CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA

PRESENTACIÓN DEL CONTRALOR GENERAL ANTE LA COMISIÓN DE PRESUPUESTO Y CUENTA GENERAL PROYECTO DE PRESUPUESTO EJERCICIO FISCAL 2004 Octubre, 2003 1

AGENDA

I. PLAN INSTITUCIONAL 2004 II. PROYECTO DE PRESUPUESTO 2004 III. DEMANDA ADICIONAL DE PRESUPUESTO 2004

2

I. PLAN INSTITUCIONAL 2004

1. Visión y Misión – Objetivos 2. Situación Actual - Matriz FODA •

Potencialidades y Limitaciones

4. Problemas y Perspectivas 5. Actividades y Proyectos – Metas 2004

3

VISIÓN “Ser la institución modelo del Estado, reconocida por sus sólidos principios éticos y el más competente nivel profesional, tecnológico y de conocimiento; que brinde a la población confianza y seguridad por el adecuado uso de los recursos públicos mediante un control oportuno y eficaz, y que fomenta un ambiente de honestidad y transparencia en el ejercicio de la función pública, contribuyendo al desarrollo integral del país”.

4

MISIÓN “La Contraloría General de la República es el órgano superior del Sistema Nacional de Control que cautela el uso eficiente, eficaz y económico de los recursos del Estado, la correcta gestión de las operaciones de deuda pública, así como la legalidad de la ejecución del presupuesto del sector público y de los actos de las instituciones sujetas a control; coadyuvando al logro de los objetivos del Estado en el desarrollo nacional y bienestar de la sociedad peruana”. “Promovemos mejoras en la gestión pública, la participación ciudadana y la lucha contra la corrupción”. 5

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS GENERALES LOGRAR EL DESARROLLO INSTITUCIONAL

MODERNIZAR EL CONTROL GUBERNAMENTAL

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS GENERALES

PROMOVER Y PARTICIPAR EN LA ERRADICACIÓN DE LA CORRUPCIÓN

FORTALECER EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL

6

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ESPECÍFICOS

ASEGURAR LA MEJORA CONTINUA DEL CAPITAL HUMANO

LOGRAR EL DESARROLLO INSTITUCIONAL

DESARROLLAR UNA CULTURA DE VALORES ORGANIZACIONAL

MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA

DESARROLLAR INTEGRALMENTE LA INFRAESTRUCTURA TECNÓLOGICA

7

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ESPECÍFICOS MEJORAR LA CALIDAD DE LAS ACCIONES DE CONTROL

MODERNIZAR EL CONTROL GUBERNAMENTAL

DISEÑAR E IMPLANTAR ACCIONES QUE ASEGUREN LA ATENCIÓN OPORTUNA DE DEMANDAS DE CONTROL

DISEÑAR E IMPLEMENTAR NUEVOS ENFOQUES, METODOLOGÍAS Y TÉCNICAS DE CONTROL

OPTIMIZAR LOS PROCESOS Y ACTUALIZAR LAS NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE CONTROL

8

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ESPECÍFICOS

INSTITUCIONALIZAR LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN

PROMOVER Y PARTICIPAR EN LA ERRADICACIÓN DE LA CORRUPCIÓN

PROMOVER UNA CULTURA DE HONESTIDAD Y TRANSPARENCIA EN LA FUNCIÓN PÚBLICA

FOMENTAR LA PARTICIPACIÓN CIUDADANA EN LA GESTIÓN Y CONTROL SOCIAL.

