PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA  PARA EL AÑO FISCAL 2010 

PLIEGO:   MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA 

INDICE  1. INTRODUCCIÓN:  CREACION  UBICACIÓN GEOGRAFICA  LIMITES  CLIMA  POBLACION  SITUACION ACTUAL  PROBLEMÁTICA SOCIO ECONOMICA 

2. BASE LEGAL 

3. EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO 2010 

4. PROPOSITOS MUNICIPALES PARA EL AÑO FISCAL 2010:  EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO 2010  GASTOS CORRIENTE  GASTO DE CAPITAL  RVACIONES LEVA 

NTSSÚN OFICIO N 

º 186

1  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

CONCEJO MUNICIPAL  ALCALDE  ARQ.  LUIS ALBERTO SANCHEZ AIZCORBE CARRANZA 

REGIDORES  SEÑOR  JESUS CESARO TAN KUONG 

SEÑOR JOE ZANABRIA SOBERON  SEÑOR JORGE LUIS BARTRA SOUZA 

SEÑOR OSCAR LUIS LABENITA CARLIN 

SEÑOR JOSE LUIS MELGAR RAMIREZ 

SEÑORA NORMA YOLANDA HOYOS DE VALCARCEL 

SEÑOR IRINEO FELIX BONAFON ARAMBUENA 

SEÑOR MIGUEL REYNALDO MORALES PORTA 

SEÑOR MARTIN JORGE LUIS GUEVARA MARTINEZ 

SEÑORA EVELIN ORCON HUAMAN 

SEÑOR CESAR DANIEL GUERRERO DIAZ

3  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

RESEÑA HISTORICA DEL DISTRITO  Ante  el  creciente  centralismo  del  país  iniciado  en  la  época  del  Mariscal  Ramón  Castilla,  la Ciudad de Lima se extiende hacía el Sur, en zonas que eran agrícolas,  dando origen  al  desarrollo de la capital.  En  la  época  de  construcción  del  Ferrocarril  Lima­Chorrillos  y  del  Ferrocarril  Lima­  Callao, aparece hacía el Sur un nuevo poblado denominado LAS CHACARITAS, el  cual,  en  1853  cambiaría  de  nombre  por  el  de LA VICTORIA en agradecimiento de  doña  Victoria  Tristan  de  Echenique,  esposa  del  Presidente  Rufino  Echenique,  quién donó el terreno en el que posteriormente se asentó el distrito.  Fue  el  constructor  Enrique  Meiggs,  quién,  por  encargo  del  Gobierno,  realizó  los  trazos  urbanísticos  del  nuevo  poblado,  después  de  haber  dirigido  el  derrumbe  de  las  viejas  murallas  que  rodeaba  el Cercado de Lima construidas en la época de la  colonia.  El  Ingeniero  Luis  Sada  trazó  el  plano  a  partir  de  la  Avenida  Circunvalación  (hoy  Avenida  Grau),  hasta  el  límite  con  el  ferrocarril  a  Chorrillos  por  el    Oeste  y  el  río  Huatica por el Este.  En  la  formación  del  barrio  victoriano,  y  la  construcción  de  los  actuales  jirones  Bambas,  Sandia,  Cotabambas,  Inambari  y  otras  arterias  aledañas,  intervinieron  las  Compañías  Urbanizadoras  de  Mariano  Felipe  Paz  Soldan,  Compañía  Urbanizadora La Victoria y el propio ingeniero Enrique Meiggs, entre otros.  Según  los  trazos  y  estudios,  La  Victoria,  estaba  proyectada  a  convertirse  en  el  verdadero  centro  de  la  capital,  creándose  el  distrito de La Victoria el 2 de Febrero  de 1920.

4  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

PRESUPUESTO  INSTITUCIONAL DE APERTURA  AÑO FISCAL 2010  PLIEGO: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA 

1.  INTRODUCCIÓN  El Presupuesto Institucional de Apertura de la Municipalidad Distrital de La Victoria  para  el  Año  Fiscal  2010,  ascendente  a  la  suma  total  de  S/.  61’135,665  ha  de  ser  aprobado por el Concejo Municipal y promulgado mediante Resolución de Alcaldía a  nivel  de  Pliego,  Fuentes  de  Financiamiento,  Función,  Programa,  Subprograma,  Actividad, Proyecto, Categoría de Gasto, Grupo Genérico, Modalidad de Aplicación  y  Específica  del  Gasto  conforme  establece  la  Directiva  Nº  006­2007­EF/76.01  “Directiva  para  la  Programación,  Formulación  y  Aprobación  del  Presupuesto  Institucional de los Gobiernos Locales”.  La  Municipalidad  Distrital  de  La  Victoria,  con  el  Presupuesto  Municipal,  anteriormente  referido,  ha  tomado  la  decisión  de  seguir  mejorando  la  calidad  de  vida  del  distrito,  manteniendo  y  mejorando  los  servicios,  implementados  y  desarrollados en los tres años anteriores de gestión municipal en Limpieza Pública,  Parques  y  Jardines,  Seguridad  Ciudadana,  Registros  Civiles,  Promoción  del  Comercio,  Atención  Básica  de  Salud,  Planeamiento  Urbano  mejorando  la  infraestructura  vial  y  peatonal  así  como  el  ornato de los parques y jardines y otras  acciones  en  beneficio  del  vecino  victoriano,  así  como  ejecutar  los  proyectos  de  inversión pública programados para el ejercicio presupuestal 2010. 

CREACION  El Distrito de La Victoria fue creado por Resolución Suprema el 2 de Febrero de  1920  y  5  días  después  fue  nombrado  su  primer  Alcalde,  el  Señor  JUAN  CARBONE,  cristalizándose  definitivamente  la  creación  del  Distrito el 16 de Agosto  del  siguiente  año  mediante  la  Ley  462  promulgada  por  el    Presidente  de  la  República, Señor Augusto B. Leguía. 

