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MUNICIPIO DE BARBOSA ANTIOQUIA MARCO FISCAL DE MEDIANO PLAZO VIGENCIA FISCAL 2016

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INTRODUCCIÓN Con la expedición de la Ley 819 de julio 9 del 2003, “Por medio de la cual se dictan normas orgánicas en materia de presupuesto, responsabilidad y transparencia fiscal y se dictan otras disposiciones”, conocida como la Ley de Responsabilidad Fiscal se tiene como objetivo fundamental racionalizar la actividad fiscal y hacer sostenible la deuda pública, con el fin de garantizar una estabilidad económica que permita obtener los niveles de desarrollo necesarios. Esta Ley contiene el conjunto de reglas, procesos y procedimientos que somete la administración de las finanzas públicas, tanto nacionales como territoriales, a una permanente rendición de cuentas sobre el monto y la utilización de los recursos a través del tiempo. A nivel territorial la ley persigue los siguientes objetivos específicos: i.

ii.

iii.

iv. v.

Garantizar la transparencia en el manejo de los recursos públicos y la sostenibilidad de la deuda, haciéndolos evidentes a través de la elaboración y presentación del Marco Fiscal de Mediano Plazo; Hacer que las entidades territoriales reflejen en la elaboración del presupuesto de cada vigencia fiscal un Superávit Primario que les permita hacer sostenible la deuda pública; Hacer más eficiente la programación y ejecución presupuestal, eliminando el régimen de reservas y poniendo límite a la autorización de vigencias futuras; Reglamentar la colocación de excedentes de liquidez; y Cerrar espacios a los rescates financieros de la Nación.

Esta ley es el complemento y el refuerzo a las Leyes 358 de 1.997 y 617 del 2.000, las cuales establecen reglas numéricas o límites a los gastos de funcionamiento y a la contratación de deuda, ya que define procesos y procedimientos dirigidos a que las decisiones fiscales se tomen en un ambiente institucional de transparencia y rendición de cuentas, con base en un marco de referencia de mediano plazo, de forma que permitan visualizar los efectos futuros de estas decisiones sobre los impuestos, sobre las posibilidades de gasto y en especial, sobre el nivel de endeudamiento, pretendiendo con ello ampliar y hacer más transparente el debate público sobre las finanzas territoriales. La Ley 819 del 2.003, tiene el carácter de ley orgánica de presupuesto en la medida que en desarrollo del artículo 352 de la Constitución Política, corresponde a la ley Orgánica de Presupuesto regular todo lo relacionado con la preparación, aprobación, ejecución y modificación del presupuesto.

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Esta ley, que se ocupa de los anteriores aspectos en los Capítulos I y II, por lo que, es modificatorio de la Leyes 38 de 1989, 179 de 1974 y 225 de 1995, que fueron compilados en el Decreto Ley 111 de 1996. En esta medida y de acuerdo con lo establecido en el Estatuto Orgánico de Presupuesto la Ley de Responsabilidad Fiscal aplica para las entidades territoriales. El Capítulo III reglamenta básicamente aspectos relacionados con el endeudamiento territorial, siendo considerado modificatorio de la Ley 358 de 1.997. El Capítulo IV, contiene otras disposiciones que hacen referencia a la responsabilidad en las reclamaciones entre entidades públicas en liquidación, cobro coactivo de excedentes, responsabilidad fiscal en reestructuraciones de cartera. En cumplimiento de este mandato se establece el siguientes Marco Fiscal de Mediano Plazo, para la vigencia fiscal del año 2016 y años subsiguientes aclarando que por Ley 152 de 1994, permitirá al nuevo Gobierno Municipal dentro de los primer semestre de primer año de gobierno ajustar el marco fiscal en su componente de ingreso de capital y gastos de capital tenido encuenta las estimaciones planteadas en el plan de inversiones años 2016- 2019.

HERNANDO ALONSO CATAÑO VELEZ Alcalde Municipal

Proyectó/ Luis Arnulfo Román Vélez Subsecretario de Información Financiera y Presupuestal

Elaboró/ Luis Arnulfo Román Subsecretario de Información Financiera y Presupuestal

Reviso/ Doctor Humberto León Sánchez Gómez Secretario de Hacienda

Aprobo/ Hernando Alonso Cataño Vélez Alcalde Municipal

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TABLA DE CONTENIDO

DIAGNÓSTICO ................................................................................................................. 6 DIMENSIÓN SOCIAL ........................................................................................................ 9 RIESGOS FINANCIEROS ............................................................................................... 25 Pasivo Pensional:....................................................................................................... 25 CRÈDITO DE PROVEEDORES y ACREEDORES VARIOS ........................................... 26 COMPORTAMIENTO EN EL RECAUDO DE INGRESOS TRIBUTARIOS .................... 26 COMPORTAMIENTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ......................................... 26 COMPORTAMIENTO EN EL RECAUDO DE TRASFERENCIAS A NIVEL NACIONAL 32 COMPORTAMIENTO HISTORICO EN EL RECAUDO DEL IMPUESTO DE PREDIAL. 33 COMPORTAMIENTO HISTORICO EN EL RECAUDO DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO.................................................................................................................. 33 COMPORTAMIENTO HISTORICO EN EL RECAUDO DE TRASFERENCIAS NACIONALES ................................................................................................................. 34 PROYECCION DEL PLAN FINANCIERO CON BASE AL COMPORTAMIENTO DESDE EL AÑO 2014 AL AÑO 2019 ........................................................................................... 35 El plan financiero anterior refleja entre varios aspectos fundamentales:.............. 39 PROYECCION DEL PLAN FINANCIERO ILUSTRANDO CAPACIDAD DE PAGO ....... 43 RELACION DE FALLOS JUDICIALES ........................................................................... 46 COMPORTAMIENTO DEL AHORRO O DEFICIT CORRIENTE Vs SUPERAVIT O DEFICIT TOTAL .............................................................................................................. 49 COMPORTAMIENTO DEL GASTO CORRIENTE Vs GASTO DE CAPITAL .................. 50 COMPORTAMIENTO DEL INGRESO CORRIENTE Vs GASTO CORRIENTE .............. 51 COMPORTAMIENTO DEL INGRESO CORRIENTE NO TRIBUTARIO Vs TRANSFERENCIA PARA FUNCIONAMIENTO .............................................................. 51 COMPORTAMIENTO DEL INGRESO CORRIENTE Vs INGRESO CAPITAL .............. 52

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COMPORTAMIENTO DE IMPUESTOS .......................................................................... 52 PREDIAL - INDUSTRIA Y COMERCIO - DEGÜELLO GANADO MENOR .................... 52 COMPORTAMIENTO DEL IMPUESTO COMPLEMENTARIO DE AVISOS Y TABLEROS ........................................................................................................................................ 54 COMPORTAMIENTO DEL IMPUESTOS DEGUELLO GANADO MENOR ..................... 55 POTENCIAL FINANCIERO ............................................................................................. 57 Debido Cobrar del Impuesto Predial Unificado ........................................................ 63

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DIAGNÓSTICO Diagnostico Financiero En la Actualidad: Al cierre de la vigencia de 2015 dentro de sus gastos de funcionamiento, la administración Central dispone de 103 empleos bajo la característica de planta globalizada con una característica especial 53 empleos con la modalidad de provisionalidad, 24 empleos con la característica de empleos de Carrera Administrativa y 26 en condición de libre nombramiento y remoción, al hacer un corte fiscal sobre los valores adeudados podemos mencionar: Valor estimado a pagar al cierre de la vigencia 2015 en vacaciones $ 92,453,567, Prima de Vacaciones $ 95,453,567, Bonificación de Recreación $ 1,367,248, Bonificación de Servicios $ 48,076,419 Así mismo es de precisar que al mes de febrero de 2016 se estima cancelar la suma $ 179,730,352, valor este que fue incluido en la proyección de gastos del año 2016, La Administración Actual está en procura de efectuar al cierre de la vigencia actual el pago de salarios del mes de Noviembre y Diciembre y su correspondiente prima de Navidad, por su parte 12 servidores públicos hacen parte del régimen anterior de cesantías Consolidadas con Provisión Contable estimada pendiente de ser trasferida al fondo por $ 229,033,467. Para resaltar en términos económicos la Fortaleza para la Administración Municipal, es la no existencia de Sindicatos o primas extralegales que encarezcan el valor prestacional de la nómina No obstante es claro que al no existir respaldo fiscal para solventar al cierre del año 2015 Por su parte es necesario revisar y atender obligación contingente en materia prestacional la obligación presenta al Ministerio De Hacienda por pasivo prestacional Fompet $ 68,876,214 y Deuda al Fomat por valor de $ 61,135,826, estos emolumentos salarios y prestacionales, pues debe reconocerse por parte de la Administración Municipal contablemente como un pasivo lo cual está causado, Fiscalmente estamos frente a un déficit iscal que deberá ser tenido en cuenta en la Administración entrante dentro de sus estrategias de pagos en el plan financiero. Como pasivo es necesario advertir sobre la ejecución real de números proyectos de inversión tanto en materia de social como de formación de capital que se visualizan al cierre de esta vigencia desfinanciados que pueden comprometer el plan de Inversión 2019-2019 inicialmente en más de $ 1.853,416,781 especial por la sobre - valoración presupuestal en el ingreso de predial, y los recursos del Impuesto de Hidrocarburos los cuales presentaran un porcentaje de recaudo del 52%, Para este caso es claro que durante los primeros 4 meses del año 2016, es necesario e indispensable efectuar ajustes presupuestales a fin de darle prioridad al déficit fiscal anotado a consecuencia de iliquidez presentada en el momento. En matera de Impacto Fiscal quedan claro varios aspectos tener muy en cuenta: 1) La Aplicación de la nueva Actualización Catastral Rural que realmente tendrá un impacto fiscal de manera favorable sobre 11,112 predios rurales la cual generara impacto fiscal favorablemente representara un incremento porcentual del más del 6% de la base gravable que actualmente se liquida en materia del Impuesto de predial y que al inicio de la vigencia fiscal no se encuentra presupuestado, situación que de manera prudente se ve reflejada en la Proyección del plan Financiero del Marco Fiscal para el año 2016; 2) Así, es el reconocimiento fiscal de aumento en el recaudo del Impuesto de Industria y Comercio con un total de Establecimientos de Comercio Sin

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embargo con una alerta grande que en materia de exención tributaria debería entrar a revisarse a partir del mes de Enero y son las exoneraciones en materia del Impuesto de industria y comercio especialmente a grandes expresas como Tablemac que al 31 de Diciembre de 2015 ha dejado de cancelar en favor del Municipio por Impuesto de Industria y Comercio la suma de $ 977,474,031 por los años fiscales 2013, 2014 y 2015, Colanta que por los mismas vigencias fiscales han dejado de cancelar la suma de $ 10,285,895, es decir se tendrá que revisar la reciprocidad o responsabilidad social que estas empresas han tenido hacía con el Municipio a fin de valorar si es recomendable entregar sumas tan importantes en materia del ingresos corriente de libre destinación, que hoy por hoy deberá ser la preocupación de la entrante Administración y no es otra cosa que el aumento del mismo ingreso corriente de tal modo que pueda aumentar su base de ingresos para el aplacamiento de nuevos proyectos de inversión especialmente para el mejoramiento vial y la promoción de construcción de vivienda o su mejoramiento.3) Indudablemente es el incremento desproporcionado pero de manera positiva del patrimonio público incorporado, esto es si se observa la base del mismo el cual ascendía a un valor de $ 122,384,394 miles, al cierre del año 2011 ascendió a la suma de $ 157,454,412 con un amento de mismo frente al año 2011 68,21$ al pasar al cierre del mes de octubre de 2015 $ 228,125,356, es decir que es el reflejo de grandes inversiones en materia de activos fijos no movibles al adecuar nuevas y modernas sedes administrativas, el mejoramiento continuo de 42 centros educativos y 6 instituciones educativas, espacios públicos adecuados etc, no obstante el adecuado exceso en materia de activos fijos obligara a la utilización y renta que cada uno de estos bienes debe tener porque el cuidado y mantenimiento es excesivamente costoso por ello para la interpretación financiera al considerar que sedes como la Fisca de propiedad del Municipio en la vereda la Ese, el Edificio del Torre Social son bienes improductivos los cuales adsorben y comprometen recursos que bien ser invertidos para el financiamiento de proyectos de inversión. 4) Indudablemente sigue siendo la preocupación en el sentido mejorar cada día el ingresos en los corrientes de libre destinación con el cual nos permitan financiar políticas públicas como la política Seguridad Alimentara, Como Política de la Primera Infancia, Juventud y Adolescencia, por esta razón es necesario y urgente darle aplicabilidad a una nueva de Esquema de Ordenamiento territorial de modo que pueda ser aplicado para el municipio otros áreas de suelo tanto comercial, industrial etc que permitan ampliarse la base de datos del Municipio. 5) Es indudable que deberán adoptarse medidas de reducción al gasto es decir pensar en una debida segregación de funciones desde el punto de vista de dar aplicabilidad y responsabilidad directa a una serie de funciones como la de obras publica, como el redirreccionamiento y la planeación estratégica con visión a largo plazo en fin optimizando recursos con la supresión de puestos que hoy en día están por provisionalidad para este caso podría pensarse en suprimir cargos como por ejemplo de auxiliares administrativas , profesional de gobierno en línea, reducir el salario de los asesores tanto en control interno, Asesor En Contratación, el manejo del sistema de gestión de la calidad podrá el Municipio optimizar el recurso y por ende permitir que el costo por Administración este por debajo del 65% que es el valor que inicialmente se proyecta para el año 2016 con la posibilidad de adoptar medidas que permita la reducción al 55% al cierre del año 2017 .7) Vemos como