CAUTELAR LA APLICACIÓN DE SANCIONES

9

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ESPECÍFICOS

MEJORAR EL DESEMPEÑO DE LOS ORGANOS DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL

FORTALECER EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL

ASEGURAR LA INTEGRACIÓN E INDEPENDENCIA DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL

LOGRAR UNA IMAGEN DE CONFIANZA ANTE LA SOCIEDAD Y EL ESTADO

10

ESTRATEGIAS DE CONTROL GUBERNAMENTAL

ANTICORRUPCIÓN AUD. LEGALIDAD DENUNCIAS Y ACC RÁPIDAS AUD. BASES DE DATOS FISCALIZACIÒN DDJJ INTELIGENCIA

CORRUPCIÓN 11

ESTRATEGIAS DE CONTROL GUBERNAMENTAL

MACRO CONTROL

AUD. GESTIÓN AUD. FINANCIERAS

ANTICORRUPCIÓN

CORRUPCIÓN 12

ESTRUCTURA ORGANICA ACTUAL R.C. 345-2002-CG de 30.DIC.2002 CONTRALOR GENERAL DE LA REPÚBLICA GERENCIA DE AUDITORIA INTERNA SECRETARÍA GENERAL

GERENCIA CENTRAL DE ADMINISTRACIÓN

GERENCIA CENTRAL DE ASESORÍA LEGAL

GERENCIA DE TECNOLOGÍAS Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN

GERENCIA DE COOPERACIÓN TÉCNICA

ESCUELA NACIONAL DE CONTROL

PROCURADURÍA PUBLICA

VICECONTRALOR GENERAL DE LA REPÚBLICA

GERENCIA CENTRAL DE CONTROL

GERENCIA CENTRAL DE CONTROL DESCENTRALIZADO

GERENCIA CENTRAL DE DESARROLLO

13

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL AL PRIMER SEMESTRE DE 2003 • Ejecución semestral de 48.8 millones (42.2% del Presupuesto Institucional Modificado). • Estructura del Gasto. Principales partidas genéricas: Personal (41.7%) Obligaciones Previsionales (23.7%) Bienes y servicios (16.7%) • Destino del Gasto: Mayores acciones de control Reforzar la Desconcentración Institucional Capacitación

14

AVANCES EN OBJETIVO ESTRATÉGICO LOGRAR EL DESARROLLO INSTITUCIONAL SITUACIÓN 2002

SITUACIÓN AL 15.SET.2003

Personal • Alto sesgo profesional en personal técnico

• Personal actual reforzado con profesionales multidisciplinarios

• Entrenamiento profesional sujeto a necesidades puntuales

• Entrenamiento continuo para un tratamiento especializado del control

Infraestructura física • Ambientes físicos inadecuados e inseguros para control, archivo y custodia documental

• Remodelación parcial de ambientes y disposición de mobiliarios y equipos con sentido funcional

• Hacinamiento por falta de capacidad en local de sede central

• Contratación de locales para el funcionamiento de nuevas Oficinas Regionales 15

AVANCES EN OBJETIVO ESTRATÉGICO LOGRAR EL DESARROLLO INSTITUCIONAL SITUACIÓN 2002

Infraestructura tecnológica • Parque computacional disponible con obsolescencia del 70% • Cobertura: 30% del personal

SITUACIÓN AL 15.SET.2003

• Se ha adquirido equipos informáticos y reemplazado el 60% • Cobertura: 70% • Desarrollo de sistemas: módulo de programación y costo de acciones de control / sistema de control de tareas y medición de productividad

Desconcentración • Existían 7 Oficinas Regionales • Ámbito de control de O. R. circunscrito a municipalidades

• Se cuenta con 11 O. R. por creación e implementación básica de sedes: Huaraz, Cajamarca, Puno e Ica • Ampliación del ámbito comprendiendo las entidades de su jurisdicción 16

AVANCES EN OBJETIVO ESTRATÉGICO MODERNIZAR Y AMPLIAR EL CONTROL GUBERNAMENTAL BALANCE GENERAL DE ACCIONES AL 15.SET.2003 ACCIONES Y ACTIVIDADES DE CONTROL