UBICACIÓN GEOGRAFICA  El  distrito  de  La  Victoria  está  ubicado  geográficamente  en  la  parte  central  de  la  capital de la República, Lima,  sobre el margen izquierdo del Río Rímac: · · · ·

Nombre  Categoría  Altitud  Latitud Sur 

:  :  :  : 

La  Victoria Ciudad 133  msnm 12º   03´    54”

5  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

· · · ·

Longitud Oeste  Superficie  Densidad  Región Natural 

:  :  :  : 

76º   01´    52” 8.74 Km2 24,398 Hab./ Km2 Costa 

LIMITES  El Distrito de La Victoria tiene los límites siguientes:  Por el Norte  Por el Este  Por el Sur  Por el Oeste 

:  :  :  : 

Lima Cercado  Los Distritos de San Luis y El Agustino  Los Distritos de San Isidro y San Borja  El Distrito de Lince 

CLIMA  El clima del distrito es variado, durante el invierno, con alta humedad atmosférica y  constante nubosidad, además  tiene la particularidad de tener lluvias escasas. 

POBLACION  Según los resultados del Censo de Población y Vivienda del año  2007 la Población  Total  del  distrito  de  La  Victoria  es  de  192,724  habitantes,  la  cual  esta  conformada  por 94,743 hombres y 97,981 mujeres.  Como consecuencia de la pacificación del país se propició el retorno de la población  a  sus  lugares  de  origen,  estableciéndose  una  tasa  poblacional  decreciente  entre  1993 y el Año 2007, tal como se muestra en el cuadro siguiente: 

AÑOS  1993  1995  1996  1997  1998  1999  2000  2005  2007  FUENTE: 

POBLACIÓN TOTAL  226,857  216,290  212,998  209,761  206,546  203,356  200,241  190,218  192,724  Información del INEI

HOMBRES  110,180  105,653  104,001  102,417  100,829  99,265  97,737  93,156  94,743 

6  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

MUJERES  116,677  110,637  108,997  107,344  105,717  104,091  102,504  97,062  97,981 

SITUACION ACTUAL  La administración municipal actual, al asumir el Gobierno Municipal el 01 de Enero  del  2007,  encontró  a  la  Municipalidad  de  La  Victoria  en  una situación considerada  caótica, por muchos factores, pero principalmente por la cuantiosa deuda municipal  a  trabajadores y proveedores.  La  Procuraduría  Publica  Municipal  en  los  tres  años  de  gestión  ha  realizado  un  ordenamiento general de la gran carga de expedientes encontrados con la finalidad  que en la ejecución de los mandatos judiciales que generan obligación de pago se  encuentren  de  acuerdo  al  ordenamiento  jurídico­administrativo,  de  tal  manera  que  antes  de  ejecutar  los  gastos,  éstos  se  encuentren  con  sus  expedientes  administrativos  completos,  lo  que  permite  proteger  a  la  municipalidad  de  reclamos  de  pagos  laborales  indebidos  y  de  cumplir  con  los  procedentes,  mencionando  que  aún  falta  seguir  ordenando  las  cuantiosas  deudas  que  se  tiene  con  Essalud,  SUNAT, así mismo se esta ingresando al presupuesto 2010 con el compromiso que  esta va a presentar la prelación de deudas que se tienen con los demandados por el  no  pago    deudas  laborales  que  en  su  gran  mayoría  se  encuentran  judicializados  esto  va  a  permitir  que  la  procuraduría  tenga  una  estrategia  con  los  diferentes  juzgados  de  Lima  por  los  embargos  por  sentencias  judiciales  que  a  decir  de  los  resultados  financieros  de  los  años  anteriores  han  sido  cuantiosos  y  que  ha  determinado que los servicios a la población del distrito para no ser afectados se a  destinado  recursos  de  otras  metas  dificultando  la  gestión  municipal  sobre  todo  afectando  la  ejecución  de  los  proyectos  de  inversión  coordinados con la población  en los talleres del Presupuesto Participativo.  Si  bien  es  cierto  los  niveles  de  captación  en  la  presente  gestión  municipal  se  han  venido incrementando en cuanto a la recaudación de los tributos municipales hasta  llegar  a  un  nivel  aproximado  del  70  %  de  cumplimiento  producto  del  cumplimiento  en los servicios de Limpieza Pública que en el ejercicio 2009 a sido de una atención  al  100%  con  un  recojo  de  aproximadamente  170  toneladas  diarias,  los  Parques  y  Jardines  a  nivel  distrital  están  atendidos  casi  en  su  totalidad  con  un  incremento  importante en las áreas verdes y una mejora en su ornato,  la Seguridad Ciudadana  con  algunas  limitaciones  producto  de  las  particularidades  del  Distrito  teniendo  en  cuenta  la  población  flotante  que  se  recibe  diariamente  ha  mejorado  sustancialmente, sin embargo se mantiene la “cultura del no Pago” que han venido  practicando los contribuyentes del distrito,  situación que causa serias dificultades y  limitaciones financieras para cumplir con las metas programadas para el desarrollo  de  las  actividades  y  proyectos,  orientados  principalmente  a  la  atención  de  los  servicios básicos a la comunidad financiados solo por una parte de los vecinos.  Para  el  ejercicio  2010  se  va  a  seguir  implementando  el  Sistema  de  Información  Catastral con la finalidad de seguir ampliando la base de datos.  Tal  como  a  ocurrido  con  los  años  anteriores  los  embargos  mensuales  al Rubro 07  FONCOMUN  por  Sentencias  Judiciales  se  ha  venido  incrementando  año  a  año, 7  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

situación  que  afecta  considerablemente  la  ejecución  de  los Proyectos de Inversión  Pública y a las Actividades que se realizan para Construir, Rehabilitar y mantener la  Infraestructura  Vial,  Peatonal  y  de  Parques  y  Jardines  que  son  producto  de  los  acuerdos  que  se  realizan  con  la  población  en  los  Talleres  del  Presupuesto  Participativo lo que origina incumplimiento de los compromisos pactados. 