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con la nueva aplicación de la actualización catastral, la posible y necesaria aplicación del PBOT, la Administración Municipal, tendrá la obligatoriedad de centrar todos los cuidados al área de planeación en el sentido de equipar de herramientas tecnológicas para la debida aplicación del Decreto 1469 de 2010 en el sentido de la reglamentación y como del impuesto de delinea urbana para el municipio, el control no solo permitirá la evasión en el cobro de este impuesto sino que le permitirá aumentar en más del 8 % a lo es decir 5 puntos adicionales a lo estimado de deba ingresas máxime que existe un costo de oportunidad por no efectivo del cobro de este impuesto de más de 324,451,145 en el momento. Así mismo es necesario la aplicación del instrumento en la aplicación del impuesto de plusvalía, impuesto que hasta el momento no ha sido aplicado y que será herramienta fundamental a la cobro para el sector industrial y comercial en las zonas propuestas expansión y crecimiento definidas en el PBOT actualmente es estudio en el Honorable Concejo Municipal. 8) Es verdaderamente una fortaleza en materia de posibles contingencias por pagar o bien sea por fallos o litigios, sobre este sentido no hay probabilidad de negativa que pueda comprometer las finanzas del Municipio. 9) La preparación del Plan Financiero muestra de los aspectos ya mencionados la novedad del ingresos por Sistema General de Libre Asignación para el año 2016 valores estos por ley 715 de 2001 permitirán el financiamiento en el pago de la Deuda Publica la cual cierre de la vigencia de 2015 ascenderá a la suma de $ 7, 360, 030,941 valor este hacer cancelado al año 2020. Finalmente en materia del ingreso mediante Decreto 1073 de 2012 el Artículo 1 Señala que los Municipios Situados en Categoría Cuarta, Quinta y Sexta cuyo indicador de Necesidades Básicas insatisfechas sea inferior o igual al 35% accederá a Recursos Del Fondo De Compensación Regional, en tanto sea estimado recursos inicialmente esto es al considerar que NBI está por debajo del 28%, Finalmente es indispensable poner en conocimiento a la Administración Entrante que al cierre de la vigencia de 2015 no existen proyectos estratégicos para tal razón se deduce sobre la no existencia de vigencia futuras que comprometan futuras vigencias . Se concluye que al terminar este mandato Constitucional nos encontraremos un Patrocinio Publico Incorporado que expresado en miles de pesos alcanzara un valor de $ 228,000, gracias al fortalecimiento de obras de beneficio y uso común así mismo un fortalecimiento en su capacidad Instalada con modernas sedes oficiales, Por su parte se reconoce la debilidad en materia de liquidez la cual deberá ser asumida Por la Entrante Administración Municipal, Con Una Deuda Publica que expresada han miles de pesos tendrá un alcance de $ 7,360. que con la situación de iliquidez pues lógicamente afectaría la capacidad de pago inicialmente para concesión de Crédito Publica, la cual se prevé en el Plan Financiero a menos que exista decisión de la refinanciación de la misma, Es necesario pensar a corto plazo en una Restructuración Administrativa pensando en mejorar una debida segregación de funciones que permita a la Administración Municipal estar en un manejo administrativo adecuado a las normas estándares de calidad, Como Fortaleza, es el riesgo menor en la no existencia de fallos y laudos judiciales que comprometan al Municipio como tal.

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DIMENSIÓN SOCIAL

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Componente s asociados a las competencia s sectoriales

Breve descripción de la situación presente en la entidad territorial

Indicadores básicos que permiten verificar la situación actual del territorio

Medio Ambiente Recursos naturales

y

Servicios públicos domiciliarios

Saneamient o básico

Síntesis Dimensión Ambiente Natural: El municipio de Barbosa cuenta con un ambiente en desequilibrio a pesar del desarrollo industrial en la zona, conserva buenas áreas de protección y reserva forestal, su aire no contiene altos índices de contaminación. Pero maneja una alta problemática en vertimientos líquidos y residuos sólidos y tiene zonas de inminente riesgo. Las coberturas de acueducto urbano (2013): 99.81% y rural (2013): 99.96%; teniendo así una cobertura total de Acueducto (2013): 99.9%, el servicio de Cobertura de Alcantarillado Urbano (2013): 84.97% y la Cobertura de Alcantarillado Rural (2013): 3.95% presentando nuestro municipio una Cobertura total de Alcantarillado (2013): 34.3% por lo tanto no se logra una cobertura completa de la población rural, lo cual pone en riesgo dicha población. Al no estar beneficiada con estos servicios de saneamiento básico esta población puede presentar problemáticas que inciden en su salud y calidad de vida. El servicio de energía eléctrica tiene una cobertura de 99%, el servicio de telefonía tiene una cobertura de 90% estas coberturas superan las departamentales aunque no logran llegar al 100% de la población. La cobertura del servicio de Recolección de residuos sólidos es de 83%. Debido a que el territorio en su mayoría es rural no cuenta con coberturas altas en la prestación de servicios públicos; además en los barrios de invasión, las empresas prestadoras no pueden hacer inversiones ya que no están legalizados. Cobertura de gas en el área urbana es de 0,4% y en la rural 1,3%. Es importante mencionar, que según la oficina de Factores de Riesgo de la Subsecretaría de Salud, la mayoría de las viviendas de la zona urbana, cuentan con servicio de agua potable, suministrada por Empresas Públicas de Medellín –EPM. En la zona rural aunque algunos acueductos cuentan con sistema de potabilización de agua, no se garantiza la calidad en el servicio, considerándose que el agua no es apta para el consumo.

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Indicadores recientes del municipio/ distrito

Indicadores referencia departamento

de del

Telefonía 90%, Alcantarillado 43%, Energía Eléctrica 99%, Recolección de residuos sólidos 83%. Cobertura de Acueducto 50,4%

Cobertura en alcantarillado es de 79,9% con un indicador para la zona rural del 34% y para la urbana del 95,05%. Cobertura en el servicio de electrificación, la cobertura departamental es del 96,12%, con un indicador en la zona urbana de 99,56% y rural de 85,67%. Número de Viviendas con agua potable 316.016 para el 2010. Número de Viviendas con alcantarillado 373.313. 2010. Municipios con PGIRS actualizados 21 en 2010.

Indicadores referencia nacionales

de

En el ámbito nacional, la cobertura de acueducto alcanza el 87,3%, sin embargo en el área rural sólo está cubierta 56,3% de la población y el acceso a alcantarillado en el país es del 72,3% con solo 12,3% de cobertura en el área rural. Cobertura en energía eléctrica 93,6%.

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Espacio público

El Municipio de Barbosa en razón de su ubicación con respecto al Área Metropolitana, resulta altamente impactado por el rio Medellín, el cual trae consigo altas concentraciones de aguas residuales de los 9 restantes municipios, provenientes de las distintas actividades desarrolladas. Siendo un Municipio con un gran potencial hídrico, presenta una alta contaminación de todas sus quebradas con todo tipo de desechos desde su nacimiento hasta su desembocadura, por los vertimiento ilegales de aguas residuales de uso residencial, agropecuario, industrial y demás actividades que obliga a formular, concertar, gestionar recursos y lograr la ejecución de un plan de saneamiento básico rural. La mala disposición de los residuos sólidos y escombros son un problema en el Municipio ya que la comunidad desconoce la generación excesiva de éstos y su inadecuado manejo, ocasionando contaminación en el suelo, aire, agua y contaminación visual, afectando nuestro ambiente y la calidad de vida. De otro lado el municipio se ve afectado en el proceso de disposición de residuos sólidos proveniente de demoliciones y similares, labor que adelantan los cocheros los cuales causan un gran impacto arrojando los escombros en lugares no autorizados como el rio, algunas vías y lotes perimetrales; el hecho se fundamenta en que el Municipio no tiene licenciado un sitio oficial para la disposición de escombros. La empresa de aseo es EMBASEO Y servicios públicos EPM.

79% Déficit saneamiento; saneado

de 21.%

Movilidad (vías de acceso)

El municipio de Barbosa cuenta con muy poco espacio público artificial es decir (centros urbanos, vías, parques, plazas, zonas verdes y equipamientos colectivos) para garantizar la movilidad, la recreación, las expresiones artísticas y el esparcimiento de sus habitantes. El índice de espacio público en Barbosa se encuentra por debajo de los estándares internacionales los cuales oscilan entre (10 m² y 15 m²) y es más bajo que el promedio del Aburra Norte que es de 2,52 m². El Consejo de Desarrollo de la Aldea urbana identificó la necesidad de espacios públicos para el encuentro, el disfrute y la integración social. Se ve minimizado por la presencia de vehículos de carga y descarga y material de construcción, venteros ambulantes, obstaculización del espacio pública por sillas y mesas de establecimientos comerciales. Se cuenta con 2 parques principales, 15 parques infantiles y un cerro.

1.57 m2 de zona verde; 1.30 m2 por habitante Índice de Espacio Público

Saneamiento básico Acceso al servicio de Acueducto (Cobertura Residencial): Total 88.= %; Urbana: 98.3 % y Resto 57 %. Índice de Riesgo de Abastecimiento de agua para Consumo Humano - IRABA (2012): Total: 16.32 % (Riesgo bajo); Urbano: 15% (Riesgo bajo); Rural: 40.3 % (Riesgo Alto) Acceso al Agua Potable (Cobertura Residencial): Total: 74.4; Urbana: 93.9 y Resto: 15.7 %Índice de Riesgo de Calidad del Agua para Consumo HumanoIRCA (2012): Total: 7,6 % (Riesgo bajo); Urbano: 2,1 % (Sin Riesgo ); Rural: 35,52 % (Riesgo Alto) . Acceso al servicio de Alcantarillado (Cobertura Residencial): Total 78,8 %; Urbana: 97,8 % y Resto 29,3 %. Acceso al servicio de Aseo (Cobertura Residencial): Total 83,9 %; Urbana: 99,3% y Resto (Rural) 34,6 %. Número de municipios con plantas de tratamiento de aguas residuales: 53. Número de municipios con Rellenos Sanitarios: 118 SD

Acceso al Servicio de Acueducto: Urbana: 97 %; Rural: 53,3 %. Acceso al Servicio de Alcantarillado: Urbana: ,2 %; Rural: 15,6 %. Acceso al Servicio de Aseo: Urbana: 97 %; Rural: 21,7 %. Número de municipios con plantas de tratamiento de aguas residuales: 480 municipios cuentan con sistemas de tratamiento de aguas residuales; estos municipios suman 583 Sistemas de Tratamiento de Aguas Residuales. En el periodo analizado, 480 municipios realizaron algún tratamiento a sus aguas residuales; esto equivale al 43,5% de los municipios del país Numero de municipios con Rellenos Sanitarios: 800

SD

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Vivienda

El Municipio de Barbosa está a 42 km de la Ciudad Capital, con un corredor vial de carácter nacional en doble calzada y administrada por la Concesión Aburra Norte S.A.S "Hatovial S.A.S", en el sector del Parque de las Aguas se encuentra ubicado el peaje El Trapiche. Las vías secundarias comunican a las veredas con el casco urbano, en su mayoría son pavimentadas o enrieladas en buen estado, sin embargo algunas veredas tienen carretera destapada con tramos pavimentos o enrielados y otras en su defecto totalmente destapada. El transporte para las veredas es por vehículos automores de uso particular tipo campero y escalera. Solo en las veredas Aguas Claras Arriba, Aguas Claras Abajo y Buga en los tramos más alejados el transporte de personas y carga es a caballo. En cuanto a la distancia en kilómetros que existe entre las veredas y el casco urbano, no se encuentra estimada por el municipio, sin embargo se destaca que el tiempo de traslado de Dos Quebradas, La Aguada, La Chapa Parte Alta, Matasano y Ventanas, que oscila entre 1 hora 20 minutos y 1 horas 30 minutos, considerándose las veredas más alejadas del caso urbano. De los datos antes relacionados, podemos mencionar que el programa de intervención vial contempla intervenciones en 55 veredas de la zona rural. En cada una de las veredas se realizaron los respectivos trabajos de campo, para determinar las zonas, sectores tramos susceptibles de intervenir. Las intervenciones identificadas responden a la definición de criterios de priorización como densidad poblacional, nivel productivo de la zona o importancia económica, conectividad con otros ejes viales de mayor jerarquía, conectividad con centros educativos, de servicios y equipamientos rurales, importancia institucional entre otros. Se cuenta con 125 km lineales en vías terciarias, la red férrea no funciona, se requiere mejorarlos caminos de herradura y peatonales para evitar el desplazamiento a zonas urbana y centros poblados.

125 km lineales

Proporción pavimentada vías segundarias: 29,4% Proporción afirmado vías segundarias: 70,6%. 82% de las Vías segundarias pavimentada en estado regulas y malo.

SD

El número de viviendas en el municipio en 2013, es de 10.372 viviendas, habitadas por 39.449 personas. Las viviendas en el área urbana, en su mayoría son construidas en adobe y concreto, sin embargo aún existen viviendas muy antiguas, construidas con guadua, tapia y bareque, estas se caracterizan por ser muy extensas y tener techos muy altos; similar situación se presenta en el área rural, en donde existen casas fincas y fincas de descanso y recreo, se estima que por cada vivienda que hay en el municipio habitan en ella entre 1 y 4 hogares, los que se encuentran conformados entre 1 y 18 personas. Es importante mencionar, que según la oficina de Factores de Riesgo de la Subsecretaría de Salud, la mayoría de las viviendas de la zona urbana, cuentan con servicio de agua potable, suministrada por Empresas Públicas de Medellín –EPM. En la zona rural aunque algunos acueductos cuentan con sistema de potabilización de agua, no se garantiza la calidad en el servicio, considerándose que el agua no es apta para el consumo. La calidad de paredes y pisos de las viviendas se miden a través del índice de déficit cualitativo de vivienda, en el área rural este índice supera casi tres veces al área urbana.

