Agenda Tributaria Pendiente P Promoción ió d de la l Inversión I ió

Año 2010

MERCADO Existe una creciente demanda probada, probada

tanto

a

nivel

nacional como internacional de

productos

vitivinícolas

peruanos –piscos piscos y vinos vinos- cuya relación

calidad/precio

competitiva.

es

PRINCIPALES CONCURSOS INTERNACIONALES DONDE EL PISCO Y EL VINO PERUANOS HAN SIDO PREMIADOS

Canadá Venezuela Chile

Francia

Inglaterra

Argentina

Bélgica

Hungría

España

FRANCIA VINALIES INTERNACIONALES Trofeo Enólogos de Francia 2004: 2004: Trofeo Enólogos de Francia 2006 2006::

Pisco Ocucaje Italia Pisco Ocucaje Gota Puro Quebranta

Medalla de Oro (Pisco)

Medalla de Plata (Pisco)

Viña Ocucaje (2004, 2005, 2006) Viejo Tonel (2005, 2006,2009) Viña Vieja (2008) Bodegas y Viñedos Tabernero (2009)

Viña Ocucaje (2004 ,2005, 2006, 2008) Viejo Tonel (2003, 2004, 2005,2009) Bodegas y Viñedos Tabernero (2006,2008) (2006 2008) Viña Vieja (2008,2009) Agroindustrial Tres Generaciones (2008)

Medalla de Oro (Vino) Bodegas y Viñedos Tabernero (2005) Viña Ocucaje (2006)

Medalla de Plata (Vino) Bodegas y Viñedos Tabernero (2006)

En el concurso del año 2002 Pisco Puro Tacama 2000 ha sido elegido g entre los mil mejores productos vitivinícolas del mundo en "1000 vins du Monde"

FRANCIA CHALLENGE INTERNATIONAL DU VIN

Medalla de Oro (Pisco)

Medalla de Plata (Pisco)

Santiago Queirolo (2005)

Viña Ocucaje (2005) Santiago Queirolo (2005)

Medalla de Bronce (Pisco) Viejo Tonel (2003) Viña Ocucaje (2005) Santiago Queirolo (2005)

FRANCIA LES CITADELLES DU VIN

Tropheé p Citadelles ((Pisco))

Tropheé p Excellence (Pisco))

Viña Tacama (2004) Viña Vieja (2007)

Santiago Queirolo (2004) Viña Tacama (2004) Viejo Tonel (2003 y 2004)

Tropheé Prestige (Vino y Pisco Pisco)) Viña Ocucaje (2005) Santiago g Q Queirolo ((2007)) Viña Vieja (2007) Viejo Tonel (2009) Viñ Tacama Viña T (2009)

BÉLGICA CONCOURSE MONDIAL BRUXELLES Gran Medalla de Oro 2007 2007:: Qeros Perú (Mendiola (Mendiola Mosto Verde) Medalla de Oro (Pisco)

Medalla de Plata (Pisco)

Medalla de Bronce (Pisco)

Viña Ocucaje (2004,2006,2007) Viejo Tonel (2004,2009) Viejo Tonel (2005,2007,2009) Viña Ocucaje (2005,2006,2007,2008) Viña Ocucaje (2004) Biondi (2005) Tabernero (2005,2007) Bodega El Carmen(2006,2007,2009) Bodega Gran Cruz (2005) Tabernero (2006,2008) Bodega El Carmen (2006,2007, 2008) Soc. Ind. E. Copello (2006) Bodegas Cúneo (2006,2008,2009) Viñas de Oro (2006,2008,2009) Soc. Ind. E. Copello (2006) Phoenix Foods (2007) Viña Vieja (2006) El Sarcay de Azpitia (2007) Viñas de Oro (2007,2009) Bodega Gran Cruz (2007) Chilca Vid (2007) Bodega San Nicolás (2007) El Almendral (2007) Rosa Bravo de Elías (2009) Rosa Bravo de Elías (2008) Bodega San Isidro (2009) Phoenix Foods (2009) Bodega San Isidro (2009) Trade Pisco Perú (2009) Agroindustrias Tres Generaciones (2009) Valle Inca ((2009)) Medalla de Plata (Vino)) Medalla de Oro (Vino) Bodegas y Viñedos Tabernero (2004,2005) Bodegas y Viñedos Tabernero (2005) Viña Ocucaje (2006)

INGLATERRA THE INTERNATIONAL WINE & SPIRIT COMPETITION

Gran Medalla de Oro (Pisco)