PROBLEMÁTICA SOCIO ECONOMICA  El Distrito de la Victoria es uno de los más populoso de Lima Metropolitana, el cual  alberga  zonas  residenciales  y  zonas  marginales  que  hacen  difícil  la  prestación  de  un  mismo  tipo  de  servicio,  debido  a  las  diferencias  en  las  realidades  socioeconómicas  del  vecindario  que  dificulta  implementar  un  servicio  estándar  en  todo  el  Distrito,  situación  que  también  se  refleja  en  la  recaudación  de  los  tributos  municipales  por  la  morosidad  de  los  contribuyentes,  por  tanto  la  problemática  administrativa  de  la  Municipalidad  de  La  Victoria  se  sintetiza  principalmente  en  lo  siguiente:  En Rentas  Índices  de  morosidad en pago de tributos por los contribuyentes principalmente de  ejercicios anteriores, no tener personal especializado dentro del personal de planta  lo  que  obliga  a  contratar  personal  para  las  diferentes  tareas  que  desarrolla  lo  que  implica demanda de gastos importantes, sobre todo por la atención que se tiene que  brindar  para  poder  cobrar  los  tributos  vigentes  y  las  deudas  tributarias  de  años  anteriores  por  los  servicios  prestados  y  por  las  obligaciones  de  los  contribuyentes  en el pago de los impuestos, estas acciones de cobro implica demanda de personal  y gastos de operatividad onerosos.  En Administración  Serias dificultades y limitaciones financieras para atender la demanda de gastos por  cuanto  los  requerimientos  presentados  por  las  diferentes  gerencias  de  la  Municipalidad no se pueden atender en su totalidad, debido al nivel de ingresos que  muchas  veces  no  lo  permite,  o  por  que  no  se  puede  descuidar  el  pago  de  los  servicios que se brinda al distrito en especial al de limpieza pública y por tanto al no  tener  el  ingreso  suficiente  por  dicho  concepto  por  parte  de  los  contribuyentes  a  consecuencia  de  ello  se  distrae  recursos  presupuestales  destinados  para  otros  requerimientos lo que afecta la gestión municipal.  Deudas cuantiosas originadas por gestiones municipales anteriores a la presente en  Remuneraciones, Essalud. SUNAT y en menor grado en Bienes y Servicios que son  reconocidas  conforme  a  los  dispositivos  legales  vigentes  y  la  existencia  de  Resoluciones  Judiciales  que  generan  obligación  de  pagar  y  que  distraen  considerablemente el presupuesto asignado para la Gestión Municipal.  En Limpieza Pública 8  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

El servicio que se presta en el distrito es al 100% lo que origina pago elevado según  contrato  al proveedor del servicio por la cantidad de toneladas de residuos sólidos  que  recoge  diariamente  y  que  sin  embargo  el  pago  por  parte  del  contribuyente  de  sus arbitrios por limpieza pública no compensa el gasto que se realiza.  Se  cuenta  con  vehículos  de  limpieza  pública  antiguos  y  con  ellos  no  obstante  que  se  recoge  por  contrato  de  servicios  los  residuos  sólidos  al  100%  se  tiene  que  realizar  repasos  de  recojo  que  por  una cuestión de cultura del habitante victoriano  que  tiende  a  arrojar  los  desperdicios  a  la  calle  luego  que  a  pasado  el  camión  de  recojo situación que impera en algunas zonas del distrito y que demanda gastos no  previstos a la municipalidad.  En Áreas Verdes  El  distrito,  actualmente  cuenta  con  un  área  total  de  503,159  m2,  tal  como  se  muestra en el siguiente cuadro:  AREA VERDE 

SECTOR 1 

SECTOR 2 

SECTOR 3 

TOTAL 

69 Parques 

131,172 

124,708 

99,466 

355,346 

33 Avenidas 

27,500 

61,800 

58,513 

147,813 

TOTAL M2 

158,672 

186,508 

157,979 

503,159 

En Salud  Difícil  acceso  a  los  servicios  de  salud  en  los  sectores  de  escasos  recursos  económicos.  Falta de orientación y capacitación preventiva de salud en la población.  Deterioro  de  los  valores  culturales,  sociales  y  morales,  en  algunos  sectores  de  la  población.  La  población  requiere  de  orientación  permanente  en  materia  de  delincuencia,  drogadicción y alcoholismo en incremento.  En Educación, Cultura y Deportes  Falta de ambientes adecuados para efectuar actividades culturales y deportivas.  Ausentismo y deserción escolar en centros educativos estatales  Falta de motivación a los docentes del sector estatal.  Lento  proceso  de  innovación  tecnológica  en  los  sectores  de  escasos  recursos  económicos.  En Desarrollo Urbano 9  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

No obstante la gran atención que se esta brindando en los tres años de gestión en  la mejora de la infraestructura vial y peatonal del distrito que estuvo descuidada por  numerosos años, todavía existe la necesidad de atender:  Mejoramiento de vías urbanas por asfaltar.  Obras  de  remodelación  y  construcción  de  bermas,  semaforización,  señalización  y  nomenclatura vial.  Interconexiones viales no construidas.  Descongestionamiento en vías de mucho tránsito.  En Seguridad Ciudadana  La delincuencia juvenil, la drogadicción, la prostitución callejera, el alcoholismo, son  problemas significativos de nuestro distrito, siendo necesario efectuar Programas de  Seguridad  Ciudadana  con  la  finalidad  de  disminuir  estos  males  de  la  sociedad  organizada,  así  mismo  se  a  mantenido  en  el  2009  el  control  sobre  las  zonas  recuperadas  de  los  Damero  A  y  Damero  B,  esta  situación  demanda  gastos  muy  importantes  del  presupuesto  municipal  pero  que  son  necesarios  para  brindar  seguridad integral a los millones de visitantes que se reciben durante todo el año en  esos  conglomerados  comerciales y el problema a resolver no solo es presupuestal  si  no  de  un  enfrentamiento  frontal  con  la  delincuencia  organizada  que  a  sentado  raíces en dicha zona en particular y del distrito en general, problemática en la que el  Municipio  virtualmente  esta  en  solitario  por  cuanto  la  Policía    Nacional  del  Perú  a  pesar  de  los  grandes  esfuerzos  que  realiza  no  se  da  abasto  para  controlar  la  seguridad  a  nivel  distrital,  esta  situación  esta  variando  un  tanto  con  las  nuevas  políticas de patrullaje combinado con el personal de serenazgo  implementados por  la PNP a partir del ultimo trimestre del año 2009. 

2.  BASE LEGAL  §  Resolución Suprema S/n del 2 de Febrero de 1920 y Ley Regional N° 462 del  16 de Agosto de 1921.  §  Ley Nº 27972 ­ Ley Orgánica de Municipalidades.  §  Ley Nº 27783 ­ Ley de Bases de la Descentralización.  §  Ley Nº 28112 ­ Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Publico.  §  Ley Nº 28411 ­ Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.  §  Ley  Nº  29465  ­  Ley  de  Presupuesto  del  Sector  Publico  para  el  Año  Fiscal  2010  .  §  Ley  Nº 29466 ­ Ley de Endeudamiento del Sector Publico para el Año Fiscal  2010.