índice de déficit cualitativo de vivienda 64% rural; 28% urbano

HOGARES EN DÉFICIT DE VIVIENDA 1993: 37,95% TOTAL, 26,82% CABECERA, 70,95% RESTO. 2005: 26,48 % TOTAL, 16,90%, CABECERA, 62,69% RESTO.

HOGARES EN DÉFICIT DE VIVIENDA 1993: 53,6% TOTAL, 45,30% CABECERA, 78,80% RESTO. 2005: 36,21% TOTAL, 27,00% CABECERA, 68,25% RESTO.

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Educación

Síntesis Dimensión Ambiente Construido: Las coberturas de servicios públicos están concentradas en el área urbana y centros poblados, Cuenta con una gran red vial pero aún hay veredas sin vía. El espacio público en el área urbana esta disminuido. Una gran mayoría de hogares no cuenta con vivienda propia.

Recreación y deporte

Educación Inicial: Los niños, niñas y adolescentes representan una cifra importante con respecto al total de la población del municipio, por ello y en pro del desarrollo integral dicha población son atendida a través de diferentes programas y proyectos, dentro de los cuales se destacan el Programa Buen Comienzo por medio del entorno familiar, el cual hace una atención a 300 niños y niñas entre los 0 y los 5 años. Se resalta también la atención que se brinda a la población de los 0 a los 5 años por medio de 2 hogares infantiles, uno ubicado en la zona urbana del municipio el cual tiene cobertura para 210 niños y niñas, y el otro ubicado en el corregimiento del Hatillo el cual tiene disponibilidad de 90 cupos, es de destacar que se priorizan en la atención los niños y niñas de madres o padres cabezas de familia, padres y madres trabajadores, familias con nivel socio-económico bajo, situación de vulnerabilidad y victimas del desplazamiento y conflicto armado. El ICBF también hace presencia en el municipio por medio de 42 hogares comunitarios, los cuales están ubicados tanto en la zona urbana como rural, brindando atención total a 546 niños y niñas de todo el municipio. Educación Básica: El municipio cuenta con 6 instituciones educativas públicas (tres urbanas y tres rurales) y 3 Centros Educativos Rurales, todos con sus respectivas sedes. Se cuenta además con 3 instituciones educativas privadas; una de ellas tiene cobertura contratada (Colegio Cooperativo), institución que da continuidad a los estudiantes de 5 veredas en la básica secundaria. La institución educativa oficial Luis Eduardo Arias Reinel cuenta además con cobertura contratada con la universidad Católica del Norte para atención de población mayor de 18 años en su mayoría, y algunas excepciones de población menor de edad.

27, 9% es la población del municipio que se encuentra entre los 0 y los 14 años. VÍCTIMAS DEL CONFLICTO ARMADO ESCOLARIZADAS EN EL MUNICIPIO DE BARBOSA: 891 20,3%, de la población total entre los 0 y lo 5 años hace parte de programas de educación inicial. 19,2% de la población total menores de 5 años reciben la leche de MANA 80% de Cobertura educativa en básica primaria y secundaria para la población entre los 6 y los 7 años, además los 859 niños y niñas que están el grado preescolar en todo el municipio.

1309 (preescolar, básica primaria, secundaria) 3097 educativos

(Centros rurales)

49 (Instituciones educación superior) La cobertura bruta en educación básica primaria en el 2011 alcanzó el 100%, mientras la secundaria estuvo en un promedio del 80% y la media se mantuvo en un 52%

Para el año 2011, la tasa de cobertura educativa neta fue del 90,5%, correspondiente esto a 11,016,635 estudiantes, de los cuales 9.269.848 fueron atendidos por el sector oficial y 1.746.787 por el sector privado

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Para el año 2015 la cobertura educativa a nivel municipal se encuentra de la siguiente manera: Manuel José Caicedo tiene una matrícula total de 1203 estudiantes, Luis Eduardo Arias Reine tiene una matrícula de 2004 estudiantes, Presbítero Luis Eduardo Pérez Molina tiene una matrícula 1523 estudiantes, Institución Educativa Rural Yarumito tiene una matrícula de 752 estudiantes, Institución Educativa Tablazo Hatillo tiene una matrícula 839 estudiantes, Institución Educativa Hatillo tiene una matrícula 1186, estudiantes, CER la Aguada tiene una matrícula 195 estudiantes, CER la Cuesta tiene una matrícula 134 estudiantes, CER Platanito tiene una matrícula 182 estudiantes, Privado Colegio Cooperativo incluyendo la cobertura: 696 estudiantes, FERRINI 142 estudiantes, Colegio Formando Lideres 49 (Básica Primaria). El total de estudiantes matriculados es de 8905, para una cobertura municipal en educación del 80%. Educación Superior: El municipio cuenta con educación técnica, tecnológica y superior, siendo las siguientes entidades quienes brindan este servicio: COMPUCEC: 219, CENSA: 88, REMINGTON: 145, SENA: 126 (dos técnicas y dos tecnologías). Se resalta además como aporte al proceso educativo a las personas que deben desplazarse hasta la ciudad de Medellín a realizar sus estudios el Programa de carnet estudiantil el cual hace un aporte a 312 beneficiarios. Encontramos en el Municipio una tasa de escolaridad de 82,14% en donde se tiene que existe una tasa de deserción del 3.46% en el año 2012 de los 268 estudiantes desertados 206 son del área rural, en tanto nos permite concluir que es necesario direccionar más esfuerzos que garanticen la educación en el Municipio por encima del 90%

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Actualmente el Municipio cuenta con 82 escenarios deportivos y tienen una participación de 12.000 personas aproximadamente, estos espacios se concentran en el área urbana de la siguiente forma: en la Unidad Deportiva Los Búcaros se cuenta con el coliseo cubierto Beatriz Eugenia Cañas, 1 piscina, 1 cancha de tejo, 2 canchas de fútbol (1 sintética y 1 de arenilla), 1 cancha de fútbol siete sintética, 1 cubierta con dos placas, 1 cancha libre de baloncesto y micro, 1 salón de judo, 1 gimnasio al aire libre, 1 pista atlética y 1 centro de la promoción de la salud –Gimnasio municipal. Fuera de las instalaciones de la unidad deportiva, el municipio cuenta en el área urbana con: 5 placas libres, 5 placas cubiertas, 1 cancha de arenilla, 1 piscina, 2 Gimnasios de carácter privado, 1 Gimnasios al aire libre y 17 parques infantiles. En el área rural se encuentran estos espacios de la siguiente forma: en el Corregimiento del Hatillo se encuentra ubicada La Unidad Deportiva Pedro Elkin Echeverry que cuenta con un coliseo cubierto, 1 cancha de fútbol de arenilla y 1 centro de promoción de la salud –Gimnasio Hatillo y finalmente en el corregimiento está ubicado 1 gimnasio al aire libre. Además en la zona rural se cuenta con: 5 placas cubiertas, 2 Canchas de fútbol, 2 parques infantiles y 28 placas aproximadamente. Los programas que ofrece el INDER en el Municipio para los grupos poblaciones que se encuentran en ciclo vital entre los cero a los 5 años, los 6 a los 11 años y 11 a 17 años además de cuantos niños hacen parte de cada programa son: De 0 a 5 y de 6 a 11: Centro de iniciación y formación deportiva (CIFD), 0 a 5: 60 Hombres, 50 mujeres, total 110; 6 a 11: hombres 130, mujeres 150, total 280. También existen semilleros de iniciación y especialización entre 12 a 17 años en: Voleibol 10 hombres, 90 mujeres para un total de 100 beneficiarios; Judo: h 25, m 10, total 35; Futbol: Urbano 140 hombres y rural (Hatillo y Filoverde con dos monitores) 200 hombres; Baloncesto: h 12 y 50 m, total 62; Natación: 18 h, 12 m, total 30. Se cuenta con 11 monitores de los cuales 8 son dedicados a las monitorias de las anteriores especialidades, los 3 restantes, manejan: 2 el Programa Por su Salud Muévase Pues (rumba aeróbica, entrenamiento funcionales, hidroaerobícos, caminata, ciclo ruta y los encargados de los 2 centros de promoción de la salud –GYM), 1 que maneja la Selección Barbosa. Además cuentan con 1 persona dedicada al mantenimiento de la piscina, 1 vigilante nocturno, 1 de aseo general y 1 de rotación para el mantenimiento general. Así mismo el equipo de trabajo vinculado: Gerente, 1 secretario, 1 tesorero, 1 coordinador de deportes, 2 de mantenimiento del hatillo y del área urbana; Finalmente se pone en conocimiento que existen tres clubes privados en el Municipio que son: Barbosa futbol club, Praxis y cariocas, no se tiene conocimiento de la cantidad de usuarios que integran estos programas.

1 Unidad Deportiva con el coliseo cubierto Beatriz Eugenia Cañas, 1 piscina, 1 cancha de tejo, 2 canchas de fútbol (1 sintética y 1 de arenilla), 1 cancha de fútbol siete sintética, 1 cubierta con dos placas, 1 cancha libre de baloncesto y micro, 1 salón de judo, 1 gimnasio al aire libre, 1 pista atlética y 1 centro de la promoción de la salud –Gimnasio municipal. En el área urbana con: 5 placas libres, 5 placas cubiertas, 1 cancha de arenilla, 1 piscina, 2 Gimnasios de carácter privado, 1 Gimnasios al aire libre y 17 parques infantiles

1299 canchas de futbol 44 pistas atléticas 3320 placas polidertivas 134 placas cubiertas 47 diamantes de softball y beisbol 256 piscinas 105 coliseos 185 canchas de tejo 21 pistas de patinaje 30 pistas de bicicrós 111 gimnasios 1216 parques infantiles

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Salud

La Subsecretaria de cultura cuenta con diferentes programas a través del CIFCA (Centro de Iniciación y Formación cultural y artística), tienen una cobertura de 1.288 beneficiarios; Se tienen espacios culturales como la casa de la cultura Joaquín Emilio “Zurdo” Tabares, la Biblioteca Publica Isolda Echavarría en la zona urbana y el corregimiento Biblioteca Casa Cultural El Hatillo, la primera ha prestado un servicio a 6112 personas y la segunda a 5647. Los programas de formación cultural y artística que se promueven son baile y danza con 245 beneficiados, iniciación musical con 263 personas, iniciación instrumental 96 participantes, 90 personas en piano clásico, 39 personas en cuerdas frotadas, cuerdas tradicional 93 usuarios, coro infantil 26 personas, coro en formación 18 personas, 28 personas en percusión y chirimía, literatura 43 usuarios, banda sinfónico 48 personas, banda de cámara 20 usuarios, prebenda 22 personas, técnica vocal 31 personas, coro polifónico 28 personas, dibujo y pintura 109 personas y 17 usuarios en teatro. El Municipio ha recibido 4 Premios o menciones nacionales en arte y cultura tales como: para la Banda Sinfónica un segundo puesto a nivel nacional festival del bambuco - Tocancipa 2014, Coro Polifónico un segundo puesto a nivel internacional Festival internacional de coros Gustavo Gómez Ardila - Bucaramanga 2014, Para el Coro Infantil el primer puesto a nivel departamental Antioquia vive la música 2013 y en literatura un segundo puesto a nivel nacional Cuento el Colombiano 2014. También se cuenta con la Banda Músico Marcial Dejando Huella del programa del adulto mayor con 34 participantes, Banda Músico Marcial Corpemol y la Banda Músico Marcial Luis Eduardo Pérez Molina. En referencia a la población diferencial personas en situación de discapacidad a través de la Corporación sueños e ilusiones con 29 beneficiados en literatura y música y la Corporación Cisne 28 en literatura y música. La Fundación Eudes (apoyo a pacientes con VIH/SIDA) el cual beneficia a 6 personas con el programa de literatura, además existen organizaciones privadas que ofertan servicios y actividades culturales Corpascuala la cual ofrece danza, música, literatura y teatro; Corpemol (Corporación Educativa y Cultural Luis Eduardo Pérez Molina) a través de programas de danza, música y teatro además de Babel que oferta teatro y literatura.

