la comunicación será directa con las personas beneficiadas, se crearán vínculos que faciliten la realización de la labor social, la evaluación de resultados y posibles mejoras a este. La promoción Hacia los Donantes, personas y entidades, tendrá dos puntos clave, el primero es para asegurar y mantener los aportes realizados. El segundo es para informar sobre las actividades realizadas por la fundación, de esta manera los benefactores se mantendrán incentivados para continuar colaborando y se percataran de la inmensa ayuda que brindan a las personas más necesitadas y vulnerables de la sociedad. En esta categoría entra la comunicación hacia posibles donantes, en la cual se mostrara detalladamente todas las actividades de la fundación. Relacionado con la promoción hacia los Voluntarios, se debe mencionar que serán constantemente informados sobre los alcances obtenidos, creación de nuevos servicios, fecha de actividades y demás. Este punto es muy importante ya que la participación de voluntarios impulsara las capacidades de la fundación. A continuación se hará una descripción grafica de la Plaza o Lugares donde tendrá campo de acción la fundación. Las imágenes fueron tomadas de GOOGLE MAPS 24 . Se presentarán imágenes Satelitales y en Mapas, donde se perciba una vista total de Santa Marta, una del lugar aproximado de la Sede de la Fundación, una del Asilo y otra de Villa Betel. Segmentación “es tomar un mercado universal y dividirlo en partes pequeñas, las cuales deben tener características comunes entre sí”25. La fundación lo hará en Santa Marta, primero según las condiciones socioeconómicas y necesidades insatisfechas de una población, después se tomaran las edades como elemento discriminatorio, ya que se planea atender a las más vulnerables 26 y por ultimo según el acceso y relativas garantías de seguridad con que se cuenten. En la sede se diseñarán las actividades, guardaran los recursos, prepararán los alimentos y tendrán lugar las labores directivas y estratégicas. Desde allí se desplegaran todos los recursos y acciones para llevar la prestación de los servicios hacia cada una de las comunidades. Al tener la movilización de los servicios, se garantizará el acceso de todas las personas pertenecientes a la población objetivo a los servicios que son prestados.

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En repetidos años se han realizado reportajes a las actividades realizadas, en los periódicos locales “El Informador” y “Diario El Magdalena”. Esto actúa como un promocionarte gratuito de la fundación. 24 http://maps.google.es/ 25 http://www.ucentral.edu.co/asadec/segmentacion.htm 26 Niños y Adultos Mayores.

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La sede estará ubicada de forma tal que se facilite el acceso a cada una de las comunidades, el tiempo a recorrer para llegar a estas no debe ser mayor a veinte minutos transportándose en el vehículo de la fundación. Adicionalmente el lugar debe tener vías de acceso rápido desde y hacia cualquier lugar de la ciudad, tener el espacio suficiente para garantizar la comodidad y ser de un estrato social no mayor a cuatro para mantener los costos de servicio público bajos.

MAPA DE SANTA MARTA

IMAGEN SATELITAL DE SANTA MARTA

IMAGEN SATELITAL DEL BARRIO VILLA BETEL

MAPA DEL ASILO Y DEL LUGAR APROXIMADO DE LA SEDE DE LA FUNDACION

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SISTEMA DE NEGOCIOS Y ORGANIZACIÓN

De esta forma estará constituida la estructura organizacional del la fundación:

Junta Directiva Revisor Fiscal Director Gerente de Operaciones y Servicios Auxiliar Administrativo

Contador Comunidad Religiosa

Aux. Servicios Generales

Cocinero

Nutricionista

Médico

Aux. Oficios Varios (2)

Auxiliar de Cocina

Odontólogo

Psicóloga

Gerontóloga

Trabajadora Social

Convenciones: Contratación Laboral Contrato Término Indefinido Contratación Laboral Contrato Término Fijo Contrato de Administración Contratación por Prestación de Servicios Practicante Universitario por Convenio de Colaboración Interinstitucional

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Uno de los principales pilares y motores de la Fundación serán Los Valores Organizaciones. Dadas las condiciones de la compañía incluso aquí, se puede vislumbrar el objetivo principal de la misma. A continuación se mencionaran algunos de los principales valores, que serán identidad y sinónimo de la Fundación. VALORES ORGANIZACIONALES DE LA FUNDACION •Honestidad •Compromiso Social •Responsabilidad •Creatividad •Trabajo en equipo •Justicia Social •Unidad •Eficacia •Efectividad

VALORES A TRASMITIR EN LAS COMUNIDADES •Alegría •Honestidad •Fortaleza •Resiliencia •Respeto •Responsabilidad •Lealtad •Dignidad •Motivación

De gran importancia para la fundación, es la decisión de Comprar o No un inmueble que sirva como casa matriz, centro de diseño y gestión de operaciones. Por tal razón en el análisis financiero se contemplaron escenarios positivos y negativos a lo largo de cinco años de la fundación. En la primera situación, la cual es el propósito fundamental y hace parte de la planeación de la Mega Meta de la Fundación, en el tercer año se adquirirá el Centro de operaciones. En el segundo caso, donde se contemplaron los peores eventos posibles, dentro de los primeros cinco años la decisión sería enfocar los recursos en eventos que generen más ganancias, que la adquisición de un centro de operaciones propio.

El Sistema de Negocios para la Compañía, está claramente establecido paso a paso, siendo absolutamente relevante desarrollarlos en el orden planteado. A continuación la descripción detallada.  Como primera instancia se analizarán las condiciones especificas de las poblaciones, de forma tal que ser corrobore la situación de vulneración y necesidad expuesta de la comunidad.  Al comprobar la necesidad clara por los servicios que presta la fundación, se prosigue a hacer el primer contacto con el líder comunitario de la población o directivas de la institución según el caso. Esto con el fin de llegar a un acuerdo por medio del cual la fundación prestará sus servicios de manera gratuita.  Posteriormente se hace contacto directo con la población, con el propósito de crear vínculos y confianza entre el personal de la fundación y las personas que serán objeto de la prestación del servicio.  A continuación se realiza un examen para establecer el estado general de la comunidad, cuáles son sus principales y más urgentes necesidades a satisfacer. Estas pueden ser psicológicas, alimenticias, medicas, educativas, de cariño y recreación.  Al comenzar a trabajar con la población se identifican sujetos aislados que necesiten cuidados y atenciones especiales, esto con el fin de no dejar a nadie apartado de los servicios. 20

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Ahora se entra en un proceso de recuperación y nivelación de la población, aquí todos los beneficiados disfrutan de los servicios de la fundación Darte Amor. Este proceso tendrá diferentes tiempos para su realización según el estado de cada sujeto y población en particular. En esta fase se pueden observar los resultados de la labor realizada, oportunidad para evaluar con ayuda de los beneficiados la calidad de los servicios prestados. Esto con el propósito de mejorar constantemente los servicios prestados. En esta etapa la población está en buenas condiciones y continúa disfrutando de los servicios como elemento importante para su estado de bienestar.