10  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

§  Ley  Nº  29467  ­  Ley  de  Equilibrio  Financiero  del  Presupuesto  del  Sector  Público para el Año Fiscal 2010.  §  Resolución  Directoral  Nº  025­2008­EF/76.01  que  aprueba  la  Directiva  Nº  006­2007­EF/76.01  Directiva  para  la  Programación,  Formulación  y  Aprobación de los Presupuestos Institucionales de los Gobiernos Locales.  §  Decreto Legislativo Nº 776 Ley de Tributación Municipal. 

3.­ EXPOSICION DE MOTIVOS  De  acuerdo  a  lo  señalado  por  la  Directiva  Nº  006­2007­EF/76.01  Directiva  para  la  Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal  2010  y  su  modificatoria,  esta  Gerencia    coordino  con  las  Gerencias  y  las  Sub  Gerencias  pertinentes  respecto  a  la  demanda  de  gastos  y  de  los  ingresos  a  considerarse para el año 2010, para lo cual se indico a las mismas que su solicitud  de  requerimientos  en  el  gasto  debía  ser  en  un  marco  de  sinceridad  y  racionalidad  presupuestal  y  a  las  Gerencias  y  Sub  Gerencias  recaudadoras  que  su  proyección  de ingresos se enmarque en relación a la capacidad  que se tiene de captación sin  inflar dichas proyecciones para evitar expectativas de gasto y/o de cumplimiento de  pago de deudas a los trabajadores que al momento de ejecutar no se puede cumplir  por que supera a la captación situación que se debe evitar. 

Se  indica  que  las  Gerencias  y  Sub  Gerencias  tanto  para  el  Gasto  como  para  la  captación  remitieron  información  vía  oficial  así  como  vía  email  y  con  las  que  consideramos  que  excedían  en  su  gasto  estos  se  relacionaron  con  su  ejecución  histórica y respecto a los ingresos también se ha tenido en cuenta los ingresos que  se  están  captando  en  el  presente  ejercicio  presupuestal  y relacionados con que el  año 2010 es el último de la gestión y se podría incrementar la morosidad. 

Las acciones descritas nos ha permitido equilibrar los ingresos con los gastos para  el año 2010, para los servicios a la comunidad, la gestión Municipal, así como para  el  cumplimiento  de  acuerdos  del  Señor  Alcalde  de  pagos  de  deudas  laborales  correspondiente  a  ejercicios  anteriores  no  generados  por  la  presente  gestión  con 11  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

los  Trabajadores,  Ex  Trabajadores  Obreros  y  Ex  Obreros  así  como  con  los  Pensionistas. 

Del  mismo  modo  cabe  mencionar  que  lo  presupuestado  en  los  rubros  de  bienes  y  servicios  y  que  representan  los  gastos  operativos  de  la  corporación  han  sido  programados  de  acuerdo  al  comportamiento  registrado,  priorizándose  en  primer  lugar  los  gastos  de  mantenimiento  operativo  institucional  como  son  gastos  de  movilidad,  combustibles  y  lubricantes,  vestuario,  servicios  públicos  (agua,  electricidad, teléfonos, equipos y sistemas de comunicación), Mensajería y seguros  gastos de las diferentes gerencias de la Municipalidad con la finalidad de facilitar la  operatividad para un desarrollo adecuado de la Gestión Municipal.  Asimismo, se ha previsto un monto total de S/. 9`433,951  nuevos soles destinado a  la  ejecución  de  gasto  de  los  denominados  “Régimen  Especial  de  Contratación  Administrativa  de  Servicios”­  CAS  indicando  que  su  proyección  de  gasto  se  ha  realizado  en  función  de  los  recursos  que  se  esperan  captar  para  el  2010,  se  ha  tenido  cuidado  de  no  proyectar  la  ejecución  del  presente  año  por  que  esta  representaría un monto demasiado elevado que no se puede afrontar con el nivel de  ingreso  informado  por  la  Gerencia  de  Rentas  y  otras  oficinas  recaudadoras,  por  tanto  la  Alta  Dirección  de  la  Municipalidad  determinara  la  racionalización  desde  inicio del presupuesto 2010 de la ejecución por dicha modalidad con la finalidad que  el presupuesto este debidamente financiado durante todo el ejercicio 2010, teniendo  en cuanta que por esta modalidad se ha previsto los gastos de  Essalud.  En  relación  al  Presupuesto  Participativo  para  el  año  2010,  este  se  desarrollo  en  varios talleres que se inicio el 25 de Marzo  y que a diferencia de los otros años este  se  realizo  con  mas  talleres 13 en total y tres talleres distritales, donde en el tercer  taller distrital se contó con la presencia del Señor Alcalde quien la presidio, es decir  que  se  cumplió  con  las  etapas  pertinentes  que exige la normatividad que enmarca  las acciones del Presupuesto Participativo y en donde se establecieron las Obras y  Actividades a realizar para el 2010.  El marco legal del proceso y su organización fueron establecidas por la Ordenanza  Nº  076­2009­MLV  de  fecha  27/02/09,  donde  se  aprueba  las  fases  del  proceso  del  Presupuesto  Participativo  para  el  año  2010,  la  misma  que  además  aprobó  el  Reglamento del Presupuesto Participativo.  Para  el  año  2010  en  los  talleres  desarrollados  del  Presupuesto  Participativo  se  informo a la comunidad sobre el permanente problema que se tiene especialmente  por el rubro 07 Fondo de Compensación Municipal­ FONCOMUN y de cómo este es  embargado  por  los  Juzgados  producto  de  las  Sentencias  Judiciales  por  reclamos  laborales  cuyas  deudas  dejadas  por  gestiones  anteriores  son  cuantiosas,  de 12  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

acuerdo  a  ello  en  vista  que  los  años  2007  y  2008  los  embargos  llegaron  a  S/.3`000,000 nuevos soles anuales motivo por el cual se dejaron de realizar obras y  Actividades comprometidas en el Presupuesto Participativo, por tal motivo se acordó  que  se  realizaran  luego de la priorización establecida aquellas obras y actividades  que  no  se  han  podido  realizar  en  los  años  2007  y  2008,  para  tal  afecto  se  ha  priorizado en los montos y Obras de acuerdo al siguiente cuadro: 

P ROY ECTOS P RI ORI ZADOS 2010 

Nº 

COSTO  TOTAL  APROX.(S/.) 