11, 6% es la cobertura de los servicios que ofrece la casa de la cultural para todo el municipio. 55,3% es la cobertura en servicio de la Biblioteca Isolda Echavarría 51% es la cobertura en servicios de la Biblioteca y Casa de la Cultura el Hatillo

76 museos 396 bibliotecas 138 casa de cultura

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Bienestar y protección social (jardines infantes, casas de juventud, ancianatos, centros para personas en condiciones de vulnerabilida d, situación de desplazamie nto, víctimas de la violencia, etc)

El municipio promueve y garantiza la afiliación al Régimen Subsidiado de la población pobre no asegurada sisbenizada en el municipio con puntaje apto de afiliación y de la población especial como: desplazados, menores de edad a cargo del ICBF, los adultos mayores institucionalizados en los CBA, en el 2013 el promedio de afiliados fue de 18.064, en el 2014 de 18.282 y en el 2015 de 19.362 para una cobertura en el 2013 del 100% y en el 2014 del 94%, con un costo en el 2013 de $10.379.959.431, en 2014 $10.494.791.983 y 2015 $11.200.403.157. En el Régimen Contributivo se tiene afiliados 2013 19.210, 2014 19.905 y 2015 a corte de 27 junio 19.362. Cabe destacar que la proyección de la población según DANE para el 2015 es de 50.052 habitantes y al 08 de julio de 2015 se encuentran sisbenizadas 40.086 personas, con una diferencia de 9.966 personas no identificadas en el Sisben; de esta situación se puede concluir: que algunos afiliados a salud no están en la base de datos del Sisben del municipio, que hay personas radicadas en el municipio que se encuentran sisbenizadas en otros municipios y a la fecha no han solicitado en cuenta el Sisben municipal, que la población especial de los CBA, a cargo del ICBF no se sisbenizan por estar institucionalizados, algunas personas con capacidad de pago no solicitan encuesta en el Sisben, también cabe anotar que muchos afiliados al régimen contributivo por la cercanía de su lugar de residencia tienen IPS asignada en los municipios vecinos. En municipio operan en el régimen subsidiado la EPS Savia Salud, en el Regimen contributivo Coomeva EPS, Sura, Saludcoop, Salud Total Cafesalud y Nueva EPS y de los regímenes especiales Fundación Médico Preventiva y Ferrocarril. La subsecretaría de Salud promueve la afiliación al sistema general de seguridad social en los programas extramurales de la administración municipal y de la ESE municipal, atraves del programa volvió el Alcalde y la Estrategia de Atención Primaria en salud, además se socializan derechos y deberán en salud. El Municipio de Barbosa cuenta con cuatro IPS para la prestación de servicios de primer nivel de atención, 1 pública (ESE HSVP) y 3 privadas (Promendan IPS, Prosalco IPS e IPS Casa de la Salud), se destaca que la ESE HSVP presta servicio de hospitalización el número de camas por cada mil habitantes en el municipio es de 0.019, vacunación, consulta externa, ayudas diagnosticas (laboratorio, radiología), servicio farmaceutico, servicio de urgencias 24 horas al día, traslado asisitencial básico -TAB, programas extramurales de promoción y prevención; y las privadas solo cuentan con servicios de consulta externa, toma de muestras y algunas ayudas diagnósticas, es importante anotar que las cuatros IPS prestan servicios de primer nivel de atención, lo que implica que las atenciones de mayor complejidad deben ser remitidas a la red prestadora del Valle de Aburra. A junio de 2015 se tiene un inventario de profesionales que prestan servicios particulares como: 24 odontólogos generales y especializados, médicos generales y especializados 6, 3 bacteriología, 2 psicólogos y 4 optómetras. También se cuenta con una caracterización de personas víctimas del conflicto armado del Municipio de Barbosa con 1960 en el régimen subsidiado, excepción: 14, y Contributivo: 1.123.

Cobertura régimen subsidiado 94.9%

111 instituciones de primer nivel 14 de segundo nivel 3 de tercer nivel

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Infraestructu ras de seguridad y justicia

En el territorio Barboseño, se cuenta con El hogar Juvenil Campesino que atiende a 16 Jóvenes de la zona rural que se encuentran escolarizados en las instituciones de la zona urbana. Además se tienen dos centros de bienestar del anciano (CBA) Fundación San Pedro Claver: 56 beneficiarios y El buen Samaritano: 32 beneficiarios ambos de carácter privado, los cuales reciben recursos de la estampilla pro-adulto mayor. Referente a VICTIMAS: El municipio de Barbosa cuenta con una oficina de Unidad de victimas para la atención a víctimas del conflicto armado y demás hechos victimizantes, donde se brinda atención en rutas por violencia sexual, violencia intrafamiliar, atención en discapacidad, atención en salud y ayuda humanitaria inmediata, dichas rutas fueron creadas por el comité territorial de justicia transicional el 6 de mayo y el 28 de agosto de 2013, son socializadas y distribuídas en los talleres de la estrategia atención primaria en salud de la E.S.E. Hospital San Vicente de Paúl de Barbosa. Los servicios que presta la oficina son: apoyo psicosocial, asesoría y acompañamiento jurídico frente a derechos y deberes de la ley 1448 de 2011 y decretos reglamentarios. Desplazados-Ayuda Humanitaria inmediata con 3 meses de alojamiento, alimentación, kit noche, kit cocina, kit aseo. Priorización en entrega de mejoramiento de vivienda, oficina móvil para víctimas en el sector rural, garantización efectiva de las víctimas en la creación de programas para su beneficio en cuento a necesidades básicas insatisfechas. La población atendida por desplazamiento forzado es de 4091, además cuenta el Municipio con dos hogares infantiles de características público, privada ubicados uno en zona urbana y el otro en la zona rural los cuales atienden 300 niños y niñas, también 42 hogares comunitarios de carácter público en la zona urbana que atiende 546 infantes, el programa adulto mayor Barbosa atiende 510 beneficiados, 300 de la zona urbana y 210 rural, 1250 subsidios en dinero sumistrados a la población para adultos mayores, 100 reciben subsidios de transporte, 100 en terapia ocupacional, 38 en la banda ludiicomarcial y 250 reciben complemento alimentario en 4 entregas en el año; tiene 4 funcionarios para dicha atención.

Hogar Juvenil Campesino: 16 Jóvenes de la zona rural que se encuentran escolarizados en las instituciones de la zona urbana. Casas de protección al adulto mayor: Fundación San Pedro Claver: 56 beneficiarios. El buen Samaritano: 32 beneficiarios. CARACTERIZACIÓN DE POBLACIÓN VÍCTIMA QUE HABITA EN EL MUNICIPIO DE BARBOSA: 1868, 854 mujeres, 584 hombres, 264 niños (180 hombres, 84 mujeres) 166 adolescentes (93 hombres, 73 mujeres). Rangos de edad: 0-5 (68 mujeres, 28 hombres) 6-12 (112 mujeres, 56 hombres) 13-17 (93 mujeres, 73 hombres) 18-26 (141 mujeres, 96 hombres) 27-60 (362 mujeres, 233 hombres) Mayores de 60 años (78 mujeres, 98 hombres) CARACTERIZACIÓN DE VÍCTIMAS POR DECLARACIÓN EN EL MUNICIPIO DE BARBOSA: 0-5 años (297) 6-12 años (585) 13-17 años (535) 18-26 (756) 27-60 (2.209) 61100 (525) sin información (1.220) CARACTERIZACIÓN ÉTNICA EN LA DECLARACIÓN: Afrodescendientes: 35 Indígena: 14 ROM: 4 Con discapacidad: 516 Mujeres: 3.045 Hombres: 3.036 POBLACIÓN VÍCTIMA DEL CONFLICTO ARMADO QUE HA RECIBIDO APOYO PSICOSOCIAL DE LA ESTRATEGIA APS: 40

125 municipios tienen Centros Vida para el adulto mayor 348 Centros de Protección social para el adulto mayor 1 mpio con albergue para población víctima de desplazamiento

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Pobreza

El Municipio de Barbosa cuenta con una Comisaria de familia la cual tiene como principal función garantizar, restablecer y reparar los derechos de los miembros de la familia, actualmente tiene 4 programas, los cuales se desarrollan de la siguiente manera: 1 Atención Integral a la Familia, por medio de la Red de Prevención y Atención a las víctimas de la Violencia Intrafamiliar (Red PAVIF), en la cual participan 50 beneficiarios directos y 15 indirectos, además en nombre de esta red se han realizado en un periodo de 5 meses 10 actividades masivas enmarcadas en la promoción del buen trato y el respeto entre los miembros de la familia. 2 Atención, protección y garantía de los derechos de la infancia y la adolescencia: en el periodo comprendido de noviembre a abril del 2015 se han abordado 538 casos de restablecimiento de derechos, enmarcados en demandas por alimentos, custodia, visitas, y protección de niños y niñas trabajadores, de estos casos 116 han sido audiencia de reconciliación, 20 referentes a asuntos policivos y 43 procesos de restablecimiento de derechos con sus respectivos fallos. 3 Asistencia Socio Familiar y Psicosocial: Es la atención que brinda la comisaria desde las áreas de psicología y trabajo social en aspectos de dinámica familiar, de esta forma se han realizado 58 visitas domiciliarias, 498 asesorías familiares y de asistencia, 14 valoraciones psicológicas a niños, niñas y adolescencia y 8 eventos de atención socio familiar referente a población desplazada. 4 Apoyo Psico-social para la prevención de las VIF y promoción del buen trato El municipio cuenta con una inspección de policía y una corregidora, la primera cumple las siguientes funciones: La inspección de policía en el municipio cumple una función preventiva que busca la convivencia pacífica entre los ciudadanos del municipio, para ello realiza diversas acciones entre las cuales se destacan las siguientes: Procedimiento contravencional, por medio del cual se reciben las quejas por desorden doméstico, linderos, servidumbres, perjuicios con animales, humedades, siendo la primera la más recurrente dentro del municipio. Para el 2015 se han decepcionado 127 quejas, de las cuales 102 son por desórdenes domésticos y has sido archivada 64 por conciliación, 13 por falta de interés, 6 por desistimiento, 9 por orden de autoridad y 35 que aun s encuentran en trámite. Por Querella civil de policía se tramita perturbación a la servidumbre, perturbación a la propiedad, perturbación a la posesión y lanzamiento por ocupación de hecho, estos casos se tramitan a través de un abogado, hasta el momento hay un aproximado de 15 querellas, las cuales están en trámite. Además de lo anterior la inspección de policía se encarga del procedimiento sancionatorio del comparendo ambiental, de los cuales para el 2015 se han sancionado unos 12 casos. Otras de las funciones son el emitir las licencia de Inhumación, para el año 2015 se han emitido 48 licencias; también los Permisos de transporte de muebles y enceres, adjudicándose para el año 2015 84 permisos, la Certificación de vecindad para extensión del Peaje 83 y el Auxilio de despacho comisorios 25 y se han ejecutado 13. Existe un comando de policía ubicado en el casco urbano y una sub estación ubicada en el corregimiento el hatillo. Se cuenta con cinco cuadrantes, cada uno de ellos conformado por seis agentes de policía, dos para la zona urbana y tres para la zona rural. Uno de ellos

1 Comisaria de familia 1 corregiduría Municipal 1 Comando de policía 1 Sub estación de policía ubicada en el corregimiento el hatillo. 1 Cárcel Municipal 2 juzgados municipales 1 Fiscalía 1 Personería

132 comisarías de familia 125 municipios con personerías

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corresponde al corregimiento el hatillo y otro al corregimiento de popalito. El comando de policía funciona en un inmueble de propiedad de la Alcaldía de Barbosa, tiene un área de 500 metros cuadrados aproximadamente y su estado físico es bueno, además tiene 1 Capitán, 1 Sargento Mayor, 12 Intendentes, 16 Subintendentes, 40 Patrulleros, 2 Agentes y 3 Auxiliares para un total de 75 efectivos. Su estructura administrativa cuenta con: 1 Comandante de Estación, 1 Subcomandante de Estación, 1 Secretario, 1 Atención al Ciudadano, 1 Logístico, 6 Comandantes de Guardia, 1 Talento Humano, 1 Contravenciones, 1 Auxiliar de Archivo, 2 Salas de Cieps, 46 Vigilancia, 4 Monitoreo de Cámaras de Video, 3 Policías Comunitaria y 2 en Control de Armamento, para la movilidad se tienen 7 vehículos: 4 Duster, 1 Caimovil, 1 Camioneta y 1 Panel además 24 Motos. A la fecha el municipio de Barbosa cuenta con 26 cámaras de seguridad instaladas en el casco urbano en el mes de diciembre de 2014, en pleno funcionamiento, monitoreo realizado desde el comando de policía de la localidad por agentes adscritos al mismo. También policía comunitaria 25 niños en el casco urbano y 15 en el corregimiento el hatillo. Se cuenta con una inspección de policía urbana, conformada por una profesional universitaria que ejerce el cargo de inspectora y una auxiliar administrativa, Para el corregimiento el hatillo se cuenta con una profesional que ejerce el cargo de corregidora y una auxiliar administrativa, los inmuebles en los cuales funcionan ambas dependencias, son de propiedad de la Alcaldía de Barbosa. Así mismo la Comisaría de familia conformada por una profesional que ejerce el cargo de comisaría, una psicóloga, una trabajadora social y una auxiliar administrativa. El inmueble en el cual funciona esta dependencia, es de propiedad de la Alcaldía de Barbosa, área del inmueble es de 70 metros cuadrados aproximadamente y su estado de conservación físico es bueno. La cárcel municipal es el centro penitenciario que tiene capacidad para 50 presos, conformado por un técnico que ejerce el cargo de director y cinco guardianes. El inmueble en el cual funciona esta dependencia, es de propiedad de la Alcaldía de Barbosa, área del inmueble, 300 metros cuadrados aproximadamente. El estado de conservación es bueno. El municipio de Barbosa cuenta con dos juzgados municipales con función de control de garantías, cuya estructura la establece el consejo superior de la judicatura, entidad independiente a la Alcaldía de Barbosa en organización y jerarquía, el inmueble en el que funcionan es alquilado. Se cuenta con una fiscalía cuya organización es como se citó para los juzgados y la personería municipal