Nº

1. ACCIONES DE CONTROL

281

1.1 Acciones de Control Posterior

203

1.2 Control Previo de Adicionales de Obra

53

1.3 Control Previo Operaciones, Garantías y Avales (Deuda)

25

2. ACTIVIDADES DE CONTROL

326

2.1 Atención de Denuncias (Conclusión)

294

2.2 Acciones Rápidas

08

FUENTE: Gerencias Control de la CGR 2.3 Inspección de de OCI

24

TOTAL

607 17

AVANCE DE ACCIONES DE CONTROL POSTERIOR Enero – 15.Set.2003

ENTIDADES

CONCLUIDAS

EN DISTRIB. TOTAL EJECUCIÓN %

Gobierno Central e Inst. Públicas Descentralizadas

20

32

52

26%

Gobiernos Locales

32

57

89

44%

Gobiernos Regionales

02

13

15

7%

Empresas del Estado

06

15

21

10%

Organismos Autónomos

03

19

22

11%

Proyectos de Inversión

02

02

04

2%

65 FUENTE:TOTAL Gerencias de Control de la CGR

138

203

100.0% 18

INFORMES EMITIDOS: PERJUICIO ECONÓMICO

• • •

S/. 1,225 millones en Perjuicio Económico al Estado, revelados en los exámenes del año 2002. S/. 25 millones en Perjuicio Económico al Estado, revelados en los exámenes del año 2003. Apoyo al Congreso Comisión Herrera: S/. 588 millones en Perjuicio Económico al Estado (S/. 8,543 millones de déficit por administración irregular de la Caja de Pensiones Militar Policial). 19

PRINCIPALES RESULTADOS DE LAS ACCIONES DE CONTROL (En números y porcentajes) Nª

ENTIDAD

OBSERVACIÓN

PERJUICIO ECONÓMICO

1

COPRI - MINPECO

Subasta de cartera, honorarios, bonificaciones, pasajes

578'314,697

2

MINISTERIO DEL INTERIOR

Operaciones y actividades de inteligencia / operaciones con carácter reservado

541'983,291

3

CONSEJO SUPREMO DE JUSTICIA MILITAR

Gastos irregulares y no sustentados para juzgamiento de delitos

4

PETRO PERÚ S.A.

Gastos indebidos

7'683,951

5

COPRI HIERRO PERU

Contrato de locación de servicios

5'838,243

33'156,116

20

ACCIONES RÁPIDAS Enero – 15.Set.2003 ENTIDAD

IRREGULARIDADES DENUNCIADAS

RESULTADO

1. M.D. SAN JUAN MIRAFLORES

Área de Rentas.

2. M.D. SAN MARTÍN DE PORRES

Contratación Empresa para Asesoría Indicios de comisión de delito en la Legal. selección y contratación de empresa.

3. OFICINA REGISTRAL LIMA Y CALLAO – ZONA IX

Adquisición, instalación de mamparas Indicios de comisión de delito. vidriadas.

4. P. E. ALTO HUALLAGA

Manejo de recursos del Convenio de Apropiación ilícita de recursos. Donación USAID.

5. GOB. REGIONAL ANCASH

Manejo de Fondo de Emergencia 2003. Indicios malversación y apropiación ilícita de dinero.

6. GOB. REGIONAL SAN MARTÍN

Ejecución de obra de la carretera Indicios de comisión de delitos y Tarapoto-Yurimaguas. deficiencias administrativas.

7. GOB. REGIONAL M. DE DIOS

Manejo de recursos del Programa Deficiencias administrativas en el uso Rehabilitación Zona Sur. de recursos del Programa.

8. SEDAPAL

Compra de medidores.

Indicios de responsabilidad penal.

Acción se encuentra en curso. 21

CONTROL PREVIO DE PRESUPUESTOS ADICIONALES Enero – 15.Set.2003 (En nuevos soles y porcentajes) EVALUACIÓN DE ADICIONALES I. DE EJECUCION DE OBRA II. DE SUPERVISION DE OBRA TOTAL %

MONTO SOLICITADO

MONTO APROBADO

MONTO NO APROBADO *

48,410,969

25,061,754

23,349,215

464,981

4,921

460,060

48,875,950

25,066,675

23,809,275

100.0%

51.3%

48.7%

22

SITUACIÓN DE EXPEDIENTES DE DENUNCIAS Enero – 15.Set.2003 (En números y porcentajes)