Gran Medalla de Plata (Pisco)

Payet (2005)

Viejo Tonel (2001) Bodega Gran Cruz (2005,2006) (2005 2006) Mendiola (2005) Kaitos (2006)

Medalla de Bronce (Pisco) Viejo Tonel (2001) Payet T (2005) Biondi (2005) B d g El Carmen Bodega C (2005) Bodega Gran Cruz (2005,2006) Macchu Pisco y La Diablada (2005,2006) Mendiola (2005) Las Falcas (2006)

Medalla de Bronce (Vino) Viña Ocucaje (2008)

INGLATERRA MONDE SELECTION, 1989 Medalla de Oro (Vino) Viña Tacama

HUNGRÍA CONCURSO MUNDIAL BUDAPEST BUDAPEST, 1972 Medalla de Oro (Vino)

Medalla de Oro(Pisco) Oro(Pisco)

Gran Vino 70 (Viña Tacama)

Sol de Ica (Bodegas Vista Alegre)

ESPAÑA MADRID 1984 MADRID, Bodegas y Viñedos Tabernero: Medalla de Oro a la Calidad Internacional de Bebidas Alcohólicas

VENEZUELA II CONCURSO INTERNACIONAL DE DESTILADOS “ALAMBIQUE DE ORO”, 2004 Alambique de Oro (Pisco)

Alambique de Plata (Pisco)

Viejo Tonel Viña Ocucaje Santiago Queirolo

Viejo Tonel Viña Ocucaje Santiago Queirolo Natufrut

CHILE WINE & NON ALCOHOLIC BEVERAGES ASIA PACIFIC TESTING CONTEST, 2004

2do lugar Viña Tacama: Vino Blanco de Blancos

CANADÁ SELECTIONS MONDIALES, MONTREAL, 1996 Premio de Jurado por País: Viña Tacama G Gran Ti Tinto t R Reserva E Especial i l 1995

ARGENTINA VINANDINO, CONCURSO INTERNAC. DE VINOS

Bodegas Vista Alegre Diploma de Honor – 1993: Gran Cosecha Blanco / Tinto Medalla de Oro - 2007 : Pisco Sol de Ica Medalla de Plata – 2007: Pisco Acholado

Viña Ocucaje – 2005 Gran Medalla de Oro Colección Rubini Vino Tinto Crianza Medalla de Plata Vino de Misa Ocucaje

RECURSOS NATURALES El Perú cuenta con las condiciones naturales necesarias para desarrollar una actividad vitivinícola competitiva al permitir el uso racional de nuestros recursos -clima,, suelo y

agua g Zona productora de pisco con Denominación de Origen

CONSUMO ESTIMADO DE AGUA AL MES* (m3 / Há) 542

VID

916

PAPAS MAIZ

1,250

CAÑA DE AZUCAR

1,250

FRIJOL

1 333 1,333 1,786

ALGODÓN

3,360

ARROZ -

500

1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500

* En base al requerimiento por campaña agrícola. agrícola. NOTA:: NOTA

El cultivo de vid soporta la inversión de riego por goteo el Fuente: Universidad que permite optimizar aún más el consumo de agua. Nacional Agraria La Molina

LA VID Y LA ESTRUCTURA DE TENENCIA DE LA PROPIEDAD AGRÍCOLA En Europa el 60% 60% de la producción de vid se hace en parcelas d menos de de d 5 Hás Há . Hás. En Uruguay el 90 90% % de la producción de vid también se hace en parcelas de menos de 5 Hás. Hás. Igualmente, en Chile el 84% 84% del Aguardiente y el 74% 74% del vino se hace con vid cultivada en parcelas de menos de 5 Hás. Hás. En el Perú, casi la totalidad del área agrícola está conformada por parcelas menores a 5 Hás Hás..

POR TANTO, LA PRODUCCIÓN DE VID ES UN CULTIVO QUE SE ADECÚA PERFECTAMENTE A LA ESTRUCTURA DE TENENCIA DE LA TIERRA EN EL PERÚ

POTENCIAL DE LA INDUSTRIA VITIVINÍCOLA Se reporta históricamente haberse cultivado hasta 45 mil Hás Hás;; hoy escasamente existen 4 mil Hás.. Hás Se cuenta con las condiciones naturales necesarias y el área suficientes. Implica un mejor aprovechamiento del recurso AGUA tan escaso en la costa peruana Se adecua a la actual estructura de tenencia de la tierra. El valor agregado por hectárea producida es mayor en la vid que en otros cultivos cultivos.. Genera demanda de mano de obra descentralizada. El consumo per cápita actual de vino es menos de un litro al año. año. En países medianamente consumidores, es de 20 a 30 litros al año. año.