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En el Municipio de Barbosa ofrece para la atención a las familias en situación de pobreza se cuenta con los programas: Familias en acción, Red UNIDOS, subsidio de adulto mayor, MANÁ infantil y restaurante escolar. Según el NBI para el 2011 el Municipio de Barbosa fue de un 21.7%, la proporción de población en miseria es de 3.9% y la población en hacinamiento o de vivienda sobreocupadas para el Municipio es de 5,7%; también el Municipio cuenta con el Programa Familias en acción quien atiende 1551 personas, La estrategia Red Unidos beneficia 704 personas, del mismo modo hay una atención con subsidio de adulto mayor de 1250 beneficiados, Además del acompañamiento con el programa MANÁ infantil que beneficia a 1087 niños y niñas, también contamos con restaurante escolar que atiende a 4945 personas. También 1388 personas del Programa Mas Familias en Acción de las cuales 2 Mujeres ahorradoras en acción y 2 personas de Capitalización Microempresaria y la Red UNIDOS que atiende 501personas Principales actividades económicas

Síntesis Dimensión Social: El Municipio de Barbosa en el aspecto social tiene presencia institucional a través de diversos planes, programas y proyectos que conducen al fortalecimiento del tejido social con el objetivo de generar desarrollo integral tanto en el individuo como en el colectivo, sin embargo los esfuerzos realizados hasta hoy; no alcanzan a tener una cobertura del 100% de la población del Municipio en los servicios ofrecidos para la garantía y el goce efectivo de sus derechos. En educación la cobertura está por debajo en 20 puntos del promedio del Departamento y de la región del Valle de Aburra, así mismo los espacios de deporte y recreación se encuentran en buenas condiciones físicas pero requieren ser ampliados de modo que tenga mayor cobertura, en el aspecto cultural el Municipio ofrece a través de sus dos casas de la cultura y la Biblioteca Municipal Isolda Echavarría servicios culturales con mayor concentración en la zona urbana los cuales se deben divulgar e implementar en la zona rural; en salud podemos encontrar que la población Sisbenizada y la proyectada por el DANE tienen una diferencia de diez mil habitantes lo que dificulta garantizar el aseguramiento en el SGSSS y los pocos recursos asignados para la atención de la población pobre no asegurada dificulta en buena medida el acceso a los servicios de primer nivel, la oferta de servicios se limita a la prestación de servicios de primer nivel de atención tanto en lo público como en lo privado, por lo que los usuarios se deben desplazar a la red prestadora de servicios de salud de segundo nivel y mayor complejidad de atención de los otros Municipios del Valle de Aburra. En bienestar y protección social el Municipio viene fortaleciendo e instalando capacidad humana, financiera y de infraestructura en los jardines infantiles, casa de juvenil, CBA Centro de bienestar del anciano, Unidad de víctimas para población desplazada y víctimas de la violencia, Más familias en acción y Red Unidos; Las necesidades básicas insatisfechas (NBI) se encuentran un punto por debajo con respecto a la media departamental pero el de mayor índice de los Municipios de Área Metropolitana.

Distribución de la tierra

El Municipio de Barbosa, soporta su economía, en diversos sectores representados en la Industria, Turismo, Transporte Terrestre, Grandes Superficies, las Hidroeléctricas y Producción Agrícola - Pecuaria, Vías de la Prosperidad con la concesión vial Aburra - Norte. LA INDUSTRIA, está representada en 16 grandes y medianas empresas que son: Pollo Paisa, KC Global,

21.7%, El NBI para el Municipio de Barbosa La población en miseria es de 3.9% Vivienda sobreocupada es de 5,7%

25 extrema

municipios pobreza

Tasa desempleo general 12%. La Tasa De Desempleo En El Municipio De Barbosa, en la zona urbana hay mayor desempleo que en la zona rural,

Certificación 2014

NBI por subregión, Resto, Cabecera y total.

Dane

Para el año 2014 el indicador de pobreza a nivel nacional fue del 29,3%, en las cabeceras de 25,6% y en el resto de 41,6%.

Certificación 2014

Dane

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Cultivos agrícolas

Infraestructu ra de desarrollo económico agrario, distribución, trasformació n y comercializa ción

Papeles y Cartones S.A, Tablemac, Flowtite, Cryogras, Bycsa, Proquincol, Sulfoquímica, Alimentos Friko, Pinpollo, Paulandia, Supercerdo Paisa, EPM, Colombiana Kimberly (se encuentra en Zona Franca), confecciones Lonmar, Confecciones Aburra, Confecciones Inversav y Creaciones Toné. ELTURISMO, está representado en apoximadamente en doce actividades formales, que se encuentra en auge y escala de crecimiento, como: Parques recreativos, Valnearios, Fincas Hoteles y Hosterías. TRANSPORTE,se cuenta con tres empresas ubicadas en el área urbana que son: Cootrabar que cuenta con 7o vehículos, Porcesito y Transmeba. Almecenes de Grandes superficies como Euro Mercados, DE UNO, Surtimax, Federación de Cafeteros y Calichal (Mercados Barbosa) y la Plaza de Mercado. HIDROELECTRICAS: Hidralpor y EPM, ubicadas en el área rural. AGRICOLA PECUARIA: con diversidad productiva, y principal actividad en Café y Caña Panelera, en productos semestrales como frijol, cebolla, tomate de aliño y papa, frutales de clima frío como tomate de árbol y mora; de clima templado cítricos como mandarina onneco, ganadería doble propósito, avicultura y porcicultura a gran escala y agroindustria representada en torrefacción de café, panela saborizada y pulverizada, salsa de cebolla y cilantro, además de empacado de Frutas y Verduras Fruver. El Municipio de Barbosa cuenta con 206 Kilómetros cuadrados, de los cuales 203 son rurales y 3 son urbanos, distribuidos en 11 aldeas, 57 veredas y dos Corregimientos. La distribución de la tierra está conformada principalmente por minifundios encontrándose en el área rural 11.109 predios y en la zona urbana de 5.807 predios.

encontrando los datos que en la zona urbana los hombres tiene un 14% de desempleo y el de las mujeres un 21.3%, mientras que en la zona rural los hombres tiene un nivel de desempleo de 12.3% y las mujeres un 17.3% en el municipio de Barbosa.

Predios Urbanos 5807 y predios Rurales 11109, para un total de 16916

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En el municipio de Barbosa se tienen los siguientes cultivos: Café representado en 1357 hectáreas, Caña Panelera 1.009 hectáreas, Plátano 182 hectáreas, fique 125 hectáreas, Cebolla Nunca 72 Hectáreas, Cítricos 17 hectáreas, Pina 24 Hectárea (cultivos permanentes), con 280 hectáreas de frijol, 56 de maíz y 60 hectáreas de papa.

Área sembrada cultivos permanentes 2.786 hectáreas producción 7.739 toneladas. Área sembrada cultivos transitorios 426, producción 2.046 toneladas

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Infraestructu ra de desarrollo económico Industrial o empresarial

El Municipio de Barbosa cuenta con un Centro de transformación de productos agrícolas con un área de 200 metros cuadrados para la transformación de café, panela, plátano, cebolla y cilantro, además de Fruver. Se cuenta con más de 125 kilómetros de vías terciarias en las 57 veredas, que facilitan la salida de la producción. La producción en el municipio de Barbosa esta dado principalmente por el cultivo de café con 1800ha y 1575 productores, caña 1000 ha con 834 productores, fique 74 ha con 133 productores, plátano 300ha con 620 productores, yuca 45 ha con 86 productores, cítricos 40 ha con 25 productores, piña 40 ha con 26 productores, maíz 225 ha con 54 productores, frijol 30 ha con 36 productores y tabaco 12,5 ha con 15 productores y la actividad ganadera, específicamente de doble propósito, utiliza en una extensión de 11879.5 Ha. La actividad Porcícola del municipio abastece el mercado interno, sacrificando anualmente unos 6240 cerdos. La avicultura es otra actividad económica de alguna importancia en el municipio, donde se estima una población de aves criollas de aproximadamente 43000 animales. Las actividades agropecuarias representan un 20% de la generación de empleos del Municipio generado en el sector; las actividades de manufactura, confección y joyería, siendo este último dato relevante ya que el Municipio se ha constituido en uno de los primeros municipios productores de joyas del Departamento. En la actualidad esta actividad económica genera el 35% de empleos del municipio con 623 personas empleadas; la tercera línea de producción la constituye el procesamiento de alimentos, representa el 15 de empleos generados, ocupando 127 personas; el sector de servicios ocupa el 30% de los empleos restantes, es decir 450 personas empleadas.

50 Trapiches paneleros, Supermercados en el tema de comercialización, Plaza de mercado, Mercado campesino, plantas de beneficio de aves 2, de cerdos 2 y bovinos 1. Asociaciones de Frijol, cebolla, fique, panela y caficultores.

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Acceso Canasta SAN

El Municipio de Barbosa, no es un centro industrial como lo son otros Municipio del Valle de Aburra, sin embargo hacen presencia industrias de reconocimiento nacional en las que se destacan : Pollo Paisa, KC Global, Papeles y Cartones S.A, Tablemac, Flowtite, Cryogras, Bycsa, Proquincol, Sulfoquímica, Alimentos Friko, Pinpollo, Paulandia, Supercerdo Paisa, EPM, Colombiana Kimberly (se encuentra en Zona Franca), confecciones Lonmar, Confecciones Aburra, Confecciones Inversav y Creaciones Toné

14 grandes empresas con papel, madera, cartón, químicos, plásticos, gases, tuberías y maquila.

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a

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El precio de los alimentos es un factor determinante para su acceso, por tanto la variación de precios debe considerarse como un factor de riesgo para la SAN.A pesar que en municipio de Barbosa se producen alimentos tales como el plátano, yuca, maíz, hortalizas, papa, panela, cebolla yuca, fríjol, gran parte de estos alimentos y los otros que conforman la canasta básica familiar provienen de la Central Mayorista. Según encuesta de Seguridad Alimentaria y Nutricional en el hogar, las familias tienen un promedio de ingreso de 500,000 a 700,000 mil pesos. Según la encuesta desarrollada en el Municipio de Barbosa la inseguridad alimentaria es 52,3% superando el promedio nacional y departamental; más de la mitad de los hogares consultados manifestaron dificultades para adquirir los alimentos básicos y disminución en la cantidad de alimentos, esto debido a razones como insuficiencia en el ingreso y aumento en los precios de los alimentos. Según la encuesta de seguridad alimentaria y nutricional realizada en el municipio en el año 2013, la población Barboseña presenta una dieta poco balanceada, lo que se debe en parte a las limitaciones en el acceso, pero también en gran medida a los inadecuados hábitos alimentarios debido a una poca formación en aspectos de alimentación saludable, nutrición y, en general de estilos de vida saludable. En cuanto a la ingesta de alimentos; existe un bajo consumo de frutas y un alto consumo de grasas y aceites, huevos, carnes, verduras y hortalizas y cereales, tubérculos y plátanos principalmente; lo que permite sospechar de un posible bajo aporte de vitaminas y minerales en la dieta. Estructura administrativ a de la entidad territorial

Síntesis Dimensión Económica: Barbosa a diferencia de otros municipios no soporta su actividad económica en una sola actividad. Existe proliferación de turismo informal representado en fincas de recreo que presentan un riesgo en lo económico, como en la salud. Existe también crecimiento informal del transporte representado en el mototaxismo y transporte particular generando también un alto riesgo para los usuarios, ya que no se tiene un control de ellos. No se puede dejar de lado la minería que es una fuente económica fuerte pero cuando es ilegal no se poseen registros estadísticos concretos toda vez que presenta diferentes tipos de riesgo como son: económico (evasión y Elución) ambiental (contaminación de fuentes hídricas con metales pesados y degradación de suelos) y Social (empleo informal y de salud) entre otros.

Espacios de participación comunitaria presentes en el municipio

La estructura de la Administración Municipal de orden central está conformada por el Concejo Municipal, Personería y Alcaldía con sus 7 Secretarías: General y de Gobierno, Educación y Cultura, Tránsito y Transporte, Bienestar Social y Desarrollo Comunitario, Agricultura y Medio Ambiente, Planeación e Infraestructura y Hacienda. Además dos Entidades Descentralizadas Inder y ESE Hospital San Vicente de Paúl

Inseguridad alimentaria 52.3%

SD

SD

5 Entidades

SD

SD

24

Categoría de Municipio

Consejo Municipal de Desarrollo Rural -CMDR. Consejo Territorial de Seguridad Social en Salud CTSSS. Comité de Participación Comunitaria -COPACO. Veeduría Ciudadana en Salud. Veeduría Mana Infantil. Veeduría PANES. Veeduría Ciudadana Más Familias en Acción. Comité Municipal de Política Social -COMPOS. Comité Gerontológico Municipal. Comité de Seguridad Alimentaria. Comité Municipal de Vigilancia Epidemiológica y Estadísticas Vitales -COVE. Mesa de Infancia y Adolescencia. Plataforma Municipal de Juventud. Comité Interinstitucional de Educación Ambiental Municipal -CIDEAM. Red de Prevención y Atención a la Violencia Intrafamiliar -PAVIF. Mesa Municipal de Víctimas. Comité de Transito. Consejo Territorial de Planeación -CTP. Sistema Municipal de Planeación y Presupuesto Participativo - SMMPP. Consejos de Desarrollo de Aldeas. Comité de los Consejos de Desarrollo de Aldeas. Nota: Se tiene otros espacios de Participación Comunitaria en el Municipio y no están operando, como son: Equipo de Respuesta Inmediata -ERI. Consejo Municipal de Turismo -CMT. Comité Permanente de Estratificación. Consejo de Gestión del Riesgo. 84 Juntas de Acción Comunal - JAC.