NOMBRE DE PROYECTO /ACTIVIDADES 

1 

PROGRAMA  DE  PREVENCIÓN  DESNUTRICIÓN Y TUBERCULOSIS 

DE 

2 

FORTALECIMIENTO  DE  CAPACIDADES  ORGANIZACIONES SOCIALES 

DE 

3 

PROGRAMA  DE  PREVENCIÓN  DE  CONSUMO  DE  DROGAS EN ADOLESCENTES Y JÓVENES 

4  5  6  7  8  9 

MEJORAMIENTO  DE  SEGURIDAD  CIUDADANA  EN EL DISTRITO  PROYECTO CENTRO DE EMERGENCIA MUJER  REHABILITACION  DE  PISTAS  DE  CALLE  JUAN  ESPINOZA MEDRANO  REHABILITACIÓN  DE  PISTAS  DE  JR.  LA  MAR  CDRAS 01, 02, 03, 04,07, Y 08 (1º ETAPA)  REHABILITACIÓN  DE  PISTAS  DE  JR.  MENDOZA  MERINO  CDRAS  1,  2,  3,  4,  5,  6,  7,  8,  Y  9  (1º  ETAPA)  REHABILITACIÓN  DE  PISTAS  DE  JR.  JUAN  CASTRO CDRAS 01, 02, 03, 04 (1º ETAPA) 

400.000,00  200.000,00  100.000,00  300.000,00  100.000,00  170.000,00  170.000,00  170.000,00  170.000,00 

10 

REHABILITACIÓN  DE  PISTAS  DE  JR.  MOYOBAMBA CDRAS 01, 02 Y 03 (1º ETAPA) 

170.000,00 

11 

REHABILITACIÓN DE PISTAS DE CALLE IGNACIO  COSSIO CDRAS 18, 19 Y 20 

170.000,00 

12 

REHABILITACIÓN  DE  PISTAS  DE  CALLE  LAS  AGATAS CDRAS 01, 02 Y 03 (1º ETAPA) 

170.000,00 

13 

REHABILITACIÓN  DE  PISTAS  DE  JR.  MANUEL  CISNEROS CDRAS 2,3, 4, 5, 6, 7, 8 Y 9 

170.000,00 

14 

REMODELACIÓN  DE  PISTAS  DE  JR.  DE  3  DE  FEBRERO CDRAS 05, 06, 07, 08 Y 09 

180.000,00

13  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

15  16 

COFINANCIAMIENTO  PARA  PROGRAMA  CONSTRUYENDO  PERU,  MI  QUINTA,  MTC,  MINISTERIOS Y OTROS  MANTENIMIENTO VIAL  TOTAL 

750.000,00  750.000,00  4.140.000,00 

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2010  1.  INGRESOS 

00 

Rubros  Recursos Ordinarios 

07 

Fondo de Compensación Municipal 

08 

Otros Impuestos Municipales 

17,118,290 

09 

Recursos Directamente Recaudados 

34,708,808 

18 

Canon  y  Sobre  canon,  Regalías,  Renta de Adunas y Participaciones  Total 

14  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

Monto  2,500,487  6,711,417 

96,663  61,135,665

DISTRIBUCION DEL INGRESO POR RUBROS 

18 Canon, Sobrecanon,  Regalías, Renta de  Aduana y Participaciones  S/. 96,663.00  (0%)

00 Recursos Ordinarios  S/. 2,500,487.00  (4%) 

09 Recursos Directam ente  Recaudados  S/. 34,708,808.00  (57%) 

07 Fondo de  Compensación Municipal  S/. 6,711,417.00  (11%) 

08 Otros Impuestos  Municipal es  S/. 17,118,290.00  (28%) 

FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL (FONCOMUN)  Comprende  los  ingresos  provenientes  del  rendimiento  del  impuesto  de  promoción municipal, impuesto al rodaje, e impuesto a las embarcaciones de  recreo y el 25% del impuesto a las apuestas.  Para  el  presente  Rubro  la  Dirección  Nacional  del  Presupuesto  Público  ha  asignado  un  monto  de  S/.6`711,417  nuevos  soles  cifra muy inferior a la que  se  asigno  para  el  presupuesto  2009  que  fue  de  S/,  9`196.489  nuevo  soles  con lo cual para el año 2010 se estaría recibiendo S/.2`485,072 nuevos soles  menos  lo  que  va  a  afectar  en  forma  muy  importante  objetivos  que  se  tenían  en  el  Presupuesto  participativo  2010  que  tendrá  que  ingresar  con  una  Priorización  de  obras  muy  ajustado  teniendo  en  cuenta  que  por  este  rubro  también  se  producen  los  embargos  por  Sentencias  Judiciales  de  los  diferentes Juzgados que para el año 2009 asciende  a un aproximado de S/.  3`600,0000  nuevos  soles  anuales,  lo  que  de  seguir  dicha  tendencia  de  embargos  para  el  2010  quedaría  para  realizar  Actividades  y  Obras  15  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

relacionadas  con  la  Infraestructura  vial  y  peatonal  solo  un  monto  de  S/.3`111,417  para  el  2010  cantidad  que  no  va  a  permitir  satisfacer  la  gran  demanda  de  requerimientos  de  la  comunidad  victoriana  sobre  todo  de  los  compromisos  asumidos  con  la  población  en  los  talleres  desarrollados  en  el  marco del Presupuesto Participativo para el 2010.  Se  considera  además  los  gastos  provenientes  de  sentencias  judiciales  que  de  acuerdo  a  lo  dispuesto  por  la  Ley  Nº  28411  se  ha  previsto  un  monto  superior  al  3%  del  presupuesto  total  es  decir  se  ha  formulado  para  el  2010  recursos superiores a lo que establece la Ley por un monto de S/. 1`550,000  que representa el 5% del Presupuesto asignado  Concepto  Fondo de Compensación Municipal 

Monto  6`711,417 

IMPUESTOS MUNICIPALES  La proyección con respecto a esta fuente de financiamiento en sus diferentes  rubros  de  ingresos  ha  sido  proporcionada  por  la  Gerencia  de  Rentas.  Y  comprenden los tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo cumplimiento  no  origina  una  contraprestación  directa  del  Gobierno  Local  al contribuyente.  Entre los que encontramos los siguientes: 