Las Actividades a Realizar a Cuenta Propia o a Través de Terceros se expresan a continuación. CUENTA PROPIA: De manera general todas las actividades propias del objeto social de la fundación, serán efectuadas o dirigidas directamente por el equipo estratega de la corporación. Las actividades realizadas por la Comunidad Religiosa y el Voluntariado siempre estarán bajo la guía, acompañamiento y responsabilidad del equipo técnico.

A TRAVES DE TERCEROS: Las actividades a realizar a través de terceros serán las inherentes a proveedores de materia prima como comida, elementos para la educación, salud y recreación, juguetes, entre otras cosas. Los donadores de recursos económicos tambien se estiman como externos a la fundación, debido a que no es posible ejercer control sobre estos.

Los Recursos Necesarios para Prestar el Servicio, tienen condiciones cualitativas y cuantitativas. A continuación se mencionan de manera general, debido a que este desarrollo está plasmado en la Estructura Organizacional y en todo el Plan Financiero.  Recursos humanos: esta es la parte fundamental de la fundación, en la cual se encuentra el verdadero motor de esta. Los recursos humanos de la fundación están compuestos de la siguiente manera: o Junta Directiva: cuatro miembros o Director: una persona o Gerente de Operaciones y Servicios: una persona o Comunidad Religiosa: cuatro personas o Auxiliar Administrativo: una persona o Auxiliar Servicios Generales: una persona o Auxiliar Oficios Varios: dos personas 21

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o Cocinero: una persona o Auxiliar de Cocina: una persona o Revisor fiscal: una persona o Contador: una persona o Nutricionista: una persona o Odontólogo: una persona o Gerontólogo: una persona o Medico: una persona o Psicólogo: una persona o Trabajador social: una persona Recursos financieros: el recurso financiero sirve de apalancamiento a los recursos humanos, se utiliza para cubrir los costos y gastos de la fundación, entre otros. El flujo constante de recursos financieros es crucial para la fundación, por medio de estos se prestan los servicios de la fundación. Recurso físico: debido a que los servicios se prestan de manera personalizada en cada población, el único recurso físico27 necesario es la oficina de la fundación Darte Amor, lugar donde tendrán lugar las actividades administrativas.

La Fundación contará con tres Socios o Inversionistas adicionales de manera inicial. Cada uno de estos proporcionará ventajas muy especiales y provechosas para la institución. 

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

Socio 1: Medico de la Unidad el Rosario, con experiencia en trabajo comunitario. Impulsará las jornadas de salud y donaciones de recursos de este tipo, a través de los contactos obtenidos a lo largo de su experiencia profesional. Socio 2: Abogada de la Pontificia Universidad Javeriana, con conocimientos jurídicos suficientes para asesorar y diseñar estrategias al momento de firmar convenios con las diferentes entidades. La caracteriza su pasión por el trabajo con adultos mayores. Socio 3: Samaria de nacimiento, cuenta con grandes relaciones empresariales y políticas locales, que permitirán impulsar de manera importante la consecución de recursos.

Las alianzas a desvalorar con terceros serán múltiples y en distintos campos, sin embargo las tres principales serán: 

Alianza con el ICBF: la relación con el ICBF28 tendrá características de beneficio mutuo, teniendo en cuenta que su objetivo es brindar soluciones efectivas a “problemáticas, tales como la deficiencia nutricional, la desintegración e inestabilidad de la familia, la pérdida de valores y la niñez abandonada” 29 . Dado que el objeto social de la fundación y en especial del contrato a celebrar tiene especial relación con los anteriores objetivos, los beneficios mutuos son irreprochables. La fundación prestará servicios de bienestar familiar, con ayuda de los recursos económicos suministrados, se ofrecerán servicios de alimentación integral, salud, recreación y educación no formal.

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Se hace referencia a bien inmueble. Instituto Colombiano de Bienestar Familiar. 29 https://www.icbf.gov.co/icbf/directorio/portel/libreria/php/03.0701.html 28

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Alianza con AIESEC: el convenio celebrado, permitirá cumplir con los objetivos fundamentales de la organización internacional. Para la fundación representará el puente con personas e instituciones internacionales que deseen realizar donaciones a organizaciones no gubernamentales. Alianza con la Fundación Santa Marta Sin Límites: esta institución representa competencia directa por la consecución de recursos, aunque su enfoque social es diferente al de Darte Amor. La alianza Empezó en diciembre de 2011 con actividades no periódicas, donde aquella promovió la protección del medio ambiente samario, a través de la creación de un parque comunitario ecológico, por su parte, esta obtuvo un medio más propicio para desarrollar el objeto social, ya expresado a lo largo de todo el documento.

El siguiente análisis DOFA, permitirá establecer situaciones relevantes, y de la misma forma, eventos futuros en los cuales se deben concentrar los esfuerzos.

DEBILIDADES

OPORTUNIDADES

• Necesidad de utilizar un vehículo generador de gastos, para la prestación del servicio. • Imposibilidad Actual, para la atención de un nicho de mercado mucho mas grande. • Imposibilidad de brindar un servicio Medico y de educación completo y especializado.

• La preocupación por el bienestar social de las personas vulnerables, es un tema que ocupa la mente de un número en constante crecimiento de ciudadanos, que pueden convertirse en donantes y voluntarios. • Posibilidad de celebración de convenios con entidades auspiciantes a nivel nacional e internacional. • Vinculación de más personas y entidades nacionales y extranjeras que brinden donaciones a la fundación. • Vinculación de más voluntarios que permitan ampliar, mejorar y especializar los servicios. • Celebración de un convenio entre la fundación y la administración distrital para la construcción de un colegio que logre atender la totalidad del barrio y a comunidades aledañas. • Vinculación de más comunidades para la prestación de servicios a estas.