TIPO DE DENUNCIANTE

EN PROCESO

CONCLUIDOS

TOTAL

%

CONGRESO

17

8

25

3%

AUTORIDADES

36

20

56

8%

CIUDADANOS

349

266

615

88%

402

294

696

100%

TOTAL

23

SITUACIÓN DE PROCESOS JUDICIALES A CARGO DE LA PROCURADURÍA DEL SECTOR Enero – 15.Set.2003 PROCESOS JUDICIALES

TIPO DE PROCESO

TOTAL

CIVIL

PENAL

OTROS (*)

En curso al 31.Dic.02

149

524

24

697

Iniciados en Ene-15. Set. 03

95

126

43

264

- Por Procuraduría

89

126

 

215

- Por Terceros demandantes

6

 

43

49

Concluidos en Ene-15.Set.03

1

15

6

22

- Favorables

 

11

5

16

- Desfavorables

1

4

1

6

243

635

61

939

En curso al 15.Set.03

24

AVANCES EN OBJETIVO ESTRATÉGICO PROMOVER Y PARTICIPAR EN LUCHA CONTRA CORRUPCIÓN

• De enero al 15 de setiembre 2003 se concluyeron 294 expedientes de denuncias (43.5%), de un total de 696 recibidos. • Creación e implementación de la División de Policía Adscrita al sector Contraloría General (R.D. Nª 469-2003-DIRGEN/EMG). • Constitución del Grupo Inteligencia Anticorrupción (R.C. Nª 203-2003-CG). 25

AVANCES EN OBJETIVO ESTRATÉGICO FORTALECER EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN AL 15.SET.2003 DETALLE

LIMA

PROVINCIAS

TOTAL

407

68

475

PARTICIPANTES

14688

3,654

18,342

- CGR

2109

269

2,378

- OAI´s

1787

862

2,649

- SOA's

493

89

582

- Otros

10299

2,434

12,733

Nº EVENTOS

PROGRAMAS ACADÉMICOS TEMAS

SEMINARIOS

TOTAL

CURSOS

TALLERES

CONFERENCIAS

Control

189

3

3

Gestión

261

7

11

1

280

TOTAL

450

10

14

1

475

195

26

CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS ESTRATÉGICOS AL I SEMESTRE 2003 OBJETIVO: MODERNIZAR Y AMPLIAR EL CONTROL META ANUAL: Elevar la eficacia en la determinación de responsabilidades a un 70%. LOGRO:

La determinación de responsabilidades administrativa, civil y penal alcanzó un 83.8% del total de observaciones.

OBJETIVO: ERRADICACIÓN DE CORRUPCIÓN META ANUAL: Elevar la eficacia en la atención (conclusión) de denuncias a un 45%. LOGRO: El 43.5% de las denuncias recibidas fueron concluidas. 8 acciones rápidas de verificación de denuncias (6 pasan a Policía Adscrita)

OBJETIVO: FORTALECER EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL META ANUAL: 5,200 participantes en capacitación para OCI, SOA y CGR. LOGROS: 2,701 participaciones de profesionales del Sistema Nacional de Control. 268 eventos de capacitación y 11,375 participantes (sector público, privado)

27

POTENCIALIDADES Y LIMITACIONES POTENCIALIDADES •

Ampliar ejecución de acciones de control a nivel nacional

•

Desarrollo de acciones rápidas y operativos de control.

•

Reforzar Policía Adscrita integrándola a verificaciones rápidas de denuncias.

•

Implantar un control estratégico.

• •

LIMITACIONES •

Plazas presupuestadas limitadas, se requiere formación de profesionales especializados.

•

Presupuesto limitado para atender encargos de control por ley, normas administrativas y titulares (denuncias).

•

Necesidad de actualizar NAGU, MAGU dentro de nuevo enfoque de control.

Fortalecimiento de Procuraduría.

•

Cooperación interinstitucional y operativos de control conjuntos con otras entidades.

Diseño de Sistemas Contables para entidades pequeñas. (Gob. Locales)

•

Limitada capacidad en la Gerencia de Sistemas para desarrollar aplicativos informáticos, se requiere contratación de servicios especializados.

•

Desarrollar iniciativas legislativas.

•

Impulsar modernización del control y de la gestión institucional con apoyo de cooperación internacional.

•

Capacitación de servidores públicos y sensibilización de la ciudadanía

28

PROBLEMAS Y PERSPECTIVAS ASPECTO 4. MODERNIZACIÓN DEL CONTROL

5. MEJORA DE CAPACIDAD TÉCNICA Y OPERATIVA DEL SISTEMA

PERSPECTIVAS

• Actualización y simplificación de la normativa de control. • Contar con sistemas de indicadores de riesgo y alertas. • Impulso al control previo y preventivo. • Desarrollar a escala las acciones rápidas con el concurso de la Policía Adscrita.

• Implantar programas de especialización en control gubernamental. • Reforzar las relaciones funcionales con los Órganos del Sistema Nacional de Control. • Designación de 250 jefaturas de OCI. • Capacidad Monitoreo de OCIs 29

METAS 2004 ACTIVIDADES Y PROYECTOS

™ Ejecución de 230 acciones de control. ™ Ejecución de 50 acciones rápidas. ™ Atender el 100% de solicitudes de Presupuestos Adicionales de Obra.

™ Evaluar el 80% de denuncias ingresadas y concluir el 45% de un estimado de 800 denuncias al año.

™ 20,000 verificaciones de declaraciones juradas de bienes y rentas.

™ Incrementar en 30% las supervisiones a los órganos de SNC.

30

METAS 2004 ACTIVIDADES Y PROYECTOS ™ Atender las solicitudes de designación de 250 Entidades a través de 10 CPM.

™ Programar y ejecutar 603 cursos de capacitación en en Lima y provincias.

™ Convocar 5,500 participaciones de profesionales de los OCI`s, SOA`s y CGR en eventos de capacitación.

™ Atender 4,523 casos de índole judicial derivados de las acciones de control.

™ Creación de 05 nuevas Oficinas Regionales y reforzar las existentes.

™ Formular y gestionar 04 proyectos de cooperación internacional y 24 acciones de cooperación técnica.

31

II. PROYECTO DE PRESUPUESTO 2004

•

Comparativo Presupuesto Global 2000 – 2004.

•

Presupuesto comparativo EFS - 2003.

•

Presupuesto Institucional 2004 por Categoría del Gasto, Grupo Genérico y Fuente de Financiamiento.

•

Comparativo Presupuesto 2003 – 2004 por Categoría del Gasto y Grupo Genérico.

32

COMPARATIVO PRESUPUESTO GLOBAL 2000 - 2004 (En nuevos soles y porcentajes)

AÑOS

PRESUPUESTO INICIAL (PIA)

PRESUPUESTO MODIFICADO (PIM)

CARGAS SOCIALES Y PENSIONISTA

PIM NETO

2000

49,746

49,746

49,746

2001

45,779

47,000

47,000

2002

50,653

58,342

4,489

53,853

2003

110,860

112,700

32,486

80,214

2004

139,032

139,032

38,987

100,045

33

COMPARATIVO PRESUPUESTAL 2001 - 2004 (En miles de soles) 139,000

IMPORTE

112,000

47,000

58,000

AÑOS 2001

2002

2003

2004

™

2002 Ingresan a planilla 112 trabajadores SNP, inicio cumplimiento sentencia Pensionistas Nov-2002

™

2003 Programa de incorporación de Profesionales jóvenes (130), incorporación de jefes de OCI’s(180), inicio desentralización de la CGR apertura 04 Oficinas Regionales, renovacón del 60% equipos informaticos, Pagos de Pensionistas 25% del Ppto., pago de cuotas patronales.