Concepto  Impuesto Predial 

Monto  12’460,000 

Impuesto de Alcabala 

3´000,000 

Impuesto a los Juegos 

174,539 

Impuesto a los Espectáculos Públicos No Deportivos 

98,152 

Impuesto a los Juegos de Máquinas Tragamonedas 

516,921 

Otros 

868,678  Total 

17´118,290 

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS  La proyección con respecto a esta fuente de financiamiento en sus diferentes  rubros  de  ingresos  ha  sido  proporcionada  por  la  Gerencia  de  Rentas,  entre 16  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

los cuales se puede mencionar las Rentas de la Propiedad, Tasas, Venta de  Bienes y Prestación de Servicios, entre otros; así como aquellos ingresos que  le corresponde de acuerdo a la normatividad vigente.  Concepto  Limpieza Pública 

Monto  10´500,000 

Parques y Jardines 

1´900,000 

Serenazgo 

4’ 900,000 

Puestos Kioscos y Otros 

300,000 

Anuncios y Propaganda 

600,000 

Estacionamiento 

1’600,000 

Multas, Sanciones y Otros 

1`366,920 

Licencia de Funcionamiento 

1`200,000 

Registro Civil 

1`250,000 

TUPA 

11’091,888 

Total 

34´708,808 

CANON  MINERO  Y  SOBRE  CANON,  CANON  HIDROENERGÉTICO  REGALÍAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIÓN  Corresponde  a  los  ingresos  que  deben  recibir  los  Pliegos  Presupuestarios,  conforme  a  Ley,  por  la  explotación  económica  de  recursos  naturales que se  extraen de su territorio.  En  el  sistema  del  modulo  de  formulación  se  encuentra  registrado  el  monto  que  corresponde  para  el  Ejercicio  Fiscal  2010  la  distribución  del  Canon  Hidroenergético a ser aplicado de acuerdo a lo establecido en el numeral 2.1  del Articulo 2º del Decreto de Urgencia Nº 028­2008.  Concepto 

Monto 

Canon Minero 

68,462 

Canon Hidroenergético 

15,401 

Regalías Mineras 

10,200

17  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

Renta de Aduanas 

2,600 

Total 

96,663 

2.  GASTOS  RUBROS 

Monto S/. 

Gastos Corrientes  Personal y Obligaciones Sociales  Pensiones  Vaso de Leche y otros gastos  Sentencias Judiciales  Bienes y Servicios  Donación transfere. para comedores  TBC  Adquisición de Activos no Financieros  Inversiones  Otros Gastos de Capital 

56,091,708  20,568,612  7,252,402  1,851,379  1,550,000  24,150,875  718,440  5,043,957  4,236,663  807,294 

Total 

61,135,665 

DISTRIBUCION DEL GASTO POR RUBROS  Don ació n tran sfere. p ara  comedo res  TB C  S/. 718,440  (1% ) 

Inversion es  S/. 4,236,663  (7% ) 

Otros Gasto s de Capital  S/. 807,294  (1% ) 

Person al y Ob ligacion es  Sociales  S/. 20,568,612  (34% ) 

B ien es y Servicios  S/. 24,150,875  (39% ) 

Pen sion es  S/. 7,252,402  (12% ) 

Senten cias Jud iciales  S/. 1,550,000  (3% ) 

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 18  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

Vaso  de L eche y otros  g astos  ;  S/.1,851,379  (3% ) 

Comprende  los  gastos  para  el  pago  del  personal  activo  con  vínculo  laboral,  así  como  otros  beneficios  por  el  ejercicio  efectivo  del cargo, oficio o función  de  confianza. Así mismo comprende las obligaciones de responsabilidad del  empleador  este  rubro  están  consideradas  las  remuneraciones  de  los  funcionarios,  empleados  y  obreros,  así  como  los  aguinaldos  por  fiestas  patrias y navidad y la escolaridad, la información presentada es en base a los  datos proporcionados por la  Sub gerencia de Recursos Humanos.  Concepto 

Monto 

Funcionarios y Empleados Nombrados 

5´138,110 

Obreros 

8´573,619 

Obligaciones del Empleador ( Essalud, SUNAT) 

1´214,258 

Otros Ocasionales 

1`801,106 

Escolaridad, aguinaldos, y Gratificaciones 

1´848,967 

Dietas de Regidores y Consejeros 

360,000 

Uniforme Personal Administrativo 

30,000 

Pago de Compensación por Tiempo de Servicios 

1’602,552  20´568,612 

Total 

PENSIONES Y OTROS BENEFICIOS (Vaso de Leche) 

Gastos  para  el  pago  de  pensiones  y  otros  beneficios  a  cesantes y jubilados  del Sector Público y para el Vaso de Leche.  Concepto

Monto

Pensiones

7´252,402

Otros Beneficios (Vaso de Leche)

1`845,343

Accidentes de Trabajo o Victimas por Terrorismo Total

6,036 9´103,781 

BIENES Y SERVICIOS 

Comprende  los  gastos  operativos  y  de  mantenimiento  de  la  entidad,  como  gastos  para  la  adquisición  de  bienes,  pago  de  viáticos  y  asignaciones,  por  combustibles  y  lubricantes,  por  bienes  de  consumo,  por  servicios  de  consultarías,  por  Contrato  de  Administración  de  Servicios  –  CAS  y  su  pago  de Obligaciones del Empleador (Essalud), así como el pago por servicios de 19  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

diversa naturaleza prestados por personas naturales, sin vínculo laboral con  la municipalidad, o personas jurídicas.  Comprende  así  mismo  los  gastos  que  se  incurren  por  la  prestación  de  los  servicios  públicos  que  la  Municipalidad  brinda  a  la  colectividad  como  la  limpieza pública, parques y jardines y serenazgo 

Concepto

Monto

Combustibles y lubricantes

877,238

Papelería en General, Útiles y Materiales de Oficina

249,999

Contratos por Administración de Servicios

8’584,894

Pago Essalud por Contratos por Admin. de Servicios

849,057

Correos y Servicios de Mensajería

330,000

Otros servicios diversos

483,148

Servicios Relacionados al Medio Ambiente

9`448,882

Otros

1’780,183

Servicios

de

Terceros

(Impresiones,

publicaciones, capacitaciones, reparaciones, servicios bancarios, etc.) Alquiler de Bienes Muebles e Inmuebles Tarifa de servicios generales (luz, agua, teléfono fijo y