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FORTALEZAS

AMENAZAS

• Diversidad de fuentes de financiación. • Experiencia en la prestación de servicios sociales. • Conocimiento del estado de las comunidades. • vínculo creado con las comunidades. • Número de voluntarios con los que contará la fundación. • Reconocimiento que tienen las actividades por la sociedad samaria, la cual es fuente de importantes donaciones y voluntarios. • Identificación y asimilación de requisitos y procesos jurídicos. • La situación de pobreza y violencia intrafamiliar que se vive en Colombia hace que exista un mercado al cual ofrecerle este tipo de servicios. • La existencia de diferentes convenios que le permitan a la fundación apalancarse financieramente, así como de donaciones privadas. • El diseño de la estructura organizacional de la fundación permite ofrecer los servicios de manera eficiente. • Los servicios ofrecidos a los niños permiten lograr un desarrollo integral del menor. • Los servicios ofrecidos a los adultos de tercera edad, reparan de manera específica sus necesidades básicas no satisfechas

• La presencia de un gran número de fundaciones a nivel nacional e internacional dedicadas a las mismas actividades. • La constante creación de fundaciones dedicadas a las mismas actividades. • Cambio en la legislación colombiana, que obliga a la fundación a prestar sus servicios de manera diferente. • Aumento en la demanda, de forma tal que no pueda ser satisfecha por la fundación. • Cambio en la situación económica del país, de forma tal que se reduzcan las donaciones.

FINANCIACION

Para la realización de este proyecto de carácter social, la Inversión Mínima en activos fijos es relativamente poca, en comparación a la capacidad de acción que permitirá tener. Ya que es un plan social llevado hasta las comunidades, no necesita de grandes inversiones en infraestructura. La mayor concentración se debe dar en los recursos que sean herramientas para la ejecución de la gestión logística. Adicionalmente un gran porcentaje de este requerimiento mínimo de recursos o inversión, podrá ser conseguido a través de donaciones, esto teniendo en cuenta que la fundación actualmente existe y cuenta con una excelente reputación en la Sociedad Samaria.

La manera de desarrollarse los Ingresos, Gastos, Rentas, Efectivo Necesario y Flujo de Caja de la organización, a continuación será expuesta de manera minuciosa, con el fin de tener cubiertas cada una de las posibles situaciones.

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BALANCE GENERAL DICIEMBRE 2011 FUNDACION DARTE AMOR

ACTIVO

PASIVO

Caja Bancos Cuentas por Cobrar Gastos pagados por anticipado terrenos Maq. y equipo de operación Dotación cocina Cubiertos 500,000 Vajilla 500,000 Ollas 250,000 Licuadora 40,000 Estufa 500,000 Nevera 1,500,000 Equipo lúdico y recreativo DVD 90,000 Televisor 800,000 Muebles y enseres Equipo de oficina Equipo de transporte TOTAL ACTIVO

4,000,000 4,000,000 4,180,000

C. por pagar proveedores Obligaciones financieras

-

PATRIMONIO Capital social Donaciones Reservas acumuladas Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO

40,000,000 17,880,000 57,880,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

57,880,000

3,400,000 4,300,000 38,000,000 57,880,000 ESTADO DE RESULTADOS 2012 FUNDACION DARTE AMOR

ENERO OPTIMISTA PESIMISTA INGRESOS OPERACIONALES Contrato ICBF Donaciones entidades internacionales Donaciones entidades privadas nacionales Donaciones personas naturales internacionales Donaciones personas naturales nacionales TOTAL INGRESOS OPERACIONALES COSTOS OPERACIONALES Servicios públicos Arrendamiento Alimentación Transporte Artículos de aseo Material de estudio y actividades lúdicas Recreación Gastos médicos Mantenimiento y reparaciones Dotación Honorarios Salarios TOTAL COSTOS OPERACIONALES EXCEDENTE OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimientos Financieros GASTOS ADMINISTRATIVOS Salarios Honorarios Arrendamiento Servicios públicos Papelería Correo TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS NO OPERACIONALES Otros egresos EXCEDENTE DEL EJERCICIO

FEBRERO OPTIMISTA PESIMISTA

MARZO OPTIMISTA PESIMISTA

OPTIMISTA

ABRIL PESIMISTA

7.500.000 11.000.000 4.500.000 1.500.000 1.900.000 26.400.000

5.500.000 7.950.000 3.960.000 1.500.000 18.910.000

7.500.000 11.110.000 4.545.000 1.515.000 1.919.000 26.589.000

5.500.000 8.013.600 3.991.680 1.512.000 19.017.280

7.500.000 11.221.100 4.590.450 1.530.150 1.938.190 26.779.890

5.500.000 8.077.709 4.023.613 1.524.096 19.125.418

7.500.000 11.333.311 4.636.355 1.545.452 1.957.572 26.972.689

5.500.000 8.142.330 4.055.802 1.536.289 19.234.422

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 14.320.938

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 6.830.938

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 14.509.938

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 6.938.218

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 14.700.828

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.046.356

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 14.893.626

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.155.359

-

-

-

-

-

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

200.000 7.509.533

200.000 19.533

200.001 7.698.532

200.001 126.812

200.002 7.889.421

200.002 234.950

200.003 8.082.219

200.003 343.952

25

ESTADO DE RESULTADOS 2012 FUNDACION DARTE AMOR MAYO OPTIMISTA PESIMISTA INGRESOS OPERACIONALES Contrato ICBF Donaciones entidades internacionales Donaciones entidades privadas nacionales Donaciones personas naturales internacionales Donaciones personas naturales nacionales TOTAL INGRESOS OPERACIONALES COSTOS OPERACIONALES Servicios públicos Arrendamiento Alimentación Transporte Artículos de aseo Material de estudio y actividades lúdicas Recreación Gastos médicos Mantenimiento y reparaciones Dotación Honorarios Salarios TOTAL COSTOS OPERACIONALES EXCEDENTE OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimientos Financieros GASTOS ADMINISTRATIVOS Salarios Honorarios Arrendamiento Servicios públicos Papelería Correo TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS NO OPERACIONALES Otros egresos EXCEDENTE DEL EJERCICIO

OPTIMISTA

JUNIO PESIMISTA

OPTIMISTA

JULIO PESIMISTA

AGOSTO OPTIMISTA PESIMISTA

7.500.000 11.446.644 4.682.718 1.560.906 1.977.148 27.167.416

5.500.000 8.207.469 4.088.249 1.548.579 19.344.297

7.500.000 11.561.111 4.729.545 1.576.515 1.996.919 27.364.090

5.500.000 8.273.129 4.120.955 1.560.968 19.455.051

7.500.000 11.676.722 4.776.841 1.592.280 2.016.888 27.562.731

5.500.000 8.339.314 4.153.922 1.573.455 19.566.692

7.500.000 11.793.489 4.824.609 1.608.203 2.037.057 27.763.358

5.500.000 8.406.028 4.187.154 1.586.043 19.679.225

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 15.088.353

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.265.234

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 15.285.027

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.375.989

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 15.483.668

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.487.629

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 15.684.296

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.600.163

-

-

-

-

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

200.004 8.276.945

200.004 453.826

200.005 8.473.618

200.005 564.580

200.006 8.672.258

200.006 676.219

200.007 8.872.885

200.007 788.752

ESTADO DE RESULTADOS 2012 FUNDACION DARTE AMOR SEPTIEMBRE OPTIMISTA PESIMISTA INGRESOS OPERACIONALES Contrato ICBF Donaciones entidades internacionales Donaciones entidades privadas nacionales Donaciones personas naturales internacionales Donaciones personas naturales nacionales TOTAL INGRESOS OPERACIONALES COSTOS OPERACIONALES Servicios públicos Arrendamiento Alimentación Transporte Artículos de aseo Material de estudio y actividades lúdicas Recreación Gastos médicos Mantenimiento y reparaciones Dotación Honorarios Salarios TOTAL COSTOS OPERACIONALES EXCEDENTE OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimientos Financieros GASTOS ADMINISTRATIVOS Salarios Honorarios Arrendamiento Servicios públicos Papelería Correo TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS NO OPERACIONALES Otros egresos EXCEDENTE DEL EJERCICIO