™

2004 - Incorporación (concurso) de Jefe de OCI’s (200), continuacion con el programa de desconcentración 05 nuevas Oficinas Regionales. 34

DETALLE DE COMPARATIVO PRESUPUESTAL 2001 - 2004 (En miles de soles)

2001 Diferencia año ant. Remuneraciones Incorporacion Joves Profesionales Incorporacion Jefe de OCI's Nuevas Oficinas Regionales Pago de Pensionistas Cuotas Patronales Equipamiento Sentencias Judiciales

2002 9,000 4,550

4,450

2003 54,000 6,000 1,900 8,200 1,200 27,500 5,500 3,700

2004 51,000 7,100 2,700 10,800 4,000 6,500 7,500 3,000 9,400

35

PRESUPUESTO COMPARATIVO DE EFS 2003 (En porcentajes)

ENTIDADES FISCALIZADORAS (PAÍS)

PARTICIPACIÓN EN PRESUPUESTO NACIONAL

COSTA RICA

0.48%

CHILE

0.20%

PERÚ

0.17%

36

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2004 POR CATEGORÍA DEL GASTO, GRUPO GENÉRICO Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO (En nuevos soles y porcentajes) CATEGORÍA DE GASTO Y GRUPO GENÉRICO DE GASTO 5. GASTO CORRIENTE

RECURSOS ORDINARIOS

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

DONACIONES Y TRANSF.

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2004

%

132 290 000

2 436 360

2 283 149

137 009 509

98,5

1. Personal y Obligaciones Sociales

60 258 365

-.-

-,-

60 258 365

43,3

2. Obligaciones Previsionales

27 065 000

-.-

-, -

27 065 000

19,5

3. Bienes y Servicios

27 376 995

2 402 635

2 283 149

32 062 779

23,0

4. Otros Gastos Corrientes

17 589 640

33 725

-,-

17 623 365

12.7

6. GASTOS DE CAPITAL

1 700 000

205 278

117 000

2 022 278

3,8

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

1 700 000

205 278

117 000

2 022 278

1,5

133 990 000

2 641 638

2 400 149

139 031 787

100.0

5. Inversiones 7. Otros Gastos de Capital

TOTAL: %

96.4

1.9

1.7

100.0 37

COMPARATIVO PRESUPUESTO 2003 – 2004 POR CATEGORÍA DEL GASTO Y GRUPO GENÉRICO (En nuevos soles y porcentajes) PROYECTO DE PRESUPUESTO 2003

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2004

DIFERENCIA %

106 655 182

137 009 509

28.46

1. Personal y Obligaciones Sociales

62 779 999

60 258 365

-4.02

2. Obligaciones Previsionales

20 900 000

27 065 000

29.50

3. Bienes y Servicios

19 428 483

32 062 779

65.03

4. Otros Gastos Corrientes

3 546 700

17 623 365

396.89

6. GASTOS DE CAPITAL

4 204 818

2 022 278

-51.91

0

0

0

4 204 818

2 022 278

-51.91

110 860 000

139 031 787

25.41

CATEGORÍA DE GASTO Y GRUPO GENÉRICO DE GASTO 5. GASTOS CORRIENTES

5. Inversiones 7. Otros Gastos de Capital TOTAL:

38

III. DEMANDA ADICIONAL DE PRESUPUESTO 2004

39

CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA ADICIONAL (en nuevos soles) GRUPO GENÉRICO DE GASTO Y ESPECÍFICAS DE GASTO

5. GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 10. Retribuciones y Complementos – Contrato a Plazo Fijo 11. Obligaciones del Empleador 13. Gastos Variables y Ocasionales 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 70. Sentencias Judiciales y Laudos Arbítrales (*) 3. BIENES Y SERVICIOS 20. Viáticos y Asignaciones (Comisión de Servicios) 4. OTROS GASTOS CORRIENTES 12. Otros Beneficios TOTAL: (*) Corresponde al 3% de Bienes y Servicios de los Recursos Ordinarios.

MONTO S/.

10 371 342 7 474 841 1 027 791 1 868 710 9 611 950 9 611 950 3 220 640 3 220 640 1 428 658 1 428 658 24 932 590 40