CONSUMO PER CÁPITA DE VINO ((Año Año 2006) 2006) 60

53 8 53,8

56 52

46,5

48

45,3

44

37,6

36

31 7 31,7

32

30 8 30,8

29 8 29,8

29,4 29 4

28 24 20 16 12 8

0,94

4

Perú

Austria A

Hungría

España E

Dina amarca

Suiza

Po ortugal

Italia

0

Francia F

Miles de litro os

40

Fuente: Oficina Int. Viña y Vino - OIV / Cmte. Vitivinícola SNI

PERÚ: PRODUCCIÓN DE VINO Y PISCO 30 28

PISCO

26

VINO

24 22 20 18 16 14

28,15 25,54

12

22,61

10

19,89

19,46

8 6

13,44

12,40

11,30

15 98 15,98

15,20

4 2 0

1,64

1,83

1,50

2,36

2,90

3,96

5,00

6,13

6,59 ,

, 6,67

AÑO 2000 AÑO 2001 AÑO 2002 AÑO 2003 AÑO 2004AÑO 2005 AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 NOTA:: Expresado en millones de litros. En base a estadísticas del PRODUCE, APOYO, TECHNOSERVE Y SNI NOTA

PERÚ: EXPORTACIONES DE VINO Y PISCO (en USD$) 1 400 000 1 300 000 1 200 000

PISCO

1 100 000

VINO

1 000 000 900 000

AÑO 2002

AÑO 2003

AÑO 2004

681 549

AÑO 2005

AÑO 2006

AÑO 2007

AÑO 2008

42 26 114

133 857

452 2 039

136 667

14 328 01

100 000

79 785

189 592

200 000

293 936

300 000

423 644

400 000

360 2 211

500 000

600 363 3

600 000

642 11 17

1 061 385

700 000

1 371 1 842

1 395 5 314

800 000

AÑO 2009

Fuente: ADUANET / Cmte. Vitivinícola SNI

PRINCIPALES PAÍSES PRODUCTORES DE VINO (Año (Año 2006) 2006) PAÍS Francia Italia España Estados Unidos g Argentina Australia China Sudáfrica Alemania Chile Portugal R i Rusia

Perú

MILES DE HL 52,127 52,036 38 137 38,137 19,440 15,396 , 14,263 12,000 9,398 8,916 8,448 7,266 6 280 6,280

199 Fuente: Oficina Int. Viña y Vino - OIV / Cmte. Vitivinícola SNI

SITUACIÓN Ó ACTUAL

Carga Tributaria Antitécnica

VINO

Informalidad

PISCO

Carga Tributaria Normal

Formalidad

PROPUESTA Cosecha De la Uva Molienda Fermentación Vino Base

VINO

PISCO

El Perú tiene una herramienta de reconocimiento internacional que vincula la industria vitivinícola al agro, agro, la misma que podría ser base para su desarrrollo.

VINO: RAZONES PARA PROPONER UN IMPUESTO AD VOLUMEN G Gran M Mercado d ilegal il g l o informal. i f informal l. Contrabando. Falsificación de productos derivados. derivados. Evasión de impuestos. Mejorar la administración del impuesto. Interés en exportación

la

agroindustria

de

Sistemas de control no adecuados. Regulación tributaria acorde con la comunidad internacional.

PISCO: Recaudación del Impuesto Selectivo Ad Volumen PERIODO Sep - Dic 2004 Año 2005 Año 2006 Año 2007 Año 2008 Año 2009

EN SOLES 537,591 1,795,448 2 264 915 2,264,915 2,776,700 2,983,723 3,021,786

EN LITROS 358,394 1,196,965 1 509 943 1,509,943 1,851,133 1,989,149 2,014,524

3 500 000 3 000 000

EN SOLES

EN LITROS

2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 Sep - Dic 2004

Año 2005

Año 2006

Año 2007

Año 2008

Año 2009

Fuente: SUNAT

PROPUESTA DE ISC AD VOLUMEN DE S/. 2.00 POR LITRO DE VINO A CAMBIO DE ISC AD VALOREM DEL 20% ACTUAL Volumen

ISC unitario (S/. x L)

Recaudación Actual (S/. mill.)