OCTUBRE OPTIMISTA PESIMISTA

NOVIEMBRE OPTIMISTA PESIMISTA

DICIEMBRE OPTIMISTA PESIMISTA

7.500.000 11.911.424 4.872.855 1.624.285 2.057.428 27.965.992

5.500.000 8.473.277 4.220.651 1.598.731 19.792.659

7.500.000 12.030.538 4.921.584 1.640.528 2.078.002 28.170.652

5.500.000 8.541.063 4.254.416 1.611.521 19.907.000

7.500.000 12.150.843 4.970.800 1.656.933 2.098.782 28.377.358

5.500.000 8.609.391 4.288.452 1.624.413 20.022.256

7.500.000 12.515.369 5.119.924 1.706.641 7.000.000 33.841.933

5.500.000 8.738.532 4.352.778 5.000.000 23.591.311

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 15.886.929

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.713.597

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 16.091.589

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.827.938

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 16.298.296

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 7.943.194

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 21.762.871

250.000 350.000 5.917.250 250.000 30.000 250.000 300.000 150.000 100.000 50.000 200.000 4.231.812 12.079.062 11.512.248

-

-

-

-

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

5.661.404 200.000 350.000 250.000 100.000 50.000 6.611.404

200.008 9.075.517

200.008 902.184

200.009 9.280.176

200.009 1.016.525

200.010 9.486.882

200.010 1.131.780

15.151.467

4.900.844

26

FLUJO DE CAJA Saldo Inicial Ingresos Gastos Saldo Final

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO ESCENARIO POSITIVO 8,000,000 15,509,533 23,208,066 31,097,487 39,179,706 47,456,651 26,400,000 26,589,000 26,779,890 26,972,689 27,167,416 27,364,090 (18,890,467) (18,890,468) (18,890,469) (18,890,470) (18,890,471) (18,890,472) 15,509,533 23,208,066 31,097,487 39,179,706 47,456,651 55,930,270

Saldo Inicial Ingresos Gastos Saldo Final

ESCENARIO NEGATIVO 8,000,000 8,019,533 8,146,346 8,381,295 8,725,247 9,179,074 18,910,000 19,017,280 19,125,418 19,234,422 19,344,297 19,455,051 (18,890,467) (18,890,468) (18,890,469) (18,890,470) (18,890,471) (18,890,472) 8,019,533 8,146,346 8,381,295 8,725,247 9,179,074 9,743,653

FLUJO DE CAJA Saldo Inicial Ingresos Gastos Saldo Final

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE ESCENARIO POSITIVO 55,930,270 64,602,528 73,475,413 82,550,930 91,831,106 27,562,731 27,763,358 27,965,992 28,170,652 28,377,358 (18,890,473) (18,890,474) (18,890,475) (18,890,476) (18,890,477) 64,602,528 73,475,413 82,550,930 91,831,106 101,317,987

DICIEMBRE

Saldo Inicial Ingresos Gastos Saldo Final

ESCENARIO NEGATIVO 9,743,653 10,419,872 11,208,624 12,110,808 13,127,333 14,259,113 19,566,692 19,679,225 19,792,659 19,907,000 20,022,256 23,591,311 (18,890,473) (18,890,474) (18,890,475) (18,890,476) (18,890,477) (18,690,467) 10,419,872 11,208,624 12,110,808 13,127,333 14,259,113 19,159,957

101,317,987 33,841,933 (18,690,467) 116,469,454

AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 OBSERVACIONES RELEVANTES A TENER EN CUENTA EN ANALISIS DEL PROYECTO OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA INCREMENTO ING. OPERACIONALES RESPECTO AÑO ANTERIOR 6% 4% 9% 13% 6% 4% 9% 8% AUMENTO PORCENTUAL COSTOS ATENCION DE NIÑOS RESPECTO AÑO ANTERIOR25% 5% 50% 10% 50% 20% 0% 0% AUMENTO EN NUMERO DE NIÑOS A ATENDER 38 8 94 16 141 35 0 0 TOTAL CAPACIDAD MAXIMA ATENCION 188 158 281 173 422 208 422 208

ESTADO DE RESULTADOS FUNDACION DARTE AMOR

INGRESOS OPERACIONALES Contrato ICBF Donac. entidades internacionales Donac. entidades privadas nacionales Donac. personas naturales internacionales Donaciones personas naturales nacionales TOTAL INGRESOS OPERACIONALES COSTOS OPERACIONALES Servicios públicos Arrendamiento Alimentación Transporte Artículos de aseo Material de estudio y actividades lúdicas Recreación Gastos médicos Mantenimiento y reparaciones Dotación Honorarios Salarios TOTAL COSTOS OPERACIONALES EXCEDENTE OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimientos Financieros GASTOS ADMINISTRATIVOS Salarios Honorarios Arrendamiento Servicios públicos Papelería Correo TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS NO OPERACIONALES Otros egresos EXCEDENTE DEL EJERCICIO

AÑO 2012 OPTIMISTA PESIMISTA

AÑO 2013 OPTIMISTA PESIMISTA

AÑO 2014 OPTIMISTA PESIMISTA

AÑO 2015 OPTIMISTA PESIMISTA

AÑO 2016 OPTIMISTA PESIMISTA

90,000,000 139,750,550 57,170,680 19,056,893 28,976,986 334,955,109

66,000,000 99,771,843 49,697,673 22,176,096 237,645,611

90,000,000 150,930,594 61,172,627 20,390,876 31,005,375 353,499,472

66,000,000 105,758,153 52,679,533 23,506,662 247,944,348

103,500,000 163,005,042 65,454,711 21,818,237 33,175,751 386,953,741

75,900,000 112,103,642 55,840,305 12,000,000 24,917,062 280,761,009

103,500,000 176,045,445 70,036,541 23,345,514 35,498,054 408,425,553

75,900,000 118,829,861 59,190,723 12,600,000 26,412,086 292,932,670

119,025,000 190,129,080 74,939,099 24,979,700 37,982,917 447,055,796

87,285,000 125,959,653 62,742,167 13,230,000 27,996,811 317,213,630

3,000,000 4,200,000 71,007,000 3,000,000 360,000 3,000,000 3,600,000 1,800,000 1,200,000 600,000 2,400,000 50,781,750 144,948,750 190,006,359