109 Espacios participación comunitaria

Acciones institucional es o interinstituci onales para el fortalecimien to de la situación en salud del municipio

El Municipio de Barbosa es categoría Nro. 3, según el Artículo 6º de la Ley 617 del 2.000, "los Municipios con población comprendida entre Treinta Mil Uno (30.001) y Cincuenta Mil (50.000) habitantes, deben Categorizarse en Tercera (3ª)". "Que el Municipio de Barbosa Antioquia, forma parte del Área Metropolitana del Valle de Aburra y según la Ley 617 del 6 de octubre del 2,000, en su Artículo 85 establece que "Los Distritos o Municipios ubicados en jurisdicción de las Áreas Metropolitanas, se clasificarán atendiendo únicamente al factor poblacional indicado en el Artículo Segundo.".

Municipio categoría

Fortalecimiento del aseguramiento en salud de la población Barboseña Servicio atención en salud a la población pobre y vulnerable del Municipio de Barbosa Proyecto prestación de Servicios de baja complejidad a la población de difícil acceso. Proyecto Referencia y Contra referencia Municipio de Barbosa Diseño de una EPS MIXTA o pública para el aseguramiento del régimen subsidiado de la población Barboseña.

de

de

SD

SD

3ra

SD

SD

SD

SD

25

RIESGOS FINANCIEROS Pasivo Pensional: Sobre este aspecto hay que tener en cuenta que en el municipio de Barbosa existía una caja de previsión social, caja que en su momento no recibió los recursos que se le debían de trasferir por concepto de las pensiones, complementario la ley 100/93 exigía a las entidades territoriales la creación de un Fondo de Pensiones Territoriales, y provisionar los recursos necesarios para tal fin, sin embargo en el municipio se hizo caso omiso a ello. El pasivo pensional no crece a valores constantes, sino que su crecimiento es exponencial, es decir que crece al DTF pensional (IPC+4 puntos) por el Número de años de cada empleado activo e inactivo que haya hecho tránsito por el Municipio de Barbosa, su mayor número se dio en el año de 1992 y su efecto de erogación se traslada hacia los años 2014 en adelante. La fluctuación de las variables macroeconómicas como es el DTF y la inflación, tiene un efecto sobre este pasivo, que hace que crezca y decrezca permanentemente. El no cumplir los estándares de productividad en cuanto al talento humano se convierten en un pasivo pensional de largo plazo, sin tener en cuenta las pensiones de sobrevivencia según los cálculos de la Dirección de Seguridad Social del Ministerio de Hacienda y Crédito Público el pasivo pensional del Municipio asciende a $ 130.012.040 millones (valor al cierre del mes de octubre de 2015) cuyo aumento con el respecto al año anterior es mucho mayor, aun encontrando en descenso el IPC. Hasta el punto que las provisiones efectuadas con un esfuerzo muy significativo no son suficientes para cubrir su aumento, además en la medida en que los trabajadores activos y pasivos reúnen los requisitos para el otorgamiento de su pensión, los bonos pensionales y/o sus cuotas partes jubilatorias Pasan de ser pasivos contingentes a exigibles y conforme a lo señalado en el artículo 72 de la ley 617 de 2000 la redención y/o pago de los bonos pensionales tipos A y B en las entidades territoriales se atenderán con cargo al servicio de la deuda de la respectiva entidad territorial, lo que trae como consecuencia que no sólo afecte la capacidad de endeudamiento por ser considerado una deuda a partir de su redención sino también que acentúa el riesgo para la entidad territorial en consecuencia es un riesgo financiero latente y variable por la activación de las variables económicas, el cual es creciente si las provisiones realizadas anualmente o los rendimientos derivados del proceso de la banca de inversión no alcanza el valor en que aumente éste en cada vigencia por lo tanto se hace necesario de manera urgente y obligatoria Que se adelante a través de la Sub Secretaria del Talento Humano y la Secretaría de hacienda la liquidación para el pago oportuno de aquellos que reúnen los requisitos para su redención conforme a la información de las historias laborales, aún sin reunir éstos, ya que el Decreto 019 de 2012 contemplan que se pueden pagar anticipados.

26

CRÈDITO DE PROVEEDORES y ACREEDORES VARIOS Indudablemente se convierte para la Administración Municipal en un verdadero riesgo financiero esperado al cierre de la vigencia de 2015 por deuda a proveedores y acreedores varios por un valor superior $ 1877.000 en miles aproximados, siendo un verdadero riesgo al afectar la ejecución del plan de inversiones y con ello el atraso de obras de beneficio y uso común las cuales tendrán que ser ejecutadas para el año 2017. Por su parte, se constituye en una alerta la reclamación efectuada por la empresa Botero Soto por un valor de $ 161.192.134 lo cual podrá tener para la vigencia 2016 repercusiones en materia fiscal para el año 2016. Para la vigencia Fiscal del año 2016 se genera un riesgo desde el punto viste recaudo del alumbrado público especialmente en la zona Rural en cual representa en la actualidad el 36% volumen de total de recaudo, equivalente a $360.000.000, máxime si se considera la cantidad excesiva facturación atraves de la tarjeta prepago de energía lo cual hace difícil al control

COMPORTAMIENTO EN EL RECAUDO DE INGRESOS TRIBUTARIOS La grafica siguiente nos permitirá ilustrar el Comportamiento del recaudo en materia del ingreso tributario, destacando allí que en materia del ingreso, es el impuesto de predial y de industria y comercio los más representativos en un 72.46% del propio ingreso tributario, su evolución año por año sin embargo el incremento del mismo nos establece un incremento 1.147% promedio en comparación a los años anteriores, con una claridad por el ingreso tributario ha crecido por debajo del crecimiento esperado por el Banco de la Republica

COMPORTAMIENTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

27

La grafica permitirá evidenciar el comportamiento del gasto del funcionamiento durante los últimos 5 años, como se puede notar al cierre del mes de octubre muestra un comportamiento de crecimiento sobre el 1.04% frente a los años anterior y relativamente estable frente al ingreso, cabe anotar que en el año 2013 fueron incrementados 13 cargos adicionales a la planta de cargos existentes para un total de cargos de 103 personas los cuales al cierre de la vigencia de 2013 tendrán un alcance de 448.461.789 en comparación al año 2012 sin alterar el comportamiento de la 617 de 2000 para los año 2013 y 2014. Durante el transcurso de la vigencia 2014 fue necesaria la creación de un cargo adicional como profesional universitaria en el área de salud tenido en cuenta la categoría del municipio de Barbosa el cual se encuentra situado en la categoría tercera según la contaduría general de la nación circunstancia por la cual otorga responsabilidades de inspección y vigilancia en salud. Es decir que al cierre de la vigencia 2014 se contaba con un total de 107 funcionarios adscriptos a la planta de administración central y adicionalmente 4 cargos en las dependencias de Personeria y concejo respectivamente. Al cierre de la vigencia de 2015 aun situado en la categoría tercera permanece constante la planta de cargos a 107 cargos de planta.

28

29

30

31

32

COMPORTAMIENTO EN EL RECAUDO DE TRASFERENCIAS A NIVEL NACIONAL La grafica siguiente nos permitirá ilustrar el Comportamiento de las transferencias asignadas por el Municipio durante los últimos 5 años, esto es efectuando cierre al mes de octubre, es de precisar y poner especial cuidado que sea visto una reducción en dineros constantes de $ 854.450.416 frente a la vigencia de 2014 con los recursos de salud, sea visto reducción de los dineros de salud pública y oferta, especialmente en estos últimos en vista del recorte presupuestal que el Ministerio de la Protección Social efectuó y lo reflejo en documento Compes 181 emitido por el Departamento Nacional de Planeacion es este sentido la reducción además de reducir los valores en salud, también permitió la reducción de recursos al régimen subsidiado por base de datos de asegurados de 18.753 cuando hoy por hoy se maneja base de datos sobre 17.193 beneficiarios.

33

COMPORTAMIENTO HISTORICO EN EL RECAUDO DEL IMPUESTO DE PREDIAL Se ilustra a continuación el Comportamiento histórico del recaudo del Impuesto de Predial desde el año 2006, como puede apreciarse fue el año 2009, exitoso en materia de recaudo del impuesto predial fundamentalmente debido a la recuperación de cartera efectuada por la Administración Municipal, sin embargo frente a los años 2013, 2014 y 2015 se evidencia un crecimiento estable del mismo 1.14% promedio porcentual.

COMPORTAMIENTO HISTORICO EN EL RECAUDO DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

En la Actualidad, mediante acto administrativo 002536 de Diciembre de 2012, fueron establecidos 69 agentes de retención en industria y comercio los cuales han permitido de manera eficiente el recaudo efectivo en materia del impuesto de industria y comercio aumentando este en 1.23% en comparación al año anterior inmediatamente anterior

34

COMPORTAMIENTO HISTORICO EN EL RECAUDO DE TRASFERENCIAS NACIONALES Es un Comportamiento estable a lo largo del año 2006, sujeto al incremento del índice de precios al consumidor, pero es una alerta que debe mencionarse en virtud de estar creciendo de manera baja si tenemos encuenta el deflactor esto es por debilidad en el cumplimiento de requisitos legales y ociosidad a la hora de ejecutar los recursos del sistema general de participaciones.

35

PROYECCION DEL PLAN FINANCIERO CON BASE AL COMPORTAMIENTO DESDE EL AÑO 2014 AL AÑO 2019 Millones de Pesos CONCEPTO

NOMBRE DE CONCEPTO

2014

2015

2016

2017

BF_1

INGRESOS TOTALES

48,142,743

45,403,597

42,321,518

37,965,159 44,716,044

46,027,177

32,386,553

32,476,004

34,404,260

35,468,329 36,509,342

37,581,584

12,028,695

12,389,556

13,826,733

14,296,513 14,725,409

15,167,171

0

0

0

0

0

0

3,334,362

3,434,393

4,232,425

4,359,397

4,490,179

4,624,885

4,597,725

6,040,296

BF_1.1 BF_1.1.1

INGRESOS CORRIENTES TRIBUTARIOS

BF_1.1.1.1

Vehículos Automotores

BF_1.1.1.2

Impuesto Predial Unificado Impuesto de Industria y Comercio

2018

2019

4,735,657

5,527,726

5,693,558

5,864,365

BF_1.1.1.4

Registro y Anotación

0

0

0

0

BF_1.1.1.5

Licores

0

0

0

0

BF_1.1.1.6

Cerveza

0

0

0

0

0

0

0

287,548

296,174

290,060

298,761

307,724

316,956

634,012

653,032

472,623

541,781

558,034

574,775

306,836

316,041

261,012

268,843

276,908

285,215

2,868,212

2,954,258

3,042,886

3,134,173

3,228,198

3,325,044

NO TRIBUTARIOS 2,106,162 Ingresos de la Propiedad: Tasas, Derechos, Multas y Sanciones 762,976

2,169,347

2,234,427

2,301,460

2,370,504

2,441,619

785,865

809,441

833,724

858,736

884,498

1,343,186

1,383,482

1,424,986

1,467,736

1,511,768

1,557,121

18,251,696

17,917,102

18,343,100

18,870,356 19,413,429

19,972,794

279,181

373,192

1,042,072

1,073,334

1,105,534

1,138,700

70,380

870,175

896,281

923,169

950,864

0

797,684

821,615

846,263

871,651

BF_1.1.1.3

BF_1.1.1.7 BF_1.1.1.8 BF_1.1.1.9 BF_1.1.1.10 BF_1.1.1.11 BF_1.1.1.12 BF_1.1.2 BF_1.1.2.1 BF_1.1.2.2 BF_1.1.3 BF_1.1.3.1

Cigarrillos y Tabaco Sobretasa Consumo Gasolina Motor Estampillas Impuesto de Transporte por Oleoductos y Gasoductos Impuesto Único a Favor de San Andrés Otros Ingresos Tributarios

Otros No Tributarios TRANSFERENCIAS Transferencias Para Funcionamiento

BF_1.1.3.1.1.2

Del Nivel Nacional 68,330 Sistema General de Participaciones - Propósito General - Libre dest. - categorías 4, 5 y 6 0 Otras Transferencias de la Nación 68,330

70,380

72,491

74,666

76,906

79,213

BF_1.1.3.1.2

Del Nivel Departamental

51,777

178,071

113,413

116,816

120,320

123,930

BF_1.1.3.1.2.1

51,777

53,330

54,930

56,578

58,275

60,024

159,074

124,741

58,483

60,238

62,045

63,906

BF_1.1.3.1.3

De Vehículos Automotores Otras Transferencias del Departamento Otras Transferencias Para Funcionamiento

159,074

124,741

58,483

60,238

62,045

63,906

BF_1.1.3.2

Transferencias Para Inversión

17,972,515

17,543,909

17,301,028

17,797,022 18,307,895

18,834,094

Del Nivel Nacional Sistema General de BF_1.1.3.2.1.1 Participaciones Sistema General de BF_1.1.3.2.1.1.1 Participaciones - Educación Sistema General de BF_1.1.3.2.1.1.2 Participaciones - Salud Sistema General de BF_1.1.3.2.1.1.3 Participaciones - Agua Potable y

15,812,512

16,263,850

15,982,567

16,439,006 16,909,139

17,393,376

9,096,089

9,368,972

9,026,419

9,297,212

9,576,128

9,863,412

1,253,993

1,291,613

1,375,361

1,416,622

1,459,121

1,502,894

4,606,661

4,744,861

4,768,585

4,911,643

5,058,992

5,210,762

1,349,157

1,389,632

1,431,321

1,474,260

1,518,488

1,564,043

BF_1.1.3.1.1

BF_1.1.3.1.1.1

BF_1.1.3.1.2.2

BF_1.1.3.2.1

36

Saneamiento Básico Sistema General de Participaciones - Propósito BF_1.1.3.2.1.1.4 General - Forzosa Inversión Otras del Sistema General de BF_1.1.3.2.1.1.5 Participaciones

1,886,278

1,942,866

0

0

BF_1.1.3.2.1.2

5,948,503

BF_1.1.3.2.1.3

FOSYGA y ETESA Otras Transferencias de la Nación

BF_1.1.3.2.2

Del Nivel Departamental

BF_1.1.3.2.3

Del Nivel Municipal

BF_1.1.3.2.4

Sector Descentralizado

BF_1.1.3.2.5

1,451,152

1,494,687

1,539,528

1,585,713

6,126,958

6,188,228

6,373,875

6,565,091

6,762,043

767,920

767,920

767,920

767,920

767,920

767,920

497,223

512,140

527,504

543,329

559,629

576,418

BF_1.1.3.2.6

Sector Privado Otras Transferencias para Inversión

1,662,780

767,920

790,958

814,686

839,127

864,301

BF_2

GASTOS TOTALES

47,745,694

37,745,559

32,839,179

32,944,966 33,748,050

35,119,469

GASTOS CORRIENTES

19,969,430

21,189,701

22,708,277

22,510,138 23,000,176

24,049,159

FUNCIONAMIENTO

6,748,436

7,817,658

9,160,381

8,462,075

8,315,957

8,730,439

BF_2.1 BF_2.1.1 BF_2.1.1.1

Gastos de Personal

4,388,822

4,608,263

4,228,127

4,439,534

4,661,510

4,894,586

BF_2.1.1.2

Gastos Generales

1,001,533

1,051,610

1,498,971

1,573,920

1,652,616

1,735,246

BF_2.1.1.3

Transferencias

481,396

514,037

611,824

548,833

576,142

606,781

BF_2.1.1.3.1

Pensiones

271,396

289,037

307,824

327,833

349,142

371,836

BF_2.1.1.3.2

A Fonpet A Patrimonios Autónomos para Provisión de Pensiones

BF_2.1.1.3.3 BF_2.1.1.3.4

BF_2.1.1.3.5 BF_2.1.1.3.7 BF_2.1.1.4

BF_2.1.1.5

A Organismos de Control A Establecimientos Públicos y Entidades Descentralizadas Nivel Territorial Otras Transferencias Déficit Fiscal de Vigencias Anteriores por Funcionamiento Costos y Gastos Asociados a la Operación, Producción y Comercialización

85,000 0 210,000

225,000

219,000

221,000

227,000

234,945

103,324

831,719

1,813,841

841,791

314,791

327,383

738,868

775,811

969,589

1,018,068

1,068,972

1,122,420

36,218

38,029

39,930

41,926

44,023

33,315

34,315

35,344

36,405

37,497

12,926,187

12,855,178

13,497,937 14,172,834

14,881,475

12,926,187

10,613,387

11,144,056 11,701,259

12,286,322

2,241,791

2,353,881

2,471,575

2,595,153

658,403

514,781

474,981

399,748

BF_2.1.4

Otros Gastos de Funcionamiento 34,493 PAGO DE BONOS PENSIONALES Y CUOTAS PARTES DE BONO PENSIONAL 32,345 APORTES AL FONDO DE CONTINGENCIAS DE LAS ENTIDADES ESTATALES GASTOS OPERATIVOS EN SECTORES SOCIALES (Remuneración al Trabajo, Prestaciones, y Subsidios en Sectores de Inversión) 12,549,696

BF_2.1.4.1

Educación

0

BF_2.1.4.2

12,549,696

BF_2.1.4.3

Salud Agua Potable y Saneamiento Básico

BF_2.1.4.4

Vivienda

0

BF_2.1.4.5

Otros Sectores INTERESES Y COMISIONES DE LA DEUDA

0

BF_2.1.1.6

BF_2.1.2

BF_2.1.3

BF_2.1.5

0

638,953

412,541

37

BF_2.1.5.1

Interna

638,953

412,541

658,403

514,781

474,981

399,748

BF_2.1.5.2

0

0

0

0

0

0

BF_3

Externa DÉFICIT O AHORRO CORRIENTE

12,417,123

11,286,303

11,695,983

12,958,192 13,509,165

13,532,425

BF_4

INGRESOS DE CAPITAL

15,756,190

12,927,592

7,917,258

2,496,830

8,206,702

8,445,593

BF_4.1

Cofinanciación

13,428,189

10,541,781

5,479,718

5,644,110

5,813,433

BF_4.2

Regalías y Compensaciones

2,060,315

2,122,124

2,185,788

2,251,362

2,318,903

2,388,470

BF_4.3

Regalías Indirectas

BF_4.4

Rendimientos Financieros

163,122

148,716

134,971

128,719

128,719

128,719

BF_4.5

Excedentes Financieros

0

BF_4.6

Desahorro FONPET Otros Recursos de Capital (Donaciones, Aprovechamientos y Otros)

104,564

114,971

116,781

116,749

114,971

114,971

27,776,264

16,555,858

10,130,902

10,434,829 10,747,874

11,070,310

BF_5.1

GASTOS DE CAPITAL Formación Bruta de Capital (Construcción, Reparación, Mantenimiento, Pre inversión, Otros)

27,776,264

16,555,858

10,130,902

10,434,829 10,747,874

11,070,310

BF_5.1.1

Educación

2,097,525

1,671,871

1,433,572

1,476,579

1,520,877

1,566,503

BF_5.1.2

Salud

0

0

0

0

0

0

BF_5.1.3

Agua Potable

2,807,145

1,798,174

2,806,900

2,891,107

2,977,840

3,067,176

BF_5.1.4

Vivienda

1,737,657

1,241,971

1,279,230

1,317,607

1,357,135

1,397,849

BF_5.1.5

Vías

2,720,490

1,971,871

2,031,027

2,091,958

2,154,717

2,219,358

BF_5.1.6

18,413,447

9,871,971

2,580,172

2,657,577

2,737,305

2,819,424

0

0

0

0

0

0

BF_6

Otros Sectores Déficit Fiscal de Vigencias Anteriores por Inversión DÉFICIT O SUPERÁVIT DE CAPITAL

-12,020,074

-3,628,266

-2,213,644

-7,937,999

-2,541,171

-2,624,717

BF_7

DÉFICIT O SUPERÁVIT TOTAL

397,049

7,658,038

9,482,340

5,020,193

10,967,994

10,907,708

BF_8

FINANCIACIÓN

9,024,605

6,368,436

193,220

4,802,378

4,652,654

5,727,161

BF_8.1

RECURSOS DEL CRÉDITO

136,214

-1,077,000

-1,977,400

1,325,013

-1,845,719

-1,541,987

BF_8.1.1

Interno

136,214

-1,077,000

-1,977,400

1,325,013

-1,845,719

-1,541,987

BF_8.1.1.1

Desembolsos

1,300,000

1,200,000

0

3,000,000

0

0

BF_8.1.1.2

Amortizaciones

1,163,786

2,277,000

1,977,400

1,674,987

1,845,719

1,541,987

BF_8.1.2

Externo

0

0

0

0

0

0

BF_8.1.2.1

Desembolsos

0

0

0

0

0

BF_8.1.2.2

Amortizaciones Recursos del Balance (Superávit Fiscal, Cancelación de Reservas)

0

0

0

0

0

0

8,865,495

7,419,718

2,145,749

3,451,748

6,471,987

7,241,971

22,896

25,718

24,871

25,617

26,386

27,177

BF_8.5

Venta de Activos Reducción de Capital de Empresas DEFICIT O SUPERAVIT RESERVAS PRESUPUESTALES

BF_9

BALANCE PRIMARIO 9,901,497

15,490,297

12,286,492

8,986,722

17,914,962

18,549,427

15

38

19

17

38

46

BF_4.7 BF_5

BF_5.2

BF_8.2 BF_8.3 BF_8.4

BF_9.1 BF_9.2

DÉFICIT O SUPERÁVIT PRIMARIO DÉFICIT O SUPERÁVIT PRIMARIO/INTERESES

0

38

BF_10.1 BF_10.2 BF_10.3

BF_13

BF_13.1

BF_13.2 BF_13.3

BF_13.4

BF_12

INGRESOS TOTALES (Incluye financiación) GASTOS TOTALES (Incluye financiación) DÉFICIT O SUPERÁVIT PRESUPUESTAL EJECUCION RESERVAS PRESUPUESTALES VIGENCIA ANTERIOR Recursos que Financian Reservas Presupuestales Excepcionales (Ley 819/2003) Reservas Presupuestales de Funcionamiento Vigencia Anterior Reservas Presupuestales de Inversión Vigencia Anterior DEFICIT O SUPERAVIT RESERVAS PRESUPUESTALES

58,331,134

54,049,033

44,492,138

44,442,524 51,214,417

53,296,325

48,909,480

40,022,559

34,816,579

34,619,953 35,593,769

36,661,456

9,421,654

14,026,474

9,675,560

9,822,571

15,620,647

16,634,869

0

0

5,714,871 0

0

-5,714,871

0

RESULTADO PRESUPUESTAL INCLUYENDO RESERVAS PRESUPUESTALES

BF_12.1

INGRESOS TOTALES

58,331,134

54,049,033

44,492,138

44,442,524 51,214,417

53,296,325

BF_12.2

48,909,480

40,022,559

40,531,450

34,619,953 35,593,769

36,661,456

BF_12.3

GASTOS TOTALES DÉFICIT O SUPERÁVIT PRESUPUESTAL

9,421,654

14,026,474

3,960,689

9,822,571

15,620,647

16,634,869

BF_14

RESULTADO PARCIAL SGR

134,817,484

92,443,159

BF_14.3

BF_14.4 BF_14.5

INGRESOS SGR (Incorporados + Disponibilidad inicial) 141,006,448 GASTOS SGR (Compromisos: Inversión + Servicio de la deuda) 69,157,518

42,374,325

71,848,930

92,443,159

92,443,159

0

0

0

SALDO DE LA DEUDA

8,037,657

7,360,030

5,382,631

6,397,917

4,552,198

3,010,211

RESULTADO PRESUPUESTAL (SIN RESERVAS)

2014

2015

2016

2017

2018

2019

INGRESOS TOTALES

199,337,582

188,866,517

136,935,297

44,442,524 51,214,417

53,296,325

GASTOS TOTALES DEFICIT O SUPERAVIT PRESUPUESTAL

118,066,998

82,396,884

34,816,579

34,619,953 35,593,769

36,661,456

81,270,584

106,469,633

102,118,719

9,822,571

16,634,869

RESULTADO PARCIAL SGR

15,620,647

39

El plan financiero anterior refleja entre varios aspectos fundamentales: a) Un Crecimiento en sus ingresos corrientes en comparación al año 2015 del 1.053%, es decir 1.47% por debajo del crecimiento real esperado por el Banco de Republica para el año 2016 b) El Plan financiero prevé ingresos ocasionales para el año 2016 producto de la aplicación de la actualización catastral rural la cual se estima genera impacto fiscal por 17.140 predios rurales. c) Se estiman recursos del Sistema General de Libre Asignación para la vigencia del año 2016 al considerarse de la vigencia siguiente el Municipio de estará categorizado en Quinta Categoría d) No se estima inicialmente recursos de Cofinanciación en proyectos de Vivienda, Vías y/o otros sectores al considera que por ley 152 de 1994, deberá la Administración Municipal dentro de los primeros seis meses ajustar el plan de inversiones para el próximo cuatreño. e) Permite evidenciar el pan financiero: las disposiciones previstas en el Artículo 267 de la ley 1753 de 2015, el cual derogo las disposiciones previstas por el Articulo 85 de la ley 617 de 2000 el cual señalaba “Los distritos o municipios ubicados en jurisdicción de las áreas metropolitanas, se clasificarán atendiendo únicamente al factor poblacional indicado en el Artículo segundo. En todo caso dichos municipios se clasificarán como mínimo en la categoría cuarta” es claro el mensaje del Gobierno Nacional al querer establecer en la actualidad que el factor esencial para establecer la categoría municipal son los ingresos corrientes de libre destinación por encima de la población, Esto quiere decir que la decisión tenida encuenta por la Administración Municipal para la categorizar el Municipio para la Vigencia de 2016 en los términos que señala el artículo 2 de la ley 617 de 2000, no fue otro que calcular el valor de los Ingresos Corrientes de Libre destinación del Municipio certificados por la Contraloría General de la Republica para la vigencia de 2014 los cuales ascendieron (Expresado en Miles $ 10.670.406 ), que a la luz del artículo 6 de la ley 617 de 2000 corresponde a 16.556 salarios mínimos legales mensuales se ubica Barbosa Antioquia en la Clasificación Quinta Categoría señala la Norma Quinta categoría. “Todos aquellos distritos o municipios con población comprendida entre diez mil uno (10.001) y veinte mil (20.000) habitantes y cuyos ingresos corrientes de libre destinación anuales sean superiores a quince mil (15.000) y hasta veinticinco mil (25.000) salarios mínimos legales mensuales”. f) El Decreto 849 de 2002, Modificado por el artículo 21 de la ley 1176 de 2007 de la ley 715 quedará así: "Artículo 78. Destino de los recursos de la Participación de Propósito General. Los municipios clasificados en las categorías 4ª, 5ª y 6ª, podrán destinar libremente, para inversión u otros gastos inherentes al

40

funcionamiento de la administración municipal, hasta un cuarenta y dos por ciento (42%) de los recursos que perciban por la Participación de Propósito General .La Estimación Inicial prevé que para la vigencia fiscal del año 2016 se dispondrá de recursos del Sistema General de Libre Destinación por valor de $ 797.684.591 los cuales servirán para financiar el pago de la Deuda Publica así mismo el financiamiento en algunos de los programas de inversión que se consideren por parte de la nueva Administración. g) Con relación a las trasferencias de la Nación, exprese con anterioridad que para la vigencia fiscal del año 2016, Barbosa estará situado en categoría quinta, lo que lo posibilita a recibir recursos de libre destinación máxime que recientemente, mediante la autonomía que nos confiere la ley, fue expedido Decreto 146 de Octubre 27 de 2015, en la cual reiteramos la Categoría Municipal antes indicada Así mismo, es de recordar que por normatividad expresa recibimos recursos para calidad en la Educacion para una cobertura total de $ Por su parte es obligación por parte de la Administración Municipal presupuestar los recursos de gratuidad de la Educacion, siendo estos recursos girados de manera directa a los centros e instituciones educativas en el momento disponemos de 6 Fondos de Servicios Docentes los cuales reciben de manera directa los recursos de calidad. Es de aclarar que la Administración Municipal no recibe recursos para la prestación del servicio en Educacion por el hecho de no tener la Educacion Certificada. h) En materia de recursos de Salud, la Administración Municipal dispone de estos recursos de salud los cuales están certificados, esto es que se perciben recursos por parte de la Administración Municipal para Salud Publica, por cuanto se estiman recursos para el año 2016 los cuales deberán ser invertidos de conformidad a los lineamientos establecidos en la ley 715 de 2001, resolución 518 de 2015 y el enfoque que define la Resolución 1841 de 2013 ( Plan Decenal De Salud Pública) emitida por Ministerio De Salud y Protección Social. i) En Cuanto a los Recursos de Oferta, Los Municipios de Colombia han visto reducido los aforos en materia de asignación de recursos oferta por una simple razón y es el recorte presupuestal a nivel de recursos del Ministerio de Salud en tal sentido solo nos transfieren recursos por atención efectiva prestada por la Ese Hospital San Vicente De Paul de la localidad, es claro por parte del Gobierno Nacional que la prioridad en la atención está centrada en el Aseguramiento En Salud los cuales hoy en día se cuenta con una base activa de afiliados de 17.401, es de anotar que a medida que la tasa de desempleo sea mayor esta pues tendera a subir, por cuanto se prevé un leve aumento en esta base de datos para la vigencia 2016 y los recursos son trasferidos de acuerdo a la demanda de la población. j) Por su parte es necesario aclarar, que la Administración Municipal dispone de los recursos Agua Potable y Saneamiento Básico certificados, esto quiere decir que el Municipio los recepción aclarando que se cumplen con estos recursos los preceptos indicados por la ley 1176 de 2007 resaltando con mayor claridad que

41

sobre el total de recursos aforados el 15% de estos ha servido para financiar los subsidios a los estratos 1 y 2 en Acueducto, Alcantarilla y Aseo. k) Finalmente se estiman porcentajes de ingresos a los recursos del Propósito General atendiendo los estándares y al comportamiento del esfuerzo fiscal del Municipio durante los últimos 3 años por eso se estima una reducción a los recursos de libre inversión, Deporte y Cultura máxime que no puede seguirse proyectando recursos en estos conceptos como se venía haciendo, sino obedeciendo a la nueva categoría definida para el año 2016ya antes señalada. l) Finalmente en materia del ingreso mediante Decreto 1073 de 2012 el Artículo 1 Señala que los Municipios Situados en Categoría Cuarta, Quinta y Sexta cuyo indicador de Necesidades Básicas insatisfechas sea inferior o igual al 35% accederá a Recursos Del Fondo De Compensación Regional, en tanto sea estimado recursos inicialmente esto es al considerar que NBI está por debajo del 28% m) Materia del Gasto es importante resaltar destacar algunos aspectos que sean estimado gastos a la Sesión del Concejo tomado como base el total del Ingreso Corriente de Libre destinación certificado para la Vigencia del año 2014 por la Contraloría General de la Republica aplicando el 1.5% en aplicación del Artículo 66 de la ley 1368 de 2009 es decir para 70 sesiones ordinarias y la posibilidad de realizar 20 sesiones extraordinarias tenido encuenta un incremento del IPC 3.53% esperado al cierre de la vigencia fiscal esto es para la aplicación como porcentaje de incremento al valor por sesión de cada reunión. Es de anotar que el anexo de presupuesto de la Sesión Concejo, no podrá incluir el aforo presupuestal para el Seguro de Vida de Concejales, ni la Además del Seguros, dentro de la Estimación de la Estimación de los gastos de Administración Central se contempla una asignación presupuestal la cual permitirá reconocer a los Concejales transporte esto es en consideración a lo previsto en el Artículo 2 de la ley 1369 de 2009 el cual señala “Artículo 67. Reconocimiento de transporte. Reconócese el valor de transporte, durante las sesiones plenarias y de comisión, a los concejales que residan en zonas rurales y deban desplazarse desde y hasta la cabecera municipal, sede principal del funcionamiento de las corporaciones municipales. Estos gastos de transporte serán asumidos, en el caso de los municipios pertenecientes a categorías cuarta, quinta y sexta con cargo a la sección presupuestal del sector central del municipio, y no se tendrán en cuenta como gasto de funcionamiento de la administración, para el cálculo de los indicadores de límite de gastos de funcionamiento fijados por la Ley 617 de 2000. n) Para estos efectos, los Concejos Municipales a iniciativa de los alcaldes deberán expedir el reglamento en donde se fije el reconocimiento de transporte, atendiendo criterios razonables, con anterioridad al periodo de sesiones siguientes a la promulgación de la presente ley. Los pagos efectuados a los concejales por gastos de transporte a que se refiere el presente artículo, no estarán sujetos a retención en la fuente”.

42

o) Además es necesario considerar que por ley 136 de 1994, la Administración Municipal estima y proyecta los recursos para la contratación de la póliza de vida para concejales, para el caso particularmente nuestro los gastos asumidos por la administración Municipal derivados de la Contratación del Seguro de Vida y Salud de los Concejales serán asumidos por la Administración Central y no se contaran como gastos de funcionamiento de la Administración central para cálculos de los indicadores de límite de gastos de funcionamiento fijados por la ley 617 de 2000. Por otro lado el plan financiero estima un valor de déficit fiscal el cual asciende a la suma de $ 1.813.841.416 previsto a generar al cierre de la vigencia de 2015. p) La Personería, refleja la estimación de gastos sobre una proyección 190 salarios Mínimos legales Mensuales tenida en cuenta el artículo 10 de la ley 617 de 2000 para ello se consideró inicialmente un salario Mensual para el año 2016 sobre $ 675 000, es de precisar que corresponderá sobre la vigencia fiscal siguiente efectuar y hacer los ajustes necesarios. q) En materia de gastos de la Administración Central vale resaltar que se efectúa proyección de incremento salarial al 3% a todos y cada uno de los 103 cargos actualmente existentes en el Municipio Así mismo fueron provisionadas para agentes de tránsito, guardianes del Centro de Rehabilitación y Espacio Público recargos Nocturnos y Horas Extras tenida encuenta la operación registrada en los últimos 10 meses. Así mismo la Estimación de calculada para el aseguramiento de cada uno de los bienes muebles e inmuebles del Municipio a partir del primero de Abril máxime que aún se encuentran asegurados hasta marzo. r) En meterá de Deuda Publica, se están estimando el valor a amortizar sobre Crédito con el Banco de Bogotá y Bancolombia asumiendo que el valor total de deuda pública al cierre de la vigencia de 2015 alcanza un valor de total de $ 7.360.0303.941 y proyecto un pago de capital de $ 1.977.400.010= es de recocer que el adeudado a la fecha corresponden a los Acuerdo Municipales 007 de 2010, Acuerdo 016 de julio 19 de 2010, Acuerdo 005 del año 2012, Acuerdo 003 de 2013, Acuerdo 012 de 2014 y finalmente Acuerdo 001 de 2015. Así mismo se concluye que las estimaciones previstas el plan financiero nos permiten deducir que se genera un ahorro corriente lo cual le permite funcionar y operar asumiendo cada uno de los de funcionamiento de la entidad e incluso efectuando cancelación de la deuda pública. s) La Administración de Barbosa Antioquia en materia de gestión ha mostrado gran fortaleza al observar la ejecución presupuestal al cierre del mes de octubre de 2015 se alcanza a visualizar una ejecución con recursos de cofinanciación de más $ 16,845,457,123 recursos estos que han exigido un esfuerzo en materia de cofinanciación por parte de la Administración razón que se justifica por los créditos obtenidos por él, sin embargo si preocupa la reducción en el recaudo del ingreso que puede darse al cierre de la vigencia de 2014 sobre algunos ítem predial e industria y comercio los cuales pueden afectar la liquidez, que sumados el ahorro corriente y los recursos de capital pueden generar el transcurso de la vigencia de

43

2015 un déficit en capital lo cual obliga a la Administración Municipal a reducir gastos, así mismo la gráfica muestra una concentración especial en el pago de la deuda pública al tenerse que efectuar cancelación de la misma de $ 2,277,526 000,valor este que debe financiar su pago con recursos de libre inversión del propósito general y de ingresos corrientes de libre destinación, la alerta es claro cuando obliga a la Secretaria de hacienda que para el año 2015 se aúnan esfuerzos en la recuperación de cartera así mismo se busque la alternativas como la venta de activos que este ociosos que permitan la financiación de un posible déficit operacional en el transcurso de la vigencia 2015. Es claro que se tiene que tener una visión clara para el año 2017 cuando se prevé que para el citado año la Alcaldía de Barbosa pueda incurrir en la Segunda Categoría por ello se deberán propiciar alternativas de generar nuevas rentas como la plusvalía o promover la construcción a fin de no depender del impuesto predial i el industria y comercio como lo es ahora en el cual dependemos de más del 73% del ingreso corriente de libre destinación. En conclusión mostrando las mismas tendencias en el recaudo y limitando los gastos de funcionamiento bajo las tendencias del recaudo durante los últimos 4 años sin embargo se tendrá que explorar nuevos alterativas de generación de ingresos a fin de buscar sostenibilidad fiscal a la hora de llegar a la segunda categoría sin afectar la funcionalidad de la administración

PROYECCION DEL PLAN FINANCIERO ILUSTRANDO CAPACIDAD DE PAGO

Capacidad de Endeudamiento 2016 (millones de pesos) CUENTA

CONCEPTO

2014

2015

2016

2018

2017

2019

29,919,800 31,389,357

1.

INGRESOS CORRIENTES

28,459,224 27,581,959 24,207,825 26,220,364

1.1

(+) Ingresos tributarios

12,028,695 12,389,556 13,826,733 14,296,513 14,725,409

1.2

(+) Ingresos no tributarios

2,106,162 2,169,347

2,234,427

2,301,460

2,370,504

2,441,619

1.3

2,060,315 2,122,124

2,185,788

2,251,362

2,318,903

2,388,470

1.4

(+) Regalías (+) Sistema General de Participaciones (Libre dest. + APSB + PG)

3,235,435 3,332,498

3,680,157

3,790,562

3,904,279

4,021,407

1.5

(+) Recursos del balance

8,865,495 7,419,718

2,145,749

3,451,748

6,471,987

7,241,971

1.6

134,971

128,719

128,719

128,719

-

-

-

-

1.8

(+) Rendimientos financieros (-) Reservas 819/03 vigencia anterior ** (-) Ingresos que soportan las vigencias futuras (Inversión) **

1.9

(-) Rentas titularizadas

2.

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

9,194,696

8,497,420

8,352,362

8,767,936

4,661,510

4,894,586

1.7

2.1

(+) Gastos de personal

163,122 148,716 - -

6,780,781

7,850,973

15,167,171

44

4,388,822 4,608,263

4,228,127

4,439,534

2.2

(+) Gastos generales

1,001,533 1,051,610

1,498,971

1,573,920

1,652,616

1,735,246

2.3

(+) Transferencias (+) Pago de déficit de funcionamiento de vigencias anteriores (+) Gastos de personal presupuestados como inversión (-) Indemnizaciones por programas de ajuste ** (-) Reservas 819/03 vigencia anterior (funcionamiento)

1,287,102 1,359,381

1,653,756

1,642,175

1,723,445

1,810,721

103,324 831,719

1,813,841

841,791

314,791

327,383

-

-

-

-

2.4 2.5 2.6 2.7 3.

- -

AHORRO OPERACIONAL (1-2) INFLACION PROYECTADA POR EL BANCO DE LA REPUBLICA SALDO DE DEUDA A 31 DE DICIEMBRE

21,678,443 19,730,986 15,013,129 17,722,944

INTERESES DE LA DEUDA Intereses causados en la vigencia por pagar Intereses de los créditos de corto plazo + sobregiro + mora

638,953

1,163,786

8.

AMORTIZACIONES SITUACIÓN DEL NUEVO CREDITO *

8.1

Valor total del Nuevo Crédito

8.2

Amortizaciones del nuevo crédito

8.3

Intereses del nuevo crédito

8.4

Saldo del nuevo crédito

9.

CALCULO INDICADORES

9.1

TOTAL INTERESES = ( 6 + 8.3 ) SALDO DEUDA NETO CON NUEVO CREDITO = ( 5 + 8.1 - 8.2 7) SOLVENCIA = INTERESES / AHORRO OPERACIONAL= ( 9.1 / 3 ): I / AO