151,829 1`099,286

móvil, cable, Internet) Asesorías y consultorías

135,000

Seguros ( SOAT, otros seguros)

161,359

Total

20  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

24´150,875

Distribucion del Gasto en Bienes y Servicios  Seguros ( SOAT, otros seguros)

161,359 

Asesorías y consultorías  135,000  Servicios Basicos (Luz, Agua, Telefono, etc) 

1,099,286 

Alquiler de Bienes Muebles e Inmuebles 

151,829 

Otros Servicios de Terceros 

1,780,183 

9,448,882 

Servicios Relacionados al Medio Ambiente  Otros servicios diversos 

483,148 

Correos y Servicios de Mensajería 

330,000 

Essalud por Contratos por Admin. de Servicios 

849,057  8,584,894 

Contratos por Administración de Servicios  Materiales de Oficina 

249,999 

Combustibles y lubricantes 

877,238  0 

1,000,000 

2,000,000 

3,000,000 

4,000,000 

5,000,000 

6,000,000 

7,000,000 

8,000,000 

9,000,000 

ADQUISICIÓN DE VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y EQUIPOS  Se clasifican en esta categoría a aquellos gastos que son destinados al incremento  inmediato o futuro del patrimonio del Gobierno Municipal, así como a la compra de  unidades  móviles  autorizadas  por  ley  de  presupuesto  y  catalogados  como  reposición  21  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

INVERSIONES 

Gastos  destinados  a  proyectos  que  comprenden  la  ejecución  de  obras,  incluyendo  el  pago  por  elaboración  de  los  expedientes  técnicos  la  contratación  de  los  servicios  necesarios,  así  como  la  adquisición  de  inmuebles,  equipos,  vehículos  y  materiales  para  la  realización  de  la  obra  y  otras  compras  que  califiquen  como  Proyectos  de  Inversión  Pública,  comprende  para  la  ejecución  de  proyectos  de  inversión  conciliados  y  comprometidos en los talleres desarrollados con la población en el marco del  Proceso del Presupuesto Participativo 2010. 

Concepto

Monto

Proyectos de Inversión

4´236,663

Equipamiento y Bienes Duraderos

807,294 5´043,957

Total

1. Porcentajes de Distribución del FONCOMUN Concepto

Monto

Porcentaje

Gasto Corriente

1´764,123

26%

Gastos de Capital

4’947,294

74%

6’711,417

100.00 % 

Total

Se  indica  que  los  gastos  corrientes  del  FONCOMUN están  formulados  para  el  pago  de  Sentencias  Judiciales  por  un  monto  de  S/.  1`550,000  nuevos  soles,  esta  decisión  se  ha  tomado  por  la  Alta  Dirección  que  desde  el  año  2009 se esta ejecutando por el mencionado rubro de financiamiento por que  es  por  dicho  rubro  que  los  diferentes  Juzgados  de  Lima  embargan  vía  Sentencia  Judicial  los  reclamos  judiciales  que  realizan  el  personal  en 22  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

actividad o que a cesado, estas deudas laborales son cuantiosas y han sido  generadas  por  gestiones  anteriores a la actual y el otro monto formulado es  por  S/.  214,123  que  corresponde  para  el  pago  a  Pensionistas  que  les  toca  percibir  los  pequeños  incrementos  de  los  últimos  años  dispuestos  por  Decretos  Supremos  así  como  para  otras  deudas  que  se  tengan  con  los  mismos,  es  decir  que  los  Juzgados  de  Lima  solo  podrán  de  acuerdo  a  ley  embargar  para  el  año  2010  por  Sentencias  Judiciales  hasta  el  monto  de  S/.1`550,000 nuevo soles que es el monto que se ha destinado para el pago  de  Sentencias  Judiciales  de  la  Municipalidad  de  la  Victoria  para  el  Ejercicio  Presupuestal 2010, monto que supera el porcentaje establecido por Ley. 

Es preciso mencionar que se tienen muchas dificultades con la población no  obstante  la  gran  cantidad  de  obras  que  a  realizado  la  presente  gestión  mejorando  la  infraestructura  vial  y  peatonal  del  distrito  que  estuvo  abandonado por décadas y a pesar que se esta cumpliendo con la ejecución  de obras viales y peatonales no se puede cumplir con la gran demanda que  se tiene de los vecinos del distrito en relación a las mejoras de infraestructura  vial  y  peatonal  debido  a  que  el  presupuesto  asignado  es  afectado  al  FONCOMUN en montos que superan para el año 2009 los S/. 3`600,000 por  Sentencias  Judiciales,  situación  que  amerita  la  intervención  del  Gobierno  Central para cautelar dichos recursos. 

Es  preciso  indicar  que  con  el  monto  tan  elevado  de  embargos  no  solo  se  afectan  los  recursos  destinados  al  Presupuesto  Participativo  si  no  que  además  no  queda  mayor  margen  de  ejecución  que  por  necesidad  se  deben  realizar  y  que  no  se  encuentran  en  el  marco  de  los  acuerdos  que  se  desarrollan del Presupuesto Participativo, es decir que la Alta Dirección de la  Municipalidad  no  tiene  mayor  margen  de  acción  para  desarrollar  otras  acciones  en  beneficio  de  la  comunidad  victoriana,  como  cofinanciar  otros  proyectos urgentes y si no fuera por la confianza en la presente gestión que  ha  permitido  recibir  recursos  por  otras  fuentes  de  financiamiento  no  se 23  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

hubiese  podido  lograr  la  cantidad  de  obras  que  se  han  venido  realizando  desde inicios de la presente gestión, accionar sin precedentes en los últimos  30 años reconocidos por la misma población del distrito 

CONSIDERACIONES ADICIONALES  PIA 2010 

Los ingresos se han programado, en base a las proyecciones alcanzadas por  la  Gerencia  de  Rentas  y  las  demás  gerencias  recaudadoras,  por  la  información  de  las  trasferencias  del  Gobierno  Central  a  los  Gobiernos  Locales, en relación a los gastos de personal y de Pensionistas se ha tomado  información  remitida  por  la  Sub  Gerencia  de  Recursos  Humanos  de  la  Municipalidad, así mismo se ha tenido como referencia para la formulación de  gastos  el  histórico  de  ejercicios  anteriores  y  el  comportamiento  de  la  ejecución del gasto  de los ejercicios presupuestales 2008 y 2009. 