3,000,000 4,200,000 71,007,000 3,000,000 360,000 3,000,000 3,600,000 1,800,000 1,200,000 600,000 2,400,000 50,781,750 144,948,750 92,696,862

3,150,000 4,410,000 88,758,750 3,750,000 378,000 3,750,000 4,500,000 2,250,000 1,260,000 630,000 2,520,000 53,320,837 168,677,587 184,821,884

3,150,000 4,410,000 74,557,350 3,150,000 378,000 3,150,000 3,780,000 1,890,000 1,260,000 630,000 2,520,000 53,320,837 152,196,187 95,748,161

3,276,000 133,138,125 5,625,000 393,120 5,625,000 6,750,000 3,375,000 1,310,400 655,200 2,620,800 55,453,671 218,222,316 168,731,425

3,276,000 4,586,400 82,013,085 3,465,000 393,120 3,465,000 4,158,000 2,079,000 1,310,400 655,200 2,620,800 55,453,671 163,475,676 117,285,333

3,407,040 199,707,188 8,437,500 408,845 8,437,500 10,125,000 5,062,500 1,362,816 681,408 2,725,632 57,671,818 298,027,246 110,398,307

3,407,040 4,769,856 98,415,702 4,158,000 408,845 4,158,000 4,989,600 2,494,800 1,362,816 681,408 2,725,632 57,671,818 185,243,516 107,689,153

3,543,322 239,648,625 8,437,500 425,199 8,437,500 10,125,000 5,062,500 1,417,329 708,664 2,834,657 59,978,690 340,618,986 106,436,810

3,543,322 4,960,650 98,415,702 4,158,000 425,199 4,158,000 4,989,600 2,494,800 1,417,329 708,664 2,834,657 59,978,690 188,084,613 129,129,017

3,988,931

583,098

8,846,661

1,255,099

303,807

2,198,510

1,345,899

3,208,426

-

-

67,936,850 2,400,000 4,200,000 3,000,000 1,200,000 600,000 79,336,850

67,936,850 2,400,000 4,200,000 3,000,000 1,200,000 600,000 79,336,850

71,333,692 2,520,000 4,410,000 3,150,000 1,260,000 630,000 83,303,692

71,333,692 2,520,000 4,410,000 3,150,000 1,260,000 630,000 83,303,692

74,900,377 2,646,000 3,307,500 1,323,000 661,500 82,838,377

74,900,377 2,646,000 4,630,500 3,307,500 1,323,000 661,500 87,468,877

78,645,396 2,778,300 3,472,875 1,389,150 694,575 86,980,296

78,645,396 2,778,300 4,862,025 3,472,875 1,389,150 694,575 91,842,321

82,577,666 2,917,215 3,646,519 1,458,608 729,304 91,329,311

82,577,666 2,917,215 5,105,126 3,646,519 1,458,608 729,304 96,434,437

2,200,055 108,469,454

2,200,055 11,159,957

2,310,058 103,197,065

2,310,058 10,717,509

2,379,359 83,513,688

2,379,359 27,437,097

2,450,740 20,967,271

2,450,740 13,396,092

2,524,262 12,583,237

2,524,262 30,170,317

27

BALANCE GENERAL FUNDACION DARTE AMOR AÑO 2012 OPTIMISTA PESIMISTA

AÑO 2013 OPTIMISTA PESIMISTA

AÑO 2014 OPTIMISTA PESIMISTA

AÑO 2015 OPTIMISTA PESIMISTA

AÑO 2016 OPTIMISTA PESIMISTA

2,500,000 113,969,454 3,344,000

2,500,000 16,659,957 3,344,000

4,000,000 221,166,519 2,508,000

4,000,000 31,377,466 2,508,000

4,000,000 8,680,208 300,000,000 1,672,000

4,000,000 62,814,563 1,672,000

4,000,000 33,647,478 315,000,000 836,000

4,000,000 80,210,655 -

4,000,000 50,230,716 330,750,000 -

400,000 400,000 200,000 32,000 400,000 1,200,000 72,000 640,000 2,720,000 3,440,000 34,200,000 160,173,454

400,000 400,000 200,000 32,000 400,000 1,200,000 72,000 640,000 2,720,000 3,440,000 34,200,000 62,863,957

300,000 300,000 150,000 24,000 300,000 900,000

300,000 300,000 150,000 24,000 300,000 900,000

200,000 200,000 100,000 16,000 200,000 600,000

54,000 480,000 2,040,000 2,580,000 30,400,000 72,905,466

100,000 100,000 50,000 8,000 100,000 300,000 18,000 160,000 680,000 860,000 22,800,000 377,823,478

100,000 100,000 50,000 8,000 100,000 300,000

54,000 480,000 2,040,000 2,580,000 30,400,000 262,694,519

200,000 200,000 100,000 16,000 200,000 600,000 36,000 320,000 1,360,000 1,720,000 26,600,000 344,032,208

ACTIVO Caja Bancos Cuentas por Cobrar Gastos pagados por anticipado terrenos Maquinaria y equipo de operación Dotación cocina Cubiertos Vajilla Ollas Licuadora Estufa Nevera Equipo lúdico y recreativo DVD Televisor Muebles y enseres Equipo de oficina Equipo de transporte TOTAL ACTIVO

36,000 320,000 1,360,000 1,720,000 26,600,000 98,166,563

836,000

18,000 160,000 680,000 860,000 22,800,000 109,386,655

19,000,000 403,980,716

4,000,000 114,380,972 19,000,000 137,380,972

PASIVO Cuentas por pagar proveedores Obligaciones financieras TOTAL PASIVO

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

PATRIMONIO Capital social Donaciones Reservas acumuladas Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO

40,000,000 17,880,000 102,293,454 160,173,454

40,000,000 17,880,000 4,983,957 62,863,957

40,000,000 17,880,000 204,814,519 262,694,519

40,000,000 17,880,000 15,025,466 72,905,466

40,000,000 17,880,000 286,152,208 344,032,208

40,000,000 17,880,000 40,286,563 98,166,563

40,000,000 17,880,000 319,943,478 377,823,478

40,000,000 17,880,000 51,506,655 109,386,655

40,000,000 17,880,000 346,100,716 403,980,716

40,000,000 17,880,000 79,500,972 137,380,972

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

160,173,454

62,863,957

262,694,519

72,905,466

344,032,208

98,166,563

377,823,478

109,386,655

403,980,716

137,380,972

Teniendo en cuenta el tipo de proyecto, no se planea tener Necesidad de Financiación. La proyección de liquidez se realizó detalladamente con el fin de no depender de entidades financieras30 para lograr sostenibilidad en la Organización. Algunos Bancos tienen como política no hacer objetos de financiación a las entidades sin ánimo de lucro, debido a que es muy difícil de controlar el lavado de activos. Este es otro motivo para presupuestar necesidad de financiamiento.

Los Supuestos detrás de la Planeación Financiera de la Fundación tienen dos componentes, uno histórico y otro proyectado. A continuación estos serán descritos.  

30

Componente Histórico: que las donaciones realizadas históricamente por el sector Privado Nacional continúen y aumenten. Componente a Proyectar: El contrato a conseguir con el Bienestar Familiar es proyectado con base en el libro “Régimen Jurídico para Instituciones de Protección, para la Autoevaluación y Fortalecimiento de Instituciones de Protección” escrito por la Fundación Antonio Restrepo Barco e Instituto Ser donde expresan el modelo y la forma en la que este se debe llevas, así como los requisitos que tiene. La Fundación Darte Amor

Aquí no se excluyen posibles donaciones de entidades financieras.

28

cumple con los requisitos establecidos por el convenio. La estimación de la cuantía del contrato se hizo a partir de otros contratos previamente realizados por el ICBF. Las donaciones internacionales serán constantes y muy dinámicas, esto gracias al convenio a realizar con AIESEC. Este traerá bajo la figura de intercambio a especialistas en la consecución de donaciones a nivel mundial. El convenio será permanente y se renovará cada seis meses. La proyección de las donaciones se realizo por históricos promedios de donaciones realizadas a Fundaciones cuyo objeto social es similar.

Las Fuentes de Capital de la Organización serán diversas, con el fin de disminuir el riesgo de mercado. A continuación cada una de estas: DONACIONES PERSONAS E INSTITUCIONES EXTRANJERAS CONVENIO AIESEC AIESEC es una organización internacional no lucrativa integrada y dirigida por estudiantes y recién graduados de instituciones de educación superior, funciona como plataforma internacional para que la gente joven descubra y desarrolle su potencial y cause un impacto en la sociedad. Esta entidad trabaja en temas como el entendimiento internacional, aprendizaje activo, sensibilidad cultural, el espíritu emprendedor y la responsabilidad social. De esta forma se evidencia que la celebración del convenio con AIESEC, será de suma importancia para la fundación, atraerá una cantidad considerable de recursos internacionales que impulsaran a la organización. También le brindara la posibilidad a la fundación de intercambiar experiencias, gracias a las cuales se mejorarán aun más los servicios. AIESEC le brindará apoyo y respaldo internacional a la fundación. Son reconocidos los beneficios que trae la celebración de convenios con esta entidad, la fundación lo aprovechará al máximo y obtendrá los mejores resultados. DONACIONES PERSONAS E INSTITUCIONES NACIONALES La consecución de donaciones provenientes de personas naturales e instituciones nacionales es fundamental para la fundación Darte Amor. En cuanto a las donaciones de personas naturales se continuaran haciendo las gestiones realizadas en los anteriores años, ya que se ha obtenido muy buenos resultados y se cuenta con la confianza de la sociedad samaria. CONTRATO CON EL ICBF Según el libro “Régimen Jurídico para Instituciones de Protección” para la autoevaluación y fortalecimiento de instituciones de protección hecho por la fundación “Antonio Restrepo Barco” y por el instituto “SER de investigación” el ICBF “puede celebrar contratos con instituciones de utilidad pública o social de reconocida solvencia moral y técnica. Estos contratos deben ceñirse, en su celebración, desarrollo, cumplimiento e interpretación, a la naturaleza y modalidades del servicio bienestar familiar, y al estatuto de contratación administrativa”. La siguiente es la modalidad de contrato por medio de la cual se vinculara la fundación Darte Amor con el ICBF: Contrato de aporte: “es el celebrado entre el ICBF y la institución, para la prestación de servicios de bienestar familiar, y están sujetos a las clausulas obligatorias de todo contrato administrativo, tales como caducidad, terminación unilateral y liquidación. En este contrato, el ICBF se obliga a proveer a una institución de utilidad común o social de los bienes –dineros- indispensables para la prestación total o parcial del servicio, actividad que se cumple bajo la exclusiva responsabilidad de la institución, con personal de su dependencia, pero de acuerdo con las normas y el control del ICBF; su vigencia es anual, pero podrá prorrogarse de año en año. A nivel práctico, el ICBF 29

suministra los recursos económicos correspondientes para la atención de un número de menores, reconociendo un valor cupo mes por cada niño atendido en la institución de protección especial”.

Las Condiciones Ofrecidas a posibles Inversionistas de la organización, están ceñidas en un contexto de certeza, en la eficacia de la utilización de los esfuerzos y recursos, esto teniendo en cuenta la experiencia de cinco años en el mercado, que ha dado la posibilidad de demostrar buena gestión realizada y seriedad; adicionalmente, gracias al plan de voluntariado, cualquier persona que lo desee, podrá participar en actividades. Gracias al enfoque estratégico y dinámico de la organización, la suma de las donaciones o recursos obtenidos por inversionistas, será mayor que la suma de cada una de estos de manera individual.

Aunque el propósito de este proyecto no es obtener Rendimientos o Utilidades con fines lucrativos, a continuación se presentarán dos de los más importantes análisis financieros. Estos alientan el proyecto y evidencian su viabilidad. Los ejercicios fueron realizados con una tasa de Costo de Oportunidad del 5% Efectiva Anual.

VALOR PRESENTE NETO - VPN 5% OPTIMISTA PESIMISTA AÑO PER (40,000,000) (40,000,000) 2,011 108,469,454 11,159,957 2,012 1 103,197,065 10,717,509 2,013 2 83,513,688 27,437,097 2,014 3 20,967,271 13,396,092 2,015 4 12,583,237 30,170,317 2,016 5 243,960,388 36,867,671 TOTAL

TASA INTERNA DE RETORNO - TIR OPTIMISTA PESIMISTA (40,000,000) (40,000,000) 108,469,454 11,159,957 103,197,065 10,717,509 83,513,688 27,437,097 20,967,271 13,396,092 12,583,237 30,170,317 260% 30%

AÑO PER 2011 0 2012 1 2013 2 2014 3 2015 4 2016 5 TOTAL

COSTOS ADMINISTRATIVOS

Los Gastos de Arranque o de Puesta en Marcha a continuación serán descritos de manera detallada. Lo que constituye la inversión mínima requerida para iniciar operaciones por la Fundación, teniendo una capacidad máxima para atender 150 niños y 100 adultos mayores aproximadamente31.

31

Aunque el estudio de mercados realizado en esta investigación, indica que el número de Niños y Adultos Mayores es menor, la proyección indica un requerimiento mayor de recursos. Esto con el fin de hacer un análisis aún mas acido del caso y estar mejor preparados ante cualquier eventualidad.

30

ACTIVO VIDA UTIL CANTIDAD Juego de cubiertos 5 años 200 Plato hondo y llano 5 años 200 Ollas 5 años 5 Licuadora 5 años 1 Estufa 5 años 1 Nevera 5 años 1 DVD 5 años 1 Televisor 5 años 1 Vehículo de transporte 10 años 1 Computadores portátiles 5 años 2 Computador de Escritorio 5 años 1 Escritorios 5 años 3 Sillas escritorio 5 años 5 Sofá 5 años 1 Mesa cocina 5 años 1 Sillas mesa cocina 5 años 4 GRAN TOTAL

COSTO ADQUISICION COSTO ADQUISICION 2,500 500,000 2,500 500,000 50,000 250,000 40,000 40,000 500,000 500,000 1,500,000 1,500,000 90,000 90,000 800,000 800,000 38,000,000 38,000,000 1,600,000 3,200,000 1,100,000 1,100,000 400,000 1,200,000 100,000 500,000 1,200,000 1,200,000 300,000 300,000 50,000 200,000 49,880,000

A continuación se indican los Gastos de Administración y Gastos Operativos en los cuales incurrirá la fundación mensualmente. Los costos operativos muestran los costos necesarios para realizar las actividades en las comunidades y los gastos de administración reflejan los gastos del área administrativa.              

Servicios públicos: costo de los servicios de internet, teléfono, agua, energía y gas. Arrendamiento: costo arrendamiento. Alimentación: costo de alimentación necesario para la atención de los niños propuesto por el nutricionista. Transporte: costo de gasolina para movilizar al equipo de trabajo, alimentos y diferentes elementos. Artículos de aseo: costos de artículos como jabón, cepillos, toallas. Material de estudio y actividades ludias: costo libros, cuadernos, lápices, marcadores, y materiales de recreación. Recreación: costo recreación para niños y ancianos. Gastos médicos: costo artículos médicos. Mantenimiento y reparaciones: costo del mantenimiento y reparación de diferentes elementos. Dotación: costo adquisición de bienes. Honorarios: monto pagado a personas pertenecientes a la fundación que no hacen parte de la nomina. Salarios: monto pagado a empleados de la fundación. Papelería: costo elementos de papelería. Correo: costo envido de correspondencia.

31

GASTOS ADMINISTRATIVOS MENSUALES Salarios 5,661,404 Honorarios 200,000 Arrendamiento 350,000 Servicios públicos 250,000 Papelería 100,000 Correo 50,000 TOTAL 6,611,404

COSTOS DE OPERACIÓN MENSUAL Servicios públicos Arrendamiento Alimentación Transporte Artículos de aseo Material de estudio y act. lúdicas Recreación Gastos médicos Mantenimiento y reparaciones Dotación Honorarios Salarios TOTAL COSTOS DE OPERACION

250,000 350,000 5,917,250 250,000 30,000 250,000 300,000 150,000 100,000 50,000 200,000 4,231,812 12,079,062

TOTAL GENERAL

18,690,467

El siguiente análisis corresponde al gasto necesario para prestar el servicio de almuerzos diarios a los niños del Barrio Villa Betel. COSTOS DE OPERACIÓN MENSUAL Servicios públicos Arrendamiento Alimentación Transporte Artículos de aseo Material de estudio y act. lúdicas Recreación Gastos médicos Mantenimiento y reparaciones Dotación Honorarios Salarios TOTAL COSTOS DE OPERACION

ELEMENTO

250,000 350,000 5,917,250 250,000 30,000 250,000 300,000 150,000 100,000 50,000 200,000 4,231,812 12,079,062

COSTO NIÑOS A UNITARIO SATISFACER

Libra Arroz a Granel 1,300 platano 500 Tomate (ensalada) 500 Lechuga (ensalada) 1,100 libra proteina 3,000 Agua de Panela 250ml 343 Sopa Diaria 40,000 Postre Dulce 80 TOTAL DIARIO

6 3 6 15 3 4 150 1

GASTOS ADMINISTRATIVOS MENSUALES Salarios 5,661,404 Honorarios 200,000 Arrendamiento 350,000 Servicios públicos 250,000 Papelería 100,000 Correo 50,000 TOTAL 6,611,404

TOTAL GENERAL

COSTO TOTAL TOTAL POR COSTO PARA UNIDADES A NIÑO 150 NIÑOS COMPRAR 217 32,500 25 167 25,000 50 83 12,500 25 73 11,000 10 1,000 150,000 50 86 12,863 38 267 40,000 1 80 12,000 150 1,972 295,863

NUMERO DE NIÑOS A ATENDER 150 COSTO UNITARIO ALMUERZO 1,972 TOTAL GASTO DIARIO 295,863 TOTAL GASTO MENSUAL 5,917,250

32

18,690,467

Cada diciembre, con motivo de la navidad, se realizarán actividades especiales para los Niños y Adultos Mayores afiliados a la Fundación. Consistirá respectivamente a una fiesta con animadores, actividades lúdicas y de oración y regalos especiales. La segunda consistirá en un desayuno bailable, donde se compartirá de diferente maneras con los adultos mayores, para cada uno de estos hay un Aguinaldo32. Estas actividades ya cuentan con una tradición de cinco años. Siempre han contado con un éxito absoluto. GASTOS EXTRA A REALIZAR EN DICIEMBRE CON MOTIVO DE LA NAVIDAD Numero de regalos aprox. Costo unitario por regalo aprox. TOTAL REGALOS NIÑOS

200 10,000 2,000,000

Numero de aguinaldos aprox. Costo unitario por aguinaldo aprox. TOTAL AGUI. ADULTOS MAYORES TOTAL GENERAL

90 7,000 630,000 2,630,000

El siguiente es el Gasto de Personal que tendrá la fundación en el 2012, suponiendo un aumento del 5% en el salario mínimo para ese periodo. En la realización de los Gastos de Personal mensuales se tuvo en cuenta el salario básico, recargos legales por horas extra, subsidio de transporte, cesantías, intereses de cesantías, vacaciones, prima extra legal de vacaciones, prima de servicios, parafiscales, pensión, salud, riesgos profesionales y otros costos.

CONCEPTO Cesantías Intereses Cesant. Prestaciones Vacaciones Sociales Prima Extra de Vacac. EMPLEADOR Prima de Servicios Total

8,33% 1,00% 4,17% 4,17% 8,33% 26,00%

Cajamag Aportes ICBF Parafiscales Sena EMPLEADOR Total

4,00% 3,00% 2,00% 9,00%

Seguridad Social Integral EMPLEADOR

11,68% 12,00% 0,522% 24,20%

Otros Costos Dotación EMPLEADOR Elementos

2,00% 2,00%

Pensión Salud Riesg. Profesionales Total Seg. Social

TOTAL

32

63,20%

Regalo Navideño.

33

SALARIO MINIMO 2011 AUXILIO TRANSPORTE

535,600 63,600

PROYECCION AUMENTO 1012

SALARIO AUX. BASE TRANSP PRESIDENTE 2,400,000 0 GERENTE OPERACIONES Y SERVICIOS 1,500,000 COCINERO 750,000 63,600 AUX COCINERO 562,380 63,600 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 562,380 63,600 AUX SERVICIOS GENERALES 562,380 63,600 AUX OFICIOS VARIOS 562,380 63,600 TOTAL CARGO

562,380

GASTO ADICIONAL TOTAL EMPLEADO 480,000 2,880,000 300,000 1,800,000 474,000 1,287,600 355,424 981,404 355,424 981,404 355,424 981,404 355,424 981,404 9,893,217 GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS OPERATIVOS

5,661,404 4,231,812

RIESGOS

Los principales riesgos que se prevén, podrá enfrentar la Fundación, podrán ser en dos ámbitos (Servicio y Mercado). En cuanto al servicio.  Imposibilidad de atender a una mayor cantidad de niños.  Distancia entre la sede de la fundación y las comunidades.  La presencia de un gran número de fundaciones a nivel nacional e internacional dedicadas a las mismas actividades.  La constante creación de fundaciones dedicadas a las mismas actividades. En cuanto al mercado.  Imposibilidad de atender un nicho de mercado mucho más grande.  Dificultad para transportar los elementos necesarios para la realización de las labores.  Imposibilidad de brindar un servicio médico completo y especializado.  Aumento en la demanda, de forma tal que no pueda ser satisfecha por la fundación.  Creación de nuevas fundaciones que compitan por la consecución de recursos con la fundación.

Las Medidas a Tomar para contrarrestar el Riesgo anteriormente descrito, serán las siguientes.  Diversificar las fuentes de financiamiento.  Vinculación de más personas y entidades nacionales y extranjeras que brinden donaciones a la fundación. 34

 

  

Vinculación de más voluntarios que permitan ampliar, mejorar y especializar los servicios. Celebración de un convenio entre la fundación y la administración distrital para la construcción de un colegio que logre atender la totalidad del barrio y a comunidades aledañas. Vinculación de más comunidades para la prestación de servicios a estas. Realizar procesos de capacitación, que permita mejorar la prestación del servicio. Posibilidad de celebración de convenios con entidades auspiciantes a nivel nacional e internacional.

IMPACTO ECONOMICO, SOCIAL Y AMBIENTAL

El Impacto Económico de la Fundación, será frente a las familias de los niños beneficiados, los empleados de la organización, y los proveedores de materia prima. En medidas diferentes según la relación cada sujeto con la Fundación. El Impacto Social de la Fundación será directo en las comunidades beneficiadas. Contribuyendo a la disminución de las desigualdades sociales, propendiendo por la educación de los niños menos favorecidos y concentrando esfuerzos por mejorar la salud emocional, calidad de vida e incluyendo socialmente a los adultos de la tercera edad. Este impacto, podrá tener alcance indirecto en toda la sociedad, ya que las personas beneficiadas transmitirán sus experiencias positivas con las personas que convivan, y estas simultáneamente; generando un efecto bola de nieve. El mayor Impacto Ambiental que tendrá la Fundación, será a través de las actividades realizadas en alianza con la Fundación Santa Marta Sin Límites. Cuyo propósito será recuperar espacios contaminados, a través de la creación de parques y capacitación de niños para que contribuyan con la conservación del medio ambiente, mientras pueden generar recursos económicos alternos para sus familias.

INNOVACION Y CREATIVIDAD

La Innovación en la Fundación estará presente en diferentes aspectos, que contribuirán a la integralidad de la prestación de servicios, y a la consecución de recursos. Un aspecto a resaltar será la herramienta, a través de la cual habrá comunicación permanente entre los donantes y los niños y adultos mayores. Esta herramienta permitirá fidelizar los donantes, y será otro método, a través del cual las personas beneficiadas se sentirán incluidas socialmente. Otro componente importante será la diversidad de medios para la consecución de recursos, disminuyendo así los riesgos. Gran parte de las fundaciones tienen de dos a tres medios diferentes para financiarse, sin embargo la Fundación Darte Amor contará con cinco diferentes medios, ya profundizados a lo largo del documento. 35

RESUMENEN EJECUTIVO

A través de la realización de una investigación de mercados, se logro establecer la necesidad de la creación de una institución encaminada a la satisfacción de las necesidades básicas de comunidades en estado de vulneración en la ciudad de Santa Marta, especialmente en el Barrio Villa Betel y en el Asilo Sagrado Corazón de Jesús. El siguiente documento cuenta con la planeación estrategia de un plan de negocios, que permita la creación de una institución sin ánimo de lucro, llamada Fundación Darte Amor. La cual concentrará sus esfuerzos en la satisfacción de las necesidades anteriormente descritas. A continuación se mencionan los aspectos principales de dicho plan. La estructura organizacional está desarrollada eficientemente, con el propósito de garantizar la adecuada prestación de servicios y una equitativa distribución de las funciones. Adicionalmente se cuenta con la presencia de especialistas en diferentes campos como la salud, alimentación, entre otros. La Fundación contará con diversos recursos de financiación. Los cuales son un contrato de convenio con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar, donaciones de Personas e Instituciones Nacionales y donaciones de Personas e Instituciones Extranjeras a través del convenio con AIESEC. Esta diversidad de recursos de financiación, le permitirá disminuir riesgos a la fundación. La fundación está planeada de forma tal que permita la realización de alianzas estratégicas con otras entidades. Adicionalmente la estructuración del plan de negocios le permitirá a la organización, consolidarse en las poblaciones objetivo y ampliar sus servicios a nuevas comunidades. A través de la creación de un escenario optimista y uno pesimista es posible ver esta evolución.

36

BIBLIOGRAFIA



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