ISC Propuesto (S/ x L)

Recaudación Esperada (S/. mill.)

1.61 1.61

4.66 0.83

7.51 1.34

2.00 2.00

3.22 3.22

12.39 12 39 12.39

2.24 2 24 0.40 Total

27.75 27 75 4.96 41.55

2.00 2 00 2.00

24.78 24 78 24.78 56

Espumantes Los demás vinos

Volumen (mill. L) 0.76 7.38

ISC SC unitario (S/. x L) 3.73 1.97 Total

Recaudación ó Actual (S/. mill.) 2.84 14.56 17.40

ISC SC Propuesto (S/ x L) 2.00 2.00

Recaudación ó Esperada (S/. mill.) 1.53 14.76 16.28

Total Vino

Volumen (mill. L) 36.14

Vino Nacional

1/

2/

(mill. L)

p Espumantes 4/ Formal Técnico 5/ Informal Técnico Los demás vinos 4/ F Formal l Té Técnico i 5/ Informal Técnico 6/

Vino Importado

3/

Recaudación Recaudación Mayor Recaudación Actual (S/. mill.) Esperada (S/. mill.) (S/. mill.) 58.96 72.28 13.33

1/ Ambos v inos nacionales son formales tributariamente.

5/ Informal técnico: Producto que, aún pagando impuestos ha sido

2/ Datos SNI / APOYO.

elaborado de manera fraudulenta.

3/ Equiv ale al 20% del v alor de v enta promedio en planta planta.

6/ Fuente SUNAT SUNAT. Tipo de cambio S/ S/. 2 2.93 93 por dólar dólar.

4/ Forma técnico: Producto elaborado de acuerdo a las normas v igentes. Fuente: Comité Vitiv inicola. Elaboración: IEES - S.N.I.

Incremento Esperado 22.60%

LITROS DE VINO IMPORTADO SEGÚN RANGO DE PRECIOS 149 384

L I T

38 108 45 337

493 605 1 031 580

597 070

63 393

60 865

668 758

707 100

80 776

123 602

897 619

1 067 721

1 397 750

O

115 536 1 016 042

2 243 528 1 599 614

1 124 924

R

1 372 903

1 291 084

1 273 982

1 009 850

1 211 875

1 622 829

2 057 077

1 009 035 1 822 538

2 020 677

2 428 770 2 197 630

S 3 322 559

3 078 735 2 434 715

Año 2002

Año 2003

De 10.01 a más

Año 2004

2 262 254

Año 2005

De 4.01 a 10.00

2 330 856

Año 2006

De 2.01 a 4.00

2 044 971

Año 2007

1 946 352

Año 2008

De 1.01 a 2.00

1 442 247

Año 2009

Hasta 1.00 Fuente: Aduanet

LA ACTIVIDAD VITIVINÍCOLA Y LOS CONGLOMERADOS ECONÓMICOS La actividad vitivinícola generadora d d de conglomerados económicos Gastronomía

Arqueología e Historia

Industria Vitivinícola Hotelería

Folklore y

Artesanía

Abastecimiento Equipos - Insumos

Provisión de servicios afines

“UN EJEMPLO A SEGUIR” LA CADENA VITIVINÍCOLA EN EL ESTADO DE CALIFORNIA El turismo vitivinícola representa el 27% del turismo de California 145,,000 puestos de 145 d trabajo b j genera la l industria i d i vitivinícola ii i í l

Valle de SONOMA

23,466 hectáreas de viñedos 2 millones de turistas al año

Valle ll de d NAPA 18,110 hectáreas de viñedos 5 millones de turistas al año

VALOR ESTIMADO CADENA:

USD$ 33, 33,000 MILLONES AREA TOTAL DE VIÑEDOS

222,,400 HECTÁREAS 222

Fuente: Departamento de Agricultura del Estado de California

La inversión en el sector vitivinícola es i di indispensable bl para que nuestro t PISCO Y VINO alcancen el nivel de desarrollo que les corresponde.

Nuestro PISCO es el único producto peruano amparado por una Denominación de Origen y una Norma Técnica Peruana de carácter obligatorio.

ADECUEMOS DENTRO DEL MARCO NORMATIVO INTERNACIONAL LA TRIBUTACIÓN Ó DEL SECTOR VITIVINÍCOLA PROMOVIENDO LA FORMALIDAD Y LA INVERSIÓN DESCENTRALIZADA