En  virtud  de  lo  anteriormente  expuesto,  se  ha  programado  el  gasto  correspondiente al gasto de los servicios que se presta a la comunidad como  son Limpieza, Parques y Jardines y Serenazgo, indicando que la recaudación  que se tiene por estos conceptos, esta muy por debajo del costo del servicio  que  establece  la  ordenanza  que  fija  los  arbitrios  para  la  Municipalidad  sin  embargo en un esfuerzo presupuestal se a previsto su atención para el 2010,  para  ello  la  Gerencia  de  Rentas  debe  de  implementar  mecanismos  y  facilidades  de  cobro  a  los  contribuyentes  con  la  finalidad  de  reducir  el  porcentaje  de  morosidad  por  el  pago  por  dichos  conceptos  única  forma  de  cumplir  desde  el  inicio  del  año  2010  en  especial  el servicio de limpieza que  desde el presente 2009 se esta coberturando al 100% en todo el distrito, los  gastos  programados  también  se  han  previsto  para  las  operaciones  de  la  Gestión Municipal, las remuneraciones de los trabajadores activos con plaza  en  el  CAP,  pensiones,  bienes  y  servicios,  contratos  de  Administración  de  Servicios  –  CAS 

del  mismo  modo  los  proyectos  de  inversión  del 

Presupuesto Participativo 2010. 24  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

4.  PROPOSITOS  MUNICIPALES  PARA  EL  AÑO  FISCAL  2010  La  Municipalidad  de  la  Victoria  ha  programado  sus  propósitos  institucionales  del  Año Fiscal 2010, dentro de los siguientes rubros de gastos:  Gasto Corriente  Gasto de Capital 

56’091,708  5’043,957 

TOTAL  GASTO CORRIENTE 

S/. 

61’135,665 

S/. 

56’091,708 

En  esta  Categoría  se  han  previsto  los  gastos  para  el  cumplimiento  de  las  Metas  establecidas  en  las  Actividades  de  la  Estructura  Funcional  Programática  de  la  Institución.  Estos  gastos  están  orientados  principalmente  a  optimizar  la  calidad  de  los servicios públicos dentro del distrito, básicamente a través de las actividades de  Limpieza Pública, Mantenimiento de Parques y Jardines, Serenazgo, Mantenimiento  Vial Local, Conducción y Manejo de Registros Civiles, Programa del Vaso de Leche,  Promoción del Comercio, Atención Básica de Salud, Planeamiento Urbano y otros.  Esta  Categoría  de  Gasto  incluye  la  previsión  de  gasto  para  el  pago  de  Planillas,  Obligaciones  Sociales,  Obligaciones  Previsionales,  Bienes  de  Consumo,  Servicios  de  Terceros,  pago  por  Contrato  por  Administración  de  Servicios  ­  CAS  Servicios  Básicos,  Servicios  Públicos  de  las  diferentes  actividades  de  la  corporación,  así  como otros Gastos Corrientes. 

GASTO DE CAPITAL 

S/. 

5’043,957 

Destinados a financiar al incremento  inmediato o futuro del patrimonio del Estado,  inversiones  que  comprenden    el    acondicionamiento  territorial,  el  ornato  de  la  ciudad,  la  ejecución  de  obras,  dando  prioridad  a  obras  determinadas  en  el  Presupuesto  Participativo  programándose  obras  importantes  que  van  a  mejorar  la  infraestructura vial y peatonal del distrito así como el ornato en parques y jardines,  por esta Categoría de Gasto se da cumplimiento a todos los proyectos de inversión  que  tienen  que  ver  con  la  infraestructura  vial,  peatonal  y  ornato  de  los  parques  y  jardines comprometidos de realizar en los talleres desarrollados con la población en  el Marco del Presupuesto Participativo  . 

5.  PRESUPUESTO PARA EL AÑO FISCAL 2010 25  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 

La Municipalidad Distrital de La Victoria a través de la Gerencia de Planificación, y  Presupuesto  a  efectuado  la  Programación  y  Formulación  de  su  Presupuesto  Institucional de Apertura para el Año Fiscal 2010, utilizando para el desarrollo de las  fases  de  Programación  y  Formulación  las  normas  presupuestarias  en  plena  concordancia  con  la  Directiva  N°  006­2007­EF/76.01  y  su  modificatoria  con  Resolución  Directoral  Nº  025­2008­EF  para  la  programación  y  Formulación  del  Presupuesto del Sector Público. 

PROGRAMACIÓN  Se  efectuó  teniendo  en  cuenta  un  sinceramiento  en  la  proyección  de  los  ingresos  para el 2010 y en una programación del gasto por gerencias con responsabilidades  en cada una de las metas a ejecutar de tal forma que ésta se realice en forma eficaz  y  eficiente  y  además  la  programación  esta  sustentada    de  acuerdo  a  los  lineamientos de Política y Planes de la gestión edilicia, enmarcado y sustentado en  una eficiente administración, estimándose los ingresos y los gastos con los objetivos  institucionales para el presente año. 

FORMULACION  En esta Fase Presupuestaria, la Gerencia de Planificación y Presupuesto efectuó la  revisión,  análisis  y  la  consolidación  de  la  información  en  función  de  los  objetivos  institucionales  establecidos  en  la  Fase  de  Programación  y  a  las  Metas  Presupuestarias  determinadas  para  el  Año  Fiscal  2010,  definiéndose  la  Estructura  Funcional Programática del Presupuesto Institucional del Pliego.  Una  vez  definido  el  mencionado Clasificador Funcional Programático del Pliego se  asignaron  las  diferentes  cadenas  de  gasto  y  las  Fuentes  de  Financiamiento  correspondientes a los componentes de las Actividades y Proyectos para el logro de  las Metas y Objetivos programados para el año Fiscal 2010. 

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2010  El  Presupuesto  Institucional  de  Apertura  2010  de  la  Municipalidad  de  La  Victoria  resultado  de  la  programación  y  la  formulación  del  presupuesto  es  presentado  a  consideración  del  Pleno  del  Concejo  por  un  Monto  total  de  S/.  61’135,665, para lo  cual  se esta presentando esta primera parte de sustento literal así como las fichas  de las Actividades y Proyectos y otros formatos y anexos que establece la Directiva  que rige para la aprobación del presupuesto institucional de apertura.

26  GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO